季度 2021年第三季度報表
附件99.1
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季度 2021年第三季度報表 |
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SAP 雲勢頭顯著加快
採用‘與SAP一起崛起’的人數激增
| · | 當前 雲積壓增加24%(按不變貨幣計算增加22%) |
| · | S/4HANA 當前雲積壓增加60%(按不變貨幣計算增加58%) |
| · | 雲 收入增長20%(按不變貨幣計算增長20%) |
| · | IFRS 營業利潤下降15%；非IFRS營業利潤增長2%(按不變貨幣計算增長2%) |
| · | 在第三季度強勁的基礎上上調 全年收入和利潤預期 |
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我們的 戰略顯然奏效了。客户選擇SAP進行雲中的業務轉型 。我們看到我們的應用程序和平臺獲得了創紀錄的採用。這導致我們的雲增長強勁加速 。
克里斯蒂安·克萊恩(Christian Klein)，首席執行官 |
本季度在所有關鍵財務指標方面都表現出色。我們看到SAP轉型取得了持續的、 強勁的進展。我們的雲業務正在加速 增長，並改善了全年前景。
盧卡·穆西奇(Luka Mucic)，首席財務官
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| SAP季度報表Q3 2021 | 1 |
德國沃爾多夫， -2021年10月21日
SAP SE(紐約證券交易所市場代碼：SAP)今天公佈了截至2021年9月30日的第三季度財務業績。
業務 更新2021年第三季度
鑑於疫情帶來的巨大變化以及對數字化轉型的持續關注，世界各地的企業 正在以更大的緊迫性重新評估其業務模式。客户選擇SAP是因為其明顯的差異化功能。除了幫助客户管理技術遷移之外，SAP還幫助客户重新定義和優化其核心端到端業務流程。這一專業知識 基於SAP在與跨行業和跨地域的各種規模的客户合作中對行業最佳實踐的無與倫比的知識。 這反映在SAP強勁的第三季度業績中，這些業績超出了市場預期。
SAP看到持續強勁的 需求，並採用其‘Rise With SAP’產品，各種規模的客户，包括數量不斷增加的大型 客户，都在選擇該產品來管理其業務轉型。隨着越來越多的客户採用此整體訂閲服務，軟件 許可證收入如預期般下降。
SAP在其雲產品組合中看到了當前雲積壓的強勁增長 ，尤其是S/4HANA Cloud。SAP的雲收入增長也連續提速 。
亮點
| · | “RISE with SAP”在1月份成功推出後，繼續獲得吸引力。SAP看到了來自各種規模公司的強勁需求，並在 第三季度完成了300多個客户的交易。像Asda Stores Ltd.和EG Group這樣的大客户選擇了‘Rise with SAP’。其他獲獎企業包括太陽馬戲團、飛利浦荷蘭家電公司、HCL公司、Röhm公司、阿提哈德水電公司、Tate&Lyle America公司、KTM Fahrrad公司、英邁公司(Ingram)和意大利天空電視臺(Sky Italia)。 |
| · | 本季度新增了500多個S/4HANA客户，使總採用率超過17,500個客户，同比增長16%，其中11,400多個客户處於在線狀態。在第三季度，大約60%的新增S/4HANA客户是全新客户。 |
| · | Signavio 作為SAP業務流程智能 (BPI)部門的一部分，繼續表現出色。當前的雲積壓以三位數的速度增長。SAP的BPI解決方案是我們的客户實現業務轉型和加速向雲遷移的關鍵 。DB Schenker 和其他許多人在第三季度選擇了SAP BPI解決方案。 |
| · | 業務 技術平臺(SAP的PaaS產品)是智能企業的基礎， 為SAP產品組合和非SAP解決方案之間的集成和可擴展性提供單一平臺，並從數據中獲得洞察力。Gartner連續第二年在其企業集成PaaS報告中將SAP評為 其魔力象限的領導者， 領先於主要競爭對手。當前的雲積壓以強勁的兩位數增長。Dufry International、雅馬哈公司(Yamaha Corporation)、軟銀(SoftBank)、墨西哥辦公用品公司(Office Depot墨西哥)和利潔時(Reckitt)在 第三季度選擇了這項服務。 |
| · | SAP 旨在實現可持續盈利和可持續盈利，其解決方案 在數據和流程之間提供無與倫比的透明度和理解力。 SAP推出了SAP Product Footprint Management，這將幫助客户減少其供應鏈的碳足跡 。即將推出的產品包括SAP Responsible Design and Production(SAP Responsible Design And Production)和SAP 可持續性控制塔(SAP 可持續性控制塔)，前者旨在讓客户在產品設計中構建可持續結果，後者使公司能夠有效地向 淨零報告進度。 |
| · | SAP解決方案組合的關鍵客户包括：大陸公司、阿迪達斯公司、拜耳公司、美國國防部羅伯特·博世公司、西門子能源公司、佛羅裏達大學、VMware公司、足球協會、一汽-大眾汽車公司、和中國人民保險公司(PICC)。Lycamobile、E.ON、ATOS和忠利中國人壽都在第三季度使用SAP解決方案 。 |
| · | Google Cloud和SAP合作加速了雲中的業務轉型。擴大的 合作伙伴關係將幫助客户執行業務轉型，將關鍵業務 系統遷移到雲，並增強現有業務系統。 |
| · | 9月，SAP和Dediq推出了SAP Fioneer，這是一家面向金融服務業的合資企業 。SAP Fioneer將幫助銀行和保險公司滿足其對速度、可擴展性和成本效益的需求。 |
| · | Qualtrics 於10月1日完成了對全渠道會話分析功能領先者Clarabbridge的收購 。這將進一步加速Qualtrics的成長，併成為全球首屈一指的體驗管理平臺 。 |
| SAP季度報表Q3 2021 | 2 |
財務 2021年第三季度業績1
SAP的雲勢頭在第三季度進一步加速，目前的雲積壓和雲收入都出現了連續增長。目前的雲積壓增加了24%，達到81.7億歐元，增加了22%(按不變貨幣計算)。Concur的積壓保持不變，對整體積壓增長造成了 3個百分點的拖累。雲收入增長了20%，達到23.9億歐元，增長了20%(按不變貨幣計算)。SaaS/PaaS 智能支出業務以外的雲收入分別增長了27%和27%(按不變貨幣計算)。軟件許可收入同比下降8%，至6.6億歐元，(按不變貨幣計算)下降8%。雲和軟件收入增長了7%，達到59.1億歐元 ，增長了6%(按不變貨幣計算)。服務收入同比下降6%，至9.3億歐元，下降6%(按不變貨幣計算)。 收入下降的主要原因是2020年11月剝離SAP Digital Interconnect，該公司在2020年第三季度貢獻了約8100萬歐元的服務收入。總收入同比增長5%，達到68.4億歐元，(按不變貨幣計算)增長5%。
第三季度更具可預測性的收入份額同比增長3個百分點，達到77%。
IFRS營業利潤下降15%，至12.5億歐元，IFRS營業利潤率下降4.3個百分點，至18.2%，主要原因是 基於股票的薪酬支出增加(主要與Qualtrics有關)。非IFRS營業利潤增長2%，至21.億歐元(按固定匯率計算增長 2%)，非IFRS營業利潤率下降0.9個百分點，至30.7%(按固定匯率計算下降0.7個百分點)。IFRS和非IFRS營業利潤包括與推出SAP Fioneer有關的7700萬歐元的處置收益，SAP Fioneer是SAP和Dediq共同擁有的一個專門的金融服務業部門。
IFRS每股收益 下降10%，至1.19歐元，非IFRS每股收益增長2%，至1.74歐元，其中包括藍寶石風險投資公司(Sapphire Ventures)的另一項強勁貢獻 。
前9個月的營業現金流同比下降3%，至49.5億歐元。自由現金流同比下降1%，至41.3億歐元 億歐元。較低的股票薪酬和較低的重組支付帶來的積極影響被較高的所得税 扣除退款後支付的淨額所補償。截至季度末，淨債務為-36.2億歐元。
擴展 財務披露-SAP加速的雲過渡
從 2021年開始，SAP擴大了其財務披露範圍，為投資者提供了將其核心ERP業務過渡到雲的透明度 。具體地説，該公司披露了SAP S/4HANA Cloud貢獻的當前雲積壓和雲收入，以及名義 和不變貨幣同比增長率。
第三季度，S/4HANA當前雲積壓增加了60%(非IFRS)，達到12.8億歐元，增長了58%(按不變貨幣計算)。S/4HANA雲 收入增長速度一如預期，增長46%，達到2.76億歐元，按不變貨幣計算增長46%。
SAP S/4HANA Cloud代表SAP針對核心ERP流程的雲產品。主要包括財務管理、供應鏈管理、工程製造、訂單管理和資產管理的雲解決方案，以及相關的數據管理、分析、 開發和集成能力。
‘RISE with SAP’是SAP針對雲中業務轉型的整體產品，是S/4HANA Cloud和 業務技術平臺採用的重要推動力。
1 2021年第三季度的業績還受到其他影響的影響。有關詳細信息，請參閲本文件第30頁的披露內容。
| SAP季度報表Q3 2021 | 3 |
部門 2021年第三季度業績
SAP的三個可報告的 部門“應用程序、技術和支持”、“Qualtrics”和“服務”表現出以下 績效：
應用程序、技術 和支持(AT&S)
AT&S 的部門收入同比增長5%，達到57.6億歐元，(按不變貨幣計算)增長5%。細分市場業績受到S/4HANA Cloud、數字供應鏈、業務技術平臺和客户體驗(特別是電子商務)的強勁兩位數雲收入增長的推動。 軟件許可證收入如預期般下降，原因是強勁採用了“與SAP一起崛起”(Rise With SAP)。細分市場支持收入 同比增長1%(按不變貨幣計算)，反映出高留存率以及部分支持收入向雲的轉移。
質量學
Qualtrics部門收入 同比增長38%，達到2.33億歐元，同比增長39%(按不變貨幣計算)。持續強勁的增長是由強勁的續訂速度和擴張推動的 客户增加了使用量，併購買了Qualtrics的附加模塊來衡量所有四個體驗領域： 客户、員工、產品和品牌。L.L.Bean，科羅拉多州人事和行政部京都大學、DoorDash、Dish Network Corporation、ServiceNow、Peloton、Zoom和NASCAR等機構選擇了Qualtrics體驗管理 解決方案。
服務
服務部門收入 同比下降1%，至8.03億歐元，下降1%(按不變貨幣計算)。雖然SAP在非常有彈性的業務模式基礎上繼續看到其高級 合約收入穩步增長，但諮詢收入同比下降。
區段 結果一目瞭然
細分市場業績2021年第三季度
| 應用程序、 技術和支持 | 質量學 | 服務 | |||||||
百萬歐元，除非 另有説明 (非國際財務報告準則) |
實際 貨幣 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 幣種 |
實際 貨幣 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 幣種 |
實際 貨幣 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 幣種 |
| 雲 收入 | 2,155 | 16 | 16 | 189 | 46 | 47 | 0 | 北美 | 北美 |
| 細分市場 收入 | 5,762 | 5 | 5 | 233 | 38 | 39 | 803 | –1 | –1 |
| 分部 利潤(虧損) | 2,406 | 3 | 4 | 14 | 71 | 68 | 201 | 5 | 5 |
| 雲 毛利率(%) | 68.4 | -0.9pp | -1.0pp | 91.6 | 0.7pp | 0.7pp | NM1) | NM1) | NM1) |
| 分部 邊際(%) | 41.8 | -0.7 ppp | -0.6pp | 5.9 | 1.1pp | 1.0pp | 25.0 | 1.3pp | 1.5pp |
1) NM=沒有意義
地區 2021年第三季度收入表現
SAP在其所有地區都有強勁的雲性能 。
在歐洲、中東和非洲地區，雲 和軟件收入分別增長了8%和7%(按不變貨幣計算)。雲收入分別增長了29%和28%(按不變貨幣計算)，其中重點是德國、英國和法國。
在美洲地區，雲 和軟件收入分別增長了6%和6%(按不變貨幣計算)。雲收入增長了14%，(按不變貨幣計算)增長了14% 在美國、加拿大、巴西和墨西哥表現強勁。美國是SAP最大的市場，雲收入的增長再次出現強勁的環比加速 。
在亞太地區，雲 和軟件收入分別增長了6%和6%(按不變貨幣計算)。雲收入分別增長了23%和25%(按不變貨幣計算)，其中重點是日本、新加坡和韓國。
| SAP季度報表Q3 2021 | 4 |
財務 業績一覽表
2021年第三季度
| IFRS | 非國際財務報告準則1) | ||||||
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ∆
(%) 常量 幣種。 |
| 當前 雲積壓2) | 北美 | 北美 | 北美 | 8,171 | 6,599 | 24 | 22 |
| 其中 SAP S/4HANA當前雲積壓2) | 北美 | 北美 | 北美 | 1,283 | 801 | 60 | 58 |
| 雲 收入 | 2,386 | 1,984 | 20 | 2,386 | 1,984 | 20 | 20 |
| 其中 SAP S/4HANA雲收入 | 276 | 189 | 46 | 276 | 189 | 46 | 46 |
| 軟件 許可證和支持收入 | 3,524 | 3,559 | –1 | 3,524 | 3,559 | –1 | –1 |
| 雲 和軟件收入 | 5,910 | 5,544 | 7 | 5,910 | 5,544 | 7 | 6 |
| 總收入 | 6,845 | 6,535 | 5 | 6,845 | 6,535 | 5 | 5 |
| 分享更可預測的收入 (以%為單位) | 77 | 74 | 3pp | 77 | 74 | 3pp | |
| 營業利潤(虧損) | 1,249 | 1,473 | –15 | 2,102 | 2,069 | 2 | 2 |
| 税後利潤 (虧損) | 1,418 | 1,652 | –14 | 2,129 | 2,098 | 1 | |
| 基本 每股收益(歐元) | 1.19 | 1.32 | –10 | 1.74 | 1.70 | 2 | |
| 員工數量 (FTE，9月30日) | 105,015 | 101,450 | 4 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 |
1)有關個別調整的細目 ，請參閲本季度報表中的表“按職能領域劃分的非國際財務報告準則調整”。
2)由於這是 訂單錄入指標，因此沒有對應的國際財務報告準則。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
截至2021年9月的9個月
| IFRS | 非國際財務報告準則1) | ||||||
| 百萬歐元，除非另有説明 | 第一季度至第三季度 2021 |
第一季度至第三季度 2020 |
∆(%) | 第一季度至第三季度 2021 |
第一季度至第三季度 2020 |
∆(%) | ∆
(%) 常量。貨幣。 |
| 當前雲積壓2) | 北美 | 北美 | 北美 | 8,171 | 6,599 | 24 | 22 |
| 其中SAP S/4HANA當前雲積壓2) | 北美 | 北美 | 北美 | 1,283 | 801 | 60 | 58 |
| 雲收入 | 6,806 | 6,039 | 13 | 6,806 | 6,041 | 13 | 17 |
| 其中SAP S/4HANA雲收入 | 761 | 550 | 38 | 761 | 550 | 38 | 42 |
| 軟件許可證和支持收入 | 10,281 | 10,610 | –3 | 10,281 | 10,610 | –3 | –1 |
| 雲和軟件收入 | 17,088 | 16,649 | 3 | 17,088 | 16,651 | 3 | 6 |
| 總收入 | 19,861 | 19,800 | 0 | 19,861 | 19,801 | 0 | 3 |
| 更可預測的收入份額(以%為單位) | 77 | 74 | 3pp | 77 | 74 | 3pp | |
| 營業利潤(虧損) | 3,193 | 3,967 | –20 | 5,762 | 5,515 | 4 | 8 |
| 税後利潤(虧損) | 3,936 | 3,348 | 18 | 6,063 | 4,507 | 35 | |
| 基本每股收益(歐元) | 3.22 | 2.74 | 18 | 4.88 | 3.71 | 31 | |
| 僱員人數(FTE，9月30日) | 105,015 | 101,450 | 4 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 |
1)有關個別調整的細目 ，請參閲本季度報表中的表“按職能領域劃分的非國際財務報告準則調整”。
2)由於這是 訂單錄入指標，因此沒有對應的國際財務報告準則。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 5 |
業務展望 2021
SAP上調了2021年全年展望，反映出強勁的業務表現，預計這將繼續加速雲收入的增長。公司 繼續預計全年軟件許可證收入將下降，因為越來越多的客户轉向針對其任務關鍵型核心流程的訂用服務，即‘Rise with SAP’(與SAP一起崛起) 。這一前景還繼續假設，隨着疫苗項目在全球推出，新冠肺炎危機將繼續消退。
SAP現在預計：
| · | 歐元 -96億歐元(按不變貨幣計算的非IFRS雲收入)(2020：80.9億歐元)， 按不變貨幣計算增長16%至19%。之前的區間是93億-95億歐元(按不變貨幣計算) 。 | |
| · | 2380億歐元 -242億歐元(按不變貨幣計算的非IFRS雲和軟件收入)(2020年：232.3億歐元 )，按不變貨幣計算增長2%至4%。之前的區間是23.6-240億歐元(按不變貨幣計算)。 | |
| · | 8.1歐元 -83億歐元按不變貨幣計算的非國際財務報告準則營業利潤(2020年：82.9億歐元)， 按不變貨幣計算下降2%至持平。之前的區間是79.5億-82.5億歐元(按不變貨幣計算) 。 |
SAP繼續預計 在更具可預測性的收入中所佔份額將達到約75%(2020：72%)。
SAP繼續預計運營現金流約為60億歐元(2020年為72億歐元)，自由現金流超過45億歐元(2020年為60億歐元)。
SAP現在預計2021年全年有效税率(IFRS)為21.0%至22.0%(之前：21.5%至23.0%)，有效税率(非IFRS)為20.0%至21.0% (之前：20.0%至21.5%)。
雖然SAP的2021年全年業務展望為不變貨幣，但隨着公司全年的發展，實際貨幣報告數字預計將受到貨幣匯率波動的影響 。有關2021財年第四季度和預期匯率的影響，請參閲下表。
| 預期 基於2021年9月對今年剩餘時間的匯率影響(非國際財務報告準則) | ||
| 以 個百分點為單位 | Q4 | 財年 |
| 雲 收入增長 | 0pp 至2pp | -4pp 至-2pp |
| 雲 和軟件收入增長 | 0pp 至2pp | -3pp 至-1pp |
| 運營 利潤增長 | 0pp 至2pp | -3pp 至-1pp |
SAP專注於三個 非財務指標：客户忠誠度、員工敬業度和碳排放。
2021年，SAP將繼續 實現以下目標：
| · | 客户網絡推廣者得分為5到10(2020：4) | |
| · | 員工敬業度指數在84%至86%之間(2020：86%) | |
| · | 碳 排放量在90至110千噸(2020年：135千噸) |
| SAP季度報表Q3 2021 | 6 |
其他 信息
本季度報表 及其所有信息未經審計。
關鍵增長指標定義
當前 雲積壓(CCB)是我們預計 將在未來12個月內確認的截至特定關鍵日期的合同承諾的雲收入。因此，它是國際財務報告準則15.120之後我們總體剩餘履約義務的一個子組成部分 。對於建行，我們只考慮承諾的交易。CCB可以被視為未來12個月確認雲收入的下限 ，因為它不包括沒有預先承諾和在關鍵日期之後完成的已承諾交易(包括新的 和續訂)的使用率模式。對於我們承諾的雲業務，我們相信建行是衡量入市成功的重要指標 ，因為它既反映了已完成的新合同，也反映了續簽的現有合同。
更可預測的收入份額 是雲收入和軟件支持收入佔總收入的百分比 。
有關其他關鍵增長指標的説明 ，請參閲SAP的《2020年綜合報告》和《SAP的2021年半年報告》中的業績管理部分，可在www.Sap.com/Investors上找到.
網播
SAP高級 管理層將於10月21日(星期四)下午2：00/下午1：00(英國夏令時)/上午8：00(東部) /上午5：00(太平洋)主持財務分析師電話會議。大會將在公司網站上進行網絡直播，網址為www.san.com/Investors ，並將進行重播。有關第三季度業績的補充財務信息 可在Www.Sap.com/Investors.
關於SAP
SAP的 戰略是幫助每一家企業作為智能企業運營。作為企業應用軟件的市場領先者，我們幫助所有行業的各種規模的公司 以最佳狀態運行。我們的機器學習、物聯網(IoT)和先進的分析技術 有助於將客户的業務轉變為智能企業。SAP有助於為員工和組織提供深刻的業務洞察力 並促進協作，幫助他們在競爭中保持領先地位。我們為公司簡化技術，以便他們可以隨心所欲地使用我們的 軟件，而不會中斷。我們的端到端應用程序和服務套件使全球25個行業的企業和公眾 客户能夠盈利運營、持續適應併發揮重要作用。SAP擁有由客户、 合作伙伴、員工和思想領袖組成的全球網絡，幫助世界更好地運行並改善人們的生活。有關詳細信息，請訪問 Http://www.sap.com.
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| SAP季度報表Q3 2021 | 7 |
本文中包含的任何非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述，定義見1995年美國私人證券訴訟改革法案 。諸如“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“ ”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“預測”、“應該”和“將會”等詞彙以及與SAP相關的類似表達都旨在識別此類前瞻性表述。SAP不承擔 公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。所有前瞻性陳述都會受到各種風險和不確定性的影響 ，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與預期大不相同。可能影響SAP未來財務業績的因素 在SAP提交給美國證券交易委員會(SEC)的文件中進行了更全面的討論，包括SAP提交給SEC的最新的Form 20-F年度報告。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述， 這些陳述僅限於日期。
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| SAP季度報表Q3 2021 | 8 |
目錄
| 財務 和非財務關鍵事實(IFRS和非IFRS) | 10 |
| SAP 集團主要財務報表(IFRS) | 12 |
| (A) | 合併收益 報表 | 12 |
| (A.1) | 合併收益 報表-季度 | 12 | ||
| (A.2) | 合併損益表 -年初至今 | 13 |
| (B) | 財務狀況合併報表 | 14 | |
| (C) | 合併現金流量表 | 15 |
| 非國際財務報告準則 數字 | 16 | ||
| (D) | 非國際財務報告準則列報基礎 | 16 | |
| (E) | 從非IFRS編號 到IFRS編號的對賬 | 17 |
| (E.1) | 從 非IFRS編號到IFRS編號的對賬-季度 | 17 | ||
| (E.2) | 從非國際財務報告準則編號 到國際財務報告準則編號的對賬-年初至今 | 18 |
| (F) | 非國際財務報告準則調整 -實際和估計 | 19 | |
| (G) | 按職能領域進行的非國際財務報告準則調整 | 19 |
| 解聚 | 21 | ||
| (H) | 細分市場報告 | 21 |
| (H.1) | 細分策略和細分更改 | 21 | ||
| (H.2) | 部門報告-季度 | 21 | ||
| (H.3) | 分部報告 -年初至今 | 23 |
| (I) | 調整雲收入 和利潤率 | 25 |
| (I.1) | 雲收入和利潤率對帳 -季度 | 25 | ||
| (I.2) | 調整雲收入 和年初至今的利潤率 | 25 |
| (J) | 按地區劃分的收入(國際財務報告準則和非國際財務報告準則) | 26 |
| (J.1) | 按地區劃分的收入(IFRS和非IFRS) -季度 | 26 | ||
| (J.2) | 按地區劃分的收入(國際財務報告準則和非國際財務報告準則) -年初至今 | 27 |
| (K) | 按地區和職能領域劃分的員工 | 28 |
| 其他 披露 | 29 | ||
| (L) | 財務收入，淨額 | 29 | |
| (M) | 業務合併和撤資 | 29 | |
| (M.1) | 業務合併 | 29 | ||
| (M.2) | 撤資 | 29 |
| (N) | Qualtrics首次公開募股(IPO) | 29 | |
| (O) | 基於股份的支付方式 | 29 | |
| (P) | 金融負債 | 30 | |
| (Q) | 非國際財務報告準則收入衡量標準的變化 | 30 |
| SAP季度報表Q3 2021 | 9 |
金融和非金融關鍵事實
(國際財務報告準則和非國際財務報告準則)
| 百萬歐元，除非另有説明 | Q1
2020 |
Q2
2020 |
Q3
2020 |
Q4
2020 |
TY
2020 |
Q1
2021 |
Q2
2021 |
Q3
2021 |
| 收入 | ||||||||
| 雲(IFRS) | 2,011 | 2,044 | 1,984 | 2,041 | 8,080 | 2,145 | 2,276 | 2,386 |
| 雲(非國際財務報告準則) | 2,012 | 2,044 | 1,984 | 2,044 | 8,085 | 2,145 | 2,276 | 2,386 |
| %Change-Yoy | 27 | 19 | 10 | 7 | 15 | 7 | 11 | 20 |
| %更改不變貨幣-同比 | 25 | 18 | 14 | 13 | 18 | 13 | 17 | 20 |
| SAP S/4HANA雲(IFRS) | 168 | 193 | 189 | 北美 | 北美 | 227 | 257 | 276 |
| SAP S/4HANA雲(非IFRS) | 168 | 193 | 189 | 北美 | 北美 | 227 | 257 | 276 |
| %Change-Yoy | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 36 | 33 | 46 |
| %更改不變貨幣-同比 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 43 | 39 | 46 |
| 軟件許可證(IFRS) | 451 | 773 | 714 | 1,703 | 3,642 | 483 | 650 | 657 |
| 軟件許可證(非IFRS) | 451 | 773 | 714 | 1,703 | 3,642 | 483 | 650 | 657 |
| %Change-Yoy | –31 | –18 | –23 | –15 | –20 | 7 | –16 | –8 |
| %更改不變貨幣-同比 | –31 | –18 | –19 | –11 | –17 | 11 | –13 | –8 |
| 軟件支持(IFRS) | 2,934 | 2,892 | 2,845 | 2,835 | 11,506 | 2,801 | 2,823 | 2,867 |
| 軟件支持(非IFRS) | 2,934 | 2,892 | 2,845 | 2,835 | 11,506 | 2,801 | 2,823 | 2,867 |
| %Change-Yoy | 3 | 1 | –2 | –4 | 0 | –5 | –2 | 1 |
| %更改不變貨幣-同比 | 2 | 2 | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 | 1 |
| 軟件許可和支持(IFRS) | 3,386 | 3,665 | 3,559 | 4,538 | 15,148 | 3,283 | 3,474 | 3,524 |
| 軟件許可證和支持(非IFRS) | 3,386 | 3,665 | 3,559 | 4,538 | 15,148 | 3,283 | 3,474 | 3,524 |
| %Change-Yoy | –3 | –4 | –7 | –8 | –6 | –3 | –5 | –1 |
| %更改不變貨幣-同比 | –4 | –3 | –4 | –4 | –4 | 1 | –2 | –1 |
| 雲和軟件(IFRS) | 5,397 | 5,709 | 5,544 | 6,579 | 23,228 | 5,428 | 5,750 | 5,910 |
| 雲和軟件(非國際財務報告準則) | 5,398 | 5,709 | 5,544 | 6,582 | 23,233 | 5,428 | 5,750 | 5,910 |
| %Change-Yoy | 6 | 3 | –2 | –4 | 1 | 1 | 1 | 7 |
| %更改不變貨幣-同比 | 5 | 3 | 2 | 1 | 3 | 6 | 5 | 6 |
| 總收入(IFRS) | 6,521 | 6,743 | 6,535 | 7,538 | 27,338 | 6,348 | 6,669 | 6,845 |
| 總收入(非國際財務報告準則) | 6,522 | 6,744 | 6,535 | 7,541 | 27,343 | 6,348 | 6,669 | 6,845 |
| %Change-Yoy | 7 | 1 | –4 | –6 | –1 | –3 | –1 | 5 |
| %更改不變貨幣-同比 | 5 | 1 | 0 | –2 | 1 | 2 | 3 | 5 |
| 更可預測的收入份額(IFRS，單位：%) | 76 | 73 | 74 | 65 | 72 | 78 | 76 | 77 |
| 更可預測的收入份額(非國際財務報告準則，以%為單位) | 76 | 73 | 74 | 65 | 72 | 78 | 76 | 77 |
| 利潤 | ||||||||
| 營業利潤(虧損)(國際財務報告準則) | 1,210 | 1,284 | 1,473 | 2,657 | 6,623 | 960 | 984 | 1,249 |
| 營業利潤(虧損)(非國際財務報告準則) | 1,482 | 1,964 | 2,069 | 2,772 | 8,287 | 1,738 | 1,922 | 2,102 |
| 更改百分比 | 1 | 8 | –1 | –2 | 1 | 17 | –2 | 2 |
| %更改不變貨幣 | 0 | 7 | 4 | 3 | 4 | 24 | 3 | 2 |
| 税後利潤(虧損)(IFRS) | 811 | 885 | 1,652 | 1,934 | 5,283 | 1,070 | 1,449 | 1,418 |
| 税後利潤(虧損)(非國際財務報告準則) | 1,015 | 1,395 | 2,098 | 2,026 | 6,534 | 1,720 | 2,214 | 2,129 |
| 更改百分比 | –6 | 6 | 34 | –7 | 6 | 70 | 59 | 1 |
| 邊距 | ||||||||
| 雲毛利率(IFRS，單位：%) | 66.4 | 66.0 | 66.4 | 67.6 | 66.6 | 67.2 | 67.5 | 67.0 |
| 雲毛利率(非IFRS，單位：%) | 69.3 | 69.5 | 69.7 | 70.3 | 69.7 | 69.5 | 70.0 | 69.4 |
| 軟件許可和支持毛利(IFRS，單位：%) | 85.2 | 86.4 | 86.7 | 88.2 | 86.7 | 85.7 | 86.5 | 87.1 |
| 軟件許可和支持毛利(非IFRS，單位：%) | 85.7 | 87.4 | 87.6 | 88.5 | 87.4 | 86.3 | 87.3 | 87.8 |
| 雲和軟件毛利率(IFRS，單位：%) | 78.2 | 79.1 | 79.4 | 81.8 | 79.7 | 78.4 | 79.0 | 79.0 |
| 雲和軟件毛利率(非IFRS，單位：%) | 79.6 | 81.0 | 81.2 | 82.8 | 81.2 | 79.7 | 80.5 | 80.4 |
| 毛利率(IFRS，單位：%) | 68.3 | 69.9 | 71.1 | 74.8 | 71.2 | 70.3 | 70.8 | 71.4 |
| 毛利率(非國際財務報告準則，以%為單位) | 69.8 | 72.6 | 73.7 | 75.8 | 73.1 | 72.3 | 73.4 | 73.6 |
| 營業利潤率(IFRS，單位：%) | 18.6 | 19.0 | 22.5 | 35.2 | 24.2 | 15.1 | 14.8 | 18.2 |
| 營業利潤率(非國際財務報告準則，以%為單位) | 22.7 | 29.1 | 31.7 | 36.8 | 30.3 | 27.4 | 28.8 | 30.7 |
| AT&S細分市場-雲毛利(單位：%) | 69.1 | 69.2 | 69.3 | 69.6 | 69.3 | 68.7 | 69.2 | 68.4 |
| SAP季度報表Q3 2021 | 10 |
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | Q1 2020 |
Q2 2020 |
Q3 2020 |
Q4 2020 |
泰伊 2020 |
Q1 2021 |
Q2 2021 |
Q3 2021 |
| AT&S 細分市場-部門毛利率(%) | 78.6 | 80.1 | 80.6 | 82.6 | 80.6 | 78.9 | 79.5 | 79.7 |
| AT&S 細分市場-細分市場利潤率(%) | 35.7 | 42.3 | 42.5 | 47.7 | 42.3 | 39.2 | 40.6 | 41.8 |
| Qualtrics 細分市場-雲毛利率(%) | 90.8 | 91.0 | 90.9 | 94.1 | 91.8 | 92.2 | 92.4 | 91.6 |
| Qualtrics 細分市場-細分市場毛利率(%) | 75.4 | 78.4 | 79.1 | 77.4 | 77.6 | 79.5 | 80.3 | 80.7 |
| Qualtrics 細分市場-細分市場利潤率(%) | –10.1 | 0.8 | 4.7 | 0.9 | –0.6 | 6.2 | 6.3 | 5.9 |
| 服務 細分市場-服務毛利率(%) | 30.1 | 36.0 | 39.0 | 33.3 | 34.5 | 36.6 | 37.0 | 39.1 |
| 服務 細分市場-細分市場毛利率(%) | 26.6 | 33.4 | 36.3 | 29.9 | 31.4 | 33.0 | 34.2 | 36.4 |
| 服務 細分市場-細分市場利潤率(%) | 14.6 | 19.4 | 23.7 | 19.0 | 19.1 | 21.5 | 22.7 | 25.0 |
| 關鍵 利潤率 | ||||||||
| 有效税率 (IFRS，單位：%) | 27.7 | 33.1 | 20.2 | 28.5 | 26.8 | 20.0 | 19.7 | 18.9 |
| 有效税率 (非國際財務報告準則，以%為單位) | 27.2 | 30.3 | 21.3 | 28.2 | 26.5 | 18.7 | 19.2 | 18.2 |
| 基本每股收益 (國際財務報告準則，歐元) | 0.68 | 0.73 | 1.32 | 1.62 | 4.35 | 0.88 | 1.15 | 1.19 |
| 基本每股收益 (非國際財務報告準則，歐元) | 0.85 | 1.17 | 1.70 | 1.70 | 5.41 | 1.40 | 1.75 | 1.74 |
| 訂單 條目和當前雲積壓 | ||||||||
| 當前 雲積壓 | 6,634 | 6,638 | 6,599 | 7,155 | 7,155 | 7,628 | 7,766 | 8,171 |
| % Change-Yoy | 25 | 20 | 10 | 7 | 7 | 15 | 17 | 24 |
| % 更改恆定貨幣-同比 | 24 | 21 | 16 | 14 | 14 | 19 | 20 | 22 |
| SAP S/4HANA當前雲積壓 | 744 | 780 | 801 | 北美 | 北美 | 1,036 | 1,130 | 1,283 |
| % Change-Yoy | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 39 | 45 | 60 |
| % 更改恆定貨幣-同比 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 43 | 48 | 58 |
| 訂單 -雲交易數量(交易中) | 3,145 | 3,844 | 4,044 | 6,137 | 17,166 | 4,132 | 5,064 | 4,960 |
| 按雲訂單錄入總量計算，超過500萬歐元的雲訂單份額 (以%為單位) | 28 | 28 | 28 | 31 | 29 | 27 | 34 | 40 |
| 根據雲訂單錄入總量(單位：%)，分享小於100萬歐元的雲訂單份額 | 37 | 36 | 37 | 32 | 34 | 39 | 32 | 31 |
| Orders -內部部署軟件交易數(交易中) | 10,517 | 9,175 | 11,006 | 14,918 | 45,616 | 9,687 | 10,033 | 9,321 |
| 按軟件訂單錄入總量計算，佔500萬歐元以上訂單的份額 (以%為單位) | 24 | 34 | 30 | 29 | 30 | 23 | 22 | 31 |
| 低於100萬歐元的訂單份額 基於軟件訂單錄入總量(以%為單位) | 42 | 38 | 37 | 32 | 36 | 42 | 43 | 41 |
| 流動性 和現金流 | ||||||||
| 淨營業活動現金流 | 2,984 | 788 | 1,321 | 2,100 | 7,194 | 3,085 | 686 | 1,183 |
| 資本支出 | –333 | –164 | –155 | –164 | –816 | –153 | –191 | –202 |
| 支付租賃負債 | –72 | –84 | –115 | –107 | –378 | –84 | –92 | –99 |
| 自由 現金流 | 2,580 | 540 | 1,052 | 1,829 | 6,000 | 2,848 | 403 | 881 |
| 總收入的% (IFRS) | 40 | 8 | 16 | 24 | 22 | 45 | 6 | 13 |
| 税後利潤(IFRS)的% | 318 | 61 | 64 | 95 | 114 | 266 | 28 | 62 |
| 集團 流動性 | 7,872 | 7,401 | 7,760 | 6,781 | 6,781 | 11,573 | 8,548 | 9,375 |
| 金融 債務(-) | –13,700 | –14,855 | –14,649 | –13,283 | –13,283 | –14,230 | –13,116 | –12,994 |
| 淨債務 (-) | –5,827 | –7,454 | –6,889 | –6,503 | –6,503 | –2,658 | –4,568 | –3,619 |
| 財務 職位 | ||||||||
| 現金 和現金等價物 | 7,816 | 6,205 | 7,434 | 5,311 | 5,311 | 10,332 | 7,764 | 7,943 |
| 商譽 | 29,731 | 29,214 | 28,184 | 27,554 | 27,554 | 29,382 | 29,073 | 29,654 |
| 總資產 | 62,947 | 60,709 | 59,278 | 58,465 | 58,465 | 66,479 | 63,076 | 65,030 |
| 合同 負債(流動) | 6,726 | 5,791 | 4,237 | 4,150 | 4,150 | 6,796 | 6,175 | 4,846 |
| 股本 比率(總股本佔總資產的百分比) | 49 | 48 | 50 | 51 | 51 | 52 | 54 | 57 |
| 非財務 | ||||||||
| 員工人數 (季度末)1) | 101,150 | 101,379 | 101,450 | 102,430 | 102,430 | 103,142 | 103,876 | 105,015 |
| 員工 留任(%，累計12個月) | 93.3 | 93.9 | 94.8 | 95.3 | 95.3 | 95.4 | 94.8 | 93.7 |
| 管理層中的女性 (季度末百分比) | 26.8 | 27.3 | 27.3 | 27.5 | 27.5 | 27.6 | 27.9 | 28.2 |
| 温室氣體排放 (千噸) | 65 | 25 | 25 | 20 | 135 | 30 | 20 | 25 |
1)相當於全職工作。
由於四捨五入的原因，數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 11 |
SAP集團主要財務報表 (IFRS)
(A)合併損益表
(a.1)合併 損益表-季度
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ||||
| 雲 | 2,386 | 1,984 | 20 | ||||
| 軟件 許可證 | 657 | 714 | –8 | ||||
| 軟件 支持 | 2,867 | 2,845 | 1 | ||||
| 軟件 許可證和支持 | 3,524 | 3,559 | –1 | ||||
| 雲 和軟件 | 5,910 | 5,544 | 7 | ||||
| 服務 | 935 | 992 | –6 | ||||
| 總收入 | 6,845 | 6,535 | 5 | ||||
| 雲成本 | –788 | –667 | 18 | ||||
| 軟件許可證和支持成本 | –454 | –472 | –4 | ||||
| 雲和軟件成本 | –1,242 | –1,140 | 9 | ||||
| 服務成本 | –716 | –750 | –5 | ||||
| 總收入 收入成本 | –1,958 | –1,890 | 4 | ||||
| 毛利 | 4,887 | 4,646 | 5 | ||||
| 研究和開發 | –1,300 | –1,113 | 17 | ||||
| 銷售 和市場營銷 | –1,845 | –1,678 | 10 | ||||
| 常規 和管理 | –576 | –345 | 67 | ||||
| 重組 | 13 | 8 | 55 | ||||
| 其他 營業收入/費用，淨額 | 70 | –46 | |||||
| 運營費用總額 | –5,596 | –5,063 | 11 | ||||
| 營業利潤(虧損) | 1,249 | 1,473 | –15 | ||||
| 其他 營業外收入/費用，淨額 | 16 | –19 | |||||
| 財務 收入 | 716 | 736 | –3 | ||||
| 財務 成本 | –233 | –120 | 94 | ||||
| 財務 收入，淨額 | 484 | 616 | –21 | ||||
| 税前利潤 (虧損) | 1,749 | 2,070 | –16 | ||||
| 收入 税費 | –331 | –418 | –21 | ||||
| 税後利潤 (虧損) | 1,418 | 1,652 | –14 | ||||
| 可歸因於母公司所有者的 | 1,406 | 1,556 | –10 | ||||
| 歸因於非控股權益 | 12 | 96 | –88 | ||||
| 每股收益 ，基本單位(歐元)1) | 1.19 | 1.32 | –10 | ||||
| 每股收益 ，稀釋後(歐元)1) | 1.19 | 1.32 | –10 |
1)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，加權平均股數分別為11.8億股(稀釋後11.8億股)
和11.8億股
(稀釋後：11.8億)，(不包括庫存股)。
由於四捨五入， 數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 12 |
(a.2)合併 損益表-年初至今
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | 第一季度至第三季度 2021 | 第一季度至第三季度
2020 | ∆ (%) | |||||
| 雲 | 6,806 | 6,039 | 13 | |||||
| 軟件 許可證 | 1,790 | 1,939 | –8 | |||||
| 軟件 支持 | 8,491 | 8,671 | –2 | |||||
| 軟件 許可證和支持 | 10,281 | 10,610 | –3 | |||||
| 雲 和軟件 | 17,088 | 16,649 | 3 | |||||
| 服務 | 2,774 | 3,150 | –12 | |||||
| 總收入 | 19,861 | 19,800 | 0 | |||||
| 雲成本 | –2,232 | –2,037 | 10 | |||||
| 軟件許可證和支持成本 | –1,393 | –1,471 | –5 | |||||
| 雲和軟件成本 | –3,625 | –3,508 | 3 | |||||
| 服務成本 | –2,163 | –2,475 | –13 | |||||
| 總收入 收入成本 | –5,788 | –5,983 | –3 | |||||
| 毛利 | 14,073 | 13,816 | 2 | |||||
| 研究和開發 | –3,778 | –3,323 | 14 | |||||
| 銷售 和市場營銷 | –5,336 | –5,362 | 0 | |||||
| 常規 和管理 | –1,674 | –1,074 | 56 | |||||
| 重組 | –151 | –4 | >100 | |||||
| 其他 營業收入/費用，淨額 | 58 | –86 | ||||||
| 運營費用總額 | –16,668 | –15,833 | 5 | |||||
| 營業利潤(虧損) | 3,193 | 3,967 | –20 | |||||
| 其他 營業外收入/費用，淨額 | 45 | –122 | ||||||
| 財務 收入 | 2,265 | 1,142 | 98 | |||||
| 財務 成本 | –614 | –474 | 30 | |||||
| 財務 收入，淨額 | 1,651 | 669 | >100 | |||||
| 税前利潤 (虧損) | 4,890 | 4,514 | 8 | |||||
| 收入 税費 | –954 | –1,166 | –18 | |||||
| 税後利潤 (虧損) | 3,936 | 3,348 | 18 | |||||
| 可歸因於母公司所有者的 | 3,802 | 3,237 | 17 | |||||
| 歸因於非控股權益 | 134 | 112 | 20 | |||||
| 每股收益 ，基本單位(歐元)1) | 3.22 | 2.74 | 18 | |||||
| 每股收益 ，稀釋後(歐元)1) | 3.22 | 2.74 | 18 |
1)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，加權平均股數分別為11.8億股(稀釋後：11.8億股)
和11.83億股
(稀釋後：11.83億)，(不包括庫存股)。
由於四捨五入， 數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 13 |
(B)財務狀況合併報表
| 作為 在2021年9月30日和2020年12月31日 | |||
| 百萬歐元 百萬歐元 | 2021 | 2020 | |
| 現金 和現金等價物 | 7,943 | 5,311 | |
| 其他 金融資產 | 1,557 | 1,635 | |
| 貿易 和其他應收款 | 5,030 | 6,593 | |
| 其他 非金融資產 | 1,640 | 1,321 | |
| 徵税 資產 | 757 | 210 | |
| 流動資產合計 | 16,927 | 15,069 | |
| 商譽 | 29,654 | 27,554 | |
| 無形資產 | 3,810 | 3,784 | |
| 物業、廠房和設備 | 4,834 | 5,041 | |
| 其他 金融資產 | 5,789 | 3,512 | |
| 貿易 和其他應收款 | 100 | 137 | |
| 其他 非金融資產 | 2,243 | 1,926 | |
| 徵税 資產 | 279 | 271 | |
| 遞延 納税資產 | 1,394 | 1,173 | |
| 非流動資產合計 | 48,103 | 43,396 | |
| 總資產 | 65,030 | 58,465 | |
| 百萬歐元 百萬歐元 | 2021 | 2020 | |
| 貿易 和其他應付款 | 1,142 | 1,213 | |
| 納税 負債 | 265 | 414 | |
| 財務 負債 | 4,205 | 2,348 | |
| 其他 非金融負債 | 3,966 | 4,643 | |
| 條文 | 87 | 73 | |
| 合同 負債 | 4,846 | 4,150 | |
| 流動負債合計 | 14,511 | 12,842 | |
| 貿易 和其他應付款 | 118 | 98 | |
| 納税 負債 | 823 | 667 | |
| 財務 負債 | 11,342 | 13,605 | |
| 其他 非金融負債 | 722 | 770 | |
| 條文 | 386 | 362 | |
| 遞延 納税義務 | 252 | 158 | |
| 合同 負債 | 51 | 36 | |
| 非流動負債合計 | 13,695 | 15,696 | |
| 總負債 | 28,207 | 28,537 | |
| 已發行 資本 | 1,229 | 1,229 | |
| 股票溢價 | 1,605 | 545 | |
| 留存收益 | 34,492 | 32,026 | |
| 股權的其他 個組成部分 | 949 | –1,011 | |
| 國庫 股票 | –3,072 | –3,072 | |
| 可歸因於母公司所有者的權益 | 35,203 | 29,717 | |
| 非控股權益 | 1,621 | 211 | |
| 總股本 | 36,823 | 29,928 | |
| 權益和負債合計 | 65,030 | 58,465 | |
由於四捨五入的原因，數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 14 |
(C)合併現金流量表
| 百萬歐元 百萬歐元 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 |
| 税後利潤 (虧損) | 3,936 | 3,348 |
| 調整 ，將税後利潤(虧損)與經營活動的淨現金流進行核對： | ||
| 折舊 和攤銷 | 1,308 | 1,369 |
| 基於股份的 支付費用 | 1,961 | 1,064 |
| 收入 税費 | 954 | 1,166 |
| 財務 收入，淨額 | –1,651 | –669 |
| 減少/增加貿易應收賬款備抵 | –17 | 64 |
| 非現金項目的其他 調整 | 15 | –5 |
| 減少/增加貿易和其他應收款 | 1,718 | 1,950 |
| 減少/增加其他資產 | –370 | –504 |
| 增加/減少貿易應付款項、撥備和其他負債 | –689 | –675 |
| 合同負債增減 | 500 | 183 |
| 基於股份的支付 | –923 | –1,119 |
| 支付利息 | –142 | –202 |
| 收到利息 | 35 | 102 |
| 所得税 已繳税款，扣除退款後的淨額 | –1,682 | –977 |
| 淨營業活動現金流 | 4,954 | 5,094 |
| 業務 合併，扣除現金和現金等價物後的淨額 | –1,017 | –61 |
| 出售子公司或其他業務的收益 | –47 | 0 |
| 購買 無形資產或財產、廠房和設備 | –546 | –652 |
| 出售無形資產或財產、廠房和設備的收益 | 69 | 63 |
| 購買 其他實體的股權或債務工具 | –2,393 | –786 |
| 出售其他實體的股權或債務工具的收益 | 2,264 | 416 |
| 投資活動淨現金流 | –1,668 | –1,019 |
| 已支付股息 | –2,182 | –1,864 |
| 為非控股權益支付的股息 | –19 | –2 |
| 購買庫藏股 | 0 | –742 |
| 子公司所有權權益變更但不會導致失去控制權的收益 | 1,847 | 0 |
| 借款收益 | 1,600 | 2,115 |
| 償還借款 | –1,949 | –1,082 |
| 支付租賃負債 | –276 | –271 |
| 具有非控股權益的交易 | 0 | –59 |
| 淨融資活動現金流 | –979 | –1,904 |
| 外幣匯率對現金和現金等價物的影響 | 326 | –51 |
| 現金和現金等價物淨額 減少/增加 | 2,633 | 2,119 |
| 期初現金 和現金等價物 | 5,311 | 5,314 |
| 期末現金 和現金等價物 | 7,943 | 7,434 |
| 由於 四捨五入，數字加起來可能不準確。 | ||
| SAP季度報表Q3 2021 | 15 |
非國際財務報告準則編號
(D)非國際財務報告準則列報的基礎
我們披露某些財務計量，如收入(非IFRS)、費用(非IFRS)、 和利潤計量(非IFRS)，這些計量不是根據IFRS編制的，因此被視為非IFRS財務計量。
有關SAP的所有非IFRS衡量標準及其侷限性以及我們的不變貨幣和自由現金流圖表的更詳細説明，請參閲非國際財務報告準則計量説明 上網。
| SAP季度報表Q3 2021 | 16 |
(E)從非國際財務報告準則編號到國際財務報告準則編號的對賬
(E.1)從非IFRS編號到IFRS編號的對賬 -季度
| 百萬歐元，除非另有説明 | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆(%) | ||||||||
| IFRS | 調整 | 非- 國際財務報告準則 |
貨幣 影響 |
非國際財務報告準則不變貨幣 | IFRS | 調整 | 非- 國際財務報告準則 |
IFRS | 非- 國際財務報告準則 |
非國際財務報告準則不變貨幣1) | |
| 收入數字 | |||||||||||
| 雲 | 2,386 | 0 | 2,386 | –1 | 2,384 | 1,984 | 0 | 1,984 | 20 | 20 | 20 |
| 軟件許可證 | 657 | 0 | 657 | –3 | 654 | 714 | 0 | 714 | –8 | –8 | –8 |
| 軟件支持 | 2,867 | 0 | 2,867 | –4 | 2,863 | 2,845 | 0 | 2,845 | 1 | 1 | 1 |
| 軟件許可證和支持 | 3,524 | 0 | 3,524 | –8 | 3,517 | 3,559 | 0 | 3,559 | –1 | –1 | –1 |
| 雲和軟件 | 5,910 | 0 | 5,910 | –9 | 5,901 | 5,544 | 0 | 5,544 | 7 | 7 | 6 |
| 服務 | 935 | 0 | 935 | –2 | 933 | 992 | 0 | 992 | –6 | –6 | –6 |
| 總收入 | 6,845 | 0 | 6,845 | –10 | 6,834 | 6,535 | 0 | 6,535 | 5 | 5 | 5 |
| 運營費用數字 | |||||||||||
| 雲成本 | –788 | 58 | –730 | –667 | 65 | –602 | 18 | 21 | |||
| 軟件許可和支持的成本 | –454 | 25 | –430 | –472 | 31 | –441 | –4 | –3 | |||
| 雲和軟件的成本 | –1,242 | 82 | –1,160 | –1,140 | 97 | –1,043 | 9 | 11 | |||
| 服務成本 | –716 | 71 | –645 | –750 | 71 | –679 | –5 | –5 | |||
| 總收入成本 | –1,958 | 153 | –1,805 | –1,890 | 168 | –1,722 | 4 | 5 | |||
| 毛利 | 4,887 | 153 | 5,040 | 4,646 | 168 | 4,814 | 5 | 5 | |||
| 研發 | –1,300 | 145 | –1,155 | –1,113 | 122 | –990 | 17 | 17 | |||
| 銷售和市場營銷 | –1,845 | 267 | –1,578 | –1,678 | 240 | –1,438 | 10 | 10 | |||
| 一般事務和行政事務 | –576 | 302 | –274 | –345 | 74 | –270 | 67 | 1 | |||
| 重組 | 13 | –13 | 0 | 8 | –8 | 0 | 55 | 北美 | |||
| 其他營業收入/費用，淨額 | 70 | 0 | 70 | –46 | 0 | –46 | |||||
| 總運營費用 | –5,596 | 853 | –4,742 | 27 | –4,716 | –5,063 | 596 | –4,466 | 11 | 6 | 6 |
| 利潤數字 | |||||||||||
| 營業利潤(虧損) | 1,249 | 853 | 2,102 | 16 | 2,119 | 1,473 | 597 | 2,069 | –15 | 2 | 2 |
| 其他營業外收入/費用，淨額 | 16 | 0 | 16 | –19 | 0 | –19 | |||||
| 財政收入 | 716 | 0 | 716 | 736 | 0 | 736 | –3 | –3 | |||
| 融資成本 | –233 | 0 | –233 | –120 | 0 | –120 | 94 | 94 | |||
| 財務收入，淨額 | 484 | 0 | 484 | 616 | 0 | 616 | –21 | –21 | |||
| 税前利潤(虧損) | 1,749 | 853 | 2,602 | 2,070 | 597 | 2,666 | –16 | –2 | |||
| 所得税費用 | –331 | –142 | –474 | –418 | –150 | –568 | –21 | –17 | |||
| 税後利潤(虧損) | 1,418 | 711 | 2,129 | 1,652 | 446 | 2,098 | –14 | 1 | |||
| 可歸因於父母的所有者 | 1,406 | 644 | 2,050 | 1,556 | 446 | 2,002 | –10 | 2 | |||
| 歸屬於非控股權益 | 12 | 67 | 79 | 96 | 0 | 96 | –88 | –18 | |||
| 密鑰比率 | |||||||||||
| 營業利潤率(單位：%) | 18.2 | 30.7 | 31.0 | 22.5 | 31.7 | -4.3pp | -0.9pp | -0.7 ppp | |||
| 實際税率(單位：%)2) | 18.9 | 18.2 | 20.2 | 21.3 | -1.3pp | -3.1pp | |||||
| 基本每股收益(歐元) | 1.19 | 1.74 | 1.32 | 1.70 | –10 | 2 | |||||
1)不變貨幣 通過將本年度的非IFRS不變貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS數字 進行比較來計算期間變動。
2) 2021年第三季度和2020年第三季度我們的有效税率(IFRS)和非IFRS(非IFRS)之間的差異主要是基於股份的支付費用和收購相關費用的税收影響造成的。
由於四捨五入的原因，數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 17 |
(E.2)從非國際財務報告準則編號 到國際財務報告準則編號的對賬-年初至今
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆(%) | ||||||||
| IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 |
貨幣 影響 |
非國際財務報告準則 常量 貨幣 |
IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | IFRS | 非國際財務報告準則 |
非國際財務報告準則 常量 貨幣1) | |
| 收入 數字 | |||||||||||
| 雲 | 6,806 | 0 | 6,806 | 253 | 7,060 | 6,039 | 2 | 6,041 | 13 | 13 | 17 |
| 軟件 許可證 | 1,790 | 0 | 1,790 | 36 | 1,826 | 1,939 | 0 | 1,939 | –8 | –8 | –6 |
| 軟件 支持 | 8,491 | 0 | 8,491 | 225 | 8,716 | 8,671 | 0 | 8,671 | –2 | –2 | 1 |
| 軟件 許可證和支持 | 10,281 | 0 | 10,281 | 261 | 10,542 | 10,610 | 0 | 10,610 | –3 | –3 | –1 |
| 雲 和軟件 | 17,088 | 0 | 17,088 | 514 | 17,602 | 16,649 | 2 | 16,651 | 3 | 3 | 6 |
| 服務 | 2,774 | 0 | 2,774 | 86 | 2,859 | 3,150 | 0 | 3,150 | –12 | –12 | –9 |
| 總收入 | 19,861 | 0 | 19,861 | 600 | 20,461 | 19,800 | 2 | 19,801 | 0 | 0 | 3 |
| 運營 費用編號 | |||||||||||
| 雲成本 | –2,232 | 166 | –2,066 | –2,037 | 193 | –1,844 | 10 | 12 | |||
| 軟件許可證和支持成本 | –1,393 | 74 | –1,319 | –1,471 | 84 | –1,387 | –5 | –5 | |||
| 雲和軟件成本 | –3,625 | 240 | –3,385 | –3,508 | 277 | –3,231 | 3 | 5 | |||
| 服務成本 | –2,163 | 210 | –1,953 | –2,475 | 166 | –2,309 | –13 | –15 | |||
| 總收入 收入成本 | –5,788 | 450 | –5,338 | –5,983 | 443 | –5,540 | –3 | –4 | |||
| 毛利 | 14,073 | 450 | 14,523 | 13,816 | 445 | 14,261 | 2 | 2 | |||
| 研究和開發 | –3,778 | 396 | –3,382 | –3,323 | 285 | –3,037 | 14 | 11 | |||
| 銷售 和市場營銷 | –5,336 | 749 | –4,587 | –5,362 | 628 | –4,734 | 0 | –3 | |||
| 常規 和管理 | –1,674 | 823 | –850 | –1,074 | 186 | –888 | 56 | –4 | |||
| 重組 | –151 | 151 | 0 | –4 | 4 | 0 | >100 | 北美 | |||
| 其他 營業收入/費用，淨額 | 58 | 0 | 58 | –86 | 0 | –86 | |||||
| 運營費用總額 | –16,668 | 2,569 | –14,100 | –389 | –14,489 | –15,833 | 1,547 | –14,286 | 5 | –1 | 1 |
| 利潤 數字 | |||||||||||
| 營業利潤(虧損) | 3,193 | 2,569 | 5,762 | 210 | 5,972 | 3,967 | 1,548 | 5,515 | –20 | 4 | 8 |
| 其他 營業外收入/費用，淨額 | 45 | 0 | 45 | –122 | 0 | –122 | |||||
| 財務 收入 | 2,265 | 0 | 2,265 | 1,142 | 0 | 1,142 | 98 | 98 | |||
| 財務 成本 | –614 | 0 | –614 | –474 | 0 | –474 | 30 | 30 | |||
| 財務 收入，淨額 | 1,651 | 0 | 1,651 | 669 | 0 | 669 | >100 | >100 | |||
| 税前利潤 (虧損) | 4,890 | 2,569 | 7,459 | 4,514 | 1,548 | 6,062 | 8 | 23 | |||
| 收入 税費 | –954 | –442 | –1,396 | –1,166 | –389 | –1,555 | –18 | –10 | |||
| 税後利潤 (虧損) | 3,936 | 2,126 | 6,063 | 3,348 | 1,159 | 4,507 | 18 | 35 | |||
| 可歸因於母公司所有者的 | 3,802 | 1,955 | 5,757 | 3,237 | 1,159 | 4,396 | 17 | 31 | |||
| 歸因於非控股權益 | 134 | 171 | 306 | 112 | 0 | 112 | 20 | >100 | |||
| 關鍵字 比率 | |||||||||||
| 營業利潤率 (單位：%) | 16.1 | 29.0 | 29.2 | 20.0 | 27.9 | -4.0pp | 1.2pp | 1.3pp | |||
| 有效税率 (單位：%)2) | 19.5 | 18.7 | 25.8 | 25.6 | -6.3pp | -6.9pp | |||||
| 每股收益 ，基本單位(歐元) | 3.22 | 4.88 | 2.74 | 3.71 | 18 | 31 | |||||
1)不變貨幣 期間變動是通過將本年度的非IFRS不變貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS數字 進行比較來計算的。
2) 2021年前九個月我們的有效税率(IFRS)和非IFRS(非IFRS)之間的差異主要是基於股票的 支付費用、收購相關費用和重組費用的税收影響。2020年前九個月我們的有效税率(IFRS)和有效 税率(非IFRS)之間的差異主要是由於基於股份的支付費用和與收購相關的 費用的税收影響。
由於四捨五入的原因，數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 18 |
(F)非國際財務報告準則 調整--實際和估計
| 百萬歐元 百萬歐元 | 估計的 金額為 2021年全年
|
2021年第一季度至第三季度 | Q3 2021 | 第一季度至第三季度 2020 |
Q3 2020 | |
| 營業 利潤(虧損)(國際財務報告準則) | 3,193 | 1,249 | 3,967 | 1,473 | ||
| 收入 調整 | 北美 | 0 | 0 | 2 | 0 | |
| 收購相關費用調整 | 560–660 | 457 | 161 | 478 | 153 | |
| 股份支付費用調整 | 2,300–2,800 | 1,961 | 705 | 1,064 | 452 | |
| 重組調整 | 150–200 | 151 | –13 | 4 | –8 | |
| 營業費用調整 | 2,569 | 853 | 1,547 | 596 | ||
| 營業利潤(虧損)調整 | 2,569 | 853 | 1,548 | 597 | ||
| 營業 利潤(虧損)(非國際財務報告準則) | 5,762 | 2,102 | 5,515 | 2,069 |
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
(G)按功能區分列的非國際財務報告準則調整
| 百萬歐元 百萬歐元 | Q3 2021 | Q3 2020 | ||||||||
| IFRS | 收購- 相關 |
SBP1) | 結構調整- 圖靈 |
非國際財務報告準則 | IFRS | 收購- 相關 |
SBP1) | 結構調整- 圖靈 |
非國際財務報告準則 | |
| 雲成本 | –788 | 42 | 16 | 0 | –730 | –667 | 50 | 15 | 0 | –602 |
| 軟件許可證和支持成本 | –454 | 8 | 16 | 0 | –430 | –472 | 10 | 21 | 0 | –441 |
| 服務成本 | –716 | 5 | 66 | 0 | –645 | –750 | 1 | 70 | 0 | –679 |
| 研究和開發 | –1,300 | 2 | 142 | 0 | –1,155 | –1,113 | 2 | 121 | 0 | –990 |
| 銷售 和市場營銷 | –1,845 | 91 | 175 | 0 | –1,578 | –1,678 | 89 | 151 | 0 | –1,438 |
| 常規 和管理 | –576 | 12 | 289 | 0 | –274 | –345 | 1 | 73 | 0 | –270 |
| 重組 | 13 | 0 | 0 | –13 | 0 | 8 | 0 | 0 | –8 | 0 |
| 其他 營業收入/費用，淨額 | 70 | 0 | 0 | 0 | 70 | –46 | 0 | 0 | 0 | –46 |
| 運營費用總額 | –5,596 | 161 | 705 | –13 | –4,742 | –5,063 | 153 | 452 | –8 | –4,466 |
| 百萬歐元 百萬歐元 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ||||||||
| IFRS | 收購- 相關 |
SBP1) | 結構調整- 圖靈 |
非國際財務報告準則 | IFRS | 收購- 相關 |
SBP1) | 結構調整- 圖靈 |
非國際財務報告準則 | |
| 雲成本 | –2,232 | 122 | 44 | 0 | –2,066 | –2,037 | 156 | 38 | 0 | –1,844 |
| 軟件許可證和支持成本 | –1,393 | 24 | 50 | 0 | –1,319 | –1,471 | 32 | 52 | 0 | –1,387 |
| 服務成本 | –2,163 | 15 | 195 | 0 | –1,953 | –2,475 | 2 | 164 | 0 | –2,309 |
| 研究和開發 | –3,778 | 6 | 390 | 0 | –3,382 | –3,323 | 6 | 279 | 0 | –3,037 |
| 銷售 和市場營銷 | –5,336 | 272 | 477 | 0 | –4,587 | –5,362 | 280 | 348 | 0 | –4,734 |
| 常規 和管理 | –1,674 | 18 | 805 | 0 | –850 | –1,074 | 3 | 183 | 0 | –888 |
| 重組 | –151 | 0 | 0 | 151 | 0 | –4 | 0 | 0 | 4 | 0 |
| 其他 營業收入/費用，淨額 | 58 | 0 | 0 | 0 | 58 | –86 | 0 | 0 | 0 | –86 |
| 運營費用總額 | –16,668 | 457 | 1,961 | 151 | –14,100 | –15,833 | 478 | 1,064 | 4 | –14,286 |
1)基於股份的支付
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 19 |
如果不在損益表中單獨的 行項目中列示，重組費用將細分如下：
| 百萬歐元 百萬歐元 | Q3 2021 | 2021年第一季度至第三季度 | Q3 2020 | 2020年第一季度至第三季度 |
| 雲成本 | 5 | –125 | 0 | 0 |
軟件許可證和支持成本 |
0 | –3 | 2 | –1 |
| 服務成本 | 1 | –14 | 1 | –4 |
| 研究和開發 | 1 | –10 | 3 | –2 |
| 銷售 和市場營銷 | 5 | 2 | 1 | 1 |
| 常規 和管理 | 0 | –1 | 2 | 1 |
| 重組 費用 | 13 | –151 | 8 | –4 |
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 20 |
解聚
(H)分部 報告
(h.1)部門政策和部門變更
SAP有三個可報告的 部門：應用、技術和支持部門、Qualtrics部門和服務部門。
有關SAP部門報告的更詳細説明 ，請參閲我們2021年綜合半年報告的附註(C.1)“部門結果”。
(h.2)部門 報告季度
應用程序、 技術和支持
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | |
| 雲 | 2,155 | 2,153 | 1,853 | 16 | 16 |
| 軟件 許可證 | 655 | 652 | 714 | –8 | –9 |
| 軟件 支持 | 2,867 | 2,863 | 2,844 | 1 | 1 |
| 軟件 許可證和支持 | 3,522 | 3,515 | 3,559 | –1 | –1 |
| 雲 和軟件 | 5,677 | 5,667 | 5,411 | 5 | 5 |
| 服務 | 85 | 85 | 62 | 37 | 37 |
| 部門總收入 | 5,762 | 5,752 | 5,473 | 5 | 5 |
| 雲成本 | –681 | –682 | –569 | 20 | 20 |
| 軟件許可證和支持成本 | –394 | –393 | –406 | –3 | –3 |
| 雲和軟件成本 | –1,076 | –1,074 | –975 | 10 | 10 |
| 服務成本 | –96 | –95 | –87 | 10 | 10 |
| 總收入 收入成本 | –1,171 | –1,170 | –1,062 | 10 | 10 |
| 部門 毛利 | 4,590 | 4,582 | 4,412 | 4 | 4 |
| 其他 細分市場費用 | –2,184 | –2,173 | –2,085 | 5 | 4 |
| 分部 利潤(虧損) | 2,406 | 2,410 | 2,327 | 3 | 4 |
| 邊距 | |||||
| 雲 毛利率(%) | 68.4 | 68.3 | 69.3 | -0.9pp | -1.0pp |
| 部門 毛利率(單位：%) | 79.7 | 79.7 | 80.6 | -0.9pp | -0.9pp |
| 分部 邊際(%) | 41.8 | 41.9 | 42.5 | -0.7 ppp | -0.6pp |
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 21 |
質量學
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | |||||
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | |||||
| 雲 | 189 | 191 | 129 | 46 | 47 | ||||
| 雲 和軟件 | 189 | 191 | 129 | 46 | 47 | ||||
| 服務 | 43 | 43 | 39 | 10 | 10 | ||||
| 部門總收入 | 233 | 234 | 169 | 38 | 39 | ||||
| 雲成本 | –16 | –16 | –12 | 35 | 36 | ||||
| 軟件許可證和支持成本 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | ||||
| 雲和軟件成本 | –16 | –16 | –12 | 35 | 36 | ||||
| 服務成本 | –29 | –29 | –24 | 23 | 24 | ||||
| 總收入 收入成本 | –45 | –45 | –35 | 27 | 28 | ||||
| 部門 毛利 | 188 | 189 | 134 | 41 | 42 | ||||
| 其他 細分市場費用 | –174 | –176 | –125 | 39 | 40 | ||||
| 分部 利潤(虧損) | 14 | 13 | 8 | 71 | 68 | ||||
| 邊距 | |||||||||
| 雲 毛利率(%) | 91.6 | 91.6 | 90.9 | 0.7pp | 0.7pp | ||||
| 部門 毛利率(單位：%) | 80.7 | 80.7 | 79.1 | 1.6pp | 1.7pp | ||||
| 分部 邊際(%) | 5.9 | 5.7 | 4.7 | 1.1pp | 1.0pp | ||||
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
服務
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | |||||
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | |||||
| 雲 和軟件 | 0 | 0 | 1 | ||||||
| 服務 | 803 | 801 | 808 | –1 | –1 | ||||
| 部門總收入 | 803 | 801 | 809 | –1 | –1 | ||||
| 雲成本 | –18 | –18 | –17 | 7 | 7 | ||||
| 軟件許可證和支持成本 | –4 | –4 | –6 | –33 | –33 | ||||
| 雲和軟件成本 | –21 | –21 | –22 | –3 | –4 | ||||
| 服務成本 | –489 | –488 | –493 | –1 | –1 | ||||
| 總收入 收入成本 | –511 | –509 | –515 | –1 | –1 | ||||
| 部門 毛利 | 292 | 292 | 294 | –1 | –1 | ||||
| 其他 細分市場費用 | –91 | –91 | –102 | –10 | –11 | ||||
| 分部 利潤(虧損) | 201 | 201 | 192 | 5 | 5 | ||||
| 邊距 | |||||||||
| 服務 毛利率(%) | 39.1 | 39.1 | 39.0 | 0.1pp | 0.2pp | ||||
| 部門 毛利率(單位：%) | 36.4 | 36.5 | 36.3 | 0.1pp | 0.2pp | ||||
| 分部 邊際(%) | 25.0 | 25.1 | 23.7 | 1.3pp | 1.5pp | ||||
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP 季度報表Q3 2021 | 22 |
(H.3)細分報告-年初至今
應用程序、技術 和支持
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆ (%) | ∆ (%) | |||||
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | |||||
| 雲 | 6,179 | 6,399 | 5,654 | 9 | 13 | ||||
| 軟件 許可證 | 1,787 | 1,823 | 1,934 | –8 | –6 | ||||
| 軟件 支持 | 8,490 | 8,715 | 8,669 | –2 | 1 | ||||
| 軟件 許可證和支持 | 10,277 | 10,537 | 10,603 | –3 | –1 | ||||
| 雲 和軟件 | 16,455 | 16,937 | 16,257 | 1 | 4 | ||||
| 服務 | 239 | 245 | 209 | 14 | 17 | ||||
| 部門總收入 | 16,694 | 17,181 | 16,466 | 1 | 4 | ||||
| 雲成本 | –1,930 | –2,006 | –1,742 | 11 | 15 | ||||
| 軟件許可證和支持成本 | –1,214 | –1,243 | –1,294 | –6 | –4 | ||||
| 雲和軟件成本 | –3,144 | –3,248 | –3,035 | 4 | 7 | ||||
| 服務成本 | –299 | –306 | –295 | 2 | 4 | ||||
| 總收入 收入成本 | –3,443 | –3,555 | –3,330 | 3 | 7 | ||||
| 部門 毛利 | 13,251 | 13,626 | 13,136 | 1 | 4 | ||||
| 其他 細分市場費用 | –6,479 | –6,641 | –6,511 | 0 | 2 | ||||
| 分部 利潤(虧損) | 6,772 | 6,985 | 6,625 | 2 | 5 | ||||
| 邊距 | |||||||||
| 雲 毛利率(%) | 68.8 | 68.7 | 69.2 | -0.4pp | -0.5pp | ||||
| 部門 毛利率(單位：%) | 79.4 | 79.3 | 79.8 | -0.4pp | -0.5pp | ||||
| 分部 邊際(%) | 40.6 | 40.7 | 40.2 | 0.3pp | 0.4pp | ||||
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
質量學
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | ||||||
| 雲 | 522 | 554 | 380 | 38 | 46 | |||||
| 雲 和軟件 | 522 | 554 | 380 | 38 | 46 | |||||
| 服務 | 123 | 130 | 118 | 4 | 10 | |||||
| 部門總收入 | 645 | 685 | 498 | 30 | 38 | |||||
| 雲成本 | –42 | –44 | –35 | 20 | 26 | |||||
| 軟件許可證和支持成本 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 雲和軟件成本 | –42 | –44 | –35 | 20 | 26 | |||||
| 服務成本 | –86 | –91 | –77 | 13 | 18 | |||||
| 總收入 收入成本 | –128 | –134 | –111 | 15 | 21 | |||||
| 部門 毛利 | 517 | 551 | 387 | 34 | 42 | |||||
| 其他 細分市場費用 | –478 | –513 | –393 | 22 | 31 | |||||
| 分部 利潤(虧損) | 39 | 38 | –6 | |||||||
| 邊距 | ||||||||||
| 雲 毛利率(%) | 92.1 | 92.1 | 90.9 | 1.1pp | 1.2pp | |||||
| 部門 毛利率(單位：%) | 80.2 | 80.4 | 77.7 | 2.5pp | 2.7pp | |||||
| 分部 邊際(%) | 6.1 | 5.5 | –1.2 | 7.3pp | 6.7pp | |||||
由於四捨五入的原因，數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 23 |
服務
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | ||||||
| 雲 和軟件 | 0 | 0 | 3 | –95 | –96 | |||||
| 服務 | 2,398 | 2,470 | 2,568 | –7 | –4 | |||||
| 部門總收入 | 2,398 | 2,470 | 2,571 | –7 | –4 | |||||
| 雲成本 | –60 | –62 | –56 | 7 | 11 | |||||
| 軟件許可證和支持成本 | –14 | –15 | –22 | –36 | –33 | |||||
| 雲和軟件成本 | –74 | –77 | –78 | –5 | –2 | |||||
| 服務成本 | –1,497 | –1,538 | –1,673 | –11 | –8 | |||||
| 總收入 收入成本 | –1,571 | –1,614 | –1,751 | –10 | –8 | |||||
| 部門 毛利 | 828 | 856 | 820 | 1 | 4 | |||||
| 其他 細分市場費用 | –275 | –282 | –330 | –17 | –15 | |||||
| 分部 利潤(虧損) | 553 | 574 | 490 | 13 | 17 | |||||
| 邊距 | ||||||||||
| 服務 毛利率(%) | 37.6 | 37.7 | 34.8 | 2.7pp | 2.9pp | |||||
| 部門 毛利率(單位：%) | 34.5 | 34.6 | 31.9 | 2.6pp | 2.8pp | |||||
| 分部 邊際(%) | 23.0 | 23.2 | 19.1 | 4.0pp | 4.2pp | |||||
由於四捨五入的原因，數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 24 |
| (I) | 調整雲收入和利潤率 |
| (I.1) | 雲收入和利潤率對帳 -季度 |
百萬歐元，除非 另有説明
|
Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | |||||||||
| IFRS | 調整 | 非- IFRS |
貨幣 影響 | 非國際財務報告準則 不變貨幣 | IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | IFRS | 非- IFRS |
非國際財務報告準則 不變貨幣3) | ||
| 雲 收入-SaaS/PaaS1) | 明智的 消費 | 714 | 0 | 714 | 1 | 715 | 650 | 0 | 650 | 10 | 10 | 10 |
| 其他 | 1,434 | 0 | 1,434 | –3 | 1,431 | 1,127 | 0 | 1,127 | 27 | 27 | 27 | |
| 總計 | 2,148 | 0 | 2,148 | –1 | 2,146 | 1,777 | 0 | 1,777 | 21 | 21 | 21 | |
| 雲 收入-IaaS2) | 238 | 0 | 238 | 0 | 238 | 208 | 0 | 208 | 15 | 15 | 15 | |
| 雲 收入 | 2,386 | 0 | 2,386 | –1 | 2,384 | 1,984 | 0 | 1,984 | 20 | 20 | 20 | |
| 雲 毛利-SaaS/PaaS1)(單位：%) | 明智的 消費 | 79.4 | 80.0 | 79.9 | 78.2 | 78.3 | 1.2pp | 1.7pp | 1.7pp | |||
| 其他 | 66.2 | 69.8 | 69.7 | 65.9 | 71.4 | 0.4pp | -1.6pp | -1.7pp | ||||
| 總計 | 70.6 | 73.2 | 73.1 | 70.4 | 73.9 | 0.2pp | -0.7 ppp | -0.8pp | ||||
| 雲 毛利率-IaaS2)(單位：%) | 34.3 | 35.3 | 35.3 | 32.2 | 33.4 | 2.1pp | 2.0pp | 1.9pp | ||||
| 雲 毛利率(%) | 67.0 | 69.4 | 69.3 | 66.4 | 69.7 | 0.6pp | -0.3pp | -0.4pp |
1) 軟件即服務/平臺即服務
2) 基礎設施即服務
3) 不變貨幣期間變動是通過將本年度的非IFRS不變貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS數字進行比較來計算的。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
(i.2)雲收入和利潤率對帳 -年初至今
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆ (%) | |||||||||
| IFRS | 調整 | 非- 國際財務報告準則 |
貨幣 影響 | 非國際財務報告準則 不變貨幣 | IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | IFRS | 非- IFRS |
非國際財務報告準則 不變貨幣3) | ||
| 雲 收入-SaaS/PaaS1) | 明智的 消費 | 2,066 | 0 | 2,066 | 93 | 2,159 | 2,061 | 0 | 2,061 | 0 | 0 | 5 |
| 其他 | 4,063 | 0 | 4,063 | 134 | 4,198 | 3,350 | 2 | 3,352 | 21 | 21 | 25 | |
| 總計 | 6,129 | 0 | 6,129 | 227 | 6,356 | 5,411 | 2 | 5,413 | 13 | 13 | 17 | |
| 雲 收入-IaaS2) | 677 | 0 | 677 | 26 | 703 | 628 | 0 | 628 | 8 | 8 | 12 | |
| 雲 收入 | 6,806 | 0 | 6,806 | 253 | 7,060 | 6,039 | 2 | 6,041 | 13 | 13 | 17 | |
| 雲 毛利-SaaS/PaaS1)(單位：%) | 明智的 消費 | 78.7 | 79.3 | 79.3 | 78.7 | 79.0 | 0.0pp | 0.3pp | 0.3pp | |||
| 其他 | 66.9 | 70.5 | 70.4 | 64.9 | 70.4 | 1.9pp | 0.1pp | 0.0pp | ||||
| 總計 | 70.9 | 73.4 | 73.4 | 70.2 | 73.7 | 0.7pp | -0.2pp | -0.2pp | ||||
| 雲 毛利率-IaaS2)(單位：%) | 34.2 | 35.3 | 34.8 | 32.5 | 33.5 | 1.6pp | 1.8pp | 1.4pp | ||||
| 雲 毛利率(%) | 67.2 | 69.6 | 69.6 | 66.3 | 69.5 | 0.9pp | 0.2pp | 0.1pp |
1) 軟件 即服務/平臺即服務
2) 基礎設施即服務
3) 不變貨幣期間變動是通過將本年度的非IFRS不變貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS數字進行比較來計算的。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 25 |
| (J) | 按地區劃分的收入 (國際財務報告準則和非國際財務報告準則) |
| (J.1) | 按地區劃分的收入(IFRS和 非IFRS)-季度 |
| 百萬歐元 百萬歐元 | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ||||||||
| IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | 貨幣 影響 |
非國際財務報告準則 常量 貨幣 |
IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | IFRS | 非- IFRS |
非國際財務報告準則 常量 貨幣1) | |
| 雲 各地區收入 | |||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | 850 | 0 | 850 | –7 | 843 | 659 | 0 | 659 | 29 | 29 | 28 |
| 美洲 | 1,228 | 0 | 1,228 | 3 | 1,231 | 1,076 | 0 | 1,077 | 14 | 14 | 14 |
| 亞太地區 | 308 | 0 | 308 | 3 | 310 | 249 | 0 | 249 | 23 | 23 | 25 |
| 雲 收入 | 2,386 | 0 | 2,386 | –1 | 2,384 | 1,984 | 0 | 1,984 | 20 | 20 | 20 |
| 雲 和按地區劃分的軟件收入 | |||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | 2,642 | 0 | 2,642 | –17 | 2,625 | 2,451 | 0 | 2,451 | 8 | 8 | 7 |
| 美洲 | 2,338 | 0 | 2,338 | 5 | 2,343 | 2,214 | 0 | 2,214 | 6 | 6 | 6 |
| 亞太地區 | 930 | 0 | 930 | 3 | 933 | 879 | 0 | 879 | 6 | 6 | 6 |
| 雲 和軟件收入 | 5,910 | 0 | 5,910 | –9 | 5,901 | 5,544 | 0 | 5,544 | 7 | 7 | 6 |
| 按地區劃分的總收入 | |||||||||||
| 德國 | 1,087 | 0 | 1,087 | 0 | 1,087 | 952 | 0 | 952 | 14 | 14 | 14 |
| 歐洲、中東和非洲地區的其餘 | 1,956 | 0 | 1,956 | –20 | 1,936 | 1,908 | 0 | 1,908 | 3 | 3 | 1 |
| 歐洲、中東和非洲地區合計 | 3,043 | 0 | 3,043 | –20 | 3,024 | 2,860 | 0 | 2,860 | 6 | 6 | 6 |
| 美國 個國家 | 2,224 | 0 | 2,224 | 16 | 2,240 | 2,167 | 0 | 2,168 | 3 | 3 | 3 |
| 美洲其他地區 | 518 | 0 | 518 | –10 | 508 | 494 | 0 | 494 | 5 | 5 | 3 |
| 總計 個美洲 | 2,742 | 0 | 2,742 | 6 | 2,748 | 2,661 | 0 | 2,662 | 3 | 3 | 3 |
| 日本 | 324 | 0 | 324 | 14 | 338 | 317 | 0 | 317 | 2 | 2 | 7 |
| APJ剩餘 | 735 | 0 | 735 | –10 | 725 | 696 | 0 | 696 | 6 | 6 | 4 |
| 亞太地區合計 | 1,059 | 0 | 1,059 | 4 | 1,063 | 1,013 | 0 | 1,013 | 5 | 5 | 5 |
| 總收入 | 6,845 | 0 | 6,845 | –10 | 6,834 | 6,535 | 0 | 6,535 | 5 | 5 | 5 |
1)不變貨幣 通過將本年度的非IFRS不變貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS數字 進行比較來計算期間變動。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 26 |
(j.2)按區域分列的收入(國際財務報告準則和非國際財務報告準則) -年初至今
| 數百萬歐元 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆(%) | ||||||||||||||||||||
| IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 |
貨幣 影響 |
非國際財務報告準則 貨幣 |
IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | IFRS | 非- IFRS |
非國際財務報告準則 貨幣1) |
|||||||||||||
| 按地區劃分的雲收入 | |||||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | 2,397 | 0 | 2,397 | 22 | 2,420 | 1,936 | 0 | 1,936 | 24 | 24 | 25 | ||||||||||||
| 美洲 | 3,519 | 0 | 3,519 | 205 | 3,723 | 3,352 | 2 | 3,354 | 5 | 5 | 11 | ||||||||||||
| 亞太地區 | 890 | 0 | 890 | 26 | 917 | 751 | 0 | 751 | 18 | 18 | 22 | ||||||||||||
| 雲收入 | 6,806 | 0 | 6,806 | 253 | 7,060 | 6,039 | 2 | 6,041 | 13 | 13 | 17 | ||||||||||||
| 按地區劃分的雲和軟件收入 | |||||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | 7,692 | 0 | 7,692 | 49 | 7,740 | 7,291 | 0 | 7,291 | 5 | 5 | 6 | ||||||||||||
| 美洲 | 6,674 | 0 | 6,674 | 386 | 7,061 | 6,759 | 2 | 6,761 | –1 | –1 | 4 | ||||||||||||
| 亞太地區 | 2,722 | 0 | 2,722 | 79 | 2,801 | 2,599 | 0 | 2,599 | 5 | 5 | 8 | ||||||||||||
| 雲和軟件收入 | 17,088 | 0 | 17,088 | 514 | 17,602 | 16,649 | 2 | 16,651 | 3 | 3 | 6 | ||||||||||||
| 按地區劃分的總收入 | |||||||||||||||||||||||
| 德國 | 3,044 | 0 | 3,044 | 3 | 3,047 | 2,798 | 0 | 2,798 | 9 | 9 | 9 | ||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲其他地區 | 5,854 | 0 | 5,854 | 52 | 5,906 | 5,770 | 0 | 5,770 | 1 | 1 | 2 | ||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | 8,898 | 0 | 8,898 | 54 | 8,952 | 8,568 | 0 | 8,568 | 4 | 4 | 4 | ||||||||||||
| 美國 | 6,390 | 0 | 6,390 | 393 | 6,783 | 6,744 | 2 | 6,746 | –5 | –5 | 1 | ||||||||||||
| 美洲其他地區 | 1,492 | 0 | 1,492 | 63 | 1,555 | 1,477 | 0 | 1,477 | 1 | 1 | 5 | ||||||||||||
| 總美洲 | 7,882 | 0 | 7,882 | 456 | 8,338 | 8,221 | 2 | 8,223 | –4 | –4 | 1 | ||||||||||||
| 日本 | 952 | 0 | 952 | 70 | 1,022 | 959 | 0 | 959 | –1 | –1 | 7 | ||||||||||||
| 亞太地區其他地區 | 2,129 | 0 | 2,129 | 19 | 2,149 | 2,052 | 0 | 2,052 | 4 | 4 | 5 | ||||||||||||
| 亞太地區總計 | 3,081 | 0 | 3,081 | 90 | 3,171 | 3,011 | 0 | 3,011 | 2 | 2 | 5 | ||||||||||||
| 總收入 | 19,861 | 0 | 19,861 | 600 | 20,461 | 19,800 | 2 | 19,801 | 0 | 0 | 3 | ||||||||||||
1)不變貨幣 期間變動是通過將本年度的非IFRS不變貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS數字 進行比較來計算的。
由於四捨五入的原因，數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表Q3 2021 | 27 |
(K)按區域和職能領域劃分的員工
| 全職同等職位 | 9/30/2021 | 9/30/2020 | |||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | 美洲 | 亞太地區 | 總計 | 歐洲、中東和非洲地區 | 美洲 | 亞太地區 | 總計 | ||||||||||
| 雲和軟件 | 6,037 | 4,536 | 5,154 | 15,726 | 6,241 | 4,496 | 5,469 | 16,205 | |||||||||
| 服務 | 8,138 | 5,582 | 6,038 | 19,758 | 8,119 | 6,013 | 5,869 | 20,001 | |||||||||
| 研發 | 14,769 | 6,103 | 10,330 | 31,202 | 13,176 | 6,115 | 9,664 | 28,955 | |||||||||
| 銷售和市場營銷 | 10,852 | 11,047 | 5,149 | 27,048 | 10,303 | 10,501 | 5,028 | 25,832 | |||||||||
| 一般事務和行政事務 | 3,310 | 2,130 | 1,158 | 6,598 | 3,165 | 2,149 | 1,225 | 6,538 | |||||||||
| 基礎設施 | 2,590 | 1,289 | 805 | 4,683 | 2,187 | 1,060 | 671 | 3,918 | |||||||||
| SAP集團(9/30) | 45,696 | 30,685 | 28,634 | 105,015 | 43,190 | 30,334 | 27,925 | 101,450 | |||||||||
| 其中的收購1) | 390 | 63 | 45 | 498 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| SAP集團(九個月末均值) | 45,006 | 30,422 | 28,187 | 103,616 | 43,169 | 30,285 | 27,801 | 101,255 | |||||||||
| 1)收購在1月1日至9月30日期間完成所屬年份的 | |||||||||||||||||
| SAP季度報表Q3 2021 | 28 |
其他披露
| (L) | 財務 收入，淨額 |
財務收入主要包括2021年第三季度股權證券的處置和公允價值調整收益 總計7.04億歐元(2020年第三季度：7.15億歐元)和2021年前九個月22.19億歐元(2020年第一季度-第三季度：10.48億歐元)。
財務成本主要受到2021年第三季度股權證券處置和公允價值調整虧損的影響，其中2021年第三季度總計1.71億歐元(2020年第三季度：4400萬歐元)，2021年前九個月3.99億歐元(2020年第一季度-第三季度：2.03億歐元)。
有關財務收入、淨額的更多信息，請參見《2021年合併半年財務報表附註》。 注(C.3)。
| (M) | 業務 合併和撤資 |
| (M.1) | 業務合併 |
Signavio GmbH
2021年1月，SAP宣佈已達成協議，收購企業業務流程智能和流程管理領域的領先者Signavio(德國柏林)(簡稱Signavio)。 收購價格為9.49億歐元。交易在獲得監管和其他批准後於3月5日完成； 經營結果以及資產和負債從該日開始反映在我們的合併財務報表中(收購Signavio的初始會計 仍然不完整，因此一些資產和負債的記錄金額被視為截至2021年9月30日的臨時 )。
有關業務合併的更多信息，請參見2021年合併 半年度財務報表附註。注(D.1)。
Clarabbridge Inc.
2021年10月1日(在收到所需的監管批准和滿意 或放棄其他常規成交條件後)，Qualtrics根據重組和合並協議和計劃，完成了之前宣佈的對總部位於美國弗吉尼亞州萊斯頓的客户體驗管理軟件公司Clarabbridge，Inc.(“Clarabbridge”)的收購。 根據重組和合並協議和計劃 ，Qualtrics完成了對Clarabbridge，Inc.(“Clarabbridge”)的收購。Clarabbridge是一家總部位於美國弗吉尼亞州雷斯頓的客户體驗管理軟件公司。向賣方發行的Qualtrics A類普通股數量是根據11.25億美元的估值確定的(受某些調整的影響)-假設Qualtrics的股價為37.33美元。轉讓的對價將根據收購日期普通股的公允價值 計算。根據Clarabbridge股東簽署的聯合和鎖定協議，Clarabbridge股東出售Qualtrics股票受某些限制。此次 交易的股票發行將進一步稀釋SAP在Qualtrics的持股比例至78%左右。
此外，根據合併協議的條款，Qualtrics已(1)假設、 修訂和重述Clarabbridge股票計劃，以及(2)將假設的購買Clarabbridge已發行股票的期權 轉換為相應的Qualtrics期權。Qualtrics將根據自己的Qualtrics股權計劃向Clarabbridge及其子公司的某些連續員工授予股權激勵獎勵，由Qualtrics全權決定。
由於Clarabbridge收購的結束時間，業務合併的初始會計 不完整，無法估計購買對價的初步分配。
| (M.2) | 撤資 |
由於交易在9月份完成(在滿足包括監管部門批准在內的所有成交條件之後)，SAP和投資公司Dediq GmbH(“Dediq”)現在共同擁有 新的“SAP Fioneer”實體(SAP擁有少數股權)。SAP和SAP Fioneer簽署了過渡服務和投放市場的 協議等。與轉讓業務(主要是知識產權和員工)有關的處置收益記入了SAP的“其他營業收入/費用淨額”(國際財務報告準則和非國際財務報告準則均為7700萬歐元)。
| (N) | Qualtrics 首次公開募股(IPO) |
2021年1月28日，Qualtrics International Inc.在納斯達克股票市場(NASDAQ)成功發行了12%的股份 。與IPO相關的現金流入為18.47億歐元，淨資產中非控股 權益的初始值為9.09億歐元。
| (O) | 基於共享 的付款 |
2021年前9個月，授予了7300萬股權結算的Qualtrics RSU(Retention Share Units)獎勵，以鼓勵和支持Qualtrics高管和員工獲得Qualtrics的所有權權益。
在2021年1月28日與首次公開募股(IPO)一起完成對符合條件的Qualtrics員工的自願交換要約後，Qualtrics的540萬個權利和130萬個SAP RSU獎勵被交換為1280萬個Qualtrics RSU獎勵。的條款和條件
| SAP季度報表Q3 2021 | 29 |
包括交換比例在內的自願交換報價 旨在保留所投標的Qualtrics權利和SAP RSU的內在價值。 Qualtrics RSU獎勵的修改日期公允價值為30.00美元。
| (P) | 財務 負債 |
2021年3月，SAP獲得了兩筆短期銀行貸款，分別為9.5億歐元和5億歐元，期限為一年。這些貸款可以在一段時間內靈活償還 ，並分別按Euribor參考利率加0.08%和0.05%計息。同月，我們償還了5億歐元的 歐元歐元債券。2021年6月，我們償還了2019年為收購Qualtrics而提取的12.5億歐元定期貸款。 截至2021年6月30日，我們已根據我們的商業票據(CP)計劃發行了10.8億歐元的短期到期貸款，其中7.4億歐元在2021年第三季度償還。此外，截至2021年9月30日，我們在我們的短期商業票據(CP)計劃下又發行了5.9億歐元 。
| (Q) | 更改非國際財務報告準則收入衡量標準 |
在2021年第二季度(2021年全年生效)，我們更改了非IFRS定義。我們不再調整我們的國際財務報告準則收入衡量標準，包括 由於對各自收購時生效的合同進行公允價值核算而未在國際財務報告準則下確認的經常性收入的全部金額。2021年前9個月的調整金額無關緊要。
因此，我們的國際財務報告準則收入 等於按實際貨幣計算的非國際財務報告準則收入。2020年公佈的業績是基於我們2020年非國際財務報告準則的定義。
我們非IFRS定義的調整也會影響我們的營業利潤(Non-IFRS)、税前利潤(Non-IFRS)、税後利潤(Non-IFRS)，以及我們的非IFRS 關鍵比率，如營業利潤率、有效税率和每股基本收益。
| SAP季度報表Q3 2021 | 30 |
