美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區：20549
表格：
(標記一)
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在從中國到日本的過渡期內，美國將從歐洲過渡到日本。
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其約章)
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(州或其他司法管轄區 |
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(税務局僱主 |
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指公司或組織) |
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識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括區號：(
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每節課的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速文件管理器 |
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非加速文件服務器 |
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規模較小的新聞報道公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則第312b-2條所定義)。
截至2021年6月30日，註冊人有
第一部分：財務信息
項目1.財務報表
馬尼託瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
簡明合併操作報表
截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月
(未經審計)
(百萬美元，不包括每股和每股金額)
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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淨銷售額 |
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銷售成本 |
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毛利 |
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運營成本和費用： |
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工程、銷售和行政費用 |
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無形資產攤銷 |
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重組(收入)費用 |
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總運營成本和費用 |
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營業收入(虧損) |
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其他收入(費用)： |
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利息支出 |
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遞延融資費攤銷 |
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其他收入(費用)-淨額 |
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其他費用合計-淨額 |
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所得税前收入(虧損) |
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所得税撥備 |
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淨收益(虧損) |
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每股數據 |
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每股普通股基本收益(虧損) |
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每股普通股攤薄收益(虧損) |
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加權平均流通股-基本 |
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加權平均流通股-稀釋 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
馬尼託瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
簡明綜合全面收益(虧損)表
截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月
(未經審計)
(百萬美元)
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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淨收益(虧損) |
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$ |
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其他綜合收益(虧損)、 扣除所得税後的淨額 |
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衍生工具未實現收益(虧損)，淨額 *所得税撥備為#美元。 美元和美元 |
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員工養老金和退休後福利 扣除所得税優惠後的淨收入(費用) 價值美元 |
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) |
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外幣折算調整，淨額 *所得税優惠(撥備)為$( $ |
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— |
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) |
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( |
) |
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其他全面收益(虧損)合計 扣除所得税後的淨額 |
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) |
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( |
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綜合收益(虧損) |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
2
馬尼託瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
簡明綜合資產負債表
截至2021年6月30日和2020年12月31日
(未經審計)
(百萬美元，每股除外)
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6月30日， 2021 |
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12月31日， 2020 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，減去$的備用金 |
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庫存-淨額 |
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應收票據-淨額 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備--淨值 |
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經營性租賃使用權資產 |
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商譽 |
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其他無形資產-淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款和應計費用 |
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短期借款和長期債務的當期部分 |
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產品保修 |
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客户預付款 |
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其他負債 |
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流動負債總額 |
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非流動負債： |
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長期債務 |
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經營租賃負債 |
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遞延所得税 |
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養老金義務 |
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退休後健康和其他福利義務 |
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長期遞延收入 |
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其他非流動負債 |
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非流動負債總額 |
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承擔和或有事項(附註18) |
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股東權益： |
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優先股( |
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普通股( |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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留存收益 |
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庫存股，按成本計算( |
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( |
) |
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( |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
馬尼託瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
現金流量表簡明合併報表
截至2021年和2020年6月30日的6個月
(未經審計)
(百萬美元)
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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經營活動的現金流： |
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淨收益(虧損) |
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( |
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對淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)現金的調整： |
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折舊 |
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無形資產攤銷 |
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遞延融資費攤銷 |
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遞延所得税 |
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出售財產、廠房和設備的收益 |
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( |
) |
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未實現外幣交易(收益)淨虧損 |
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) |
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基於股票的薪酬費用 |
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其他 |
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營業資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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( |
) |
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( |
) |
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盤存 |
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( |
) |
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( |
) |
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應收票據 |
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其他資產 |
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( |
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( |
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應付帳款 |
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( |
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應計費用和其他負債 |
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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投資活動的現金流： |
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資本支出 |
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出售固定資產所得款項 |
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用於投資活動的淨現金 |
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融資活動的現金流： |
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循環信貸融資收益 |
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其他債務淨額 |
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股票期權的行權 |
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普通股回購 |
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( |
) |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
) |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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( |
) |
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( |
) |
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現金及現金等價物淨增(減) |
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( |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
馬尼託瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
簡明合併權益表
截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月
(未經審計)
(百萬美元，不包括股票金額)
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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普通股-面值 |
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期初餘額 |
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期末餘額 |
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額外實收資本 |
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期初餘額 |
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行使股票期權和發行其他股票獎勵 |
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( |
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( |
) |
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基於股票的薪酬 |
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期末餘額 |
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累計其他綜合損失 |
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期初餘額 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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其他綜合收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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期末餘額 |
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( |
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$ |
( |
) |
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) |
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留存收益 |
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期初餘額 |
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採用最新會計準則 |
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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( |
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期末餘額 |
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庫存股 |
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期初餘額 |
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( |
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$ |
( |
) |
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行使股票期權和發行其他股票獎勵 |
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普通股回購 |
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期末餘額 |
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( |
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總股本 |
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$ |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
馬尼託瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
未經審計的簡明合併財務報表附註
截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月
1.中國會計政策及列報依據
馬尼託沃克公司(“馬尼託沃克”和“公司”)成立於1902年，擁有
本公司擁有
管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包含截至2021年6月30日、2021年6月30日和2020年6月31日的三個月和六個月的公允運營報表、全面收益(虧損)和權益、相同六個月期間的現金流量和截至2020年6月30日、2021年12月31日的資產負債表所需的所有調整，除另有討論外，該等調整僅包括正常經常性的調整。中期業績不一定代表全年業績，也不包含本公司截至2020年12月31日止年度的年度綜合財務報表及附註所包含的資料。某些信息和腳註披露通常包括在根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中，但已根據美國證券交易委員會的規則和處理中期財務報表的規定進行了精簡或遺漏。然而，本公司相信，本文中包含的簡明綜合財務報表中的披露足以使所提供的信息不具誤導性。建議將這些財務報表與公司最新的10-K表格年度報告中包含的財務報表及其附註一併閲讀。
某些前期金額已重新分類，以符合本期列報。除非另有説明，在這些附註的所有表格中，除每股和每股金額外，所有金額均以百萬計。
新冠肺炎大流行的影響
新冠肺炎疫情未來影響的不確定性可能會對我們的業務產生不利影響，這可能包括對公司使用其設施或對其支持業務或員工實施持續或新的限制，或影響其客户、經銷商和供應商的類似限制。由於這種不確定性，新冠肺炎疫情對公司業務、財務狀況、經營結果、現金流和/或流動性的影響程度可能與管理層目前的估計不同。
2.更新最近的會計變更和公告
2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2019-12號《所得税(話題740)》。本ASU中的修正案刪除了第740主題中一般原則的某些例外，從而簡化了所得税的核算。修正案還通過澄清和修改現有指南，改進了對主題740其他領域的GAAP的一致適用和簡化。該標準在2020年12月15日之後的年度期間有效。採用ASU 2019-02並未對本公司的綜合財務報表產生實質性影響。
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3.淨銷售額
當公司在履行相關履約義務之前收到現金付款時，公司將推遲收入。這些金額作為客户預付款記錄在簡明綜合資產負債表中。
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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期初餘額 |
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在付款前收到的現金 三、履行義務 |
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已確認收入 |
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貨幣換算 |
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期末餘額 |
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該公司收入來源的分類在附註17“分部”中披露。
4.金融工具的公允價值
下表列出了公司的財務資產和負債。與外幣兑換合約有關的合約(“外匯遠期合約”)以公允價值計入的資產，截至2021年6月30日和2020年12月31日。
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截至2021年6月30日的公允價值 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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可識別的位置 |
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遠期貨幣兑換 三份合同。 |
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其他流動資產 |
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外幣兑換 三份合同。 |
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應付帳款和 *應計費用 |
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截至2020年12月31日的公允價值 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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可識別的位置 |
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遠期貨幣兑換 三份合同。 |
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$ |
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其他流動資產 |
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遠期貨幣兑換 三份合同。 |
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應付帳款和 *應計費用 |
到期的高級擔保第二留置權票據的公允價值
公司努力利用現有的最佳信息來計量公允價值。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。本公司根據工具的報價市場價格估計其2026年票據的公允價值；由於這些市場通常交易活躍，負債在估值層次中被歸類為第一級。由於這些工具的短期性質，現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和短期可變債務的賬面價值，包括我們循環信貸安排下的任何未償還金額，均為近似公允價值，截至2021年6月30日和2020年12月31日未貼現。
外匯遠期合約通過使用行業標準數據提供商的獨立估值來源進行估值，由此產生的估值通過第三方或交易對手報價定期驗證。因此，這些衍生工具被歸類於第2級。有關更多信息，請參閲附註5，“衍生金融工具”。
5.發行衍生金融工具
本公司的風險管理目標是確保使用最有效和最高效的方法消除、減少或轉移此類風險敞口，以確保將業務風險敞口降至最低。運營決策會考慮這些相關風險，只要有可能，交易的結構就是為了避免或減輕這些風險。
公司不時簽訂外匯遠期合約，以管理與預測交易和以某些子公司的功能貨幣以外的貨幣計價的資產/負債相關的貨幣風險。其中某些外匯遠期合約被指定為現金流對衝。在某種程度上，這些衍生品有效地抵消了
7
套期現金流的可變性、衍生工具公允價值的變動不計入當期收益，而計入累計其他綜合收益。收入 (損失)。當預測的交易影響收益時，公允價值的這些變化被重新分類為收益，作為銷售成本的一個組成部分(如適用)。此外，如果預測的交易不再可能，衍生品公允價值的累計變化將被記錄為其他收入的一部分。(費用)-交易不再被認為可能發生的期間的淨額。不是金額都記錄了相關內容預測的交易不再是可能的在此期間截至2021年6月30日的三個月和六個月和2020，分別為。
該公司擁有名義總金額為#美元的外匯遠期合同。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的外匯遠期合約簡明綜合經營表中記錄的淨收益(虧損)摘要如下：
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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可識別的位置 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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指定 |
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銷售成本 |
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其他收入(費用)-淨額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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6.庫存不足
截至2021年6月30日和2020年12月31日的庫存構成摘要如下：
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6月30日， 2021 |
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12月31日， 2020 |
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原料 |
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在製品 |
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成品 |
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總庫存 |
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超額和陳舊庫存準備 |
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庫存-淨額 |
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$ |
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7.應收賬款票據
該公司有應收票據餘額，根據到期金額的時間將其分類為當期或長期。長期應收票據計入簡明綜合資產負債表中的其他非流動資產。本期和長期應收票據餘額主要涉及本公司在中國的專屬融資實體。該公司有一筆與2014年出售馬尼託沃克東嶽相關的長期應收票據餘額。在2021年第二季度，公司記錄了$
8
8.包括物業、廠房及設備
截至2021年6月30日和2020年12月31日的物業、廠房和設備構成摘要如下：
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6月30日， 2021 |
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12月31日， 2020 |
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土地 |
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建築和改善 |
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機器、設備和工裝 |
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傢俱和固定裝置 |
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計算機硬件和軟件 |
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租賃起重機 |
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在建工程正在進行中 |
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總成本 |
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減去累計折舊 |
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財產、廠房和設備--淨值 |
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財產、廠房和設備在資產的預計使用年限內折舊，財務報告採用直線折舊法，所得税採用加速折舊法。
持有待售資產
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司擁有
9.企業商譽及其他無形資產
該公司在第四季度進行年度商譽和無限期活資產減值測試，如果事件或環境變化表明資產可能減值，則進行更頻繁的測試。有過
現將截至2021年6月30日和2020年12月31日商譽賬面金額變動情況彙總如下：
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美洲 |
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MEAP |
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整合 |
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截至2020年1月1日的餘額 |
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外幣影響 |
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截至2020年12月31日的餘額 |
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外幣影響 |
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— |
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截至2021年6月30日的餘額 |
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$ |
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截至2021年6月30日和2020年12月31日，本公司除商譽外無形資產的賬面總額、累計攤銷和賬面淨值摘要如下：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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毛收入 攜帶 金額 |
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累計 攤銷 |
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網絡 書 價值 |
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毛收入 攜帶 金額 |
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累計 攤銷 |
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網絡 書 價值 |
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確定活着的無形資產： |
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客户關係 |
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專利 |
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總計 |
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無限期活着的無形資產： |
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商標和商號 |
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98.2 |
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100.0 |
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配電網 |
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總計 |
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其他無形資產合計 |
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$ |
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其他具有一定使用年限的無形資產在其預計使用年限內攤銷。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月的攤銷費用為$
當事件或情況顯示資產的賬面價值可能無法收回時，確實存在的無形資產和長期資產必須進行減值測試。該公司確定到目前為止還沒有觸發事件2021年6月30日。
10.管理應收賬款和應計費用
截至2021年6月30日和2020年12月31日的應付帳款和應計費用摘要如下：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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應付貿易賬款 |
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員工相關費用 |
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累積假期 |
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雜項應計費用 |
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應付賬款和應計費用總額 |
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11.債務問題
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未償債務摘要如下：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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優先擔保資產項下基於循環的借款 中國的信貸安排 |
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高級擔保2026年到期的第二留置權票據 |
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其他 |
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遞延融資成本 |
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債務總額 |
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短期借款和長期借款的當期部分 --債務問題 |
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長期債務 |
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2019年3月25日，本公司及其若干子公司作為受託人和票據抵押品代理與美國銀行全國協會簽訂了一項契約，據此，本公司發行了$
另外，在2019年3月25日， 本公司及其若干附屬公司(“貸款方”)與JP Morgan Chase Bank，N.A.(行政及抵押品代理)及若干金融機構(貸款方)訂立信貸協議(“ABL信貸協議”)，提供最高達$的優先抵押資產循環信貸安排(“ABL循環信貸安排”)。
10
2021年6月17日，公司修訂了ABL信貸協議，調整了某些負面契約，減少了對公司擴大租賃業務能力的限制。
ABL循環信貸安排項下的借款以浮動利率計息，利率為另類基本利率或歐洲美元及隔夜倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)。可變利率基於截至最近確定日期的平均可獲得性，如下所示：
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平均季度可用性 |
替代基準利率利差 |
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歐洲美元和隔夜倫敦銀行同業拆借利率利差 |
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≥總承諾的50% |
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截至2021年6月30日，公司有其他未償債務為$
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司擁有
ABL循環信貸安排和2026年票據均包括慣例契諾，其中包括但不限於對本公司產生、承擔或擔保額外債務或發行某些優先股、就本公司股本支付股息或進行其他分配或進行其他限制性付款、進行某些投資、出售或轉讓某些資產、設立某些資產留置權以獲得債務、合併、合併、出售或以其他方式處置所有或實質上所有本公司資產的能力的限制，這些約定包括但不限於對本公司產生、承擔或擔保額外債務或發行某些優先股、就本公司股本支付股息或進行其他分配、進行某些投資、出售或轉讓某些資產以獲得債務、合併、合併、出售或以其他方式處置本公司全部或實質上所有資產的能力的限制。ABL循環信貸安排和2026年債券也包括常規違約事件。ABL循環信貸融資擁有慣常的陳述和擔保，包括(作為借款的條件)所有該等陳述和擔保在借款之日在所有重要方面都是真實和正確的，包括關於自2018年12月31日以來本公司的業務或財務狀況沒有重大不利變化的陳述。
此外，ABL循環信貸安排包含一項契約，要求本公司在ABL信貸協議規定的某些情況下保持最低固定費用覆蓋率。
截至2021年6月30日，該公司遵守了其債務工具中的所有肯定和消極契約，包括與ABL循環信貸安排和2026年票據有關的財務契約。根據管理層目前的計劃和展望，公司相信它將能夠在接下來的時間裏遵守這些公約
12、應收賬款保理業務
該公司有兩個非美國應收賬款融資計劃，最高可用金額為€
13.免徵所得税
截至2021年和2020年6月30日止三個月，本公司錄得所得税撥備為#美元。
本公司將繼續根據不斷變化的事實和情況，持續評估其估值免税額要求，並可能相應地調整其遞延税項資產估值免税額。本公司未來可能會增加或撤銷部分現有遞延税項資產估值免税額。這些變化將反映在公司的所得税規定中，並可能對財務業績產生實質性影響。
11
該公司未確認的税收優惠(不包括利息和罰款)為$
14.公佈每股淨收益(虧損)
以下是用於計算基本普通股和稀釋後每股普通股淨收益(虧損)的加權平均已發行普通股的對賬：
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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基本加權平均已發行普通股 |
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稀釋證券-股票獎勵的影響 |
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稀釋加權平均已發行普通股 |
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員工行使總收益超過同一股權激勵工具期間平均公允價值的股權激勵工具對淨收入期間的每股收益具有反攤薄作用，因此被排除在稀釋後的加權平均已發行普通股之外。的反稀釋權益工具
15.股權分置
法定資本包括
截至2021年6月30日，公司已獲得董事會授權，可購買最多美元
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，按構成部分分列的累計其他綜合虧損(扣除所得税)變動情況摘要如下：
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漲跌互現 現金流對衝 |
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養老金和 退休後 |
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外幣 翻譯 |
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總計 |
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截至2020年3月31日的餘額 |
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以前的其他綜合收益(虧損) **重新分類 |
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從累計其他金額重新分類的金額 --綜合收益 |
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截至2020年6月30日的餘額 |
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截至2021年3月31日的餘額 |
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以前發生的其他全面虧損 **重新分類 |
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從累計其他金額重新分類的金額 --綜合收益(虧損) |
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淨其他綜合虧損 |
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截至2021年6月30日的餘額 |
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) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
12
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，按構成部分分列的累計其他綜合虧損(扣除所得税)變動情況摘要如下：
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漲跌互現 現金流對衝 |
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養老金和 退休後 |
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外幣 翻譯 |
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總計 |
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截至2019年12月31日的餘額 |
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$ |
— |
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( |
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以前的其他綜合收益(虧損) **重新分類 |
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) |
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從累計中重新分類的金額 *其他綜合收入 |
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淨其他綜合收益(虧損) |
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截至2020年6月30日的餘額 |
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截至2020年12月31日的餘額 |
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— |
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以前發生的其他全面虧損 **重新分類 |
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從累計其他金額重新分類的金額 --綜合收益(虧損) |
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淨其他綜合虧損 |
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截至2021年6月30日的餘額 |
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$ |
( |
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$ |
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) |
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$ |
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) |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，從累計其他綜合虧損(扣除所得税)中重新分類的對賬摘要如下：
|
|
|
從累計其他金額重新分類的金額 綜合損失 |
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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公認的 位置 |
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現金流套期保值的收益(虧損) |
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外匯遠期合約 |
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銷售成本 |
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所得税前合計 |
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所得税撥備 |
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合計，扣除所得税後的淨額 |
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$ |
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( |
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撫卹金及退休金的攤銷 包括退休後項目 |
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精算損失 |
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( |
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(a) |
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其他收入(費用)-淨額 |
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攤銷先前服務費用 |
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(a) |
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其他收入(費用)-淨額 |
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所得税前合計 |
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所得税優惠 |
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合計，扣除所得税後的淨額 |
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該期間的重新分類總數， 扣除所得税後的淨額 |
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) |
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(a) |
這些累積的其他綜合損失部分是定期養老金淨成本的組成部分(詳情請參閲附註21，“員工福利計劃”)。 |
16.以股票為基礎的薪酬
股權補償獎勵可授予某些符合條件的員工或非員工董事。2021年之前授予的獎勵的詳細説明包含在公司2020年年報Form 10-K中。 根據公司2013年綜合激勵計劃(“2013計劃”)，公司普通股可供獎勵的股票總數為
13
在截至2021年和2020年6月30日的三個月內，公司記錄的股票薪酬支出為$
在截至2021年和2020年6月30日的三個月內，
在截至2021年和2020年6月30日的三個月內，
17.分段
該公司根據“管理”方法報告部門信息。該管理方法指定首席執行官(同時也是公司首席運營決策者(“CODM”))在做出有關資源分配和評估業績的決定時使用的內部報告，作為公司應報告的經營部門的來源。
本公司擁有
CODM根據淨銷售額和營業收入評估其可報告部門的業績。部門淨銷售額在產品銷售的地理區域確認。每個部門的營業收入包括對第三方的淨銷售額、直接歸屬於該部門的銷售成本以及直接歸屬於該部門的運營費用。每個業務部門產生的製造差異在每個業務部門的營業收入中保持不變。每個部門的營業收入不包括營業部門以外管理的其他收入和費用以及某些費用。不包括在部門營業收入之外的成本包括各種公司費用，如基於股票的薪酬費用、所得税、非經常性費用以及其他單獨管理的一般和行政成本。出於管理報告的目的，本公司不包括各部門之間的公司間銷售額。該公司的經營部門被確定為其應報告的部門。
14
下表按可報告細分市場顯示了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的信息：
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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淨銷售額 |
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美洲 |
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歐盟皇家空軍 |
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MEAP |
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總計 |
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分段運行 營業收入(虧損) |
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美洲 |
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歐盟皇家空軍 |
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MEAP |
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總計 |
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折舊 |
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美洲 |
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歐盟皇家空軍 |
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MEAP |
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公司 |
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總計 |
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資本支出 |
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美洲 |
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歐盟皇家空軍 |
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MEAP |
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公司 |
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總計 |
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在截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合營業報表中，公司部門營業收入與營業收入的對賬摘要如下：
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2021 |
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分部營業收入 |
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營業總收入(虧損) |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，按地理區域劃分的淨銷售額摘要如下：
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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美國 |
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歐洲 |
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其他 |
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總淨銷售額 |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，按產品劃分的淨銷售額摘要如下：
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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新型起重機銷售 |
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二手起重機銷售，售後市場 **銷售汽車零部件和其他產品** |
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總淨銷售額 |
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*其他銷售包括培訓和現場服務工作等雜項服務。
15
18.承擔及或有事項
本公司涉及正常業務過程中產生的各種法律行動，管理層認為，考慮到應計負債和法律顧問對該等行動的評估，最終的個別和整體解決方案預計不會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
截至2021年6月30日，各種與產品相關的訴訟正在審理中。在適用法律允許的範圍內，所有這些訴訟都以自我保險保留水平投保。公司的自我保險保留水平各不相同按業務分類，並在過去的幾年中有所波動
截至2021年6月30日和2020年12月31日，在簡明綜合資產負債表中記錄在其他負債內的產品負債準備金為#美元。
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司儲備為美元
該公司參與了許多涉及石棉索賠的訴訟，該公司是眾多被告之一。經考慮法律顧問對該等行動的評估、與石棉有關的索償的當前政治環境，以及與該等事宜有關的應計負債後，管理層認為，最終解決方案預期不會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
保修成本、產品責任、環境補救、與石棉相關的索賠和其他各種法律事項的估計可能會根據可能出現的新信息或超出本公司歷史經驗範圍的事項而發生變化。但目前，沒有可靠的方法來估計任何此類潛在變化的金額。
由於2021年6月發生的網絡安全事件，本公司面臨風險和不確定因素。由於網絡安全事件，該公司在截至2021年6月30日的季度中業務出現延誤和中斷。該公司為這些類型的事項提供保險，自保保留額為#美元。
19.擔保
公司定期與客户進行規定回購承諾的交易。公司在開始時評估每項協議，以確定客户是否有行使回購選擇權的重大經濟動機。如果確定客户有行使該權利的重大經濟動機，收入將遞延，協議將根據ASC主題842-“租賃”(“主題842”)作為租賃入賬。如果確定客户沒有行使這項權利的重大經濟動機，則在產品控制權轉移到客户手中時確認收入。-截至2021年6月30日和2020年12月31日，與其他流動和非流動負債中包含的主題842項下的回購義務相關的遞延收入為$
在正常業務過程中，本公司為其客户提供本公司生產的產品的工藝保證，在某些情況下還包括材料保證。此類保證一般規定產品在以下期限內不會有缺陷
16
|
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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期初餘額 |
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在此期間出具的保修的應計費用 第一個時期 |
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(現金或實物)結算 在這段時間裏，有幾個人 |
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貨幣換算 |
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包括在截至2021年6月30日和2020年12月31日的年度保修和餘額表中的金額為美元。
20.企業結構調整
截至2021年及2020年6月30日止三個月內，本公司錄得
以下是該公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的重組應計項目的前滾，該項目包括在簡明綜合資產負債表的應付賬款和應計費用中：
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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期初餘額 |
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重組(收益)費用 |
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期末餘額 |
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21.完善員工福利計劃
該公司為符合條件的退休人員及其家屬提供一定的養老金、醫療保健和死亡福利。這些福利的籌資機制因計劃所在國家和相關計劃而異。養老金保險的資格取決於退休資格。醫療福利可能會受到免賠額、自付費用和其他限制。除非當地法律或法規禁止，否則本公司保留修改福利的權利。
2021年3月，本公司適用了“2021年美國救援計劃法案”(下稱“法案”)中的條款，改變了用於計算美國養老金計劃資金狀況的利率。該公司選擇將該法案中的新利率追溯到2020年，這導致對2021年的美國養老金計劃沒有要求的最低繳費。
17
截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的定期福利成本構成摘要如下：
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截至2021年6月30日的三個月 |
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截至2020年6月30日的三個月 |
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退休後 |
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退休後 |
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美國 |
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非美國 |
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健康和 |
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美國 |
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非美國 |
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健康和 |
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養老金 |
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養老金 |
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其他 |
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養老金 |
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養老金 |
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其他 |
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平面圖 |
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平面圖 |
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平面圖 |
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平面圖 |
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平面圖 |
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平面圖 |
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服務成本-在此期間賺取的收益 |
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預計福利義務的利息成本 |
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計劃資產的預期回報率 |
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攤銷先前服務費用 |
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精算淨虧損攤銷 |
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淨定期收益成本 |
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截至2021年6月30日的6個月 |
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截至2020年6月30日的6個月 |
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退休後 |
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退休後 |
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美國 |
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非美國 |
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健康和 |
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美國 |
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非美國 |
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健康和 |
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養老金 |
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養老金 |
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其他 |
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養老金 |
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養老金 |
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其他 |
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||||||
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平面圖 |
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平面圖 |
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平面圖 |
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平面圖 |
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|
平面圖 |
|
|
平面圖 |
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服務成本-在此期間賺取的收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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預計福利義務的利息成本 |
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計劃資產的預期回報率 |
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) |
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) |
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) |
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攤銷先前服務費用 |
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精算淨虧損攤銷 |
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) |
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淨定期收益成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
服務成本部分以外的定期福利淨成本部分包括在簡明綜合經營報表的其他收入(費用)淨額中。
22.後續事件
2021年7月19日，本公司與H&E設備服務公司(“H&E”)簽訂了一項最終的資產購買協議，購買幾乎所有與H&E的起重機業務相關的資產和負債，以換取約$的現金對價
18
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應與公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告一併閲讀，其中包括財務報表、附註和管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，以及本季度報告中包含的中期簡明合併財務報表和附註。
有關前瞻性信息的警告性聲明
本季度報告中關於Form 10-Q的所有陳述(除歷史事實外)均為前瞻性陳述，包括但不限於“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所作的陳述。一般而言，前瞻性陳述是那些關注與非歷史性事件有關的預期事件或趨勢、期望和信念的陳述。“可能”、“應該”、“可能”、“感覺”、“預期”、“目標”、“初步”、“預期”、“相信”、“估計”、“打算”、“意圖”、“計劃”、“將會”、“預見”、“項目”、“預測”或其否定或變化，以及類似的表述都是前瞻性表述。
1995年的“私人證券訴訟改革法案”為這些前瞻性陳述提供了“避風港”。為了遵守安全港的條款，公司注意到前瞻性陳述會受到與公司運營和商業環境有關的已知和未知風險、不確定因素和其他因素的影響，所有這些因素都很難預測，其中許多因素不在公司的控制範圍之內。這些已知和未知的風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果與這些前瞻性陳述中表達、預期或暗示的情況大不相同。這些風險、不確定性和其他因素包括但不限於：
|
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• |
新冠肺炎已經並將繼續對馬尼託瓦克的業務、財務狀況、現金流、運營業績和供應鏈以及客户需求產生負面影響。(包括未來不確定的影響)； |
|
|
• |
競爭者的行為； |
|
|
• |
總體上或馬尼託瓦克所服務的市場的經濟或行業狀況的變化； |
|
|
• |
客户需求的意外變化，包括全球大容量起重設備需求變化、新興經濟體起重設備需求變化、二手起重設備需求變化； |
|
|
• |
原材料和商品價格的變化； |
|
|
• |
地理因素、政治經濟條件和風險； |
|
|
• |
有能力完成併購，並適當整合企業收購、資產剝離、企業戰略聯盟、合資企業或其他重大企業交易； |
|
|
• |
把握關鍵戰略機遇的能力和實施馬尼託瓦克長期計劃的能力； |
|
|
• |
政府對項目的批准和資助，以及與政府有關的問題或發展的影響； |
|
|
• |
資本和金融市場的意外變化； |
|
|
• |
收入、利潤率和成本的意外變化； |
|
|
• |
有能力提高整個馬尼託瓦克的運營效率，並利用這些效率；* |
|
|
• |
與數據安全和技術系統及保護相關的風險； |
|
|
• |
顯著提高盈利能力的能力； |
|
|
• |
專注於客户、新技術和創新的能力； |
|
|
• |
與新產品推出、推動增長的新產品和創新產品的成功開發和市場接受度相關的不確定性； |
|
|
• |
與及時有效地執行製造戰略的能力有關的問題，包括與工廠關閉、新工廠啟動和/或現有設施和運營的整合有關的問題，以及從此類行動中實現預期效益的能力，以及公司設施的總體效率和產能利用率； |
|
|
• |
預期收益增加、成本節約、戰略期權和其他協同效應的實現，以及實現這些節省、協同效應和期權的預期時間； |
|
|
• |
產生現金和管理營運資金的能力與馬尼託瓦克聲明的目標一致； |
19
|
|
• |
能夠將訂單和訂單活動轉換為銷售額和銷售時間； |
|
|
• |
有能力將資源引導到那些將帶來最高回報的領域； |
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|
• |
與供應商的可用性和生存能力相關的意外問題； |
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• |
公司吸引和留住人才的能力； |
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• |
技術陳舊產品的更換週期； |
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• |
自然災害、其他天氣事件、流行病、流行病和其他公共衞生危機擾亂了世界一個或多個地區的商業活動； |
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• |
馬尼託瓦克客户獲得融資的能力； |
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• |
專注於產品質量和可靠性並加以利用的能力； |
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• |
與製造或設計缺陷相關的風險； |
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• |
與從第三方採購的材料、部件和產品的質量以及成功解決這些問題的能力相關的意外問題； |
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• |
世界各地法律的變化； |
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• |
未遵守與本公司銷售產品有關的監管要求； |
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• |
無法對潛在的知識產權侵權索賠進行抗辯； |
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• |
商譽和/或無形資產減值； |
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|
• |
外匯波動及其對報告業績的影響； |
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|
• |
在公司重組計劃中實施具體計劃的潛在延誤或失敗； |
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• |
與裁員和可能隨後的重新招聘有關的問題； |
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• |
能夠通過分銷商和其他第三方銷售產品； |
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• |
停工、勞資談判、人工費率和臨時人工成本； |
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• |
與高債務槓桿相關的風險； |
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• |
影響本年度實際税率的意外事項； |
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|
• |
馬尼託瓦克2020年度報告Form 10-K中詳細説明的其他風險因素可能會在馬尼託瓦克隨後提交的10-Q季度報告(包括本報告)以及提交給美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission)的其他文件中進行修訂或補充。 |
這些陳述反映了管理層對未來事件的當前看法和假設。除聯邦證券法要求的範圍外，公司不承擔、也不承擔任何更新這些前瞻性陳述的責任，即使公司的情況和情況在未來可能會發生變化。告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述，這些陳述僅在本報告發表之日發表。本報告中包含的任何陳述並不代表公司或任何其他人承認該陳述中描述的事件或情況是重大的。
20
新冠肺炎大流行
隨着全球經濟從新冠肺炎疫情中復甦，2021年第二季度，公司在所有三個細分市場的訂單和積壓都繼續改善。新冠肺炎疫情未來對公司財務業績的影響程度取決於許多因素，包括疫情的持續時間、相關的額外政府行動以及對公司服務的全球經濟和市場的相關影響。所有這些因素都是不確定和無法預測的。
網絡安全事件
2021年6月，該公司經歷了一次由網絡安全事件導致的系統中斷。該公司聘請了業界領先的第三方信息技術公司、法醫專家和法律顧問來協助正在進行的事件調查，並已恢復系統和運營。由於網絡安全事件，該公司在截至2021年6月30日的季度中業務出現延誤和中斷。該公司為這類事件提供保險，每次事件的自保保額為100,000美元。該公司目前正在與其保險公司合作，以確定其保險單將承保哪些費用(如果有的話)。
分部經營業績
該公司主要根據地理位置管理其業務。該公司可報告的經營部門包括美洲、歐盟空軍和中東和太平洋地區。有關該公司可報告部門的更多信息可在本季度報告10-Q表格中包含的簡明綜合財務報表的附註17“部門”中找到。
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截至三個月 6月30日， |
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截至六個月 6月30日， |
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||||||||||
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2021 |
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2020 |
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美元兑換 |
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百分比變化 |
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2021 |
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2020 |
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美元兑換 |
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百分比變化 |
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淨銷售額 |
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美洲 |
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$ |
185.3 |
|
|
$ |
149.6 |
|
|
$ |
35.7 |
|
|
|
23.9 |
% |
|
$ |
325.4 |
|
|
$ |
305.8 |
|
|
$ |
19.6 |
|
|
|
6.4 |
% |
|
歐盟皇家空軍 |
|
|
180.8 |
|
|
|
135.5 |
|
|
|
45.3 |
|
|
|
33.4 |
% |
|
|
335.3 |
|
|
|
258.4 |
|
|
|
76.9 |
|
|
|
29.8 |
% |
|
MEAP |
|
|
97.5 |
|
|
|
43.2 |
|
|
|
54.3 |
|
|
|
125.7 |
% |
|
|
157.2 |
|
|
|
93.3 |
|
|
|
63.9 |
|
|
|
68.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
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|
|
|
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分部營業收入(虧損) |
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
美洲 |
|
$ |
21.9 |
|
|
$ |
4.8 |
|
|
$ |
17.1 |
|
|
|
356.3 |
% |
|
$ |
28.9 |
|
|
$ |
13.9 |
|
|
$ |
15.0 |
|
|
|
107.9 |
% |
|
歐盟皇家空軍 |
|
|
5.7 |
|
|
|
(4.4 |
) |
|
|
10.1 |
|
|
|
(229.5 |
)% |
|
|
12.0 |
|
|
|
(4.8 |
) |
|
|
16.8 |
|
|
|
(350.0 |
)% |
|
MEAP |
|
|
9.8 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
48.5 |
% |
|
|
16.6 |
|
|
|
12.9 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
28.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美洲
截至2021年6月30日的三個月，美洲淨銷售額增長23.9%，從截至2020年6月30日的三個月的1.496億美元增至1.853億美元。這一增長主要是由於與截至2020年6月30日的三個月相比，能源和商業建築終端市場的起重機出貨量有所增加，而這一點受到新冠肺炎疫情的影響。這部分被網絡安全事件的不利影響所抵消。
截至2021年6月30日的三個月，美洲地區的營業收入增加了1710萬美元，從截至2020年6月30日的三個月的480萬美元增加到2190萬美元。這一增長主要是由於交易量的增加和有利的組合，但部分被網絡安全事件的不利影響和更高的短期激勵性薪酬成本所抵消。
截至2021年6月30日的6個月，美洲淨銷售額增長6.4%，從截至2020年6月30日的6個月的3.058億美元增至3.254億美元。這一增長主要是由於產品結構的原因。這部分被網絡安全事件的不利影響所抵消。
截至2021年6月30日的6個月，美洲地區的營業收入增加了1500萬美元，從截至2020年6月30日的6個月的1390萬美元增加到2890萬美元。這一增長主要是由於更高的淨銷售額、有利的組合、較低的費用，因為2020年包括了與上次於2020年3月舉行的三年一度的ConEXPO貿易展相關的成本，以及較低的保修成本。這是部分被網絡安全事件的不利影響和增加的短期激勵薪酬成本所抵消。
21
歐盟皇家空軍
截至2021年6月30日的三個月，歐盟皇家空軍的淨銷售額增長了33.4%，從截至2020年6月30日的三個月的1.355億美元增至1.808億美元。這一增長主要是由於與截至2020年6月30日的三個月相比，商業建築終端市場的起重機出貨量有所增加，而這一點受到新冠肺炎疫情的影響。這部分被網絡安全事件的不利影響所抵消。由於外幣匯率的變化，歐盟皇家空軍的淨銷售額受到了大約1500萬美元的有利影響。
在截至2021年6月30日的三個月裏，歐盟皇家空軍的營業收入(虧損)增加了1010萬美元，從截至2020年6月30日的三個月的虧損440萬美元增加到570萬美元。增加的主要原因是起重機出貨量增加和有利的組合，但部分被網絡安全事件的不利影響、短期激勵薪酬成本增加和投入成本增加所抵消。營業收入受到大約170萬美元外幣匯率變化的有利影響。
截至2021年6月30日的6個月，歐盟皇家空軍的淨銷售額增長了29.8%，從截至2020年6月30日的6個月的2.584億美元增至3.353億美元。這一增長主要是由於與截至2020年6月30日的6個月相比，商業建築終端市場的起重機出貨量有所增加，而這一點受到新冠肺炎疫情的影響。這部分被網絡安全事件的不利影響所抵消。由於外幣匯率的有利變化，歐盟皇家空軍的淨銷售額受到了大約2680萬美元的有利影響。
在截至2021年6月30日的6個月裏，歐盟皇家空軍的營業收入(虧損)增加了1680萬美元，從截至2020年6月30日的6個月的虧損480萬美元增加到1200萬美元。增加的主要原因是起重機出貨量增加和有利的組合，但部分被網絡安全事件的不利影響、短期激勵薪酬成本增加和投入成本增加所抵消。營業收入受到大約300萬美元外幣匯率變化的有利影響。
MEAP
截至2021年6月30日的三個月，中東和太平洋地區的淨銷售額增長了125.7%，從截至2021年6月30日的三個月的4,320萬美元增至9,750萬美元。這一增長主要是由於與截至2020年6月30日的三個月相比，商業建築終端市場的起重機出貨量有所增加，而這一點受到新冠肺炎疫情的影響。這部分被網絡安全事件的不利影響所抵消。淨銷售額受到大約620萬美元外幣匯率變化的有利影響。
截至2021年6月30日的三個月，MEAP的營業收入增加了320萬美元，從截至2020年6月30日的三個月的660萬美元增加到980萬美元。這一增長主要是由於起重機出貨量增加，但被網絡安全事件的不利影響、短期激勵性薪酬成本增加以及2014年剝離公司中國合資企業產生的長期應收票據註銷造成的360萬美元損失部分抵消。
截至2021年6月30日的6個月，MEAP的淨銷售額增長了68.5%，從截至2020年6月30日的6個月的9,330萬美元增至1.572億美元。這一增長主要是由於與截至2020年6月30日的6個月相比，商業建築終端市場的起重機出貨量有所增加，而這一點受到新冠肺炎疫情的影響。這部分被網絡安全事件的不利影響所抵消。MEAP的淨銷售額受到外幣匯率變化約990萬美元的有利影響。
截至2021年6月30日的6個月，MEAP的營業收入增加了370萬美元，從截至2020年6月30日的6個月的1290萬美元增加到1660萬美元，這主要是因為起重機出貨量增加，部分被網絡安全事件的不利影響、短期激勵薪酬成本增加以及2014年剝離公司中國合資企業產生的長期應收票據註銷造成的360萬美元的虧損所抵消。中東和太平洋地區的營業收入受到外幣匯率變化大約30萬美元的有利影響。
22
的綜合運營結果截至2021年6月30日的三個月和六個月和2020
|
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截至三個月 6月30日， |
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|
|
截至六個月 6月30日， |
|
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||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年至2020年%的變化 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年至2020年%的變化 |
|
||||||
|
命令 |
|
$ |
537.2 |
|
|
$ |
237.9 |
|
|
|
125.8 |
% |
|
$ |
1,010.8 |
|
|
$ |
612.9 |
|
|
|
64.9 |
% |
|
積壓 |
|
|
736.1 |
|
|
|
430.5 |
|
|
|
71.0 |
% |
|
|
736.1 |
|
|
|
430.5 |
|
|
|
71.0 |
% |
|
淨銷售額 |
|
|
463.6 |
|
|
|
328.3 |
|
|
|
41.2 |
% |
|
|
817.9 |
|
|
|
657.5 |
|
|
|
24.4 |
% |
|
毛利 |
|
|
90.4 |
|
|
|
48.4 |
|
|
|
86.8 |
% |
|
|
158.8 |
|
|
|
111.6 |
|
|
|
42.3 |
% |
|
毛利% |
|
|
19.5 |
% |
|
|
14.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
19.4 |
% |
|
|
17.0 |
% |
|
|
|
|
|
工程、銷售和 減少行政費用 |
|
|
63.6 |
|
|
49.7 |
|
|
|
28.0 |
% |
|
|
121.3 |
|
|
105.6 |
|
|
|
14.9 |
% |
||
|
重組(收入) 這是一筆不計成本的費用。 |
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(100.0 |
)% |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
1.7 |
|
|
|
(105.9 |
)% |
|
利息支出 |
|
|
7.3 |
|
|
|
7.2 |
|
|
|
1.4 |
% |
|
|
14.4 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
— |
|
|
其他收入(費用)-淨額 |
|
|
2.8 |
|
|
|
(2.9 |
) |
|
|
(196.6 |
)% |
|
|
0.7 |
|
|
|
(6.9 |
) |
|
|
(110.1 |
)% |
|
所得税撥備 |
|
|
4.0 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
471.4 |
% |
|
|
8.2 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
215.4 |
% |
|
*措施沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
訂單和積壓訂單
截至2021年6月30日的三個月訂單增長125.8，從2020年同期的2.379億美元增至5.372億美元。訂單增加的主要原因是全球需求上升，因為截至2020年6月30日的三個月受到新冠肺炎疫情的重大影響。由於外幣匯率的有利變化，訂單受到了大約2140萬美元的有利影響。
截至2021年6月30日的6個月的訂單從2020年同期的6.129億美元增長到10.108億美元，增幅為64.9%。訂單增加的主要原因是全球需求增加，因為截至2020年6月30日的6個月受到COVID-10大流行的重大影響。由於外幣匯率的有利變化，訂單受到了大約4220萬美元的有利影響。
截至2021年6月30日，總積壓為7.361億美元，比2020年6月30日的4.305億美元增加了71.0%。所有部門的積壓都有所增加，並受到外幣匯率變化約1990萬美元的有利影響。
淨銷售額
截至2021年6月30日的三個月，淨銷售額增長41.2%，從2020年同期的3.283億美元增至4.636億美元。這一增長主要是由於與受新冠肺炎疫情影響的截至2020年6月30日的三個月相比，需求增加導致起重機出貨量增加。此外，這一增長是由於進入本季度時可發貨積壓較高，部分被網絡安全事件的不利影響所抵消。淨銷售額受到大約2130萬美元外幣匯率變化的有利影響。
截至2021年6月30日的六個月，淨銷售額從2020年同期的6.575億美元增長至8.179億美元，增幅為24.4%。這一增長主要是由於與受新冠肺炎疫情影響的截至2020年6月30日的6個月相比，需求增加導致起重機出貨量增加。此外，這一增長是由於進入今年時可發貨積壓較高，部分被網絡安全事件的不利影響所抵消。淨銷售額受到外幣匯率變化約3680萬美元的有利影響。
毛利
截至2021年6月30日的三個月的毛利潤為9040萬美元，比2020年同期的4840萬美元增加了4200萬美元。這一增長主要是由於淨銷售額的增加和有利的組合，部分被網絡安全事件的不利影響和原材料投入成本的增加所抵消。由於外幣匯率的有利變化，毛利潤受到了大約480萬美元的影響。
在截至2021年6月30日的三個月裏，毛利潤百分比從14.7%上升到19.5%，主要是由於有利的組合和固定成本的吸收增加，部分被原材料投入成本的增加所抵消。
23
截至2021年6月30日的6個月，毛利潤為1.588億美元，比2020年同期的1.116億美元增加了4720萬美元。這一增長主要是由於淨銷售額的增加和有利的組合，但部分被網絡安全事件的不利影響和原材料投入成本的增加所抵消。由於外幣匯率的有利變化，毛利潤受到了大約850萬美元的影響。
在截至2021年6月30日的6個月中，毛利潤百分比從2020年同期的17.0%上升到19.4%，這主要是由於有利的組合和固定成本的吸收增加，部分被原材料投入成本的增加所抵消。
工程、銷售和管理費用
截至2021年6月30日的三個月，工程、銷售和管理費用增長了28.0%，達到6,360萬美元，而2020年同期為4,970萬美元。這一增長主要是由於短期激勵性薪酬成本上升，以及2014年剝離本公司中國合資企業導致的長期應收票據沖銷虧損360萬美元。由於外幣匯率的變化，工程、銷售和行政費用受到了大約310萬美元的不利影響。
截至2021年6月30日的6個月，工程、銷售和管理費用增長14.9%，至1.213億美元，而2020年同期為1.056億美元。這一增長主要是由於短期激勵薪酬成本上升，以及2014年剝離公司中國合資企業導致的長期應收票據沖銷虧損360萬美元，但被2020年3月三年一度的ConEXPO貿易展的貿易展覽成本下降部分抵消。由於外幣匯率的變化，工程、銷售和行政費用受到了大約530萬美元的不利影響。
重組(收入)費用
在截至2021年和2020年6月30日的三個月內，公司分別錄得零和20萬美元的重組費用。在截至2021年和2020年6月30日的六個月內，該公司分別錄得10萬美元的重組收入和170萬美元的重組費用。截至2021年6月30日的6個月的重組收入主要與對之前記錄的與歐洲裁員相關的成本進行調整有關。截至2020年6月30日的三個月和六個月的費用主要與歐洲裁員相關的成本有關。
利息支出
截至2021年6月30日的三個月和六個月的利息支出與去年同期持平。詳情見簡明綜合財務報表附註11“債務”。
其他收入(費用)-淨額
其他收入(支出)-截至2021年6月30日的三個月淨額為280萬美元，2020年同期為290萬美元。其他收入(支出)-截至2021年6月30日的三個月的淨收益主要由310萬美元的淨外幣收益組成，部分被20萬美元的養老金福利和退休後健康成本所抵消。其他收入(支出)-截至2020年6月30日的三個月的淨額主要由210萬美元的淨外幣虧損以及40萬美元的養老金福利和退休後健康成本組成。
其他收入(支出)-截至2021年6月30日的6個月淨額為70萬美元，2020年同期為690萬美元。其他收入(支出)-截至2021年6月30日的6個月的淨收益主要由140萬美元的淨外幣收益組成，被30萬美元的養老金福利和退休後健康成本所抵消。其他收入(支出)-截至2020年6月30日的6個月的淨額主要由600萬美元的淨外幣虧損以及80萬美元的養老金福利和退休後健康成本組成。
所得税撥備
截至2021年和2020年6月30日的三個月，所得税撥備分別為400萬美元和70萬美元。
這一增長主要是因為與前一年相比，税前收入的管轄組合發生了變化，以及2020年記錄的與修訂後的2018年美國納税申報單相關的離散税收優惠。此外，由於海外業務的結果按不同的法定税率繳納所得税，公司的有效税率與美國聯邦法定税率21%不同。
24
截至2021年和2020年6月30日的6個月，公司分別記錄了820萬美元和260萬美元的所得税撥備。同比增長主要是由於與前一年相比，税前收入的管轄組合發生了變化，以及2020年記錄的與修訂後的2018年美國納税申報單有關的離散税收優惠。此外，由於海外業務的結果按不同的法定税率繳納所得税，公司的有效税率與美國聯邦法定税率21%不同。
財務狀況
現金流
下表為截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月現金流摘要：
|
|
|
截至六個月 6月30日， |
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
$ |
49.7 |
|
|
$ |
(98.7 |
) |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(15.3 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
36.6 |
|
|
現金和現金等價物 |
|
|
158.5 |
|
|
|
128.3 |
|
經營活動的現金流
截至2021年6月30日的6個月，經營活動提供的現金流為4970萬美元這主要是由淨收益和營運資本淨減少推動的。營運資本減少的主要原因是應付帳款增加8,540萬美元，部分被自2020年12月31日起庫存增加6,220萬美元所抵消。
用於經營活動的現金流截至2020年6月30日的6個月為9,870萬美元，主要受營運資本淨增加1.089億美元推動。營運資本的增加主要是由於庫存比2019年12月31日增加了7340萬美元，以及支付了前一年賺取的激勵性薪酬。淨虧損1020萬美元部分抵消了這一數字，其中包括2050萬美元的淨虧損減去3070萬美元的非現金調整，以將淨虧損與經營活動的營業現金流進行核對。
投資活動的現金流
截至2021年6月30日的6個月，用於投資活動的現金流為1530萬美元，其中包括1540萬美元的資本支出，部分被出售房地產、廠房和設備的10萬美元所抵消。
截至2020年6月30日的6個月，用於投資活動的現金流為790萬美元，其中包括800萬美元的資本支出，部分被出售房地產、廠房和設備的10萬美元所抵消。
融資活動的現金流
截至2021年6月30日的6個月，用於融資活動的現金流為260萬美元，主要包括行使股票期權的520萬美元現金收入和其他債務的780萬美元支付。
截至2020年6月30日的6個月，融資活動提供的現金流為3660萬美元，其中包括ABL循環信貸安排下的借款收益5000萬美元和行使股票期權的現金收入10萬美元。這部分被1200萬美元的公司普通股回購和150萬美元的其它債務支付所抵消。
25
流動性與資本資源
公司截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日的流動性狀況摘要如下：
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
|
2020年6月30日 |
|
|||
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
158.5 |
|
|
$ |
128.7 |
|
|
$ |
128.3 |
|
|
左輪手槍借用能力 |
|
|
253.6 |
|
|
|
243.8 |
|
|
|
260.8 |
|
|
其他債務可獲得性 |
|
|
45.0 |
|
|
|
42.2 |
|
|
|
38.7 |
|
|
減去：左輪手槍借款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(50.0 |
) |
|
減去：未償還信用證 |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
|
總流動資金 |
|
$ |
454.1 |
|
|
$ |
411.7 |
|
|
$ |
374.8 |
|
本公司相信其流動資金及預期營運現金流應足以滿足預期營運資金、資本開支及其他未來12個月的一般持續營運需要。
現金來源
該公司歷史上主要依靠運營現金流、循環信貸安排下的借款、票據發行和其他形式的債務融資作為其現金來源。
根據該公司目前的ABL循環信貸安排，最高可用金額為2.75億美元。ABL循環信貸安排下的借款能力是基於貸款方的存貨、應收賬款和固定資產的價值。貸款方在ABL循環信貸安排下的義務以貸款方的幾乎所有個人財產和收費擁有的不動產作為優先擔保，但受某些例外情況和允許留置權的限制。確保ABL循環信貸安排的留置權優先於確保2026年票據和相關擔保下的義務的第二優先留置權。ABL循環信貸安排的期限為五年，包括7,500萬美元的信用證子安排，其中1,000萬美元可供本公司的德國子公司使用，該子公司是ABL循環信貸安排的借款人。
除了ABL循環信貸融資外，該公司還可以獲得非承諾透支融資，為歐洲和中國的營運資金提供資金。共有6個設施，其中4個設施以歐元計價，總額2600萬歐元，1個設施以美元計價，總額950萬美元，1個設施以人民幣計價¥30.0百萬美元。截止到的美元可用總金額2021年6月30日六項透支設施的費用為4,500萬元。
債務
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未償債務摘要如下：
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
|
基於優先擔保資產的循環信貸安排 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
高級擔保2026年到期的第二留置權票據 |
|
|
300.0 |
|
|
|
300.0 |
|
|
其他債務 |
|
|
7.2 |
|
|
|
14.7 |
|
|
遞延融資成本 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
(3.8 |
) |
|
債務總額 |
|
|
303.7 |
|
|
|
310.9 |
|
|
短期借款和長期借款的當期部分 --債務問題 |
|
|
(3.7 |
) |
|
|
(10.5 |
) |
|
長期債務 |
|
$ |
300.0 |
|
|
$ |
300.4 |
|
ABL循環信貸安排和2026年票據都包括習慣契約和違約事件。有關ABL循環信貸安排和2026年票據契約的額外討論，請參閲簡明合併財務報表的附註11，“債務”。根據管理層目前的計劃和展望，該公司相信它將能夠在隨後的12個月內遵守這些公約。
非GAAP衡量標準
該公司使用EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的營業收入(虧損)作為評估公司業績的額外指標，這些都是沒有按照公認會計準則編制的財務指標。該公司將EBITDA定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益(虧損)。公司將調整後的EBITDA定義為
26
EBITDA加上某些重組和其他費用的增加。公司定義調整後的營業收入(虧損)經調整的EBITDA，不包括折舊和攤銷的加計費用。該公司認為，這些非GAAP衡量標準為讀者提供了有關業務趨勢的重要補充信息，可用於評估其經營結果，因為這些財務衡量標準提供了比較財務業績的一致方法，投資者通常用它們來評估業績。這些非GAAP財務指標應與提供的GAAP財務信息一起考慮，而不是替代在這裏。這個對賬 網絡收益(虧損)至EBITDA，並進一步至a調整後的EBITDA和TOa調整後營業收入 (虧損)和營業收入(虧損)對於截至2021年6月30日的三個月和六個月和2020在接下來的12個月裏 摘要詳情如下：
|
|
截至三個月 6月30日， |
|
|
截至六個月 6月30日， |
|
|
落後的十二個 |
|
|||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
月份 |
|
|||||
|
淨收益(虧損) |
$ |
17.9 |
|
|
$ |
(12.7 |
) |
|
$ |
14.8 |
|
|
$ |
(20.5 |
) |
|
$ |
16.2 |
|
|
遞延的利息支出和攤銷 降低融資費 |
|
7.6 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
15.1 |
|
|
|
15.1 |
|
|
|
30.6 |
|
|
所得税撥備 |
|
4.0 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
8.2 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
22.7 |
|
|
折舊費用 |
|
9.7 |
|
|
|
9.1 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
38.8 |
|
|
無形資產攤銷 |
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.3 |
|
|
EBITDA |
|
39.3 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
58.0 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
108.6 |
|
|
重組(收入)費用 |
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
1.7 |
|
|
|
5.2 |
|
|
其他非經常性費用(1) |
|
4.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
4.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
4.6 |
|
|
其他(收入)費用-淨額(2) |
|
(2.8 |
) |
|
|
2.9 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
6.9 |
|
|
|
2.4 |
|
|
調整後的EBITDA |
|
40.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
61.8 |
|
|
|
24.1 |
|
|
|
120.8 |
|
|
折舊費用 |
|
(9.7 |
) |
|
|
(9.1 |
) |
|
|
(19.7 |
) |
|
|
(18.1 |
) |
|
|
(38.8 |
) |
|
無形資產攤銷 |
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
調整後營業收入(虧損) |
|
30.9 |
|
|
|
(1.4 |
) |
|
|
41.9 |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
81.7 |
|
|
重組(收入)費用 |
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(5.2 |
) |
|
其他非經常性費用(1) |
|
(4.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4.6 |
) |
|
營業收入(虧損) |
$ |
26.7 |
|
|
$ |
(1.6 |
) |
|
$ |
37.4 |
|
|
$ |
4.1 |
|
|
$ |
71.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的EBITDA利潤率百分比 |
|
8.8 |
% |
|
|
2.4 |
% |
|
|
7.6 |
% |
|
|
3.7 |
% |
|
|
7.5 |
% |
|
調整後營業收入(虧損)利潤率百分比 |
|
6.7 |
% |
|
|
(0.4 |
)% |
|
|
5.1 |
% |
|
|
0.9 |
% |
|
|
5.1 |
% |
|
|
(1) |
截至2021年6月30日的3個月、6個月和12個月的其他非經常性費用於綜合經營報表中計入工程、銷售及行政開支的一次性成本，主要來自本公司於2014年剝離中國合資企業而應收長期票據的沖銷虧損及一次性收購成本。 |
|
|
(2) |
其他(收入)費用-淨額包括截至2021年6月30日的3個月、6個月和後續12個月以及截至2020年6月30日的3個月和6個月的淨外幣收益(虧損)、淨定期養老金成本的其他組成部分、與法律事務相關的成本和其他雜項項目。 |
該公司使用自由現金流量作為評估公司業績的額外指標，自由現金流量是一種不符合公認會計原則的財務衡量標準。自由現金流的定義是經營活動提供(用於)的現金淨額減去資本支出。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的自由現金流摘要如下：
|
|
|
截至三個月 6月30日， |
|
|
截至六個月 6月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
$ |
8.9 |
|
|
$ |
(20.2 |
) |
|
$ |
49.7 |
|
|
$ |
(98.7 |
) |
|
資本支出 |
|
|
(7.4 |
) |
|
|
(4.4 |
) |
|
|
(15.4 |
) |
|
|
(8.0 |
) |
|
自由現金流 |
|
$ |
1.5 |
|
|
$ |
(24.6 |
) |
|
$ |
34.3 |
|
|
$ |
(106.7 |
) |
關鍵會計政策
自2020年10-K報表提交以來，公司的關鍵會計政策沒有實質性變化。參照《關鍵會計政策》第七項《管理層對財務狀況和財務結果的討論與分析》
27
業務“包括在截至年度的Form 10-K年度報告中2020年12月31日有關公司與關鍵會計政策相關的政策、方法和假設的信息。
第三項：關於市場風險的定量和定性披露
自2020年10-K表格提交以來，本公司的市場風險披露並未發生實質性變化。本公司關於市場風險的定量和定性披露通過參考併入本公司截至2020年12月31日的年度報告第II部分的Form 10-K年報第7A項。
項目4.安全控制和程序
披露控制和程序：在公司首席執行官和首席財務官的參與下，公司管理層評估了截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序(該詞在規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性，這些控制和程序是根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)規定的。基於這樣的評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至期末，公司的披露控制和程序在及時記錄、處理、彙總和報告公司根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息方面是有效的，並且這些信息被積累並在適當情況下傳達給首席執行官和首席財務官，以便及時討論要求披露的問題。
財務報告內部控制的變化：*公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義。在本報告所涵蓋期間，本公司並無作出任何重大影響或合理可能重大影響其財務報告內部控制的變動。
28
第二部分：其他信息
項目1A：風險因素
在公司於2021年2月12日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告中，先前在第一部分第1A項“風險因素”中披露的風險因素沒有實質性變化。
項目6.展品
|
展品編號： |
|
描述 |
|
歸檔/配備 特此聲明 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
|
規則13a-14(A)/15d-14(A)-認證 |
|
X |
(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1 |
|
依據“美國法典”第18編第1350條對行政總裁的認證 |
|
X |
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
32.2 |
|
依據“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的證明 |
|
X |
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.INS
101.SCH
101.CAL
101.DEF
101.LAB
101.PRE |
|
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
內聯XBRL分類擴展架構文檔
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
X
X
X
X
X
X |
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中) |
|
X |
(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
在此提交 |
|
(2) |
隨信提供 |
29
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
|
日期：2021年8月6日 |
馬尼託瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.) |
|
|
(註冊人) |
|
|
|
|
|
|
|
|
/s/Aaron H.Ravenscroft |
|
|
亞倫·H·拉文斯克羅夫特 |
|
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總裁兼首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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/s/David J.Antoniuk |
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大衞·J·安東尼奧 |
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執行副總裁兼首席財務官 |
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(首席財務官) |
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/s/布萊恩·P·里根 |
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布萊恩·P·里根 |
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副總裁兼公司總監 (首席會計官) |
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