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America成員US-GAAP：運營細分市場成員2021-07-012021-09-300001579241ALLE：AlcionInternational MemberUS-GAAP：運營細分市場成員2021-07-012021-09-300001579241Alle：Alcion America成員US-GAAP：運營細分市場成員2021-01-012021-09-300001579241ALLE：AlcionInternational MemberUS-GAAP：運營細分市場成員2021-01-012021-09-300001579241美國-GAAP：ProductMemberAlle：Alcion America成員2020-07-012020-09-300001579241美國-GAAP：ProductMemberALLE：AlcionInternational Member2020-07-012020-09-300001579241美國-GAAP：ProductMember2020-07-012020-09-300001579241美國-GAAP：ProductMemberAlle：Alcion America成員2020-01-012020-09-300001579241美國-GAAP：ProductMemberALLE：AlcionInternational Member2020-01-012020-09-300001579241美國-GAAP：ProductMember2020-01-012020-09-300001579241美國-GAAP：服務成員Alle：Alcion America成員2020-07-012020-09-300001579241美國-GAAP：服務成員ALLE：AlcionInternational Member2020-07-012020-09-300001579241美國-GAAP：服務成員2020-07-012020-09-300001579241美國-GAAP：服務成員Alle：Alcion America成員2020-01-012020-09-300001579241美國-GAAP：服務成員ALLE：AlcionInternational Member2020-01-012020-09-300001579241美國-GAAP：服務成員2020-01-012020-09-300001579241Alle：Alcion America成員US-GAAP：運營細分市場成員2020-07-012020-09-300001579241ALLE：AlcionInternational MemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-07-012020-09-300001579241Alle：Alcion America成員US-GAAP：運營細分市場成員2020-01-012020-09-300001579241ALLE：AlcionInternational MemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-01-012020-09-30ALLE：段0001579241US-GAAP：運營細分市場成員2021-07-012021-09-300001579241US-GAAP：運營細分市場成員2020-07-012020-09-300001579241US-GAAP：運營細分市場成員2021-01-012021-09-300001579241US-GAAP：運營細分市場成員2020-01-012020-09-300001579241美國-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-07-012021-09-300001579241美國-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-07-012020-09-300001579241美國-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-01-012021-09-300001579241美國-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-01-012020-09-300001579241US-GAAP：分段中斷運營成員2021-09-300001579241US-GAAP：分段中斷運營成員2020-12-31
目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549 
_______________________________
表格10-Q
_______________________________
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期            至            
佣金檔案編號001-35971
_______________________________ 
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1579241/000157924121000074/alle-20210930_g1.jpg
阿萊榮公共有限公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_______________________________
愛爾蘭98-1108930
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
D座
艾韋格法院(Iveagh Court)
夏？道
都柏林2, D02 VH94, 愛爾蘭
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
+(353) (1) 2546200
(註冊人電話號碼，包括區號)
_______________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的交易所名稱
普通股，每股票面價值0.01美元所有人紐約證券交易所
3.500釐優先債券，2029年到期全部3/5紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  x*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x*¨


目錄
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速的文件管理器☐
非加速文件服務器☐
規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐*☒
公司已發行普通股數量Alcion公司截至2021年10月18日，89,695,862.

目錄
Alcion PLC
表格10-Q
索引
第一部分-財務信息
1
項目1--
財務報表
1
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明和綜合全面收益表(未經審計)
1
截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明和綜合資產負債表(未經審計)
2
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月現金流量表簡明和合並報表(未經審計)
3
簡明和合並財務報表附註(未經審計)
4
項目2--
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
22
項目3--
關於市場風險的定量和定性披露
36
項目4--
管制和程序
36
第II部分-其他資料
38
項目1--
法律程序
38
項目11A--
風險因素
38
第2項--
未登記的股權證券銷售和收益的使用
38
項目6--
陳列品
39
簽名
40


目錄
第一部分-財務信息

項目1--財務報表

Alcion公司
簡明合併全面收益表
(未經審計)
截至三個月截至9個月
 9月30日，9月30日，
以百萬美元計，每股除外2021202020212020
淨收入$717.0 $728.4 $2,158.2 $1,992.6 
銷貨成本416.5 409.2 1,239.8 1,133.7 
銷售和管理費用162.1 156.2 503.3 474.2 
商譽和無形資產減值— 2.6 — 98.9 
營業收入138.4 160.4 415.1 285.8 
利息支出12.3 12.9 37.0 38.8 
其他收入，淨額(14.7)(12.2)(21.4)(12.6)
所得税前收益140.8 159.7 399.5 259.6 
所得税撥備(受益於)(2.8)12.8 28.9 38.5 
淨收益143.6 146.9 370.6 221.1 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益0.1 — 0.4 0.1 
可歸因於Alcion公司的淨收益$143.5 $146.9 $370.2 $221.0 
Alcion plc普通股股東每股收益：
基本淨收益$1.60 $1.59 $4.11 $2.39 
攤薄後淨收益$1.59 $1.58 $4.08 $2.38 
加權平均流通股：
基本信息89.7 92.3 90.1 92.4 
稀釋90.3 92.7 90.7 92.9 
綜合收益總額$121.2 $171.4 $326.7 $232.8 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益總額— 0.3 0.4 — 
可歸因於Alcion公司的總綜合收入$121.2 $171.1 $326.3 $232.8 
見簡明和合並財務報表附註。
1
目錄
Alcion公司
簡明和合並資產負債表
(未經審計)
以百萬為單位，不包括股份9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物$503.9 $480.4 
應收賬款和票據淨額307.4 321.8 
盤存345.7 283.1 
其他流動資產45.4 53.9 
持有待售資產— 5.8 
流動資產總額1,202.4 1,145.0 
財產、廠房和設備、淨值278.6 294.9 
商譽808.7 819.0 
無形資產，淨額459.8 487.1 
其他非流動資產367.2 323.4 
總資產$3,116.7 $3,069.4 
負債和權益
流動負債：
應付帳款$212.4 $220.4 
應計費用和其他流動負債343.1 293.7 
短期借款和長期債務的當期到期日238.4 0.2 
持有待售債務— 7.2 
流動負債總額793.9 521.5 
長期債務1,192.5 1,429.4 
其他非流動負債262.7 285.9 
總負債2,249.1 2,236.8 
股本：
Alcion plc股東權益：
普通股，$0.01面值(89,695,508和91,212,741分別於2021年9月30日和2020年12月31日發行和發行的股票)
0.9 0.9 
超出票面價值的資本2.8 — 
留存收益1,061.5 985.6 
累計其他綜合損失(201.0)(157.1)
Alcion plc股東權益總額864.2 829.4 
非控制性權益3.4 3.2 
總股本867.6 832.6 
負債和權益總額$3,116.7 $3,069.4 
見簡明和合並財務報表附註。

2
目錄
Alcion公司
現金流量表簡明表和合並表
(未經審計)
截至9個月
 9月30日，
以百萬計20212020
經營活動的現金流：
淨收益$370.6 $221.1 
對經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷62.0 60.3 
商譽和無形資產減值— 98.9 
資產負債及其他非現金項目變動(76.2)(90.9)
經營活動提供的淨現金356.4 289.4 
投資活動的現金流：
資本支出(28.7)(33.3)
收購和對企業的股權投資，扣除收購的現金(6.5)— 
出售權益法投資所得款項7.6 — 
其他投資活動，淨額12.7 (6.0)
用於投資活動的淨現金(14.9)(39.3)
融資活動的現金流：
*債務償還，淨額(0.1)(0.1)
支付給普通股股東的股息(96.9)(88.3)
普通股回購(212.7)(94.1)
其他融資活動，淨額0.4 3.2 
用於融資活動的淨現金(309.3)(179.3)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(8.7)1.3 
現金、現金等價物和限制性現金淨增長23.5 72.1 
現金、現金等價物和限制性現金-期初480.4 358.7 
現金、現金等價物和限制性現金-期末$503.9 $430.8 
見簡明和合並財務報表附註。

3
目錄
Alcion PLC
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-陳述的基礎

隨附的愛爾蘭上市有限公司Alcion plc及其合併子公司(“Alcion”或“本公司”)的簡明和綜合財務報表反映了公司的綜合業務，並已按照美國(“美國”)的規定編制。美國證券交易委員會(“SEC”)的中期報告要求。因此，隨附的簡明及綜合財務報表並不包括美國公認會計原則(“GAAP”)對完整財務報表所要求的所有披露，應與Alcion截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表一併閲讀。管理層認為，隨附的簡明及綜合財務報表載有所有必要的調整，包括正常經常性調整，以公平陳述所呈報中期的綜合未經審核業績。

注2-最近的會計聲明

最近採用的會計公告：

2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，“所得税(主題740)：簡化所得税的會計處理”。新的指導方針旨在通過消除某些例外並更新圍繞特許經營税、為税收目的確認的商譽、在法人之間分配當期和遞延税費等微小變化的會計要求，來簡化所得税的會計。此ASU在2020年12月15日之後的財年生效，並在這些年度的過渡期內生效。因此，公司於2021年1月1日採用ASU 2019-12，並未對簡明和綜合財務報表產生實質性影響。

2020年1月，FASB發佈了ASU 2020-01，“投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和合資企業(主題323)，以及衍生品和對衝(主題815)：澄清主題321，主題323和主題815之間的相互作用。”ASU 2020-01中的修正案澄清了第321主題下的權益證券會計與權益會計方法下的投資之間的相互作用。此ASU在2020年12月15日之後的財年生效，並在這些年度的過渡期內生效。因此，本公司於2021年1月1日採用ASU 2020-01，並未對簡明和綜合財務報表產生實質性影響。

近期發佈的會計公告

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響”。本ASU與相關更新一起，為將GAAP應用於合同修改、套期保值關係和其他交易提供了臨時的可選便利和例外，如果滿足某些標準，以減輕與預期的市場從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)和其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率過渡相關的潛在會計和財務報告負擔。ASU目前有效，可由公司選擇在2022年12月31日之前的任何時間使用。該公司正在評估，如果採用ASU 2020-04，將對簡明和綜合財務報表產生什麼影響。

注3-庫存
存貨採用先進先出(FIFO)法，以成本和可變現淨值中較低者為準。
庫存的主要類別如下：
以百萬計9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
原料$131.9 $114.0 
在製品42.4 42.3 
成品171.4 126.8 
總計$345.7 $283.1 


4
Alcion PLC
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注4-商譽
截至2021年9月30日的9個月商譽賬面金額變動情況如下：
以百萬計Alcion America阿萊榮國際總計
2020年12月31日(毛數)$501.1 $891.5 $1,392.6 
累計減損— (573.6)(573.6)
2020年12月31日(淨值)501.1 317.9 819.0 
收購和調整0.1 4.6 4.7 
貨幣換算— (15.0)(15.0)
2021年9月30日(淨額)$501.2 $307.5 $808.7 
由於2020年第一季度新冠肺炎疫情引發的全球經濟混亂和不確定性，該公司得出結論，截至2020年3月31日，已經發生了觸發事件，並對當時其以前的歐洲、中東和非洲地區和亞太地區報告部門(這兩個部門合併後，從2021年1月1日起組成新的阿萊榮國際部門)的商譽餘額進行了中期減值測試。中期減值測試結果顯示，前亞太報告單位的估計公允價值低於其賬面價值。因此，商譽減值費用為#美元。88.1於截至2020年9月30日止九個月的簡明及綜合全面收益表中計入商譽及無形資產減值。

注5-無形資產

本公司無形資產及相關累計攤銷總額如下：
2021年9月30日2020年12月31日
以百萬計總賬面金額累計攤銷淨賬面金額總賬面金額累計攤銷淨賬面金額
完成的技術/專利$58.3 $(27.9)$30.4 $59.9 $(25.1)$34.8 
客户關係401.0 (138.6)262.4 415.5 (130.2)285.3 
商標名(有限壽命)85.5 (57.1)28.4 90.2 (57.4)32.8 
其他44.9 (21.2)23.7 27.0 (11.1)15.9 
有限壽命無形資產總額589.7 $(244.8)344.9 592.6 $(223.8)368.8 
商標名(無限期-存在)114.9 114.9 118.3 118.3 
總計$704.6 $459.8 $710.9 $487.1 
無形資產攤銷費用為#美元。25.2百萬美元和$23.2截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。據估計，未來五年每年現有無形資產的攤銷費用約為#美元。32.12021年全年為百萬美元，27.82022年為百萬美元，$27.62023年百萬美元，$27.62024年為百萬美元，26.72025年的百萬美元。

由於2020年第一季度新冠肺炎疫情引發的全球經濟混亂和不確定性，本公司得出截至2020年3月31日已經發生觸發事件的結論，並對某些無限期存活的商品名稱進行了中期減值測試。根據這些測試，確定該公司的三個無限期存在的商品名稱受損，減值費用為#美元。8.2錄得1000萬美元，計入截至2020年9月30日止九個月的簡明及綜合全面收益表中的商譽減值及無形資產減值。

在截至2020年9月30日的三個月裏，前亞太地區的一家子公司經歷了供應鏈中斷，這降低了其品牌預期的未來現金流之一。因此，減值費用為#美元。2.6錄得1000萬美元，計入截至2020年9月30日止三個月及九個月的簡明及綜合全面收益表的商譽減值及無形資產減值。


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Alcion PLC
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注6-收購

2021年7月，公司通過其子公司收購了Astrum Benelux B.V.(“Astrum Benelux”)的某些資產和荷蘭WorkforceIT B.V.(“WorkforceIT”)的100%股權，這兩家公司以前都處於共同控制之下，並在歐洲比荷盧地區提供勞動力管理技術產品和解決方案。從Astrum Benelux收購的資產和收購WorkforceIT對截至2021年9月30日的三個月或九個月的簡明和綜合財務報表都沒有實質性影響。WorkforceIT和從Astrum Benelux收購的資產都已作為業務合併入賬，並已整合到Alcion International部門。

注7-資產剝離

正如先前披露的，在2020年第四季度，公司的卡塔爾金屬工業(“QMI”)業務的淨資產符合分類為持有待售的標準，並相應地減記為公允價值，導致2020年第四季度持有待售資產虧損#美元。37.92000萬。

2021年2月28日，公司完成了對QMI的剝離。資產剝離的完成對截至2021年9月30日的9個月的簡明和綜合財務報表沒有實質性影響。

注8-債務和信貸安排

長期債務和其他借款包括以下內容：
以百萬計9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
定期貸款$238.8 $238.8 
循環設施— — 
3.2002024年到期的優先債券百分比
400.0 400.0 
3.5502027年到期的優先債券百分比
400.0 400.0 
3.5002029年到期的優先債券百分比
400.0 400.0 
其他債務0.4 0.6 
未償還借款總額1,439.2 1,439.4 
貼現和發債成本(淨額)(8.3)(9.8)
債務總額1,430.9 1,429.6 
長期債務的較少流動部分238.4 0.2 
長期債務總額$1,192.5 $1,429.4 

無擔保信貸安排

截至2021年9月30日，公司有一份無擔保信貸協議，包括$700.0百萬定期貸款(“定期貸款”)，其中#美元238.8截至2021年9月30日，未償還的金額為100萬美元，500.0百萬循環信貸安排(“循環信貸安排”，連同定期信貸安排，稱為“信貸安排”)。該等信貸安排將於2022年9月12日到期，並由本公司及本公司全資附屬公司Alcion US Holding Co.(“Alcion US Holding Co”)在無抵押基礎上無條件共同及個別擔保。定期貸款償還的本金不得再借入，公司已履行其義務，按季度分期付款至到期日，剩餘未償還餘額將於2022年9月12日到期。

循環貸款提供總額最高可達#美元的承付款。500.0百萬美元，其中包括最高可達$100.0用於開立信用證的金額為100萬美元。在2021年9月30日，有不是循環貸款和公司的未償還借款為#美元。14.1百萬未付信用證。循環貸款下的承諾額可隨時減少，無需支付溢價或罰款，償還的金額可重新借款。

信貸安排項下的未償還借款應計利息(I)LIBOR利率加適用保證金或(Ii)基本利率加適用保證金，由本公司選擇。適用的保證金範圍為1.125%至1.500%取決於公司的信用評級。於2021年9月30日，本公司在貸方項下的未償還借款
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Alcion PLC
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
貸款按倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加保證金計息1.250%，導致利率為1.34%。信貸安排還包含消極和肯定的契諾和違約事件，其中包括限制或限制本公司進行某些交易的能力。此外，信貸安排要求公司遵守協議中規定的最高槓杆率和最低利息支出覆蓋率。截至2021年9月30日，公司遵守所有公約。

高級註釋

截至2021年9月30日，Alcion US Hold Co擁有400.0百萬美元的未償還ITS3.2002024年到期的優先債券百分比(“3.200%優先債券”)及$400.0百萬美元的未償還ITS3.5502027年到期的優先債券百分比(“3.550%優先債券”)，而Alcion plc有$400.0百萬美元的未償還ITS3.5002029年到期的優先債券百分比(“3.500%優先債券”)該批3.200釐高級債券、3.550釐高級債券及3.500釐高級債券(統稱為“高級債券”)均每半年支付一次利息，每半年派息一次，分別於2024年10月1日、2027年10月1日及2029年10月1日期滿。3.200%的優先債券和3.550%的優先債券是Alcion US Hold Co的優先無擔保債務，與Alcion US Hold Co現有和未來的所有優先無擔保和無從屬債務並列。3.200%的優先債券和3.550%的優先債券的擔保是本公司的優先無擔保債務，與本公司現有和未來的所有優先無擔保債務和無從屬債務並列。3.500%的優先債券是Alcion plc的優先無擔保債務，由Alcion US Hold Co擔保，與該公司現有和未來的所有優先無擔保債務並列。

注9-金融工具

在正常業務過程中，公司使用包括衍生工具在內的各種金融工具來管理與利息和匯率風險相關的風險。這些金融工具不用於交易或投機目的。當訂立衍生工具合約時，本公司將衍生工具指定為預測交易的現金流對衝、已確認資產或負債的現金流對衝或非指定衍生工具。本公司正式記錄其套期保值關係，包括識別衍生工具和套期保值項目，以及其風險管理目標和進行套期保值交易的策略。這一過程包括將被指定為套期保值的衍生工具與特定的資產、負債或預測交易聯繫起來。

本公司於開始時及其後至少每季度評估用於現金流量對衝交易的衍生工具是否有效抵銷對衝項目現金流的變化。在衍生工具被視為有效對衝的情況下，該工具的公允市值變動計入累計其他綜合虧損，當對衝交易影響收益時，該工具的公允市值變動隨後重新分類為淨收益，而不被視為有效對衝的衍生工具的公允市值變動計入變動期內的淨收益。衍生工具的公平市價由基於市場的估值釐定，可能不代表該等工具到期時因其交易市場的未來波動而錄得的實際損益。若該套期保值關係於開始後失效，或預期交易可能不再發生，則該套期保值關係將不再指定，衍生工具的任何未來損益將計入淨收益。
貨幣套期保值工具
該公司貨幣衍生工具的名義總額為#美元。181.6百萬美元和$218.92021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。截至2021年9月30日和2020年12月31日，包括在簡明和綜合資產負債表中的貨幣衍生品的公允價值不是實質性的，也不包括包括在累計其他全面虧損中的餘額，也不包括預計將在未來12個月重新分類為與指定為現金流對衝的貨幣衍生品相關的淨收益的金額，儘管將重新分類為淨收益的實際金額可能會因未來市場狀況的變化而變化。
截至9月30日的三個月，與被指定為影響淨收益的對衝和累計其他綜合虧損的貨幣衍生品相關的金額如下：
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
  在累計其他綜合虧損中確認的其他收益金額已確認收益(損失)的位置
在淨收益中		從已累計的其他綜合虧損中重新分類的損益金額。
確認淨收益為淨收益
以百萬計2021202020212020
貨幣衍生品$0.4 $0.9 銷貨成本$(1.0)$1.7 
與被指定為套期保值的貨幣衍生品相關的金額影響淨收益和累積的其他綜合虧損九截至9月30日的月份如下：
  
在累計其他綜合虧損中確認的其他收益金額獲得認可的地點和地點
在淨收益中		從累積的其他綜合虧損中獲得的重新分類收益的金額和
確認淨收益為淨收益
以百萬計2021202020212020
貨幣衍生品$2.8 $3.9 銷貨成本$0.2 $3.8 
與本公司非指定貨幣衍生品相關的收益和虧損被相關交易的公允價值變化所抵消，這些收益和虧損包括在簡明和綜合全面收益表中的其他收益淨額中。截至2021年9月30日，公司貨幣衍生品的最長期限不到一年，無論是被指定為現金流對衝的還是不被指定為現金流對衝的。

信用風險集中

該公司遠期合同的交易對手由一些投資級的主要國際金融機構組成。如果交易對手不履行義務，公司可能會蒙受損失。然而，這些金融機構的信用評級和風險集中程度受到持續監測，不會對本公司構成重大信用風險。

注10-租契

根據ASC 842，該公司記錄了其作為承租人的幾乎所有租約的使用權(“ROU”)資產和租賃負債。在訂立合約時，本公司會考慮所有相關事實及情況，以確定合約是否有權在一段時間內控制已識別資產的使用(不論是明示或默示)，以換取對價，以評估合約是否代表租約。本公司並無訂立本公司為出租人的重大租賃協議，而本公司為承租人的本公司租約基本上全部被分類為經營租約。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的總租金支出為33.6百萬美元和$32.5在簡明及綜合全面收益表內，分別列作銷售成本及銷售及行政開支，並歸類於售出貨物成本及銷售及行政費用內。與短期租賃、可變租賃付款或未包括在ROU資產或租賃負債中的其他租賃或租賃組成部分相關的租金費用總計為$6.0百萬美元和$7.1分別為2021年9月30日和2020年9月30日的9個月。截至2021年9月30日或2020年12月31日，壓縮和合並資產負債表上尚未資本化任何重大租賃成本。

如果在租賃開始日，租賃期限少於12個月，並且不包括合理確定將被行使的購買選擇權，則本公司不會將該租賃作為其ROU資產或租賃負債的一部分。如果公司在同一個月以相同的條款和條件簽訂了大量租約，則這些租約被視為一個集團(投資組合)，假設這種方法下的租賃模式與將ASC 842應用於每個單獨的租約沒有實質性區別。一旦可用，本公司將利用租賃中隱含的利率作為貼現率來確定租賃負債。然而，由於大多數租約不提供這一利率，公司將使用其遞增借款利率作為貼現率，即租賃開始時公司假設在類似期限內借入購買租賃資產所需資金的利率。

作為承租人，該公司將其租賃分為兩大類：房地產租賃和設備租賃。

該公司的房地產租賃包括租賃的生產和組裝設施、倉庫和配送中心、辦公場所，在較小程度上還包括員工住房。房地產租賃的條款和條件可能與租賃有很大不同。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
租出去。本公司已評估每份房地產租約的具體條款及條件，以釐定租賃付款金額及租賃期的長短，包括需要支付租賃款項的最短期限，以及在本公司控制範圍內可行使並可合理確定於租賃開始時行使的任何續期選擇權。本公司評估所有相關因素，以確定在租賃開始時是否存在足夠的激勵措施，以得出續簽是否合理確定的結論。本公司並無提供重大剩餘價值擔保，亦無本公司作為訂約方的房地產租約所施加的任何限制或契諾。在釐定租賃負債時，本公司利用其債務工具的遞增借款利率，以接近其房地產租賃加權平均期限的條款，將租賃期內的未來租賃付款貼現至現值。該公司確實為其某些房地產租賃產生了可變租賃付款，例如向出租人償還物業税、維護和其他運營成本。一般來説，這些可變租賃付款不作為租賃負債或ROU資產的一部分計入，而是在發生時計入費用。

該公司的設備租賃包括車輛、物料搬運設備、用於公司生產和組裝設施、倉庫和配送中心的其他機械和設備、筆記本電腦和其他IT設備以及其他雜項租賃設備。大多數設備租賃的期限從兩年到五年不等，儘管條款和條件可能因租賃而異。該公司對其設備租賃組合採用與其房地產租賃組合類似的估計和判斷來確定租賃付款和租賃期限。本公司並無提供重大剩餘價值擔保，亦無本公司作為訂約方的設備租賃所施加的任何限制或契諾。在確定租賃負債時，本公司利用其債務工具的遞增借款利率，其條款接近其設備租賃的加權平均期限，以將租賃期限內的未來租賃付款貼現至現值。該公司通常不會產生與其設備租賃相關的可變租賃付款。

簡明和綜合資產負債表中包含的與公司淨資產收益率和租賃負債相關的金額如下：
2021年9月30日2020年12月31日
以百萬計資產負債表分類房地產裝備總計房地產裝備總計
ROU資產其他非流動資產$58.1 $31.7 $89.8 $59.5 $32.5 $92.0 
租賃負債-流動應計費用和其他流動負債14.4 13.4 27.8 14.7 12.9 27.6 
租賃負債--非流動負債其他非流動負債45.5 18.4 63.9 46.5 19.8 66.3 
其他信息：
加權平均剩餘期限(年)6.82.87.03.2
加權平均貼現率3.6 %2.2 %3.9 %2.7 %
下表彙總了截至9月30日止九個月與本公司租約相關的額外資料：
20212020
以百萬計房地產裝備總計房地產裝備總計
為計入租賃負債的金額支付的現金$14.7 $12.9 $27.6 $14.4 $11.0 $25.4 
為換取新的租賃負債而獲得的淨資產12.0 8.8 20.8 18.3 18.3 36.6 
該公司在正常業務過程中經常簽訂房地產和設備租賃合同。雖然已簽訂的租賃協議截至2021年9月30日尚未生效，但這些租賃均未向本公司提供個別或整體上具有重大意義的新權利或義務。

未來還款

截至2021年9月30日，房地產和設備租賃組合在2021年剩餘時間以及此後每年根據不可取消經營租賃要求的預定最低租賃付款如下：
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
以百萬計2021年剩餘時間2022202320242025此後總計
房地產租賃$4.1 $15.9 $11.7 $8.7 $7.4 $20.5 $68.3 
設備租賃3.9 13.0 8.8 4.7 2.1 0.2 32.7 
總計$8.0 $28.9 $20.5 $13.4 $9.5 $20.7 $101.0 
截至2021年9月30日，未貼現的最低租賃付款總額與合併的流動和非流動租賃負債之間的差額是由於推算利息#美元。9.3百萬美元。

注11-固定福利計劃
該公司向符合條件的員工和退休人員提供多個美國和非美國的固定收益養老金計劃。覆蓋非集體談判美國員工的非繳費固定福利養老金計劃提供平均工資公式的福利，而大多數集體談判美國員工的計劃提供統一美元福利公式的福利。非美國的養老金計劃通常根據收入和服務年限提供福利。該公司還為高級管理人員和其他關鍵員工維持其他補充計劃。

本公司截至9月30日的三個月和九個月的定期養老金淨收益成本(收入)構成如下：
美國
截至三個月截至9個月
以百萬計2021202020212020
服務成本$1.6 $1.2 $5.0 $5.0 
利息成本1.7 2.3 5.1 7.2 
計劃資產的預期回報率(3.6)(3.5)(10.5)(10.8)
行政費用及其他0.3 0.2 0.9 1.1 
淨攤銷：
前期服務成本0.1 0.1 0.2 0.2 
計劃淨精算損失0.8 0.7 2.6 2.7 
定期養老金淨收益成本$0.9 $1.0 $3.3 $5.4 
非美國
截至三個月截至9個月
以百萬計2021202020212020
服務成本$0.6 $0.5 $1.7 $1.5 
利息成本1.3 1.7 3.8 5.1 
計劃資產的預期回報率(3.4)(3.3)(10.3)(9.8)
行政費用及其他0.4 0.4 1.4 1.1 
淨攤銷：
前期服務成本— 0.1 0.1 0.1 
計劃淨精算損失0.4 0.3 1.1 1.0 
定期養老金福利淨收入$(0.7)$(0.3)$(2.2)$(1.0)
服務成本計入售貨成本及銷售及行政費用，而定期退休金福利淨成本(收入)的其餘組成部分則計入其他收入，淨額計入簡明及綜合全面收益表內。

該公司向僱主供款#美元。7.7百萬美元和$7.0在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，分別向其固定收益養老金計劃支付了100萬美元。捐款約為$4預計2021年剩餘時間將有100萬人。

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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注12-公允價值計量
公允價值被定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中為資產或負債在本金或最有利的市場上出售資產或轉移負債而收到的交換價格或支付的轉移負債的交換價格(退出價格)，公允價值被定義為於計量日在市場參與者之間有序交易時收到的出售資產或轉移負債的交換價格(退出價格)。公允價值計量基於一個框架，該框架利用市場參與者用來確定資產或負債的公允價值的投入，並建立公允價值層次結構來確定這些投入的優先順序。公允價值層次結構由以下三個級別組成：
•級別1-基於相同資產或負債的活躍市場報價的投入。
•第2級-第1級報價以外的其他投入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債期限內可觀察到的或可被可觀察到的市場數據證實的其他投入。
•第三級-基於很少或沒有市場活動且對資產和負債的公允價值具有重大意義的不可觀察的投入。
公允價值層次要求一個實體在計量公允價值時最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可觀察到的輸入來自獨立來源，並可由第三方驗證，而不可觀察到的輸入反映了關於第三方將根據在該情況下可獲得的最佳信息對資產或負債進行定價的假設。金融工具在公允價值層次中的分類基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。
按公允價值於2021年9月30日計量的資產和負債如下：
 公允價值計量總計
公允價值
以百萬計相同資產在活躍市場的報價(第1級)重要的其他可觀察到的輸入(級別2)重大不可觀測輸入(第三級)
經常性公允價值計量
資產：
投資$— $23.5 $— $23.5 
衍生工具— 1.3 — 1.3 
*總資產經常性公允價值計量(*)$— $24.8 $— $24.8 
負債：
衍生工具$— $1.1 $— $1.1 
遞延薪酬和其他退休計劃— 24.8 — 24.8 
總負債經常性公允價值計量$— $25.9 $— $25.9 
未按公允價值列賬的金融工具
債務總額$— $1,525.6 $— $1,525.6 
未按公允價值列賬的金融工具總額$— $1,525.6 $— $1,525.6 
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(未經審計)
於2020年12月31日按公允價值計量的資產和負債如下：
 公允價值計量總計
公允價值
以百萬計相同資產在活躍市場的報價(第1級)重要的其他可觀察到的輸入(級別2)重大不可觀測輸入(第三級)
經常性公允價值計量
資產：
投資$— $23.5 $— $23.5 
衍生工具— 1.6 — 1.6 
總資產經常性公允價值計量$— $25.1 $— $25.1 
負債：
衍生工具$— $3.4 $— $3.4 
遞延薪酬和其他退休計劃— 25.1 — 25.1 
總負債經常性公允價值計量$— $28.5 $— $28.5 
未按公允價值列賬的金融工具
債務總額$— $1,541.4 $— $1,541.4 
未按公允價值列賬的金融工具總額$— $1,541.4 $— $1,541.4 
公司使用以下方法確定其金融資產和負債的公允價值：
•投資-這些工具包括股票共同基金和公司債券基金。公允價值乃根據同類工具在公開交易所的可見市價計算。
•衍生工具-這些工具包括非功能性貨幣資產負債表敞口的外幣合同，包括那些被指定為現金流對衝和未被指定為現金流對衝的外幣合同。外幣合約的公允價值是根據定價模型確定的，該定價模型使用現貨匯率和活躍報價貨幣市場的遠期價格，這些市場很容易進入和觀察到。
•遞延薪酬和其他退休計劃-這些包括與遞延薪酬和其他根據市場表現調整的退休計劃相關的義務。公允價值乃根據同類工具在公開交易所的可見市價計算。
•債務-這些工具按成本記錄，包括2029年到期的優先票據。長期債務工具的公允價值是根據類似工具在公開交易所的可觀察市場價格得出的。
現金及現金等價物、應收賬款及票據、應付賬款及應計開支及其他流動負債的賬面值因該等票據的短期性質而屬對其公允價值的合理估計。
該公司在債務和股權證券方面的投資沒有易於確定的公允價值#美元。12.4300萬美元和300萬美元13.7截至2021年9月30日和2020年12月31日分別為3.5億美元，在壓縮和合並資產負債表中被歸類為其他非流動資產。該等投資按成本減去減值(如有)，加上或減去同一發行人相同或相似投資在有序交易中可見的價格變動所導致的變動而計量，並於每個報告期就減值指標進行定性評估。這些投資被視為非經常性公允價值計量，因此不包括在上述公允價值表中。

本公司在2021年9月30日確定其金融資產和負債公允價值時使用的方法與2020年12月31日時使用的方法相同。

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注13-股權
截至2021年9月30日的9個月，股權構成的變化如下：
Alcion plc股東權益
普通股
以百萬計總股本金額股票超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合損失非控制性
利益
2020年12月31日的餘額$832.6 $0.9 91.2 $— $985.6 $(157.1)$3.2 
淨收益108.2 — — — 108.0 — 0.2 
其他綜合虧損，淨額(32.0)— — — — (32.0)— 
普通股回購(149.7)— (1.3)(4.4)(145.3)— — 
基於股份的薪酬活動4.4 — 0.1 4.4 — — — 
向普通股東派發股息($0.36每股)
(32.5)— — — (32.5)— — 
其他— — — — 0.1 — (0.1)
2021年3月31日的餘額731.0 0.9 90.0 — 915.9 (189.1)3.3 
淨收益118.8 — — — 118.7 — 0.1 
其他全面收益，淨額10.5 — — — — 10.4 0.1 
普通股回購(50.1)— (0.4)(9.7)(40.4)— — 
基於股份的薪酬活動9.7 — 0.2 9.7 — — — 
向非控股權益派發股息(0.1)— — — — — (0.1)
向普通股東派發股息($0.36每股)
(32.4)— — — (32.4)— — 
2021年6月30日的餘額787.4 0.9 89.8 — 961.8 (178.7)3.4 
淨收益143.6 — — — 143.5 — 0.1 
其他綜合虧損，淨額(22.4)— — — — (22.3)(0.1)
普通股回購(12.9)— (0.1)(1.4)(11.5)— — 
基於股份的薪酬活動4.2 — — 4.2 — — — 
向普通股東派發股息($0.36每股)
(32.3)— — — (32.3)— — 
2021年9月30日的餘額$867.6 $0.9 89.7 $2.8 $1,061.5 $(201.0)$3.4 

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(未經審計)
截至2020年9月30日的9個月，股權構成的變化如下：
Alcion plc股東權益
普通股
以百萬計總股本金額股票超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合損失非控制性
利益
2019年12月31日的餘額$760.4 $0.9 92.7 $— $975.1 $(218.6)$3.0 
採用ASC 326的累積效果，金融工具–信用損失
(2.2)— — — (2.2)— — 
淨收益0.5 — — — 0.4 — 0.1 
其他綜合虧損，淨額(33.4)— — — — (32.8)(0.6)
普通股回購(94.1)— (0.9)(12.2)(81.9)— — 
基於股份的薪酬活動12.2 — 0.4 12.2 — — — 
向普通股東派發股息($0.32每股)
(29.6)— — — (29.6)— — 
2020年3月31日的餘額613.8 0.9 92.2 — 861.8 (251.4)2.5 
淨收益73.7 — — — 73.7 — — 
其他全面收益，淨額20.6 — — — — 20.4 0.2 
基於股份的薪酬活動1.6 — — 1.6 — — — 
向非控股權益派發股息(0.2)— — — — — (0.2)
向普通股東派發股息($0.32每股)
(29.5)— — — (29.5)— — 
2020年6月30日的餘額680.0 0.9 92.2 1.6 906.0 (231.0)2.5 
淨收益146.9 — — — 146.9 — — 
其他全面收益，淨額24.5 — — — — 24.2 0.3 
基於股份的薪酬活動5.2 — 0.1 5.2 — — — 
向普通股東派發股息($0.32每股)
(29.5)— — — (29.5)— — 
2020年9月30日的餘額$827.1 $0.9 92.3 $6.8 $1,023.4 $(206.8)$2.8 
2017年2月，公司董事會批准了高達$的股份回購授權5002000萬股本公司普通股(《2017年股份回購授權》)。2020年2月6日，公司董事會批准了一項新的股份回購授權，金額最高可達(含)美元。8002000萬股本公司普通股(《2020年股份回購授權》)，取代現有的2017年度股份回購授權。在截至2021年和2020年9月30日的9個月內，該公司支付了212.7百萬美元和$94.1根據該等股份購回授權，本公司將分別於公開市場上購回上表所示普通股。截至2021年9月30日，該公司約有401.4根據2020年的股票回購授權，仍有100萬美元可供回購。

累計其他綜合損失

截至2021年9月30日的9個月累計其他綜合虧損變動情況如下：
以百萬計現金流對衝養卹金和OPEB項目外幣項目總計
2020年12月31日$(0.9)$(120.3)$(35.9)$(157.1)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)2.8 1.5 (50.8)(46.5)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額(a)
(0.2)3.5 — 3.3 
税費(0.7)— — (0.7)
2021年9月30日$1.0 $(115.3)$(86.7)$(201.0)
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(未經審計)

截至2020年9月30日的9個月累計其他綜合虧損變動情況如下：
以百萬計現金流對衝養卹金和OPEB項目外幣項目總計
2019年12月31日$0.5 $(126.2)$(92.9)$(218.6)
改敍前其他綜合收益3.7 1.6 21.3 26.6 
從累計其他全面虧損中重新分類的金額(a)
(4.3)3.8 (14.0)(14.5)
税收優惠(費用)0.2 (0.5)— (0.3)
2020年9月30日$0.1 $(121.3)$(85.6)$(206.8)

(A)從累計其他全面虧損中重新分類並確認為與現金流對衝相關的淨收益的美元計入銷售貨物成本和利息支出。從累積的其他綜合虧損中重新分類並確認為與養老金和退休後福利(“OPEB”)項目和外幣項目以外的養老金和退休後福利有關的淨收益的金額被記錄下來扣除其他收入，淨額。

附註14-基於股份的薪酬
本公司採用公允價值法記錄以股份為基礎的補償獎勵，並確認與其財務報表中發佈的基於股份的支付的公允價值相等的補償費用。該公司的基於股票的薪酬計劃包括股票期權、限制性股票單位(“RSU”)、績效股票單位(“PSU”)和遞延薪酬計劃。

補償費用

以股份為基礎的薪酬開支計入簡明及綜合全面收益表內的售貨成本及銷售及行政費用。下表彙總了截至9月30日的三個月和九個月確認的費用：
截至三個月截至9個月
以百萬計2021202020212020
股票期權$0.5 $0.4 $3.7 $3.4 
RSU2.2 2.0 10.1 9.6 
PSU0.5 2.6 4.4 3.0 
遞延補償(0.1)1.0 1.3 1.2 
税前費用3.1 6.0 19.5 17.2 
税收優惠(a)
(0.4)(0.8)(2.4)(2.2)
税後費用$2.7 $5.2 $17.1 $15.0 

(A)政府税收優惠拒收上表所列不包括行使和歸屬基於股份的薪酬$的超額收益。0.2百萬在截至2021年9月30日的三個月內，及$1.51000萬美元及$4.0在截至2021年、2021年和2020年9月30日的9個月中，分別為2.5億美元。

股票期權/RSU

符合條件的參與者可以獲得(I)股票期權、(Ii)RSU或(Iii)股票期權和RSU的組合。截至九月三十日止的九個月內發出的補助金如下：
 20212020
 數
已批准		加權的-
平均水平和公平
每項獎勵的價值。		數
已批准		加權的-
平均水平和公平
每項獎勵的價值。
股票期權179,743 $24.99 161,600 $25.62 
RSU130,126 $112.21 81,053 $125.13 
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(未經審計)
公司每個股票期權和RSU獎勵的公允價值在所需的服務期(通常是三年的歸屬期)內按直線計算。然而，對於授予退休合格員工的股票期權和RSU，公司將按授予日的公允價值確認費用。

授予的股票期權的平均公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。在截至9月30日的9個月中，使用了以下假設：
20212020
股息率1.32 %0.99 %
波動率27.14 %20.70 %
無風險收益率0.75 %1.41 %
預期壽命(年)6.06.0
波動性是以該公司的歷史波動性為基礎的。無風險收益率是以零息美國公債在獲獎當日的收益率曲線為基礎的，獲獎日期的到期日等於獲獎的預期期限。本公司股票期權獎勵的預期壽命是從基於加權平均授予時間和剩餘合同期限的簡化方法得出的，代表了預計獎勵未完成的時間段。

績效股票

公司有一個針對關鍵員工的績效股票計劃(“PSP”)，該計劃根據預先設定的目標以績效為基礎，以PSU的形式提供獎勵。年度目標獎勵水平以公司普通股數量表示。除非延期，否則所有PSU均以普通股的形式結算。在截至2021年9月30日的9個月內，公司授予PSU的最高獎勵級別約為0.1百萬股。

2019年2月、2020年2月和2021年2月，公司薪酬委員會批准了根據業績條件賺取的PSU，其中50%基於業績條件，在每個報告期以薪酬委員會設定的預先設定目標的每股收益(EPS)表現衡量，50%基於市場條件，以公司相對於標準普爾400資本品指數在三年業績期間的相對總股東回報(TSR)衡量。根據歷史波動性、無風險回報率和相關矩陣，在風險中性框架下使用蒙特卡羅模擬法估計市場狀況的公允價值，以模擬未來的股價走勢。

遞延補償

在2019年之前，公司允許關鍵員工將其合格授予的PSU和/或薪酬的一部分推遲到包括其普通股等價物在內的多個投資選擇中。投資於普通股等價物的任何金額將在分派時以本公司普通股結算。

注15-重組活動
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內，公司錄得0.6百萬美元和$5.9與重組活動相關的費用分別為100萬美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，公司錄得3.8百萬美元和$22.4與重組活動相關的費用分別為100萬美元。2021年和2020年的重組活動主要與Alcion International部門有關，並與旨在優化和簡化運營和成本結構的裁員有關，儘管約為#美元。7在截至2020年9月30日的9個月中，發生的重組費用中有1.8億美元與Alcion美洲部門和公司有關。分別截至2021年和2020年9月30日的3個月和9個月期間的重組費用主要包括在簡明和綜合全面收益表中的銷售和行政費用中。

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(未經審計)
截至2021年9月30日的9個月，重組準備金變動情況如下：
以百萬計總計
2020年12月31日$5.3 
增加，扣除沖銷後的淨額3.3 
現金支付(7.8)
貨幣換算(0.1)
2021年9月30日$0.7 
截至2021年9月30日的大部分應計成本預計將在一年內支付。
該公司還發生了其他非限制性重組費用#美元。0.4300萬美元和300萬美元0.9在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，分別有2.5億美元與重組計劃一起使用，重組計劃代表直接可歸因於重組活動的成本，但不屬於遣散費、退出或處置類別。該等開支計入簡明及綜合全面收益表內的售貨成本、銷售成本及行政費用。

注16 - 其他收入，N外星人
組件扣除其他收入，淨額截至9月30日的3個月和9個月的情況如下：
截至三個月截至9個月
以百萬計2021202020212020
利息收入$(0.3)$(0.2)$(0.4)$(0.8)
外幣匯兑損失0.8 0.2 2.0 1.0 
權益法投資的虧損(出售收益和收益)(6.3)0.1 (6.0)0.6 
淨定期養老金和退休後福利收入，減去服務成本(2.1)(1.0)(6.0)(2.0)
其他(6.8)(11.3)(11.0)(11.4)
其他收入，淨額$(14.7)$(12.2)$(21.4)$(12.6)

截至2021年9月30日的三個月和九個月的其他收入淨額包括收益$6.4出售本公司於Nuki Home Solutions GmbH的權益法投資所得百萬美元，計入上表權益法投資的虧損(出售收益及收益)內。

截至2020年9月30日的三個月和九個月的其他收入淨額包括收益$14.01000萬美元與我們前EMEA部門的一個法人清算時累積的外幣換算調整重新分類為收益有關。此增益包含在上表中的其他增益中。

附註17-所得税
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的實際所得税税率為(2.0)%和8.0%。與2020年相比，有效税率下降的主要原因是不確定税收狀況的有利結算、與在較低税率司法管轄區賺取的收入組合相關的本季度福利以及與估值免税額記錄相關的2020年確認的不利税收影響。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的實際所得税税率為7.2%和14.8%。與2020年相比，實際税率下降主要是由於2020年確認的與商譽和無形資產減值費用相關的不利税收影響，不確定税收狀況的有利結算，以及2020年確認的與估值免税額記錄相關的不利税收影響，這些影響被基於股票的薪酬扣除的不利同比變化部分抵消。

附註18-每股收益(EPS)
基本每股收益的計算方法是將可歸因於Alcion公司的淨收益除以適用期間已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益是在調整基本每股收益的分母后計算的
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(未經審計)
計算所有潛在攤薄普通股的影響，在本公司的情況下，包括根據基於股份的補償計劃可發行的股票。

下表彙總了截至9月30日的三個月和九個月用於基本和稀釋每股收益計算的已發行普通股加權平均數：
截至三個月截至9個月
以百萬計2021202020212020
加權平均基本股數89.7 92.3 90.1 92.4 
根據以股份為基礎的薪酬計劃可發行的股票0.6 0.4 0.6 0.5 
加權平均稀釋股數90.3 92.7 90.7 92.9 
2021年9月30日，0.1100萬股股票期權被排除在加權平均稀釋流通股的計算之外，因為包括這些股票的效果將是反稀釋的。

附註19-淨收入
淨收入是根據合同條款履行履約義務的情況確認的。履約義務是指在合同中承諾將某一特定產品的控制權轉讓給客户，或向客户提供一系列產品或服務的承諾。該公司有兩個主要收入來源，有形產品銷售和服務。大約99%的合併淨收入涉及具有單一履約義務的合同，即將產品或產品捆綁的控制權轉讓給客户。控制權轉移通常發生在貨物從公司設施或其他預定的控制轉移點(例如，目的地條款)裝運時。淨收入是通過轉讓產品控制權而預期收到的對價金額來衡量的，並考慮了可變的對價，例如包括折扣和數量回扣在內的銷售激勵計劃。這些計劃的存在並不排除收入確認，但確實需要公司根據預期活動對可變對價進行最佳估計，因為這些項目是根據公司提供這些激勵措施的歷史比率和年度預測銷售量保留下來的，作為一段時間內淨收入的扣除。該公司還為大多數產品銷售提供標準保修，保修的價值包括在合同價格中。保修義務的相應費用應計為負債(見附註21)。

該公司剩餘的淨收入涉及包括安裝和諮詢在內的服務。與發運產品或捆綁產品的單一履約義務不同，與服務相關的收入確認會推遲到履行服務履約義務之後。在某些情況下，銷售安排中包含客户驗收條款，以使買方能夠確保服務符合訂單中規定的標準。在這些情況下，收入確認將推遲到履行義務得到履行，這可能包括通過客户驗收或證明已滿足既定標準來履行安排中規定的接受條款。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，沒有與前幾個時期履行的業績義務相關的調整。

該公司運用ASC 606“與客户的合同收入”所允許的實際權宜之計，對於最初預期期限為一年或更短的合同，以及公司有權為迄今已完成的履約開具發票的合同，省略披露剩餘的履約義務。由於貨物和服務控制權轉讓之間的時間段不到一年，交易價格沒有根據重大融資組成部分的影響進行調整。該公司收取的銷售額、增值税和其他類似税款不包括在淨收入中。公司還選擇將控制相關貨物轉讓後發生的運輸和搬運活動視為履行活動，而不是履行義務。該等活動計入簡明及綜合全面收益表的銷貨成本。該公司的付款條件通常與其業務所在的行業一致。

下表顯示了公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月與有形產品銷售和服務相關的淨收入，分別按業務部門分類。淨收入由有形產品銷售和服務顯示，因為在這兩個主要收入流中，影響收入確認和現金流的性質、金額、時間和不確定性的合同條款、條件和經濟因素基本上相似：
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(未經審計)
截至2021年9月30日的三個月截至2021年9月30日的9個月
以百萬計Alcion America阿萊榮國際總計Alcion America阿萊榮國際整合
淨收入
產品$524.1 $185.5 $709.6 $1,571.2 $563.9 $2,135.1 
服務0.3 7.1 7.4 1.5 21.6 23.1 
總淨收入$524.4 $192.6 $717.0 $1,572.7 $585.5 $2,158.2 
截至2020年9月30日的三個月截至2020年9月30日的9個月
以百萬計Alcion America阿萊榮國際總計Alcion America阿萊榮國際整合
淨收入
產品$539.1 $182.4 $721.5 $1,495.5 $477.5 $1,973.0 
服務— 6.9 6.9 — 19.6 19.6 
總淨收入$539.1 $189.3 $728.4 $1,495.5 $497.1 $1,992.6 
截至2021年9月30日，與公司已完成但未開票的工作對價相關的合同資產和與合同收入相關的合同負債都不是實質性的。作為一種實際的權宜之計，如果資產的攤銷期限為一年或更短，公司將獲得合同的增量成本(如果有的話)確認為發生時的費用。該公司沒有任何成本來獲得或履行資本化的合同。

注20-業務細分信息
該公司將其業務分為以下幾類二基於行業和市場焦點的可報告細分市場：Alcion America和Alcion International。該公司主要根據分部營業收入和分部營業利潤率來評估業績。分部營業收入是公司首席運營決策者用來評估業務財務業績的損益衡量標準，並作為資源配置、業績評估和薪酬的基礎。基於這些原因，本公司認為分部營業收入是衡量分部損益的最相關指標。公司首席運營決策者可能會將某些費用或收益(如公司費用和其他特別費用)從營業收入中剔除，以得出部門營業收入，這是一種更有意義的損益衡量標準，可以作為經營決策的基礎。該公司將部門營業利潤率定義為部門營業收入(虧損)佔部門淨收入的百分比。
正如之前宣佈的那樣，從2021年1月1日起，該公司將其先前在歐洲、中東和非洲(“EMEA”)和亞太地區的業務合併為一個名為Alcion International的新部門，並將其美洲部門更名為“Alcion America”。截至2020年9月30日的三個月和九個月的EMEA和亞太地區的業務部門信息已在下表中合併，以反映可報告部門的這一變化。
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(未經審計)
截至9月30日的三個月和九個月，按可報告部門劃分的運營摘要如下：
截至三個月截至9個月
以百萬計2021202020212020
淨收入
Alcion America$524.4 $539.1 $1,572.7 $1,495.5 
阿萊榮國際192.6 189.3 585.5 497.1 
*總計$717.0 $728.4 $2,158.2 $1,992.6 
分部營業收入(虧損)
Alcion America$133.7 $165.0 $419.5 $432.4 
阿萊榮國際20.5 13.2 54.0 (92.8)
總計154.2 178.2 473.5 339.6 
對營業收入進行對賬
未分配的公司費用(15.8)(17.8)(58.4)(53.8)
營業收入138.4 160.4 415.1 285.8 
對所得税前收益進行對賬
利息支出12.3 12.9 37.0 38.8 
其他收入，淨額(14.7)(12.2)(21.4)(12.6)
所得税前收益$140.8 $159.7 $399.5 $259.6 

注21-承諾和或有事項
該公司涉及各種訴訟、索賠和行政訴訟，包括與環境和產品保修事項有關的訴訟、索賠和行政訴訟。已確定或有負債的記錄金額是估計數，定期審查並進行調整，以反映可獲得的更多信息。除本附註明文規定外，在估計或有負債未來成本時固有的不確定性的情況下，管理層相信這些法律事項可能導致的任何負債不會對本公司的財務狀況、經營業績、流動資金或現金流產生重大不利影響。

環境問題

該公司致力於一項環境計劃，以減少製造過程中危險材料的使用和產生，並補救已確定的環境問題。至於後者，該公司目前正在進行現場勘測和補救活動，以解決現有和以前生產設施過去作業造成的環境清理問題。該公司定期評估其補救計劃，並根據改進的技術和法規變化，考慮作為公司目前使用的補救方法的補充或替代的替代補救方法。公司補救計劃的變化可能會導致費用增加和環境儲備增加。

該公司有時是環境訴訟和索賠的一方，並收到來自美國環境保護局(U.S.Environmental Protection Agency)和類似州當局的潛在違反環境法律法規的通知。它還被確定為與聯邦超級基金和州政府過去行動的補救地點的場外垃圾處理相關的清理費用的潛在責任方(“PRP”)。對於所有這樣的網站，都有其他的PRP，在大多數情況下，公司的參與是最小的。

在估計其責任時，該公司假設其不會承擔任何地點的全部補救費用，而不包括其他可能承擔連帶責任的PRPS。根據本公司對各方財務狀況和每個場地可能的貢獻的瞭解，其他PRPS的參與能力已被考慮在內。未來可能會不時出現更多涉及環境問題的訴訟和索賠。

在截至2021年和2020年9月30日的9個月內，本公司產生了0.9百萬美元和$1.8本公司目前或以前擁有或租賃的場地的環境修復費用分別為百萬美元。環境
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(未經審計)
補救成本計入簡明及綜合全面收益表內的售出貨物成本。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司已記錄的環境事項準備金為$。17.1百萬美元和$21.1分別為百萬美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日的總儲備包括美元4.5百萬美元和$4.4分別與本公司先前出售的土地的補救有關的百萬美元。環境儲備在壓縮及綜合資產負債表內按預期未來付款時間分類為應計開支及其他流動負債或其他非流動負債。公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的當前環境儲備總額為$3.9百萬及$6.1分別為100萬美元，其餘被歸類為非流動資產。鑑於環境法律、法規和技術的不斷演變，未來遵守的最終成本是不確定的。

保修責任

標準產品保修應計費用在銷售時進行記錄，並根據產品保修條款和歷史經驗進行估算。該公司評估其負債的充分性，並將根據已知或預期的保修索賠或在獲得新信息時進行必要的調整。截至9月30日的9個月標準產品保修責任變動情況如下：
以百萬計20212020
期初餘額$16.5 $15.9 
付款減免(7.5)(5.3)
本期出具保修的應計項目9.1 6.2 
更改與先前存在的保修相關的應計項目— (0.3)
貨幣換算(0.2)0.1 
期末餘額$17.9 $16.6 
標準產品保修負債根據預期未來付款的時間在壓縮和綜合資產負債表內分類為應計費用和其他流動負債或其他非流動負債。

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目錄
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同。可能導致差異的因素包括但不限於，在截至2020年12月31日的財年Form 10-K年度報告第I部分第1A項-風險因素下討論的因素。以下部分完整地包含了更詳細的信息，包括我們的簡明和綜合財務報表及其附註，這些信息出現在本季度報告的其他地方。

概述

組織

Alcion plc(“Alcion”、“The Company”、“WE”、“Our”或“US”)是一家全球領先的安全產品和解決方案供應商，在兩個領域開展業務：Alcion America和Alcion International。我們在全球範圍內為商業、機構和住宅設施的最終用户銷售廣泛的安全產品和解決方案，包括教育、醫療保健、政府、酒店、商業辦公以及單户和多户住宅市場。我們的領先品牌包括CISA®、Interflex®、LCN®、Schlage®、SimonsVoss®和Von Duprin®。
最新發展動態

新冠肺炎大流行與行業趨勢與展望

新冠肺炎疫情和經濟復甦不平衡繼續給全球經濟和我們的業務帶來波動。2021年第三季度，我們繼續看到我們服務的大多數市場對我們的產品和服務的需求強勁且不斷增長。然而，我們在本季度也經歷了幾個宏觀經濟挑戰的加速，這些挑戰對我們滿足這一強勁需求的能力產生了負面影響，例如供應鏈中斷和延誤；材料短缺，包括減少主要供應商的電子元器件和其他部件的配置；勞動力短缺；以及商品、材料部件、包裝、運費和勞動力通脹加劇。這些挑戰還造成了效率低下，包括週期性的生產中斷，對我們本季度的生產率和利潤率表現產生了負面影響。雖然這些挑戰正在影響我們所有的全球業務，但到目前為止，它們對我們的Alcion美洲運營部門產生了更顯著的影響。

雖然我們目前預計這些全行業的挑戰將持續到2021年以後，但我們正在迅速適應，以應對這些挑戰，我們預計一旦條件正常化，我們將處於有利地位，將需求轉化為收入。我們仍然專注於向客户提供卓越的服務；實施措施以減輕運營和分銷的低效並減少積壓，例如調整資源以重新設計產品設計和配置並開發替代供應來源；實施定價計劃以應對不斷上升的生產、材料和貨運成本；以及投資於業務計劃以推動未來的增長。我們將繼續探索控制成本和提高財務業績的各種選擇，同時將對客户和整體業務的幹擾降至最低；然而，疫情和持續的宏觀經濟挑戰對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流的全面影響仍不確定。

經濟復甦不均衡帶來的流行病和相關的宏觀經濟挑戰可能會繼續以我們可能無法準確預測的多種不斷變化的方式影響我們。這場大流行的全面影響將繼續取決於未來的發展，例如大流行的持續傳播和持續時間，未來新冠肺炎病毒變異株的出現(可能更具傳染性或嚴重性)，有效醫療和疫苗的獲得和分發，疫苗接種率，以及政府施加的任何限制或要求。此外，政府對商務和旅行行為施加的任何新的或加強的限制或命令都可能對我們在某些市場照常開展業務的能力造成不利影響。與新冠肺炎疫情相關的挑戰和不確定性及其對我們業務的潛在影響、運營結果、財務狀況和現金流，以及其他可能影響我們業務的挑戰和不確定性將在第一部分第1A項下進一步介紹。“風險因素”包含在我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中。

收購

2021年7月，我們收購了Astrum Benelux B.V.(“Astrum Benelux”)的某些資產以及荷蘭WorkforceIT B.V.(“WorkforceIT”)的100%股權，這兩家公司以前都由共同控制，並在歐洲比荷盧地區提供勞動力管理技術產品和解決方案。WorkforceIT和從Astrum Benelux收購的資產都已整合到我們的Alcion International部門。
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QMI資產剝離

正如之前披露的，在2020年第四季度，我們的卡塔爾金屬工業(“QMI”)業務的淨資產符合被歸類為持有待售的標準，並相應地減記為公允價值，導致2020年第四季度持有待售資產虧損3790萬美元。

2021年2月28日，我們完成了對QMI的剝離。資產剝離對我們截至2021年9月30日的三個月和六個月的運營結果的影響反映在以下討論中。

2021年股息和股票回購

在截至2021年9月30日的9個月內，我們向股東支付了每股普通股1.08美元的股息，並以2.127億美元的價格回購了約180萬股股票。

經營業績-截至9月30日的三個月
以百萬美元計，每股除外2021的百分比
收入		2020的百分比
收入
淨收入$717.0 $728.4 
銷貨成本416.5 58.1 %409.2 56.2 %
銷售和管理費用162.1 22.6 %156.2 21.4 %
商譽和無形資產減值— — %2.6 0.4 %
營業收入138.4 19.3 %160.4 22.0 %
利息支出12.3 12.9 
其他收入，淨額(14.7)(12.2)
所得税前收益140.8 159.7 
所得税撥備(受益於)(2.8)12.8 
淨收益143.6 146.9 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益0.1 — 
可歸因於Alcion公司的淨收益$143.5 $146.9 
Alcion plc普通股股東的稀釋後每股普通股淨收益：$1.59 $1.58 
接下來的討論描述了導致我們在所述期間的經營結果發生變化的重要因素，並構成了管理層用來評估業務財務業績的基礎。
淨收入
截至2021年9月30日的三個月，淨收入與2020年同期相比下降了1.6%，即1140萬美元，原因如下：
定價1.4 %
卷(3.0)%
收購/剝離(0.6)%
貨幣匯率0.6 %
總計(1.6)%
淨收入下降的主要原因是我們的Alcion美洲部門銷量下降，這是由於上文討論的供應鏈中斷、材料、零部件和勞動力的延遲和短缺造成的。淨收入下降的另一個原因是我們在2021年2月剝離了QMI業務。這些減幅被定價改善和外幣匯率變動的影響部分抵消。
定價包括對我們現有產品和服務的漲價或降價，包括折扣、附加費和/或其他銷售扣減。業務量包括因現有產品和服務以及新產品和服務單位數量的變化而增加或減少的收入。
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營業收入/利潤率
截至2021年9月30日的三個月，營業收入與2020年同期相比減少了2200萬美元。截至2021年9月30日的三個月，營業利潤率(我們定義為營業收入佔總淨收入的百分比)從2020年同期的22.0%降至19.3%，原因如下：
以百萬計營業收入營業利潤率
2020年9月30日$160.4 22.0 %
超過定價和生產率的通貨膨脹(11.2)(1.9)%
數量/產品組合(10.5)(0.8)%
重組/收購費用1.7 0.2 %
貨幣匯率0.4 — %
投資支出(6.5)(0.9)%
收購/剝離1.5 0.4 %
無形資產減值2.6 0.3 %
2021年9月30日$138.4 19.3 %
營業收入下降的主要原因是通脹和生產率挑戰超過了定價改善、不利的產量/產品組合以及投資支出增加。這些減少被重組和收購費用的同比下降、匯率變動、我們的QMI資產剝離的影響以及上一年未在本年度發生的無形資產減值費用部分抵消。
營業利潤率下降的主要原因是通脹和生產率挑戰超過了定價改善、不利的產量/產品組合以及投資支出增加。這些減少被重組和收購費用的同比下降、我們的QMI資產剝離的影響以及上一年沒有在本年度重現的無形資產減值費用部分抵消。
超出定價和生產率的通貨膨脹，除生產率和通脹外，還包括上文定義的定價對營業收入和營業利潤率的影響。生產力指的是材料單位成本的提高，與改進我們的製造設計和工藝相關的成本降低，以及由於生產力項目而導致的銷售和管理費用的減少。通貨膨脹既包括當期單位成本與上一時期平均實際成本的比較，乘以本年銷量，也包括本期持續銷售和行政職能成本與上一時期相同持續費用的比較。與戰略計劃人員增加、新設施或用於戰略計劃或新產品和渠道開發的其他重大支出相關的支出已計入上表的投資支出中。2021年第三季度超過定價和生產率的通脹反映了大宗商品、材料組件、包裝、運費和勞動力通脹上升的影響，以及上文討論的更嚴重的供應鏈挑戰和材料、組件和勞動力短缺造成的效率低下。
業務量/產品組合指因單位業務量(包括新產品和服務)的變化而增加或減少的收入對營業收入和營業利潤率的影響，包括銷售產品和服務的組合變化對銷售商品成本的影響。
利息支出
截至2021年9月30日的三個月的利息支出比2020年同期減少了60萬美元，主要是因為我們未償債務的加權平均利率較低。
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其他收入，淨額
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，其他收入的淨構成如下：
以百萬計20212020
利息收入$(0.3)$(0.2)
外幣匯兑損失0.8 0.2 
權益法投資的虧損(出售收益和收益)(6.3)0.1 
淨定期養老金和退休後福利收入，減去服務成本(2.1)(1.0)
其他(6.8)(11.3)
其他收入，淨額$(14.7)$(12.2)
截至2021年9月30日的三個月的其他收入淨額包括出售我們對Nuki Home Solutions GmbH的權益方法投資帶來的640萬美元的收益，這筆收益包括在權益方法投資的虧損(出售收益和收益)中，以及680萬美元的其他投資收益和收入，這些收益和收入包括在上表的其他投資收益和收入中。
截至2020年9月30日的三個月的其他收入淨額包括1400萬美元的收益，這與我們前EMEA部門的一個法人清算時積累的外幣換算調整的收益重新分類有關，該部門包括在上表中的其他部門。
所得税撥備(受益於)

截至9月30日、2021年和2020年的三個月的實際所得税率分別為(2.0%)和8.0%。與2020年相比，有效税率下降的主要原因是不確定税收狀況的有利結算、與在較低税率司法管轄區賺取的收入組合相關的本季度福利以及與估值免税額記錄相關的2020年確認的不利税收影響。

經營業績-截至9月30日的9個月
以百萬美元計，每股除外2021的百分比
收入		2020的百分比
收入
淨收入$2,158.2 $1,992.6 
銷貨成本1,239.8 57.4 %1,133.7 56.9 %
銷售和管理費用503.3 23.3 %474.2 23.8 %
商譽和無形資產減值— — %98.9 5.0 %
營業收入415.1 19.2 %285.8 14.3 %
利息支出37.0 38.8 
其他收入，淨額(21.4)(12.6)
所得税前收益399.5 259.6 
所得税撥備28.9 38.5 
淨收益370.6 221.1 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益0.4 0.1 
可歸因於Alcion公司的淨收益$370.2 $221.0 
Alcion plc普通股股東的稀釋後每股普通股淨收益：$4.08 $2.38 
接下來的討論描述了導致我們在所述期間的經營結果發生變化的重要因素，並構成了管理層用來評估業務財務業績的基礎。
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淨收入
截至2021年9月30日的9個月，淨收入與2020年同期相比增長了8.3%，即1.566億美元，原因如下：
定價1.4 %
卷5.2 %
收購/剝離(0.6)%
貨幣匯率2.3 %
總計8.3 %
淨收入的增長主要是由銷量增加推動的，特別是在第二季度，考慮到與需求低迷以及我們在2020年第二季度經歷的因新冠肺炎疫情而暫時關閉工廠的影響相比，淨收入的增長尤為明顯。定價的改善和外幣匯率變動的影響也促進了淨收入的增長。這些增長被2021年2月剝離我們的QMI業務略微抵消了。
營業收入/利潤率
截至2021年9月30日的9個月的營業收入比2020年同期增加了1.293億美元，截至2021年9月30日的9個月的營業利潤率從2020年同期的14.3%增加到19.2%，原因如下：
以百萬計營業收入營業利潤率
2020年9月30日$285.8 14.3 %
超過定價和生產率的通貨膨脹(11.2)(0.9)%
數量/產品組合27.8 0.3 %
重組/收購費用15.8 0.8 %
貨幣匯率8.6 0.1 %
投資支出(13.6)(0.7)%
收購/剝離3.0 0.3 %
商譽和無形資產減值98.9 5.0 %
2021年9月30日$415.1 19.2 %
營業收入和營業利潤率的增長主要是由於上一年的商譽和無形資產減值費用(本年度沒有發生)、有利的業務量/產品組合以及重組和收購費用的同比下降。此外，外幣匯率變動和我們QMI資產剝離的影響也是造成增長的原因之一。這些增長被超過定價和生產率提高的通脹以及投資支出的增加部分抵消。
利息支出
截至2021年9月30日的9個月的利息支出比2020年同期減少了180萬美元，主要是由於我們未償債務的加權平均利率降低。

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其他收入，淨額
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，其他收入的淨構成如下：
以百萬計20212020
利息收入$(0.4)$(0.8)
外幣匯兑損失2.0 1.0 
權益法投資的虧損(出售收益和收益)(6.0)0.6 
淨定期養老金和退休後福利收入，減去服務成本(6.0)(2.0)
其他(11.0)(11.4)
其他收入，淨額$(21.4)$(12.6)
截至2021年9月30日的9個月，其他收入與2020年同期相比淨增880萬美元，主要是由於投資收益和2021年的收入(反映在上表的其他收入中)增加了定期養老金和退休後福利收入淨額，服務成本減少，以及出售我們在Nuki的股權方法投資帶來的640萬美元的收益，這超過了前一年與法人清算後累積的外幣換算調整重新分類為收益相關的1400萬美元收益的影響。

所得税撥備

截至9月30日、2021年和2020年的9個月的有效所得税率分別為7.2%和14.8%。與2020年相比，實際税率下降主要是由於2020年確認的與商譽和無形資產減值費用相關的不利税收影響，不確定税收狀況的有利結算，以及2020年確認的與估值免税額記錄相關的不利税收影響，這些影響被基於股票的薪酬扣除的不利同比變化部分抵消。

審查業務細分市場

我們經營並報告兩個部門的財務業績：Alcion America和Alcion International。這些細分市場代表了我們的首席運營決策者審查我們的財務業績並做出運營決策的水平。
分部營業收入是我們的首席運營決策者用來評估業務財務業績的損益衡量標準，並作為資源配置、業績評估和薪酬的基礎。基於這些原因，我們認為分部營業收入是衡量分部損益的最相關指標。我們的首席運營決策者可能會剔除某些費用或收益，如公司費用和其他特別費用，以得出部門運營收入，這是更有意義的損益衡量標準，作為我們運營決策的基礎。我們將部門營業利潤率定義為部門營業收入(虧損)佔部門淨收入的百分比。
隨後的分部討論描述了導致淨收益中包括的每個分部業績變化的重要因素。正如之前宣佈的，從2021年1月1日起，我們將以前在歐洲、中東和非洲地區和亞太地區的業務合併為一個名為Alcion International的新部門，並將我們的美洲部門更名為“Alcion America”。截至2020年9月30日的三個月和九個月的EMEA和亞太地區的業務部門信息已合併到以下提供的業務部門業績中，以反映可報告部門的這一變化。


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部門運營業績-截至9月30日的三個月和九個月
以百萬計20212020%變化20212020%變化
淨收入
Alcion America$524.4 $539.1 (2.7)%$1,572.7 $1,495.5 5.2 %
阿萊榮國際192.6 189.3 1.7 %585.5 497.1 17.8 %
總計$717.0 $728.4 $2,158.2 $1,992.6 
分部營業收入(虧損)
Alcion America$133.7 $165.0 (19.0)%$419.5 $432.4 (3.0)%
阿萊榮國際20.5 13.2 55.3 %54.0 (92.8)158.2 %
總計$154.2 $178.2 $473.5 $339.6 
分部營業利潤率
Alcion America25.5 %30.6 %26.7 %28.9 %
阿萊榮國際10.6 %7.0 %9.2 %(18.7)%
Alcion America

我們的Alcion美洲部門是北美、中美洲、加勒比海和南美地區領先的安全產品和解決方案提供商。該部門向商業、機構和住宅設施(包括教育、醫療保健、政府、酒店、商業辦公以及單户和多户住宅市場)的最終用户銷售廣泛的產品和解決方案，包括鎖、鎖具、便攜式鎖、鑰匙系統、閉門器、出口設備、門和門系統、電子產品和門禁系統。這一細分市場的主要品牌是LCN、Schlage、Steelcraft、Technology Glass Products(“TGP”)和Von Duprin。

淨收入
截至2021年9月30日的三個月的淨收入與2020年同期相比下降了2.7%，即1470萬美元，原因如下：
定價1.5 %
卷(4.5)%
貨幣匯率0.3 %
總計(2.7)%
淨收入的下降是由於上文討論的供應鏈中斷、材料、零部件和勞動力的延遲和短缺導致銷量下降。價格的改善和外幣匯率變動的影響部分抵消了這一下降。
截至2021年9月30日的三個月，非住宅產品的淨收入與去年同期相比下降了較低的個位數百分比。雖然我們在本季度繼續看到對我們的非住宅產品的強勁需求，但持續而廣泛的供應鏈挑戰以及上文討論的材料、零部件(包括電子元件)和勞動力的短缺導致了本季度淨收入的下降。此外，這些因素的結合也使我們作為一家公司的非住宅產品積壓達到了迄今為止的最高水平。
截至2021年9月30日的三個月，住宅產品的淨收入與去年同期相比下降了較高的個位數百分比。這一下降主要是由於供應鏈挑戰和勞動力、材料和零部件(特別是電子元件)的短缺，以及對2020年第三季度的相對影響。在經歷了因新冠肺炎疫情而導致的第二季度低迷之後，2020年第三季度的需求出現了強勁反彈。儘管如此，由於持續的DIY住宅項目和強勁的住宅建築市場，我們繼續看到對我們住宅產品的強勁需求。
此外，電子安全產品和解決方案的增長已成為管理層監控的一個增加的指標，也是我們投資者關注的焦點。電子產品包括住宅和非住宅產品，包括所有電氣化產品類別，包括但不限於電子鎖、門禁和電動出口設備。對於
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截至2021年9月30日的三個月，Alcion美洲部門電子產品銷售的淨收入與去年同期相比下降了較高的個位數百分比。正如之前披露的那樣，全球對電子元件的需求激增導致供應鏈挑戰和元件短缺，這在第三季度進一步加速。這導致我們從主要供應商那裏獲得的電子元件配置減少，生產週期性中斷，以及我們滿足本季度對我們電子產品需求水平上升的能力出現延誤。雖然被認為是暫時的，但我們預計這些圍繞電子元件可用性的挑戰將持續到2021年之後。因此，我們正在積極實施措施，以緩解這些零部件短缺和其他挑戰造成的運營和分銷效率低下，例如重新設計產品設計和配置，以及開發替代供應來源。
截至2021年9月30日的9個月，淨收入比2020年同期增長5.2%，即7720萬美元，原因如下：
定價1.5 %
卷3.2 %
貨幣匯率0.5 %
總計5.2 %
淨收入的增長主要是由銷量增加推動的，特別是在第二季度，考慮到與需求低迷以及我們在2020年第二季度經歷的因新冠肺炎疫情而暫時關閉工廠的影響相比，淨收入的增長尤為明顯。定價的改善和外幣匯率變動的影響也促進了淨收入的增長。
截至2021年9月30日的9個月，非住宅產品的淨收入與去年同期相比下降了較低的個位數百分比，而截至2021年9月30日的9個月的住宅產品淨收入與去年同期相比增長了20%以上，這主要是受今年第二季度銷量增加的推動。截至2021年9月30日的9個月，Alcion美洲部門電子產品銷售的淨收入與去年同期相比增長了中位數至個位數百分比。

營業收入/利潤率

截至2021年9月30日的三個月的部門營業收入比2020年同期減少了3130萬美元，截至2021年9月30日的三個月的部門營業利潤率從30.6%下降到25.5%，原因如下：
以百萬計營業收入營業利潤率
2020年9月30日$165.0 30.6 %
超過定價和生產率的通貨膨脹(15.6)(3.4)%
數量/產品組合(11.3)(0.8)%
貨幣匯率(0.4)(0.2)%
投資支出(5.6)(1.0)%
重組/收購費用1.6 0.3 %
2021年9月30日$133.7 25.5 %
分部營業收入和分部營業利潤率下降的主要原因是通脹和生產率挑戰超過了定價改善、不利的產量/產品組合、投資支出增加和外匯匯率變動。這些減少被重組和收購費用的同比下降部分抵消。超過定價和生產率的通脹反映了商品、材料組件、包裝、運費和勞動力通脹增加的影響，以及上文討論的更嚴重的供應鏈挑戰和材料、組件和勞動力短缺造成的效率低下。
截至2021年9月30日的9個月的部門營業收入比2020年同期減少了1290萬美元，截至2021年9月30日的9個月的部門營業利潤率從28.9%下降到26.7%，原因如下：
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目錄
以百萬計營業收入營業利潤率
2020年9月30日$432.4 28.9 %
超過定價和生產率的通貨膨脹(13.6)(1.4)%
數量/產品組合3.9 (0.6)%
貨幣匯率1.4 — %
投資支出(9.3)(0.6)%
重組/收購費用4.7 0.4 %
2021年9月30日$419.5 26.7 %
分部營業收入下降的主要原因是超過定價和生產率提高的通貨膨脹以及投資支出的增加。這些減少被數量/產品組合、外幣匯率變動以及重組和收購費用同比下降的影響部分抵消。
分部營業利潤率的下降主要是由於超過定價和生產率提高的通貨膨脹、投資支出的增加以及產品組合的稀釋影響，這超過了銷量增加帶來的好處。這些減少被重組和收購費用的同比下降部分抵消。
阿萊榮國際

我們的Alcion International部門主要在歐洲、亞洲和大洋洲提供安全產品、服務和解決方案。該細分市場為終端用户提供廣泛的產品、服務和解決方案，包括鎖、鎖具、便攜式鎖、鑰匙系統、閉門器、出口設備、門和門系統、電子產品和門禁系統，以及時間、考勤和員工生產力解決方案。這一細分市場的主要品牌有AXA、Bricard、Briton、CISA、Gainsborough、Interflex和SimonsVoss。

淨收入

截至2021年9月30日的三個月，淨收入比2020年同期增長1.7%，即330萬美元，原因如下：
定價1.2 %
卷1.3 %
收購/剝離(2.4)%
貨幣匯率1.6 %
總計1.7 %
淨收入的增長是由更高的銷量、更好的定價和外匯匯率變動推動的。這些增長被2021年2月剝離我們的QMI業務部分抵消。

截至2021年9月30日的9個月，淨收入比2020年同期增長17.8%，即8840萬美元，原因如下：
定價0.9 %
卷11.4 %
收購/剝離(2.3)%
貨幣匯率7.8 %
總計17.8 %
淨收入的增長主要是由於銷量增加和外幣匯率變動，以及定價的改善。這些增長被我們QMI業務的剝離部分抵消。

營業收入(虧損)/利潤率

截至2021年9月30日的三個月的部門營業收入，與2020年同期相比增加了730萬美元，截至2021年9月30日的三個月的部門營業利潤率也有所增加從7.0%降至10.6%，原因如下：
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目錄
以百萬計營業收入營業利潤率
2020年9月30日$13.2 7.0 %
超過定價和生產率的通貨膨脹(1.3)(0.8)%
數量/產品組合0.7 0.2 %
貨幣匯率0.9 0.2 %
投資支出(0.8)(0.4)%
收購/剝離1.5 1.1 %
重組費用3.7 2.0 %
無形資產減值2.6 1.3 %
2021年9月30日$20.5 10.6 %
分部營業收入和分部營業利潤率的增長主要是由於有利的業務量/產品組合、重組費用的同比下降、外幣匯率變動、2021年2月剝離我們的QMI業務的影響以及上一年未在本年度發生的無形資產減值費用。這些增長被超過定價和生產率提高的通脹以及投資支出的增加部分抵消。
分部營業收入(虧損)九截至2021年9月30日的幾個月，與2020年同期相比，利潤率為1.468億美元，截至2021年9月30日的9個月的部門營業利潤率有所改善從(18.7%)降至9.2%，原因如下：
以百萬計營業收入(虧損)營業利潤率
2020年9月30日$(92.8)(18.7)%
定價和生產率超過通脹2.6 0.5 %
數量/產品組合23.9 3.8 %
貨幣匯率7.2 0.9 %
投資支出(1.2)(0.3)%
收購/剝離3.0 0.7 %
重組費用12.4 2.4 %
商譽和無形資產減值98.9 19.9 %
2021年9月30日$54.0 9.2 %
分部營業收入(虧損)和分部營業利潤率的改善主要是由於上一年的商譽和無形資產減值費用(本年度沒有發生)、有利的業務量/產品組合以及重組費用的同比下降。價格和生產率的提高超過通貨膨脹、外幣匯率變動以及剝離我們的QMI業務的影響，也是造成這些改善的原因之一。這些改善被增加的投資支出略微抵消。

流動性與資本資源

流動性的來源和用途

我們的主要流動性來源是經營活動提供的現金。經營活動提供的現金用於投資新產品開發，為資本支出和營運資本需求提供資金，預計將足以償還任何未來債務，支付任何已宣佈的股息，並可能為收購和股票回購提供資金。我們為這些資本需求提供資金的能力取決於我們持續不斷地產生經營活動提供的現金的能力，以及獲得我們的借款設施(包括我們循環貸款下的未使用的可用資金)和資本市場的能力。

自.起2021年9月30日，我們維持5.039億美元的現金和現金等價物，在2022年9月之前我們的長期債務沒有必要的本金支付，我們的循環貸款項下有485.9美元的未使用可用資金。此外，我們的業務運營資本密集度低，提供了財務靈活性。我們相信，未來由經營活動提供的現金、我們循環貸款下的可獲得性、獲得手頭資金和資本市場的機會，以及其他
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在我們控制範圍內的潛在措施將提供充足的資源，為我們的運營和融資需求提供資金，並保持穩健的財務狀況和流動資金。

下表反映了截至9月30日的九個月的主要現金流類別。有關更多細節，請參閲簡明和合並財務報表中的現金流量表簡明和合並報表。
以百萬計20212020
經營活動提供的淨現金$356.4 $289.4 
用於投資活動的淨現金(14.9)(39.3)
用於融資活動的淨現金(309.3)(179.3)

經營活動

在截至2021年9月30日的9個月裏，經營活動提供的淨現金比2020年同期增加了6700萬美元，這主要是由於淨收益的增加和營運資本的改善。

投資活動

用於投資的淨現金在截至2021年9月30日的9個月中，與2020年同期相比，活動減少了2440萬美元，這主要是由於出售我們在Nuki的股權方法投資和其他投資的現金收益，以及資本支出的減少。部分抵消了這些下降的是，由於我們為收購勞動力IT支付的現金以及從Astrum Benelux收購的資產而支付的現金增加。

融資活動

FINA使用的淨現金在截至2021年9月30日的9個月中，NCING活動比2020年同期增加了1.3億美元，主要是由於用於回購股票的現金增加了1.186億美元。

大寫

長期債務和其他借款包括以下內容：
以百萬計9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
定期貸款$238.8 $238.8 
循環設施— — 
3.200釐高級債券，2024年到期400.0 400.0 
優先債券2027年到期，息率3.550400.0 400.0 
3.500釐優先債券，2029年到期400.0 400.0 
其他債務0.4 0.6 
未償還借款總額1,439.2 1,439.4 
貼現和發債成本(淨額)(8.3)(9.8)
債務總額1,430.9 1,429.6 
長期債務的較少流動部分238.4 0.2 
長期債務總額$1,192.5 $1,429.4 
截至2021年9月30日，我們有一份無擔保信貸協議，包括7.0億美元的定期貸款安排(“定期貸款”)，其中2.388億美元在2021年9月30日未償還，以及5.0億美元的循環信貸安排(“循環貸款”，與定期貸款一起，稱為“信貸安排”)。信貸安排將於2022年9月12日到期。定期貸款中償還的本金不能再借入，我們已經履行了我們在到期日期之前按季度分期付款的義務，剩餘的未償還餘額將於2022年9月12日到期。

循環貸款提供高達5.00億美元的總承諾額，其中包括高達1.0億美元的信用證簽發。截至2021年9月30日，循環貸款上沒有未償還的借款，我們
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有1410萬美元的未付信用證。循環貸款下的承諾額可隨時減少，無需支付溢價或罰款，償還的金額可重新借款。

信貸安排項下的未償還借款按我們的選擇計息：(I)LIBOR利率加適用保證金或(Ii)基本利率加適用保證金。根據我們的信用評級，適用的保證金從1.125%到1.500%不等。截至2021年9月30日，信貸安排下的未償還借款按倫敦銀行同業拆息加1.250%的保證金計息，利率為1.34%。信貸安排還包含消極和積極的契諾和違約事件，其中包括限制或限制我們進行某些交易的能力。此外，信貸安排要求我們遵守協議中規定的最高槓杆率和最低利息支出覆蓋率。截至2021年9月30日，我們遵守了所有公約。

截至2021年9月30日，我們還有4.0億美元的3.200釐優先債券於2024年到期(“3.200%優先債券”)，4.0億美元的3.550釐優先債券於2027年到期(“3.550%優先債券”)，以及4.0億美元的3.500釐優先債券於2029年到期(“3.500%優先債券”，以及所有三種優先債券合稱“高級債券”)。該批高級債券每半年支付一次利息，每半年派息一次，分別於二零二四年四月一日、二零二七年十月一日及二零二九年十月一日期滿。

從歷史上看，我們的大部分收益被認為是永久性地再投資於我們已經並打算繼續進行大量投資的司法管轄區，以支持我們全球業務的持續發展和增長。在2021年9月30日，我們分析了我們的營運資金要求以及如果某些子公司進行分銷將產生的潛在税負，並得出結論，我們不需要對我們歷史性的永久再投資主張進行實質性改變。

固定福利計劃

我們管理固定收益計劃資產的投資目標是確保所有當前和未來的福利義務在到期時得到履行。為了實現這一目標，我們試圖通過更好地將計劃資產的特徵與計劃負債的特徵相匹配，來減輕計劃資金狀況、繳費和費用的波動。全球資產分配決策基於一種動態方法，即計劃對固定收益資產的分配隨着資金狀況的增加而增加。除了投資經理的表現外，我們還定期監測計劃的資金狀況、資產配置以及市場狀況對我們的固定收益計劃的影響。有關養老金計劃活動的更多詳情，請參閲簡明和合並財務報表附註11。

有關流動性和資本資源的進一步討論，請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的第II部分，項目7中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。

擔保人財務信息

Alcion US Holding Company Inc.(“Alcion US Holding Co”)是3.200%優先債券和3.550%優先債券的發行商，也是3.500%優先債券的擔保人。Alcion plc(“母公司”)是3.500釐優先債券的發行人，也是3.200釐優先債券和3.550釐優先債券的擔保人。Alcion US Hold Co由母公司100%擁有，Alcion US Hold Co和母公司的每一項擔保都是完全的、無條件的和連帶的。

3.200%的優先債券和3.550%的優先債券是Alcion US Hold Co的優先無擔保債務，與Alcion US Hold Co現有和未來的所有優先無擔保和無從屬債務並列。3.200%的優先債券和3.550%的優先債券的擔保是母公司的優先無擔保債務，與Alcion plc現有和未來的所有優先無擔保和無從屬債務並列。3.500%的優先債券是母公司的優先無擔保債務，由Alcion US Hold Co擔保，與Alcion plc現有和未來的所有優先無擔保債務並列。

每項擔保實際上從屬於擔保人的任何擔保債務，但以擔保此類債務的資產價值為限。優先票據在結構上從屬於擔保人附屬公司的負債及其他負債，而擔保人的附屬公司並無為票據提供擔保。擔保人根據其擔保承擔的義務在必要時受到限制，以防止該擔保在適用法律下構成欺詐性轉讓，因此限於擔保人在沒有此類擔保構成欺詐性轉讓的情況下所能擔保的金額；然而，這種限制可能不能有效地防止此類擔保構成欺詐性轉讓。如果擔保可以撤銷，法院可以將其排在擔保人的所有其他債務(包括擔保和其他或有負債)之後，並根據這些負債的數額，排在擔保人對其所有其他債務(包括擔保和其他或有負債)之後。
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擔保可能會降至零。在這種情況下，票據在結構上將從屬於擔保人的債務和其他負債。

有關高級票據的條款和條件，請參閲公司於2017年10月2日提交的Form 8-K和2019年9月27日提交的Form 8-K。

下表列出了S-X規則1-02(Bb)(1)中規定的每個發行人和擔保人的財務信息摘要。彙總財務信息是根據S-X條例第13-01條編制的。

綜合收益信息精選簡明報表
截至2021年9月30日的9個月截至2020年12月31日的年度
以百萬計Alcion公司Alcion美國公司
保持連接		Alcion公司Alcion美國公司
保持連接
淨收入$— $— $— $— 
毛利— — — — 
營業虧損(5.3)(0.4)(7.5)(0.2)
附屬公司扣除税後的股本收益396.2 111.5 358.8 216.5 
與關聯方和子公司的交易(a)
(5.8)(63.6)(15.3)(39.3)
淨收益370.2 47.0 314.3 164.7 
可歸因於該實體的淨收益370.2 47.0 314.3 164.7 

(一)與關聯方和附屬公司的交易包括公司間利息和手續費。

精選簡明資產負債表信息
2021年9月30日2020年12月31日
以百萬計Alcion公司Alcion美國公司
保持連接		Alcion公司Alcion美國公司
保持連接
流動資產：
關聯方和子公司的應付金額$— $713.4 $— $20.0 
流動資產總額20.6 750.0 19.0 38.7 
非流動資產：
關聯方和子公司的應付金額— 1,240.9 — 1,644.2 
非流動資產總額1,792.7 1,324.8 1,793.3 1,671.8 
流動負債：
應付關聯方和子公司的金額$33.0 $233.4 $197.5 $183.9 
流動負債總額282.1 247.5 204.4 190.7 
非流動負債：
應付關聯方和子公司的金額516.4 2,624.3 507.3 2,463.9 
非流動負債總額914.0 3,427.7 1,143.2 3,267.3 

關鍵會計政策

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的簡明和綜合財務報表為基礎的，這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。按照這些會計原則編制財務報表要求管理層根據每個期末可獲得的相關信息作出估計和假設時使用判斷。這些估計和假設對報告的資產和負債額、收入和支出以及或有資產和負債的披露有重大影響，因為它們主要是因為需要對本質上不確定的事項進行估計和假設。實際結果可能與預估不同。

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管理層認為，在截至2021年9月30日的9個月裏，我們在我們的Form 10-K年度報告中披露的作為我們的關鍵會計政策的項目沒有重大變化，這些項目是在我們的Form 10-K年度報告中披露的截至2020年12月31日的一年。

近期會計公告

有關最近發佈和採用的會計聲明的討論，請參見我們的簡明和合並財務報表附註2。

前瞻性陳述

本報告中的某些陳述，除純粹的歷史信息外，都是1995年私人證券訴訟改革法案、1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述通常由以下詞語標識：“相信”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”、“預測”、“展望”、“打算”、“戰略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將”、“將會繼續”、“可能會”。“或其否定或其變體或類似表述，一般用於識別前瞻性表述。

前瞻性表述可能涉及以下事項：有關全球新冠肺炎疫情的持續影響、供應鏈限制、電子元件和勞動力短缺、通貨膨脹、運費和材料成本上升、收入、利潤率、費用、税金撥備、收益、現金流、福利義務、股息、購股或其他財務項目的表述；任何有關未來業務的計劃、戰略和目標的表述，包括有關與我們的產品和服務有關的預期發展、業績或市場份額的表述；有關未來經濟狀況或我們業績的任何表述；有關待調查的任何表述。任何預期或信念的陳述；以及任何前述假設的陳述。這些陳述基於目前可獲得的信息以及我們目前對未來事件的假設、預期和預測。雖然我們認為我們的假設、預期和預測在現有信息下是合理的，但我們提醒您不要過度依賴我們的前瞻性陳述。建議您查看我們在提交給SEC或提供給SEC的材料中就相關主題所做的任何進一步披露。前瞻性陳述僅説明它們發表之日的情況，並不保證未來的表現。它們受到未來事件、風險和不確定性的影響-其中許多是我們無法控制的-以及潛在的不準確假設，這些假設可能導致實際結果與我們的預期和預測大不相同。我們不承諾更新任何前瞻性陳述。

可能影響我們前瞻性陳述的因素包括但不限於：
•全球新冠肺炎疫情對我們正常業務運營的不利影響；
•我們所在行業的競爭因素，包括技術發展和來自自有品牌的競爭加劇；
•新產品和服務的開發、商業化和接受，以滿足客户的各種和不斷變化的需求；
•對我們產品和服務的需求，包括客户和消費者偏好的變化，以及我們與大客户保持有利關係的能力；
•我們的產品或解決方案不符合認證和規範要求，存在缺陷或未能滿足客户的需求和期望；
•能夠完成和整合與我們在外部公司的投資相關的任何收購和/或損失；
•與我們的核心業務背道而馳的商機；
•我們高效、高效地運營的能力；
•我們有效管理和實施重組計劃和其他組織變革的能力；
•我們全球供應鏈的中斷，包括供應鏈限制、電子元件和勞動力短缺、通貨膨脹和供應商合作伙伴提供的產品製造和物流服務；
•全球氣候變化或其他意外事件的影響，包括可能擾亂我們行動的全球健康危機；
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•我們管理與我們的信息技術和業務技術系統以及網絡安全有關的風險的能力，包括實施可能造成中斷、比預期更困難、更昂貴或更耗時的新流程；
•我們依賴第三方供應商提供我們全球信息和業務技術基礎設施的許多關鍵要素，他們未能為此類基礎設施提供有效支持；
•破壞和破壞我們的信息系統；
•有能力招聘和留住一支高素質和多樣化的勞動力隊伍；
•我們經營的市場的經濟、政治和商業條件，包括貿易協定、制裁、進出口條例和關税的變化；
•機構、商業和住宅建設和重塑市場的條件，包括在家工作趨勢的影響；
•貨幣匯率波動；
•關鍵商品價格的可獲得性和波動性以及能源價格上漲的影響；
•我們的商譽、無限期無形資產和/或長期資產的潛在進一步減值；
•利率波動和借款成本的其他變化，以及與我們的未償債務和未來債務相關的風險；
•我們的未償債務可能對我們的業務和運營以及其他資本市場狀況產生的影響，包括資金來源的可用性和匯率波動；
•與企業社會責任和聲譽相關的風險；
•有能力保護我們的品牌聲譽和商標；
•任何訴訟、政府調查或訴訟的結果；
•第三人侵犯知識產權的訴訟請求；
•我們的任何員工、代理人或業務夥伴的不良宣傳或不當行為；
•現行法律法規的變更或者解釋的變更；
•轉讓定價規則的不確定性和固有主觀性；
•税收要求的變化，包括税率變化、採用新的税收立法或承擔額外的税收責任和修訂税法解釋；以及
•與我們在愛爾蘭註冊有關的風險，包括美國未來的立法或解釋可能會對我們產生的影響，這些法律或解釋可能限制或取消我們在愛爾蘭等非美國司法管轄區註冊帶來的潛在美國税收優惠，或基於我們在此類非美國司法管轄區註冊而拒絕美國政府與我們簽訂合同。
一些可能導致實際結果與我們的預期和預測大不相同的重大風險和不確定性在截至2020年12月31日的財年本Form 10-Q季度報告和我們的Form 10-K年度報告的“風險因素”部分有更全面的描述。還可能存在其他沒有預料到的因素，或者在我們提交給證券交易委員會的定期文件中沒有描述的因素，通常是因為我們當時認為這些因素並不重要，這可能會導致結果與我們的預期大不相同。

項目3--關於市場風險的定量和定性披露

2021年第三季度，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。有關公司對市場風險敞口的討論，請參閲公司截至2020年12月31日的年度報告10-K表格中包含的第II部分，項目7A，“關於市場風險的定量和定性披露”。

項目4--控制和程序
公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，已經對截至本季度報告10-Q表格所涵蓋期間結束的披露控制和程序的有效性進行了評估(該術語在1934年證券交易法(修訂後的交易法)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)。根據這項評價，首席執行官和首席財務官得出的結論是
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2021年9月30日，確保披露控制和程序有效，以確保本季度報告中要求提交的10-Q表格中的所有重要信息都已在需要時記錄、處理、彙總和報告，並積累這些信息並酌情傳達給公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關所需披露的決定。
2021年第三季度，本公司的財務報告內部控制沒有發生任何重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄
第二部分-其他資料

項目1--法律訴訟

在正常業務過程中，我們涉及各種訴訟、索賠和法律程序，包括商業和合同糾紛、勞動和僱傭事項、產品責任索賠、環境責任、反壟斷和貿易監管事項、知識產權糾紛和與税收有關的事項。我們認為，懸而未決的法律事項預計不會對我們的運營業績、財務狀況、流動性或現金流產生實質性不利影響。

項目11A--風險因素

我們在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的風險因素沒有實質性變化。有關我們風險因素的進一步討論，請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的“風險因素”討論。

項目2--未登記的股權證券銷售和收益使用

發行人購買股票證券
期間購買的股票總數(2000)每股平均支付價格作為授權的一部分購買的股票總數(2000)根據授權仍可購買的股票的大約美元價值(2000)
7月1日-7月31日94 $138.31 94 $401,445 
8月1日-8月31日— — — 401,445 
9月1日-9月30日— — — 401,445 
總計94 $138.31 94 $401,445 
2020年2月6日，我們的董事會批准了不超過8億美元的公司普通股回購授權(“2020股份回購授權”)。2020股票回購授權沒有規定的到期日。根據市況，管理層可酌情在公開市場不時回購股份。
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目錄

項目6--展品
(A)展品
展品編號：描述提交文件的方法
3.1
修訂和重述阿萊榮公司的組織備忘錄和章程。通過引用本公司於2016年6月13日提交給證券交易委員會的8-K表格(文件編號001-35971)的附件3.1併入本公司。
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的第13a-14(A)條或第15d-14(A)條規定的首席執行官證書。謹此提交。
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的規則13a-14(A)或規則15d-14(A)對首席財務官的認證。謹此提交。
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的第13a-14(B)條或第15d-14(B)條和美國法典第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官證書。隨信提供。
101.INSXBRL實例文檔。實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔。謹此提交。
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。謹此提交。
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔。謹此提交。
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。謹此提交。
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。謹此提交。
104封面交互數據文件。格式為內聯XBRL，包含在附件101中。
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Alcion PLC
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
Alcion PLC
(註冊人)
日期：2021年10月21日
/s/Patrick S.Shannon
帕特里克·S·香農(Patrick S.Shannon)，高級副總裁
和首席財務官
首席財務官
日期：2021年10月21日
/s/Douglas P.Ranck
道格拉斯·P·蘭克，副總統
主計長兼首席會計官
首席會計官

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