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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

(標記一)

☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內9月30日，2021

或

☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

 

由_

 

委託文件編號：001-14273

 

核心實驗室新澤西州

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

這個荷蘭

 

不適用

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(國際税務局僱主識別號碼)

範赫文·哥德哈特蘭7B

 

 

1181樂 阿姆斯特爾文

 

 

這個荷蘭

 

不適用

(主要行政辦公室地址)

 

(郵政編碼)

 

(31-20) 420-3191

(註冊人電話號碼，包括區號)

 

無

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每節課的標題

 

交易

符號

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股(面值0.02歐元)

 

CLB

 

紐約證券交易所

普通股(面值0.02歐元)

 

CLB

 

泛歐交易所阿姆斯特丹證券交易所

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒無☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒無☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速濾波器 ☒

加速文件服務器☐

非加速文件服務器☐

規模較小的報告公司☐

新興成長型公司☐

 

 

 

 

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。

是☐沒有☒

 

註冊人的普通股數量，每股面值0.02歐元，於2021年10月27日發行46,289,621.

 

核心實驗室新澤西州

截至2021年9月30日的季度的Form 10-Q

工業前任

第一部分-財務信息

 

 

 

頁面

 

 

 

第1項。

財務報表

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日的合併資產負債表(未經審計)

3

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合營業報表(未經審計)

4

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益(虧損)表(未經審計)

6

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合權益變動表(未經審計)

7

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的合併現金流量表(未經審計)

9

 

 

 

 

未經審計中期合併財務報表附註

10

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

21

 

 

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

36

 

 

 

第四項。

管制和程序

36

 

 

 

 

 

 

第二部分-其他資料

 

 

 

第1項。

法律程序

38

 

 

 

第1A項。

風險因素

38

 

 

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

38

 

 

 

第6項

陳列品

39

 

 

 

 

簽名

40

 

 

 


 

 

第一部分-融資AL信息

項目1.融資AL報表

核心實驗室新澤西州

合併B平衡單

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

 

 

9月30日，
2021

 

 

十二月三十一日，
2020

 

資產

 

(未經審計)

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

19,050

 

 

$

13,806

 

應收賬款，扣除信貸損失準備金#美元3,638
美元和美元。4,068分別為2021年和2020年

 

 

95,297

 

 

 

83,192

 

盤存

 

 

44,056

 

 

 

38,151

 

預付費用

 

 

11,022

 

 

 

14,797

 

應收所得税

 

 

12,473

 

 

 

9,675

 

其他流動資產

 

 

5,347

 

 

 

6,227

 

流動資產總額

 

 

187,245

 

 

 

165,848

 

財產、廠房和設備，累計淨值
扣除折舊後的美元。305,3841美元和1美元293,978分別為2021年和2020年

 

 

112,736

 

 

 

115,293

 

使用權資產

 

 

65,379

 

 

 

66,385

 

無形資產，累計攤銷淨額#美元17,369和
    $16,833分別為2021年和2020年

 

 

8,246

 

 

 

8,583

 

商譽

 

 

99,445

 

 

 

99,445

 

遞延税項資產，淨額

 

 

72,918

 

 

 

72,775

 

其他資產

 

 

40,310

 

 

 

40,250

 

總資產

 

$

586,279

 

 

$

568,579

 

負債和權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

35,015

 

 

$

23,028

 

應計工資總額和相關成本

 

 

21,753

 

 

 

26,526

 

工資和收入以外的税

 

 

5,592

 

 

 

6,556

 

未賺取收入

 

 

6,867

 

 

 

5,457

 

經營租賃負債

 

 

12,191

 

 

 

11,437

 

應付所得税

 

 

4,875

 

 

 

8,347

 

其他流動負債

 

 

6,660

 

 

 

8,399

 

流動負債總額

 

 

92,953

 

 

 

89,750

 

長期債務，淨額

 

 

188,463

 

 

 

259,433

 

長期經營租賃負債

 

 

53,831

 

 

 

56,108

 

遞延補償

 

 

38,671

 

 

 

39,145

 

遞延税項負債，淨額

 

 

23,837

 

 

 

20,585

 

其他長期負債

 

 

27,510

 

 

 

27,985

 

承諾和或有事項

 

 

 

 

 

 

股本：

 

 

 

 

 

 

優先股，歐元0.02票面價值；6,000,000授權的股份，
   無已發行或未償還的債券

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，歐元0.02票面價值；200,000,000授權的股份，
   46,454,264*已發出，並已發出46,259,9922021年的未償還債務和44,796,252
*44,572,801在2020年脱穎而出

 

 

1,188

 

 

 

1,148

 

額外實收資本

 

 

106,027

 

 

 

41,184

 

留存收益

 

 

66,123

 

 

 

50,456

 

累計其他綜合收益(虧損)

 

 

(9,693

)

 

 

(7,200

)

國庫股，按成本價計算，194,272從2021年開始，到2021年223,451預計到2020年

 

 

(7,084

)

 

 

(14,075

)

CORE LABERATES N.V.股東權益總額

 

 

156,561

 

 

 

71,513

 

非控股權益

 

 

4,453

 

 

 

4,060

 

總股本

 

 

161,014

 

 

 

75,573

 

負債和權益總額

 

$

586,279

 

 

$

568,579

 

 

附註是這些中期合併財務報表的組成部分。

3

返回索引

 

核心實驗室新澤西州

整合狀態操作要素

(單位為千，每股數據除外)

 

 

 

截至三個月

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

服務

 

$

84,820

 

 

$

86,250

 

產品銷售

 

 

33,165

 

 

 

19,132

 

總收入

 

 

117,985

 

 

 

105,382

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

服務成本，不包括如下所示的折舊費用

 

 

67,086

 

 

 

63,802

 

產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用

 

 

25,832

 

 

 

17,236

 

一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用

 

 

15,115

 

 

 

8,937

 

折舊

 

 

4,322

 

 

 

4,967

 

攤銷

 

 

174

 

 

 

197

 

其他(收入)費用，淨額

 

 

(1,184

)

 

 

(1,088

)

營業收入(虧損)

 

 

6,640

 

 

 

11,331

 

利息支出

 

 

2,669

 

 

 

4,672

 

所得税前持續經營所得(虧損)

 

 

3,971

 

 

 

6,659

 

所得税費用(福利)

 

 

2,962

 

 

 

3,663

 

持續經營的收入(虧損)

 

 

1,009

 

 

 

2,996

 

非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

淨收益(虧損)

 

 

1,009

 

 

 

2,996

 

非控股權益應佔淨收益(虧損)

 

 

135

 

 

 

33

 

可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損)

 

$

874

 

 

$

2,963

 

 

 

 

 

 

 

 

每股收益(虧損)信息：

 

 

 

 

 

 

持續經營的基本每股收益(虧損)

 

$

0.02

 

 

$

0.07

 

非持續經營的每股基本收益(虧損)

 

$

—

 

 

$

—

 

核心實驗室公司的每股基本收益(虧損)

 

$

0.02

 

 

$

0.07

 

 

 

 

 

 

 

 

持續經營的稀釋後每股收益(虧損)

 

$

0.02

 

 

$

0.07

 

非持續經營攤薄後每股收益(虧損)

 

$

—

 

 

$

—

 

可歸因於Core Laboratory N.V.的稀釋後每股收益(虧損)

 

$

0.02

 

 

$

0.07

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股：

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

46,289

 

 

 

44,491

 

假設稀釋

 

 

47,125

 

 

 

44,899

 

 

附註是這些中期合併財務報表的組成部分。

 

4

返回索引

 

核心實驗室新澤西州

合併業務報表

(單位為千，每股數據除外)

 

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

服務

 

$

255,065

 

 

$

287,226

 

產品銷售

 

 

90,048

 

 

 

86,292

 

總收入

 

 

345,113

 

 

 

373,518

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

服務成本，不包括如下所示的折舊費用

 

 

197,717

 

 

 

211,797

 

產品銷售成本，不包括折舊費用和存貨減記，如下所示

 

 

73,192

 

 

 

75,052

 

一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用

 

 

33,246

 

 

 

37,725

 

折舊

 

 

13,531

 

 

 

15,078

 

攤銷

 

 

587

 

 

 

952

 

減值和其他費用

 

 

—

 

 

 

122,204

 

庫存減記

 

 

—

 

 

 

9,932

 

其他(收入)費用，淨額

 

 

(4,222

)

 

 

987

 

營業收入(虧損)

 

 

31,062

 

 

 

(100,209

)

利息支出

 

 

6,562

 

 

 

11,452

 

所得税前持續經營所得(虧損)

 

 

24,500

 

 

 

(111,661

)

所得税費用(福利)

 

 

7,068

 

 

 

(644

)

持續經營的收入(虧損)

 

 

17,432

 

 

 

(111,017

)

非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

淨收益(虧損)

 

 

17,432

 

 

 

(111,017

)

非控股權益應佔淨收益(虧損)

 

 

393

 

 

 

157

 

可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損)

 

$

17,039

 

 

$

(111,174

)

 

 

 

 

 

 

 

每股收益(虧損)信息：

 

 

 

 

 

 

持續經營的基本每股收益(虧損)

 

$

0.38

 

 

$

(2.50

)

非持續經營的每股基本收益(虧損)

 

$

—

 

 

$

—

 

核心實驗室公司的每股基本收益(虧損)

 

$

0.37

 

 

$

(2.50

)

 

 

 

 

 

 

 

持續經營的稀釋後每股收益(虧損)

 

$

0.37

 

 

$

(2.50

)

非持續經營攤薄後每股收益(虧損)

 

$

—

 

 

$

—

 

可歸因於Core Laboratory N.V.的稀釋後每股收益(虧損)

 

$

0.36

 

 

$

(2.50

)

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股：

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

45,932

 

 

 

44,470

 

假設稀釋

 

 

46,833

 

 

 

44,470

 

 

附註是這些中期合併財務報表的組成部分。

5

返回索引

 

核心實驗室新澤西州

合併報表綜合收益(虧損)

(單位：千)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

淨收益(虧損)

 

$

1,009

 

 

$

2,996

 

 

$

17,432

 

 

$

(111,017

)

其他全面收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換公允價值損益

 

 

563

 

 

 

170

 

 

 

(2,645

)

 

 

(2,620

)

利率互換金額重新分類為淨收益(虧損)

 

 

—

 

 

 

221

 

 

 

(341

)

 

 

444

 

利率掉期所得税支出(收益)
公司重新分類為淨收益(虧損)

 

 

(118

)

 

 

(82

)

 

 

493

 

 

 

457

 

總利率掉期

 

 

445

 

 

 

309

 

 

 

(2,493

)

 

 

(1,719

)

其他全面收益(虧損)合計

 

 

445

 

 

 

309

 

 

 

(2,493

)

 

 

(1,719

)

綜合收益(虧損)

 

 

1,454

 

 

 

3,305

 

 

 

14,939

 

 

 

(112,736

)

可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)

 

 

135

 

 

 

33

 

 

 

393

 

 

 

157

 

可歸因於核心實驗室公司的全面收益(虧損)

 

$

1,319

 

 

$

3,272

 

 

$

14,546

 

 

$

(112,893

)

 

附註是這些中期合併財務報表的組成部分。

6

返回索引

 

核心實驗室新澤西州

張的合併報表Es in Equity

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

1,188

 

 

$

1,148

 

 

$

1,148

 

 

$

1,148

 

新股發行

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

40

 

 

 

—

 

期末餘額

 

$

1,188

 

 

$

1,148

 

 

$

1,188

 

 

$

1,148

 

額外實收資本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

98,255

 

 

$

60,901

 

 

$

41,184

 

 

$

51,872

 

基於股票的薪酬

 

 

7,772

 

 

 

564

 

 

 

5,744

 

 

 

9,593

 

新股發行

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

59,099

 

 

 

—

 

期末餘額

 

$

106,027

 

 

$

61,465

 

 

$

106,027

 

 

$

61,465

 

留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

65,712

 

 

$

34,846

 

 

$

50,456

 

 

$

160,539

 

支付的股息

 

 

(463

)

 

 

(445

)

 

 

(1,372

)

 

 

(12,001

)

可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損)

 

 

874

 

 

 

2,963

 

 

 

17,039

 

 

 

(111,174

)

期末餘額

 

$

66,123

 

 

$

37,364

 

 

$

66,123

 

 

$

37,364

 

累計其他綜合收益(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

(10,138

)

 

$

(8,358

)

 

$

(7,200

)

 

$

(6,330

)

扣除所得税後的利率掉期

 

 

445

 

 

 

309

 

 

 

(2,493

)

 

 

(1,719

)

期末餘額

 

$

(9,693

)

 

$

(8,049

)

 

$

(9,693

)

 

$

(8,049

)

庫存股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

(4,992

)

 

$

(26,434

)

 

$

(14,075

)

 

$

(29,364

)

基於股票的薪酬

 

 

788

 

 

 

2,295

 

 

 

10,902

 

 

 

6,661

 

普通股回購

 

 

(2,880

)

 

 

(157

)

 

 

(3,911

)

 

 

(1,593

)

期末餘額

 

$

(7,084

)

 

$

(24,296

)

 

$

(7,084

)

 

$

(24,296

)

非控股權益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

4,318

 

 

$

4,044

 

 

$

4,060

 

 

$

4,275

 

非控股權益股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(355

)

非控股權益應佔淨收益(虧損)

 

 

135

 

 

 

33

 

 

 

393

 

 

 

157

 

期末餘額

 

$

4,453

 

 

$

4,077

 

 

$

4,453

 

 

$

4,077

 

總股本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

154,343

 

 

$

66,147

 

 

$

75,573

 

 

$

182,140

 

基於股票的薪酬

 

 

8,560

 

 

 

2,859

 

 

 

16,646

 

 

 

16,254

 

普通股回購

 

 

(2,880

)

 

 

(157

)

 

 

(3,911

)

 

 

(1,593

)

支付的股息

 

 

(463

)

 

 

(445

)

 

 

(1,372

)

 

 

(12,001

)

非控股權益股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(355

)

新股發行

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

59,139

 

 

 

—

 

扣除所得税後的利率掉期

 

 

445

 

 

 

309

 

 

 

(2,493

)

 

 

(1,719

)

淨收益(虧損)

 

 

1,009

 

 

 

2,996

 

 

 

17,432

 

 

 

(111,017

)

期末餘額

 

$

161,014

 

 

$

71,709

 

 

$

161,014

 

 

$

71,709

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股現金股息

 

$

0.01

 

 

$

0.01

 

 

$

0.03

 

 

$

0.27

 

 

附註是這些中期合併財務報表的組成部分。

 

7

返回索引

 

核心實驗室新澤西州

合併權益變動表(續)

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

普通股-已發行股數

 

*(未經審計)

 

期初餘額

 

 

46,454,264

 

 

 

44,796,252

 

 

 

44,796,252

 

 

 

44,796,252

 

新股發行

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,658,012

 

 

 

—

 

期末餘額

 

 

46,454,264

 

 

 

44,796,252

 

 

 

46,454,264

 

 

 

44,796,252

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

庫存股-股份數量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

 

(128,734

)

 

 

(318,985

)

 

 

(223,451

)

 

 

(330,690

)

基於股票的薪酬

 

 

27,753

 

 

 

24,929

 

 

 

156,333

 

 

 

84,134

 

普通股回購

 

 

(93,291

)

 

 

(7,500

)

 

 

(127,154

)

 

 

(55,000

)

期末餘額

 

 

(194,272

)

 

 

(301,556

)

 

 

(194,272

)

 

 

(301,556

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股-已發行股數

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

 

46,325,530

 

 

 

44,477,267

 

 

 

44,572,801

 

 

 

44,465,562

 

新股發行

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,658,012

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

27,753

 

 

 

24,929

 

 

 

156,333

 

 

 

84,134

 

普通股回購

 

 

(93,291

)

 

 

(7,500

)

 

 

(127,154

)

 

 

(55,000

)

期末餘額

 

 

46,259,992

 

 

 

44,494,696

 

 

 

46,259,992

 

 

 

44,494,696

 

 

附註是這些中期合併財務報表的組成部分。

8

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核心實驗室新澤西州

合併狀態現金流項目

(單位：千)

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未經審計)

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

持續經營的收入(虧損)

 

$

17,432

 

 

$

(111,017

)

非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

淨收益(虧損)

 

 

17,432

 

 

 

(111,017

)

對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整：

 

 

 

 

基於股票的薪酬

 

 

16,646

 

 

 

16,254

 

折舊及攤銷

 

 

14,118

 

 

 

16,030

 

壽險保單價值的變動

 

 

(1,686

)

 

 

2,921

 

遞延所得税

 

 

3,058

 

 

 

(13,014

)

減值、存貨減記和其他費用

 

 

—

 

 

 

132,136

 

出售業務的收益

 

 

(1,012

)

 

 

—

 

其他非現金項目

 

 

(2,241

)

 

 

834

 

資產和負債變動，扣除收購和撤資的影響：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(12,135

)

 

 

45,229

 

盤存

 

 

(3,599

)

 

 

(2,880

)

預付費用和其他流動資產

 

 

2,443

 

 

 

1,935

 

其他資產

 

 

106

 

 

 

3,089

 

應付帳款

 

 

9,661

 

 

 

(13,262

)

應計費用

 

 

(10,824

)

 

 

5,274

 

未賺取收入

 

 

1,410

 

 

 

(5,359

)

其他負債

 

 

(3,952

)

 

 

(8,456

)

經營活動提供的淨現金

 

 

29,425

 

 

 

69,714

 

投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(8,789

)

 

 

(8,578

)

專利和其他無形資產

 

 

(249

)

 

 

(377

)

出售資產所得收益

 

 

487

 

 

 

753

 

壽險保單淨收益(保費)

 

 

1,509

 

 

 

(1,328

)

出售業務所得收益，扣除售出現金後的淨額

 

 

513

 

 

 

—

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(6,529

)

 

 

(9,530

)

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

償還長期債務

 

 

(194,000

)

 

 

(71,000

)

長期債務收益

 

 

123,000

 

 

 

30,000

 

發行普通股所得款項

 

 

60,000

 

 

 

—

 

發行普通股的交易成本

 

 

(861

)

 

 

—

 

支付的股息

 

 

(1,372

)

 

 

(12,001

)

普通股回購

 

 

(3,911

)

 

 

(1,593

)

其他融資活動

 

 

(508

)

 

 

(1,536

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(17,652

)

 

 

(56,130

)

現金及現金等價物淨變動

 

 

5,244

 

 

 

4,054

 

期初現金和現金等價物

 

 

13,806

 

 

 

11,092

 

期末現金和現金等價物

 

$

19,050

 

 

$

15,146

 

 

 

 

 

 

 

 

現金流量信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

現金支付利息

 

$

8,841

 

 

$

10,372

 

所得税的現金支付

 

$

7,270

 

 

$

13,856

 

 

附註是這些中期合併財務報表的組成部分。

9

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核心實驗室新澤西州

關於未經審計的臨時合併的説明TED財務報表

1.陳述依據

隨附的未經審計的中期綜合財務報表包括我們擁有控股權和/或控股權的Core Laboratory N.V.及其子公司的賬目。這些財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)使用表格10-Q的説明和條例S-X第10條編制的。Core Laboratory N.V.截至2020年12月31日的年度資產負債表信息來源於2020年經審計的綜合財務報表。因此，這些財務報表不包括美國公認會計準則(GAAP)對年度財務報表所要求的所有信息和腳註披露，應與我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告(“2020年年度報告”)中包含的經審計財務報表以及主要會計政策摘要和註釋一起閲讀。

CORE LABERATIONS N.V.對其持有不到多數股權、對其沒有控制權但確實具有重大影響力的投資採用權益會計方法。非控股權益已被記錄，以反映可歸因於合併子公司的外部所有權低於100擁有%的股份。管理層認為，為公平陳述所呈列中期業績所需的所有調整均已包括在該等財務報表內。此外，該公司的運營結果顯示，截至2021年9月30日的三個月和九個月可能不一定預示着截至2021年12月31日的一年可能預期的結果。

在本季度報告的10-Q表格中，對“核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”和類似術語的提及統稱為核心實驗室公司及其合併子公司。

我們在中國經營我們的業務。兩個可報告的細分市場。這些互補的細分市場提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來改善油藏動態，提高新油田和現有油田的油氣採收率。

•
油藏描述：包括石油儲集層巖石和儲集層流體樣本的表徵，以提高產量並改善從我們客户的儲集層中回收原油和天然氣。我們為石油和天然氣行業提供基於實驗室的分析和現場服務，以表徵原油和原油衍生產品的特性。我們還提供基於這些類型的分析的專有和聯合行業研究，並製造相關的實驗室設備。
•
生產增強功能：包括與油藏完井、射孔、增產和生產相關的服務和製造產品。我們提供綜合診斷服務，以評估和監測完井的有效性，並開發旨在提高提高石油採收率項目有效性的解決方案。

為符合本期列報，對上期金額進行了某些重新分類。這些重新分類對截至2020年9月30日的三個月和九個月的報告淨收入或現金流沒有影響.

2.重大會計政策更新

我們的重要會計政策在2020年的“附註2：重要會計政策摘要”中有詳細介紹。年度報告。

10

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3.合同資產負債

合同資產和負債餘額構成如下(以千計)：

 

 

9月30日，
2021

 

 

十二月三十一日，
2020

 

合同資產

 

 

 

 

 

 

當前

 

$

2,073

 

 

$

1,238

 

 

 

$

2,073

 

 

$

1,238

 

合同責任

 

 

 

 

 

 

當前

 

$

1,319

 

 

$

953

 

非電流

 

 

411

 

 

 

293

 

 

 

$

1,730

 

 

$

1,246

 

 

 

 

9月30日，
2021

 

預計何時將合同負債確認為收入：

 

 

 

在12月份

 

$

1,319

 

在126至24個月

 

 

411

 

大於24月份

 

 

—

 

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，合同資產的當前部分包括在我們的應收賬款中。我們做到了不是I don‘在截至9月3日的三個月和九個月內，我們的應收賬款和合同資產沒有確認任何減值損失0、2021年和2020年。

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，合同負債的當前部分計入未賺取收入，合同負債的非流動部分計入其他長期負債。

4.收購和撤資

我們有不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內進行了重大業務收購或撤資。

5.庫存

庫存包括以下內容(以千計)：

 

 

9月30日，
2021

 

 

十二月三十一日，
2020

 

成品

 

$

20,323

 

 

$

16,461

 

零部件和材料

 

 

20,773

 

 

 

19,098

 

正在進行的工作

 

 

2,960

 

 

 

2,592

 

總庫存

 

$

44,056

 

 

$

38,151

 

 

我們在隨附的綜合經營報表中的產品銷售成本標題中包括向客户運送庫存所發生的運費。

6.租契

我們的經營租賃主要包括辦公室和實驗室空間、機器設備和車輛。租賃費用的構成如下(單位：千)：

 

11

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截至三個月

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

2021

 

 

2020

 

經營租賃費用

 

$

4,396

 

 

$

4,356

 

$

13,028

 

 

$

12,982

 

短期租賃費用

 

 

555

 

 

 

359

 

 

1,386

 

 

 

1,223

 

可變租賃費用

 

 

417

 

 

 

312

 

 

1,188

 

 

 

1,086

 

租賃總費用

 

$

5,368

 

 

$

5,027

 

$

15,602

 

 

$

15,291

 

其他信息：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業租賃的營業現金流

 

$

3,914

 

 

$

4,250

 

$

12,362

 

 

$

13,203

 

以新的經營租賃義務換取的使用權資產

 

$

1,576

 

 

$

2,098

 

$

6,202

 

 

$

4,502

 

加權平均剩餘租賃期限-經營租賃

 

7.94五年了

 

 

8.68五年了

 

7.94五年了

 

 

8.68五年了

 

加權平均貼現率-營業租賃

 

 

4.62

%

 

 

4.76

%

 

4.62

%

 

 

4.76

%

 

不可取消租賃的預定未折扣租賃付款包括以下內容(以千為單位)：

 

 

 

9月30日，
2021

 

2021年剩餘時間

 

$

3,773

 

2022

 

 

14,264

 

2023

 

 

11,734

 

2024

 

 

9,313

 

2025

 

 

8,119

 

此後

 

 

31,960

 

未貼現的租賃付款總額

 

 

79,163

 

減去：推定利息

 

 

(13,141

)

經營租賃負債總額

 

$

66,022

 

 

7.長期債務，淨額

我們有不是融資租賃義務。

長期債務如下(以千為單位)：

 

 

9月30日，
2021

 

 

十二月三十一日，
2020

 

二零一一年高級債券

 

$

75,000

 

 

$

150,000

 

2021年高級債券

 

 

60,000

 

 

 

—

 

信貸安排

 

 

55,000

 

 

 

111,000

 

長期債務總額

 

 

190,000

 

 

 

261,000

 

減去：債券發行成本

 

 

(1,537

)

 

 

(1,567

)

長期債務，淨額

 

$

188,463

 

 

$

259,433

 

 

二零二一年九月三十日，一系列於二零一一年發行的債券(“二零一一年高級債券”)到期，並已作廢。二零一一年高級債券A系列面值港幣75本金總額為100萬美元，使用手頭現金和#美元相結合的方式結算。55從本公司的循環信貸安排中提取的收益為100萬美元，詳情如下。

截至2021年9月30日，隨着2011年高級債券系列A的退休，我們擁有三已發行的優先票據系列，本金總額為$135在私募交易中發行了100萬美元。其中一套二零一一年高級債券(乙系列)面額為1元。75本金總額為百萬美元，按固定利率計息，利率為4.11%，並於2023年9月30日。二零一一年高級債券B組的利息每半年支付一次，日期為三月三十日及九月三十日。

12

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2020年10月16日，我們與我們的全資子公司核心實驗室(美國)權益控股公司作為發行人，簽訂了二新系列優先債券，本金總額為$60二零二一年優先債券“及連同二零一一年優先債券與二零一一年優先債券(”高級債券“)。2021年高級債券於2021年1月12日發行並獲得資金。2021年高級債券A系列面值1元45本金總額為百萬美元，按固定利率計息4.09%，並於2026年1月12日。2021年高級債券乙組面值為1元15本金總額為百萬美元，按固定利率計息4.38%，並於2028年1月12日。每個系列二零二一年優先債券的利息每半年支付一次，分別於六月三十日及十二月三十日支付，並由二零二一年六月三十日開始計算。

2020年6月22日，我們簽訂了日期為2018年6月19日的第七次修訂和重新簽署的信貸協議的第一號修正案(“修正案”)(經修訂的“信貸安排”)。修正案提高了信貸安排在一定時期內允許的最高槓杆率。根據修訂條款，信貸安排所容許的最高槓杆率如下：

季度末

 

最高槓杆率
準許

2020年6月30日至2021年6月30日(含)

 

3.00

2021年9月30日

 

2.75

2021年12月31日及其後

 

2.50

此外，根據修正案，倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加1.500倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加%2.875%適用於信貸安排下的未償還借款，0.500倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)利息支付條款根據信貸安排下的具體借款類型而有所不同。修正案還將信貸安排下的總借款承擔額降至#元。225百萬美元，我們可以選擇將設施大小，即所謂的“手風琴”功能，增加到#美元。50百萬美元，但須滿足某些條件。信貸安排項下的任何未償還餘額將於2023年6月19日。我們在任何時候的可用能力都會因未償還借款和未償還信用證而減少，這兩筆貸款總額為$。10.6百萬美元2021年9月30日，導致信貸安排下的可用借款能力為#美元。159.4百萬美元。除了信貸安排下的債務外，我們還有#美元6.6截至日前，來自其他來源的未償還信用證、履約保函和債券達百萬美元2021年9月30日

信貸融資是無擔保的，包含類似類型融資的慣例陳述、擔保、條款和條件。

信貸安排及優先票據的條款要求吾等符合某些契約，包括但不限於利息覆蓋率(以綜合EBITDA除以利息開支計算)及槓桿率(以綜合淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(如每項協議所界定)及利息開支以最近四個會計季度計算。信貸安排和高級票據包括交叉違約條款，根據該條款，一份協議下的違約可能會觸發另一份協議的違約。信貸安排有更多限制性條款，最低利息覆蓋率為3.0設置為1.0，並允許如上所述的最大槓桿率。信貸安排允許非現金費用，如資產減值、股票補償和其他非現金費用重新計入綜合EBITDA。我們的信貸安排的條款還允許我們真誠地協商，如果會計原則的任何變化會影響信貸安排的任何財務比率或契約的計算，我們可以真誠地協商修改任何比率或要求，以保留協議的原意。根據信貸安排的條款，我們的槓桿率為2.10，我們的利息覆蓋率是8.57，每個都是截至2021年9月30日的期間。我們相信，我們遵守了我們的信貸安排中包含的所有契約。我們的某些材料，全資子公司，是信貸安排和高級票據的擔保人或共同借款人。

見附註16，衍生工具與套期保值活動有關利率互換協議的更多信息，我們已簽訂協議，以確定我們的信貸安排和高級票據的基礎無風險利率。

13

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2021年9月30日和2020年12月31日債務總額的估計公允價值接近總債務的賬面價值。公允價值是使用第2級投入通過計算截至到期日的貼現未來利息和本金的總和來估計的。

8.退休金

在2020年1月之前，我們提供了一項非繳費固定收益養老金計劃，涵蓋了幾乎所有在2000年前受僱的荷蘭員工(“荷蘭計劃”)。在2019年和2018年期間，我們荷蘭員工的荷蘭計劃有所削減，他們的養老金福利基於服務年限和最終工資或職業平均工資，具體取決於員工開始參加的時間。這些員工已轉入荷蘭固定繳款計劃。不過，只要這些參與者仍在公司任職，他們的無條件指數化就會持續下去。有過不是自2019年12月31日以來為荷蘭計劃提供進一步捐款。

下表彙總了荷蘭計劃下定期養老金淨成本的組成部分(以千為單位)：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

利息成本

 

$

80

 

 

$

179

 

 

$

244

 

 

$

514

 

計劃資產的預期回報率

 

 

(76

)

 

 

(164

)

 

 

(232

)

 

 

(472

)

定期養老金淨成本

 

$

4

 

 

$

15

 

 

$

12

 

 

$

42

 

 

9.承擔及或有事項

在正常業務過程中出現的法律訴訟中，我們一直是，也可能會不時被點名為被告。這些索賠包括但不限於與僱傭有關的索賠和合同糾紛，以及與提供我們的服務和產品相關的人身傷害或財產損失索賠。當損失既可能發生又可以合理估計時，應計負債。

見注7，長期債務，淨額對於信用證、履約保函和保證金項下承諾的金額。

 

10.權益

2020年12月17日，我們與富國銀行證券有限責任公司(Wells Fargo Securities，LLC)簽訂了一項股權分配協議(“股權分配協議”)，發行和出售至多$60.0百萬股我們的普通股。根據股權分配協議的條款，我們普通股的出售是通過1933年證券法(經修訂)下第415條規定的“在市場上發行”的任何方式進行的。本公司選擇何時發出配售通知，其中指明(除其他銷售參數外)售出的股份數目、接受的每股最低價格、每日售出的股份數量及售出股份的日期範圍。我們完成了項目並賣出了1,658,0122021年第一季度普通股，產生的總收益為$59.1百萬美元，扣除佣金和其他相關費用後的淨額。2021年第一季度，收益用於減少公司信貸安排的未償債務。

在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我們分發了27,753和156,333庫存股，分別在授予基於股票的獎勵時。在截至2021年9月30日的三個月內，我們回購了93,291我們普通股的價格為$2.9百萬美元，包括8,291價值$的股票0.3根據基於股票的補償計劃的條款，考慮到參與者因根據該計劃發行普通股而產生的税收負擔，我們向我們交出了100萬美元。在截至2021年9月30日的9個月內，我們回購了127,154我們普通股的價格為$3.9百萬美元，包括42,154價值$的股票1.3百萬考慮到參與者因發行普通股而產生的税負，根據以股票為基礎的補償計劃的條款向我們交出

14

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在……下面那個計劃。這些普通股，除非被取消，否則可以重新發行，用於各種目的，如未來的收購、非員工董事股票獎勵或員工股票獎勵。

在2021年2月、5月和8月，我們支付了季度股息$0.01每股普通股。此外，在2021年10月27日我們宣佈季度股息為#美元。0.01登記在冊的股東的每股普通股2021年11月8日並於2021年11月29日.

扣除所得税後的累計其他綜合虧損包括以下各項(單位：千)：

 

 

 

9月30日，
2021

 

 

十二月三十一日，
2020

 

養老金和其他退休後福利計劃-未獲承認
**前期服務成本和淨精算損失

 

$

(5,375

)

 

$

(5,375

)

利率掉期-公允價值淨虧損

 

 

(4,318

)

 

 

(1,825

)

累計其他綜合虧損合計

 

$

(9,693

)

 

$

(7,200

)

 

11.每股收益

我們通過將核心實驗室公司的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算每股普通股的基本收益。稀釋每股收益包括業績獎勵和限制性股票獎勵產生的或有可發行股票的增量影響，這是使用庫存股方法確定的。下表彙總了在計算基本和稀釋後每股收益時使用的加權平均普通股流通股計算方法(單位：千)：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

加權平均已發行普通股-基本

 

 

46,289

 

 

 

44,491

 

 

 

45,932

 

 

 

44,470

 

稀釋證券的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

業績股

 

 

658

 

 

 

345

 

 

 

713

 

 

 

—

 

限售股

 

 

178

 

 

 

63

 

 

 

188

 

 

 

—

 

加權平均已發行普通股-假設稀釋

 

 

47,125

 

 

 

44,899

 

 

 

46,833

 

 

 

44,470

 

 

在截至2020年9月30日的9個月裏，由於影響將是反稀釋的，Core Laboratory N.V.普通股的流通股和限制性股票不包括在稀釋後每股收益計算中的數量如下(以千計)：

 

 

 

 

 

截至9個月

 

 

 

 

 

2020年9月30日

 

業績股

 

 

 

 

348

 

限售股

 

 

 

 

71

 

 

 

12.減損及其他費用

2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)的全球大流行導致政府強制關閉，限制跨境旅行，家庭庇護和社會距離努力，以遏制病毒，減少感染的發生率。在全球範圍內，新冠肺炎的緩解努力導致原油和成品油消費大幅下降，進而導致現貨和遠期大宗商品價格大幅下降。這些事件導致在石油和天然氣服務行業運營的公司(包括核心實驗室)的估值大幅下降。因此，在2020年3月，我們確定我們報告單位的公允價值極有可能低於其

15

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賬面價值，這引發了公司截至2020年3月31日的最新減值評估。我們根據ASC主題360長期資產的減值或處置和ASC主題350無形資產-商譽和其他(由ASU 2017-04簡化商譽減值測試更新)對我們與資產組相關的無限期和長期資產以及我們的報告單位進行了減值測試。

我們有二與我們的報告單位相同的報告單位二可報告的部門，商譽餘額合計為$213.4截至2020年3月31日，這一數字為100萬。我們對我們的報告單位進行了詳細的量化減值評估。我們確定了其中一個報告單位的公允價值，即我們的增產部門的公允價值約為$114.0百萬的商譽，低於賬面價值。因此，我們得出的結論是，與我們的生產增強部門相關的商譽完全受損，導致了1美元的損失。114.02020年3月計提百萬商譽減值費用。我們確定儲層描述報告單位的公允價值高於賬面價值，賬面價值代表剩餘餘額#美元。99.4截至2020年3月31日，商譽為100萬美元。

我們確定了2020年第一季度增產報告部門下的一個資產組的觸發事件。其中一個資產組別的估計公允價值(基於應用收益法模型)被確定為低於其賬面價值。截至2020年3月31日，我們記錄的費用為8.2100萬歐元，以損害與2018年收購Guardian Technology業務相關的無形資產。

在截至2021年9月30日的9個月內，沒有任何觸發事件需要本公司對其任何報告單位或資產組進行減值評估。

 

13.存貨減記

在截至2020年9月30日的9個月內，由於新冠肺炎疫情的持續不利影響，以及影響我們某些產品的當前消費和預期需求的鑽機數量和完工數量的大幅減少，我們記錄了額外的庫存陳舊和減記$9.9在我們的生產增強部分中有100萬美元。

的確有不是截至2021年9月30日的三個月和九個月的庫存減記。

14.其他(收入)費用，淨額

其他(收入)費用淨額的構成如下(以千計)：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

(收益)出售資產的損失

 

$

(231

)

 

$

(206

)

 

$

(350

)

 

$

(556

)

非合併子公司的業績

 

 

(31

)

 

 

33

 

 

 

(1

)

 

 

(176

)

淨匯兑(收益)損失

 

 

(140

)

 

 

982

 

 

 

(196

)

 

 

308

 

租金和特許權使用費

 

 

(133

)

 

 

(114

)

 

 

(414

)

 

 

(356

)

養老金資產回報率和其他養老金成本

 

 

(77

)

 

 

(161

)

 

 

(232

)

 

 

(468

)

出售業務的收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,012

)

 

 

—

 

削減

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,034

)

棄租損失(追回)

 

 

—

 

 

 

(122

)

 

 

—

 

 

 

504

 

降低成本和其他費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,943

 

回扣和其他積分

 

 

—

 

 

 

(763

)

 

 

—

 

 

 

(763

)

保險結算

 

 

(550

)

 

 

—

 

 

 

(1,300

)

 

 

—

 

其他，淨額

 

 

(22

)

 

 

(737

)

 

 

(717

)

 

 

(415

)

其他(收入)費用合計(淨額)

 

$

(1,184

)

 

$

(1,088

)

 

$

(4,222

)

 

$

987

 

 

16

返回索引

 

匯兑損益彙總如下表(單位：千)：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

英磅

 

$

(15

)

 

$

361

 

 

$

(45

)

 

$

373

 

加元

 

 

48

 

 

 

106

 

 

 

13

 

 

 

410

 

歐元

 

 

(146

)

 

 

682

 

 

 

(337

)

 

 

594

 

俄羅斯盧布

 

 

(10

)

 

 

(388

)

 

 

31

 

 

 

(776

)

其他貨幣，淨額

 

 

(17

)

 

 

221

 

 

 

142

 

 

 

(293

)

淨匯兑(收益)損失

 

$

(140

)

 

$

982

 

 

$

(196

)

 

$

308

 

 

15.所得税費用(福利)

該公司記錄的所得税支出為#美元。3.0百萬美元和$7.1截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元，而所得税支出為1美元3.7截至2020年9月30日的三個月為100萬美元，所得税優惠為0.6截至2020年9月30日的9個月為100萬美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的實際税率為74.6%和28.8%。截至2021年9月30日的三個月季度增長率增加的主要原因是税前賬面收入水平較低，受本季度離散項目和不可扣除費用的影響。

截至2020年9月30日的三個月和九個月的實際税率為55.0%和0.6%，分別記錄在持續經營的税前收入為#美元6.7百萬美元和損失$111.7在這兩個時期，分別為100萬。截至2020年9月30日的9個月的税收優惠主要受到商譽減值和無形資產減值的影響，以及在此期間記錄的其他費用，這些費用基本上不能在税收方面扣除。與美元相關的税收優惠122.2百萬美元的減損費用被限制在$5.5百萬美元。

16.衍生工具及對衝活動

我們面臨着與利率波動相關的市場風險。為了減輕這些風險，我們利用利率掉期形式的衍生品工具。我們不會出於投機目的而進行衍生品交易。

利率風險

被指定為現金流對衝工具並符合條件的利率掉期按公允價值列賬，並作為資產或負債記錄在我們的綜合資產負債表中。如果套期保值項目的剩餘期限超過12個月，套期保值衍生工具的全部公允價值被歸類為非流動資產或負債，如果套期保值項目的剩餘期限小於12個月，則被歸類為流動資產或負債。

未實現(收益)虧損在股東權益中遞延，作為累計其他綜合收益(虧損)的一部分。高效率的利率掉期在收入中確認為被套期保值的相關現金流在費用中確認的利息支出的增加或減少。

我們的信貸工具以倫敦銀行同業拆借利率加的浮動利率計息。1.500%至最高LIBOR加2.875%，幷包括倫敦銀行間同業拆借利率下限0.500%.

2014年8月，我們簽訂了名義金額為#美元的掉期協議。25百萬美元(“2014年可變固定掉期”)，利率的LIBOR部分固定在2.5%至2024年8月29日。2020年2月，我們簽訂了第二份掉期協議，名義金額為#美元。25百萬美元(“2020可變固定掉期”)，利率的LIBOR部分固定在1.3%至2025年2月28日。截至2021年3月31日，我們的信貸安排上的未償還餘額已降至零，因此上述利率互換協議被終止、取消指定並結算。

17

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2020年3月，我們進入了二總名義金額為#美元的遠期利率互換協議35100萬美元將於2021年9月開始生效。這些遠期利率掉期協議的目的是確定與公司預期發行新的長期債務相關的基本無風險利率。這些二遠期利率互換協議於2021年3月終止並結算，收益為1美元。1.4百萬美元直接在營業報表中確認。

2021年3月，我們簽訂了一項新的遠期利率互換協議，名義金額為#美元。60並將2014年和2020年終止的浮動至固定掉期的公平市場價值以“混合和延伸”結構交易的形式計入新協議。這項遠期利率互換協議的目的是確定基本的無風險利率，這將與公司在未來期間預期發行的新的長期債務相關。遠期利率互換將對衝預期長期債務的無風險利率，最高可達11好幾年了。與未來變化相關的風險10年期倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)已被確定為名義金額為#美元。60用這個樂器一百萬美元。利率互換具有現金流對衝工具的資格。在未來期間發行新的長期債務時，本遠期利率掉期協議將確認為被對衝的相關現金流在費用中確認的期間的利息支出的增減。

2021年9月30日，我們有固定利率的長期債務總額為$135百萬和浮動利率的長期債務總額為$55百萬美元。

未償還衍生工具的公允價值如下(單位：千)：

 

 

 

衍生產品的公允價值

 

 

 

 

 

9月30日，
2021

 

 

十二月三十一日，
2020

 

 

資產負債表
分類

指定為套期保值的衍生工具：

 

 

 

 

 

 

 

 

5年*利率互換

 

$

—

 

 

$

(368

)

 

其他長期(負債)

10年*利率互換

 

 

—

 

 

 

(2,123

)

 

其他長期(負債)

10年*遠期利率互換

 

 

(4,837

)

 

 

—

 

 

其他長期(負債)

 

 

$

(4,837

)

 

$

(2,491

)

 

 

 

所有未償還衍生工具的公允價值均採用市場上可觀察到或可從可觀察數據中得出或可由可觀察數據證實的投入的模型來確定(第2級)。

利率互換對綜合操作報表的影響如下(單位：千)：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

收益表
分類

指定為套期保值的衍生工具：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5年期利率互換

 

$

—

 

 

$

72

 

 

$

(831

)

 

$

117

 

 

增加(減少)利息支出

10年期利率互換

 

 

—

 

 

 

149

 

 

 

490

 

 

 

327

 

 

增加(減少)利息支出

 

 

$

—

 

 

$

221

 

 

$

(341

)

 

$

444

 

 

 

 

 

 

18

返回索引

 

17.金融工具

本公司唯一按公允價值經常性計量的金融資產和負債涉及本公司福利計劃和我們的衍生工具的某些方面。我們使用市場法，在第三方專家的協助下，使用重要的其他可觀察到的投入(第二級)來確定這些資產和負債的公允價值。本公司並無任何資產或負債以公允價值(經常性基礎)、活躍市場報價(第一級)或重大不可觀察投入(第三級)計量。與遞延補償資產和負債的公允價值變動有關的損益在合併經營報表中以一般費用和行政費用入賬。與利率和遠期利率掉期的公允價值相關的損益計入其他綜合收益。

下表彙總了公允價值餘額(以千為單位)：

 

 

 

 

 

 

按公允價值計量

 

 

 

 

 

 

2021年9月30日

 

 

 

總計

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司擁有的人壽保險單(1)

 

$

31,015

 

 

$

—

 

 

$

31,015

 

 

$

—

 

 

 

$

31,015

 

 

$

—

 

 

$

31,015

 

 

$

—

 

負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遞延補償負債

 

$

23,607

 

 

$

—

 

 

$

23,607

 

 

$

—

 

10年*遠期利率互換

 

 

4,837

 

 

 

—

 

 

 

4,837

 

 

 

—

 

 

 

$

28,444

 

 

$

—

 

 

$

28,444

 

 

$

—

 

 

 

 

 

 

 

按公允價值計量

 

 

 

 

 

 

2020年12月31日

 

 

 

總計

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司擁有的人壽保險單(1)

 

$

30,985

 

 

$

—

 

 

$

30,985

 

 

$

—

 

 

 

$

30,985

 

 

$

—

 

 

$

30,985

 

 

$

—

 

負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遞延補償負債

 

$

22,559

 

 

$

—

 

 

$

22,559

 

 

$

—

 

5年*利率互換

 

 

368

 

 

 

—

 

 

 

368

 

 

 

—

 

10年*利率互換

 

 

2,123

 

 

 

—

 

 

 

2,123

 

 

 

—

 

 

 

$

25,050

 

 

$

—

 

 

$

25,050

 

 

$

—

 

 

(1)
公司擁有的人壽保險單旨在幫助為遞延賠償負債提供資金。

18.停止經營

為了繼續精簡我們的業務並調整我們的業務戰略，以進一步整合服務和產品，公司承諾剝離我們的全方位永久性井下監控系統和相關服務的業務，這些系統和相關服務一直是我們提高產量部門的一部分。

2019年，我們達成了一項最終購買協議，以現金對價出售該業務部門，但可能會出於營運資金目的進行調整。購買協議還根據已出售業務在2019年和2020年的運營結果規定了額外的收益。我們在2019年完成了這項業務的剝離，並在2020年完成了對收購價格的最終調整。我們確定那裏有不是根據已出售企業的經營結果計算的額外收益。

任何相關的經營業績都單獨報告為綜合經營報表中列報的所有期間的非持續經營。

19

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確實有不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月記錄的經營活動或非持續經營提供的活動或淨現金。確實有不是截至2021年9月30日和2020年12月31日記錄的非連續性業務餘額。

19.細分市場報告

我們在中國經營我們的業務。二可報告的細分市場。這些互補的細分市場提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來改善油藏動態，提高新油田和現有油田的油氣採收率。

•
油藏描述：包括石油儲集層巖石和儲集層流體樣本的表徵，以提高產量並改善從我們客户的儲集層中回收原油和天然氣。我們為石油和天然氣行業提供基於實驗室的分析和現場服務，以表徵原油和原油衍生產品的特性。我們還提供基於這些類型的分析的專有和聯合行業研究，並製造相關的實驗室設備。
•
生產增強功能：包括與油藏完井、射孔、增產和生產相關的服務和製造產品。我們提供綜合診斷服務，以評估和監測完井的有效性，並開發旨在提高提高石油採收率項目有效性的解決方案。

我們使用與編制合併財務報表相同的會計政策來準備我們的部門業績。所有利息和其他營業外收入(費用)均歸屬於公司及其他，並未分配給特定部門。下表(以千為單位)顯示了有關我們部門的彙總財務信息：

 

 

水庫
描述

 

 

生產
增強功能

 

 

公司&
其他(1)

 

 

整合

 

截至2021年9月30日的三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自非關聯客户的收入

 

$

78,775

 

 

$

39,210

 

 

$

—

 

 

$

117,985

 

部門間收入

 

 

113

 

 

 

161

 

 

 

(274

)

 

 

—

 

分部營業收入(虧損)

 

 

4,425

 

 

 

2,779

 

 

 

(564

)

 

 

6,640

 

總資產(期末)

 

 

308,251

 

 

 

139,721

 

 

 

138,307

 

 

 

586,279

 

資本支出

 

 

1,727

 

 

 

637

 

 

 

768

 

 

 

3,132

 

折舊及攤銷

 

 

2,798

 

 

 

1,462

 

 

 

236

 

 

 

4,496

 

截至2020年9月30日的三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自非關聯客户的收入

 

$

80,060

 

 

$

25,322

 

 

$

—

 

 

$

105,382

 

部門間收入

 

 

43

 

 

 

39

 

 

 

(82

)

 

 

—

 

分部營業收入(虧損)

 

 

11,022

 

 

 

(321

)

 

 

630

 

 

 

11,331

 

總資產(期末)

 

 

306,369

 

 

 

128,832

 

 

 

155,613

 

 

 

590,814

 

資本支出

 

 

1,377

 

 

 

641

 

 

 

154

 

 

 

2,172

 

折舊及攤銷

 

 

3,391

 

 

 

1,512

 

 

 

261

 

 

 

5,164

 

截至2021年9月30日的9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自非關聯客户的收入

 

$

233,512

 

 

$

111,601

 

 

$

—

 

 

$

345,113

 

部門間收入

 

 

240

 

 

 

238

 

 

 

(478

)

 

 

—

 

分部營業收入(虧損)

 

 

21,742

 

 

 

8,170

 

 

 

1,150

 

 

 

31,062

 

總資產(期末)

 

 

308,251

 

 

 

139,721

 

 

 

138,307

 

 

 

586,279

 

資本支出

 

 

6,780

 

 

 

1,155

 

 

 

854

 

 

 

8,789

 

折舊及攤銷

 

 

8,984

 

 

 

4,354

 

 

 

780

 

 

 

14,118

 

截至2020年9月30日的9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自非關聯客户的收入

 

$

271,203

 

 

$

102,315

 

 

$

—

 

 

$

373,518

 

部門間收入

 

 

205

 

 

 

443

 

 

 

(648

)

 

 

—

 

分部營業收入(虧損)

 

 

35,618

 

 

 

(137,944

)

 

 

2,117

 

 

 

(100,209

)

總資產(期末)

 

 

306,369

 

 

 

128,832

 

 

 

155,613

 

 

 

590,814

 

資本支出

 

 

4,609

 

 

 

3,753

 

 

 

216

 

 

 

8,578

 

折舊及攤銷

 

 

10,364

 

 

 

4,860

 

 

 

806

 

 

 

16,030

 

(1) “公司和其他”代表那些與特定細分和淘汰沒有直接關係的項目。

20

返回索引

 

項目2.管理層對以下問題的討論和分析財務狀況和經營業績

以下討論重點介紹了目前的經營環境，並概述了Core Laboratory N.V.及其子公司截至2021年9月30日的財務狀況，閲讀時應與(I)本10-Q表格季度報告(“季度報告”)中其他部分包含的未經審計的中期綜合財務報表及其附註以及(Ii)我們截至2020年12月31日的財政年度的10-K表格年度報告(“2020年度報告”)的審計綜合財務報表及附註一併閲讀。

一般信息

CORE LABERATES N.V.是一家在荷蘭註冊成立並註冊的有限責任公司。該公司成立於1936年，是向石油和天然氣行業提供專有和專利油藏描述和增產服務和產品的世界領先供應商之一。這些服務和產品可以幫助我們的客户改善油藏動態，提高其生產油田的油氣採收率。核心實驗室公司在50多個國家和地區設有70多個辦事處，在全球擁有約3700名員工。

本季度報告中提及的“核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”及類似術語統稱為核心實驗室公司及其合併附屬公司。

我們在兩個可報告的細分市場中運營我們的業務：油藏描述和增產。這些互補的細分市場提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來改善油藏動態，提高新油田和現有油田的油氣採收率。

•
油藏描述：包括石油儲集巖和儲集液樣本的表徵，以提高產量並改善從我們客户的儲集層中回收原油和天然氣。我們為石油和天然氣行業提供基於實驗室的分析和現場服務，以表徵原油和原油衍生產品的特性。我們還提供基於這些類型的分析的專有和聯合行業研究，並製造相關的實驗室設備。
•
生產增強功能：包括與油藏完井、射孔、增產和生產相關的服務和產品。我們提供綜合診斷服務，以評估和監測完井的有效性，並開發旨在提高提高石油採收率項目有效性的解決方案。

關於前瞻性陳述的警告性聲明

本季度報告包含符合1933年“證券法”第27A節和1934年“證券交易法”第21E節的前瞻性陳述。本管理部門對財務狀況和經營結果的討論和分析中包含的某些陳述，包括“展望”和“流動性和資本資源”標題下的陳述，以及本季度報告其他部分中的陳述，都是前瞻性陳述。此外，我們可能會不時發佈與預期財務業績、業務前景、技術發展、新產品、研發活動等類似事項有關的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用“可能”、“將”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“繼續”或其他類似詞彙來識別，包括有關我們的董事、高級管理人員和管理層對我們未來運營、業績或職位的意圖、信念或當前預期的陳述，或者包含其他前瞻性信息的陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來發展及其對我們的潛在影響的期望和信念。雖然管理層相信這些前瞻性陳述在作出時是合理的，但不能保證所表明的未來結果(無論是明示的還是暗示的)一定會實現。雖然我們相信這些陳述是並將是準確的，但由於各種風險和不確定性，我們的實際結果和經驗可能與我們陳述中表達的預期結果或其他預期大不相同。

21

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我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。有關上述風險和不確定性的更詳細討論，請參閲我們向美國證券交易委員會(SEC)提交的2020年年報和其他報告中的“第1A項-風險因素”。

展望

與新冠肺炎疫情相關的事件，以及全球政府強制關閉、住房避難和社會疏遠政策，導致2020年原油及相關產品需求大幅下降，這一趨勢在2021年仍在繼續。美國的陸地鑽探和完井活動受到的影響最大，因為2020年鑽機數量和完井數量大幅下降。美國的陸地鑽探和完井活動從2020年第四季度開始改善，並在2021年繼續顯示出改善，但仍遠低於大流行前的水平。國際活動在2020年期間收縮，並在2021年繼續受到與新的新冠肺炎變異株相關的感染率上升的不利影響，這導致了政府強制關閉、旅行限制、隔離協議和多個國際地區的站點關閉造成的業務中斷。

原油大宗商品價格在2021年期間繼續上漲，因為產量的增長沒有跟上石油和天然氣生產的能源需求復甦的步伐。預計與石油和天然氣生產相關的活動在2021年剩餘時間內將保持在類似的水平。因此，預計近期原油大宗商品價格將繼續受到需求增加的支撐，生產活動僅有温和增長。如果原油大宗商品價格保持在目前的水平或上漲，我們的客户與能源市場相關的活動預計在2022年也會增加，這取決於全球從新冠肺炎大流行中的復甦。

在新冠肺炎大流行期間，核心實驗室繼續作為一項基本業務運營，及時向我們的客户提供產品和服務。上述中斷主要與差旅、產品交付以及客户項目暫停和延誤等業務工作流程有關。全球供應鏈挑戰對我們的工作流程造成了一定的中斷，然而，我們的運營沒有受到重大影響，目前我們預計2021年剩餘時間我們的供應鏈不會出現重大中斷。我們還在我們的全球組織中實施了一項連續性計劃，在為客户提供服務的同時保護員工的健康。此外，2021年的業績受到與2021年2月北美中大陸冬季風暴事件造成的設施中斷和損壞以及2021年8月和9月墨西哥灣重大命名風暴相關成本的影響，這些風暴影響了該地區的運營。

我們的主要客户繼續關注資本管理、投資資本回報、自由現金流和向股東返還資本，而不是關注產量增長。採用價值與數量衡量標準的公司往往是技術更為成熟的運營商，構成了Core Lab全球客户基礎。此外，我們的一些主要客户已經開始投資和開發其他能源，包括可再生能源，並將重點放在減排倡議上。其中一些舉措包括部署與氫或鋰電池相關的技術，以及碳捕獲和封存。考慮到更長期的戰略，我們預計將處於有利地位，因為我們的客户將繼續專注於使用更高的技術解決方案，努力以最具成本效益和對環境負責的方式優化生產和估計最終回收。

我們認為，石油和天然氣運營商將繼續在自由現金流範圍內管理資本支出，並繼續專注於改善和維持更強勁的資產負債表，這可能會限制未來與油氣生產相關活動的增長。

核心實驗室預計，石油和天然氣運營商2021年的運營預算將繼續受到新冠肺炎疫情的不利影響，並限制專注於國際油田開發的活動。然而，最近，國際活動水平有了適度的改善，截至2021年9月30日的三個月，平均國際鑽機數量環比和同比分別增加了約14%和19%。我們繼續與客户合作，討論長期國際項目的進展。此外，儲層流體分析

22

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與當前生產油田相關的項目執行情況仍然至關重要，受原油大宗商品價格下跌的影響較小。

作為我們長期增長戰略的一部分，我們通過在戰略地區開設或擴大設施，並根據客户需求和市場狀況在我們的業務線內實現協同效應，繼續擴大我們的市場份額。最近，我們擴大了在卡塔爾、沙特阿拉伯和巴西的實驗室能力。我們相信，我們在戰略領域的市場存在為我們提供了一個獨特的機會，為我們擁有全球業務的客户提供服務，無論他們是國際石油公司、國家石油公司還是獨立石油公司。

作為對市場狀況的迴應，Core Lab監事會(“監事會”)批准了一項計劃，從2020年第二季度開始將公司未來的季度股息降至每股0.01美元，並將多餘的自由現金流集中於減少債務。2020年，公司制定了成本控制計劃，其中包括：(I)降低公司和運營成本；(Ii)2020年年度資本支出降至1190萬美元，預計2021年的水平略高；以及(Iii)消除所有非必要成本。這些倡議在2021年繼續下去。隨着2021年第二季度和第三季度活動水平的增加，公司正在逐步將某些員工成本恢復到公司的成本結構中，這將增加2021年剩餘時間的整體薪酬成本。

Core Lab相信，這些即時行動，以及對市場狀況的持續評估，將使Core Lab能夠像85年來一樣，渡過這些充滿挑戰的時期。Core Lab仍然專注於為客户保持服務質量，併為股東創造回報。

23

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經營成果

我們的運營結果佔適用收入的百分比如下(以千為單位)：

 

 

 

截至9月30日的三個月，

 

變化

 

 

2021

 

2020

 

$

 

 

%

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

服務

 

$

84,820

 

 

72%

 

$

86,250

 

 

82%

 

$

(1,430

)

 

(2)%

產品銷售

 

 

33,165

 

 

28%

 

 

19,132

 

 

18%

 

 

14,033

 

 

73%

總收入

 

 

117,985

 

 

100%

 

 

105,382

 

 

100%

 

 

12,603

 

 

12%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

服務成本，不包括如下所示的折舊費用*

 

 

67,086

 

 

79%

 

 

63,802

 

 

74%

 

 

3,284

 

 

5%

產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用*

 

 

25,832

 

 

78%

 

 

17,236

 

 

90%

 

 

8,596

 

 

50%

服務和產品銷售總成本

 

 

92,918

 

 

79%

 

 

81,038

 

 

77%

 

 

11,880

 

 

15%

一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用

 

 

15,115

 

 

13%

 

 

8,937

 

 

8%

 

 

6,178

 

 

69%

折舊及攤銷

 

 

4,496

 

 

4%

 

 

5,164

 

 

5%

 

 

(668

)

 

(13)%

其他(收入)費用，淨額

 

 

(1,184

)

 

(1)%

 

 

(1,088

)

 

(1)%

 

 

(96

)

 

9%

營業收入(虧損)

 

 

6,640

 

 

6%

 

 

11,331

 

 

11%

 

 

(4,691

)

 

(41)%

利息支出

 

 

2,669

 

 

2%

 

 

4,672

 

 

4%

 

 

(2,003

)

 

(43)%

所得税前持續經營所得(虧損)

 

 

3,971

 

 

3%

 

 

6,659

 

 

6%

 

 

(2,688

)

 

(40)%

所得税費用(福利)

 

 

2,962

 

 

3%

 

 

3,663

 

 

3%

 

 

(701

)

 

(19)%

持續經營的收入(虧損)

 

 

1,009

 

 

1%

 

 

2,996

 

 

3%

 

 

(1,987

)

 

(66)%

非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額

 

 

—

 

 

—%

 

 

—

 

 

—%

 

 

—

 

 

NM

淨收益(虧損)

 

 

1,009

 

 

1%

 

 

2,996

 

 

3%

 

 

(1,987

)

 

(66)%

非控股權益應佔淨收益(虧損)

 

 

135

 

 

—%

 

 

33

 

 

—%

 

 

102

 

 

NM

可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損)

 

$

874

 

 

1%

 

$

2,963

 

 

3%

 

$

(2,089

)

 

(71)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他數據：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

電流比(1)

 

2.21:1

 

 

 

 

0.99:1

 

 

 

 

 

 

 

 

債務與EBITDA比率(2)

 

2.33:1

 

 

 

 

3.09:1

 

 

 

 

 

 

 

 

債務與調整後EBITDA比率 (3)

 

2.10:1

 

 

 

 

2.49:1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“NM”的意思是沒有意義

*基於適用收入而不是總收入的百分比

(1)
流動比率的計算方法如下：流動資產除以流動負債。
(2)
債務與EBITDA的比率計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊、攤銷和某些非現金調整的總和。
(3)
債務與調整後EBITDA比率(在我們的信貸安排中的定義)計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊、攤銷、減值、遣散費和某些非現金調整的總和。

24

返回索引

 

 

 

 

截至三個月

 

變化

 

 

2021年9月30日

 

2021年6月30日

 

$

 

 

%

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

服務

 

$

84,820

 

 

72%

 

$

86,263

 

 

73%

 

$

(1,443

)

 

(2)%

產品銷售

 

 

33,165

 

 

28%

 

 

32,482

 

 

27%

 

 

683

 

 

2%

總收入

 

 

117,985

 

 

100%

 

 

118,745

 

 

100%

 

 

(760

)

 

(1)%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

服務成本，不包括如下所示的折舊費用*

 

 

67,086

 

 

79%

 

 

67,098

 

 

78%

 

 

(12

)

 

(0)%

產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用*

 

 

25,832

 

 

78%

 

 

26,743

 

 

82%

 

 

(911

)

 

(3)%

服務和產品銷售總成本

 

 

92,918

 

 

79%

 

 

93,841

 

 

79%

 

 

(923

)

 

(1)%

一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用

 

 

15,115

 

 

13%

 

 

9,670

 

 

8%

 

 

5,445

 

 

56%

折舊及攤銷

 

 

4,496

 

 

4%

 

 

4,751

 

 

4%

 

 

(255

)

 

(5)%

其他(收入)費用，淨額

 

 

(1,184

)

 

(1)%

 

 

(2,317

)

 

(2)%

 

 

1,133

 

 

(49)%

營業收入(虧損)

 

 

6,640

 

 

6%

 

 

12,800

 

 

11%

 

 

(6,160

)

 

(48)%

利息支出

 

 

2,669

 

 

2%

 

 

2,530

 

 

2%

 

 

139

 

 

5%

所得税前持續經營所得(虧損)

 

 

3,971

 

 

3%

 

 

10,270

 

 

9%

 

 

(6,299

)

 

(61)%

所得税費用(福利)

 

 

2,962

 

 

3%

 

 

2,053

 

 

2%

 

 

909

 

 

44%

持續經營的收入(虧損)

 

 

1,009

 

 

1%

 

 

8,217

 

 

7%

 

 

(7,208

)

 

(88)%

非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額

 

 

—

 

 

—%

 

 

—

 

 

—%

 

 

—

 

 

NM

淨收益(虧損)

 

 

1,009

 

 

1%

 

 

8,217

 

 

7%

 

 

(7,208

)

 

(88)%

非控股權益應佔淨收益(虧損)

 

 

135

 

 

—%

 

 

157

 

 

—%

 

 

(22

)

 

NM

可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損)

 

$

874

 

 

1%

 

$

8,060

 

 

7%

 

$

(7,186

)

 

(89)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他數據：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

電流比(1)

 

2.21:1

 

 

 

 

2.21:1

 

 

 

 

 

 

 

 

債務與EBITDA比率(2)

 

2.33:1

 

 

 

 

2.24:1

 

 

 

 

 

 

 

 

債務與調整後EBITDA比率 (3)

 

2.10:1

 

 

 

 

2.18:1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“NM”的意思是沒有意義

*基於適用收入而不是總收入的百分比

(1)
流動比率的計算方法如下：流動資產除以流動負債。
(2)
債務與EBITDA的比率計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊和攤銷以及某些非現金調整的總和。
(3)
債務與調整後EBITDA比率(在我們的信貸安排中的定義)計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊、攤銷、減值、遣散費和某些非現金調整的總和。

 

25

返回索引

 

 

 

截至9月30日的9個月，

 

變化

 

 

2021

 

2020

 

$

 

 

%

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

服務

 

$

255,065

 

 

74%

 

$

287,226

 

 

77%

 

$

(32,161

)

 

(11)%

產品銷售

 

 

90,048

 

 

26%

 

 

86,292

 

 

23%

 

 

3,756

 

 

4%

總收入

 

 

345,113

 

 

100%

 

 

373,518

 

 

100%

 

 

(28,405

)

 

(8)%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

服務成本，不包括如下所示的折舊費用*

 

 

197,717

 

 

78%

 

 

211,797

 

 

74%

 

 

(14,080

)

 

(7)%

產品銷售成本，不包括折舊費用和存貨減記，如下所示*

 

 

73,192

 

 

81%

 

 

75,052

 

 

87%

 

 

(1,860

)

 

(2)%

服務和產品銷售總成本

 

 

270,909

 

 

78%

 

 

286,849

 

 

77%

 

 

(15,940

)

 

(6)%

一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用

 

 

33,246

 

 

10%

 

 

37,725

 

 

10%

 

 

(4,479

)

 

(12)%

折舊及攤銷

 

 

14,118

 

 

4%

 

 

16,030

 

 

4%

 

 

(1,912

)

 

(12)%

減值和其他費用

 

 

—

 

 

—%

 

 

122,204

 

 

33%

 

 

(122,204

)

 

NM

庫存減記

 

 

—

 

 

—%

 

 

9,932

 

 

3%

 

 

(9,932

)

 

NM

其他(收入)費用，淨額

 

 

(4,222

)

 

(1)%

 

 

987

 

 

—%

 

 

(5,209

)

 

NM

營業收入(虧損)

 

 

31,062

 

 

9%

 

 

(100,209

)

 

(27)%

 

 

131,271

 

 

NM

利息支出

 

 

6,562

 

 

2%

 

 

11,452

 

 

3%

 

 

(4,890

)

 

(43)%

所得税前持續經營所得(虧損)

 

 

24,500

 

 

7%

 

 

(111,661

)

 

(30)%

 

 

136,161

 

 

NM

所得税費用(福利)

 

 

7,068

 

 

2%

 

 

(644

)

 

—%

 

 

7,712

 

 

NM

持續經營的收入(虧損)

 

 

17,432

 

 

5%

 

 

(111,017

)

 

(30)%

 

 

128,449

 

 

NM

非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額

 

 

—

 

 

—%

 

 

—

 

 

—%

 

 

—

 

 

NM

淨收益(虧損)

 

 

17,432

 

 

5%

 

 

(111,017

)

 

(30)%

 

 

128,449

 

 

NM

非控股權益應佔淨收益(虧損)

 

 

393

 

 

—%

 

 

157

 

 

—%

 

 

236

 

 

NM

可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損)

 

$

17,039

 

 

5%

 

$

(111,174

)

 

(30)%

 

$

128,213

 

 

NM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他數據：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

電流比(1)

 

 2.21:1

 

 

 

 

 0.99:1

 

 

 

 

 

 

 

 

債務與EBITDA比率(2)

 

 2.33:1

 

 

 

 

 3.09:1

 

 

 

 

 

 

 

 

債務與調整後EBITDA比率(3)

 

 2.10:1

 

 

 

 

 2.49:1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“NM”的意思是沒有意義

*基於適用收入而不是總收入的百分比

(1)
流動比率的計算方法如下：流動資產除以流動負債。
(2)
債務與EBITDA的比率計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊和攤銷以及某些非現金調整的總和。
(3)
債務與調整後EBITDA比率(在我們的信貸安排中的定義)計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊、攤銷、減值、遣散費和某些非現金調整的總和。

截至2021年9月30日的三個月的經營業績與截至2020年9月30日的三個月和截至2021年6月30日的三個月的經營業績以及截至2021年9月30日的九個月的經營業績與截至2020年9月30日的九個月的經營業績比較

服務收入

服務收入主要與美國以外的石油、天然氣和衍生產品的勘探和生產活動有關。在截至2021年9月30日的三個月裏，服務收入為8480萬美元，同比下降2%。與去年同期相比，較低的活動水平主要影響了美國的服務收入，而國際市場則相對持平。因此，美國的活動水平相對持平，但有所下降

26

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國際市場略有增長，因為新冠肺炎疫情以及相關政府強制關閉和旅行限制造成的業務中斷和延誤在本季度仍在繼續。

在截至2021年9月30日的9個月中，服務收入為2.551億美元，與去年同期相比下降了11%。新冠肺炎疫情對該行業造成的負面影響始於2020年3月，並持續到2021年。美國以外的活動水平在2021年繼續保持較低水平，並繼續經歷上述因素造成的工作流程中斷和延誤。

我們繼續專注於鷹灘、二疊紀盆地和墨西哥灣以及圭亞那、蘇裏南、馬來西亞和其他國際地區(如南美近海、澳大利亞和中東，包括科威特和阿拉伯聯合酋長國)的大規模巖心分析和儲層流體特徵研究。對原油衍生產品的分析也在世界每個主要產區進行。

產品銷售收入

在截至2021年9月30日的三個月裏，產品銷售收入3320萬美元，同比增長73%，環比增長2%。鑽機數量是與石油和天然氣勘探和生產相關的活動水平的指標之一。美國陸地上的平均鑽井平臺數量同比和環比分別增加了約101%和11%。2021年第三季度，美國陸地市場的活動水平和我們製造的實驗室設備的銷售繼續增強，儘管在截至2021年9月30日的三個月裏，這些增長部分被上一季度向國際市場銷售的某些大型產品訂單所抵消，這些訂單沒有再次發生。

在截至2021年9月30日的9個月裏，產品銷售收入為9000萬美元，與去年同期相比增長了4%。活動水平的增加主要是由於美國土地市場的活動水平在2021年繼續增強。

服務成本，不包括折舊

截至2021年9月30日的三個月，服務成本為6710萬美元，同比增長5%，環比持平。截至2021年9月30日的三個月，服務成本佔服務收入的百分比增至79%，而去年同期為74%，上一季度為78%。截至2021年9月30日的三個月，服務成本佔服務收入的百分比同比和環比上升，與恢復2021年第二季度後期開始的某些成本削減舉措有關。

與去年同期相比，截至2021年9月30日的9個月的服務成本降至1.977億美元，降幅為7%。截至2021年9月30日的9個月，服務成本佔服務收入的百分比增至78%，而去年同期為74%。在截至2021年9月30日的9個月中，服務成本佔服務收入的百分比上升，主要原因是活動水平降低，以及如上所述成本的恢復。

不含折舊的產品銷售成本

截至2021年9月30日的三個月，產品銷售成本為2580萬美元，同比增長50%，環比下降3%。在截至2021年9月30日的三個月裏，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為78%，而去年同期為90%，上一季度為82%。較低的銷售成本佔產品銷售收入的百分比主要是由於製造生產率的提高以及在更高的收入基礎上吸收固定成本。

截至2021年9月30日的9個月，產品銷售成本為7320萬美元，與去年同期相比下降了2%。截至2021年9月30日的9個月，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為81%，而去年同期為87%。降低產品銷售成本(以百分比表示)

27

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產品銷售收入的增加主要是由於活動水平的持續增加，以及如上所述對我們固定成本結構的吸收的改善。

一般和行政費用，不包括折舊

一般和行政(“G&A”)費用包括公司管理和有利於我們運營的集中行政服務。截至2021年9月30日的三個月，併購費用為1,510萬美元，同比增長69%，環比增長56%。差異主要是由於這些時期薪酬支出的變化，包括截至2021年9月30日的三個月中為符合退休條件的員工記錄的650萬美元的額外股票薪酬支出。截至2021年9月30日的三個月，不包括650萬美元的額外股票薪酬支出，併購支出同比持平，環比下降11%。

截至2021年9月30日的9個月，G&A支出為3320萬美元，比去年同期下降了12%。減少的主要原因是這些時期薪酬支出的變化，這是由於員工人數減少以及從2020年3月至2021年實施的成本削減計劃中獲得的好處，但被截至2021年9月30日的9個月的股票薪酬支出加速730萬美元所抵消，而去年同期符合退休條件的員工的股票薪酬支出為680萬美元。

折舊及攤銷費用

截至2021年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用為450萬美元，同比下降13%，環比下降5%。折舊和攤銷費用減少的主要原因是，由於與新冠肺炎疫情相關的活動減少，過去18個月的資本支出減少。

截至2021年9月30日的9個月的折舊和攤銷費用為1410萬美元，比上年同期減少12%，這主要是由於上述因素。

減值、存貨減記和其他費用

與新冠肺炎全球傳播相關的事件，以及由此導致的原油價格大幅下跌，導致原油和成品油消費和需求大幅下降，導致了2020年3月的觸發事件。作為對這一觸發事件的迴應，該公司更新了與未來現金流量、資產估值以及商譽和無形資產的潛在減值相關的分析。我們的最新分析導致公司於2020年3月在我們的生產增強部分記錄了1.14億美元的商譽減值費用和820萬美元的無形資產減值費用。2020年6月，我們記錄了與庫存陳舊相關的費用990萬美元，以及與我們的增產部門相關的估值減記。

在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我們確定沒有觸發事件需要本公司對其任何報告單位或資產組進行進一步的減值評估，因此，截至2021年9月30日的三個月或九個月沒有存貨減記。

28

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其他(收入)費用，淨額

其他(收入)費用淨額的構成如下(以千計)：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

(收益)出售資產的損失

 

$

(231

)

 

$

(206

)

 

$

(350

)

 

$

(556

)

非合併子公司的業績

 

 

(31

)

 

 

33

 

 

 

(1

)

 

 

(176

)

淨匯兑(收益)損失

 

 

(140

)

 

 

982

 

 

 

(196

)

 

 

308

 

租金和特許權使用費

 

 

(133

)

 

 

(114

)

 

 

(414

)

 

 

(356

)

養老金資產回報率和其他養老金成本

 

 

(77

)

 

 

(161

)

 

 

(232

)

 

 

(468

)

出售業務的收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,012

)

 

 

—

 

削減

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,034

)

棄租損失(追回)

 

 

—

 

 

 

(122

)

 

 

—

 

 

 

504

 

降低成本和其他費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,943

 

回扣和其他積分

 

 

—

 

 

 

(763

)

 

 

—

 

 

 

(763

)

保險結算

 

 

(550

)

 

 

—

 

 

 

(1,300

)

 

 

—

 

其他，淨額

 

 

(22

)

 

 

(737

)

 

 

(717

)

 

 

(415

)

其他(收入)費用合計(淨額)

 

$

(1,184

)

 

$

(1,088

)

 

$

(4,222

)

 

$

987

 

匯兑(收益)損失(按幣種淨額)彙總如下(單位：千)：

 

 

 

截至三個月

 

 

截至9個月

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

英磅

 

$

(15

)

 

$

361

 

 

$

(45

)

 

$

373

 

加元

 

 

48

 

 

 

106

 

 

 

13

 

 

 

410

 

歐元

 

 

(146

)

 

 

682

 

 

 

(337

)

 

 

594

 

俄羅斯盧布

 

 

(10

)

 

 

(388

)

 

 

31

 

 

 

(776

)

其他貨幣，淨額

 

 

(17

)

 

 

221

 

 

 

142

 

 

 

(293

)

淨匯兑(收益)損失

 

$

(140

)

 

$

982

 

 

$

(196

)

 

$

308

 

利息支出

截至2021年9月30日的三個月的利息支出為270萬美元，同比減少200萬美元，主要原因是我們的總可變利率債務減少了。2021年3月發行新股時收到的淨收益用於減少我們的信貸安排上的未償還借款。此外，與評估各種公司債務和再融資機會相關的150萬美元專業費用和開支記錄在上年同期的利息支出中。因此，利息支出增加的主要原因是與我們的可變利率債務相關的平均利率上升。

截至2021年9月30日的9個月的利息支出為660萬美元，比上年同期減少490萬美元，主要原因是：如上所述，2021年長期債務水平降低，2021年淨收益190萬美元的利率互換協議的結算和重組的影響，以及附註16所述的2020年記錄的額外費用。衍生工具與套期保值活動

所得税費用(福利)

在截至2021年9月30日的3個月和9個月，該公司分別記錄了300萬美元和710萬美元的所得税支出，而截至2020年9月30日的3個月的所得税支出為370萬美元，截至2020年9月30日的9個月的所得税優惠為60萬美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為74.6%和28.8%。年實際税率的提高

29

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截至2021年9月30日的三個月，主要是由於受本季度離散項目和不可扣除費用影響的税前賬面收入水平較低。

截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為55.0%和0.6%，這兩個季度持續運營的税前虧損為670萬美元，同期虧損1.117億美元。截至2020年9月30日的9個月的税收優惠主要受到商譽減值、無形資產減值和其他費用的影響，這些費用在很大程度上不能在税收方面扣除。與1.222億美元減值費用相關的税收優惠被限制在550萬美元以內。

停產運營

為了繼續精簡我們的業務並調整我們的業務戰略，以進一步整合服務和產品，公司承諾剝離我們的全方位永久性井下監控系統和相關服務的業務，這些系統和相關服務一直是我們提高產量部門的一部分。我們於2019年完成了撤資，並於2020年完成了採購協議的最終調整。

見附註18，停產運營以獲取更多信息。

細分市場分析

我們在兩個可報告的細分市場中經營我們的業務。這些互補的部門提供不同的服務和產品，利用不同的技術，改善油藏動態，提高新油田和現有油田的油氣採收率。下表按細分市場彙總了我們的結果(以千為單位)：

 

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

2021/2020

 

截至6月30日的三個月，

 

 

第二季度/第一季度

 

 

2021

 

 

2020

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

 

2021

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

油藏描述

 

$

78,775

 

 

$

80,060

 

 

$

(1,285

)

 

(2)%

 

$

78,252

 

 

$

523

 

 

1%

生產增強功能

 

 

39,210

 

 

 

25,322

 

 

 

13,888

 

 

55%

 

 

40,493

 

 

 

(1,283

)

 

(3)%

整合

 

$

117,985

 

 

$

105,382

 

 

$

12,603

 

 

12%

 

$

118,745

 

 

$

(760

)

 

(1)%

營業收入(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

油藏描述

 

$

4,425

 

 

$

11,022

 

 

$

(6,597

)

 

(60)%

 

$

7,265

 

 

$

(2,840

)

 

(39)%

生產增強功能

 

 

2,779

 

 

 

(321

)

 

 

3,100

 

 

NM

 

 

3,831

 

 

 

(1,052

)

 

(28)%

公司和其他(1)

 

 

(564

)

 

 

630

 

 

 

(1,194

)

 

NM

 

 

1,704

 

 

 

(2,268

)

 

NM

整合

 

$

6,640

 

 

$

11,331

 

 

$

(4,691

)

 

NM

 

$

12,800

 

 

$

(6,160

)

 

NM

(1)“公司及其他”指與某一分部沒有直接關係的項目。
中文意思是“NM”，意思是沒有意義。

 

 

30

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截至9月30日的9個月，

 

 

2021

 

 

2020

 

 

$CHANGE

 

 

%變化

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

油藏描述

 

$

233,512

 

 

$

271,203

 

 

$

(37,691

)

 

(14)%

生產增強功能

 

 

111,601

 

 

 

102,315

 

 

 

9,286

 

 

9%

整合

 

$

345,113

 

 

$

373,518

 

 

$

(28,405

)

 

(8)%

營業收入(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

油藏描述

 

$

21,742

 

 

$

35,618

 

 

$

(13,876

)

 

(39)%

生產增強功能

 

 

8,170

 

 

 

(137,944

)

 

 

146,114

 

 

NM

公司和其他(1)

 

 

1,150

 

 

 

2,117

 

 

 

(967

)

 

NM

整合

 

$

31,062

 

 

$

(100,209

)

 

$

131,271

 

 

NM

(1)“公司及其他”指與某一分部沒有直接關係的項目。
中文意思是“NM”，意思是沒有意義。

油藏描述

油藏描述業務嚴重依賴國際和海上活動水平，包括全球現有的生產油田，其大約80%的收入來自美國以外的生產油田和開發項目。始於2020年初的“新冠肺炎”全球大流行繼續對我們石油和天然氣客户的項目活動產生不利影響，造成延誤和工作流程中斷，減緩了長期國際和海上項目的進展。

截至2021年9月30日的三個月，儲層描述部門的收入為7880萬美元，同比下降2%，環比持平。2021年第三季度，由於各國政府繼續強制關閉，國際活動水平保持不變。此外，墨西哥灣主要命名風暴的負面影響導致2021年8月至9月期間原油生產和供應活動嚴重中斷。截至2021年9月30日的9個月，油藏描述部門的收入為2.335億美元，與去年同期相比下降了14%。截至2021年9月30日的9個月的業績主要受到正在進行的新冠肺炎疫情的影響，但也受到2021年2月北美中大陸冬季風暴和上述天氣事件的負面影響。

我們繼續專注於亞太地區、歐洲和非洲近海、南美近海、北美和中東的大規模巖心分析和儲層流體特徵研究。我們還在澳大利亞、巴西、圭亞那、墨西哥灣、中東和北海等近海地區從事新開發的油田和棕地擴建項目。對原油衍生產品的分析也在世界每個主要產區進行。特別是，我們預計中東地區對我們專有實驗室技術服務的需求將會增加，這些因素包括Core Lab在卡塔爾多哈建成一個全面的儲層流體實驗室，位於科威特南部陸上分隔中立區內的Wafra油田恢復生產，以及卡塔爾北部氣田的擴建。

截至2021年9月30日的三個月，營業收入為440萬美元，同比減少660萬美元，降幅為60%，環比減少280萬美元，降幅為39%。與去年同期相比，減少的主要原因是本季度符合退休條件的員工的股票補償支出增加了440萬美元，以及上文討論的天氣事件對墨西哥灣和海岸線客户活動水平造成的幹擾。截至2021年9月30日的9個月，營業收入為2170萬美元，比去年同期下降了39%。營業收入同比下降與上文討論的收入下降相關，並反映了與2021年2月北美中大陸冬季風暴造成的設施中斷和損壞相關的額外成本。此外，公司在2021年第二季度和第三季度開始逐步恢復某些臨時性的成本削減舉措，導致整體成本上升。

截至2021年9月30日的三個月，營業利潤率為6%，低於去年同期的14%和環比的9%。較低的營業利潤率主要受到#年記錄的額外股票補償費用的影響。

31

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截至2021年9月30日的三個月期間，如上所述。截至2021年9月30日的9個月，營業利潤率為9%，低於去年同期的13%。利潤率較低的主要原因是，活動水平降低導致固定成本的吸收減少，北美中大陸冬季風暴造成的設施受損導致運營成本增加，以及2021年的人事成本增加，因為2020年制定的一些臨時減薪措施已經恢復。

生產增強功能

增產業務主要集中在美國非常規緻密油藏以及全球常規項目的複雜完井上。由於全球大流行，鑽井和完井活動水平從2020年3月開始大幅下降，並於2020年5月跌至歷史最低水平。美國在岸市場的活動水平在2020年下半年開始復甦，美國在岸和國際市場的活動水平在2021年繼續增強。

在截至2021年9月30日的三個月裏，生產增強部門的收入為3920萬美元，同比增長55%，環比下降3%。與去年同期相比，這一增長主要是由美國陸上市場鑽井和完井數量的大幅增加推動的。因此，收入下降的主要原因是，在截至2021年6月30日的三個月裏，向國際客户交付的某些大型產品銷售訂單，這種情況在本季度沒有再次發生。對國際市場的產品銷售通常是較大的批量訂單，每個季度的規模都不同。截至2021年9月30日的三個月，同比和環比增長也部分受到墨西哥灣天氣事件造成的幹擾的影響。在截至2021年9月30日的9個月裏，增產部門的收入為1.116億美元，比去年同期增長了9%，這主要是由於2021年期間鑽井和完井的復甦，主要是在美國陸上市場，但也有一些國際市場的復甦。

我們的客户仍然專注於為他們的項目使用技術解決方案，以優化和改善日常生產，並估計從他們的油層中最終的採收率。在HERO的帶領下，我們不斷開發新技術，並從客户對新服務和新產品的接受中獲益。TMPerFRAC，GoGunTM，FLOWPROFILER EDSTM和ReFRAC技術。

截至2021年9月30日的三個月的營業收入為280萬美元，而上年同期的營業虧損為30萬美元，這主要是受到上一年記錄的約1120萬美元的庫存減記、成本削減和其他費用的影響。因此，營業收入減少110萬美元，降幅為28%，主要是由於符合退休條件的員工股票薪酬支出加速增長210萬美元的影響，以及與2021年第二季度交付的更大國際產品銷售相關的收入下降的影響。截至2021年9月30日的9個月的營業收入為820萬美元，而去年同期的營業虧損為1.379億美元，這主要是由於商譽和無形資產減值費用1.222億美元，以及上述2020年記錄的存貨減記和其他費用。

截至2021年9月30日的三個月的營業利潤率為7%，而去年同期為負利潤率。上一年度的負利潤率主要是由於上文所述的2020年記錄的各種費用的影響。因此，上一季度的營業利潤率為9%，由於本季度錄得額外的股票補償費用，以及與上文討論的命名天氣事件相關的中斷，營業利潤率有所下降。截至2021年9月30日的9個月的營業利潤率為7%，而去年同期為負利潤率，這主要是由於上文所述的2020年記錄的減值和其他費用。

32

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流動性與資本資源

一般信息

從歷史上看，我們通過手頭現金、運營現金流、銀行信貸安排、股權融資和發行債券來為我們的活動提供資金。來自經營活動的現金流為我們的運營需求、資本支出、股息和股票回購計劃提供了主要的資金來源。我們維持和增長營業收入和現金流的能力在很大程度上取決於持續的投資活動。我們相信，我們未來的運營現金流，加上我們的借款能力和發行額外股本和債務的能力，應該足以為我們的債務需求、資本支出、營運資本、股息支付和未來的收購提供資金。該公司將繼續監測和評估債務和股票市場的可用性。

為了應對市場狀況，主要是全球疫情的結果，Core Lab的監事會批准了一項計劃，從2020年第二季度開始，將公司未來的季度股息降至每股0.01美元，並將多餘的自由現金流集中在債務削減上。2020年3月，公司制定了成本控制計劃，其中包括：(I)降低公司和運營成本；(Ii)2020年年度資本支出降至1190萬美元，2021年降至類似或略高的水平，以及(Iii)取消所有非必要成本。公司和運營成本的降低包括勞動力的減少以及高級管理人員和員工薪酬的減少。這些倡議在2021年繼續下去。隨着2021年第二季度和第三季度活動水平的增加，公司正在逐步將某些員工成本恢復到公司的成本結構中，這將增加2021年剩餘時間的整體薪酬成本。

2021年1月12日，該公司以私募方式發行了本金總額為6000萬美元的2021年優先債券。2021年高級債券的淨收益專門用於減少公司信貸安排下的未償債務，這增加了Core Lab的可用借款能力和流動性。

2021年9月30日，公司註銷了價值7500萬美元的2011年高級債券A系列。2011年A系列高級債券使用手頭現金和從我們的信貸安排提取的5500萬美元收益相結合的方式註銷。我們打算在信貸安排下保持足夠的借款能力，以償還即將到期的債務，並在公司需要用於其他目的時提供額外的流動資金。見注7，長期債務，淨額以獲取更多信息。

2020年12月17日，我們與富國銀行證券有限責任公司(Wells Fargo Securities，LLC)簽訂了一項股權分配協議，發行和出售最多6000萬美元的普通股。根據股權分配協議的條款，我們普通股的出售可以通過1933年證券法(修訂後的“自動取款機計劃”)第415條規定的被視為“在市場上發行”的任何方式進行。2021年3月，我們完成了以每股36.19美元的平均價格出售1,658,012股普通股的計劃，扣除佣金和其他相關成本，總收益為5910萬美元。所得款項用於減少公司信貸安排的債務。

我們是一家荷蘭控股公司，因此我們基本上所有的業務都是通過我們的子公司進行的。我們的現金供應在很大程度上取決於我們的子公司支付現金股息或以其他方式向我們分配或預付資金的能力。沒有任何限制阻止我們的任何子公司將收益匯回國內，也沒有與通過貸款或預付款向母公司分配現金相關的限制或所得税。截至2021年9月30日，我們1910萬美元現金中的1140萬美元由我們的海外子公司持有。

現金流

下表彙總了現金流(以千為單位)：

 

33

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截至9月30日的9個月，

 

 

2021/2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

%變化

現金流由/(用於)：

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動

 

$

29,425

 

 

$

69,714

 

 

(58)%

投資活動

 

 

(6,529

)

 

 

(9,530

)

 

(31)%

融資活動

 

 

(17,652

)

 

 

(56,130

)

 

NM

現金和現金等價物淨變化

 

$

5,244

 

 

$

4,054

 

 

29%

與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的現金流減少了約4030萬美元。截至2020年9月30日的9個月中，運營資本減少了2560萬美元，因為2020年全球大流行爆發時，運營活動水平急劇下降。隨着全球經濟、我們的客户和公司的活動部分復甦，2021年同期營運資金需要投資1690萬美元。

在截至2021年9月30日的9個月中，用於投資活動的現金流與2020年同期相比減少了300萬美元，主要是因為2021年從公司所有的人壽保險單收到了160萬美元的現金淨收益，為我們遞延補償計劃的分配提供資金，而2020年同期支付的淨保費為130萬美元。截至2021年9月30日的9個月還包括出售一家企業獲得的50萬美元收益。

截至2021年9月30日的9個月，用於融資活動的現金流為1770萬美元，與2020年同期相比減少了3850萬美元。截至2021年9月30日的9個月的融資活動反映出，與2020年的1200萬美元相比，股息支付減少了140萬美元。此外，2021年的融資活動包括通過自動取款機計劃發行股票籌集的5910萬美元淨收益和通過發行2021年優先票據籌集的5890萬美元現金淨額。自動櫃員機計劃和2021年優先債券的收益都用於償還2011年高級債券A系列7500萬美元和公司信貸安排下5600萬美元的未償還借款。2020年經營活動產生的多餘現金也用於減少本公司在信貸安排下的未償還借款。

在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，我們回購了93,291股和127,154股普通股，總購買價分別為290萬美元和390萬美元。

我們利用自由現金流的非GAAP財務計量來評估我們的現金流和經營結果。自由現金流的定義是經營活動提供的淨現金(這是GAAP最直接的可比性衡量標準)減去為資本支出支付的現金。管理層認為，自由現金流為投資者提供了有用的信息，説明這一時期的可用現金超過了我們為資本支出和經營活動提供資金的需要。自由現金流不是根據公認會計準則衡量經營業績的指標，不應單獨考慮，也不應被解釋為營業利潤、淨收益(虧損)或經營、投資或融資活動的現金流的替代方案，每一項都是根據公認會計準則確定的。自由現金流不代表可供分配的剩餘現金，因為我們可能有其他未從衡量標準中扣除的非可自由支配支出。此外，由於自由現金流不是根據公認會計原則確定的衡量標準，因此容易受到不同解釋和計算的影響，因此，目前的自由現金流可能無法與其他公司提出的類似標題的衡量標準相比較。下表將此非GAAP財務指標與根據GAAP計算和列報的最直接可比指標(單位：千)進行了核對：

 

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截至9月30日的9個月，

 

 

2021/2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

%變化

自由現金流計算：

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動提供的淨現金

 

$

29,425

 

 

$

69,714

 

 

(58)%

減去：為資本支出支付的現金

 

 

(8,789

)

 

 

(8,578

)

 

2%

自由現金流

 

$

20,636

 

 

$

61,136

 

 

(66)%

與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月，活動水平發生了顯著變化。如上所述，在截至2020年9月30日的9個月中，由於運營活動水平在全球大流行爆發時大幅下降，運營資本減少了2560萬美元，而且隨着全球經濟和我們的運營活動後來部分恢復，2021年同期的運營資本需要投資1690萬美元。在此期間，資本支出相對持平。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月自由現金流有所下降，這與運營現金的減少一致。

優先票據、信貸安排和未來可用流動性

於二零一一年九月三十日，繼二零一一年高級債券(定義見下文)A系列退市後，我們透過私募交易發行了三系列未償還優先債券，本金總額為一億三千五百萬美元。A系列優先債券於二零一一年發行(“二零一一年高級債券”)。B系列債券的本金總額為7500萬美元，固定利率為4.11%，利息為4.11%，將於2023年9月30日全額到期。二零一一年高級債券B組的利息每半年支付一次，日期為三月三十日及九月三十日。

2020年10月16日，我們與我們的全資子公司核心實驗室(美國)權益控股有限公司作為發行人，於私募交易中訂立兩個本金總額為6,000萬元的新優先債券系列(“2021年優先債券”及連同二零一一年優先債券，稱為“高級債券”)。2021年高級債券於2021年1月12日發行並獲得資金。2021年發行的A系列優先債券的本金總額為4500萬美元，固定利率為4.09%；2021年發行的A系列債券將於2026年1月12日全額到期。2021年發行的B系列高級債券本金總額為1,500萬美元，計息固定利率為4.38%；2021年發行的B系列優先債券將於2028年1月12日全額到期。每個系列二零二一年優先債券的利息每半年支付一次，日期為六月三十日及十二月三十日。

2020年6月22日，我們簽訂了日期為2018年6月19日的《第七次修訂和重新簽署信貸協議修正案》。修正案提高了信貸安排在一定時期內允許的最高槓杆率。根據修訂條款，信貸安排所容許的最高槓杆率如下：

 

季度末

 

最高槓杆率
準許

2020年6月30日至2021年6月30日(含)

 

3.00

2021年9月30日

 

2.75

2021年12月31日及其後

 

2.50

此外，根據修訂，倫敦銀行同業拆息加1.500釐至倫敦銀行同業拆息加2.875釐適用於信貸安排下的未償還借款，而倫敦銀行同業拆息的下限為0.500釐。利息支付條款根據信貸安排下的具體借款類型而有所不同。這項修訂亦把信貸安排下的總承擔額減至2.25億元，以及在符合若干條件的情況下，我們可選擇增加信貸規模(即所謂的“手風琴”功能)至5,000萬元。信貸安排下的任何未償還餘額將於2023年6月19日到期。截至2021年9月30日，我們在任何時候的可用能力都被未償還借款和未償還信用證減少，這兩項貸款總額為1,060萬美元，導致信貸安排下的可用借款能力為1.594億美元。截至2021年9月30日，除了信貸安排下的債務外，我們還有660萬美元的未償信用證和履約擔保以及其他來源的債券。

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信貸融資是無擔保的，包含類似類型融資的慣例陳述、擔保、條款和條件。

信貸安排及優先票據的條款要求吾等符合某些契約，包括但不限於利息覆蓋率(以綜合EBITDA除以利息開支計算)及槓桿率(以綜合淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(如每項協議所界定)及利息開支以最近四個會計季度計算。信貸安排和高級票據包括交叉違約條款，根據該條款，一份協議下的違約可能會觸發另一份協議的違約。信貸安排有更多限制性條款，最低利息覆蓋率為3.0至1.0，並允許如上所述的最高槓杆率。信貸安排允許非現金費用，如資產減值、股票補償和其他非現金費用重新計入綜合EBITDA。我們的信貸安排的條款還允許我們真誠地協商，如果會計原則的任何變化會影響信貸安排的任何財務比率或契約的計算，我們可以真誠地協商修改任何比率或要求，以保留協議的原意。根據信貸安排的條款，截至2021年9月30日期間，我們的槓桿率為2.10，利息覆蓋率為8.57。

我們相信，我們遵守了我們的信貸安排和優先票據中包含的所有契約。我們的某些材料，全資子公司，是信貸安排和高級票據的擔保人或共同借款人。

我們目前有一項名義金額為6000萬美元的遠期利率掉期協議，目的是確定基礎無風險利率，這將與本公司在未來期間根據信貸安排預期發行新的長期債務相關。見附註16，衍生工具與套期保值活動以獲取更多信息。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

根據第7A項提供的信息，市場風險沒有發生重大變化。我們在2020年年報中提出了“關於市場風險的定量和定性披露”。

項目4.控制和程序

關於我們的控制程序和程序的完整討論包含在我們的2020年度報告中。

披露控制和程序

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性，這些控制和程序的定義見1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條中的定義。我們的披露控制和程序旨在提供合理保證，確保我們在根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息已累計並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定，並在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。

我們的管理層不希望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止所有的錯誤和所有的欺詐。此外，財務報告的披露控制和內部控制的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐(如果有的話)都已被檢測到。

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財務報告內部控制的變化

在截至2021年9月30日的財政季度內，我們的財務報告內部控制系統沒有發生任何變化，這一術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對其產生重大影響。

 

 

 

 

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核心實驗室新澤西州

第二部分--其他R信息

見注9，承諾和或有事項在本季度報告第一部分第1項中我們的中期合併財務報表。

第1A項。國際扶輪SK因素

我們的業務面臨許多風險。本季度報告或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性影響。

我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。有關任何打算投資我們證券的投資者應瞭解的風險因素的詳細討論，請參閲我們2020年年報中的“第1A項-風險因素”。

項目2.EQU的未登記銷售城市證券及其收益的使用

未登記的股權證券銷售

沒有。

發行人回購股票證券

下表提供了我們根據交易法第12條登記的股權證券的購買信息：

 

期間

 

總數
的股份
購得

 

 

平均價格
付費單位
分享

 

 

股份總數
作為以下項目的一部分購買
公開宣佈
計劃

 

 

最大數量
可能還沒有到來的股票
根據
計劃(2)(3)

 

2021年7月1日至31日(1)

 

 

2,291

 

 

$

39.11

 

 

 

—

 

 

 

4,522,330

 

2021年8月1日至31日(1)

 

 

91,000

 

 

$

30.66

 

 

 

85,000

 

 

 

4,451,154

 

2021年9月1日至30日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

 

4,451,154

 

總計

 

 

93,291

 

 

$

30.87

 

 

 

85,000

 

 

 

 

 

(1)
在截至2021年9月30日的三個月裏，股票補償計劃的參與者向我們交出了8,291股股票，以了結可能因獎勵而產生的任何個人納税義務。
(2)
在1995年9月的首次公開募股中，我們的股東授權我們的管理委員會回購最多10%的已發行股本，回購期限為18個月。這一授權在隨後的年度或特別股東大會上獲得續簽。根據這項股東授權，管理層可自行決定在公開市場回購股份。
(3)
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們在授予股票獎勵時分配了27,753股庫存股。

 

 

 

 

 

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第6項陳列品

 

展品

不是的。

 

展品名稱

 

由以下公司註冊成立

引用自

以下文檔

31.1

-

根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條對首席執行官的認證

 

在此提交

31.2

-

根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條認證首席財務官

 

在此提交

32.1

-

依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明

 

隨信提供

32.2

-

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明

 

隨信提供

101.INS

-

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

 

在此提交

101.SCH

-

內聯XBRL架構文檔

 

在此提交

101.CAL

-

內聯XBRL計算鏈接庫文檔

 

在此提交

101.LAB

-

內聯XBRL標籤Linkbase文檔

 

在此提交

101.PRE

-

內聯XBRL演示文稿鏈接庫文檔

 

在此提交

101.DEF

-

內聯XBRL定義Linkbase文檔

 

在此提交

104

-

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

 

在此提交

 

39

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標牌千真萬確

根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人Core Laboratory N.V.已正式安排由正式授權的以下簽名人代表其簽署本報告。

 

 

核心實驗室新澤西州

 

 

 

日期：

2021年10月28日

由以下人員提供：

克里斯托弗·S·希爾(Christopher S.Hill)

 

 

克里斯托弗·S·希爾

 

 

首席財務官

 

 

(妥為授權的人員及

 

 

首席財務官)

 

40

 

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