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Insurers成員Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2020-12-310001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：政府支付者成員2021-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：政府支付者成員2020-12-310001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：ClientPayersMember2021-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：ClientPayersMember2020-12-310001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：患者成員2021-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：患者成員2020-12-310001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2021-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2020-12-310001022079DGX：DSB使用成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-09-300001022079DGX：DSB使用成員美國-GAAP：所有其他部門成員2020-12-310001022079美國-GAAP：次要事件成員美國-GAAP：SecuredDebtMember2021-10-220001022079美國-GAAP：次要事件成員美國-GAAP：SecuredDebtMemberDGX：貸款委員會到期日2022年10月2021-10-220001022079DGX：貸款委員會到期日2023年10月美國-GAAP：次要事件成員美國-GAAP：SecuredDebtMember2021-10-220001022079美國-GAAP：次要事件成員US-GAAP：LetterOfCreditMember美國-GAAP：SecuredDebtMember2021-10-220001022079DGX：商業用紙或LIBORMember美國-GAAP：次要事件成員美國-GAAP：SecuredDebtMemberSRT：最小成員數2021-10-222021-10-220001022079SRT：最大成員數DGX：商業用紙或LIBORMember美國-GAAP：次要事件成員美國-GAAP：SecuredDebtMember2021-10-222021-10-22
目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格10-Q

(標記一)
☒ 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日

或
☐ 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在由至至的過渡期內

佣金檔案編號001-12215

Quest Diagnostics Inc.合作伙伴
特拉華州16-1387862
(法團註冊狀態)(國際税務局僱主識別號碼)
廣場大道500號
塞考庫斯新澤西州07094
(973)520-2700
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元DGX紐約證券交易所
勾選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。是☒ 不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是☒
截至2021年10月15日，有未償還的122,674,771註冊人的普通股，面值0.01美元。

目錄
第一部分-財務信息
 頁面
項目1.財務報表(未經審計) 
  
作為本報告一部分提交的未經審計的合併財務報表索引： 
  
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合營業報表
2
  
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益表
3
截至2021年9月30日和2020年12月31日的合併資產負債表
4
  
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月合併現金流量表
5
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的股東權益合併報表
6
合併財務報表附註(未經審計)
8
 
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
 
  
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
25
 
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
 
  
參見第2項。“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”
39
 
項目4.控制和程序
 
  
管制和程序
39

1
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併業務報表
截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
(單位為百萬，每股數據除外)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
淨收入$2,774 $2,786 $8,044 $6,435 
營業成本、費用和其他營業收入：    
服務成本1,670 1,580 4,861 4,071 
銷售、一般和行政427 396 1,263 1,103 
無形資產攤銷25 27 77 77 
其他營業費用(收入)，淨額— 65 (2)8 
總運營成本和費用(淨額)2,122 2,068 6,199 5,259 
營業收入652 718 1,845 1,176 
其他收入(費用)：    
利息支出，淨額(38)(42)(114)(124)
其他收入，淨額40 77 366 74 
營業外收入(費用)合計(淨額)2 35 252 (50)
所得税前收益和權益法被投資人收益中的權益654 753 2,097 1,126 
所得税費用(153)(177)(483)(269)
權益法被投資人扣除税金後的收益中的權益26 15 53 33 
淨收入527 591 1,667 890 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入22 23 62 38 
可歸因於Quest Diagnostics的淨收入$505 $568 $1,605 $852 
Quest Diagnostics普通股股東的每股收益：    
基本信息$4.11 $4.20 $12.63 $6.33 
稀釋$4.02 $4.14 $12.41 $6.25 
加權平均已發行普通股：    
基本信息123 135 127 134 
稀釋125 137 129 136 










附註是這些聲明不可分割的一部分。

2
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
綜合全面收益表
截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
(單位：百萬)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
淨收入$527 $591 $1,667 $890 
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整(4)10 14 (6)
可供出售債務證券扣除税後的淨變化— — (7)— 
現金流套期保值遞延收益淨額，税後淨額1 3 1 3 
其他綜合(虧損)收入(3)13 8 (3)
綜合收益524 604 1,675 887 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益
22 23 62 38 
可歸因於Quest Diagnostics的全面收入$502 $581 $1,613 $849 





















附註是這些聲明不可分割的一部分。

3
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
綜合資產負債表
2021年9月30日和2020年12月31日
(未經審計)
(單位為百萬，每股數據除外)
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$987 $1,158 
應收賬款，扣除信貸損失準備金#美元29及$28分別截至2021年9月30日和2020年12月31日
1,473 1,520 
盤存205 223 
預付費用和其他流動資產189 157 
流動資產總額2,854 3,058 
財產、廠房和設備、淨值1,634 1,627 
經營性租賃使用權資產596 604 
商譽7,057 6,873 
無形資產，淨額1,152 1,167 
對權益法被投資人的投資124 521 
其他資產155 176 
總資產$13,572 $14,026 
負債與股東權益  
流動負債：  
應付賬款和應計費用$1,610 $1,633 
長期債務的當期部分1 2 
長期經營租賃負債的流動部分148 141 
流動負債總額1,759 1,776 
長期債務4,006 4,013 
長期經營租賃負債495 499 
其他負債801 847 
承諾和或有事項
可贖回的非控股權益79 82 
股東權益：  
Quest Diagnostics股東權益：  
普通股，面值$0.01每股；600截至2021年9月30日和2020年12月31日授權的股票；162和217分別於2021年9月30日和2020年12月31日發行的股票
2 2 
額外實收資本1,936 2,841 
留存收益7,333 9,303 
累計其他綜合損失(13)(21)
庫存股，按成本價計算；39和84分別截至2021年9月30日和2020年12月31日的股票
(2,866)(5,366)
Quest Diagnostics股東權益總額6,392 6,759 
非控制性權益40 50 
股東權益總額6,432 6,809 
總負債和股東權益$13,572 $14,026 



附註是這些聲明不可分割的一部分。

4
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併現金流量表
截至2021年和2020年9月30日的9個月
(未經審計)
(單位：百萬)
截至9月30日的9個月，
20212020
經營活動的現金流：  
淨收入$1,667 $890 
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：  
折舊及攤銷302 263 
信貸損失準備金3 18 
遞延所得税(福利)撥備(87)12 
基於股票的薪酬費用60 63 
處置合資企業的收益(314)— 
其他，淨額(48)(60)
營業資產和負債變動情況：  
應收賬款45 (355)
應付賬款和應計費用36 514 
應付所得税49 95 
終止利率互換協議— 40 
其他資產和負債，淨額39 (16)
經營活動提供的淨現金1,752 1,464 
投資活動的現金流：  
企業收購，扣除收購現金後的淨額(251)(329)
資本支出(259)(256)
處置合資企業所得收益755 — 
投資和其他資產的減少(增加)3 (19)
投資活動提供(用於)的現金淨額248 (604)
融資活動的現金流：  
借款收益— 749 
償還債務(2)(1,002)
購買庫存股(1,910)(75)
股票期權的行使108 144 
根據股票薪酬計劃發行的股票的員工工資税預扣(22)(13)
支付的股息(232)(222)
分配給非控股權益合夥人(75)(34)
其他融資活動，淨額(38)6 
用於融資活動的淨現金(2,171)(447)
現金及現金等價物和限制性現金淨變化(171)413 
期初現金和現金等價物及限制性現金1,158 1,192 
期末現金和現金等價物及限制性現金$987 $1,605 





附註是這些聲明不可分割的一部分。

5
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併股東權益報表
截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
(單位：百萬)
截至2021年9月30日的三個月Quest Diagnostics股東權益
的股份
普通股
傑出的		普普通通
庫存		其他內容
實繳
資本		留用
收益		累計
其他
壓縮-
隱性損失		財務處
股票，價格為
成本		非-
控管
利益		總計
股票-
持有者的
權益		可贖回的非控股權益
餘額，2021年6月30日122 $2 $2,555 $10,246 $(10)$(6,894)$41 $5,940 $78 
淨收入50519 524 3 
其他綜合虧損，扣除税項後的淨額(3)(3)
宣佈的股息(76)(76)
分配給非控股權益合夥人(20)(20)(2)
福利計劃下普通股的發行2 4 6 
基於股票的薪酬費用21 21 
股票期權的行使1 7 33 40 
庫存股報廢(649)(3,342)3,991 — 
餘額，2021年9月30日123 $2 $1,936 $7,333 $(13)$(2,866)$40 $6,432 $79 
截至2021年9月30日的9個月Quest Diagnostics股東權益
的股份
普通股
傑出的		普普通通
庫存		其他內容
實繳
資本		留用
收益		累計
其他
壓縮-
隱性損失		財務處
股票，價格為
成本		非-
控管
利益		總計
股票-
持有者的
權益		可贖回的非控股權益
平衡，2020年12月31日133 $2 $2,841 $9,303 $(21)$(5,366)$50 $6,809 76 $82 
淨收入1,605 53 1,658 9 
其他綜合收益，税後淨額8 8 
宣佈的股息(233)(233)
分配給非控股權益合夥人(63)(63)(12)
福利計劃下普通股的發行(25)42 17 
基於股票的薪酬費用60 60 
股票期權的行使2 19 89 108 
用於支付員工工資税預扣股票的股票
**根據股票薪酬計劃發行的*
(10)(12)(22)
購買庫存股(12)(300)(1,610)(1,910)
庫存股報廢(649)(3,342)3,991 — 
餘額，2021年9月30日123 $2 $1,936 $7,333 $(13)$(2,866)$40 $6,432 $79 




附註是這些聲明不可分割的一部分。



6
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併股東權益報表
截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
(單位：百萬)
截至2020年9月30日的三個月Quest Diagnostics股東權益
的股份
普通股
傑出的		普普通通
庫存		其他內容
實繳
資本		留用
收益		累計
其他
壓縮-
隱性損失		財務處
股票，價格為
成本		非-
控管
利益		總計
股票-
持有者的
權益		可贖回的非控股權益
平衡，2020年6月30日134 $2 $2,764 $8,307 $(55)$(5,187)$50 $5,881 $77 
淨收入56818 586 5 
其他綜合收益，税後淨額13 13 
宣佈的股息(75)(75)
分配給非控股權益合夥人
(22)(22)(2)
福利計劃下普通股的發行
11 3 4 
基於股票的薪酬費用
32 32 
股票期權的行使4 23 27 
平衡，2020年9月30日135 $2 $2,801 $8,800 $(42)$(5,161)$46 $6,446 $80 
截至2020年9月30日的9個月Quest Diagnostics股東權益
的股份
普通股
傑出的		普普通通
庫存		其他內容
實繳
資本		留用
收益		累計
其他
壓縮-
隱性損失		財務處
股票，價格為
成本		非-
控管
利益		總計
股票-
持有者的
權益		可贖回的非控股權益
餘額，2019年12月31日133 $2 $2,722 $8,174 $(39)$(5,218)$46 $5,687 $76 
淨收入85231 883 7 
其他綜合虧損，扣除税項後的淨額(3)(3)
宣佈的股息(226)(226)
分配給非控股權益合夥人
(31)(31)(3)
福利計劃下普通股的發行
1 7 10 17 
基於股票的薪酬費用
63 63 
股票期權的行使222 122 144 
用於支付根據股票薪酬計劃發行的股票的員工工資税預扣的股票
(13)(13)
購買庫存股
(1)(75)(75)
平衡，2020年9月30日135 $2 $2,801 $8,800 $(42)$(5,161)$46 $6,446 $80 





附註是這些聲明不可分割的一部分。

7
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)

1.    業務説明
    
    背景
    
*Quest Diagnostics Inc.及其子公司(“Quest Diagnostics”或“公司”)使人們能夠採取行動改善健康狀況。*公司利用其廣泛的臨牀實驗室結果數據庫得出診斷見解，揭示識別和治療疾病、激發健康行為和改善醫療管理的新途徑。*公司的診斷信息服務業務(“DIS”)基於業界領先的常規、非常規和高級臨牀測試和解剖病理測試菜單，提供信息和見解。*Quest Diagnostics Inc.及其子公司(簡稱“Quest Diagnostics”或“公司”)使人們能夠採取行動改善健康狀況。*公司利用其廣泛的臨牀實驗室結果數據庫，得出診斷見解，揭示識別和治療疾病的新途徑，激發健康行為，改善醫療管理。*公司的診斷信息服務業務(DIS該公司向廣泛的客户提供服務，包括患者、臨牀醫生、醫院、獨立交付網絡(“IDN”)、健康計劃、僱主、負責任的護理組織(“ACO”)和直接合同實體(“DCE”)。該公司通過其遍佈全國的實驗室網絡、患者服務中心和醫生辦公室的抽血師網絡，以及該公司的連接資源(包括呼叫中心和移動護理人員、護士和其他健康和保健專業人員)，在美國提供最廣泛的診斷信息服務。該公司是世界領先的診斷信息服務提供商。該公司為業內最大的醫療和科學人員之一提供解釋性諮詢。該公司的診斷解決方案業務(“DS”)是人壽保險業風險評估服務的領先提供商，為醫療機構和臨牀醫生提供強大的信息技術解決方案。

2.    重要會計政策摘要

    陳述的基礎
    
    中期未經審核綜合財務報表反映管理層認為對所列期的經營業績、全面收益、財務狀況、現金流量和股東權益進行公允陳述所需的所有調整。除非另有披露，否則所有此類調整都是正常的重複性調整。中期的經營業績不一定代表全年的預期業績。這些未經審計的中期綜合財務報表應與公司2020年年報10-K表格中包含的已審計綜合財務報表一併閲讀。年終資產負債表數據來源於截至2020年12月31日的經審計的綜合財務報表，但不包括美國普遍接受的會計準則(“GAAP”)所要求的所有披露。

*本公司的會計政策與本公司2020年年報Form 10-K所載經審計綜合財務報表附註2所載的會計政策相同。

報道稱，一種新型冠狀病毒株(“新冠肺炎”)繼續影響美國和世界其他國家的經濟。該公司的檢測量和收入受到新冠肺炎疫情的重大影響，包括與2019年的歷史水平相比，公司基礎業務(不包括新冠肺炎檢測)的檢測量下降，以及新冠肺炎檢測需求旺盛的時期。因此，截至2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績可能不能代表全年可能預期的業績。

    預算的使用
    
    根據公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。

*每股盈餘(EPS)

    本公司包含不可沒收股息權的未歸屬限制性股票單位是參與證券，因此在使用兩級法計算每股收益時計入收益分配。普通股每股基本收益的計算方法是，將Quest Diagnostics公司的淨收入(經分配給參與證券的收益調整後)除以已發行普通股的加權平均數。稀釋後每股收益

8
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


普通股的計算方法是，將Quest Diagnostics的淨收入(經分配給參與證券的收益調整)除以在此期間所有可能稀釋的已發行普通股生效後的已發行普通股加權平均數。潛在攤薄普通股包括根據本公司經修訂及重訂的員工長期激勵計劃及其經修訂及重訂的非僱員董事長期激勵計劃授予的已發行股票期權及績效股份單位的攤薄效應，以及加速股份回購協議(“ASR”)的攤薄效應。可分配給參股證券的收益包括宣佈的股息部分以及期間可分配給參股證券的未分配收益部分。

中國將採用新會計準則

    2020年3月，財務會計準則委員會發布了一項新的會計準則，提供臨時可選指導，以減輕由於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)停止的風險而可能導致的參考匯率改革的會計負擔。這些修訂僅適用於合約、套期保值關係和其他參考LIBOR或其他參考利率的交易，這些交易預計將因參考匯率改革而停止。該公告立即生效，有效期至2022年12月31日。採用這一標準預計不會對公司的綜合經營業績、財務狀況或現金流產生實質性影響。

3.    每股收益

    普通股基本收益和稀釋後每股收益的計算如下(單位：百萬，不包括每股數據)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2021202020212020
可歸因於Quest Diagnostics普通股股東的金額：    
可歸因於Quest Diagnostics的淨收入$505 $568 $1,605 $852 
減去：分配給參與證券的收益2 2 6 3 
Quest Diagnostics普通股股東可獲得的收益-基本收益和稀釋收益
$503 $566 $1,599 $849 
加權平均已發行普通股-基本123 135 127 134 
稀釋證券的影響：    
股票期權和業績股單位2 2 2 2 
加權平均已發行普通股-稀釋125 137 129 136 
Quest Diagnostics普通股股東的每股收益：    
基本信息$4.11 $4.20 $12.63 $6.33 
稀釋$4.02 $4.14 $12.41 $6.25 
    
    由於下列證券具有反稀釋作用，因此不包括在計算稀釋後每股收益中：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
股票期權和業績股單位— 1 — 1 

9
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


    
自2021年4月以來，本公司與多家金融機構簽訂了ASR，以回購美元。1.520億股公司普通股，作為公司股份回購計劃的一部分。有關更多詳細信息，請參見注釋9。Quest Diagnostics普通股股東在2021年前三個季度的每股基本收益和稀釋後每股收益之和不等於截至2021年9月30日的9個月的總和，原因是公司收益的季度波動和整個期間因ASR的影響而發行的加權平均普通股。

4.     商業收購

    2021年6月1日，該公司以全現金交易方式完成了對Mercy Health的外展實驗室服務業務的收購，Mercy Health為阿肯色州、堪薩斯州、密蘇裏州和俄克拉何馬州的提供者和患者提供服務2252000萬。根據初步購買價格分配(可能會在計量期間獲得更多信息而修訂)，收購的資產主要包括#美元。54600萬美元與客户相關的無形資產和171700萬美元的可抵税商譽。無形資產將在以下使用年限內攤銷15好幾年了。
    
據報道，此次收購是按照會計收購法入賬的。因此，收購的資產和承擔的負債均根據截至結算日的估計公允價值入賬。由於收購的影響對公司的綜合財務報表沒有重大影響，補充預計合併財務信息尚未公佈。所記錄的商譽主要包括被收購實體的業務與本公司的業務合併產生的預期協同效應，以及與集合的勞動力和其他不符合單獨確認資格的無形資產相關的價值。與收購相關而獲得的所有商譽均已分配給公司的存託憑證業務。有關業務部門信息的更多詳細信息，請參見附註12。

有關公司2020年收購的詳情，請參閲公司2020年年報10-K表中經審計的綜合財務報表附註6。    

5.    處置

自2021年4月1日起，本公司出售了其40Q中的%所有權權益2 解決方案® ("Q2 解決方案“)，其臨牀試驗中心實驗室服務合資企業，IQVIA控股公司(”IQVIA“)，其合資夥伴，以$760在一筆全現金交易中達到100萬美元。銷售價格會按照慣例在成交後進行調整。在交易之前，該公司將其少數股權作為權益法投資入賬。作為這項交易的結果，在截至2021年9月30日的9個月中，公司記錄了$314其他收入的税前收益為100萬美元，根據銷售淨收益與投資賬面價值之間的差額在綜合經營報表中的淨額，包括#美元。20以前記錄在累計其他綜合損失中的累計翻譯損失1.8億美元。在截至2021年9月30日的9個月內，公司還記錄了$552000萬與收益相關的所得税支出，包括$1271500萬美元的當期所得税支出，部分抵消了#美元721.6億美元的遞延所得税優惠。

根據一項多年協議，該公司仍將是Q的戰略首選實驗室提供商2解決方案的客户，提供一系列實驗室測試功能以增強Q2解決方案的核心產品，並擴展其行業領先的服務套件。




10
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


6.     公允價值計量

    資產和負債按公允價值經常性計量

    下表彙總了按公允價值經常性計量的已確認資產和負債：
公允價值計量基礎
相同資產/負債的活躍市場報價重要的其他可觀察到的輸入不可觀測的重要輸入
2021年9月30日總計1級2級3級
資產：    
遞延補償交易證券$75 $75 $— $— 
壽險保單的現金退保額54 — 54 — 
股權投資49 49 — — 
可供出售的債務證券1 — — 1 
總計$179 $124 $54 $1 
負債：    
遞延補償負債$139 $— $139 $— 
可贖回的非控股權益$79 $— $— $79 
公允價值計量基礎
2020年12月31日總計1級2級3級
資產：       
遞延補償交易證券$67 $67 $— $— 
壽險保單的現金退保額50 — 50 — 
可供出售的債務證券12 — — 12 
總計$129 $67 $50 $12 
負債：    
遞延補償負債$126 $— $126 $— 
可贖回的非控股權益$82 $— $— $82 
    
**有關本公司公允價值計量的詳細説明載於本公司2020年年報(Form 10-K.)經審核綜合財務報表附註7。

此外，公司為某些員工提供參加非合格補充遞延薪酬計劃的機會。參與者的延期，連同公司匹配的信用，被投資於各種參與者導向的投資選項，這些選項被歸類為交易證券。這些交易證券被歸類在公允價值等級的第一級，因為這些證券的公允價值變動是根據每單位市場價格乘以持有單位數量(不包括任何交易成本)的活躍市場報價來衡量的。交易證券公允價值變動的相應調整也反映在遞延補償義務的公允價值變動中。遞延補償負債被歸類於公允價值層次的第二級，因為它們的投入主要來自於與交易證券相關的可觀察市場數據。

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Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)



此外，公司為某些員工提供參加非合格遞延薪酬計劃的機會。參與者的延期，連同公司匹配的信用，在員工的指導下被“投資”到一個假想的投資組合中，該投資組合由管理員跟蹤。本公司購買人壽保險單，本公司被指定為該保單的受益人，目的是為該計劃的責任提供資金。人壽保險單的現金退回價值的變動是基於相關投資的收益和價值的變動。遞延補償債務的公允價值變動是根據每單位市場價格乘以單位數量，使用活躍市場的報價得出的。現金退回價值和遞延補償責任被歸類於公允價值層次的第二級，因為它們的投入主要來自於與假設投資相關的可觀察市場數據。目前，該計劃下的延期只能由在2017年根據該計劃延期的參與者進行。

據報道，該公司的投資組合主要包括股權投資，主要由集中在生命科學和醫療保健行業的公司的戰略持股組成。公允價值易於確定的股權投資(除按權益會計法入賬或導致被投資方合併的投資外)在本公司綜合資產負債表的預付費用和其他流動資產中按公允價值計量。公允價值不容易確定的股權投資(包括對私人公司優先股和普通股的投資)按成本減去減值(如有)加上或減去因可觀察到的價格變化而產生的變化來計量。在截至2021年9月30日的三個月內，公司的某些股權投資已公開交易，根據易於確定的公允價值，公司確認收益為#美元。42300萬美元的其他收入，淨額計入公司的綜合業務表。這類股權投資現在被歸類在公允價值等級的第一級，因為證券公允價值的變化是根據每股市場價格乘以所持股份數量(不包括任何交易成本)在活躍市場的報價來衡量的。

--公司的可供出售債務證券根據估計的未來現金流按公允價值計量。這些公允價值計量被歸類於公允價值層次的第三級，因為公允價值基於不可觀察到的重大投入，包括現金流預測。
        
*18.9%UMassal Memorial Medical Center(“UMassa”)子公司的非控股權益2015年7月1日，公司授予UMassa要求公司從2020年7月1日起按公允價值購買其在子公司的全部權益的權利。截至2021年9月30日，可贖回的非控股權益按公允價值列示。可贖回非控股權益的公允價值計量被歸類在公允價值層次的第3級，因為公允價值基於貼現現金流量分析，該分析考慮了(除其他事項外)合資企業的預期未來現金流、長期增長率和與經濟風險相稱的貼現率。

**在截至2021年9月30日的9個月內，公司錄得美元8扣除税項後計入權益法被投資人權益中的百萬歐元減值費用，以便將按權益法會計核算的投資調整為公允價值。扣除減值費用後，投資的賬面價值並不重大。公允價值計量被歸類於公允價值層次的第三級，因為它基於不可觀察到的重大投入，包括現金流預測。
    
現金和現金等價物、應收賬款以及應付賬款和應計費用的賬面價值根據這些工具的短期期限近似公允價值。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司債務的公允價值估計為美元。4.530億美元和30億美元4.6分別為10億美元。公司的所有債務主要歸類在公允價值等級的第一級，因為債務的公允價值是根據目前提供給公司的相同條款和到期日的利率，使用報價的活躍市場價格和收益率，並考慮到債務工具的基本條款來估計的。


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Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


7.    商譽和無形資產

    截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度商譽變化如下：
2021年9月30日2020年12月31日
期初餘額$6,873 $6,619 
期內取得的商譽188 247 
商譽調整(4)7 
期末餘額$7,057 $6,873 
    
據估計，截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司的所有商譽主要與其DIS業務相關。

在截至2021年9月30日的9個月中，獲得的商譽主要與收購Mercy Health的外展實驗室服務業務有關，以及主要與外幣換算有關的商譽調整。在截至2020年12月31日的年度內，收購的商譽主要與收購Blueprint Genetics Oy、紀念赫爾曼診斷實驗室(Memorial Hermann Health System)的外展實驗室部門以及其餘56中美臨牀實驗室有限責任公司%權益(見公司2020年年報10-K表格中經審計綜合財務報表附註6)。截至2020年12月31日的年度，商譽調整主要與外幣換算有關。.

    截至2021年9月30日和2020年12月31日的無形資產包括：
加權
平均值
攤銷
期間
(以年為單位)		2021年9月30日2020年12月31日
成本累計
攤銷		網絡成本累計
攤銷		網絡
攤銷無形資產：      
與客户相關17$1,541 $(704)$837 $1,479 $(638)$841 
競業禁止協議93 (2)1 3 (2)1 
技術14142 (72)70 141 (65)76 
其他5108 (100)8 108 (95)13 
總計171,794 (878)916 1,731 (800)931 
不需攤銷的無形資產：     
商品名稱 235 — 235 235 — 235 
其他 1 — 1 1 — 1 
無形資產總額$2,030 $(878)$1,152 $1,967 $(800)$1,167 

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合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


    
    截至2021年9月30日，在接下來的五個會計年度中，每年以及之後的與應攤銷無形資產相關的攤銷費用估計如下：
截至十二月三十一日止的年度： 
2021年剩餘時間$26 
2022102 
2023100 
202497 
202596 
202690 
此後405 
總計$916 

8.    金融工具

    該公司使用衍生金融工具來管理其因利率變化以及不時發生的外幣變化而面臨的市場風險。這一策略包括使用利率互換協議、遠期利率互換協議、利率鎖定協議和外幣遠期合約來管理其對利率和匯率變動的敞口。公司制定了風險評估以及衍生金融工具活動的審批、報告和監控的政策和程序。這些政策禁止持有或發行用於投機目的的衍生金融工具。本公司不會簽訂含有信用風險相關或有特徵或要求提供抵押品的衍生金融工具。

    利率風險
    
據報道，該公司的現金和現金等價物以及債務義務面臨利率風險。現金和現金等價物賺取的利息收入可能會隨着利率的變化而波動；然而，由於這些資產的到期日相對較短，本公司不會對這些資產或其投資現金流進行對衝，利率風險的影響並不重大。該公司的債務包括固定利率和可變利率債務工具。該公司的主要目標是實現最低的總體融資成本，同時將現金流出的可變性控制在可接受的範圍內。為了實現這一目標，該公司歷來都簽訂了利率互換協議。

通常，利率互換涉及在不交換基礎本金或名義金額的情況下定期交換付款。交易對手之間的淨結算確認為利息費用淨額的調整。

    利率衍生品-現金流對衝

此後，本公司不時訂立各種利率鎖定協議及遠期啟動利率掉期協議，以對衝與利率變動導致的未來現金流變動相關的部分本公司利率風險。

    利率衍生品-公允價值對衝

從歷史上看，本公司曾訂立各種固定利率至浮動利率互換協議，以將本公司部分長期債務轉換為浮動利率債務。所有該等固定利率至浮動利率掉期協議均已終止，終止所得款項已反映為對衝債務工具的基數調整，並在扣除該等債務工具的剩餘條款後攤銷為利息開支的減少。

    截至2021年9月30日和2020年12月31日，與計入長期債務賬面金額的公允價值對衝累計基數調整相關的綜合資產負債表計入以下金額：

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合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


套期保值會計基礎調整(一)
資產負債表分類2021年9月30日2020年12月31日
長期債務$41 $51 

(A)截至2021年9月30日和2020年12月31日，整個餘額與終止關係的剩餘未攤銷對衝調整相關。

    下表列出了公允價值對衝會計對截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月合併經營報表的影響：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
其他收入，淨額其他收入，淨額其他收入，淨額其他收入，淨額
記錄公允價值套期保值影響的明細項目合計$40 $77 $366 $74 
公允價值套期保值關係損益：
對衝項目(長期債務)$— $— $— $(68)
指定為對衝工具的衍生工具$— $— $— $68 
    
    有關本公司使用衍生金融工具的詳細説明載於本公司2020年年報(Form 10-K)經審核綜合財務報表附註15。        

9.    股東權益和可贖回的非控股權益
    
**增加股東權益    

    按組成部分劃分的累計其他綜合虧損變動情況

    綜合收益(虧損)包括：

•外幣折算調整；
•現金流量對衝的遞延收益(虧損)淨額，即被指定為現金流量對衝的與利率相關的衍生金融工具的遞延收益(虧損)税後淨額，扣除重新歸類為利息支出的金額後的淨額(見附註8)；以及
•可供出售債務證券的淨變化，即扣除可供出售債務證券的税收後的未實現持有收益(虧損)。

與截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月相比，與現金流對衝的遞延收益(虧損)和可供出售債務證券的淨變化相關的税收影響並不重大。與對非美國子公司的無限期投資相關的外幣換算調整不會根據所得税進行調整。

自2021年4月1日起，本公司出售了其40Q中的%所有權權益2 將其臨牀試驗中心實驗室服務合資企業Solution出售給其合資夥伴IQVIA。作為這筆交易的結果，在截至2021年9月30日的9個月裏，20累計折算損失中的1.8億美元從累計的其他綜合虧損重新歸類為其他收入，淨額。有關更多詳細信息，請參見注釋5。


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    分紅計劃
    
**在2021年前三個季度的每個季度，公司董事會宣佈季度現金股息為$0.62每股普通股。在2020年的四個季度中，公司董事會宣佈季度現金股息為#美元。0.56每股普通股。
    
    股票回購計劃
    
自2021年2月和2021年3月以來，公司董事會分別將股票回購計劃的規模增加了美元。11000億美元。截至2021年9月30日，美元1.3根據本公司的股份回購授權，仍有10億美元的股份可供回購。股份回購授權未設定到期日或終止日期。
        
    股份回購

在截至2021年9月30日的9個月內，本公司進行了回購12.52000萬股普通股，價值$1.61000億美元，包括9.12000萬股根據ASR回購的股票。

據報道，ASR項下的回購是在2021年4月啟動的，當時公司與幾家金融機構簽訂了ASR，以回購美元。1.520億股公司普通股，作為公司股份回購計劃的一部分。每個ASR的結構允許公司立即購買股票，這些股票的最終購買價格由回購期間公司普通股的成交量加權平均價減去固定折扣確定，並計入兩項交易：(1)庫存股回購和(2)遠期合同。截至2021年9月30日的9個月，公司支付了$1.530億美元給了金融機構，並收到了9.12000萬股普通股，初始價格為1美元。132.27每股，價值$1.2200億美元，這代表着80根據ASR將回購的股份總價值的%。ASR合同將在2021年第四季度ASR完成後，根據公司普通股在回購期間的成交量加權平均價減去固定折扣來結算剩餘股份。該公司將這些交易記錄為庫存股增加#美元。1.230億美元，並記錄了剩餘的美元3001,000萬美元，作為公司綜合資產負債表中額外實收資本的減少額。$300在ASR完成後，記錄在額外實收資本中的100萬美元將計入庫存股。

在截至2020年9月30日的9個月內，本公司進行了回購0.7百萬股普通股，價格為$75百萬美元。

    從庫存股重新發行的股票

事實上，公司的做法一直是通過以國庫持有的普通股股票或通過發行新的普通股來發行與其員工股票購買計劃(ESPP)和基於股票的薪酬計劃相關的股票。2021年1月，該公司開始完全從國庫持有的普通股中發行與其ESPP和基於股票的薪酬計劃相關的股票。截至2021年及2020年9月30日止九個月，本公司補發1.7百萬股和2.1百萬股，分別來自庫存股。有關公司股權和薪酬計劃的詳情，請參閲公司2020年年報10-K表格中經審計的綜合財務報表附註17。

    美國國庫股退休計劃**

**在截至2021年9月30日的三個月內，公司退休55庫存股1.8億股。根據本公司的政策，為回購超出面值的股份而支付的金額，根據股份退役時按比例分配額外繳入資本的比例，在留存收益和額外繳入資本之間分配。


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**可贖回的非控股權益

*18.92015年7月1日，公司授予UMassa子公司非控股權益的權利，要求本公司自2020年7月1日起以公允價值購買其在子公司的全部權益。該子公司在馬薩諸塞州的規定區域內提供診斷信息服務。由於非控股權益的贖回不在本公司的控制範圍內，因此非控股權益的贖回以賬面金額或公允價值中的較大者在股東權益之外呈現。截至2021年9月30日和2020年12月31日，可贖回非控股權益按公允價值列示。有關可贖回非控股權益的公允價值的進一步信息，見附註6。


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10.    補充現金流和其他數據

    截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的補充現金流和其他數據如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
折舊費用$76 $62 $225 $186 
攤銷費用25 27 77 77 
折舊及攤銷費用$101 $89 $302 $263 
利息支出$(38)$(42)$(114)$(126)
利息收入— — — 2 
利息支出，淨額$(38)$(42)$(114)$(124)
支付的利息$33 $33 $111 $136 
已繳所得税$187 $148 $522 $168 
與資本支出相關的應付賬款$24 $55 $24 $55 
應付股息$77 $76 $77 $76 
收購的企業：    
收購資產的公允價值$20 $126 $254 $377 
承擔負債的公允價值— (9)(3)(29)
購入淨資產的公允價值20 117 251 348 
應收/應付合並對價— 2 — 2 
為企業收購支付的現金20 119 251 350 
減去：獲得的現金— 18 — 21 
企業收購，扣除收購現金後的淨額$20 $101 $251 $329 
租約：
以租賃資產換取新的經營租賃負債$46 $40 $115 $119 
    

2020年3月，為應對新冠肺炎大流行，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)簽署成為法律。在2020年4月和2020年8月，該公司收到了大約65300萬美元和300萬美元73根據CARE法案，分別有100萬美元的資金分配給醫療保健提供者，用於支付可歸因於新冠肺炎大流行的相關支出或收入損失。該公司根據收益應急模式對收到的資金進行了核算。因此，這些金額在收到資金時確認，公司確定它滿足相關條款和條件。於截至二零二零年六月三十日止三個月內，根據當時有效之條款及條件，本公司斷定已符合該等條款及條件。65在2020年4月收到的資金中，有400萬美元，因此，公司在2020年第二季度的其他運營費用(收入)淨額中確認了這一金額。在截至2020年9月30日的三個月內，公司扭轉了65在截至2020年12月31日的三個月內，公司返還了全部138300萬美元的資金。

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11.     承諾和或有事項

    信用證

**公司可開具總額為美元的信用證。1002000萬美元以下600800萬美元擔保應收賬款信貸安排和#美元1502000萬美元以下7501.5億優先無擔保循環信貸安排。見公司2020年年報10-K表中經審計的綜合財務報表附註13。
    
該公司為支持其風險管理計劃提供了資金，金額為美元。70截至2021年9月30日，擔保應收賬款信貸安排下的信用證餘額為100萬美元，為當前和未來的汽車責任和工人賠償損失付款提供了抵押品。

    或有租賃債務
    
然而，本公司仍須承擔若干房地產租約下的或有債務，而該等房地產租約並無記錄負債。詳情見公司2020年年報10-K表中經審計的綜合財務報表附註18。

    某些法律事宜

當然，公司可能會招致與這些訴訟和調查相關的損失，但無法估計這些訴訟和調查的不利判決、和解、罰款、處罰或其他解決方案可能導致的損失金額或損失範圍(如果有)，這些訴訟和調查基於這些訴訟和調查的階段、沒有關於指控損害的具體指控、一個或多個類別的認證的不確定性以及任何認證類別的規模(如果適用)，和/或重大事實和法律問題沒有得到解決。對於與這些訴訟和調查相關的某些潛在成本和責任，本公司擁有適當的保險承保權(金額有限；但有免賠額)。

401(K)計劃訴訟
    
從2020年開始，二美國新澤西州地區法院就該公司的401(K)計劃向美國新澤西州地區法院提起了針對該公司和其他被告的可能的集體訴訟。起訴書稱，除其他事項外，401(K)計劃的受託人違反了職責，未能披露計劃投資選擇的費用和風險，允許向計劃參與者收取不合理的行政費用，以及選擇和保留高成本和表現不佳的投資。2020年10月，法院合併了二標題下的訴訟在Re：Quest Diagnostics ERISA訴訟原告提交了一份合併的修改後的起訴書。2021年5月，法院駁回了該公司駁回申訴的動議。

AMCA數據安全事件

2019年6月3日，公司報告稱，Retrieval-Master債權局，Inc./美國醫療收集機構(AMCA)已通知本公司和Opum360 LLC，2018年8月1日至2019年3月30日期間，一名未經授權的用户訪問了AMCA的系統(“AMCA數據安全事件”)。Opum360向公司提供收入管理服務，AMCA向Opum360提供追債服務。AMCA於2019年5月14日首次向公司通報了AMCA數據安全事件。AMCA受影響的系統包括金融信息(例如，信用卡號碼和銀行賬户信息)、醫療信息和其他個人信息(例如，社會保險號)。測試結果不包括在內。Optom360和該公司的系統或數據庫都沒有涉及這起事件。AMCA還通知該公司，與其他實驗室客户有關的信息也受到影響。在AMCA數據安全事件宣佈後，AMCA根據美國破產法尋求保護。破產程序已被駁回。


19
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


據報道，與AMCA數據安全事件相關的針對該公司的眾多假定集體訴訟都是針對該公司提起的。美國多地區訴訟司法委員會將仍懸而未決的案件移交給美國新澤西州地區法院進行預審程序。2019年11月，多地區訴訟中的原告對本公司和Opum360提起了一份合併的推定集體訴訟，將更多的個人列為原告，並主張與AMCA數據安全事件相關的各種普通法和法定索賠。2020年1月，公司採取行動駁回合併投訴；駁回動議正在審理中。

此外，某些聯邦和州政府當局正在調查或以其他方式向公司尋求與AMCA數據安全事件和相關事宜有關的信息和/或文件，包括美國衞生與公眾服務部民權辦公室、多個州和哥倫比亞特區的總檢察長辦公室以及某些美國參議員。

    其他法律事項

在正常業務過程中，本公司不時被點名為與本公司作為診斷檢測、信息和服務提供商的活動相關的各種法律訴訟的被告，包括仲裁、集體訴訟和其他訴訟。這些訴訟可能涉及對鉅額補償性和/或懲罰性損害賠償的索賠，或對數額不明的損害賠償的索賠，並可能對公司的客户基礎和聲譽產生不利影響。

此外，本公司還不時參與政府機構對本公司業務的其他審查、調查和訴訟，這些審查、調查和訴訟可能導致不利的判決、和解、罰款、處罰、禁令或其他救濟。

此外，聯邦或州政府可以根據公司目前的做法提出索賠，該公司認為這些做法是合法的。此外，某些聯邦和州法規，包括龜潭聯邦虛假索賠法案的條款允許個人代表政府或私人付款人對醫療保健公司提起訴訟。本公司知道有訴訟，並不時收到傳票，涉及基於虛假索賠法案或其他聯邦和州法規、法規或其他法律的帳單或其他做法。本公司理解，前僱員或其他“舉報人”可能會提出其他未決的Qui-tam索賠，而本公司無法確定任何潛在責任的程度。

國際貨幣基金組織管理層無法預測這類事情的結果。雖然管理層預計該等事項的最終結果不會對本公司的財務狀況產生重大不利影響，但鑑於建立與該等事項相關的虧損估計所涉及的高度判斷，該等事項的結果可能會對本公司在確定或支付該等事項的影響期間的綜合經營業績或現金流量產生重大影響。

他説，這些事情處於不同的階段。其中一些問題還處於早期階段。事情可能涉及對各種政府調查和相關傳票的迴應和合作。截至2021年9月30日，本公司認為與法律事項相關的重大損失不太可能發生。

*用於法律事務的國際儲備總額為美元6百萬美元和$1分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。

    一般和專業責任索賠準備金


20
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


一般來説，臨牀檢測服務提供商可能會受到指控疏忽或其他類似法律索賠的訴訟。這些訴訟可能涉及對鉅額損害賠償的索賠。任何專業責任訴訟也可能對公司的客户基礎和聲譽產生不利影響。該公司為可能因提供或未能提供臨牀檢測服務(包括不準確的檢測結果)和其他風險暴露而導致的索賠提供各種責任保險。該公司的保險範圍限制了其對個人索賠的最大風險敞口；然而，該公司基本上為這些索賠的很大一部分進行了自我保險。該等事項的準備金，包括與已申報及已發生但未呈報的索賠有關的準備金，乃根據本公司的歷史及預計虧損經驗，考慮精算釐定的虧損，以未貼現基礎建立。這些儲備總額為#美元。153百萬美元和$138分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。管理層認為，已建立的準備金和目前的保險覆蓋範圍足以覆蓋目前估計的風險敞口。

12.    業務細分信息

據報道，公司的DIS業務是唯一一個基於首席執行官在整個組織內評估業績和分配資源的方式的可報告部門。首席執行官是公司的首席運營決策者(CODM)。DIS業務為廣泛的客户提供診斷信息服務，包括患者、臨牀醫生、醫院、IDN、健康計劃、僱主、ACO和DCE。該公司是世界領先的診斷信息服務提供商，包括根據業界領先的常規、非常規和高級臨牀測試和解剖病理測試以及其他診斷信息服務菜單提供信息和見解。DIS業務所佔份額超過952021年和2020年佔淨收入的百分比。

**所有其他運營部門包括該公司的DS業務，其中包括其風險評估服務和醫療保健信息技術業務。該公司的DS業務是人壽保險業風險評估服務的領先提供商，為醫療機構和臨牀醫生提供強大的信息技術解決方案。
        
--截至2021年9月30日，本公司幾乎所有服務均在美國境內提供，本公司幾乎所有資產均位於美國境內。

    下表是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的分部信息摘要。分部資產信息不會顯示，因為CODM不會在運營分部級別使用該信息。每個部門的營業收益(虧損)代表淨收入減去直接可識別的費用，以達到該部門的營業收入(虧損)。下表中包括的一般公司活動包括一般管理和行政公司開支、無形資產的攤銷和減值以及其他營業收入和支出，扣除分配給DIS和DS業務的某些一般公司活動成本。該等分部的會計政策與本公司2020年年報10-K表格及中期未經審核綜合財務報表附註2所載經審核綜合財務報表附註2所載的會計政策相同。

21
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
淨收入：    
DIS業務$2,703 $2,709 $7,820 $6,217 
所有其他運營部門71 77 224 218 
總淨收入$2,774 $2,786 $8,044 $6,435 
營業收益(虧損)：    
DIS業務$713 $840 $2,026 $1,325 
所有其他運營部門8 16 26 29 
一般公司活動(69)(138)(207)(178)
營業總收入652 718 1,845 1,176 
營業外收入(費用)，淨額2 35 252 (50)
所得税前收益和權益法被投資人收益中的權益654 753 2,097 1,126 
所得税費用(153)(177)(483)(269)
權益法被投資人扣除税金後的收益中的權益26 15 53 33 
淨收入527 591 1,667 890 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入22 23 62 38 
可歸因於Quest Diagnostics的淨收入$505 $568 $1,605 $852 

    按主要服務劃分的淨收入如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
常規臨牀檢測服務$1,210 $1,055 $3,392 $2,812 
新冠肺炎檢測服務709 965 2,048 1,571 
基於基因和深奧(包括高級診斷)的檢測服務646 556 1,972 1,491 
解剖病理學檢測服務138 133 408 343 
所有其他71 77 224 218 
總淨收入$2,774 $2,786 $8,044 $6,435 

13.    收入確認

    離岸

**公司存託憑證業務淨收入佔比超過95佔公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月總淨收入的3%，主要由大量相對較低的美元交易組成。DIS業務提供臨牀測試服務和其他服務，履行其績效義務，並主要在完成測試過程(報告結果時)或提供服務時確認收入。該公司估計了它預計有權從客户羣體那裏獲得的對價金額，以換取使用投資組合方法提供服務。這些估計包括合同津貼(包括付款人拒絕)和患者價格優惠的影響。使用投資組合方法確定的投資組合包括以下客户羣體：醫療保險公司、政府支付者(聯邦醫療保險和醫療補助計劃)、客户支付者和患者。


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Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


有關公司DIS業務收入確認的更多詳情，請參見公司2020年年報Form 10-K中的經審計綜合財務報表附註3。

    戴斯

他説，公司的DS業務主要履行其業績義務，並在交付或提供服務時確認收入。

    按客户類型劃分的淨收入的大約百分比如下：
    
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
醫療保險公司：
按服務收費41 %33 %39 %33 %
大寫字母2 2 3 3 
醫療保險公司總數43 35 42 36 
政府付款人10 10 10 12 
客户付款人31 40 33 37 
病人13 12 12 12 
總DIS97 97 97 97 
戴斯3 3 3 3 
淨收入100 %100 %100 %100 %
    
    按客户類型分列的應收賬款淨額的大約百分比如下：
2021年9月30日2020年12月31日
醫療保險公司35 %34 %
政府付款人6 6 
客户付款人36 46 
患者(包括共同保險和免賠額責任)20 11 
總DIS97 97 
戴斯3 3 
應收賬款淨額100 %100 %
    

14.    所得税

在截至2021年和2020年9月30日的三個月中，有效所得税率為23.4%和23.7%。截至2021年9月30日的三個月的有效所得税税率受益於1美元。6與不確定税收狀況準備金變化相關的所得税優惠2000萬美元，以及#美元6數百萬與股票薪酬相關的超額税收優惠。截至2020年9月30日的三個月的有效所得税率，得益於較低的有效所得税率。11.8%，與$關聯70由於將公司以前持有的中美臨牀實驗室有限責任公司(MACL)的股權重新計量為公允價值而確認的收益為80萬美元3數百萬與股票薪酬相關的超額税收優惠。


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Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註--續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


在截至2021年和2020年9月30日的9個月中，有效所得税率為23.1%和23.9%。截至2021年9月30日的9個月，有效所得税率受益於較低的有效所得税率，17.6%，出售本公司的40Q中的%所有權權益2 解決方案(見注5)。截至2020年9月30日的9個月，有效所得税率受益於較低的有效所得税率，11.8%，與$關聯70由於將公司以前持有的MACL股權重新計量為公允價值而確認的100萬美元收益。此外，實際所得税税率還受益於1美元。15截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠均為1.8億美元。

15.    後續事件

*在2021年10月期間，該公司修改了其美元6001,000萬有擔保應收賬款信貸安排，以將每項相關承諾的到期日延長一年，同時將有擔保應收賬款信貸安排下的總借款能力維持在#美元。6002000萬。根據擔保應收賬款信貸安排，公司可以以美元為抵押借款。2502022年10月到期的2000萬澳元貸款承諾和2502023年10月到期的100萬貸款承諾。此外，該公司最高可發行$100截至2023年10月的800萬份信用證。有擔保應收款信貸安排下的借款以某些國內應收款為抵押。有擔保應收賬款信貸安排下的借款利息以高評級發行人的商業票據利率或倫敦銀行同業拆借利率為基準，外加0.725%至0.80%.


    


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目錄
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

我公司

    診斷信息服務

Quest Diagnostics使人們能夠採取行動改善健康結果。我們使用我們廣泛的臨牀實驗室結果數據庫來得出診斷見解，揭示識別和治療疾病、激勵健康行為和改善醫療管理的新途徑。我們的診斷信息服務業務(“DIS”)基於行業領先的常規、非常規和高級臨牀測試和解剖病理測試以及其他診斷信息服務菜單，提供信息和見解。我們為廣泛的客户提供服務，包括患者、臨牀醫生、醫院、獨立交付網絡(“IDN”)、醫療計劃、僱主、責任護理組織(“ACO”)和直接合同實體(“DCE”)。我們通過我們遍佈全國的實驗室網絡、患者服務中心和醫生辦公室的抽血師網絡，以及我們的連接資源(包括呼叫中心和移動護理人員、護士和其他健康和保健專業人員)，在美國提供最廣泛的診斷信息服務。我們是世界領先的診斷信息服務提供商。我們為業內最大的醫療和科學人員之一提供解釋性諮詢。我們的DIS業務佔我們合併淨收入的95%以上。

*我們根據數量(通過測試申請衡量)和每份申請的收入等因素來評估我們的DIS業務的收入表現。

醫生説，每份申請書都附有患者樣本，註明要進行的測試和測試的收費方。

每個申請的費用收入受到各種因素的影響，其中包括費用計劃變化的影響(即單價)、測試組合、付款人組合以及每個申請的測試次數。管理層使用申請數量和每個申請的收入數據來幫助評估業務增長和業績，包括瞭解影響申請數量、定價和測試組合的趨勢。因此，我們認為，與這些指標在不同時期的變化有關的信息對投資者來説是有用的信息，因為它允許他們評估業務的表現。

*診斷解決方案

在我們的診斷解決方案(DS)業務中，我們為人壽保險公司、醫療保健組織和臨牀醫生提供各種解決方案，這些業務代表着我們綜合淨收入的餘額。我們是為壽險業提供風險評估服務的領先供應商。此外，我們還為醫療機構和臨牀醫生提供強大的信息技術解決方案。

第三季度亮點
    
截至9月30日的三個月，
20212020
(百萬美元，每股數據除外)
淨收入$2,774$2,786
DIS收入$2,703$2,709
每次申請更改的收入(5.4)%20.9%
請購量更改5.3%19.7%
有機徵用量變化3.2%16.6%
DS收入$71$77
可歸因於Quest Diagnostics的淨收入$505$568
稀釋後每股收益$4.02$4.14
經營活動提供的淨現金$561$862

有關截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月的同比變化的進一步討論，請參見經營成果下面。


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新冠肺炎的影響

然而，隨着一種新型冠狀病毒(新冠肺炎)繼續影響美國和世界其他國家的經濟，我們致力於成為公共和私營部門協調應對這一前所未有挑戰的一部分。我們已經進行了大量投資，以擴大中國可用的新冠肺炎檢測數量。我們一直在有效地應對全球供應鏈中的挑戰；目前，我們有足夠的供應來開展業務。

儘管在2020年至2021年期間，我們的檢測量和收入受到了新冠肺炎疫情的實質性影響。

從2020年3月開始，由於新冠肺炎大流行，我們經歷了基礎測試量(不包括新冠肺炎測試)的實質性下降。基礎檢測量的減少是由聯邦、州和地方政府旨在減少新冠肺炎傳播的政策和舉措推動的，醫生診所就診次數大幅減少，取消選擇性醫療程序，客户關閉或嚴重縮減其業務(自願或響應政府命令)，以及採取在家工作的政策，所有這些政策都已經並可能繼續對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生影響。

在2020年5月至6月期間，我們開始經歷基地測試量的復甦，並持續到2021年。復甦趨勢在2021年8月略有停滯，但在2021年9月恢復。復甦是由重返醫療系統的人們以及新的專業實驗室服務做出的貢獻推動的。2021年第一季度、第二季度和第三季度，我們的基礎測試量(不包括與最近收購相關的數量)分別比我們2019年第一季度、第二季度和第三季度的歷史水平高出2.8%、1.9%和3.8%。與2019年相比，與2021年第一季度、第二季度和第三季度相比，最近與我們的專業實驗室服務產品相關的協議分別貢獻了5.2%、5.8%和5.2%的交易量增長。除非新冠肺炎大流行的嚴重程度發生變化，否則我們認為，醫療保健將繼續迴歸，在某些情況下，患者在新冠肺炎大流行期間尋求治療的時間將推遲。

從2020年第二季度開始，我們經歷了對新冠肺炎測試服務不斷增長的需求，為了滿足需求，我們在2020年全年擴大了產能，這對我們的測試量產生了重大影響。在2021年期間，對我們新冠肺炎檢測的需求總體上隨着病毒和相關變種流行率的變化而波動。我們預計需求將在2021年剩餘時間內呈下降趨勢。

    此外，新冠肺炎分子檢測對我們每份訂單的收入產生了積極影響。2020年4月，美國聯邦醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)宣佈，從2020年4月14日起，利用私營部門開發的高通量技術，將某些新冠肺炎分子測試的報銷提高到每項測試100美元，這些技術可以增加測試能力，更快的結果，以及更有效的抗擊病毒傳播的手段。從2021年1月1日開始，聯邦醫療保險將基於高通量技術運行的新冠肺炎診斷測試的基本報銷費率更改為每項測試75美元，如果實驗室(1)在兩個日曆天或更短時間內完成測試，(2)在前一個月內為所有患者在兩個日曆日或更短時間內完成使用高通量技術的大部分新冠肺炎測試，則每項測試額外支付25美元。某些醫療保險公司現在已經轉向類似的新冠肺炎分子檢測報銷模式。

    我們相信，新冠肺炎疫情對我們綜合經營業績、財務狀況和現金流的影響將主要受到以下因素的影響：新冠肺炎疫情的嚴重性和持續時間；醫療保險公司、政府和客户對新冠肺炎分子檢測的賠付率；新冠肺炎疫情對美國醫療體系和美國經濟的影響；以及聯邦、州和地方政府應對新冠肺炎疫情的時間、範圍和有效性，包括疫苗接種工作的影響。在我們運營和提供服務的各個城市和地區，我們還可能在不同的時間受到新冠肺炎大流行嚴重程度變化的影響。即使新冠肺炎疫情隨着時間的推移有所緩解，商業和社會距離限制也有所放鬆，我們可能會繼續體驗到對我們的業務、綜合運營業績、財務狀況和現金流的類似影響。從長遠來看，考慮到醫院將面臨的諸多挑戰，我們可能有更多機會與醫院合作，幫助實現它們的實驗室戰略，而新冠肺炎疫情也可能進一步推動實驗室檢測行業的整合。


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目錄
收購Mercy Health的外展實驗室服務業務

從2021年6月1日開始，我們以2.25億美元的全現金交易完成了對Mercy Health的外聯實驗室服務業務的收購，Mercy Health為阿肯色州、堪薩斯州、密蘇裏州和俄克拉何馬州的提供者和患者提供服務。收購的業務包括在我們的DIS業務中。

詳情見中期未經審計綜合財務報表附註4。

出售Q的所有權權益2解決方案® ("Q2解決方案“)給IQVIA控股公司(”IQVIA“)

在2021年4月1日，我們出售了我們在Q的40%的所有權權益2 我們的臨牀試驗中心實驗室服務合資企業Solution以7.6億美元的全現金交易方式出售給我們的合資夥伴IQVIA。銷售價格會按照慣例在成交後進行調整。在交易之前，我們將我們的少數股權作為權益法投資入賬。作為這筆交易的結果，在截至2021年9月30日的9個月中，我們根據銷售淨收益與投資賬面價值之間的差額，在綜合營業報表中記錄了3.14億美元的其他收入税前收益，其中包括2000萬美元的累計轉換虧損，這些虧損之前記錄在累計的其他綜合虧損中。在截至2021年9月30日的9個月中，我們還記錄了與收益相關的5500萬美元的所得税支出，其中包括1.27億美元的當期所得税支出，部分被7200萬美元的遞延所得税優惠所抵消。

根據一項多年協議，我們仍將是Q的戰略首選實驗室提供商2解決方案的客户，提供一系列實驗室測試功能以增強Q2解決方案的核心產品，並擴展其行業領先的服務套件。

詳情見中期未經審計綜合財務報表附註5。

加速股票回購協議(“ASR”)

從2021年4月開始，我們與幾家金融機構簽訂了ASR，回購了15億美元的普通股，作為我們股票回購計劃的一部分。每個ASR的結構允許我們立即購買股票，這些股票的最終購買價格由回購期間我們普通股的成交量加權平均價格減去固定折扣確定。在截至2021年9月30日的9個月內，我們向金融機構支付了15億美元，並收到了910萬股普通股，初始價格為每股132.27美元，價值12億美元，佔根據ASR將回購的股票總價值的80%。ASR合同將於2021年第四季度完成。

有關ASR和我們回購普通股的進一步細節，請參閲中期未經審計的綜合財務報表附註9。

醫療保險自動減支

從2021年4月開始，醫療保險自動減支的暫停延長到2021年底，這給我們帶來了很小的好處，因為代表聯邦醫療保險受益人進行的診斷測試服務的報銷率更高。

搞活計劃
        
他説：我們正在進行一項名為振興的多年計劃，旨在降低我們的成本結構，提高我們的業績。我們目前的目標是每年節省約3%的成本。

該計劃由幾個旗艦計劃組成，每個計劃都有結構化的計劃，以推動整個客户價值鏈的節省和提高績效。這些旗艦項目包括：卓越的組織、卓越的信息技術、卓越的採購、卓越的現場和客户服務、卓越的實驗室和卓越的收入服務。除了這些計劃，我們還確定了改變我們運營方式的關鍵主題，包括減少拒絕和患者價格優惠；進一步實現我們的業務數字化；標準化和自動化；以及優化我們的實驗室網絡和患者服務中心網絡。我們相信，我們對信息技術系統、設備和數據進行標準化的努力，也有助於我們通過提高運營靈活性、增強和改善客户體驗、促進可操作見解的交付以及支持我們的大數據平臺，來鞏固我們的增長基礎，並支持我們的臨牀特許經營的價值創造計劃。

27
目錄

在截至2021年9月30日的9個月中，我們在振興計劃下產生了4700萬美元的税前費用，主要包括系統轉換和集成成本，所有這些都會導致現金支出。隨着我們發現進一步節省成本的更多機會，未來可能會產生額外的重組費用。

關鍵會計政策
    
**與我們在2020年年報Form 10-K中披露的政策相比，我們的關鍵會計政策沒有重大變化.
    
新會計準則的影響

    中期未經審核綜合財務報表附註2討論採用新會計準則(如有)。

此外，近期尚未生效的會計聲明對我們的綜合財務報表(如果有的話)的影響也在中期未經審計的綜合財務報表附註2中討論。

28
目錄
經營成果    

以下表格列出了所列各時期的運營數據的某些結果：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
20212020$CHANGE%變化20212020$CHANGE%變化
(百萬美元，每股除外)
淨收入：
DIS業務$2,703 $2,709 $(6)(0.2)%$7,820 $6,217 $1,603 25.8 %
DS業務71 77 (6)(8.0)224 218 6 2.5 
總淨收入$2,774 $2,786 $(12)(0.4)%$8,044 $6,435 $1,609 25.0 %
營業成本、費用和其他營業收入：  
服務成本$1,670 $1,580 $90 5.6 %$4,861 $4,071 $790 19.4 %
銷售、一般和行政427 396 31 7.9 1,263 1,103 160 14.4 
無形資產攤銷25 27 (2)(2.8)77 77 — 1.5 
其他營業費用(收入)，淨額— 65 (65)NM(2)8 (10)NM
總運營成本和費用(淨額)$2,122 $2,068 $54 2.7 %$6,199 $5,259 $940 17.9 %
營業收入$652 $718 $(66)(9.3)%$1,845 $1,176 $669 56.9 %
其他收入(費用)：
利息支出，淨額$(38)$(42)$4 (9.3)%$(114)$(124)$10 (8.0)%
其他收入，淨額40 77 (37)NM366 74 292 NM
營業外收入(費用)合計(淨額)$2 $35 $(33)NM$252 $(50)$302 NM
所得税費用$(153)$(177)$24 (14.0)%$(483)$(269)$(214)79.7 %
有效所得税率
23.4 %23.7 %23.1 %23.9 %
權益法被投資人扣除税金後的收益中的權益$26 $15 $11 67.2 %$53 $33 $20 61.4 %
可歸因於Quest Diagnostics的淨收入$505 $568 $(63)(11.0)%$1,605 $852 $753 88.4 %
可歸因於Quest Diagnostics普通股股東的稀釋後每股普通股收益$4.02 $4.14 $(0.12)(2.8)%$12.41 $6.25 $6.16 98.5 %
NM-沒有意義




29
目錄



*下表列出了本報告期間運營數據佔淨收入的百分比的某些結果：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
淨收入：
DIS業務97.4 %97.2 %97.2 %96.6 %
DS業務2.6 2.8 2.8 3.4 
總淨收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
營業成本、費用和其他營業收入：
  
服務成本60.2 %56.7 %60.4 %63.3 %
銷售、一般和行政15.4 14.2 15.7 17.1 
無形資產攤銷0.9 1.0 1.0 1.2 
其他營業費用(收入)，淨額— 2.3 — 0.1 
總運營成本和費用(淨額)76.5 %74.2 %77.1 %81.7 %
營業收入23.5 %25.8 %22.9 %18.3 %
    
    經營業績
    
截至2021年9月30日的三個月的主要業績受到某些項目的影響，這些項目在淨基礎上使稀釋後每股收益增加了0.06美元，如下所示：

•税前淨收益為4,100萬美元(税後其他收入淨收益為4,200萬美元，權益法被投資人收益淨額為300萬美元，部分被銷售、一般和行政費用中記錄的400萬美元成本抵消)，或稀釋後每股0.25美元，主要原因是與我們戰略投資賬面價值變化相關的收益，部分被與我們與Quest Diagnostics基金會合作的Quest for Health Equity捐贈、捐款和其他財務支持相關的成本所抵消
•與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠600萬美元，或每股稀釋後0.04美元，計入所得税費用；部分抵消
•税前攤銷費用為2500萬美元，或稀釋後每股0.15美元；以及
•税前費用為1300萬美元(服務成本為700萬美元，銷售、一般和行政費用為600萬美元)，或稀釋後每股0.08美元，主要與進一步重組和整合我們的業務所產生的系統轉換和集成有關。

截至2021年9月30日的9個月，公司業績受到某些項目的影響，這些項目在淨基礎上使稀釋後每股收益增加了1.50美元，如下所示：

•出售我們在Q的40%所有權權益後，在其他收入中記錄的税前收益，淨額為3.14億美元，或每股稀釋後收益2.00美元。2 解決方案；
•税前淨收益2800萬美元(在其他收入淨額中記錄的4200萬美元收益，部分被在銷售、一般和行政費用中記錄的900萬美元成本，以及在權益法被投資人收益中在權益中記錄的500萬美元淨費用抵消)，或稀釋後每股0.18美元，主要是由於與我們戰略投資賬面價值變化相關的收益，部分被通過Quest for Health Equity的捐贈、捐款和其他財務支持相關的成本所抵消，以及對公司賬面價值的非現金減值費用
•與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠1500萬美元，或每股稀釋後0.11美元，計入所得税費用；部分抵消
•税前攤銷費用為7900萬美元(扣除税後，無形資產攤銷7700萬美元，權益法被投資人收益中的權益200萬美元)，或稀釋後每股0.46美元；

30
目錄
•税前費用為5,100萬美元(服務成本為2,600萬美元，銷售、一般和行政費用為2,500萬美元)，或稀釋後每股0.30美元，主要與進一步重組和整合我們的業務所產生的系統轉換和集成有關；以及
•税前費用為服務成本4,000,000美元，或每股稀釋後0.03美元，代表新冠肺炎疫情造成的某些項目的影響，包括為保護員工和客户的健康和安全而產生的增加成本。

在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，與去年同期相比，稀釋後的每股收益受益於ASR對我們加權平均流通股的影響。
    
截至2020年9月30日的三個月，公司業績受到某些項目的影響，這些項目在淨基礎上使稀釋後每股收益減少了0.17美元，具體如下：

•税前淨費用為6,900萬美元(其他運營費用(收入)6,500萬美元，淨額，服務成本300萬美元，權益法被投資人收益中的100萬美元，税後淨額)，或稀釋後每股0.39美元，代表新冠肺炎大流行造成的某些項目的影響，包括2020年第二季度之前確認的6,500萬美元收入的逆轉，原因是收到了政府根據冠狀病毒援助、救濟和救濟撥給醫療保健提供者的資金，以及主要為保護員工和客户的健康和安全而產生的增量成本；
•税前攤銷費用為3000萬美元(扣除税項後，無形資產攤銷2700萬美元，權益法被投資人收益中的權益為300萬美元)，或稀釋後每股0.16美元；
•税前費用為1800萬美元(服務成本為1100萬美元，銷售、一般和行政費用為700萬美元)，或稀釋後每股0.10美元，主要是與進一步重組和整合業務相關的系統轉換和集成相關的成本；部分抵消了
•税前收益7000萬美元，或每股稀釋後收益0.46美元，根據股權的公允價值和賬面價值之間的差額，在其他收入中確認；以及
•與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠為300萬美元，或每股稀釋後0.02美元，記錄在所得税支出中。

截至2020年9月30日的9個月，公司業績受到某些項目的影響，這些項目在淨基礎上使稀釋後每股收益減少了0.44美元，如下所示：

•税前攤銷費用為8600萬美元(扣除税後，無形資產攤銷7700萬美元，權益法被投資人收益中的權益900萬美元)，或稀釋後每股0.47美元；
•税前費用為5,200萬美元(服務成本費用為3,800萬美元，銷售、一般和行政費用為800萬美元，其他運營費用(收入)為800萬美元，扣除税後，淨額被權益法被投資人的權益收益增加200萬美元部分抵消)，或稀釋後每股0.29美元，這代表了新冠肺炎疫情造成的某些項目的影響，主要包括一次性支付給符合條件的員工以幫助抵消他們因…以及主要為保護我們員工和客户的健康和安全而產生的增量成本；和
•税前費用4300萬美元(服務成本2100萬美元，銷售、一般和行政費用2200萬美元)，或稀釋後每股0.25美元，主要與進一步重組和整合業務相關的系統轉換和集成相關；部分抵消了
•税前收益7000萬美元，或每股稀釋後收益0.46美元，根據股權的公允價值和賬面價值之間的差額，在其他收入中確認；以及
•與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠為1500萬美元，或每股稀釋後0.11美元，記錄在所得税支出中。

    淨收入

截至2021年9月30日的三個月，該公司的淨收入與去年同期相比下降了0.4%。

截至2021年9月30日的三個月，英國DIS的收入與去年同期相比下降了0.2%。截至2021年9月30日的三個月：


31
目錄
•收購對DIS收入的貢獻約為1.5%，有機收入(不包括最近收購的影響的收入)與去年同期相比下降了1.7%。有機收入的減少是由新冠肺炎分子檢測業務的減少推動的，但基礎業務的增長部分抵消了這一影響。
•由於新冠肺炎疫情的影響，基礎業務的收入(包括最近收購的影響)比去年同期增長了14.3%。與2019年第三季度的歷史水平相比，基礎業務的收入(不包括與最近收購相關的收入)增長了1.7%。與2019年相比，最近與我們的專業實驗室服務產品相關的協議貢獻了2.3%的收入增長。
•DIS銷量增加了5.3%，其中有機銷量和收購分別貢獻了約3.2%和2.1%。有機銷量的增長是由基礎業務的增長推動的，但與新冠肺炎分子檢測相關的銷量下降部分抵消了這一增長。
•由於新冠肺炎疫情的負面影響，基地業務的測試量(包括最近收購的影響)繼續回升，與去年同期相比增長了13.6%。與2019年第三季度的歷史水平相比，基礎業務的測試量(不包括與最近收購相關的量)增長了3.8%。與2019年相比，最近與我們的專業實驗室服務產品相關的協議貢獻了5.2%的交易量增長。
•與去年同期相比，每份申請的收入下降了5.4%，這在很大程度上是由於新冠肺炎分子檢測業務的減少和我們專業實驗室服務項目的增長，這導致每份申請的收入低於DIS其餘業務的平均水平。

截至2021年9月30日的9個月，該公司的淨收入與去年同期相比增長了25.0%。

截至2021年9月30日的9個月，英國DIS的收入與去年同期相比增長了25.8%。截至2021年9月30日的9個月：

•與去年同期相比，有機收入和收購分別為DIS收入增長貢獻了約23.6%和2.2%。有機收入增長受到基礎業務增長和新冠肺炎分子檢測需求的推動。
•由於新冠肺炎疫情的影響，基礎業務的收入(包括最近收購的影響)比去年同期增長了24.2%。與2019年前9個月的歷史水平相比，基礎業務的收入(不包括與最近收購相關的收入)增長了0.1%。與2019年相比，最近與我們的專業實驗室服務產品相關的協議貢獻了2.3%的收入增長。
•DIS數量增加了22.9%，其中有機數量和收購分別貢獻了約19.2%和3.7%。有機銷量的增長是由基礎業務的增長推動的，在較小程度上，也是由對新冠肺炎分子檢測的需求推動的。
•基地業務的測試量(包括最近收購的影響)繼續回升，與去年同期相比增長了22.6%，這是受新冠肺炎疫情的負面影響。與2019年前9個月的歷史水平相比，基礎業務的測試量(不包括與最近收購相關的量)增長了1.0%。與2019年相比，最近與我們的專業實驗室服務產品相關的協議貢獻了5.4%的交易量增長。
•與去年同期相比，每個申請的收入增長了2.2%，這在很大程度上是由新冠肺炎分子檢測推動的，但我們的專業實驗室服務項目的增長部分抵消了這一增長，因為我們的專業實驗室服務項目的每個申請的收入低於DIS其餘業務的平均水平。

    服務成本

我們的服務成本主要包括獲取、運輸和檢測樣本的成本，以及用於交付我們服務的設施成本。

與去年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，服務成本增加了9000萬美元。這一增長主要是由於薪酬和福利成本上升，與測試量增加相關的可變費用增加，與支付給符合條件的員工以幫助抵消他們因新冠肺炎而產生的費用相關的費用，以及與收購相關的額外運營成本，但因測試組合而導致的供應費用下降部分抵消了這一增長。


32
目錄
在截至2021年9月30日的9個月中，服務成本與去年同期相比增加了7.9億美元。這一增長主要是由於與增加測試量以及測試組合相關的可變費用增加，以及與新冠肺炎測試相關的更高的供應成本，更高的補償和福利成本，以及較小程度的與收購相關的額外運營成本。
    
    銷售、一般和行政費用(“SG&A”)
    
營業收入SG&A主要包括與我們的銷售和營銷工作、賬單運營、信用損失費用和一般管理和行政支持相關的成本，以及行政設施成本。
    
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的SG&A收入比去年同期增加了3100萬美元，主要是因為支持我們測試量增長的可變費用增加，但部分被較低的績效薪酬所抵消。

與去年同期相比，在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的SG&A增加了1.6億美元，主要是因為支持我們測試量增加的可變費用增加。
        
**攤銷費用增加
    
    截至2021年9月30日的三個月，攤銷費用減少了200萬美元。

在截至2021年9月30日的9個月中，攤銷費用與去年同期持平。

扣除其他運營費用(收入)，淨額
    
    其他營業費用(收入)，淨額包括雜項收入和費用項目以及與經營活動有關的其他費用。
    
    在截至2020年9月30日的三個月中，其他運營費用(收入)淨額主要是指之前在截至2020年6月30日的三個月中確認的6500萬美元收入的沖銷，這些收入與收到根據CARE法案撥給醫療保健提供者的資金有關。

    在截至2020年9月30日的9個月內，其他運營費用(收入)，淨額主要是由於新冠肺炎疫情的影響而產生的減值費用。

*扣除利息支出，淨額

扣除利息支出，截至2021年9月30日的三個月淨額與去年同期相比有所下降，主要原因是平均未償債務減少。

扣除利息支出，截至2021年9月30日的9個月淨額較上年同期下降，主要原因是平均未償債務減少，其次是最近的再融資交易導致利率下降，包括2020年4月終止我們的利率互換協議，導致遞延收益攤銷為利息支出的減少，淨額計入關聯債務的剩餘期限。

扣除其他收入，淨額

扣除其他收入，淨額為與非經營性活動相關的雜項收支項目，如與投資和其他非經營性資產相關的損益。

扣除截至2021年9月30日的三個月的其他收入，淨收益包括與我們戰略投資賬面價值變化相關的4200萬美元收益。在截至2020年9月30日的三個月，其他收入，淨額包括7000萬美元的收益，這是由於我們之前持有的中美臨牀實驗室有限責任公司(MACL)的股權重新計量為公允價值，以及我們從合資夥伴手中收購了MACL剩餘的56%權益而確認的收益。


33
目錄
扣除截至2021年9月30日的9個月的其他收入，淨額包括出售我們在Q的40%所有權權益的3.14億美元税前收益2 我們的臨牀試驗中心實驗室服務合資企業Solution將出售給我們的合資夥伴IQVIA，並獲得與我們戰略投資賬面價值變化相關的4200萬美元收益。在截至2020年9月30日的9個月中，其他收入，淨額包括7000萬美元的收益，這是由於重新衡量我們之前在MACL持有的股權而確認的。

減少所得税支出

截至2021年和2020年9月30日的三個月，平均所得税支出分別為1.53億美元和1.77億美元。與去年同期相比，截至2021年9月30日的三個月所得税支出減少的主要原因是所得税前收入和權益法被投資人的股本收益減少。

截至2021年和2020年9月30日止的三個月，實際所得税率分別為23.4%和23.7%。截至2021年9月30日的三個月的有效所得税税率受益於與不確定税收頭寸準備金變化相關的600萬美元所得税優惠，以及與股票薪酬相關的600萬美元超額税收優惠。截至2020年9月30日的三個月的有效所得税税率較低，為11.8%，與我們之前持有的MACL股權重新計量為公允價值而確認的7000萬美元收益相關，以及與股票薪酬相關的300萬美元超額税收優惠。

截至2021年和2020年9月30日的9個月，平均所得税支出分別為4.83億美元和2.69億美元。與去年同期相比，截至2021年9月30日的9個月的所得税支出增加，主要是由於所得税前收入和權益法被投資人的股本收益增加。

在截至2021年和2020年9月30日的9個月中，有效所得税率分別為23.1%和23.9%。截至2021年9月30日的9個月，實際所得税税率受益於較低的實際所得税税率，17.6%，來自出售我們在Q的40%所有權權益的收益2 解決方案。截至2020年9月30日的9個月，實際所得税税率受益於較低的實際所得税税率11.8%，這與我們之前持有的MACL股權重新計量為公允價值而確認的7000萬美元收益相關。此外，有效所得税税率受益於截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月與股票薪酬安排相關的1500萬美元超額税收優惠。

    權益法被投資人扣除税後收益中的權益

扣除權益法被投資人收益中的股本，截至2021年9月30日的三個月的税後淨額比去年同期增加了1,100萬美元，這主要是由於被投資人的基礎業務(不包括新冠肺炎測試)復甦，這在2020年因新冠肺炎疫情而受到負面影響，以及對新冠肺炎測試服務的需求。

在權益法被投資人的收益中扣除股本後，截至2021年9月30日的9個月的税後淨額比去年同期增加了2,000萬美元，這主要是由於對新冠肺炎檢測服務的需求以及被投資人的基礎業務的復甦，但被出售我們在Q的40%股權導致的股本收益下降部分抵消了這一增長。2 解決方案。
    
關於市場風險的定量和定性披露

**我們通過包括使用衍生品金融工具在內的受控風險管理計劃，解決我們面臨的市場風險，主要是利率變化的風險。我們不持有或發行用於投機目的的衍生金融工具。我們尋求通過保持固定利率債務和可變利率債務的平衡組合，來緩解利率變化導致的現金流出的變異性。為了實現這一目標，我們歷來都簽訂了利率互換協議。利率互換協議涉及定期交換付款，而不交換基礎本金或名義金額。淨結算額確認為利息費用淨額的調整。我們認為，我們對外匯影響和大宗商品價格變化的敞口對我們的綜合經營業績、財務狀況或現金流並不重要。
    
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們債務的公允價值估計分別約為45億美元和46億美元，主要使用活躍市場的報價和相同或類似類型借款的收益率，並考慮到債務工具的基本條款。截至2021年9月30日和2020年12月31日，估計公允價值分別比債務賬面價值高出4.61億美元和5.97億美元。

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目錄
分別為。假設加息10%(截至2021年9月30日為21個基點，截至2020年12月31日為17個基點)，可能會使截至2021年9月30日和2020年12月31日的債務估計公允價值分別減少約8600萬美元和8200萬美元。

根據我們的有擔保應收賬款信貸安排和我們的高級無擔保循環信貸安排，銀行借款需要支付浮動利率。我們的擔保應收賬款信貸安排的利息是基於高評級發行人的商業票據利率或LIBOR加上利差。截至2021年9月30日，我們的高級無擔保循環信貸安排的利息是基於某些公佈的利率加上基於我們的公共債務評級和槓桿率變化的適用保證金。因此，在這項信貸安排下，我們的借貸成本會受到利率、槓桿率和公債評級變動的影響。截至2021年9月30日，這些債務工具下的借款利率為：對於我們的有擔保應收賬款信貸安排，高評級發行人的商業票據利率或倫敦銀行間同業拆借利率，加上0.825至0.950的利差；對於我們的高級無擔保循環信貸安排，倫敦銀行間同業拆借利率加1.125。在2021年10月期間，我們修訂了有擔保應收賬款信貸安排，借款利率基於高評級發行人的商業票據利率，或倫敦銀行同業拆借利率，加上修訂後0.725%至0.80%的利差。截至2021年9月30日，我們6億美元的有擔保應收賬款信貸安排或7.5億美元的優先無擔保循環信貸安排下都沒有未償還的借款。對有擔保應收賬款信貸安排的修訂沒有改變該安排下的總借款能力。

他説，假設我們可變利率負債的可變利率部分發生10%的變化，不會實質性地改變我們的年度利息支出。.

欲瞭解有關我們未償債務的更多詳細信息，請參閲我們2020年年度報告Form 10-K中包含的經審計綜合財務報表的附註13。有關我們的金融工具和套期保值活動的詳情，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中包含的中期未經審計綜合財務報表附註8和經審計綜合財務報表附註15。

    與投資組合相關的風險

他説，我們的投資組合主要包括股權投資，主要由集中在生命科學和醫療保健行業的公司的戰略持股組成。公允價值易於釐定的股權投資(除根據權益會計法入賬或導致被投資方合併的權益投資外)在綜合資產負債表中按預付費用及其他流動資產的公允價值計量。公允價值不容易確定的股權投資(包括對私人公司優先股和普通股的投資)按成本減去減值(如有)加上或減去因可觀察到的價格變化而產生的變化來計量。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的某些股權投資上市，根據此類投資的易於確定的公允價值，我們確認了4200萬美元的其他收入收益，這是我們綜合營業報表中的淨額。

**我們定期評估公允價值不容易確定的股權投資，以確定是否有任何指標表明投資受損。截至2021年9月30日，我們無法輕易確定公允價值的股權投資的賬面價值為600萬美元。
    
他説，我們不對衝我們的股價風險。截至2021年9月30日，我們公允價值易於確定的股權投資的公允價值變化10%，將對我們的合併運營報表產生500萬美元的影響。股票價格的不利變動對我們持有的私人持股公司的影響不容易量化，因為我們實現投資回報的能力取決於企業從持續運營或通過首次公開募股(IPO)、合併或私下出售等流動性事件籌集額外資本或獲得現金流入的能力。

在編制2021年9月30日財務報表的同時，我們考慮了我們投資的賬面價值是否受損，並得出結論認為不存在此類減值。

流動性與資本資源

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目錄
截至9月30日的9個月，變化
20212020
(百萬美元)
經營活動提供的淨現金$1,752 $1,464 $288 
投資活動提供(用於)的現金淨額248 (604)852 
用於融資活動的淨現金(2,171)(447)(1,724)
現金及現金等價物和限制性現金淨變化$(171)$413 $(584)
    
    現金和現金等價物

現金和現金等價物包括現金和高流動性的短期投資。截至2021年9月30日的現金和現金等價物總計9.87億美元，而截至2020年12月31日的現金和現金等價物為11.58億美元。

*截至2021年9月30日，我們9.87億美元的合併現金和現金等價物中約有5%持有在美國境外。

    經營活動的現金流

截至2021年和2020年9月30日的9個月，運營活動提供的淨現金分別為17.52億美元和14.64億美元。與去年同期相比，截至2021年9月30日的9個月經營活動提供的現金淨額增加2.88億美元，主要原因是：

•與2020年相比，2021年的營業收入更高；在較小程度上，
•我們營運資金賬户的變動時間；部分抵消了
•2021年營業收入比2020年增加3.54億美元；
•與2020年相比，2021年按績效支付的薪酬更高；以及
•2020年期間，我們從根據CARE法案撥給醫療保健提供者的資金中獲得了1.38億美元的收益，這些資金在2020年第四季度返還。
    
截至2021年9月30日，未償還銷售天數(DSO)(衡量賬單和收款效率的指標)為47天，截至2020年12月31日為46天，截至2020年9月30日為47天。最近我們的DSO發生了變化，部分原因是由於新冠肺炎疫情的影響，我們的月度收入出現了波動。

    投資活動的現金流

截至2021年和2020年9月30日止的九個月，投資活動(用於)提供的現金淨額分別為2.48億美元和6.04億美元。與去年同期相比，截至2021年9月30日的9個月，投資活動提供(用於)的現金髮生了8.52億美元的變化，這主要是出售我們在Q的40%所有權權益獲得的7.55億美元淨現金收益的結果。2 業務收購減少了7,800萬美元，扣除收購的現金後減少了7,800萬美元。

    融資活動的現金流

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，用於融資活動的淨現金分別為21.71億美元和4.47億美元。與去年同期相比，截至2021年9月30日的9個月用於融資活動的現金增加了17.24億美元，主要原因是：

•增加18.35億美元的普通股回購(詳情見“股票回購計劃”)；以及，在較小程度上，
•增加分配給非控股權益合夥人的4,100萬美元；以及
•行使股票期權收益減少3600萬美元，這是與上一年相比行使股票期權數量減少的結果；部分抵消
•2020年淨債務償還(償還債務減去借款收益)為2.53億美元，而2021年淨債務償還為200萬美元。

在截至2021年9月30日的9個月內，我們的有擔保應收賬款信貸安排或優先無擔保循環信貸安排下沒有借款或償還。

36
目錄

在截至2020年9月30日的9個月內，我們完成了2031年6月到期的2.80%優先票據的發行。此外，在截至2020年9月30日的9個月內，我們使用2019年12月發行2030年6月到期的2.95%優先票據的淨收益，連同手頭現金，全額贖回了2020年1月到期的優先票據和2020年3月到期的優先票據下的未償債務。在截至2020年9月30日的9個月內，我們在我們的有擔保應收賬款信貸安排下借款1億美元，在我們的高級無擔保循環信貸安排下借款1億美元，這些貸款在2020年9月30日之前償還。

    分紅計劃
    
然而，在2021年前三個季度的每個季度，我們的董事會都宣佈季度現金股息為每股普通股0.62美元。在2020年的四個季度中，我們的董事會宣佈季度現金股息為每股普通股0.56美元。
    
    股票回購計劃

自2021年2月和3月以來，我們的董事會分別將股票回購計劃的規模增加了10億美元。截至2021年9月30日，我們的股票回購授權仍有13億美元可用。股份回購授權未設定到期日或終止日期。

    股份回購

在截至2021年9月30日的9個月中，我們回購了1250萬股普通股，價值16億美元，其中包括根據ASR回購的910萬股。有關更多詳細信息，請參閲上面的“第三季度亮點”。

在截至2020年9月30日的9個月中，我們以7500萬美元的價格回購了70萬股普通股。

    權益法被投資人

他説，我們的股權方法投資主要包括一家診斷信息服務合資企業和一家購買醫療行業私營公司戰略持股的基金的投資。此類被投資人按照權益會計方法核算。我們對權益法被投資人的投資不到我們合併總資產的5%。我們與權益法投資相關的所得税前收益的比例份額不到權益法投資收益中所得税和權益前綜合收益的5%。我們對我們的權益法被投資人及其運作沒有實質性的無條件義務或擔保，或支持這些義務或擔保。

在編制2021年9月30日財務報表的同時，我們考慮了權益法投資的賬面價值是否受損，在截至2021年9月30日的9個月裏，我們為其中一項投資記錄了800萬美元的減值費用。

有關與我們的股權方法被投資人的關聯方交易的進一步細節，請參閲我們2020年年報中的10-K表格中經審計的合併財務報表附註20。
    
    需求和資本資源

*我們估計，在2021年期間，我們將投資約4億美元用於資本支出，以支持和增長我們現有的業務，主要與信息技術、實驗室設備和設施方面的投資有關，包括新冠肺炎測試設備和我們在新澤西州新的多年實驗室建設的完成，以及對我們先進診斷和消費者增長戰略的投資。


37
目錄
我們與探索診斷基金會合作，在2020年期間啟動了一項多年計劃，以減少服務不足社區的健康差距，包括那些受新冠肺炎大流行影響的社區。作為這項倡議的一部分，我們計劃提供檢測服務，併為一系列倡議提供資金，估計總額超過1億美元，旨在改善獲得檢測的機會，並提高對診斷見解在管理整體健康方面的價值的認識。

截至2021年9月30日，我們現有的信貸安排下有13億美元的借款能力，包括我們的擔保應收賬款信貸安排下的5.3億美元和我們的高級無擔保循環信貸安排下的7.5億美元。截至2021年9月30日，這些信貸安排下沒有借款。為了支持我們的風險管理計劃，截至2021年9月30日，擔保應收賬款信貸安排下的信用證餘額為7000萬美元。有擔保應收款信貸安排包括2022年10月到期的2.5億美元貸款承諾，以及2023年10月到期的2.5億美元貸款承諾和1億美元信用證安排。優先無擔保循環信貸安排將於2023年3月到期。有關我們信貸安排的進一步詳情，請參閲我們2020年年報中的經審核綜合財務報表附註13及中期未經審計綜合財務報表附註15。

*我們的有擔保應收賬款信貸安排鬚遵守慣常的肯定和消極契諾，以及與構成借款基礎併為該安排下的借款提供擔保的應收賬款有關的某些財務契諾。我們的高級無擔保循環信貸安排也受到某些金融契約和債務限制的約束。截至2021年9月30日，我們遵守了所有此類適用的金融公約。

*我們相信，我們的現金和現金等價物以及運營現金，加上我們信貸安排下的借款能力，將提供足夠的財務靈活性，為季節性和其他營運資本要求、資本支出、償債要求和其他義務、普通股現金股息、股票回購和可預見的未來的額外增長機會提供資金。然而，如果有必要，我們相信我們的信用狀況應該為我們提供獲得額外融資的途徑，以便為正常的業務運營提供資金，支付利息，為增長機會提供資金，並滿足即將到來的債務到期日。


38
目錄
前瞻性陳述
    
**本文件中的部分陳述和披露為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括所有與歷史或當前事實無關的陳述，可以通過使用“可能”、“相信”、“將會”、“預期”、“項目”、“估計”、“預期”、“計劃”或“繼續”等詞語來識別。這些前瞻性陳述是基於我們目前的計劃和預期，會受到一些風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定性可能會導致我們的計劃和預期(包括實際結果)與前瞻性陳述大不相同。可能影響我們未來業績的風險和不確定因素包括但不限於：新冠肺炎疫情的影響和應對措施；懸而未決或未來的政府調查、訴訟或私人行動帶來的不利結果；競爭環境；臨牀實驗室測試的計費、報銷和收入確認的複雜性；政府法規的變化；與客户、付款人、供應商和戰略合作伙伴關係的變化；以及其他因素，這些因素在我們最近提交的10-K表格年度報告和隨後提交的10-Q表格季度報告和當前的8-K表格報告中討論了這些因素。這些報告中的“可能影響未來業績的警示因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分。

第三項：加強對市場風險的定量和定性披露
      
請參閲項目2。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。”

項目4.管理控制和程序

我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，已經評估了我們的披露控制和程序的有效性(根據1934年證券交易法(修訂)第13a-15(E)和15d-15(E)條的定義)。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本季度報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。

然而，在2021年第三季度，我們對財務報告的內部控制(根據1934年證券交易法修訂後的規則13a-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。


第二部分-其他資料

項目1.提起法律訴訟
    
有關涉及本公司的法律訴訟情況，請參閲中期未經審核綜合財務報表附註11。


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目錄

第1A項。風險因素

我們所依賴的IT系統可能會受到未經授權的篡改、網絡攻擊或其他安全漏洞

他們説，我們的IT系統已經並正在遭受潛在的網絡攻擊、篡改或其他安全漏洞。這些攻擊如果成功，可能導致我們的IT系統關閉或嚴重中斷，和/或未經授權的人員滲入和盜用知識產權和其他機密信息，包括我們收集、傳輸和存儲在我們的IT系統上的患者和員工數據。

此外，外部行為者可能會開發和部署病毒、其他惡意軟件程序、勒索軟件攻擊、分佈式拒絕服務攻擊或其他企圖損害我們的系統或獲得未經授權的訪問。外部行為者還可能部署針對我們員工的程序，這些程序旨在攻擊我們的IT系統或以其他方式通過電子垃圾郵件、網絡釣魚、釣魚、魚叉式網絡釣魚或類似策略等程序利用安全漏洞。由於很難發現許多此類攻擊、入侵和破壞、故障或損失，在它們被發現或糾正之前可能會反覆或加劇，這可能會進一步增加這些成本和後果。

他説，儘管公司實施了強大的安全措施，內部資源和外部各方都對這些措施進行了監控和例行測試，但針對我們的網絡威脅仍在繼續發展，可能要到事件發生後才能識別。2021年8月，我們的子公司ReproSource發生了一起數據安全事件，在該事件中，未經授權的一方可能訪問或獲取了ReproSource患者的受保護健康信息和個人身份信息(與該事件相關，ReproSource發現幷包含了勒索軟件)。該公司的其他系統沒有受到這一事件的影響或損害。我們所經歷的攻擊沒有嚴重幹擾、中斷、損壞或關閉公司的IT系統，也沒有嚴重幹擾公司的業務表現，但我們採取的緩解或補救措施可能需要花費大量資源並轉移管理層的注意力。不能保證公司能夠預見未來所有不斷演變的攻擊、病毒或入侵、實施足夠的預防措施或補救任何安全漏洞。如果我們的IT系統被成功攻擊，可能會導致我們的業務嚴重中斷，泄露機密信息，並導致公司面臨訴訟和潛在責任、政府調查、嚴重損害我們的聲譽或以其他方式對我們的業務造成不利影響。

此外，我們向其外包某些服務或功能的第三方，或與我們對接、存儲或處理機密患者和員工數據或其他機密信息的第三方，以及這些第三方的提供商，也面臨上述風險。例如，2019年6月，本公司報告説，Retrieval-Master債權局，Inc./美國醫療收集機構(AMCA)向本公司通報了一起涉及AMCA的數據安全事件。AMCA為一家向本公司提供收入管理服務的公司提供收債服務，該公司於2019年5月通知本公司，AMCA已獲悉一名未經授權的用户在2018年至2019年期間可以訪問AMCA的系統。AMCA受影響的系統包括金融、醫療和其他個人信息。該公司的系統或數據庫並未涉及此次事件。影響我們與之接觸的第三方的違規或攻擊也可能損害我們的業務、運營結果和聲譽，並使我們承擔責任。

儘管如此，我們已經並將繼續採取預防措施，以降低未來網絡威脅的風險，檢測並應對這些威脅，並防止或最大限度地減少我們IT系統中的漏洞，包括我們獲取並存儲在系統中的知識產權、患者和員工數據或其他機密信息的丟失或被盜。我們還已經並將繼續採取措施，評估我們將某些服務或功能外包給第三方，或與我們接口、存儲或處理機密患者和員工數據或其他機密信息的第三方使用的網絡安全保護措施。此外，我們與政府機構合作應對潛在的網絡威脅，並與擁有網絡安全專業知識的公司合作，評估我們的系統和我們經歷的攻擊，並加強我們的系統。不能保證我們的預防措施或我們的第三方提供商使用的措施將防止、遏制或成功防禦可能對我們的業務、運營結果和聲譽產生重大影響並使我們承擔責任的網絡或信息安全威脅。


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目錄
第二項：禁止未登記的股權證券銷售和收益使用

*下表列出了2021年第三季度本公司或代表本公司購買其普通股的信息。
發行人購買股權證券
期間總人數
股票
購得		平均價格
按股支付		總人數
購買的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序
近似值
的美元價值
那年5月的股票
但仍將被購買
根據計劃
或程序
 (單位：千)
2021年7月1日-2021年7月31日    
股份回購計劃(A)— $— — $1,306,502 (C)
員工交易記錄(B)— $— 不適用不適用
2021年8月1日-2021年8月31日   
股份回購計劃(A)— $— — $1,306,502 (C)
員工交易記錄(B)864 $149.69 不適用不適用
2021年9月1日-2021年9月30日  
股份回購計劃(A)— $— — $1,306,502 (C)
員工交易記錄(B)— $— 不適用不適用
總計    
股份回購計劃(A)— $— — $1,306,502 (C)
員工交易記錄(B)864 $149.69 不適用不適用

(A)自2003年5月股票回購計劃開始以來，我們的董事會已經授權在2021年9月30日之前對我們的普通股進行110億美元的股票回購。股份回購授權未設定到期日或終止日期。在2021年2月和3月，公司董事會都將股票回購計劃的規模增加了10億美元。

(B)包括：(1)為滿足行使期權的股票期權持有人(根據本公司修訂和重訂的員工長期激勵計劃授予的)履行行使價和/或預扣税義務而交付或見證的股份；(2)(根據修訂和重訂的員工長期激勵計劃的授予條款)預扣的股份，以抵消在交付已發行普通股時發生的預扣税款義務，這些股票是作為限制性股票單位和業績股份單位的基礎。

(C)不包括與2021年4月加速股票回購協議(ASR)相關的2021年第二季度支付的15億美元中的3億美元，這相當於2021年第四季度根據ASR預計回購的股票初始總價值的20%。有關會計準則的進一步資料，請參閲中期未經審核綜合財務報表附註9。

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目錄
第6項陳列品

以下是一些展品：
10.1
Quest Diagnostics利潤分享計劃(修訂和重述，自2021年8月15日起生效)
10.2
Quest Diagnostics補充延期補償計劃(2004年後)於2020年12月1日修訂並重新實施
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附屬擔保人
31.1
規則第13a-14(A)條對行政總裁的證明
  
31.2
細則13a-14(A)首席財務官的證明
  
32.1
第1350條行政總裁的證明書
  
32.2
第1350條首席財務官的證明
  
99.1
修訂和重新修訂的信貸和擔保協議第六號修正案5
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
  
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔-DGX-20210930.xsd
  
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔-dgx-20210930_cal.xml
  
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔-dgx-20210930_def.xml
  
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔-dgx-20210930_lab.xml
  
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔-dgx-20210930_pre.xml
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽字人代表其簽署。
2021年10月22日
Quest Diagnostics Inc.
通過/s/Stephen H.Rusckowski
 史蒂芬·H·魯斯考夫斯基
 董事長兼首席執行官
和總統
 
  
通過/s/馬克·J·吉南(Mark J.Guinan)
 馬克·J·吉南(Mark J.Guinan)
 執行副總裁兼
首席財務官


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