美國
證券交易委員會
佣金
華盛頓特區,20549
表格10-Q
根據1934年證券交易法第13或15(D)節的季度報告
截至2020年3月31日的季度報告
根據1934年證券交易法第13或15(D)節提交的☐過渡報告
從_ 到_的過渡期
委託檔號:333-174194
石墨烯太陽能科技有限公司 |
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
科羅拉多 | 27-2888719 | |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主識別號碼) |
聖卡姆登大道北433號六百
加利福尼亞州貝弗利山莊,郵編:90210
(主要執行機構地址, 含郵政編碼)
(310) 887-9966
(發行人電話號碼,含 區號)
(正式名稱為Solar Quartz Technologies Corporation)
(自上次報告以來更改的前姓名或前地址 )
檢查發行人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了《交易所法案》第13條或15(D)節要求提交的所有 報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是,☐否
用複選標記表示註冊人 是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交和發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T條例(本章232.405節)第405條要求提交和發佈的每個互動數據文件。是,☐否
用複選標記表示註冊人 是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是小型報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的定義 “大型加速文件服務器”、“加速文件服務器”、“非加速文件服務器”和“較小的報告 公司”。
大型 加速文件服務器 | ☐ | 加速的 文件服務器 | ☐ |
非加速 文件服務器 | ☐ | 較小的報告公司 | |
新興 成長型公司 |
用複選標記表示註冊人 是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是,☐否
截至2020年7月16日,註冊人 擁有243,159,567股普通股流通股。
目錄
石墨烯和太陽能技術有限公司
表格10-Q
目錄表
第 部分i-財務信息 | ||
項目 1。 | 合併 資產負債表(未經審計) | 3 |
第 項2. | 合併 營業報表(未經審計) | 4 |
第 項3. | 合併 股東權益變動表(未經審計) | 5 |
第 項4. | 合併 現金流量表(未經審計) | 6 |
第 項5. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。 | 9 |
第 項6. | 控制 和程序。 | 11 |
第 第二部分-其他信息 | 12 | |
項目 1 | 法律訴訟 | 12 |
項目 1A | 風險 因素 | 12 |
項目 2 | 未登記的股權證券銷售和收益使用 | 12 |
項目 3 | 高級證券違約 | 12 |
項目 4 | 礦山 安全信息披露 | 12 |
項目 5 | 其他 信息 | 12 |
第 項6. | 展品。 | 12 |
簽名 | 13 |
2
目錄
石墨烯和太陽能技術有限公司
壓縮合並資產負債表
三月三十一號, | 9月30日, | |||||||
2020 (未經審計) | 2019 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 1,886 | $ | 74,241 | ||||
預付費用 | 11,940 | 11,684 | ||||||
其他應收賬款 | 4,755 | 5,197 | ||||||
流動資產總額 | 18,581 | 91,122 | ||||||
其他資產: | ||||||||
傢俱和設備,扣除折舊後,分別為8,006美元和51,946美元 | 18,074 | 27,869 | ||||||
石英礦牀 | 25,998 | 28,415 | ||||||
其他資產總額 | 44,072 | 56,284 | ||||||
總資產 | $ | 62,653 | $ | 147,406 | ||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | $ | 510,239 | $ | 402,599 | ||||
應計利息及其他應付款項 | 113,698 | 110,738 | ||||||
短期應付票據 | 60,000 | 60,000 | ||||||
因關聯方原因 | 474,445 | 455,577 | ||||||
應付可轉換票據-扣除折扣額$57,301 和$0 | 111,667 | 100,747 | ||||||
流動負債總額 | 1,270,052 | 1,129,661 | ||||||
總負債 | $ | 1,270,052 | $ | 1,129,661 | ||||
股東赤字: | ||||||||
優先股,面值0.00001美元;授權股票500萬股;無已發行或已發行股票 | ||||||||
普通股,面值0.00001美元;授權發行500,000,000股和500,000,000股 股;已發行和已發行股票242,959,567股和242,449,767股 | 2,430 | 2,424 | ||||||
額外實收資本 | 9,184,139 | 9,047,139 | ||||||
累計其他綜合收益 | 156,121 | 100,717 | ||||||
累計赤字 | (10,550,089 | ) | (10,132,535 | ) | ||||
股東虧損總額 | (1,207,399 | ) | (982,255 | ) | ||||
總負債和股東赤字 | $ | 66,253 | $ | 147,406 |
附註是這些合併財務報表不可分割的 部分。
3
目錄
石墨烯和太陽能技術有限公司
經營和其他全面收益的精簡合併報表
(未經審計)
截至3月31日的三個月 | 截至3月31日的六個月, | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
收入 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||
成本和開支 | ||||||||||||||||
專業服務 | 134,237 | — | 313,724 | 100,200 | ||||||||||||
一般事務和行政事務 | 29,559 | 197,588 | 85,410 | 369,222 | ||||||||||||
總成本和費用 | 163,796 | 197,588 | 399,134 | 469,422 | ||||||||||||
運營虧損 | (163,796 | ) | (197,588 | ) | (399,134 | ) | (469,422 | ) | ||||||||
其他收入(費用) | ||||||||||||||||
利息收入 | — | — | ||||||||||||||
其他收入 | 1,975 | 1,423 | 4,025 | 2,857 | ||||||||||||
利息支出 | (15,079 | ) | (42,770 | ) | (22,445 | ) | (50,531 | ) | ||||||||
其他收入(費用)合計 | (13,104 | ) | (41,347 | ) | (18,420 | ) | (47,674 | ) | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | (176,900 | ) | $ | (238,935 | ) | $ | (417,554 | ) | $ | (517,096 | ) | ||||
綜合收益(虧損) | $ | 76,505 | $ | 7,962 | $ | 55,404 | $ | 29,613 | ||||||||
綜合淨收益(虧損) | $ | (100,395 | ) | $ | (230,793 | ) | $ | (362,150 | ) | $ | (487,483 | ) | ||||
每股收益(虧損): | ||||||||||||||||
基本的和稀釋的 | $ | (0.00 | ) | $ | (0.00 | ) | $ | (0.00 | ) | $ | (0.00 | ) | ||||
加權平均流通股 | 242,953,034 | 236,779,715 | 242,626,956 | 236,779,715 |
附註是這些合併財務報表不可分割的 部分。
4
目錄
石墨烯和太陽能技術有限公司
(前身為Solar Quartz Technologies Corporation)
和子公司
股東不足的精簡合併報表
(未經審計)
截至2020年和2019年3月31日的三個月和六個月
累計 | ||||||||||||||||||||||||
普通股 | 其他內容 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||
帕爾 | 實繳 | 全面 | 累計 | 股東的 | ||||||||||||||||||||
股票 | 價值 | 資本 | 收入 | 赤字 | 缺乏症 | |||||||||||||||||||
餘額,2019年9月30日 | 242,449,767 | 2,424 | 9,047,139 | 100,717 | (10,132,535 | ) | (982,255 | ) | ||||||||||||||||
因出售普通股而發行的股份 | 153,333 | 3 | 52,999 | — | — | 53,002 | ||||||||||||||||||
可轉換票據的債務折價 | — | — | 68,220 | — | — | 68,220 | ||||||||||||||||||
外幣折算調整 | — | — | — | (21,101 | ) | — | (21,101 | ) | ||||||||||||||||
淨損失 | — | — | — | (240,654 | ) | (240,654 | ) | |||||||||||||||||
餘額,2019年12月31日 | 242,603,100 | $ | 2,427 | $ | 9,168,358 | $ | 79,616 | $ | (10,373,189 | ) | $ | (1,122,788 | ) | |||||||||||
因出售普通股而發行的股份 | 356,467 | 3 | 15,781 | — | — | 15,784 | ||||||||||||||||||
外幣折算調整 | — | — | — | 76,505 | — | 76,505 | ||||||||||||||||||
淨損失 | — | — | — | (176,900 | ) | (176,900 | ) | |||||||||||||||||
平衡,2020年3月31日 | 242,959,567 | $ | 2,430 | $ | 9,184,139 | $ | 156,121 | $ | (10,550,089 | ) | $ | (1,207,399 | )) |
普通股 | 其他內容 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||
帕爾 | 實繳 | 全面 | 累計 | 股東的 | ||||||||||||||||||||
股票 | 價值 | 資本 | 收入 | 赤字 | 缺乏症 | |||||||||||||||||||
餘額2018年9月30日 | 236,046,151 | 2,360 | 7,972,361 | 92,046 | (8,885,981 | ) | (819,214 | ) | ||||||||||||||||
因出售普通股而發行的股份 | 2,070,333 | 21 | 341,073 | 341,094 | ||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | 600,000 | 6 | 100,194 | 100,200 | ||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | (36,894 | ) | (36,894 | ) | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | (278,643 | ) | (278,643 | ) | ||||||||||||||||||||
餘額2018年12月31日 | 238,716,48 | $ | 2,387 | $ | 8,413,628 | $ | 128,940 | $ | (9,164,624 | ) | $ | (619,669 | ) | |||||||||||
因出售普通股而發行的股份 | 145,455 | 2 | 11,998 | — | — | 12,000 | ||||||||||||||||||
外幣折算調整 | — | — | — | (7,281 | ) | — | (7,281 | ) | ||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | (230,974 | ) | (230,974 | ) | |||||||||||||||||
餘額2019年3月31日 | 238,861,93 | $ | 2,,389 | $ | 8,988,309 | $ | 121,659 | $ | (9,395,598 | ) | $ | (845,924 | ) |
附註是這些合併財務報表的組成部分
5
目錄
石墨烯和太陽能技術有限公司
現金流量簡明合併表
截至2020年和2019年3月31日的6個月期間
(未經審計)
2020 | 2019 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | (417,554 | ) | $ | (517,096 | ) | ||
將淨收益/(虧損)調整為經營活動的淨現金: | (7,480 | ) | ||||||
基於股票的薪酬 | — | 100,200 | ||||||
折舊費用 | 8,066 | 8,451 | ||||||
折價攤銷 | 10,919 | 29,571 | ||||||
石英資產賬面價值變動 | (1,308 | ) | ||||||
營業資產和負債變動情況: | ||||||||
應付帳款 | 127,125 | (20,107 | ) | |||||
應計應付利息 | 11,463 | 13,527 | ||||||
應計負債 | — | |||||||
衍生負債 | — | 42,747 | ||||||
衍生法律責任的變更 | — | (2,253 | ) | |||||
折算損失 | — | 9,818 | ||||||
應收賬款 | 442 | |||||||
預付款 | (256 | ) | (9,997 | ) | ||||
因關聯方原因 | 112,700 | 40,454 | ||||||
用於經營活動的現金淨額 | (147,095 | ) | (313,383 | ) | ||||
融資活動的現金流 | ||||||||
由於附屬公司 | — | — | ||||||
額外實收資本 | 68,780 | 353,094 | ||||||
發行普通股所得款項 | 6 | — | ||||||
向關聯方償還款項 | (53,821 | ) | — | |||||
發行短期應付票據 | 68,220 | |||||||
融資活動的現金淨額 | 83,185 | 353,094 | ||||||
貨幣換算對現金流的影響 | (8,445 | ) | (29,613 | ) | ||||
現金和現金等價物淨變化 | (72,355 | ) | 10,098 | |||||
期初 | 74,241 | 6,704 | ||||||
期末 | $ | 1,886 | $ | 16,802 |
補充現金流信息 | 截至3月31日的季度, | |||||||
2020 | 2019 | |||||||
支付的利息 | $ | — | $ | — | ||||
非現金投融資活動: | ||||||||
可轉換票據的債務貼現 | 68,220 | — | ||||||
貸款本金轉股 | $ | — | $ | 12,000 |
附註是這些合併財務報表不可分割的 部分。
6
目錄
石墨烯和太陽能技術有限公司
合併財務報表附註
(未經審計)
注1-陳述依據
Graphene&Solar Technologies Limited(GSTX或本公司)的這些合併財務報表 是根據美國公認會計原則 編制的。管理層認為,這些財務報表包括所有調整, 僅由正常經常性調整組成,這是公平陳述中期業績所必需的。根據美國證券交易委員會(SEC)的規則和規定,通常包含在根據美國GAAP編制的財務報表中的某些 信息、會計政策和腳註披露已被省略。這些財務報表 應與截至2019年9月30日的Solar Quartz經審計的財務報表一起閲讀。
持續經營的企業-公司 在整個2018和2019年財政期間以及目前在2020年期間累計淨虧損。因此,它需要 資金來彌補營運資金赤字,併為未來的經營活動提供資金。該公司是否有能力通過未來發行債務或普通股籌集新的 資金尚不得而知。獲得額外融資、成功制定運營計劃 並最終過渡到實現盈利運營是公司 繼續運營所必需的。成功解決這些因素的能力令人非常懷疑公司是否有能力 繼續經營下去。
持續經營的企業-公司 自成立以來已累計淨虧損,需要資本才能開展未來的經營活動。 公司通過未來發行債務或普通股籌集新資金的能力尚不清楚。獲得額外的 融資,成功制定運營計劃,並最終過渡到實現盈利 運營是公司繼續運營所必需的。成功解決這些因素的能力使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了很大的 懷疑。
未來將需要發行本公司的股權或債務證券,以便本公司為運營提供資金,並繼續作為持續經營的企業。財務報表 不包括這些不確定性結果可能導致的任何調整。
注2-重要會計政策摘要和列報依據
合併原則和列報依據 -合併財務報表包括Graphene&Solar Technologies Limited 及其子公司的賬目。所有重要的公司間賬户和交易都已在合併中取消。
隨附的財務報表 已根據美國公認的會計原則(“GAAP”) 以及美國證券交易委員會(“SEC”)的會計和披露規則和規定編制。 在截至2019年9月30日的年度報告Form 10-K中可以找到在編制隨附的財務報表時應用的重要會計政策的摘要 。
使用預算-按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
重大估計包括但不限於用於折舊的設備的估計使用壽命,以及為服務、設備和清算負債而發行的普通股的估值。
現金和現金等價物-現金 和現金等價物按成本列賬,代表手頭現金、存放在銀行或其他金融機構的活期存款 以及所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資。 截至2020年3月31日和2019年3月31日,公司分別擁有1,886美元和16,802美元的現金,沒有現金等價物。
衍生金融工具 -本公司對以公司自有股票結算的獨立合同進行會計處理,包括普通股認股權證, 被指定為股權工具或一般被指定為負債的獨立合同。如此指定的合同以公允價值計入公司的資產負債表,公允價值的任何變動都記錄為公司經營業績的損益。
公司按公允價值將所有衍生品 記錄在資產負債表中,並在每個報告期末進行調整,以反映公允價值的任何重大變化, 任何此類變化均在經營報表中歸類為衍生品估值的變化。衍生品公允價值的計算採用了高度主觀和理論性的假設,這些假設在 期間會對公允價值產生重大影響。確認這些衍生金額對現金流沒有任何影響。
在任何 可轉換債務轉換之日,相關內含衍生負債的按比例公允價值轉移至額外實收資本。
公司將我們的衍生負債確定為3級公允價值計量,並使用二項式定價模型計算公允價值。二項式 模型需要六個基本數據輸入:行權或執行價格、到期時間、無風險利率、當前股價 、未來股價的估計波動性和股息率。對這些投入的更改可能會導致 公允價值計量明顯提高或降低。每張可轉換票據的公允價值是使用二項式 估值模型估算的。
基於股票的薪酬- 公司使用公允價值法核算員工股票薪酬。但是,公司沒有評估基於員工的薪酬 ,因為公司沒有員工。該公司確實為所提供的服務向供應商/顧問發放了庫存。股票期權的公允價值 是根據Black-Scholes期權定價模型計算的,並在 服務期內攤銷為費用,該服務期相當於授予股票期權所需的時間。
外幣折算 -公司境外子公司的本位幣主要為當地貨幣。公司境外子公司的資產和負債 按年終匯率換算成美元,收入和費用 按月平均匯率換算。折算損益計入股東權益內累計其他 綜合收益(虧損)的組成部分。所有其他外幣交易損益均計入其他(收入)費用淨額 。
7
目錄
每股收益-每股基本收益 是根據已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋後每股收益 沒有計算,因為這樣的潛在股票將是反稀釋的。截至2020年3月31日,可轉換為普通股的潛在股份約為636,364股 。
重新分類-以前列報的某些金額 已重新分類,以符合當前列報。重新分類對之前報告的淨虧損、營運資金或股本沒有影響 。
近期發佈的會計公告 -最近發佈了各種會計準則更新,其中大多數是對會計 文獻的技術更正或適用於特定行業。最近發佈的會計聲明可能會對公司的合併財務報表產生重大影響 。其中包括適用於租賃的會計準則。 該公司將按照礦產開採行業常用的經營租賃標準處理其礦業權開發。
採礦權-對礦產的投資 權利包括位於澳大利亞北昆士蘭州的兩個高純度石英二氧化硅礦牀的獨家採礦權和開發權,分別為石英山 (代表採礦租約ML 30235、ML 30236和ML 30237)和白泉(代表開採租約ML 30238和ML 30239) 。礦業權投資記入本公司賬面,費用為租賃權 。如果事實和情況表明存在減值,則對礦業權資產進行減值測試。
附註3-可轉換票據 應付
本公司截至2020年3月31日和2019年9月30日的負債情況如下:
描述 | 2020年3月31日 | 2019年9月30日 | ||||||
可轉換票據 | $ | 138,967 | $ | 70,747 | ||||
應付票據 | $ | 90,000 | $ | 90,000 |
價值70,747美元的可轉換票據按15%的利率計息,也將在需要時到期。這些可轉換票據的本金和應計利息可由持有者根據 酌情決定按每股3.31美元轉換為普通股。
68,220美元的可轉換票據的利息為10%,該等可轉換票據的本金和應計利息可由持有人酌情 在轉換通知發出前20天以美國存託憑證折讓45%的價格轉換為普通股。
應付票據的利息為10% ,到期即期。大股東同意在需要時增加授權股份,以清償這筆債務。這張 票據在此期間按全額和攤銷金額進行了貼現。
附註4-關聯方
PGRNZ有限公司是一家由公司首席執行官兼公司董事控制的管理公司,向公司提供管理服務,每季度向公司收取75,000澳元(Br) ,約為50,250美元(美國)。在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月內,公司就這一安排產生的運營費用 分別為16,888美元(美元)和63,837美元(美元)。
截至2020年3月31日和2019年9月30日,應付關聯方的應計費用分別為474,445美元和455,557美元。
附註5-股東權益
發行了356,467股普通股 ,使股本增加了3美元,額外實收資本增加了15,781美元。
截至2020年3月31日,本公司共有5,349,010 股仍處於批准、保留和流通狀態,尚未由轉讓代理髮行
注6-後續事件
在2020年6月期間,額外批准了250,000股普通股 ,股價約為0.08美元。截至2020年6月30日,轉讓代理尚未發行這些股票。
2020年6月1日,董事會批准並任命了另外一名董事,並向證券交易委員會提交了8-K和Form 3。
2020年7月1日,另外兩名董事被批准任命 為董事會成員。
8
目錄
項目2.管理層討論和 財務狀況和運營計劃分析
以下有關我們財務狀況和經營結果的討論應與我們的財務報表和相關注釋以及本10-Q表中包含的其他 財務信息一起閲讀。
我們管理層的討論和分析 不僅包含歷史事實的陳述,也包含前瞻性的陳述。前瞻性陳述 本質上是不確定和有風險的。儘管本季度報告中的前瞻性陳述反映了我們管理層的誠信判斷,但此類陳述只能基於他們目前已知的事實和因素。因此, 並且由於前瞻性陳述固有地受到風險和不確定性的影響,實際結果和結果可能與前瞻性陳述中討論的結果和結果大不相同 。我們敦促您仔細審閲和考慮我們在本報告中披露的各種信息,因為我們試圖向感興趣的各方提供可能 影響我們的業務、財務狀況以及運營和前景的風險和因素。
前瞻性陳述
本表格中包含的信息 10-Q包含符合1933年證券法(經修訂)第27A節、1934年證券交易法(經修訂)第 21E節和1995年《私人證券訴訟改革法》含義的某些前瞻性陳述。這些前瞻性 陳述涉及風險和不確定性,其中包括有關我們的資本需求、業務戰略 和預期的陳述。任何不包含歷史事實的陳述都可能被視為前瞻性陳述。在某些 情況下,您可以通過“可能”、“將”、“應該”、 “預期”、“計劃”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、 “潛在”或“繼續”等術語來識別前瞻性陳述,這些術語或其他類似術語的否定。在評估前瞻性陳述時,您應考慮我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2019年9月30日的Form 10-K報告中概述的各種因素,以及我們不時提交給證券交易委員會的其他報告中概述的各種因素。這些因素可能導致我們的實際結果與任何前瞻性陳述大不相同。我們不承擔任何義務 公開更新這些聲明或披露我們的實際結果與這些聲明中反映的結果之間的任何差異。
概述
2017年7月,我們收購了新西蘭公司Solar Quartz Technologies Limited。我們現在正在尋求以股權、債務或其組合的形式進行新的融資,以履行發展和一般經營義務。由於不能很快獲得足夠的資金,我們的生存能力受到質疑。 本公司已設法通過出售股份籌集了一些資金,但截至2019年3月31日,本公司尚未成功籌集到足夠的資金 ;然而,我們正在努力爭取資金,我們相信本公司的資金在不久的將來是可能的 ,儘管無法保證資金的數額(如果有)或其條款。
當前業務和運營
2017年7月,我們收購了新西蘭公司Solar Quartz Technologies Limited。
收購Solar Quartz Technologies Limited後,我們現在擁有對高純度石英重要礦藏的採礦勘探和開發權,我們 在對獨立報告的評估中確定了這些礦藏,並認為其儲量足以為 本公司提供25-30年的生產所需的充足資源。有關更多詳細信息,請參閲2019財年10-K業務中的項目1。
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我們目前正在積極尋求臨時營運資金 ,以完成採礦計劃並在澳大利亞北昆士蘭州湯斯維爾建立一個預加工廠,以我們的管理團隊為基礎 並向我們的管理團隊之前與之有過合作關係的成熟市場銷售高純石英(HPQS)。這些 組織努力將確保獲得大量新資金,用於收購場地和建設預處理 工廠。建成後,該工廠將使公司能夠將其新開採的HPQS升級到更高的純度水平, 全球對先進光伏太陽能電池板和所有高端電子、照明、電信、光學和微電子產品的生產有着巨大的需求。如果不能獲得這些融資,將對公司持續經營的能力產生負面影響 。
經營成果
在截至2020年3月31日和2019年3月31日的財季中,我們 沒有產生任何收入,因此沒有銷售成本或毛利潤。
在截至 2020和2019年3月31日的財季,我們的運營費用分別為163,796美元和197,558美元。
在截至2020年3月31日的財季,我們記錄了13,104美元的其他費用,而在2019年3月31日,我們發生了41,347美元的費用,這兩個項目都由 應計債務利息表示。其他收入為1,975美元,是在2020年3月31日的財季賺取的。
在截至2019年3月31日的財季中,我們報告的税前淨虧損為100,395美元,而在截至2020年3月31日的財季中,我們報告的税前淨虧損為230,793美元。 我們報告的税前淨虧損為100,395美元。由於這兩個年度都沒有納税義務,因此每年的淨收益/虧損與税前報告的淨收益/虧損相同 。
截至2019年9月30日和2019年3月31日,我們的現金頭寸分別為74,241美元和1,886美元。
截至2020年3月31日,我們的流動負債總額為1,270,052美元,而截至2019年9月30日,我們的流動負債總額為1,129,661美元,增幅約為12%。 應計應付利息從110,738美元增至113,698美元,全部歸因於貸款應計和應付可轉換票據 。
流動性與資本資源
截至2020年3月31日,我們的流動資產總額為18,851美元,流動負債總額為1,270,052美元。因此,我們的營運資本赤字為1270399美元。
截至2020年3月31日的季度,運營活動使用了163,796美元 現金,而截至2019年3月31日的季度使用了197,588美元。
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表外安排
沒有表外安排。
關鍵會計政策和估算
有關我們的會計政策和相關項目的討論, 請參閲項目1中的財務報表附註。
第三項:關於 市場風險的定量和定性披露。
不適用。
項目4.控制和程序
信息披露控制評估 和程序
(A)我們維持 一套控制和程序體系,旨在確保在SEC規則和表格規定的 期限內,記錄、處理、彙總和報告根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《1934年法》)提交或提交的報告中要求披露的信息,並確保積累我們根據1934年法案提交或提交的報告 中要求披露的信息,並將其傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和 截至2020年3月31日,我們的臨時首席財務官 評估了我們的披露控制程序的設計和操作的有效性。基於 評估,我們的臨時首席財務官得出結論,與2019財年相比,當 時,我們的披露控制和程序更有效。實行了制衡機制,建立了支出核算制度,改進了現金控制 。根據可用資金的情況,公司計劃聘請一名全職首席財務官,這將 起到改善我們的披露控制和程序的效果。
財務報告內部控制的變化
我們的內部控制 在本報告所述期間實施了財務報告方面的改進。
自2019財年初以來,管理層已經解決了我們內部控制薄弱的根本原因 。我們很快籌集債務和股權資本的努力將 使我們能夠繼續與最近任命的外部獨立顧問接洽,他們一直在協助 在未來報告期內及時處理數據和起草財務報告。
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第二部分
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。危險因素
我們的業務受到許多 風險和不確定性的影響,包括但不限於我們在Form 10-K年度報告中的“風險因素”中討論的風險和不確定性。
項目2.未登記的股權出售和收益使用 證券
請參閲我們的財務報表附註5。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
沒有。
第5項:其他信息
沒有。
項目6.展品
陳列品
31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的認證。 |
31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的認證。 |
32 | 根據薩班斯-奧克斯利法案第906條的認證。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
石墨烯太陽能科技有限公司 | ||
日期:2020年7月16日 | 由以下人員提供: | /s/David AB Halstead |
大衞·AB·霍爾斯特德 | ||
董事兼臨時首席財務官 |
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