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美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年10月2日
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期。
佣金檔案編號1-5480
德事隆公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 05-0315468 |
| (註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
| | |
威斯敏斯特街40號, 普羅維登斯, 國際扶輪 | | 02903 |
| (主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(401) 421-2800
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.125美元 | TXT | 紐約證交所(NYSE：行情)紐交所) |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是þ不是¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每個互動數據文件。是þ不是¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則(勾選一項)中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速濾波器 | þ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | ☐ |
| 規模較小的報告公司 | ☐ | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是þ
截至2021年10月15日，有220,425,217已發行普通股的股份。
德事隆公司
表格10-Q的索引
截至2021年10月2日的季度報告
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分： | 財務信息 | |
| | |
第1項。 | 財務報表 | |
| | |
| 合併業務報表(未經審計) | 3 |
| | |
| 綜合全面收益表(未經審計) | 4 |
| | |
| 合併資產負債表(未經審計) | 5 |
| | |
| 合併現金流量表(未經審計) | 6 |
| | |
| 合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
| | |
| 注1.陳述的依據如下： | 8 |
| 注2.業務處置 | 8 |
| 附註3.財務應收賬款和財務應收賬款 | 9 |
| 注4.庫存減少，庫存減少。 | 10 |
| 附註5.客户不承擔保修責任 | 11 |
| 注6.新租約和租約 | 11 |
| 附註7.國際衍生工具和公允價值計量報告 | 11 |
| 注8.增加股東權益 | 13 |
| 注9.中國市場細分市場信息 | 16 |
| 注10.預算收入 | 17 |
| 注11.新的退休計劃 | 19 |
| 注12.中國政府特別收費 | 20 |
| 注13.取消所得税 | 21 |
| 附註14.預算承付款和或有事項 | 21 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 22 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
| | |
第四項。 | 管制和程序 | 32 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第1項。 | 法律程序 | 32 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 33 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 33 |
| | |
第6項 | 陳列品 | 34 |
| | |
| 簽名 | 35 |
第一部分財務信息
項目1.財務報表
德事隆公司
合併業務報表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至9個月 |
| (單位：百萬，每股除外) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 收入 | | | | |
| 製造業收入 | $ | 2,979 | | $ | 2,722 | | $ | 9,022 | | $ | 7,942 | |
| 財務收入 | 11 | | 13 | | 38 | | 42 | |
| 總收入 | 2,990 | | 2,735 | | 9,060 | | 7,984 | |
| 成本、費用和其他 | | | | |
| 銷售成本 | 2,486 | | 2,332 | | 7,546 | | 6,970 | |
| 銷售和管理費用 | 283 | | 258 | | 895 | | 760 | |
| 利息支出 | 33 | | 43 | | 109 | | 125 | |
| 特別收費 | 10 | | 7 | | 20 | | 124 | |
| 養卹金和退休後收入的非服務部分，淨額 | (40) | | (21) | | (119) | | (62) | |
| 業務處置收益 | — | | — | | (17) | | — | |
| 總成本、費用和其他 | 2,772 | | 2,619 | | 8,434 | | 7,917 | |
| 所得税前持續經營所得 | 218 | | 116 | | 626 | | 67 | |
| 所得税費用(福利) | 33 | | 1 | | 86 | | (6) | |
| 持續經營收入 | $ | 185 | | $ | 115 | | $ | 540 | | $ | 73 | |
| 停產損失 | — | | — | | (1) | | — | |
| 淨收入 | $ | 185 | | $ | 115 | | $ | 539 | | $ | 73 | |
| 基本每股收益 | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.83 | | $ | 0.50 | | $ | 2.39 | | $ | 0.32 | |
| | | | |
| | | | |
| 稀釋後每股收益 | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.82 | | $ | 0.50 | | $ | 2.37 | | $ | 0.32 | |
| | | | |
| | | | |
見合併財務報表附註.
德事隆公司
綜合全面收益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 淨收入 | $ | 185 | | $ | 115 | | $ | 539 | | $ | 73 | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | | | | |
| 養老金和退休後福利調整，扣除重新定級後的淨額 | 30 | | 37 | | 90 | | 110 | |
| 扣除重新分類後的外幣換算調整 | (19) | | 35 | | (22) | | 25 | |
| 對衝合約的遞延收益(虧損)，扣除重新分類後的淨額 | (5) | | 2 | | 1 | | (5) | |
| 其他綜合收益 | 6 | | 74 | | 69 | | 130 | |
| 綜合收益 | $ | 191 | | $ | 189 | | $ | 608 | | $ | 203 | |
見合併財務報表附註.
德事隆公司
合併資產負債表(未經審計)
| | | | | | | | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 資產 | | |
| 製造集團 | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,969 | | $ | 2,146 | |
| 應收賬款淨額 | 773 | | 787 | |
| 盤存 | 3,670 | | 3,513 | |
| 其他流動資產 | 890 | | 950 | |
| 流動資產總額 | 7,302 | | 7,396 | |
房產、廠房和設備減去累計折舊 折舊和攤銷美元4,855及$4,696，分別 | 2,469 | | 2,516 | |
| 商譽 | 2,152 | | 2,157 | |
| 其他資產 | 2,468 | | 2,436 | |
| 製造集團總資產 | 14,391 | | 14,505 | |
| 金融集團 | | |
| 現金和現金等價物 | 213 | | 108 | |
| 金融應收賬款淨額 | 596 | | 744 | |
| 其他資產 | 69 | | 86 | |
| 財務集團總資產 | 878 | | 938 | |
| 總資產 | $ | 15,269 | | $ | 15,443 | |
| 負債和股東權益 | | |
| 負債 | | |
| 製造集團 | | |
| 長期債務的當期部分 | $ | 7 | | $ | 509 | |
| 應付帳款 | 775 | | 776 | |
| 其他流動負債 | 2,270 | | 1,985 | |
| 流動負債總額 | 3,052 | | 3,270 | |
| 其他負債 | 2,292 | | 2,357 | |
| 長期債務 | 3,180 | | 3,198 | |
| 製造業集團總負債 | 8,524 | | 8,825 | |
| 金融集團 | | |
| 其他負債 | 123 | | 111 | |
| 債務 | 585 | | 662 | |
| 財務集團總負債 | 708 | | 773 | |
| 總負債 | 9,232 | | 9,598 | |
| 股東權益 | | |
| 普通股 | 29 | | 29 | |
| 資本盈餘 | 1,969 | | 1,785 | |
| 庫存股 | (789) | | (203) | |
| 留存收益 | 6,498 | | 5,973 | |
| 累計其他綜合損失 | (1,670) | | (1,739) | |
| 股東權益總額 | 6,037 | | 5,845 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 15,269 | | $ | 15,443 | |
| 已發行普通股(千股) | 221,031 | | 226,444 | |
請參閲合併財務報表附註。
德事隆公司
合併現金流量表(未經審計)
分別截至2021年10月2日和2020年10月3日的9個月
| | | | | | | | |
| 整合 |
| (單位：百萬) | 2021 | 2020 |
| 經營活動的現金流 | | |
| 持續經營收入 | $ | 540 | | $ | 73 | |
對持續經營收入進行調整，使其與
*經營活動提供的淨現金： | | |
| 非現金項目： | | |
| 折舊及攤銷 | 285 | | 283 | |
| 業務處置收益 | (17) | | — | |
| 遞延所得税 | 7 | | (31) | |
| 資產減值和TRU庫存費用 | 11 | | 111 | |
| 其他，淨額 | 74 | | 81 | |
| 資產負債變動情況： | | |
| 應收賬款淨額 | 8 | | 59 | |
| 盤存 | (164) | | (258) | |
| 其他資產 | (11) | | 114 | |
| 應付帳款 | 1 | | (267) | |
| 其他負債 | 323 | | 60 | |
| 所得税，淨額 | 26 | | (4) | |
| 養老金，淨額 | (62) | | (11) | |
| 自保融資應收賬款淨額 | 152 | | (25) | |
| 其他經營活動，淨額 | 1 | | 15 | |
| 持續經營的經營活動提供的現金淨額 | 1,174 | | 200 | |
| 用於非持續經營經營活動的現金淨額 | (1) | | (1) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 1,173 | | 199 | |
| 投資活動的現金流 | | |
| 資本支出 | (204) | | (151) | |
| 企業處置淨收益 | 38 | | — | |
| 保險追回和出售財產、廠房和設備的收益 | 3 | | 25 | |
| 法人壽險保單淨收益 | — | | 21 | |
| 用於收購的淨現金 | — | | (11) | |
| 償還的金融應收賬款 | 19 | | 21 | |
| 其他投資活動，淨額 | 17 | | 3 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (127) | | (92) | |
| 融資活動的現金流 | | |
| 短期債務減少 | — | | (2) | |
| 長期債務淨收益 | — | | 1,137 | |
| 以法人擁有的人壽保險單為抵押的借款收益 | — | | 377 | |
| 以公司擁有的人壽保險單為抵押支付借款 | — | | (15) | |
| 長期債務和無追索權債務的本金支付 | (615) | | (235) | |
| 購買德事隆普通股 | (586) | | (54) | |
| 支付的股息 | (14) | | (14) | |
| 行使期權所得收益 | 105 | | 16 | |
| 其他融資活動，淨額 | (2) | | (2) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | (1,112) | | 1,208 | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (6) | | (2) | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | (72) | | 1,313 | |
| 期初現金及等價物 | 2,254 | | 1,357 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 2,182 | | $ | 2,670 | |
請參閲合併財務報表附註。
德事隆公司
合併現金流量表(未經審計)(續)
分別截至2021年10月2日和2020年10月3日的9個月
| | | | | | | | | | | | | | |
| 製造集團 | 金融集團 |
| (單位：百萬) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 |
| 經營活動的現金流 | | | | |
| 持續經營收入 | $ | 537 | | $ | 67 | | $ | 3 | | $ | 6 | |
對持續經營收入進行調整，使其與
*經營活動提供的淨現金： | | | | |
| 非現金項目： | | | | |
| 折舊及攤銷 | 277 | | 279 | | 8 | | 4 | |
| 業務處置收益 | (17) | | — | | — | | — | |
| 遞延所得税 | 9 | | (30) | | (2) | | (1) | |
| 資產減值和TRU庫存費用 | 11 | | 111 | | — | | — | |
| 其他，淨額 | 82 | | 74 | | (8) | | 7 | |
| 資產負債變動情況： | | | | |
| 應收賬款淨額 | 8 | | 59 | | — | | — | |
| 盤存 | (164) | | (258) | | — | | — | |
| 其他資產 | (10) | | 114 | | (1) | | — | |
| 應付帳款 | 1 | | (267) | | — | | — | |
| 其他負債 | 323 | | 66 | | — | | (6) | |
| 所得税，淨額 | 16 | | 1 | | 10 | | (5) | |
| 養老金，淨額 | (62) | | (11) | | — | | — | |
| | | | |
| 其他經營活動，淨額 | 1 | | 15 | | — | | — | |
| 持續經營的經營活動提供的現金淨額 | 1,012 | | 220 | | 10 | | 5 | |
| 用於非持續經營經營活動的現金淨額 | (1) | | (1) | | — | | — | |
| 經營活動提供的淨現金 | 1,011 | | 219 | | 10 | | 5 | |
| 投資活動的現金流 | | | | |
| 資本支出 | (204) | | (151) | | — | | — | |
| 企業處置淨收益 | 38 | | — | | — | | — | |
| 保險追回和出售財產、廠房和設備的收益 | 3 | | 25 | | — | | — | |
| 法人壽險保單淨收益 | — | | 21 | | — | | — | |
| 用於收購的淨現金 | — | | (11) | | — | | — | |
| 償還的金融應收賬款 | — | | — | | 205 | | 90 | |
| 金融應收賬款起源 | — | | — | | (34) | | (94) | |
| 其他投資活動，淨額 | — | | — | | 17 | | 3 | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | (163) | | (116) | | 188 | | (1) | |
| 融資活動的現金流 | | | | |
| 短期債務減少 | — | | (2) | | — | | — | |
| 長期債務淨收益 | — | | 1,137 | | — | | — | |
| 以法人擁有的人壽保險單為抵押的借款收益 | — | | 377 | | — | | — | |
| 以公司擁有的人壽保險單為抵押支付借款 | — | | (15) | | — | | — | |
| 長期債務和無追索權債務的本金支付 | (522) | | (195) | | (93) | | (40) | |
| 購買德事隆普通股 | (586) | | (54) | | — | | — | |
| 支付的股息 | (14) | | (14) | | — | | — | |
| 行使期權所得收益 | 105 | | 16 | | — | | — | |
| 其他融資活動，淨額 | (2) | | (14) | | — | | 12 | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | (1,019) | | 1,236 | | (93) | | (28) | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (6) | | (2) | | — | | — | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | (177) | | 1,337 | | 105 | | (24) | |
| 期初現金及等價物 | 2,146 | | 1,181 | | 108 | | 176 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 1,969 | | $ | 2,518 | | $ | 213 | | $ | 152 | |
請參閲合併財務報表附註。
德事隆公司
合併財務報表附註(未經審計)
注1。陳述的基礎
我們的合併財務報表包括德事隆公司(德事隆)及其控股子公司的賬目。我們是根據美國公認的中期財務信息會計原則編制這些未經審計的合併財務報表的。因此，這些中期財務報表不包括完整財務報表所需的所有信息和腳註，這些信息和腳註是美國普遍接受的會計原則所要求的。-本季度報告中包括的合併中期財務報表應與我們截至2021年1月2日的年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表一起閲讀。管理層認為，中期財務報表反映為公平列報中期綜合財務狀況、經營業績及現金流量所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)。過渡期的經營結果不一定代表全年的預期結果。
我們的融資是通過二單獨的借款組。*製造集團由德事隆與其持有多數股權的子公司合併而成，這些子公司在德事隆航空、貝爾、德事隆系統和工業部門運營。金融集團也是金融部門，由德事隆金融公司及其合併子公司組成。我們設計這個框架是為了通過分離金融集團來增強我們的借款能力。我們的製造集團業務包括有形商品和服務的開發、生產和交付，而我們的金融集團提供金融服務。由於每個借款集團的活動存在根本性差異，投資者、評級機構和分析師使用不同的衡量標準來評估每個集團的表現。為了支持這些評估，我們在合併財務報表中列出每個借款集團的資產負債表和現金流信息。*所有重大的公司間交易都從合併財務報表中剔除，包括由我們的製造集團銷售並由我們的財務集團提供資金的庫存的零售融資活動。
預算的使用
我們按照公認的會計原則編制我們的財務報表，這要求我們做出影響財務報表中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。我們的估計和假設會定期審核，變化的影響(如果有)會在確定期間的綜合經營報表中反映出來。
合同概算
對於收入是隨時間確認的合同，我們使用累積追趕法確認估計合同收入、成本和利潤的變化。該方法確認本期和上期變動的累積影響，以及本期從開始至今記錄的變動的影響。合同的預期損失在損失成為可能和可估量的期間全額確認。他説：
在2021年第三季度和2020年第三季度，我們的累積追趕調整使部門利潤增加了美元25百萬美元和$22分別為100萬美元，淨收入增加了美元19百萬美元和$17分別為百萬美元($0.08及$0.07分別為每股稀釋後股份)。毛利調整總額為$43百萬美元和$312021年第三季度和2020年第三季度分別為100萬美元，毛利不利調整總額為18百萬美元和$9分別為百萬美元。我們確認的收入為$27百萬美元和$222021年第三季度和2020年第三季度分別從與利潤預訂率變化相關的前幾個季度履行的業績義務中扣除了100萬美元。
在2021年和2020年的前9個月，我們的累積追趕調整使部門利潤增加了美元54百萬美元和$41分別為100萬美元，淨收入增加了美元41百萬美元和$31分別為百萬美元($0.18及$0.14分別為每股稀釋後股份)。毛利調整總額為$119百萬美元和$1042021年前9個月和2020年前9個月分別為100萬美元，毛利不利調整總額為800萬美元65百萬美元和$63分別為百萬美元。我們確認的收入為$65百萬美元和$482021年和2020年前9個月分別有100萬美元來自與利潤預訂率變化相關的前期履行義務。
注2。業務處置
2021年1月25日，我們在德事隆系統部門完成了對TRU Simulation+Training Canada Inc.的出售，淨現金收益為$38百萬美元，並錄得税後收益$17百萬美元。
注3。應收賬款和財務應收賬款
應收帳款
應收賬款由以下幾部分組成：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 商業廣告 | $ | 671 | | $ | 668 | |
| 美國政府合同 | 131 | | 155 | |
| 802 | | 823 | |
| 信貸損失撥備 | (29) | | (36) | |
| 應收賬款總額(淨額) | $ | 773 | | $ | 787 | |
財務應收賬款
應收財務如下表所示：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 金融應收賬款 | $ | 621 | | $ | 779 | |
| 信貸損失撥備 | (25) | | (35) | |
| 財務應收賬款總額(淨額) | $ | 596 | | $ | 744 | |
應收財務組合質量
我們根據一系列關鍵的信用質量指標和統計數據(如拖欠、貸款餘額與估計抵押品價值之比以及個別借款人和擔保人的財務實力)對我們的應收賬款進行內部評估。由於這些指標中的許多很難應用於整個類別的應收賬款，我們每季度對個人貸款進行評估，並根據個人貸款的關鍵信用質量指標將這些貸款分為三類。這三個類別是表演性、觀察性和非應計項目。
如果信用質量指標表明本金和利息的全額收回是可疑的，我們將金融應收賬款歸類為非應計項目。此外，一旦合同違約超過，我們會自動將帳户歸類為非應計項目三個月除非收取本金和利息是毫無疑問的。當信用質量指標與典型的承保標準相比惡化時，賬户被歸類為觀察名單，我們認為收回全部本金和利息是可能的，但不確定。所有其他不符合觀察名單或非應計類別的金融應收賬款被歸類為履約。
我們根據財務應收賬款的合同付款條款來衡量拖欠情況。*在確定賬户的拖欠賬齡類別時，收到的任何/所有本金和利息都適用於最逾期的本金和/或利息金額。如果合同到期付款的很大一部分拖欠，則應根據最逾期拖欠賬齡類別報告整個應收賬款餘額。
自2020年第一季度以來，金融部門一直與某些受疫情影響的客户合作，通過修改貸款來提供付款減免。我們向這些客户提供的臨時付款減免類型包括延遲支付所需本金的時間、推遲支付利息和/或僅支付利息。這些修改後的貸款中，大部分已恢復支付本金和利息。對於覆蓋付款寬免期超過以下期限的貸款修改六個月，即使這筆貸款之前是流動的，這筆貸款也被認為是問題債務重組，並被認為是減值。如上所述，根據對信用質量指標的審查，這些不良貸款被歸類為非應計貸款或觀察名單。
在2021年的前9個月，我們修改了21客户在2021年10月2日的未償還餘額合計為$76100萬美元，這些都被歸類為問題債務重組。在這些修改中，$71在2020年，有100萬人之前進行了修改。由於這些重組的性質，財務影響並不顯著。我們有不是過去12個月的客户違約與以前修改為問題債務重組的金融應收賬款有關。我們相信我們的信用損失準備金足以覆蓋我們在這些貸款上的風險，因為我們估計的抵押品價值大大超過了未償還的貸款金額。
根據信用質量指標和拖欠賬齡類別分類的金融應收賬款摘要如下：
| | | | | | | | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 表演 | $ | 511 | $ | 612 |
| 監視表 | — | 74 |
| 非應計項目 | 110 | 93 |
| 非應計項目佔金融應收賬款的百分比 | 17.71% | 11.94% |
| 當前且逾期不到31天 | $ | 604 | $ | 738 |
| 逾期31-60天 | 5 | 12 |
| 逾期61-90天 | 3 | 11 |
| 逾期90天以上 | 9 | 18 |
| 60天以上的合同拖欠佔應收金融款項的百分比 | 1.93% | 3.72% |
2021年10月2日，30我們的履約融資應收賬款的百分比是從2020年初開始的，322017年至2019年，這一比例佔比。對於歸類為非應計項目的財務應收賬款，632017年至2019年，這一比例佔比。
我們每季度對個人較大的餘額賬户進行減值評估。當吾等基於對上述信貸質量指標的審核，很可能無法根據貸款協議的合同條款收回所有到期款項時，應收賬款被視為減值。減值財務應收賬款既包括非權責發生制賬户，也包括仍有可能全額收回本金和利息的賬户，但該賬户的原始條款已經或預計將被大幅修改。如果修改規定的利率等於或大於具有可比風險的應收賬款的市場利率，該賬户在修改後的幾年內不被視為減值。
以下是基於我們的減值評估結果的應收財務賬款和信貸損失撥備的摘要。根據美國公認會計原則，本表包括的融資應收賬款特別不包括槓桿租賃。
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 金融應收賬款集體評估 | $ | 416 | | $ | 521 | |
| 財務應收賬款單獨評估 | 110 | | 163 | |
| 以集體評估為基礎的信用損失準備 | 21 | | 28 | |
| 基於個人評估的信貸損失撥備 | 4 | | 7 | |
| 計提信貸損失特別準備的減值應收賬款 | $ | 34 | | $ | 46 | |
| 未計提信貸損失特別撥備的減值應收賬款 | 76 | | 117 | |
| 未付應收賬款減值本金餘額 | 124 | | 175 | |
| 減值金融應收賬款信貸損失準備 | 4 | | 7 | |
| 應收賬款減值平均入賬投資 | 123 | | 126 | |
注4.盤存
庫存由以下部分組成：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 成品 | $ | 1,085 | | $ | 1,228 | |
| 在製品 | 1,741 | | 1,455 | |
| 原材料和部件 | 844 | | 830 | |
| 總庫存 | $ | 3,670 | | $ | 3,513 | |
注5。保修責任
我們保修責任的變化如下：
| | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 期初 | $ | 119 | | $ | 141 | |
| 規定 | 49 | | 35 | |
| 聚落 | (52) | | (46) | |
| 調整** | 5 | | (13) | |
| 期末 | $ | 121 | | $ | 117 | |
*調整包括對上一年估計的變化、上一年銷售額的新問題和貨幣換算調整。
注6。租契
我們主要在世界各地租賃某些製造工廠、辦公室、倉庫、培訓和服務中心。我們的經營租約的剩餘租期最長可達28年，其中包括將租賃期延長至以下期限的選項25合理確定期權將被行使的年份。運營租賃成本總計$17百萬美元和$152021年第三季度和2020年第三季度分別為100萬美元和49百萬美元和$452021年和2020年的前9個月分別為100萬。為經營租賃支付的現金總額為$49百萬美元和$45分別在2021年和2020年的前9個月達到100萬美元，並歸類於經營活動的現金流。非現金交易總額為$81百萬美元和$332021年和2020年的前9個月分別為600萬歐元，反映了對新租賃或延長租賃的經營租賃資產和負債的確認。可變和短期租賃成本並不顯著。
與我們的經營租賃相關的資產負債表和其他信息如下：
| | | | | | | | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 其他資產 | $ | 388 | $ | 349 |
| 其他流動負債 | 58 | 47 |
| 其他負債 | 336 | 306 |
| 加權-平均剩餘租期(以年為單位) | 10.5 | 11.6 |
| 加權平均貼現率 | 3.34% | 4.17% |
於2021年10月2日，我們未貼現的經營租賃負債到期日總計為$202021年剩餘時間的百萬美元，$692022年為百萬美元，$592023年百萬美元，$512024年百萬美元，$452025年為百萬美元，247之後的百萬美元。
注7。衍生工具與公允價值計量
我們以在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債所收到的價格來計量公允價值。我們優先考慮市場參與者在將資產或負債定價時將使用的假設，將其劃分為三級公允價值層次。這一公允價值層次將相同資產或負債在活躍市場的報價給予最高優先級(第1級)，對幾乎不存在或沒有市場數據的不可觀察到的投入給予最低優先級(第3級)，要求公司制定自己的假設。不符合第一級標準的可觀察的投入，包括活躍市場中類似資產或負債的報價，或不活躍市場中相同資產和負債的報價，被歸類為第二級。第三級投入是反映我們對市場參與者根據可獲得的最佳信息為資產或負債定價時所用假設的估計。使用3級投入計量的資產和負債的估值技術可能包括市場法、收益法或成本法等方法，並可能使用不可觀察到的輸入，如預測、估計和管理層對當前市場數據的解讀。但是，只有在無法獲得或無法獲得具有成本效益的可觀察到的輸入的情況下，才會利用這些不可觀察到的輸入。
資產和負債在經常性基礎上按公允價值入賬
我們在世界上許多國家生產和銷售我們的產品，因此，我們受到外幣匯率變動的影響。我們主要使用到期日不超過5天的外幣兑換合約三年來管理這種波動。*這些合約符合現金流對衝的資格，旨在抵消匯率波動對預測銷售、庫存購買和間接費用的影響。在本報告所述期間，在收益中確認的淨收益和虧損以及累計的其他現金流量對衝綜合虧損(包括與對衝無效相關的收益和虧損)並不顯著。
我們的外匯合約是按公允價值使用市場法估值技術計量的。這項技術的投入利用了第三方領先的金融新聞和數據提供商發佈的當前外幣遠期市場匯率。這些是可觀察到的數據，代表了金融機構在那一天簽訂的合約所使用的匯率；但是，它們不是基於實際交易，因此被歸類為二級。在2021年10月2日和2021年1月2日，我們有名義金額為美元的外幣兑換合約。341百萬美元和$318分別為百萬美元。於2021年10月2日，我們的外幣兑換合約的公允價值金額為1美元。5百萬美元的資產和2百萬負債。於2021年1月2日，我們外幣兑換合約的公允價值金額為澳元。5百萬美元的資產和2百萬負債。
我們的金融集團簽訂利率互換協議，以減輕利率波動帶來的某些風險。通過使用這些合約，我們能夠將浮動利率現金流轉換為固定利率現金流。這些協議被指定為現金流對衝。在2021年10月2日，我們達成了名義金額為$的掉期協議289百萬美元，到期日期為2023年8月，公允價值為1澳元3百萬負債。在2021年1月2日，我們達成了名義金額為$的掉期協議294百萬美元，到期日期為2022年2月，公允價值為1澳元4百萬負債。這些掉期協議的公允價值是根據第三方領先的金融新聞和數據提供商公佈的價值確定的。這些值是可觀察到的數據，代表了金融機構在該日期簽訂的合約所使用的價值，但不是基於實際交易，因此它們被歸類為2級。
未按公允價值記錄的資產和負債
未按公允價值在財務報表中反映的我們的金融工具的賬面價值和估計公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日 | 2021年1月2日 |
| 攜帶 | 估計數 | 攜帶 | 估計數 |
| (單位：百萬) | 價值 | 公允價值 | 價值 | 公允價值 |
| 製造集團 | | | | |
| 債務，不包括租賃 | $ | (3,183) | | $ | (3,413) | | $ | (3,690) | | $ | (3,986) | |
| 金融集團 | | | | |
| 應收融資，不包括租賃 | 404 | | 438 | | 549 | | 599 | |
| 債務 | (585) | | (552) | | (662) | | (587) | |
製造集團債務的公允價值是使用類似交易的市場可觀察數據確定的(第2級)。財務集團債務的公允價值主要是根據貼現現金流分析確定的，該貼現現金流分析使用了來自類似期限、從屬關係和信用違約預期的債務的可觀察市場投入(第2級)。應收金融賬款的公允價值估計是根據內部開發的貼現現金流模型確定的，該模型主要利用了重大的不可觀察的投入(第3級)，其中包括對當前市場參與者的回報率、融資成本、資本結構和/或貼現率預期的估計，以及基於信貸損失、付款率和對借款人及時付款能力的預期的估計貸款現金流。
注8。股東權益
股東權益對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 普普通通
庫存 | 資本
盈餘 | 財務處
庫存 | 留用
收益 | 累計
其他
全面
損失 | 總計
股東的
權益 |
| 截至2021年10月2日的三個月 | | | | | | |
| 期初 | $ | 29 | | $ | 1,920 | | $ | (490) | | $ | 6,318 | | $ | (1,676) | | $ | 6,101 | |
| 淨收入 | — | | — | | — | | 185 | | — | | 185 | |
| 其他綜合收益 | — | | — | | — | | — | | 6 | | 6 | |
| 基於股份的薪酬活動 | — | | 49 | | — | | — | | — | | 49 | |
| 宣佈的股息 | — | | — | | — | | (5) | | — | | (5) | |
| 購買普通股 | — | | — | | (299) | | — | | — | | (299) | |
| | | | | | |
| 期末 | $ | 29 | | $ | 1,969 | | $ | (789) | | $ | 6,498 | | $ | (1,670) | | $ | 6,037 | |
| 截至2020年10月3日的三個月 | | | | | | |
| 期初 | $ | 29 | | $ | 1,732 | | $ | (74) | | $ | 5,631 | | $ | (1,791) | | $ | 5,527 | |
| 淨收入 | — | | — | | — | | 115 | | — | | 115 | |
| 其他綜合收益 | — | | — | | — | | — | | 74 | | 74 | |
| 基於股份的薪酬活動 | — | | 30 | | — | | — | | — | | 30 | |
| 宣佈的股息 | — | | — | | — | | (5) | | — | | (5) | |
| | | | | | |
| 期末 | $ | 29 | | $ | 1,762 | | $ | (74) | | $ | 5,741 | | $ | (1,717) | | $ | 5,741 | |
| 截至2021年10月2日的9個月 | | | | | | |
| 期初 | $ | 29 | | $ | 1,785 | | $ | (203) | | $ | 5,973 | | $ | (1,739) | | $ | 5,845 | |
| 淨收入 | — | | — | | — | | 539 | | — | | 539 | |
| 其他綜合收益 | — | | — | | — | | — | | 69 | | 69 | |
| 基於股份的薪酬活動 | — | | 184 | | — | | — | | — | | 184 | |
| 宣佈的股息 | — | | — | | — | | (14) | | — | | (14) | |
| 購買普通股 | — | | — | | (586) | | — | | — | | (586) | |
| | | | | | |
| 期末 | $ | 29 | | $ | 1,969 | | $ | (789) | | $ | 6,498 | | $ | (1,670) | | $ | 6,037 | |
| 截至2020年10月3日的9個月 | | | | | | |
| 期初 | $ | 29 | | $ | 1,674 | | $ | (20) | | $ | 5,682 | | $ | (1,847) | | $ | 5,518 | |
| 淨收入 | — | | — | | — | | 73 | | — | | 73 | |
| 其他綜合收益 | — | | — | | — | | — | | 130 | | 130 | |
| 基於股份的薪酬活動 | — | | 88 | | — | | — | | — | | 88 | |
| 宣佈的股息 | — | | — | | — | | (14) | | — | | (14) | |
| 購買普通股 | — | | — | | (54) | | — | | — | | (54) | |
| 期末 | $ | 29 | | $ | 1,762 | | $ | (74) | | $ | 5,741 | | $ | (1,717) | | $ | 5,741 | |
普通股每股股息為$0.022021年第三季度和2020年第三季度和美元0.062021年和2020年的前九個月。
每股收益
我們根據淨收入計算基本每股收益和稀釋後每股收益(EPS)，淨收入是普通股股東在每個時期可獲得的收入近似值。基本每股收益是使用兩級法計算的，其中包括期內已發行普通股的加權平均數和將以股票支付的限制性股票單位，這些股票被視為參與證券，因為它們提供了不可沒收的股息權。稀釋每股收益考慮所有潛在未來普通股的稀釋效應，包括股票期權。他説：
基本每股收益和稀釋後每股收益的加權平均流通股如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至9個月 |
| (單位：千) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 基本加權平均流通股 | 223,663 | | 228,918 | | 225,545 | | 228,492 | |
| 股票期權的稀釋效應 | 2,827 | | 361 | | 2,250 | | 345 | |
| 稀釋加權平均流通股 | 226,490 | | 229,279 | | 227,795 | | 228,837 | |
2021年前9個月，購買的股票期權1.4100萬股普通股被排除在稀釋加權平均流通股的計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。要購買的股票期權7.5百萬和7.9在計算2020年第三季度和前九個月的稀釋加權平均流通股時，分別排除了100萬股普通股，因為它們的影響將是反稀釋的。
累計其他綜合虧損和其他綜合收益
累計其他綜合損失構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 養老金和
退休後
優勢
調整 | 外國
貨幣
翻譯
調整 | 延期
損益
在樹籬上
合同 | 累計
其他
全面
損失 |
| 2021年1月2日的餘額 | $ | (1,780) | | $ | 42 | | $ | (1) | | $ | (1,739) | |
| 改分類前的其他綜合損失 | — | | (36) | | 2 | | (34) | |
| 從累計其他綜合損失中重新分類 | 90 | | 14 | | (1) | | 103 | |
| 2021年10月2日的餘額 | $ | (1,690) | | $ | 20 | | $ | — | | $ | (1,670) | |
| 2020年1月4日的餘額 | $ | (1,811) | | $ | (36) | | $ | — | | $ | (1,847) | |
| 改敍前其他綜合收益 | — | | 25 | | (2) | | 23 | |
| 從累計其他綜合損失中重新分類 | 110 | | — | | (3) | | 107 | |
| 2020年10月3日的餘額 | $ | (1,701) | | $ | (11) | | $ | (5) | | $ | (1,717) | |
其他綜合收益的税前和税後構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日 | 2020年10月3日 |
| (單位：百萬) | 税前
金額 | 税收
(費用)
效益 | 税後
金額 | 税前
金額 | 税收
(費用)
效益 | 税後
金額 |
| 截至三個月 | | | | | | |
| 養卹金和退休後福利調整： | | | | | | |
| 精算淨虧損攤銷* | $ | 38 | | $ | (9) | | $ | 29 | | $ | 46 | | $ | (11) | | $ | 35 | |
| 攤銷先前服務成本* | 2 | | (1) | | 1 | | 2 | | — | | 2 | |
| 養老金和退休後福利調整，淨額 | 40 | | (10) | | 30 | | 48 | | (11) | | 37 | |
| 外幣折算調整 | (19) | | — | | (19) | | 35 | | — | | 35 | |
| 對衝合約的遞延收益(虧損)： | | | | | | |
| 當前延遲 | (6) | | 2 | | (4) | | 3 | | — | | 3 | |
| 改敍調整 | (1) | | — | | (1) | | (2) | | 1 | | (1) | |
| 套期保值合約遞延收益(虧損)淨額 | (7) | | 2 | | (5) | | 1 | | 1 | | 2 | |
| 總計 | $ | 14 | | $ | (8) | | $ | 6 | | $ | 84 | | $ | (10) | | $ | 74 | |
| 截至9個月 | | | | | | |
| 養卹金和退休後福利調整： | | | | | | |
| 精算淨虧損攤銷* | $ | 114 | | $ | (27) | | $ | 87 | | $ | 138 | | $ | (32) | | $ | 106 | |
| 攤銷先前服務成本* | 6 | | (3) | | 3 | | 5 | | (1) | | 4 | |
| 養老金和退休後福利調整，淨額 | 120 | | (30) | | 90 | | 143 | | (33) | | 110 | |
| 外幣折算調整： | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (36) | | — | | (36) | | 28 | | (3) | | 25 | |
| 業務處置 | 14 | | — | | 14 | | — | | — | | — | |
| 外幣折算調整，淨額 | (22) | | — | | (22) | | 28 | | (3) | | 25 | |
| 對衝合約的遞延收益(虧損)： | | | | | | |
| 當前延遲 | 1 | | 1 | | 2 | | (2) | | — | | (2) | |
| 改敍調整 | (1) | | — | | (1) | | (5) | | 2 | | (3) | |
| 套期保值合約遞延收益(虧損)淨額 | — | | 1 | | 1 | | (7) | | 2 | | (5) | |
| 總計 | $ | 98 | | $ | (29) | | $ | 69 | | $ | 164 | | $ | (34) | | $ | 130 | |
*其他全面收入的這些組成部分計入定期養老金淨成本(信貸)。有關更多信息，請參閲我們2020年度報告的附註16的Form 10-K.
注9.段信息
我們經營以下業務，並報告以下財務信息五業務部門：德事隆航空、貝爾、德事隆系統、工業和金融。分部利潤是評價業績和進行決策的重要指標。製造部門的部門利潤不包括利息支出、某些公司費用、主要業務處置的損益和特別費用。財務部門的計量包括利息收入和費用以及公司間利息收入和費用。
下表列出了我們按部門劃分的收入，以及部門利潤與所得税前持續業務收入的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 收入 | | | | |
| 德事隆航空 | $ | 1,181 | | $ | 795 | | $ | 3,207 | | $ | 2,414 | |
| 鍾 | 769 | | 793 | | 2,506 | | 2,438 | |
| 德事隆系統公司 | 299 | | 302 | | 960 | | 956 | |
| 工業 | 730 | | 832 | | 2,349 | | 2,134 | |
| 金融 | 11 | | 13 | | 38 | | 42 | |
| 總收入 | $ | 2,990 | | $ | 2,735 | | $ | 9,060 | | $ | 7,984 | |
| 分部利潤 | | | | |
| 德事隆航空 | $ | 98 | | $ | (29) | | $ | 241 | | $ | (92) | |
| 鍾 | 105 | | 119 | | 320 | | 352 | |
| 德事隆系統公司 | 45 | | 40 | | 144 | | 103 | |
| 工業 | 23 | | 58 | | 102 | | 56 | |
| 金融 | 8 | | 1 | | 17 | | 8 | |
| 分部利潤 | 279 | | 189 | | 824 | | 427 | |
| 公司費用和其他，淨額 | (23) | | (28) | | (100) | | (72) | |
| 利息支出，製造組淨額 | (28) | | (38) | | (95) | | (109) | |
| 特別收費* | (10) | | (7) | | (20) | | (124) | |
| 業務處置收益 | — | | — | | 17 | | — | |
| 庫存費用* | — | | — | | — | | (55) | |
| 所得税前持續經營所得 | $ | 218 | | $ | 116 | | $ | 626 | | $ | 67 | |
*有關其他資料，請參閲附註12。
注10。收入
收入分解
我們按主要產品類型分類的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 飛機 | $ | 814 | | $ | 486 | | $ | 2,146 | | $ | 1,479 | |
| 售後零件和服務 | 367 | | 309 | | 1,061 | | 935 | |
| 德事隆航空 | 1,181 | | 795 | | 3,207 | | 2,414 | |
| 軍用飛機和支援計劃 | 488 | | 515 | | 1,637 | | 1,737 | |
| 商用直升機、零部件和服務 | 281 | | 278 | | 869 | | 701 | |
| 鍾 | 769 | | 793 | | 2,506 | | 2,438 | |
| 空調系統* | 99 | | 138 | | 339 | | 423 | |
| 陸地和海洋系統* | 53 | | 54 | | 174 | | 177 | |
| 其他* | 147 | | 110 | | 447 | | 356 | |
| 德事隆系統公司 | 299 | | 302 | | 960 | | 956 | |
| 燃料系統和功能部件 | 382 | | 497 | | 1,319 | | 1,233 | |
| 特種車輛 | 348 | | 335 | | 1,030 | | 901 | |
| 工業 | 730 | | 832 | | 2,349 | | 2,134 | |
| 金融 | 11 | | 13 | | 38 | | 42 | |
| 總收入 | $ | 2,990 | | $ | 2,735 | | $ | 9,060 | | $ | 7,984 | |
*由於德事隆系統公司內部某些產品的重組，上一年的金額已重新分類，以符合空氣系統(以前稱為“無人系統”)和陸地和海洋系統(以前稱為“海洋和陸地系統”)的本年度列報。其他包括以下運營單位和業務：電子系統、武器系統、萊康明、機載戰術優勢公司，以及在被處置之前，TRU模擬+訓練加拿大公司(TRU Simulation+Training Canada Inc.)。
我們按客户類型和地理位置劃分的細分市場收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 德事隆
航空業 | 鍾 | 德事隆
系統 | 工業 | 金融 | 總計 |
| 截至2021年10月2日的三個月 | | | | | | |
| 客户類型： | | | | | | |
| 商業廣告 | $ | 1,149 | | $ | 278 | | $ | 62 | | $ | 730 | | $ | 11 | | $ | 2,230 | |
| 美國政府 | 32 | | 491 | | 237 | | — | | — | | 760 | |
| 總收入 | $ | 1,181 | | $ | 769 | | $ | 299 | | $ | 730 | | $ | 11 | | $ | 2,990 | |
| 地理位置： | | | | | | |
| 美國 | $ | 915 | | $ | 569 | | $ | 266 | | $ | 377 | | $ | 7 | | $ | 2,134 | |
| 歐洲 | 97 | | 48 | | 10 | | 160 | | — | | 315 | |
| 亞洲和澳大利亞 | 58 | | 90 | | 16 | | 88 | | 1 | | 253 | |
| 其他國際組織 | 111 | | 62 | | 7 | | 105 | | 3 | | 288 | |
| 總收入 | $ | 1,181 | | $ | 769 | | $ | 299 | | $ | 730 | | $ | 11 | | $ | 2,990 | |
| 截至2020年10月3日的三個月 | | | | | | |
| 客户類型： | | | | | | |
| 商業廣告 | $ | 758 | | $ | 273 | | $ | 54 | | $ | 830 | | $ | 13 | | $ | 1,928 | |
| 美國政府 | 37 | | 520 | | 248 | | 2 | | — | | 807 | |
| 總收入 | $ | 795 | | $ | 793 | | $ | 302 | | $ | 832 | | $ | 13 | | $ | 2,735 | |
| 地理位置： | | | | | | |
| 美國 | $ | 562 | | $ | 608 | | $ | 263 | | $ | 401 | | $ | 7 | | $ | 1,841 | |
| 歐洲 | 65 | | 43 | | 10 | | 203 | | — | | 321 | |
| 亞洲和澳大利亞 | 68 | | 67 | | 15 | | 92 | | — | | 242 | |
| 其他國際組織 | 100 | | 75 | | 14 | | 136 | | 6 | | 331 | |
| 總收入 | $ | 795 | | $ | 793 | | $ | 302 | | $ | 832 | | $ | 13 | | $ | 2,735 | |
| 截至2021年10月2日的9個月 | | | | | | |
| 客户類型： | | | | | | |
| 商業廣告 | $ | 3,122 | | $ | 894 | | $ | 187 | | $ | 2,337 | | $ | 38 | | $ | 6,578 | |
| 美國政府 | 85 | | 1,612 | | 773 | | 12 | | — | | 2,482 | |
| 總收入 | $ | 3,207 | | $ | 2,506 | | $ | 960 | | $ | 2,349 | | $ | 38 | | $ | 9,060 | |
| 地理位置： | | | | | | |
| 美國 | $ | 2,409 | | $ | 1,862 | | $ | 852 | | $ | 1,161 | | $ | 21 | | $ | 6,305 | |
| 歐洲 | 303 | | 131 | | 29 | | 588 | | 1 | | 1,052 | |
| 亞洲和澳大利亞 | 209 | | 276 | | 52 | | 267 | | 4 | | 808 | |
| 其他國際組織 | 286 | | 237 | | 27 | | 333 | | 12 | | 895 | |
| 總收入 | $ | 3,207 | | $ | 2,506 | | $ | 960 | | $ | 2,349 | | $ | 38 | | $ | 9,060 | |
| 截至2020年10月3日的9個月 | | | | | | |
| 客户類型： | | | | | | |
| 商業廣告 | $ | 2,322 | | $ | 687 | | $ | 182 | | $ | 2,128 | | $ | 42 | | $ | 5,361 | |
| 美國政府 | 92 | | 1,751 | | 774 | | 6 | | — | | 2,623 | |
| 總收入 | $ | 2,414 | | $ | 2,438 | | $ | 956 | | $ | 2,134 | | $ | 42 | | $ | 7,984 | |
| 地理位置： | | | | | | |
| 美國 | $ | 1,677 | | $ | 1,979 | | $ | 825 | | $ | 1,017 | | $ | 21 | | $ | 5,519 | |
| 歐洲 | 219 | | 88 | | 33 | | 558 | | 1 | | 899 | |
| 亞洲和澳大利亞 | 241 | | 183 | | 50 | | 221 | | 1 | | 696 | |
| 其他國際組織 | 277 | | 188 | | 48 | | 338 | | 19 | | 870 | |
| 總收入 | $ | 2,414 | | $ | 2,438 | | $ | 956 | | $ | 2,134 | | $ | 42 | | $ | 7,984 | |
剩餘履約義務
我們剩餘的履約義務(相當於我們的積壓)代表了分配給我們合同的預期交易價格，當我們根據合同履行時，我們預計這些價格將在未來幾個時期確認為收入。*這些剩餘義務不包括未行使的合同期權和訂單型合同下的潛在訂單，如不確定交貨、不確定數量合同。在2021年10月2日，我們有$9.810億美元的剩餘履約債務，我們預計將確認其中約70到2022年，額外25到2024年，以及之後的餘額。他説：
合同資產負債
與我們與客户的合同相關的資產和負債在每個報告期結束時逐個合同地報告。截至2021年10月2日和2021年1月2日，合同資產總額為$624百萬美元和$561分別為100萬美元和合同負債總額為#億美元。1.110億美元和842百萬美元，分別反映了確認的收入、賬單和來自客户的付款之間的時間差異。我們確認的收入為$51百萬美元和$4992021年第三季度和前九個月分別為100萬美元和44百萬美元和$396在2020年第三季度和前九個月，分別有600萬美元的債務計入了每年年初的合同負債餘額。
注11.退休計劃
我們為符合條件的員工提供固定收益養老金計劃和其他退休後福利。他説：這些計劃的定期福利淨成本(信用)的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 養老金福利 | | | | |
| 服務成本 | $ | 29 | | $ | 27 | | $ | 87 | | $ | 79 | |
| 利息成本 | 62 | | 73 | | 188 | | 220 | |
| 計劃資產的預期回報率 | (143) | | (144) | | (431) | | (431) | |
| 精算損失淨額攤銷 | 39 | | 47 | | 116 | | 139 | |
| 攤銷先前服務費用 | 4 | | 3 | | 10 | | 9 | |
| 定期淨收益成本(信用)* | $ | (9) | | $ | 6 | | $ | (30) | | $ | 16 | |
| 退休金以外的退休後福利 | | | | |
| 服務成本 | $ | 1 | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 2 | |
| 利息成本 | 1 | | 2 | | 4 | | 6 | |
| 精算淨收益攤銷 | (1) | | (1) | | (2) | | (1) | |
| 攤銷先前服務信用 | (2) | | (1) | | (4) | | (4) | |
| 淨定期收益成本(信用) | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | 3 | |
*不包括與固定繳費部分相關的成本，這些成本包括在我們某些基於美國的固定收益養老金計劃中，總額為$2百萬美元和$82021年第三季度和前九個月分別為100萬美元和2百萬美元和$82020年第三季度和前九個月分別為100萬美元。
注12。特別收費
下表按部門和成本類型列出了2021年和2020年第三季度和前九個月記錄的特別費用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 遣散費
費用 | 合同
終端
以及其他 | 資產
減損 | 2020年合計
新冠肺炎
重組
平面圖 | 其他資產
減損 | 總計 |
| 截至2021年10月2日的三個月 | | | | | | |
| 工業 | $ | 3 | | $ | 1 | | $ | 6 | | $ | 10 | | $ | — | | $ | 10 | |
| 特別收費總額 | $ | 3 | | $ | 1 | | $ | 6 | | $ | 10 | | $ | — | | $ | 10 | |
| 截至2020年10月3日的三個月 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 工業 | $ | 3 | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 5 | | $ | — | | $ | 5 | |
| 公司 | 2 | | — | | — | | 2 | | — | | 2 | |
| 特別收費總額 | $ | 5 | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 7 | | $ | — | | $ | 7 | |
| 截至2021年10月2日的9個月 | | | | | | |
| 工業 | $ | 3 | | $ | 6 | | $ | 11 | | $ | 20 | | $ | — | | $ | 20 | |
| 特別收費總額 | $ | 3 | | $ | 6 | | $ | 11 | | $ | 20 | | $ | — | | $ | 20 | |
| 截至2020年10月3日的9個月 | | | | | | |
| 德事隆航空 | $ | 27 | | $ | — | | $ | 1 | | $ | 28 | | $ | 32 | | $ | 60 | |
| 德事隆系統公司 | 14 | | 12 | | 14 | | 40 | | — | | 40 | |
| 工業 | 11 | | — | | 2 | | 13 | | 7 | | 20 | |
| 公司 | 4 | | — | | — | | 4 | | — | | 4 | |
| 特別收費總額 | $ | 56 | | $ | 12 | | $ | 17 | | $ | 85 | | $ | 39 | | $ | 124 | |
2020年新冠肺炎結構調整規劃
2020年第二季度，我們啟動了一項重組計劃，通過裁員、設施整合和其他行動來降低運營成本，以應對新冠肺炎疫情帶來的經濟挑戰和不確定性。該計劃在2020年第三季度擴大到包括額外的裁員和設施整合。自該計劃開始以來，我們總共產生了#美元的費用。128100萬美元，其中包括遣散費$76百萬美元，用於終止約2,800員工，資產減值費用為$33百萬美元，合同終止和其他費用為$19百萬美元。在這些金額中，有$54工業公司產生了100萬美元，$37在德事隆系統公司，100萬美元33在德事隆航空公司，100萬美元，以及4在公司有一百萬美元。我們預計將產生額外的合同終止費用和其他費用，費用在#美元之間。5百萬至$10主要是在工業部門，預計該計劃將在2021年第四季度基本完成。
在2020年第二季度，結合重組計劃，我們停止了TRU Simulation+Training Canada Inc.位於加拿大蒙特利爾的工廠的生產，導致我們的商用航空運輸模擬器停產。由於這一行動和市場狀況，我們產生了#美元的庫存費用。55在銷售成本中記錄的600萬美元，用於將相關庫存減記至其可變現淨值。
其他資產減值
在2020年第一季度，我們確認了39德事隆航空和工業部門的無形資產減值費用為100萬美元。由於新冠肺炎疫情的影響，我們的產品和服務需求下降，因為我們的客户由於經濟不確定性的環境而推遲或停止訂單。鑑於這些情況，德事隆航空公司已經暫時關閉了大部分飛機的生產，包括King Air渦輪螺旋槳飛機和Beechcraft活塞生產線，並制定了員工休假制度。基於這些事件，我們對活着的無限期Beechcraft和King Air商標無形資產進行了中期減值測試，並記錄了#美元的減值費用。32百萬美元。他説：
重組儲備
我們的重組儲備活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 遣散費
費用 | 合同
終止合同
以及其他 | 總計 |
| 2021年1月2日的餘額 | $ | 43 | | $ | 9 | | $ | 52 | |
| 為2020年新冠肺炎結構調整規劃做好準備 | 8 | | 7 | | 15 | |
| 支付的現金 | (21) | | (7) | | (28) | |
| 反轉 | (5) | | (1) | | (6) | |
| 外幣折算 | (1) | | — | | (1) | |
| 2021年10月2日的餘額 | $ | 24 | | $ | 8 | | $ | 32 | |
剩餘的現金支出中的大部分為#美元。32預計到2022年第一季度將支付100萬美元。遣散費一般是一次性支付的，包括根據正常支付條件支付的再就業費用。
注13.所得税
我們2021年第三季度和前九個月的有效税率是15.1%和13.7%。2021年第三季度和前九個月，有效税率低於美國聯邦法定税率21%，這在很大程度上是由於研發信貸的有利影響。在2021年的前9個月，有效税率還包括1美元。12與前幾年相關的額外研發積分確認了100萬的收益。
我們在2020年第三季度和前九個月的有效税率是0.9%和(9.0)%，而法定利率為21%，這在很大程度上是由於研發信貸的有利影響。2020年前9個月，我們在一個無法實現税收優惠的非美國司法管轄區發生了特別費用和庫存費用，這部分被1美元的14在非美國司法管轄區發放估值津貼時確認的100萬福利。由於當期所得税前持續經營的收入較低，這些項目對實際税率的影響更為顯著。
注14.承諾和或有事項
我們可能面臨法律訴訟和其他因經營業務而引起的索賠，包括與商業和金融交易有關的訴訟和索賠；政府合同；涉嫌違反適用法律法規的行為；生產合作夥伴；產品責任；專利和商標侵權；僱傭糾紛；以及環境、安全和健康問題。這些法律程序和索賠中的一些尋求損害賠償、罰款或罰款，或尋求環境污染的補救措施。作為一家政府承包商，我們會接受審計、審查和調查，以確定我們的運營是否符合適用的法規要求。根據聯邦政府採購條例，美國政府提出的某些索賠可能導致我們在一段時間內暫停或禁止與美國政府簽訂合同。根據現有的資料，我們不相信現有的法律程序和申索會對我們的財政狀況或經營業績有重大影響。
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
綜合運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 |
| 收入 | $ | 2,990 | | $ | 2,735 | | 9% | $ | 9,060 | | $ | 7,984 | | 13% |
| 銷售成本 | 2,486 | | 2,332 | | 7% | 7,546 | | 6,970 | | 8% |
| 銷售和管理費用 | 283 | | 258 | | 10% | 895 | | 760 | | 18% |
| 毛利率佔製造業收入的百分比 | 16.5% | 14.3% | | 16.4% | 12.2% | |
在2021年的前9個月，我們商業業務的運營開始恢復到大流行前的更加正常化的水平；然而，我們繼續通過全球供應鏈短缺的影響進行管理，主要是在工業領域。受到疫情不利影響的商業業務在2021年經歷了客户需求的增加，從而帶來了更高的收入。
以下是對我們綜合經營業績的分析。在第23至28頁的細分市場分析部分提供了對我們細分市場運營結果的更詳細分析。
收入
與2020年第三季度相比，2021年第三季度收入增加了2.55億美元，增幅為9%。收入增加主要包括以下因素：
•德事隆航空公司的收入增加了3.86億美元，這主要是因為CITICATION噴氣式飛機的銷量增加了2.9億美元，售後市場的銷量增加了6200萬美元，商業渦輪螺旋槳飛機的銷量增加了4800萬美元。
•工業收入減少1.02億美元，反映產量和組合減少1.56億美元，主要是燃料系統和功能部件產品線，原因是全球供應鏈短缺對我們的原始設備製造商客户的影響。
與2020年前9個月相比，2021年前9個月的收入增加了11億美元，增幅為13%。收入增加主要包括以下因素：
•德事隆航空公司的收入增加了7.93億美元，這主要是因為CITICATION噴氣式飛機的銷量增加了4.68億美元，售後市場的銷量增加了1.36億美元，商業渦輪螺旋槳飛機的銷量增加了1.11億美元。
•工業收入增加2.15億美元，這是由於定價帶來的9200萬美元的有利影響，主要是在專業車輛產品線上，更高的銷量以及匯率波動帶來的7100萬美元和5200萬美元的組合。
•貝爾公司的收入增加了6800萬美元，反映出商業收入增加了1.68億美元，但軍事收入的下降部分抵消了這一影響。
銷售和銷售成本以及管理費用
與2020年同期相比，2021年第三季度和前九個月的銷售成本分別增加了1.54億美元(7%)和5.76億美元(8%)，這主要是由於上述更高的淨銷量和組合。2020年前9個月，銷售成本包括1億美元閒置設施成本的影響，主要是在德事隆航空部門，以及與2020年第二季度確認的TRU業務相關的5500萬美元庫存費用。2021年第三季度和前9個月，毛利率佔製造業收入的百分比分別增加了220個基點和420個基點，這主要是由於德事隆航空部門的利潤率較高。
與2020年同期相比，2021年第三季度和前9個月的銷售和行政費用分別增加了2500萬美元(10%)和1.35億美元(18%)，主要是在工業和德事隆航空部門，因為與2020年相比，2021年期間恢復了更正常的運營活動，其中包括與疫情相關的臨時成本降低活動。2021年前9個月的增長在很大程度上也受到股票升值導致的基於股票的薪酬支出上升的影響。
特別收費
2021年第三季度和前九個月，我們分別錄得1000萬美元和2000萬美元的特別費用，而2020年第三季度和前九個月分別為700萬美元和1.24億美元。這些費用包括綜合財務報表附註12所述的重組活動和減值費用。
所得税
我們2021年第三季度和前九個月的有效税率分別為15.1%和13.7%。2021年第三季度和前九個月，有效税率低於美國聯邦法定税率21%，這在很大程度上是由於研發抵免的有利影響。在2021年的前9個月，有效税率還包括1200萬美元的福利，用於確認與前幾年相關的額外研發抵免。
我們2020年第三季度和前九個月的有效税率分別為0.9%和(9.0%)，而法定税率為21%，這主要是由於研發抵免的有利影響。2020年前9個月，我們在無法實現税收優惠的非美國司法管轄區發生了特別費用和庫存費用，這部分被非美國司法管轄區發放估值津貼時確認的1400萬美元的福利所抵消。由於當期所得税前持續經營的收入較低，這些項目對實際税率的影響更為顯著。
積壓
我們的積壓工作摘要如下：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 鍾 | $ | 4,132 | | $ | 5,342 | |
| 德事隆航空 | 3,465 | | 1,603 | |
| 德事隆系統公司 | 2,212 | | 2,556 | |
| 總積壓 | $ | 9,809 | | $ | 9,501 | |
德事隆航空的積壓增加了19億美元，反映出訂單超過了交貨量。貝爾公司的積壓訂單減少了12億美元，這主要是因為我們的美國政府合同中確認的收入超過了新收到的合同。
細分市場分析
我們經營並報告以下五個業務部門的財務信息：德事隆航空、貝爾、德事隆系統、工業和金融。分部利潤是評價業績和進行決策的重要指標。製造部門的部門利潤不包括利息支出、某些公司費用、主要業務處置的損益和特別費用。財務部門的計量包括利息收入和費用以及公司間利息收入和費用。製造部門的運營費用包括銷售成本、銷售和行政費用以及淨定期收益成本/(信用)中的其他非服務部分，不包括某些公司費用和特別費用。
在我們對製造集團比較結果的討論中，我們商業業務的收入和部門利潤的變化通常以數量和組合、定價、外匯、收購和處置、通貨膨脹和業績來表示。就收入而言，數量和組合代表因交付或提供服務的數量以及銷售的產品和/或服務的構成的增加或減少而產生的收入變化。就分部利潤而言，業務量和組合代表因交付的單位數量或提供的服務數量以及以不同利潤率銷售的產品和/或服務的構成而發生的變化。定價代表單價的變化。外匯是指以不同於上一時期的匯率將外幣金額折算成美元而產生的變化。被收購業務產生的收入反映在為期12個月的收購中，而出售業務產生的收入和部門利潤的減少反映在處置中。通貨膨脹代表更高的材料、工資、福利、養老金服務成本或其他成本。業績反映了研發、折舊、銷售和管理成本、保修、產品責任、質量/報廢、勞動效率、管理費用、非服務養老金成本/(信用)、產品線盈利能力、啟動、提升和降低成本計劃或其他製造業投入的增加或減少。
我們2020年大約30%的收入來自與美國政府的合同，包括美國政府贊助的外國軍售計劃下的合同。*對於我們與美國政府簽訂合同的部門，與這些合同相關的收入變化以數量表示。這些合同分部利潤的變化通常以數量、組合和業績表示；這些變化包括與a)交易價格修訂相關的累積追趕調整，這些修訂可能反映與授標費用和其他可變對價相關的合同修改或假設的變化，或b)由於經營業績改善或惡化而導致完成時總估計成本的變化。
德事隆航空
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 |
| 收入： | | | | | | |
| 飛機 | $ | 814 | | $ | 486 | | 67% | $ | 2,146 | | $ | 1,479 | | 45% |
| 售後零件和服務 | 367 | | 309 | | 19% | 1,061 | | 935 | | 13% |
| 總收入 | 1,181 | | 795 | | 49% | 3,207 | | 2,414 | | 33% |
| 運營費用 | 1,083 | | 824 | | 31% | 2,966 | | 2,506 | | 18% |
| 分部利潤(虧損) | 98 | | (29) | | 438% | 241 | | (92) | | 362% |
| 利潤率 | 8.3% | (3.6)% | | 7.5% | (3.8)% | |
德事隆航空收入和運營費用
以下因素導致德事隆航空公司這一時期的收入發生變化：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | Q3 2021
與
Q3 2020 | 2021年年初
與
YTD 2020年 |
| 音量和混合 | $ | 365 | | $ | 749 | |
| 定價 | 21 | | 44 | |
| 總變化量 | $ | 386 | | $ | 793 | |
與2020年第三季度相比，德事隆航空2021年第三季度的收入增加了3.86億美元，增幅為49%，這主要是由於CITICATION噴氣式飛機的2.9億美元的銷量增加，售後服務的銷量增加了6200萬美元，商業渦輪螺旋槳飛機的銷量增加了4800萬美元。2021年第三季度，我們交付了49架引文噴氣式飛機和35架商用渦輪螺旋槳飛機，而2020年第三季度交付了25架引文噴氣式飛機和21架商用渦輪螺旋槳飛機。
與2020年前9個月相比，德事隆航空在2021年前9個月的收入增加了7.93億美元，增幅為33%，這主要是由於引文噴氣式飛機的4.68億美元的銷量增加，售後服務的銷量增加了1.36億美元，商業渦輪螺旋槳飛機的銷量增加了1.11億美元。2021年前9個月，我們交付了121架引文噴氣式飛機和82架商用渦輪螺旋槳飛機，而2020年前9個月交付了71架引文噴氣式飛機和52架商用渦輪螺旋槳飛機。
與2020年同期相比，德事隆航空2021年第三季度和前九個月的運營費用分別增加了2.59億美元(31%)和4.6億美元(18%)，這主要是由於上述數量和組合的增加。2020年前9個月的運營費用也受到7600萬美元閒置設施成本和庫存估值費用的負面影響，但部分被成本削減活動(包括2020年上半年實施的員工休假)所抵消。
德事隆航空部門利潤(虧損)
以下因素導致德事隆航空公司這幾個時期的分部利潤(虧損)發生變化：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | Q3 2021
與
Q3 2020 | 2021年年初
與
YTD 2020年 |
| 音量和混合 | $ | 96 | | $ | 229 | |
| 性能 | 9 | | 68 | |
| 扣除通貨膨脹後的淨定價 | 22 | | 36 | |
| 總變化量 | $ | 127 | | $ | 333 | |
與2020年第三季度相比，德事隆航空2021年第三季度的部門利潤增加了1.27億美元，這主要是由於上述9600萬美元的銷量和組合增加，以及扣除2200萬美元的通脹後的有利定價。
與2020年前9個月相比，德事隆航空的部門利潤在2021年前9個月增加了3.33億美元，主要是由於銷量增加和上述2.29億美元的組合，6800萬美元的業績和有利的定價(扣除3600萬美元的通脹)帶來了有利的影響。業績包括2020年前9個月確認的7600萬美元閒置設施成本和較低的庫存估值費用，但被上述成本降低活動部分抵消。
鍾
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 |
| 收入： | | | | | | |
| 軍用飛機和支援計劃 | $ | 488 | | $ | 515 | | (5)% | $ | 1,637 | | $ | 1,737 | | (6)% |
| 商用直升機、零部件和服務 | 281 | | 278 | | 1% | 869 | | 701 | | 24% |
| 總收入 | 769 | | 793 | | (3)% | 2,506 | | 2,438 | | 3% |
| 運營費用 | 664 | | 674 | | (1)% | 2,186 | | 2,086 | | 5% |
| 分部利潤 | 105 | | 119 | | (12)% | 320 | | 352 | | (9)% |
| 利潤率 | 13.7% | 15.0% | | 12.8% | 14.4% | |
貝爾公司目前在美國政府的主要項目是V-22傾轉旋翼飛機和H-1直升機平臺，這兩個項目都處於生產和支持階段，佔貝爾公司美國政府收入的很大一部分。
貝爾公司的收入和運營費用
以下因素導致貝爾公司這一時期的收入發生變化：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | Q3 2021
與
Q3 2020 | 2021年年初
與
YTD 2020年 |
| 音量和混合 | $ | (31) | | $ | 49 | |
| 定價 | 7 | | 19 | |
| | |
| 總變化量 | $ | (24) | | $ | 68 | |
與2020年第三季度相比，貝爾在2021年第三季度的收入減少了2400萬美元，降幅為3%，這在很大程度上反映了2700萬美元的軍事收入下降。2021年第三季度，我們交付了33架商用直升機，而2020年第三季度交付了41架商用直升機。他説：
與2020年前9個月相比，貝爾在2021年前9個月的收入增加了6800萬美元，增幅為3%，反映出1.68億美元的商業收入增加，但部分被軍事收入下降所抵消。2021年前9個月，我們交付了97架商用直升機，而2020年前9個月交付了83架商用直升機。他説：
與2020年第三季度相比，貝爾在2021年第三季度的運營費用減少了1000萬美元，降幅為1%，這主要是由於上文所述的淨額和組合減少所致。
與2020年前9個月相比，貝爾在2021年前9個月的運營費用增加了1億美元，增幅為5%，這主要是由於上述淨額和組合增加，以及研發成本增加，這主要與未來的垂直提升計劃有關。
貝爾分部利潤
以下因素促成了貝爾公司當期部門利潤的變化：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | Q3 2021
與
Q3 2020 | 2021年年初
與
YTD 2020年 |
| 性能 | $ | (3) | | $ | (25) | |
| 音量和混合 | (11) | | (14) | |
| 扣除通貨膨脹後的淨定價 | — | | 7 | |
| 總變化量 | $ | (14) | | $ | (32) | |
與2020年第三季度相比，貝爾2021年第三季度的部門利潤減少了1400萬美元，降幅為12%，這主要是由於上述銷量和組合減少的影響。
與2020年前9個月相比，貝爾在2021年前9個月的部門利潤減少了3200萬美元，降幅為9%，這在很大程度上反映了業績帶來的2500萬美元的不利影響，其中包括上文討論的研發成本上升。由於銷售的軍品和商用產品的混合，上述數量和組合導致的收入增長對部門利潤產生了不利影響。
德事隆系統公司
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 |
| 收入 | $ | 299 | | $ | 302 | | (1)% | $ | 960 | | $ | 956 | | —% |
| 運營費用 | 254 | | 262 | | (3)% | 816 | | 853 | | (4)% |
| 分部利潤 | 45 | | 40 | | 13% | 144 | | 103 | | 40% |
| 利潤率 | 15.1% | 13.2% | | 15.0% | 10.8% | |
德事隆系統公司的收入和運營費用
以下因素導致德事隆系統公司這一時期的收入發生變化：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | Q3 2021
與
Q3 2020 | 2021年年初
與
YTD 2020年 |
| | |
| 卷 | $ | (2) | | $ | 21 | |
| 其他 | (1) | | (17) | |
| 總變化量 | $ | (3) | | $ | 4 | |
與2020年第三季度相比，德事隆系統公司2021年第三季度的收入減少了300萬美元。空氣系統產品線(以前稱為無人系統產品線)銷售額減少3900萬美元，主要反映了美軍從阿富汗撤軍對產品線服務費合同的影響，其他產品線的數額增加在很大程度上抵消了這一影響。
與2020年前9個月相比，德事隆系統公司2021年前9個月的收入增加了400萬美元，這主要是因為其他產品線的銷量增加，但如上所述，空氣系統產品線的銷量下降了8400萬美元，這部分抵消了這一增長。上表中的其他內容包括2020年第二季度TRU Simulation+Training Canada Inc.(TRU Canada)工廠停止生產導致收入減少2000萬美元的影響，這與大流行對該業務的影響有關。2021年1月，我們出售了合併財務報表附註2中討論的TRU Canada。
與2020年第三季度相比，德事隆系統公司2021年第三季度的運營費用減少了800萬美元，降幅為3%。與2020年前9個月相比，德事隆系統公司2021年前9個月的運營費用減少了3700萬美元，降幅為4%，這主要與TRU加拿大公司停止生產有關，但上述淨額增加部分抵消了這一影響。
德事隆系統部門利潤
以下因素導致德事隆系統公司這幾個時期的部門利潤髮生變化：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | Q3 2021
與
Q3 2020 | 2021年年初
與
YTD 2020年 |
| 性能和其他 | $ | 5 | | $ | 41 | |
| | |
| 音量和混合 | — | | — | |
| 總變化量 | $ | 5 | | $ | 41 | |
由於業績和其他因素的有利影響，德事隆系統公司2021年第三季度的部門利潤比2020年第三季度增加了500萬美元，增幅為13%。他説：
德事隆系統公司2021年前9個月的部門利潤比2020年前9個月增加了4100萬美元，增幅為40%，這是由於業績和其他因素的有利影響，其中包括2020年TRU Canada與不利業績和其他因素相關的2000萬美元的影響。
工業
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %變化 |
| 收入： | | | | | | |
| 燃料系統和功能部件 | $ | 382 | | $ | 497 | | (23)% | $ | 1,319 | | $ | 1,233 | | 7% |
| 特種車輛 | 348 | | 335 | | 4% | 1,030 | | 901 | | 14% |
| 總收入 | 730 | | 832 | | (12)% | 2,349 | | 2,134 | | 10% |
| 運營費用 | 707 | | 774 | | (9)% | 2,247 | | 2,078 | | 8% |
| 分部利潤 | 23 | | 58 | | (60)% | 102 | | 56 | | 82% |
| 利潤率 | 3.2% | 7.0% | | 4.3% | 2.6% | |
工業收入和營業費用
以下因素導致了工業公司當期收入的變化：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | Q3 2021
與
Q3 2020 | 2021年年初
與
YTD 2020年 |
| 定價 | $ | 44 | | $ | 92 | |
| 音量和混合 | (156) | | 71 | |
| 外匯 | 10 | | 52 | |
| 總變化量 | $ | (102) | | $ | 215 | |
與2020年第三季度相比，2021年第三季度工業部門收入減少1.02億美元，降幅為12%，反映出產量和組合減少1.56億美元，主要是燃料系統和功能部件產品線，原因是全球供應鏈短缺對我們的原始設備製造商客户的影響。較低的銷量被定價(主要是專業車輛產品線)帶來的4400萬美元的有利影響和主要與歐元有關的外匯匯率波動帶來的1000萬美元的有利影響部分抵消了。
2021年前9個月，工業部門收入比2020年前9個月增加了2.15億美元，增幅為10%，原因是定價(主要是專業車輛產品線)帶來了9200萬美元的有利影響，銷量增加，匯率波動(主要與歐元有關)帶來了7100萬美元和5200萬美元的組合。
與2020年第三季度相比，2021年第三季度工業部門的運營費用減少了6700萬美元，降幅為9%，這主要是由於如上所述的產量和組合減少，部分被2900萬美元的材料和勞動力通脹所抵消。2021年前9個月，與2020年前9個月相比，運營費用增加了1.69億美元，增幅為8%，這主要是由於匯率波動帶來的5700萬美元的不利影響，5600萬美元的材料和勞動力通脹，以及上述產量和組合增加的影響。
行業分部利潤
以下因素導致了工業部門在這幾個時期的利潤變化：
| | | | | | | | |
| (單位：百萬) | Q3 2021
與
Q3 2020 | 2021年年初
與
YTD 2020年 |
| 扣除通貨膨脹後的淨定價 | $ | 15 | | $ | 36 | |
| 音量和混合 | (44) | | 20 | |
| 性能 | (5) | | (5) | |
| 外匯 | (1) | | (5) | |
| 總變化量 | $ | (35) | | $ | 46 | |
與2020年第三季度相比，2021年第三季度工業部門的部門利潤減少了3500萬美元，這主要是由於上述銷量和組合較低，但部分被價格的有利影響所抵消，扣除通脹後淨額為1500萬美元，主要是在專業車輛產品線上。
與2020年前9個月相比，2021年前9個月工業部門的細分利潤增加了4600萬美元，主要是由於扣除通脹因素後的定價帶來了3600萬美元的有利影響，主要是專業車輛產品線，以及上述更高的銷量和組合。
金融
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 收入 | $ | 11 | | $ | 13 | | $ | 38 | | $ | 42 | |
| 分部利潤 | 8 | | 1 | | 17 | | 8 | |
與2020年同期相比，2021年第三季度和前9個月的財務部門收入分別減少了200萬美元和400萬美元，部門利潤分別增加了700萬美元和900萬美元。這兩個時期分部利潤的增長主要是由於貸款損失撥備減少所致。下表反映了財務部門與應收賬款融資相關的信用業績信息。
| | | | | | | | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 金融應收賬款 | $ | 621 | | $ | 779 | |
| 信貸損失撥備 | 25 | | 35 | |
| 信貸損失準備與應收賬款融資比率 | 4.03% | 4.49% |
| 非權責發生制融資應收賬款 | 110 | | 93 | |
| 非應計財務應收賬款與融資應收賬款的比率 | 17.71% | 11.94% |
| 60天以上的合同拖欠 | 12 | | 29 | |
| 60天以上的合同拖欠佔應收金融款項的百分比 | 1.93% | 3.72% |
自2020年第一季度以來，金融部門一直與某些受疫情影響的客户合作，通過修改貸款來提供付款減免。大多數修改後的貸款已經恢復到支付本金和利息的水平。我們相信我們的信用損失準備金足以覆蓋我們在這些貸款上的風險，因為我們估計的抵押品價值大大超過了未償還的貸款金額。貸款修改和關鍵投資組合質量指標在合併財務報表附註3中討論。
流動性與資本資源
我們的融資是通過兩個獨立的借款集團進行的。*製造集團由德事隆與其持有多數股權的子公司合併而成，這些子公司在德事隆航空、貝爾、德事隆系統和工業部門運營。金融集團也是金融部門，由德事隆金融公司及其合併子公司組成。我們設計這個框架是為了通過分離金融集團來增強我們的借款能力。我們的製造集團業務包括有形商品和服務的開發、生產和交付，而我們的金融集團提供金融服務。*由於每個借款集團的活動存在根本性差異，投資者、評級機構和分析師使用不同的衡量標準來評估每個集團的表現。為了支持這些評估，我們在合併財務報表中列出每個借款集團的資產負債表和現金流信息。
在評估我們的流動性時使用的關鍵信息摘要如下：
| | | | | | | | |
| (百萬美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 製造集團 | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,969 | $ | 2,146 |
| 債務 | 3,187 | 3,707 |
| 股東權益 | 6,037 | 5,845 |
| 資本(債務加股東權益) | 9,224 | 9,552 |
| 淨負債(現金及等價物淨額)與資本之比 | 17% | 21% |
| 債務與資本之比 | 35% | 39% |
| 金融集團 | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 213 | $ | 108 |
| 債務 | 585 | 662 |
我們相信，我們對債務與資本之比和淨債務與資本之比的計算是有用的，因為它們提供了支持我們資本結構的債務融資水平(即槓桿)的彙總指示，以及提供了進一步增加槓桿的能力的指示。我們相信，根據我們現有的現金餘額、我們預計從我們的製造業務中產生的現金以及其他適當的可用資金替代方案，我們將有足夠的現金來滿足我們未來的需求。
信貸安排和其他資金來源
德事隆擁有一項高級無擔保循環信貸安排，本金總額為10億美元，其中最多1億美元可用於簽發信用證。我們可以選擇增加一家貸款人，或由一家同意增加其承擔額的現有貸款人，將該貸款機制下的承諾額總額增加到13億美元。該貸款將於2024年10月到期，在貸款人的同意下，我們可以選擇最多兩次延長一年，這些貸款代表了該貸款下的大部分承諾。沒有以該安排為抵押的借款，截至2021年10月2日和2021年1月2日，該安排下都有900萬美元的未償還信用證。
我們還向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交了一份有效的貨架登記聲明，允許我們發行無限量的公共債務和其他證券。
2021年8月11日，我們償還了金融集團2021年9月到期的1.5億美元可變利率貸款中的5000萬美元。2021年9月20日，對這筆貸款進行了修改，將剩餘1億美元本金的到期日延長至2022年9月。年利率持平於LIBOR加1.55%，即2021年10月2日的年利率為1.63%。
製造業集團現金流
我們的綜合現金流量表中列出的製造集團持續運營的現金流彙總如下：
| | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 經營活動 | $ | 1,012 | | $ | 220 | |
| 投資活動 | (163) | | (116) | |
| 融資活動 | (1,019) | | 1,236 | |
2021年前九個月，來自經營活動的現金淨流入為10億美元，而2020年前九個月的現金淨流入為2.2億美元。現金淨流入同比增加7.92億美元，主要是因為收益增加和營運資本改善。營運資本的改善在很大程度上反映了2020年前9個月應付賬款現金流出2.67億美元的影響。
在2021年和2020年的前9個月，用於投資活動的現金流分別包括2.04億美元和1.51億美元的資本支出。2021年前9個月的投資活動還包括出售TRU Canada的3800萬美元淨收益。
2021年前9個月融資活動使用的現金流包括用於回購總計900萬股普通股的5.86億美元現金和5.22億美元的長期債務支付。2020年前9個月，融資活動提供的現金流包括髮行長期債務的淨收益11億美元和針對公司所有的人壽保險單借款的3.77億美元，部分被長期債務支付的1.95億美元和回購總計130萬股已發行普通股的5400萬美元現金所抵消。
財務集團現金流
我們的現金流量合併報表中列出的財務集團的現金流量彙總如下：
| | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 經營活動 | $ | 10 | | $ | 5 | |
| 投資活動 | 188 | | (1) | |
| 融資活動 | (93) | | (28) | |
金融集團投資活動的現金流包括2021年和2020年前9個月分別為2.05億美元和9000萬美元的應收賬款融資，以及分別為3400萬美元和9400萬美元的應收賬款融資來源。*在2021年和2020年的前9個月，融資活動包括分別支付9300萬美元和4000萬美元的長期債務和無追索權債務。他説：
合併現金流
在消除借款集團之間的活動後，持續業務的合併現金流彙總如下：
| | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 經營活動 | $ | 1,174 | | $ | 200 | |
| 投資活動 | (127) | | (92) | |
| 融資活動 | (1,112) | | 1,208 | |
2021年前九個月，來自經營活動的現金淨流入為12億美元，而2020年前九個月的現金淨流入為2億美元。現金淨流入同比增加9.74億美元，主要是因為收益增加和營運資本改善。營運資本的改善在很大程度上反映了2020年前9個月應付賬款現金流出2.67億美元和自保應收賬款同比現金流入1.77億美元的影響。
2021年和2020年的前9個月，用於投資活動的現金流主要包括資本支出分別為2.04億美元和1.51億美元。2021年前9個月的投資活動還包括出售TRU Canada的3800萬美元淨收益。
2021年前9個月，融資活動使用的現金流包括6.15億美元的長期債務支付和5.86億美元的現金回購我們已發行普通股的股票。2020年前9個月，融資活動提供的現金流包括髮行長期債務的淨收益11億美元和針對公司所有的人壽保險單借款的3.77億美元，部分抵消了長期債務支付的2.35億美元和回購我們已發行普通股股票的5400萬美元的現金。
專屬融資和其他公司間交易
金融集團主要為我們製造集團製造的新的和二手德事隆航空飛機和貝爾直升機的購買者提供融資，也稱為專屬融資。*在合併現金流量表中，從客户收到的現金在從第三方收到時反映為經營活動。然而，在為獨立借款集團提供的現金流信息中，與專屬融資活動相關的現金流根據每個集團的運營情況進行反映。“例如，當產品由我們的製造集團銷售給客户並由財務集團提供資金時，應收賬款的來源在投資活動中作為現金流出記錄在財務集團的現金流量表中。同時，在製造集團的現金流量表中，代表客户從財務集團收到的現金被記錄在運營現金流量中，作為現金流入。雖然現金在兩個借款集團之間轉移，但在最初融資時的合併現金流中並沒有報告現金交易。*這些專屬融資活動，以及所有重大的公司間交易，都從合併現金流量表中重新分類或刪除。
現金流量表合併報表中包括的重新分類調整彙總如下：
| | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 從投資活動到經營活動的重新分類調整： | | |
| 從客户那裏收到的現金 | $ | 186 | | $ | 69 | |
| 製造組庫存銷售的應收賬款來源財務 | (34) | | (94) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 從投資活動到經營活動的全部重分類調整 | $ | 152 | | $ | (25) | |
關鍵會計估算更新
我們的合併財務報表是按照美國公認會計原則編制的，該原則要求我們做出影響財務報表中報告金額的估計和假設。我們認為對描述我們的財務狀況和運營結果最關鍵的會計估計在我們截至2021年1月2日的年度報告Form 10-K的第7項中報告。以下部分提供了年終披露的最新情況。
收入確認
我們很大一部分收入與與美國政府簽訂的長期合同有關，包括美國政府贊助的外國軍售計劃下的合同，這些合同涉及航空航天和國防產品以及相關服務的設計、開發、製造或修改。我們通常使用成本比法來衡量合同的進展，因為它最好地描述了當我們在合同中產生成本時將控制權轉移給客户的情況。*根據這一措施，完成進展的程度是根據迄今發生的成本與完成履約義務時的估計成本之比來衡量的，收入在發生成本時按比例入賬。
我們對總預期成本的估計或合同交易價格的變化通常會影響我們的利潤預訂率。我們利用累計追趕會計方法來確認這些變化對我們合同利潤預訂率的影響。根據這種方法，利潤調整對合同的初始至今影響在確定調整期間確認。我們的累積追趕調整對前期確認的部門利潤的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至9個月 |
| (單位：百萬) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 總體有利 | $ | 43 | | $ | 31 | | $ | 119 | | $ | 104 | |
| 嚴重不利 | (18) | | (9) | | (65) | | (63) | |
| 淨調整數 | $ | 25 | | $ | 22 | | $ | 54 | | $ | 41 | |
前瞻性信息
本季度報告中關於Form 10-Q的某些陳述以及我們不時作出的其他口頭和書面陳述屬於“1995年私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述可能描述戰略、目標、展望或其他非歷史事項，或項目收入、收入、回報或其他財務措施，通常包括諸如“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、“指導”、“項目”、“目標”、“潛力”、“意志”、“應該”、“可能”等詞彙。“可能的”或“可能的”以及旨在識別前瞻性陳述的類似表達。這些陳述只是預測，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述明示或暗示的結果大不相同。鑑於這些不確定性，您不應過度依賴這些前瞻性陳述。前瞻性陳述僅在發表之日發表，我們不承擔更新或修改任何前瞻性陳述的義務。*除了我們在2020年年度報告Form 10-K中的“風險因素”中描述的那些因素外，可能導致實際結果與過去和預測的未來結果大不相同的因素如下：
•美國政府為其活動提供資金和/或支付債務的能力中斷；
•改變美國政府國防預算的優先順序或削減，包括與在外國的軍事行動相關的預算；
•根據與美國政府簽訂的合同，我們有能力實現預期目標並控制成本；
•美國政府有權單方面修改或終止與我們的合同，以方便美國政府或我們未能履行合同，改變適用的採購和會計政策，或在某些情況下，扣留付款或暫停或取消我們作為有資格獲得未來合同的承包商的資格；
•外國軍事經費的優先順序或者預算限制和確定的變化，或者政府有關軍工產品進出口的法規和政策的變化；
•全球經濟波動或全球政治形勢變化對我們產品的需求產生不利影響；
•利率或匯率波動；
•與我們的國際業務相關的風險，包括在世界各地建立和維護設施，以及在國際業務(包括在新興市場國家)方面依賴合資夥伴、分包商、供應商、代表、顧問和其他業務夥伴；
•我們的財務部門維持投資組合信用質量或實現應收賬款全額價值的能力；
•與主要供應商或分包商的績效問題；
•國內和國外的立法或監管行動，影響我們的運營或對我們產品的需求；
•有能力控制成本，成功實施各項降成本活動；
•用於開發新產品的研究和開發投資的有效性或與重大新產品或計劃的推出相關的意外費用；
•我們新產品發佈的時間或我們新飛機產品的認證時間；
•我們有能力與競爭對手並駕齊驅，推出符合客户需求的新產品和升級產品；
•養老金計劃假設和未來繳款；
•我們開展業務的主要市場的需求疲軟或波動；
•網絡安全威脅，包括資產或敏感信息可能被挪用、數據被破壞或業務中斷；
•與併購業務整合有關的困難或意外費用；
•收購沒有按計劃進行的風險，例如，被收購的企業無法實現收入和利潤預測的風險；
•税收立法變化的影響；
•與新冠肺炎疫情對我們業務和運營的影響相關的風險和不確定性；以及
•我們企業僱傭和留住企業成功所需的高技能人才的能力。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
在截至2021年10月2日的財季，我們對市場風險的敞口沒有重大變化。有關我們的市場風險敞口的討論，請參閲第7A項。德事隆2020年度報告10-K表格中包含的有關市場風險的定量和定性披露。
項目4.控制和程序
我們對截至2021年10月2日我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。評估是在我們的董事長、總裁兼首席執行官(CEO)和執行副總裁兼首席財務官(CFO)的監督下進行的，每個業務部門和關鍵公司職能的高級管理層都參與了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年10月2日，我們的披露控制和程序正在運作和有效。
在截至2021年10月2日的財季，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
正如德事隆之前在截至2020年1月4日的財年Form 10-K年度報告中報告的那樣，2019年8月22日，紐約南區美國地區法院對德事隆董事長兼首席執行官和首席財務官提起了據稱的股東集體訴訟。這起訴訟由賓夕法尼亞州西部的Building Trades養老基金提起，指控被告做出重大虛假和誤導性陳述，隱瞞與北極貓收購和整合相關的重大不利事實，違反了聯邦證券法。起訴書要求未指明的補償性損害賠償。2019年11月12日，法院任命IWA森工養老基金(IWA)為該案的唯一主要原告。2019年12月24日，IWA在現在題為In Re Texon Inc.證券訴訟中提出了修改後的申訴。2020年2月14日，IWA提交了第二份修改後的申訴，2020年3月6日，德事隆提交了駁回第二份修訂後申訴的動議。2020年7月20日，法院批准了德事隆的駁回動議，並結案。2020年8月18日，原告提交了上訴通知，對解僱提出異議，德事隆對此表示反對。2021年9月17日，第二巡迴上訴法院縮小了案件範圍，一致維持駁回第二次修訂申訴的大部分，但推翻了駁回第二次修訂申訴的一個方面，並將剩餘部分發回地區法院進行進一步訴訟。我們打算繼續積極地為這起訴訟辯護。
正如德事隆之前在截至2016年12月31日的財年Form 10-K年度報告中報告的那樣，2012年2月7日，公平金融公司第7章受託人Brian A.Bash向俄亥俄州北區美國破產法院東區分部(Akron)提起訴訟，起訴德事隆金融公司(TFC)、堡壘信貸公司和公平設施I，LLC。從2002年到2007年，TFC向公平金融公司提供了高達1750萬美元的循環信貸額度。起訴書指控TFC作為公平金融公司的營運資金貸款人受到多項指控，包括收到欺詐性轉賬和協助對公平金融投資者實施欺詐。受託人要求撤銷和追回被指控的3.16億美元的欺詐性轉移，以及對其他索賠的2.23億美元的損害賠償。2012年11月9日，法院駁回了針對TFC的所有索賠。受託人提出上訴，2016年8月23日，第六巡迴上訴法院推翻了部分駁回決定，並將某些索賠發回初審法院。2018年9月27日，初審法院對以民事共謀、故意詐騙轉移為理由發回的債權進行復審後，作出了有利於TFC的部分簡易判決，駁回了受託人的民事共謀債權，駁回了受託人的部分故意詐騙轉移債權，僅剩下部分故意詐騙轉移債權有待判決。這件事的審判於2020年2月舉行，2020年3月10日，陪審團做出了有利於TFC和不利於受託人的裁決。同一天，法院做出了有利於TFC的判決。2020年3月23日，受託人提交了上訴通知，德事隆表示反對。2021年9月10日，第六巡迴上訴法院一致確認TFC和
駁回了受託人的全部上訴。2021年9月24日，受託人向第六巡迴法院提交了重審動議，但於2021年10月5日被第六巡迴法院駁回。
第1A項。風險因素
與美國政府未能提高舉債上限相關的風險。
正如廣泛報道的那樣，據報道，美國政府正在接近其現有的可允許聯邦債務額度的法定上限，必須提高這一上限，以便美國政府繼續及時償還債務。如果不提高債務上限，目前還不清楚美國政府將如何優先向其各種項目付款，以及我們的付款將在優先列表中的哪些位置。此外，所有形式的美國政府融資，如績效付款和里程碑付款，都可能被推遲，直到債務危機得到解決。正如我們截至2021年1月2日的財政年度Form 10-K年度報告中的第1A項所述，我們的很大一部分產品和服務是根據美國政府合同提供的。美國政府合同通常要求承包商在美國政府無法及時付款的情況下繼續履行合同；如果不能繼續履行合同，承包商將面臨違約終止的風險。如果出現美國政府不及時向我們付款的情況，我們將需要從我們可用的現金資源、信貸安排和/或資本市場準入(如果有)中為我們繼續履行受影響的合同提供資金。如果美國政府長期拖延按時付款，可能會對我們的現金流、經營業績和財務狀況造成實質性的不利影響。
我們的成功在很大程度上取決於我們是否有能力僱傭和留住一支合格的勞動力隊伍。
我們的成功在很大程度上取決於我們是否有能力僱傭和留住一支擁有企業開發和製造客户所需產品所需技能的員工隊伍。我們需要多個領域的高技能人才，其中包括工程、製造、信息技術、網絡安全、飛行運營、業務發展以及戰略和管理。由於我們很多行業都有周期性的需求，他們在維持員工人數在適當的市場需求水平方面，面對挑戰。過去，由於需求下降，我們的部分行業需要裁員。相反，由於客户需求的增加，我們的企業有時需要增加員工規模，以跟上生產需求的步伐。此外，我們不時面臨可能影響員工留任的挑戰，例如裁員、設施整合和關閉，我們的一些最有經驗的員工符合退休條件，這可能會對留任產生不利影響。在一定程度上，我們會因為退休或其他原因而失去有經驗的人員，這對我們發展其他員工、聘用新的合格員工以及成功管理關鍵知識的轉移至關重要。對熟練員工的競爭非常激烈，為了吸引和留住擁有必要技能的員工，我們可能會招致更高的勞動力、招聘和/或培訓成本。我們可能無法成功聘用或留住這些員工，這可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
此外，根據拜登總統關於強制美國政府承包商僱員接種新冠肺炎疫苗的行政命令，我們最近通知幾乎所有的美國僱員，除非他們要求並接受醫療或宗教住宿，否則他們必須在2021年12月8日之前接種新冠肺炎疫苗。我們的一些員工可能會選擇離開我們的工作，而不是接種疫苗，這是有風險的。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
以下提供了有關我們2021年第三季度回購根據1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第12節登記的股權證券的信息：
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| 期間(以千股為單位) | 總計
數量
股票
購買* | 平均價格
按股支付
(不包括
佣金) | 總人數
以下列方式購買的股份
公開的一部分
宣佈的計劃* | 極大值
股份數量
那可能還會是
在以下條件下購買
計劃 |
| 2021年7月4日-2021年8月7日 | 1,045 | | $ | 69.34 | | 1,045 | | 15,475 | |
| 2021年8月8日-2021年9月4日 | 1,400 | | 72.60 | | 1,400 | | 14,075 | |
| 2021年9月5日-2021年10月2日 | 1,780 | | 70.09 | | 1,780 | | 12,295 | |
| 總計 | 4,225 | | $ | 70.74 | | 4,225 | | |
*這些股票是根據2020年2月25日宣佈的一項授權回購至多2500萬股德事隆普通股的計劃購買的，該計劃沒有到期日。
項目6.所有展品
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| 31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對首席執行官的認證 |
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| 31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對首席財務官的認證 |
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| 32.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350條對首席執行官的認證 |
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| 32.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350條規定的首席財務官證書 |
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| 101 | 以下材料摘自德事隆公司截至2021年10月2日的季度10-Q表格，格式為XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)綜合經營報表，(Ii)綜合全面收益表，(Iii)綜合資產負債表，(Iv)綜合現金流量表和(V)綜合財務報表附註。 |
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| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。.
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| | | 德事隆集團 |
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| 日期： | 2021年10月28日 | | /s/馬克·S·班福德 |
| | | 馬克·S·班福德
副總裁兼公司總監
(首席會計官) |