美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記 一)
1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告
截至2020年9月30日的季度
☐ 根據交易所法案第13或15(D)節提交的過渡報告
對於 從 到
佣金 檔號:000-53862
Clinigence 控股公司
(章程中規定的小企業發行人的確切名稱 )
特拉華州 | 11-3363609 |
(州 或公司或組織的其他司法管轄區) | (I.R.S. 僱主身分證號碼) |
501 第一大道北,901套房
佛羅裏達州聖彼得堡,郵編:33701
(主要行政辦公室地址 )(郵編)
(678) 607-6393 (發行人電話號碼,含區號 代碼)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是,否,☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交併發佈在其公司網站上(如果有) 根據S-T規則405(本章232.405節) 要求提交和發佈的每個互動數據文件。
是否 ☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是較小的報告公司 。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小的 報告公司”的定義。(勾選一項):
大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | 非加速 文件服務器☐ | 較小的報告公司 |
(不要檢查是否有規模較小的報告公司) |
根據該法第12(B)條登記的證券 :
每節課的標題 | 交易 符號 |
每個交易所的名稱 在註冊的 上 | ||
普通股 ,面值0.001美元 | CLNH |
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是,☐否
註冊人擁有5,262,910股(不包括國庫持有的20,000股)面值為0.001美元的已發行普通股。 註冊人擁有5,262,910股(不包括國庫持有的20,000股)已發行的面值為0.001美元的普通股。
1 |
Clinigence 控股公司 表格10-Q
第 I部分-財務信息 | ||
項目1.財務報表: | 3 | |
未經審計的簡明合併資產負債表 | 3 | |
未經審計的簡明合併經營報表 | 4 | |
未經審計的股東權益變動簡明合併報表 | 5 | |
未經審計的現金流量表簡明合併報表 | 6 | |
合併財務報表未經審計的簡明附註 | 7 | |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 28 | |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 34 | |
項目4.控制和程序 | 35 | |
第 第二部分-其他信息 | 36 | |
項目1.法律訴訟 | 36 | |
第1A項。風險因素 | 36 | |
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 54 | |
項目3.高級證券違約 | 54 | |
項目4.刪除和保留 | 54 | |
項目5.其他信息 | 54 | |
項目6.展品 | 54 | |
\
2 |
第 部分i-財務信息
項目1 -財務報表
CLINIGENCE控股公司 | ||||||||
壓縮合並資產負債表 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2020 | 2019 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | 27,742 | $ | 1,065,434 | ||||
應收賬款 | 72,332 | 100,183 | ||||||
庫存 | — | 26,988 | ||||||
預付費用和其他流動資產 | 133,025 | 50,747 | ||||||
流動資產總額 | 233,099 | 1,243,352 | ||||||
長期資產 | ||||||||
財產和設備,淨值 | 66,727 | 83,353 | ||||||
使用權資產淨額 | 211,448 | 247,196 | ||||||
對AHA的投資 | 6,402,278 | — | ||||||
無形資產,淨額 | — | 1,535,974 | ||||||
商譽 | — | 3,471,508 | ||||||
存款及其他資產 | 9,581 | 11,121 | ||||||
受限現金 | 50,307 | 100,000 | ||||||
總資產 | $ | 6,973,440 | $ | 6,692,504 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款和應計費用 | $ | 682,520 | $ | 1,752,659 | ||||
應付票據的應計利息 | — | 34,358 | ||||||
因關聯方原因 | — | 128,477 | ||||||
租賃負債-流動 | 54,564 | 50,406 | ||||||
遞延收入 | 17,062 | 165,560 | ||||||
可轉換應付票據的當期部分 | — | 2,112,060 | ||||||
應付票據的當期部分 | 510,133 | 366,933 | ||||||
流動負債總額 | 1,264,279 | 4,610,453 | ||||||
長期負債 | ||||||||
應付票據 | 150,000 | — | ||||||
租賃負債--長期 | 182,059 | 223,618 | ||||||
總負債 | 1,596,338 | 4,834,071 | ||||||
股東權益 | ||||||||
優先股,面值0.001美元;授權-1億股;2020年和2019年分別發行和流通股-0股 | — | — | ||||||
普通股,面值0.001美元;授權-8億股;截至2020年9月30日和2019年12月31日分別發行和發行了5,282,545股和4,649,179股 | 5,282 | 4,649 | ||||||
額外實收資本 | 17,079,885 | 14,422,579 | ||||||
累計赤字 | (11,708,065 | ) | (12,568,795 | ) | ||||
股東權益總額 | 5,377,102 | 1,858,433 | ||||||
總負債和股東權益 | $ | 6,973,440 | $ | 6,692,504 | ||||
見簡明合併財務報表附註。 |
3 |
CLINIGENCE控股公司 | ||||||||||||||||
簡明合併業務報表 | ||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||
三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
告一段落 | 告一段落 | |||||||||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
銷售額 | $ | 350,032 | $ | 194,608 | $ | 1,194,250 | $ | 852,022 | ||||||||
銷售成本 | 210,894 | 83,348 | 674,881 | 578,857 | ||||||||||||
毛利 | 139,138 | 111,260 | 519,369 | 273,165 | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
研發 | 73,827 | 107,761 | 502,961 | 571,471 | ||||||||||||
銷售和市場營銷 | (5,248 | ) | 202,966 | 168,601 | 364,518 | |||||||||||
一般和行政費用 | 698,598 | 706,659 | 2,876,351 | 2,607,644 | ||||||||||||
攤銷 | — | — | 222,032 | 47,211 | ||||||||||||
總運營費用 | 767,177 | 1,017,386 | 3,769,945 | 3,590,844 | ||||||||||||
運營虧損 | (628,039 | ) | (906,126 | ) | (3,250,576 | ) | (3,317,679 | ) | ||||||||
其他收入(費用) | ||||||||||||||||
附屬公司出售虧損 | — | — | (158,744 | ) | — | |||||||||||
出售資產的收益 | 2,404,066 | — | 4,732,244 | — | ||||||||||||
債務清償損失 | — | — | (167,797 | ) | (130,140 | ) | ||||||||||
資產出售損失 | (1,621 | ) | — | (1,621 | ) | — | ||||||||||
利息支出 | (18,252 | ) | 48,496 | (332,528 | ) | (8,528 | ) | |||||||||
其他收入(費用)合計 | 2,384,193 | 48,496 | 4,071,554 | (138,668 | ) | |||||||||||
持續經營的收入(虧損) | 1,756,154 | (857,630 | ) | 820,978 | (3,456,347 | ) | ||||||||||
非持續業務收入(包括截至2020年9月30日的9個月的處置收益142027美元) | — | — | 39,752 | — | ||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 1,756,154 | $ | (857,630 | ) | $ | 860,730 | $ | (3,456,347 | ) | ||||||
普通股基本和完全攤薄收益(虧損): | ||||||||||||||||
持續運營 | $ | .34 | $ | (.22 | ) | $ | .17 | (1.03 | ) | |||||||
停產經營 | $ | — | $ | — | $ | .01 | — | |||||||||
每股普通股淨收益(虧損) | $ | .34 | $ | (.22 | ) | $ | .18 | (1.03 | ) | |||||||
加權平均已發行普通股-基本和完全稀釋 | 5,179,342 | 3,825,535 | 4,828,014 | 3,366,339 | ||||||||||||
見簡明綜合財務報表附註 |
4 |
CLINIGENCE控股公司 | ||||||||||||||||||||||||
簡明合併股東權益變動表 | ||||||||||||||||||||||||
截至2020年和2019年9月30日的9個月 | ||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||||||||||
普通股 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 額外實收資本 | 累計赤字 | 庫存股 | 總計 | |||||||||||||||||||
餘額,2019年12月31日 | 4,649,179 | $ | 4,649 | $ | 14,422,579 | $ | (12,568,795 | ) | $ | — | $ | 1,858,433 | ||||||||||||
為服務發出的選擇權 | — | — | 848,778 | — | — | 848,778 | ||||||||||||||||||
購買庫存股 | — | — | — | — | (1,170 | ) | (1,170 | ) | ||||||||||||||||
淨損失 | (1,122,730 | ) | (1,122,730 | ) | ||||||||||||||||||||
餘額,2020年3月31日 | 4,649,179 | $ | 4,649 | $ | 15,271,357 | $ | (13,691,525 | ) | $ | (1,170 | ) | $ | 1,583,311 | |||||||||||
為服務發出的選擇權 | — | — | 1,056,599 | — | — | 1,056,599 | ||||||||||||||||||
為服務發行的普通股 | 225,820 | 226 | 361,086 | — | — | 361,312 | ||||||||||||||||||
庫存股註銷 | 1,170 | 1,170 | ||||||||||||||||||||||
淨收入 | 227,306 | 227,306 | ||||||||||||||||||||||
餘額,2020年6月30日 | 4,874,999 | $ | 4,875 | $ | 16,689,042 | $ | (13,464,219 | ) | $ | — | $ | 3,229,698 | ||||||||||||
普通股以現金形式發行 | 190,476 | 190 | 119,810 | — | — | 120,000 | ||||||||||||||||||
普通股註銷 | (23,276 | ) | (23 | ) | (33,727 | ) | — | (33,750 | ) | |||||||||||||||
與分居協議相關發行的普通股 | 240,346 | 240 | 304,760 | — | — | 305,000 | ||||||||||||||||||
淨收入 | 1,756,154 | 1,756,154 | ||||||||||||||||||||||
餘額,2020年9月30日 | 5,282,545 | $ | 5,282 | $ | 17,079,885 | $ | (11,708,065 | ) | $ | — | $ | 5,377,102 | ||||||||||||
餘額,2018年12月31日 | 1,775,064 | $ | 1,775 | $ | 3,953,147 | $ | (5,452,275 | ) | $ | — | $ | (1,497,353 | ) | |||||||||||
普通股以現金形式發行 | 479,468 | 479 | 2,664,521 | — | — | 2,665,000 | ||||||||||||||||||
為服務發行的普通股 | 212,522 | 212 | 449,842 | — | — | 450,054 | ||||||||||||||||||
收購高通時發行的普通股 | 1,124,594 | 1,125 | 4,167,094 | — | — | 4,168,219 | ||||||||||||||||||
淨損失 | (968,161 | ) | — | (968,161 | ) | |||||||||||||||||||
餘額,2019年3月31日 | 3,591,648 | $ | 3,591 | $ | 11,234,604 | $ | (6,420,436 | ) | $ | — | $ | 4,817,759 | ||||||||||||
普通股以現金形式發行 | 233,886 | 234 | 1,299,766 | — | — | 1,300,000 | ||||||||||||||||||
普通股註銷 | (143,642 | ) | (144 | ) | 144 | — | — | — | ||||||||||||||||
轉換為普通股的應付票據 | 143,642 | 144 | 530,248 | — | — | 530,392 | ||||||||||||||||||
淨損失 | (1,630,556 | ) | — | (1,630,556 | ) | |||||||||||||||||||
餘額,2019年6月30日 | 3,825,534 | $ | 3,825 | $ | 13,064,762 | $ | (8,050,992 | ) | $ | — | $ | 5,017,595 | ||||||||||||
淨損失 | (857,630 | ) | — | (857,630 | ) | |||||||||||||||||||
餘額,2019年9月30日 | 3,825,534 | $ | 3,825 | $ | 13,595,154 | $ | (8,908,622 | ) | $ | — | $ | 4,159,965 | ||||||||||||
見簡明合併財務報表附註。 |
5 |
CLINIGENCE Holdings, Inc. | ||||||||
簡明合併現金流量表 | ||||||||
截至9月30日的九個月 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | 860,730 | $ | (3,456,347 | ) | |||
(收入)停業虧損 | (39,752 | ) | — | |||||
持續經營的淨收益(虧損) | 820,978 | (3,456,347 | ) | |||||
對淨收益(虧損)與經營活動中使用的現金淨額進行調整 | ||||||||
折舊 | 13,376 | 6,278 | ||||||
攤銷 | 94,761 | 73,768 | ||||||
非現金利息支出 | 474,344 | — | ||||||
出售資產的收益 | (4,732,244 | ) | — | |||||
資產出售損失 | 1,621 | — | ||||||
債務清償損失 | 167,797 | 130,396 | ||||||
普通股註銷 | (33,750 | ) | — | |||||
基於股票的薪酬費用 | 2,571,689 | 709,787 | ||||||
營業資產和負債變動情況: | ||||||||
應收賬款 | 17,851 | 34,371 | ||||||
預付費用和其他流動資產 | (86,650 | ) | (160,049 | ) | ||||
存款及其他資產 | 1,240 | 67,601 | ||||||
應付賬款和應計費用 | (661,379 | ) | (136,107 | ) | ||||
應付票據的應計利息 | (21,730 | ) | — | |||||
租賃責任 | (37,401 | ) | 438 | |||||
遞延收入 | (148,498 | ) | 179,511 | |||||
持續經營活動中使用的淨現金 | (1,557,995 | ) | (2,550,353 | ) | ||||
非持續經營活動提供的現金淨額 | — | — | ||||||
經營活動中使用的現金淨額 | (1,557,995 | ) | (2,550,353 | ) | ||||
投資活動的現金流: | ||||||||
在Qualmetrix,Inc.獲得的現金。 | — | 9,098 | ||||||
限制性現金減少 | 49,693 | — | ||||||
出售財產和設備 | 500 | — | ||||||
購置物業和設備 | — | (95,214 | ) | |||||
持續投資活動提供(使用)的淨現金 | 50,193 | (86,116 | ) | |||||
用於非連續性投資活動的現金淨額 | (2,656 | ) | — | |||||
投資活動提供(使用)的淨現金 | 47,537 | (86,116 | ) | |||||
融資活動的現金流: | ||||||||
出售普通股所得收益 | 120,000 | 3,965,000 | ||||||
應收票據付款-關聯方 | — | (443,093 | ) | |||||
應付票據收益 | 461,125 | — | ||||||
應付票據的付款 | (108,359 | ) | (677,026 | ) | ||||
應付可轉換票據的付款 | — | (200,000 | ) | |||||
持續融資活動提供的現金淨額 | 472,766 | 2,644,881 | ||||||
非連續性融資活動提供的現金淨額 | — | — | ||||||
融資活動提供的現金淨額 | 472,766 | 2,644,881 | ||||||
現金淨增(減) | (1,037,692 | ) | 8,412 | |||||
現金-期初 | 1,065,434 | 119,267 | ||||||
現金-期末 | $ | 27,742 | $ | 127,679 | ||||
現金流量信息的補充披露: | ||||||||
期內支付的現金用於: | ||||||||
利息 | $ | 16,130 | $ | 59,177 | ||||
非現金投融資活動: | ||||||||
以出售的資產和承擔的負債交換對機場管理局的投資 | $ | 6,402,278 | $ | — | ||||
為收購Qualmetrix,Inc.發行的普通股。 | $ | — | $ | 937,395 | ||||
為可轉換債券發行的普通股 | $ | — | $ | 89,956 | ||||
見簡明合併財務報表附註。 |
6 |
CLINIGENCE 控股公司
簡明合併財務報表附註
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月
注 1-陳述的組織和依據
提交的 合併財務報表是Clinigence Holdings,Inc.(前身為iGambit Inc.,(“本公司”) 及其全資子公司Clinigence Health,Inc.(“Clinigence”)和HealthDatix,Inc.(“HealthDatix”))的合併財務報表。 由於反向合併,本公司於2019年10月29日更名為Clinigence Holdings,Inc.。2018年10月,Clinigence被註冊為Clinigence LLC的全資子公司。該公司是一家人口健康分析 公司,提供全包式SaaS解決方案,通過將海量數據轉化為可操作的洞察力,實現整個護理過程中的互聯智能。該公司的解決方案可幫助美國各地的醫療機構提高醫療質量和成本效益,加強人口健康管理並優化提供者網絡。公司 幫助承擔風險的醫療保健組織在實現基於價值的醫療保健的道路上實現其目標。該公司的平臺 自動從其基於雲的分析引擎提取目標數據,並將其直接提供給客户的工作流和 技術。這可通過可操作的分析增強最終用户工作流,將來自不同 源的數據無縫交付到接入點,自動交付數據以確保及時訪問,並減少最終用户工作流對非必要 應用程序的依賴。所有這些都使醫療保健組織能夠實現人口健康管理, 管理成本和利用率,提高質量,找出護理、風險分層和目標患者方面的差距,加強提供者之間的協作 並優化網絡提供者的性能。
中期 財務報表
以下 (A)截至2019年12月31日的簡明綜合資產負債表是根據經審計財務報表編制的 及(B)本公司未經審計簡明綜合中期財務報表是根據 表格10-Q指示和S-X規則第8-03條編制的。因此,它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註 。管理層認為,所有被認為是公平列報所必需的調整(包括正常經常性 應計項目)都已包括在內。截至2020年9月30日的三個月和九個月的運營業績不一定代表截至2020年12月31日的年度的預期業績。這些 簡明綜合財務報表應與截至2019年12月31日的經審計綜合財務報表及其附註一併閲讀,該報表包含在公司於2020年5月14日提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-K年度報告中。
出售知識產權
2020年5月27日,Clinigence Holdings Inc.與特拉華州Clinigence Health,Inc.(“Clinigence Health”或“賣方”)、Clinigence控股,Inc.(特拉華州一家公司(“CLNH”或“股東”)、AHA Analytics,Inc.(特拉華州一家公司) (“買方”)和Responsible HealalInc.)簽訂了知識產權購買協議(“IP APA協議”) 。 該公司是特拉華州的一家公司(“Clinigence Health”或“賣方”),Clinigence Holdings,Inc.是特拉華州的一家公司(“買方”)。IP APA協議預期的交易 已於2020年5月29日(“成交”)完成。
7 |
IP APA協議規定向買方出售某些知識產權和權利,包括但不限於版權、專利、 未決專利,以及從賣方向買方繼續部分(“轉讓的資產”)。EreAfter 稱為“資產出售”。
除 IP APA協議的條款另有規定外,資產出售規定賣方和股東的總購買價(“購買價”) 等於E系列優先股,(“優先股(br}股票“)、承擔的負債以及對所述價值的調整。
除非對聲明的 價值進行調整,否則 優先股的初始聲明總價值應為15,000,000美元,如下所述。但是,聲明的價值應減去此處規定的承擔負債,其中包括 IP APA協議第9條規定的預留金額,並應在發生以下任何 事件時自動轉換:
(1) | 緊接 在(A)買方完成與在納斯達克上市的上市公司的合併或收購 之前 所有優先股應自動轉換為買方普通股,或(B)買方完成合併為公開交易公司的普通股(“Pubco股票”),其價值等於Pubco規定的 價值(可根據指定證書的條款進行調整),Pubco |
(2) | 自交易完成之日起 240(240日)後,如果與上市公司的合併或收購尚未發生 ,優先股將根據轉換日的每股4美元估值,自動轉換為買方普通股的3,750,000股。 |
對AHA的投資 記錄為6,402,278美元,基於1,252,892股已發行股票,每股公允價值為5.11美元,這是根據對截止日期已發行優先股的公允 市值意見計算的。
承擔的責任包括以下內容:
可轉換應付票據 | $ | 2,442,875 | ||
應付關聯方貸款 | 128,477 | |||
應付票據-Jerrold Young | 15,000 | |||
應付票據-較輕的資本 | 295,629 | |||
應付帳款 | 323,563 | |||
應付票據的應計利息 | 72,891 | |||
$ | 3,278,435 |
初始聲明值買方完成與納斯達克(NASDAQ)上市公司的合併或收購,合計15,000,000美元(減去承擔的負債)。 買方完成與一家在納斯達克(NASDAQ)上市的上市公司的合併或收購合併”) 應基於買方的最低估值,相當於合併完成時買方經審計的EBITDA的十二(12)倍(br})(“估值“)。如果買方在合併中的估值因 買方與上市公司之間有關合並的最終協議中的條款所反映並受其管轄的市場狀況而下調 ,則聲明的價值應按比例下調。
8 |
營業報表中報告的出售資產收益 包括以下內容:
收到的AHA E系列優先股的公允價值 | $ | 6,402,278 | ||
承擔的負債 | 3,278,435 | |||
出售的資產減少: | ||||
無形資產 | (1,476,961 | ) | ||
商譽 | (3,471,508 | ) | ||
出售資產的收益 | $ | 4,732,244 |
在截至2020年9月30日的三個月內,由於從貸款人和票據持有人那裏合法履行其義務以及AHA就債務 支付的款項,本公司在出售知識產權方面錄得額外收益。
業務 收購
A)反向合併
2019年8月8日,iGambit,Inc.與特拉華州的Clinigence Health,Inc.(“Clinigence”)、特拉華州的iGambit,Inc.(“iGambit”或“公司”)、特拉華州的HealthDatix,Inc.和iGambit的全資子公司Clinigence Health,Inc.簽訂了合併協議和計劃(“反向合併協議”)(“合併 Sub”)。個人和iGambit股本的持有者,構成iGambit所有股東(“簽署股東”)有資格投的多數票 。反向合併協議擬進行的交易 已於2019年10月29日(“成交”)完成。
反向合併協議規定合併Sub與Clinigence,並將其併入Clinigence,hEreAfter 稱為“收購”。由於此次收購,合併子公司不復存在,Clinigence 成為iGambit尚存的公司和直接全資子公司,Clinigence的前股東( “Clinigence股東”)擁有iGambit的直接股權和控股權。Merge Sub已更名為Clinigence Health Inc.。iGambit已更名為Clinigence Holdings,Inc.。Merge Sub最初於2013年10月17日在特拉華州註冊成立,在報告的交易之前沒有任何運營活動。
在 收盤時,Clinigence普通股的所有流通股(“Clinigence股票”)全部轉換為獲得若干iGambit普通股(“公司股票”)的權利,使得緊接收盤前Clinigence流通股的持有人 在完全攤薄的基礎上擁有緊接收盤後的iGambit流通股 的85%,以及緊接收盤前的iGambit流通股的持有者。實施反向股票拆分後,每一股Clinigence股票,每位前Clinigence 股東將獲得0.22489093股公司股票。
業務合併在會計上被視為“反向收購”,因此Clinigence在會計上被視為收購方,並且業務合併前的歷史財務報表已被Clinigence及其子公司在業務合併前的歷史財務報表 替換。
9 |
就收購事項,本公司修訂其公司註冊證書,以(I)按1:500的比例對 公司股份進行反向股票拆分(“反向拆分修訂證書”),及(Ii)將其名稱更改為 Clinigence Holdings,Inc.(“名稱更改修訂證書”)。
下表為為完成反向併購應用收購方式取得的資產和負債所支付的對價的公允價值:
考慮事項: | ||||
發行797,108股普通股 | $ | 836,963 | ||
承擔的淨負債 | 1,467,897 | |||
總對價 | $ | 2,304,860 | ||
收購的資產: | ||||
流動資產 | $ | 46,209 | ||
財產、設備和其他非流動資產 | 1,593 | |||
商譽 | 2,257,058 | |||
收購的總資產 | $ | 2,304,860 |
B)收購QualMetrix
於2019年3月1日,在上述反向合併之前,本公司由Clinigence Holdings,Inc.(“Holdings”),Qualmetrix,Inc.(“QMX”)與Clinigence,LLC成員(“協議”) 訂立出資協議,據此Clinigence Holdings,Inc.收購了Qualmetrix,Inc.的所有資產和業務,並承擔了QMX的所有債務。 公司收購了QMX商譽主要來自本公司的預期增長,以及QMX與本公司合併 業務預期的協同效應和規模經濟。根據該協議,Qualmetrix,Inc.所有已發行的A系列和B系列優先股以及 共計34,726,659股普通股被交換為Clinigence Holdings, Inc.的5,021,950股普通股。緊接交換之前的所有Qualmetrix,Inc.的已發行股票被視為一個類別。在 交易日期,根據 獨立估值,向Qualmetrix,Inc.發行的普通股的公允價值估計為每股0.83美元。
下表表示為完成Qualmetrix,Inc.業務合併應用收購方法 所獲得的資產和負債所支付的對價的公允價值:
考慮事項: | ||||
發行5,021,950股普通股 | $ | 4,168,219 | ||
承擔的淨負債 | 989,805 | |||
總對價 | $ | 5,158,024 | ||
收購的資產: | ||||
流動資產 | $ | 24,698 | ||
財產、設備和其他非流動資產 | 7,818 | |||
可識別無形資產 | 1,654,000 | |||
商譽 | 3,471,508 | |||
收購的總資產 | $ | 5,158,024 |
10 |
注 2-停產運營
銷售業務
本公司於2020年4月21日(自2020年3月1日起生效),根據本公司與HDX Management之間的 股票購買協議(“購買協議”),完成將佛羅裏達州的HealthDatix,Inc.(“HDX FL”)出售給Jerry Robinson、Mary-Jo Robinson和Kathleen Shepherd(“HDX管理層”)。根據購買協議,HDX FL已發行股本支付的總代價為HDX管理層簽署和解 和解除協議,免除本公司根據日期為2017年4月1日的若干HDX管理層聘用 協議的所有義務,以及匯出之前向HDX管理層發行的1,000股HDX普通股。根據購買協議,本公司HDX FL的運營於2020年2月29日結束,HDX管理層的業務運營 自2020年3月1日起生效。
截至2020年9月30日的9個月的綜合經營報表中列出的非持續經營收入的 組成部分如下:
銷售額 | $ | 5,958 | ||
銷售成本 | (6,795 | ) | ||
一般和行政費用 | (101,100 | ) | ||
折舊及攤銷 | (75 | ) | ||
利息支出 | (263 | ) | ||
運營虧損 | (102,275 | ) | ||
出售HealthDatix的收益 | 142,027 | |||
非持續經營的收入 | $ | 39,752 |
附註 3-重要會計政策摘要
合併原則
合併財務報表包括本公司及其全資子公司Clinigence Health,Inc., HealthDatix Inc.的賬户。所有公司間賬户和交易均已註銷。
在編制財務報表時使用預估的
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計 和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露 期間的收入和費用的報告金額。 財務報表的編制要求管理層作出估計 和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露 期間的收入和費用。實際 結果可能與這些估計值不同。
公允價值計量
公司採用了ASC主題820的規定,公允價值計量和披露,它將公允價值定義為在眾多會計聲明中使用 ,建立了計量公允價值的框架,並擴大了公允價值計量的披露。
11 |
若干金融工具(包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計開支)的 估計公允價值按歷史成本法列賬,由於該等工具屬短期性質,故該等工具的公允價值接近其公允價值 。我們的短期和長期信用債務的賬面價值接近公允價值,因為這些債務的有效 收益率(包括合同利率加上同時發行權證和/或嵌入式轉換期權等其他特徵)可與類似信用風險工具的回報率相媲美。 公司對AHA的投資估值為3級投入。
ASC 820將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易的資產或負債的本金或最有利市場上將收到的或用於轉移負債的交換價格(退出價格) 。ASC 820還建立了公允價值等級,這要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的 投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820描述了可 用於衡量公允價值的三個級別的輸入:
級別 1-相同資產或負債的活躍市場報價
級別 2-活躍市場或可觀察到的投入中類似資產和負債的報價
級別 3-無法觀察到的輸入(例如,基於假設的現金流建模輸入)
可轉換 儀器
公司根據ASC 815對嵌入在可轉換票據中的轉換期權進行評估和核算。衍生品 和套期保值活動。
適用的 GAAP要求公司將轉換選擇權從其宿主工具中分離出來,並根據某些標準將其作為獨立衍生工具進行會計處理。 該等準則包括以下情況:(A)嵌入衍生工具的經濟特徵 及風險與宿主合約的經濟特徵及風險並無明確而密切的關聯 ;(B)同時體現嵌入衍生工具及宿主合約的混合工具並非根據其他公認會計原則(GAAP)以公允價值重新計量,並於發生時於盈利中報告公允價值變動;及(C)條款與嵌入衍生工具相同的獨立 工具將被視為衍生工具。
公司對可轉換票據的會計核算(當已確定嵌入的轉換期權不應與其宿主工具分開 時)如下:必要時,本公司根據票據交易承諾日標的普通股的公允價值與票據中嵌入的實際轉換價格之間的差額,就債務工具中嵌入的轉換期權的內在 價值記錄可轉換票據的折價。 本公司對可轉換票據的會計處理如下:必要時,本公司根據票據交易承諾日相關普通股的公允價值與票據中嵌入的實際轉換價格之間的差額,記錄嵌入債務工具中的轉換期權的內在 價值的可轉換票據折價。 這些安排下的債務折扣將在相關債務期限內攤銷至其聲明的贖回日期。
當使用一般清償標準將轉換選擇權分成兩部分時, 公司會對可轉換債務的轉換進行核算。 債務及股權掛鈎衍生工具按賬面值剔除,已發行股份按當時的公允價值計量,任何差額均記作兩項獨立會計負債清償時的損益 。
12 |
收入 確認
收入 主要來自軟件許可、培訓和諮詢。軟件許可證以基於SaaS的訂閲形式提供 ,可授予對專有在線數據庫和數據管理解決方案的訪問權限。培訓和諮詢以項目為基礎, 按月或按任務向客户收費。
培訓和諮詢收入 通常在培訓交付或諮詢項目完成時確認。培訓和諮詢項目的持續時間 通常為幾周或幾個月,持續時間不超過12個月。
基於SaaS的 訂閲通常按多年協議銷售,每年、每半年、每季度或按月續訂 ,收入在續約期內按比例確認,收到的未賺取金額記錄為遞延收入。對於根據特定軟件會計指導進行核算的 多要素安排,多個交付成果 被分成會計單位,這些單位是獨立交付給客户的有價值的項目。
2019年1月1日,公司採用了新的收入確認標準--《會計準則更新》(ASU)2014-09, 《與客户簽訂合同的收入(主題606)》,採用修改後的追溯法。本公司採用的修改後的追溯 沒有對累計赤字的期初餘額進行實質性的累積效果調整。 隨着時間的推移,本公司與客户簽訂的幾乎所有合同的收入都會隨着履行義務的履行而繼續確認 。
公司通過基於SaaS的訂閲為其客户提供軟件許可、培訓和諮詢。此訂閲 收入代表公司根據合同獲得的收入,在這些合同中,公司收取許可和相關 服務的費用。公司使用以下核心 原則確定收入計量和收入確認時間:
1. | 確定 與客户的合同; |
2. | 確定合同中的 履行義務; |
3. | 確定 成交價; |
4. | 將交易價格分配給合同中的履約義務;以及 |
5. | 在公司履行其業績義務時(或作為)確認 收入。 |
訂閲收入 在公司履行義務得到滿足 之前收到現金付款時遞延並記錄為遞延收入,並在履行履行義務期間確認。 公司通過在服務期內通過 訂閲向其客户提供對指定數據的訪問以及有關訂閲相關諮詢的培訓來完成其合同履行義務。公司主要按月向客户開具發票,不向客户提供任何退款、退貨權利或保修。
廣告費用
公司在發生時支付廣告費用。截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月,運營費用分別為41,418美元和111,720美元。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月,運營費用分別為7627美元和72801美元。
13 |
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物包括現金和在購買之日原始到期日為90天或更短的高流動性投資。截至2020年9月30日和2019年12月31日,公司沒有任何現金等價物。如果金融機構或這些投資的發行人違約,本公司將面臨 信用風險,條件是存款或投資金額 超過投保金額。
應收賬款
公司分析每個會計期間持續經營應收賬款的可收回性,並相應調整壞賬準備 。評估應收賬款的實現情況需要進行大量判斷 ,包括每個客户的信譽、當前和歷史收款歷史以及相關的逾期餘額賬齡 。當公司瞭解到信息表明客户 可能由於財務狀況惡化、信用評級降低、破產 或其他影響付款能力的因素而無法履行其財務義務時,公司會對特定賬户進行評估。
庫存
由成品組成的存貨 以成本或可變現淨值中的較低者列報。
財產 和設備及折舊
財產 和設備按成本列報。保養和維修費用在發生時計入費用。當財產和設備被退役或以其他方式處置時,相關成本和累計折舊將從各自的賬户中扣除,任何 收益或損失都將貸記或計入收入。財務報告和所得税的折舊都是在各自資產的估計壽命內使用 直線和加速法的組合計算的,如下所示:
辦公設備和固定裝置 | 5-7年 | |||
計算機硬件 | 5年 | |||
計算機軟件 | 3年 | |||
顯影設備 | 5年 |
攤銷
無形資產 使用直線法在相應資產的估計壽命內攤銷,如下所示:
發達的技術 | 13年 | |||
客户關係 | 10年 |
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長壽資產
當事件或情況 指示賬面價值可能無法收回時, 公司評估其財產和設備的組成部分以及其他長期資產的估值。本公司根據資產性質、資產的未來經濟效益、任何歷史或未來盈利能力衡量標準以及可能存在的其他外部 市場狀況或因素等指標進行評估。如果該等因素顯示一項資產或資產組 的賬面金額可能無法收回,本公司將通過分析對存在可識別現金流的最低水平的未貼現未來 現金流的估計,來確定是否發生了減值。如果資產的預計使用年限內的未貼現現金流量估計低於資產的賬面價值,本公司將確認資產賬面價值與其估計公允價值之間的差額 的損失,估計公允價值一般以估計的 現金流量的現值衡量。
遞延 收入
客户的保證金 在滿足以下條件之前不被確認為收入,而是負債:當收到現金或對現金(應收)的索賠以換取貨物或服務時,或者當通過這種交換收到的資產可以隨時轉換為現金或對現金的索賠時,或者當此類貨物/服務被轉讓時,收入就實現了 。該收入項目入賬時, 確認相關收入項目,遞延收入減少。如果收入來自公司的 支持和維護服務,公司將在服務完成和計費時確認這些收入。截至2020年9月30日和2019年12月31日,本公司已 收到各客户的存款,分別記為遞延收入和流動負債,金額分別為17,062美元和165,560美元。
股票薪酬
公司根據ASC主題編號718-20, 對其員工薪酬計劃下授予的股票獎勵進行核算。 被歸類為股權的獎項,該條款要求在授予日按公允價值計量授予僱員和非僱員董事的所有基於股份的薪酬 的薪酬支出,並確認預計將授予獎勵的相關 服務期內的薪酬支出。該公司使用Black-Scholes期權定價模型來估計其股票期權和認股權證的 公允價值。Black-Scholes期權定價模型需要輸入高度主觀的假設 ,包括公司普通股的預期股價波動、授予之日的無風險利率、授予的預期歸屬期限、預期股息以及與沒收此類授予相關的假設。這些主觀投入假設的變化 可能會對公司股票期權和認股權證的公允價值估計產生重大影響。
所得税 税
公司按照美國會計準則委員會第740號主題使用資產負債法核算所得税。所得税。 根據此方法,遞延税項資產及負債乃根據財務報告與資產及負債的税基之間的差異而釐定,並使用預期於 差異逆轉時生效的已制定税率及法律予以計量。
公司適用美國會計準則第740號專題的規定,對公司財務報表中確認的不確定 税頭進行確認、計量和披露.根據這一規定,税務頭寸 必須滿足税務頭寸財務報表確認和計量 更可能的確認閾值和計量屬性。
15 |
最近 會計聲明
我們 審閲了最近的其他會計聲明,得出的結論是它們要麼不適用於業務,要麼預計未來採用不會對簡明合併財務報表產生重大影響 。
注 4-持續經營
隨附的簡明綜合財務報表 以持續經營為基礎編制,考慮正常業務過程中的資產變現和負債清償。截至2020年9月30日,該公司的累計赤字為11,708,065美元,營運資金赤字為1,031,180美元。這些因素及其他因素令人對本公司能否在合理時間內繼續經營下去產生重大 懷疑。本公司作為持續經營企業的持續經營取決於其能否獲得必要的股權融資,並最終從其新收購的子公司獲得持續運營所需的 收入。
由於新冠肺炎冠狀病毒的傳播,已經出現了經濟不確定性,這可能會對運營產生負面影響。 儘管目前尚不清楚這種潛在影響,但可能會發生其他財務影響。大流行通常會導致社交 疏遠、旅行禁令和隔離,這可能會限制對我們的設施、客户、管理人員、支持人員和 專業顧問的訪問。反過來,這些因素可能不僅會影響我們的運營、財務狀況以及對我們產品和服務的需求 ,還會影響我們及時做出反應以減輕這一事件影響的整體能力。此外,這可能會阻礙我們努力 履行我們向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交的文件義務。
公司預計營運資金需求將繼續通過現有資金和進一步發行證券 相結合的方式提供資金。營運資金要求預計將隨着業務的增長而增加。現有 營運資金、進一步墊款和債務工具以及預期現金流預計將足以為未來12個月的運營提供資金 。該公司沒有信貸額度或其他銀行融資安排。到目前為止,該公司通過私募股權和債務工具的收益為 業務提供資金。關於公司的 業務計劃,管理層預計運營費用和資本支出將進一步增加,涉及:(I)與初創企業相關的開發 費用和(Ii)營銷費用。該公司打算通過進一步 發行證券和發行債務來為這些費用提供資金。此後,該公司預計將需要籌集額外資本併產生 收入,以滿足長期運營需求。額外發行股權或可轉換債務證券將導致對現有股東的 稀釋。此外,此類證券可能具有優先於普通股的權利、優惠或特權。 可能無法以可接受的條款獲得額外融資,或者根本不能獲得額外融資。如果沒有足夠的資金或不能以可接受的條款獲得 ,公司可能無法利用預期的新業務努力或機會, 可能會對業務運營造成重大和實質性的限制。
合併財務報表不包括與記錄的 資產金額的可回收性和分類有關的任何調整,也不包括公司無法持續經營 時可能需要的負債金額和分類的任何調整。
16 |
附註 5-財產和設備
截至2020年9月30日和2019年12月31日,財產 和設備按成本計價,包括以下內容:
2020 | 2019 | |||||||
辦公設備和固定裝置 | $ | 106,769 | $ | 109,468 | ||||
計算機硬件 | 41,066 | 44,866 | ||||||
計算機軟件 | 16,121 | 16,121 | ||||||
減去:累計折舊 | 97,229 | 87,102 | ||||||
$ | 66,727 | $ | 83,353 |
折舊 截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月,分別計入運營費用13,376美元和6,278美元。
附註 6-對AHA的投資
公司按2020年5月29日在附註1中提及的知識產權出售中收到的公允價值記錄了其對責任醫療美國公司(以下簡稱AHA)的投資6,402,278美元,以換取與資產購買協議相關的1,252,892股AHA E系列可轉換優先股。AHA有權在一個或多個系列中發行最多50,000,000股 優先股,每股票面價值為.001美元。在AHA與納斯達克上市公司合併或收購之前或之後,E系列優先股可轉換為AHA的 普通股。對AHA的投資採用成本核算法核算。
附註 7-無形資產
下表提供了與公司收購的可識別無形資產相關的詳細信息:
截至2019年12月31日 | ||||||||||||||||
總運載量 金額 | 累計 攤銷 | 淨載客量 金額 | 加權 平均值 使用壽命 (以年為單位) | |||||||||||||
攤銷無形資產: | ||||||||||||||||
客户關係 | $ | 624,000 | $ | (52,000 | ) | $ | 572,000 | 10 | ||||||||
發達的技術 | 1,030,000 | (66,026 | ) | 963,974 | 13 | |||||||||||
總計 | $ | 1,654,000 | $ | (118,026 | ) | $ | 1,535,974 |
攤銷費用合計: | ||||
截至2020年9月30日的9個月 | $ | 59,013 |
就附註1所述的知識產權出售而言,本公司於2020年5月29日根據資產購買協議向AHA出售其無形資產1,476,961美元,扣除累計攤銷177,039美元后的淨額。
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注 8-經營租賃
公司在合同開始時確定合同是否為租賃或包含租賃。經營租賃包括在經營租賃 使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債的當前部分和經營租賃負債中扣除公司綜合資產負債表中的 當前部分。融資租賃包括物業和設備、融資租賃債務和融資租賃債務的當期部分 ,扣除本公司未經審計的綜合資產負債表中的當期部分 。
Rou 資產代表在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表支付租賃產生的 租賃款項的義務。ROU資產和租賃負債於開始日根據租賃期內租賃付款的現值 確認。此外,ROU資產包括承租人產生的初始直接成本以及在開始日期或之前支付的任何租賃費用,不包括租賃獎勵。本公司使用租賃中的隱含利率 來確定租賃付款的現值。租賃條款包括在合理確定公司將行使該選擇權時延長或終止租賃的選項 。一年或一年以下的租賃一般不包括在ROU資產和負債中。
經營性 租賃ROU資產和經營性租賃負債在合併資產負債表中記錄如下:
9月30日, | ||||
2020 | ||||
經營租賃: | ||||
經營性租賃使用權資產淨額 | $ | 211,448 | ||
經營租賃負債的當期部分 | 54,564 | |||
營業租賃負債,扣除當期部分後的淨額 | 182,059 |
截至2020年9月30日,經營租賃加權平均剩餘租期為4.0年。經營租賃的加權平均折扣率 為6.75%。
下表彙總了截至2020年9月30日按租賃期限計算的經營租賃負債到期日:
2020 | $ | 16,925 | ||
2021 | 69,393 | |||
2022 | 71,474 | |||
2023 | 73,619 | |||
2024 | 37,729 | |||
租賃付款總額 | 269,140 | |||
減去:推定利息 | 32,517 | |||
租賃負債現值 | $ | 236,623 |
18 |
在2020年9月30日,根據不可取消租賃,公司有以下未來最低付款到期:
2020 | $ | 16,925 | ||
2021 | 69,393 | |||
2022 | 71,474 | |||
2023 | 73,619 | |||
2024 | 37,729 | |||
最低租賃付款總額 | $ | 269,140 |
截至2020年和2019年9月30日的9個月,所有運營租賃的持續運營綜合 租金支出分別為82,374美元和103,341美元。截至2020年9月30日的9個月,所有運營租賃的非持續運營租金支出為2519美元。
下表彙總了截至2020年9月30日的9個月的已支付現金和已確認的相關經營權租賃。
截至9個月 | ||||
2020年9月30日 | ||||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | ||||
營業租賃的營業現金流 | $ | 50,446 | ||
以租賃負債交換取得的租賃使用權資產: | ||||
經營租約 | 37,401 |
附註 9-每股普通股收益(虧損)
公司按照ASC 260“計算每股普通股淨收益(虧損)”每股收益“(”ASC 260“)。每股普通股的基本和稀釋後淨收益(虧損)是通過將適用於普通股股東的淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數來確定的。本公司潛在的 攤薄股份(包括已發行普通股期權、普通股認股權證和可轉換債務)沒有 計入截至2020年和2019年9月30日的九個月每股攤薄淨虧損,因此將是 反攤薄。
截至9個月 | ||||||||
9月30日, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
股票期權 | 1,174,814 | — | ||||||
認股權證 | 557,873 | 529,685 | ||||||
不包括在計算範圍內的總股份 | 1,732,687 | 529,685 |
注 10-基於股票的薪酬
選項
2019年,公司通過了《2019年綜合股權激勵計劃》(《2019年計劃》)。根據 2019年計劃授予的獎勵期限為十年,可以是激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、限制性 股票單位、股票增值權、績效單位或績效股票。獎勵的行使價等於授予日的公平市價 ,通常在四年內授予。
19 |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內,股票 期權活動如下:
未完成的期權 | 加權平均行權價 | 加權平均剩餘合同期限(年) | ||||||||||
截至2018年12月31日的未償還期權 | — | $ | — | — | ||||||||
無選項活動 | — | — | ||||||||||
2019年9月30日未償還期權 | — | $ | –— | — | ||||||||
2019年12月31日未償還期權 | 48,854 | $ | 5.11 | 8.05 | ||||||||
授予的期權 | 1,130,734 | 1.49 | ||||||||||
期權已過期 | (400 | ) | 0.01 | |||||||||
選項已取消 | (4,374 | ) | 5.56 | |||||||||
2020年9月30日的未償還期權 | 1,174,814 | $ | 1.61 | 8.36 |
5
截至2020年9月30日的未償還期權 包括:
發佈日期 | 未完成的數字 | 可行數 | 行權價格 | 到期日 | ||||||||||
2019年8月5日 | 40,480 | 40,480 | $ | 5.56 | 2029年8月5日 | |||||||||
2019年10月29日 | 3,600 | 3,600 | $ | 0.0725 | 2027年6月6日 | |||||||||
2020年1月27日 | 307,884 | 307,884 | $ | 1.50 | 2030年1月27日 | |||||||||
2020年1月27日 | 225,000 | 225,000 | $ | 1.50 | 2027年1月27日 | |||||||||
2020年2月29日 | 95,794 | 95,794 | $ | 1.25 | 2030年2月28日 | |||||||||
2020年5月11日 | 380,000 | 380,000 | $ | 1.50 | 2027年5月11日 | |||||||||
2020年6月30日 | 122,056 | 122,056 | $ | 1.45 | 2030年6月30日 | |||||||||
總計 | 1,174,814 | 1,174,814 |
認股權證
2018年,作為定向增發的一部分,該公司向投資者發行了完全歸屬的認股權證。定向增發中提供的每個單位包括一股普通股和一份可轉換為0.4股普通股的認股權證,行使權 為每股1.50美元。認股權證的行使期為五年,自發行之日起計。這些認股權證已於2019年3月1日取消,並在收購Qualmetrix時重新發行,每份認股權證可轉換為一股普通股 ,行使價為每股6.67美元,直至2024年12月31日。
20 |
於2019年11月,本公司向投資者發行全數歸屬認股權證,作為私募認購協議的一部分,本公司根據該協議發行可轉換本票 。每個票據持有人都收到了認股權證,可以購買本金50%的普通股,行使價為每股5.56美元,到期日為2025年10月31日。
授權 截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內的活動如下:
認股權證 傑出的 | 加權平均行權價 | 加權平均剩餘合同期限(年) | ||||||||||
截至2018年12月31日的未償還認股權證 | 138,997 | $ | 0.81 | 5.55 | ||||||||
已批出的認股權證 | 529,685 | 6.67 | ||||||||||
認股權證已取消 | (138,997 | ) | 0.81 | |||||||||
截至2019年9月30日的未償還認股權證 | 529,685 | $ | 6.67 | 5.26 | ||||||||
截至2019年12月31日的未償還認股權證 | 1,065,251 | $ | 6.04 | |||||||||
認股權證被取消 | (507,378 | ) | — | |||||||||
截至2020年9月30日的未償還認股權證 | 557,873 | $ | 6.77 | 4.04 |
截至2020年9月30日的未償還認股權證 包括:
發佈日期 | 未完成的數字 | 可行數 | 行權價格 | 到期日 | ||||||||||
2019年3月21日 | 96,433 | 96,433 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年4月30日 | 3,598 | 3,598 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年5月13日 | 14,393 | 14,393 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年5月28日 | 199,703 | 199,703 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年6月5日 | 7,197 | 7,197 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年6月25日 | 208,361 | 208,361 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年9月6日 | 25,188 | 25,188 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年10月29日 | 1,500 | 1,500 | $ | 25.00 | 2023年2月5日 | |||||||||
2019年10月29日 | 1,500 | 1,500 | $ | 25.00 | 2023年4月27日 | |||||||||
總計 | 557,873 | 557,873 |
21 |
附註 11-可轉換應付票據
截至2020年9月30日和2019年12月31日,可轉換 應付票據包括以下內容:
2020 | 2019 | |||||||
可轉換為Clinigence普通股的應付票據,每股5.56美元;按10%的利率計息;扣除債務折扣後的淨額分別為0美元和328,652美元;2020年10月到期 | $ | — | $ | 2,016,723 | ||||
可轉換為Clinigence普通股的應付票據,每股1.25美元;按10%的利率計息;分別扣除1100美元和2163美元的債務折扣後的淨額;2020年10月到期 | — | 95,337 | ||||||
應付可轉換票據總額 | — | 2,112,060 | ||||||
當前部分 | — | (2,112,060 | ) | |||||
應付可轉換票據總額(淨額) | $ | — | $ | — |
2019年3月,本公司支付了總計200,000美元的現金支付,以結算之前未償還的可轉換票據。 在付款的同時,約400,000份購買CLI單位的基礎認股權證到期,未予行使。
在截至2020年和2019年9月30日的9個月內,公司確認的利息支出總額分別為332,528美元和70,127美元。
根據日期為2019年11月19日的認購協議,本公司於2019年12月31日向多名個人發行總額為2,345,375美元的可轉換本票。這些票據可以在2020年10月31日到期日之前的任何時間轉換。與發行可轉換本票有關,本公司發行了263,727份認股權證,以購買本公司 普通股的股份。該公司在票據和認股權證的公允價值之間分配收益。公司向認股權證分配了370,714美元 ,這些認股權證已記錄為債務折扣,將在票據的有效期內攤銷。應付票據在2020年9月30日和2019年12月31日分別扣除0美元和328,652美元的債務折扣後淨額列示。
公司在2016年和2017年向三個人發行了7.5萬美元的可轉換債券。本公司於2019年11月15日重述 可轉換債券,以符合上文提及的2019年11月19日期票的條款 ,並在本金餘額中增加22,500美元的應計利息。應付票據分別於2020年9月30日和2019年12月31日扣除債務貼現0美元和2,163美元 。
如附註1所述,2019年11月19日可轉換票據以及2016年和2017年可轉換債券的本金餘額總計2,442,875美元 計入AHA資產購買協議的假設負債。債務清償損失167,797美元計入2020年5月29日的債務貼現餘額。
22 |
附註 12-應付票據
截至2020年9月30日和2019年12月31日的應付票據 包括以下內容:
2020 | 2019 | |||||||
自發行之日起6個月至12個月到期的應付票據,年利率在24%至31%之間 | $ | 7,058 | $ | 63,226 | ||||
SBA Paycheck Protection Program應付票據於2020年4月發行,到期日為2022年10月,利率為1% | 311,125 | — | ||||||
SBA經濟傷害災害貸款票據於2020年5月發行,到期日為2051年5月,利率為3.75% | 150,000 | — | ||||||
發給Qualmetrix,Inc.前高級職員的應付繳款單,年利率為8% | — | 16,200 | ||||||
2017年6月發行的應付票據,到期日為2022年6月,實際利率為10.66% | 191,950 | 287,507 | ||||||
應付票據總額 | 660,133 | 366,933 | ||||||
當前部分 | (510,133 | ) | (366,933 | ) | ||||
應付票據總額,淨額 | $ | 150,000 | $ | — |
從2018年4月 開始,本公司發行了一系列短期票據,年利率從24%到31%不等。在截至2020年9月30日的9個月中,公司每月平均支付的本金和利息約為8,200美元 。截至2020年9月30日和2019年12月31日,短期票據的未償還餘額分別為7,058美元和63,226美元, 。
2017年10月,Qualmetrix與其前首席執行官簽署了催繳通知書,總額為10萬美元。2018年1月至 4月,公司向其前首席執行官增發了總額為92,000美元的票據,自發行日期 起一年到期。2019年4月,其中一張票據通過現金支付總計195,789美元的利息和本金進行結算。 截至2020年9月30日和2019年12月31日,2018年1月發行的票據的未償還餘額分別為0美元和16,200美元 ,其中包括1,200美元的應計利息。
23 |
於2017年6月,本公司簽訂了一項收入貸款投資,淨營運資金收益為500,000美元。公司需要 根據其在以下3個層次運營的現金淨收入,按月支付收入貸款的本金和利息:
• | 第1級- 按前一個月現金淨收入的6.0%支付,直至累計貸款付款基於現金淨收入 $2,500,000。 |
• | 第2級- 在貸款年度實現基於2,500,000美元現金淨收入的貸款付款後,額外付款將基於超出第1級上限的 金額的3.0%。 |
• | 第3級- 貸款年度現金淨收入超過3,200,000美元的付款比例為0.5%。 |
從2017年6月收入貸款開始至2020年5月29日,公司已根據Tier 1淨現金收入支付每月本金和利息 。收入貸款252,263美元的違約利息是在截至2020年9月30日的9個月內記錄的。
收入貸款295,629美元的本金 扣除50,000美元本金及應付繳款票據15,000美元及應計利息 1,600美元已計入AHA資產購買協議的假設負債,詳情見附註1。
2020年5月22日,本公司獲得了150,000美元的貸款收益,根據美國小企業管理局(“SBA”)新冠肺炎經濟 傷害災難貸款 (EIDL)計劃。根據貸款條款,博羅自本票據日期起十二(12)個月起,WER 必須每月支付731.00美元的本金和利息。SBA 將首先使用每筆分期付款來支付自SBA收到付款之日起累計的利息,然後再使用 任何剩餘餘額來減少本金。所有剩餘本金和應計利息自票據日期 起三十(30)年到期應付。借款人可在任何時候預付部分或全部本票,無需通知或罰款。
公司的長期債務由根據薪資保護計劃和經濟傷害 災難貸款(見下文)、根據2020年3月27日頒佈的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE ACT”)、並根據2020年6月5日修訂的“2020年薪資保護靈活性法案”(Paycheck Protection Flexible Act Of 2020)並由美國小企業管理局(SBA)管理 的本票組成。 根據2020年3月27日頒佈的“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE ACT”),公司的長期債務由本票組成。 該法案由美國小企業管理局(“SBA”)管理。
於2020年4月21日,本公司根據薪資保障計劃(“PPP貸款”)獲得了一筆333,125美元的貸款。 該貸款按1%的利率計息,原到期日為兩年,經本公司與SBA雙方同意可延長至五年。PPP貸款包含常規違約事件,除其他事項外,還涉及 付款違約和違反陳述和保修。
根據貸款條款,部分或全部貸款可免除,前提是貸款收益用於支付指定24週期間符合條件的 工資、租金和水電費。付款將推遲,直到SBA確定要免除的金額 。本公司打算使用PPP貸款的收益,使其具備可免除貸款的資格 。然而,不能保證全部或部分購買力平價貸款將被免除。截至2020年9月30日,這筆PPP 貸款的餘額為333,125美元,在應付票據中被歸類為長期負債,減去隨附的合併資產負債表中的流動部分 。
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附註 13-股票交易
優先股名稱
2018年8月2日,公司向特拉華州公司分部提交了指定證書,據此公司 指定了A系列優先股,並向公司首席執行官發行了1,000股。A系列優先股 的持有者將擁有投票權,與其現有持有的本公司普通股相結合,即有權 擁有所有股東就本公司股東表決前提出的所有事項合計可投的51%的投票權 。關於Clinigence於2019年10月29日的反向合併,該公司向特拉華州國務卿提交了一份 撤回A系列優先股的指定、優先股和權利證書的證書,並將所有以前指定的股票恢復到其可供發行的授權優先股的狀態 。
反向 股票拆分
2019年10月25日,在Clinigence反向合併協議之前,該公司對其 普通股進行了500股1股的反向股票拆分。在反向股票拆分生效之日,每500股已發行普通股減為1股 股普通股。提供的所有股票和每股信息都已在追溯的基礎上進行了調整,以反映此 500股1股的反向股票拆分。
已發行普通股
2018年8月8日,董事會一致通過對本公司公司章程的修訂,將本公司有權發行的普通股數量 從4億股(4億股)增加到8億股 (8億股)普通股,每股票面價值0.001美元。
關於收購Qualmetrix,公司於2019年3月1日向Qualmetrix股東 發行了1,124,594股普通股,每股價值3.71美元。
公司在2019年第一季度以每股5.56美元的價格向各種投資者出售了479,468股普通股,收益 為2,665,000美元。
公司於2019年3月1日發行212,522股限制性普通股,用於與收購Qualmetrix相關的服務,估值 為308,157美元。
公司於2020年6月30日向員工發放225,820股限制性普通股以換取工資,價值361,312美元。2020年9月28日,向一名員工發行的23,276股價值33,750美元的股票因與離職協議有關而被取消。
公司於2020年7月12日根據離職協議向一名員工發行了228,346股普通股,價值29萬美元。
2020年8月12日,公司向5名董事和一名投資者 出售190,476股普通股限制性股票,每股價值0.63美元,收益12萬美元。
公司於2020年9月11日根據離職協議向一名員工發行了12,000股普通股,價值 15,000美元。
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附註 14-所得税
本公司的遞延税項淨資產計入了全額估值津貼。如果遞延税項資產更有可能無法變現,則必須建立估值撥備 。本評估基於對 可用的正面和負面證據的考慮,其中包括(但不限於)公司的最新運營業績 和預期的未來盈利能力。根據本公司近年的累計虧損,已就本公司的遞延税項資產設立全額估值撥備 ,因為管理層認為本公司不會變現該等遞延税項資產的利益 。
附註 15-集中度和信用風險
銷售額 和應收賬款
在截至2020年9月30日的9個月中, 公司對三個客户的銷售額分別約佔總銷售額的14%、10%和10%。截至2020年9月30日,這三家客户中的兩家分別佔應收賬款的24%和14%。
在截至2019年9月30日的 9個月中, 公司對三個客户的銷售額分別約佔總銷售額的19%、17%和11%。截至2019年9月30日,這三家客户中的兩家分別佔應收賬款的27%和8%。
現金
現金 保存在一家大型金融機構。FDIC為美國金融機構持有的賬户投保金額最高可達250,000美元。 現金餘額在任何給定時間都可能超過投保金額,但該公司尚未經歷過任何此類損失。本公司 於2020年9月30日及2019年12月31日分別並無任何計息賬户。
注: 16個關聯方交易
應付關聯方
截至2020年9月30日和2019年12月31日,應付關聯方的餘額分別為0美元和128,477美元,不計息 ,應按需支付。公司的前子公司Arcmail欠一張信用卡金額,該信用卡由公司首席財務官的丈夫擔保 ,信用卡公司 要他個人對未付餘額負責。餘額128,477美元計入AHA資產購買協議的承擔負債。
在 2019年第一季度,董事長Warren Hosseinion進行了300,000美元的股權投資,並根據股權私募備忘錄 獲得了21,590份認股權證。
在 2019年第一季度,Mark Fawcett董事進行了50,000美元的股權投資,並根據 私募股權配售備忘錄獲得了3,598份認股權證。
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附註 17-承付款和或有事項
聘用 與高級管理人員的安排
自2019年10月29日起,公司與Clinigence Health合併,分別與Jacob Margolin、Lawrence Schimmel和ELISA Luqman簽訂了為期三年的僱傭協議,基本工資分別為180,000美元、180,000美元和150,000美元, 外加常規員工福利。公司首席執行官雅各布·馬戈林從2020年7月11日起辭職,並與公司簽訂了離職協議。 根據離職協議的條款,馬戈林先生在離職之日收到了2萬美元的一次性現金遣散費,並將從2020年8月15日開始獲得72,000美元的現金支付,分12個月平均支付6,000美元,以及公司228,346股普通股,價值29萬美元。 從2020年8月15日開始,馬戈林先生將獲得72,000美元的現金支付,每月平均支付6,000美元。 根據分居協議的條款,馬戈林先生將獲得價值29萬美元的一次性現金遣散費,分12個月平均支付6,000美元,以及228,346股公司普通股,價值29萬美元
自2017年4月1日起,關於收購HealthDatix Inc.,公司與Jerry Robinson、MaryJo Robinson和Kathleen Shepherd分別簽訂了為期三年的僱傭協議,基本工資為每年75,000美元,獎金基於公司設定的目標,並參與HealthDatix員工通常可獲得的所有福利計劃。 僱傭協議限制高管聘用僱傭協議 因出售HealthDatix而終止,自2020年3月1日起生效。
注 18-後續事件
公司評估了2020年9月30日之後的事件和交易,截至合併財務報表發佈之日 。
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項目 2-管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性陳述
本 表格10-Q包括修訂後的1933年證券法第27A節 和修訂後的1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。除 歷史事實的陳述外,本10-Q表格中包含或引用的所有陳述均為前瞻性陳述,涉及 公司預期或預期未來將或可能發生的活動、事件或發展,包括未來資本支出(包括 其金額和性質)、尋找合適的合併或收購候選者、公司 業務和運營的擴張和增長,以及其他此類事項。這些陳述基於公司根據其經驗以及對歷史趨勢、當前狀況和預期 未來發展的看法,以及它認為在這種情況下合適的其他因素所作的某些假設和分析。
請投資者 注意,任何此類前瞻性陳述都不是對未來業績的保證,涉及重大風險和不確定性,實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。可能對實際業績和業績產生負面影響的因素 包括季度運營業績和費用的潛在波動 、政府監管、技術變化和競爭等。因此,本10-Q表格中所作的所有前瞻性陳述 均受這些警示聲明的限制,不能保證公司預期的實際結果或發展 將會實現,或者即使實質上實現了,也不能保證它們會對公司或其業務或運營產生預期的後果或影響。本公司不承擔更新任何此類前瞻性陳述的義務 。
停產 運營
於2020年4月21日(2020年3月1日生效),我們根據公司與HDX Management之間的股票購買 協議(“購買協議”),完成了將我們的子公司HealthDatix Inc.(一家佛羅裏達州公司(HDX FL)出售給Jerry Robinson、Mary-Jo Robinson和Kathen Shepherd(“HDX管理層”)。根據購買協議, HDX FL的已發行股本支付的總代價是HDX管理層簽署和解和解除協議 ,解除了本公司根據日期為2017年4月1日的某些HDX管理層僱傭協議的所有義務 。根據購買協議,公司的HDX FL業務於2020年2月29日結束,HDX管理層的業務運營於2020年3月1日生效。HDX FL在截至2019年12月31日的期間有名義收入,其費用微不足道 。
資產 購買協議
在2020年5月27日,我們。 Clinigence Health、本公司、AHA Analytics,Inc.、特拉華州的一家公司(“買方”)和美國責任醫療公司(一家特拉華州的一家公司(“AHA”))之間簽訂了知識產權資產購買協議(“IP APA協議”)。知識產權APA協議預期的交易已於2020年5月29日完成 。
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IP APA協議規定向Clinigence Health的買方出售某些知識產權和權利,包括但不限於版權、專利、正在申請的專利和部分繼續,以換取AHA系列E優先股( “資產出售“)。
TE系列優先股指定證書 (“指定證書”)中更全面地描述和陳述的E系列優先股的初始聲明總價值應為15,000,000美元 ,除非在IP APA協議中作出調整。但是,所述的 價值應減去IP APA協議中規定的承擔負債,其中 包括IP APA協議第9條中規定的預留金額,並在發生 以下任何一種情況時自動轉換:
(1) | 緊接 在(A)AHA完成與在納斯達克上市的上市公司的合併或收購之前,所有 優先股應自動轉換為買方普通股,或(B)在AHA完成合併為等於聲明價值(可根據指定證書的條款進行調整)的上市公司普通股(“Pubco股票”)時,Pubco股票將被自動轉換為購買者的普通股。PUBCO股票應為:(A)AHA完成與在納斯達克上市的上市公司的合併或收購之前,所有 優先股應自動轉換為買方普通股;或(B)在AHA完成合併為公開交易公司的普通股(“Pubco股票”)時(可根據指定證書的條款進行調整),Pubco股票應 |
(2) | 自交易結束日起計240(240日)日後,如果未發生上述(I)(1)所述事件,優先股 將根據轉換日每股4美元的估值自動轉換為本公司3,750,000股普通股。 |
資產購買是在公司於2020年6月3日提交的8-K表格的當前報告中披露的。
許可證 協議
在資產購買方面,公司的子公司Clinigence Health,Inc.(“Clinigence Health”)與特拉華州的AHA Analytics Inc.(“許可方”)簽訂了 知識產權許可協議(“許可協議”)。 該公司的子公司Clinigence Health,Inc.(“Clinigence Health”)與特拉華州的AHA Analytics Inc.(“許可方”)簽訂了 知識產權許可協議(“許可協議”)。
根據許可協議,許可方授予Clinigence Health全球範圍內、不可撤銷、免版税、不可轉讓(此處規定除外)的非排他性許可,僅供Clinigence Health的持續分析業務客户使用。 許可方有權制作、製作、使用、提供銷售、銷售和導入、複製、複製、修改、發佈、 展示、公開表演和在許可產品上製作衍生作品以及合併在區域內, 在許可協議的約束下,開發基於許可方知識產權的改進。
許可方 還授予Clinigence Health在許可協議期限內將有限的子許可作為非獨家許可授予客户使用許可的 材料的權利。據悉,許可材料的使用將作為其正在進行的分析業務的一部分提供給Clinigence Health的客户。
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託管 服務協議
在資產購買方面,Clinigence Health與特拉華州的AHA Analytics,Inc.(“AHA Analytics”)以及特拉華州的Clinigence Health,Inc.簽訂了託管服務協議(“託管服務協議”) 。
根據 《Clinigence Health Provide》(託管服務協議),按照Clinigence Health Analytics業務通常使用的 業務流程,管理和運營支持服務的提供、供應和提供是繼續保持和保持AHA Analytics技術最新所必需的。
概述
公司專注於醫療技術市場。我們的主要重點是擴大我們的子公司Clinigence Health Inc. (“Clinigence Health”)。
Clinigence Health是一家醫療保健信息技術公司,提供基於雲的平臺,使醫療保健組織能夠 提供基於價值的護理和人口健康管理(PHM)。Clinigence Health Platform提供全包式SaaS解決方案 ,通過將海量數據轉化為可操作的洞察力,實現整個醫療過程中的互聯智能。 Clinigence Health的解決方案可幫助醫療保健組織提高醫療質量和成本效益,增強 人口健康管理並優化提供者網絡。
資產。 截至2020年9月30日,我們的流動資產為233,099美元,總資產為6973,440美元,而截至2019年12月31日,我們的流動資產為1,243,352美元,總資產為6,692,504美元。總資產減少主要是由於限制性現金的減少 。
負債。 截至2020年9月30日,我們的總負債為1,596,338美元,而截至2019年12月31日,我們的總負債為4,834,071美元。截至2020年9月30日,我們的總負債 包括流動負債(包括應付帳款和應計費用)682,520美元, 租賃負債54,564美元,遞延收入17,062美元,應付票據的流動部分510,133美元,而我們於2019年12月31日的總負債 包括流動負債(包括應付帳款和應計費用1,752,659美元,應計應付票據利息34,358美元),應付關聯方的金額 我們有 長期負債,包括截至2020年9月30日的150,000美元應付票據和182,059美元的租賃負債,以及截至2019年12月31日的租賃 負債223,618美元。負債減少主要是由於Responsible Healthcare America Inc.根據知識產權資產購買協議承擔了某些負債 。
股東權益 。截至2020年9月30日,我們的股東權益為5,377,102美元,而截至2019年12月31日的股東權益為1,858,433美元。這一增長主要是由於將某些資產出售給Responsible Healthcare America Inc.而獲得的收益。
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月相比
收入 和淨收入(虧損)。截至2020年9月30日的三個月,我們的收入為350,032美元,而截至2019年9月30日的三個月的收入為194,608美元 。營收增長歸功於2019年3月收購QMX。我們 在截至2020年9月30日的三個月的淨收益為1,756,154美元,而截至2019年9月30日的三個月的淨虧損為(857,630美元)。截至2020年9月30日的三個月,我們的運營虧損為628,039美元,而截至2019年9月30日的三個月,我們的運營虧損為(906,126美元)。
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成本 和費用
銷售成本 。截至2020年9月30日的三個月,我們的銷售成本為210,894美元,而截至2019年9月30日的三個月的銷售成本為83,348美元。我們截至2020年9月30日的三個月的銷售成本包括96,483美元的直接人工成本、92,668美元的服務託管成本和21,743美元的第三方軟件成本。而我們截至2019年9月30日的三個月的銷售成本包括83,348美元的直接人工成本。銷售成本的增加是因為我們 繼續努力將QualMetrix的技術集成到我們的平臺中。
運營費用 .
截至2020年9月30日的三個月,一般和管理費用為698,598美元,而截至2019年9月30日的三個月為706,659美元。截至2020年9月30日的三個月,我們的一般和行政費用包括公司一般費用44,191美元,工資和相關費用191,013美元,遣散費和離職費29萬美元,租金費用 32,727美元,法律和專業費用48,327美元,保險費92,340美元。截至2019年9月30日的三個月,我們的一般和行政費用包括公司一般員工工資299,904美元,以及相關費用230,702美元 專業費用110,854美元和租金成本65,199美元。一般和行政費用減少的主要原因是 與2019年收購QMX有關的成本
我們 預計我們的總體公司管理費用將保持不變,我們預計在 正常業務過程中不會產生這些水平的專業費用,除非我們進行更多的併購活動。目前,我們沒有收購任何公司的合同 。
截至2020年9月30日的三個月的銷售和營銷費用為5,248美元,而截至2019年9月30日的三個月的銷售和營銷費用為202,966美元。截至2019年9月30日的三個月的銷售和營銷費用,主要包括 營銷人員的工資支出73,650美元以及廣告和營銷費用129,316美元。
截至2020年9月30日的三個月的研發費用為73,827美元,而截至2019年9月30日的三個月的研發費用為107,761美元,其中包括繼續開發和改進我們平臺的內部薪資和外部顧問。
新冠肺炎疫情導致社交距離、旅行禁令和隔離,這限制了我們的設施、 客户、管理層、支持人員和專業顧問的使用。這些因素反過來影響了我們的運營、 財務狀況和對我們產品和服務的需求,以及我們及時應對以減輕此事件影響的整體能力 。此外,這也阻礙了我們履行向美國證券交易委員會提交文件的義務。 雖然我們從新冠肺炎疫情及其對我們運營和財務狀況的影響中吸取了教訓,但由於這些事件的性質 ,我們不能向您保證,我們會對未來可能發生的類似不可預見和無法控制的事件做好充分準備。
其他 收入(費用)。在截至2020年9月30日的三個月中,我們的其他收入為2384,193美元,主要是由於出售資產的 收益2,404,066美元,被出售資產的虧損1,621美元和利息支出18,252美元所抵消。 截至2019年9月30日的三個月,我們的利息支出為48,496美元。
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截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
收入 和淨虧損。截至2020年9月30日的9個月,我們的收入為1,194,250美元,而截至2019年9月30日的9個月的收入為852,022美元。營收增長歸功於2019年3月收購QMX。截至2020年9月30日的9個月,我們的淨收益為860,730美元,而截至2019年9月30日的9個月,我們的淨虧損為3,456,347美元。截至2020年9月30日的9個月,我們的運營虧損為3,250,576美元,而截至2019年9月30日的9個月,我們的運營虧損為(3)美元。截至2020年9月30日的9個月,我們 的非持續運營收入為39,752美元。
成本 和費用
銷售成本 。截至2020年9月30日的9個月,我們的銷售成本為674,881美元,而截至2019年9月30日的9個月的銷售成本為578,857美元。在截至2020年9月30日的9個月中,我們的銷售成本包括309,961美元的直接人工成本以及364,920美元的服務託管和第三方軟件成本。鑑於我們截至2019年9月30日的9個月的銷售成本包括210,341美元的直接人工成本以及368,516美元的服務託管和第三方軟件成本 銷售成本的增加是因為我們繼續努力將QualMetrix的技術集成到我們的平臺中。
運營費用 .
截至2020年9月30日的9個月的一般和管理費用為2,876,351美元,而截至2019年9月30日的9個月為2,607,644美元 。截至2020年9月30日的9個月,我們的一般和行政費用包括公司一般費用181,041美元,工資和相關費用727,367美元,遣散費和離職工資29萬美元,租金 82,374美元,基於股票的董事會費用1,364,165美元,承包商費用98,048美元和保險133,356美元。截至2019年9月30日的9個月,我們的一般和行政費用包括公司一般支出478,152美元, 工資和相關成本624,560美元,專業費用373,098美元,諮詢和股票薪酬807,920美元,承包商 成本193,275美元,租金和其他設施成本103,341美元,以及保險27,298美元。一般和行政費用的增加 主要是由於股票薪酬的增加。
我們 預計我們的總體公司管理費用將保持不變,我們預計在 正常業務過程中不會產生這些水平的專業費用,除非我們進行更多的併購活動。目前,我們沒有收購任何公司的合同 。
截至2020年9月30日的9個月的銷售和營銷費用為168,601美元,而截至2019年9月30日的9個月的銷售和營銷費用為364,518美元。截至2020年9月30日的9個月的銷售和營銷費用主要包括營銷人員的工資為127,183美元以及廣告和營銷費用41,418美元。截至2019年9月30日的 9個月的銷售和營銷費用主要包括營銷人員工資168,829美元以及廣告和營銷 成本195,689美元。
截至2020年9月30日的9個月的研發費用為502,961美元,而截至2019年9月30日的9個月的研發費用為571,471美元,其中包括繼續開發和改進我們平臺的內部薪資和外部顧問。
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截至2020年9月30日的9個月的攤銷費用 為222,032美元,而截至2019年9月30日的9個月的攤銷費用為47,211美元。
新冠肺炎疫情導致社交距離、旅行禁令和隔離,這限制了我們的設施、 客户、管理層、支持人員和專業顧問的使用。這些因素反過來影響了我們的運營、 財務狀況和對我們產品和服務的需求,以及我們及時應對以減輕此事件影響的整體能力 。此外,這也阻礙了我們履行向美國證券交易委員會提交文件的義務。 雖然我們從新冠肺炎疫情及其對我們運營和財務狀況的影響中吸取了教訓,但由於這些事件的性質 ,我們不能向您保證,我們會對未來可能發生的類似不可預見和無法控制的事件做好充分準備。
其他 收入(費用)。在截至2020年9月30日的9個月中,我們的其他收入為4,071,554美元,主要原因是出售資產的 收益為4,732,244美元,被出售子公司的虧損158,744美元,債務清償的虧損 167,797美元,出售資產的虧損1,621美元和利息支出332,528美元所抵消。截至2019年9月30日的9個月,我們在清償債務方面虧損了130,140美元,利息支出為8,528美元。
流動性 和資本資源
一般信息
正如所附合並財務報表所反映的 ,截至2020年9月30日,我們的現金為27,742美元,而截至2019年12月31日的現金為1,065,434美元 。截至2020年9月30日,我們存在營運資金短缺,自 成立至2020年9月30日,我們一直處於淨虧損狀態。為了執行我們的業務計劃,包括擴大業務,我們在2020年的主要 資本需求可能會上升。目前無法量化這些成本,因為它們 取決於Clinigence Health的商機和整體經濟狀況。我們預計將在非公開市場籌集資金 ,以支付任何此類成本,但不能保證我們能夠以我們認為可接受的條款 這樣做。我們目前沒有從商業銀行獲得信用額度或其他貸款安排的任何計劃。
現金流活動
截至2020年9月30日的9個月,運營活動中使用的現金 為1,557,995美元,而截至2019年9月30日的9個月為2,550,353美元。經營活動中使用的現金淨額主要包括我們的營業收入不足以 支付我們持續的債務。其他促成這一變化的因素包括攤銷增加 和折舊108,137美元,非現金利息支出474,344美元,出售資產收益4,732,244美元,資產出售損失 1,621美元,債務清償損失167,797美元,股票註銷收益33,750美元,基於股票的薪酬 支出2,571,689美元,應收賬款減少租賃負債減少37401美元,遞延收入減少148498美元。
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截至2020年9月30日的9個月,投資活動提供的現金 為47,537美元,主要包括 限制性現金的減少。截至2019年9月30日的9個月,用於投資活動的現金為86,116美元,主要包括 購置物業和設備。
截至2020年9月30日的9個月,持續融資活動提供的現金 為472,766美元,其中包括出售股票的收益120,000美元,應付票據收益461,125美元,由應付票據付款108,359美元抵消。截至2019年9月30日的9個月,融資活動提供的現金 為2,644,881美元。截至2019年9月30日的9個月,我們發行了普通股,淨現金收益為3965,000美元,並對之前未償還的 票據和應付可轉換票據支付了本金,總額為1,320,119美元。
運營和資金計劃
我們 預計營運資金需求將繼續通過我們現有資金和進一步發行證券來提供資金 。我們的營運資金需求預計將隨着業務的增長而增加。現有營運資金、進一步的預付款和債務工具以及預期現金流預計將足以為我們未來12個月的運營提供資金 。我們沒有信用額度或其他銀行融資安排。一般來説,到目前為止,我們通過私募股權和債務工具的收益為運營提供資金 。關於我們的業務計劃,管理層 預計運營費用和資本支出將進一步增加,涉及:(I)與初創企業相關的開發費用 和(Ii)營銷費用。我們打算通過進一步發行證券、 和發行債券來為這些費用提供資金。此後,我們預計將需要籌集額外資本並創造收入,以滿足長期運營需求 。額外發行股票或可轉換債務證券將導致對我們現有股東的稀釋。 此外,此類證券可能具有優先於我們普通股的權利、優惠或特權,這可能會對我們的現有股東產生更大的稀釋影響 。在可接受的條款下,可能無法獲得額外的融資,或者根本不能獲得額外的融資。如果沒有足夠的資金 或不能以可接受的條款提供資金,我們可能無法利用預期的新業務努力或機會 ,這可能會對我們的業務運營造成重大和實質性的限制。
我們截至2020年9月30日的9個月的財務報表附帶的 附註包含一個主題,對我們作為持續經營企業的持續經營能力表示嚴重的 懷疑。財務報表的編制是“假設公司 將繼續作為一家持續經營的企業”。我們繼續經營下去的能力取決於籌集額外資本 為我們的運營提供資金,並最終產生未來盈利的運營。不能保證我們能夠 籌集足夠的額外資本或最終從運營中獲得正現金流,以滿足我們所有的現金流需求。 如果我們無法找到其他現金來源或從運營中產生正現金流,我們的業務和股東 可能會受到實質性的不利影響。
項目3. 關於市場風險的定量和定性披露。
不需要 。
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項目4. 控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
我們的 管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了 截至 本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間結束時,我們根據交易法規則13a-15實施的披露控制和程序的有效性。
基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2020年9月30日,我們的 披露控制和程序設計在合理的保證水平,並有效地提供合理的保證 我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息在SEC的規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累 並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和允許 及時決定需要披露的信息。
財務報告內部控制變更
在截至2020年9月30日的9個月內,我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化 對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
在截至2020年9月30日的9個月內,我們根據管理層根據 管理層對截至2019年12月31日的財務報告內部控制有效性進行的評估 根據特雷德韋委員會贊助組織委員會在《內部控制-綜合框架》中提出的標準和公司當前年度報告中報告的結果,開始更新和完善我們關於財務報告披露控制程序和程序的內部控制的程序和政策。 根據他們對截至2019年12月31日我們對財務報告內部控制有效性的評估 ,我們開始了更新和完善我們關於財務報告披露控制程序和程序的內部控制的程序和政策的過程。 根據公司當前年度報告中報告的 他們對截至2019年12月31日進行的財務報告內部控制有效性的評估
控制和程序有效性方面的限制
在 設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作有多好,都只能提供實現預期控制目標的合理保證。此外, 披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且要求管理層 在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時應用其判斷。
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第 第二部分-其他信息
第1項。法律程序 。
作為正常業務的一部分,公司不時涉及各種民事訴訟。 公司目前正在進行與其業務運營相關的各種例行供應商糾紛和付款談判。 雖然無法確定這些問題的最終解決方案,但公司相信,解決所有此類懸而未決或受到威脅的訴訟不太可能對公司的財務狀況、 或運營結果產生重大不利影響。截至2020年9月30日止期間,本公司並不參與任何對S-K條例第103項所界定的持續經營有重大影響的訴訟。
項目1A。 風險因素。
我們的 運營和財務結果會受到各種風險和不確定性的影響,包括但不限於以下 描述的風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會損害我們的業務、聲譽、財務狀況和經營業績。
我們 可能無法獲得足夠的資金來繼續運營。
截至2020年9月30日,我們的營運資金短缺,自成立以來一直處於淨虧損狀態。為了執行 我們的業務計劃,包括擴大業務,我們在2020年的主要資本要求可能會上升。 目前無法量化這些成本,因為它們取決於Clinigence Health的商機 和整體經濟狀況。我們預計將在私人市場籌集資金,以支付任何此類成本,儘管 不能保證我們能夠以我們認為可以接受的條款做到這一點。我們目前沒有從商業銀行獲得信用額度或其他貸款安排的任何計劃 。額外發行股權或可轉換債務證券 將導致我們現有股東的股權被稀釋。此外,此類證券可能擁有優先於我們普通股的權利、優惠或特權 ,這可能會對我們的現有股東產生更大的稀釋影響。根據可接受的條款,可能無法獲得額外融資 ,或者根本無法獲得額外融資。
Clinigence Health之前的運營歷史有限,不可能可靠地預測未來的增長和運營結果。
公司成立於2000年4月,並於2019年10月29日完成了與Clinigence Holdings Inc.的反向合併。Clinigence Health是本公司的全資子公司,是Clinigence LLC(成立於2010年) 和QualMetrix,Inc.(成立於2013年)於2019年3月1日合併的結果。因此,該公司以往的經營歷史有限,您可以根據 來評估其業務前景,而且很難預測該公司未來的經營業績。PHM行業不斷髮展的特性增加了這些不確定性。您必須根據運營歷史有限的公司經常遇到的風險、不確定性和問題來考慮公司的業務前景。
公司的業務模式未經驗證,無法保證獲得可觀的收入或運營利潤。
當前的業務模式未經驗證,目前還不知道盈利潛力(如果有的話)。本公司承擔創建新業務所固有的所有風險 。除其他事項外,該公司實現盈利的能力取決於其最初的營銷,以產生足夠的運營現金流,為未來的擴張提供資金。不能保證 公司的運營結果或業務戰略將實現顯著的收入或盈利。
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PHM市場相當新且未經驗證,它可能會下降或增長有限,這將對我們充分發揮平臺潛力的能力 產生不利影響。
PHM市場相對較新,評估市場的規模和範圍受到許多風險和不確定性的影響。 我們相信,我們未來的成功在很大程度上將取決於這個市場的增長。我們平臺的使用仍然是相對較新的 ,客户可能不認識到我們平臺的需求或好處,這可能會促使他們停止使用我們的平臺 或決定採用替代產品和服務來滿足他們的醫療保健需求。為了 擴大我們的業務和擴大我們的市場地位,我們打算將營銷和銷售工作的重點放在培訓客户 ,讓他們瞭解我們平臺的優勢和技術能力,以及我們的平臺如何應用於不同垂直市場客户的特定需求 。我們是否有能力進入和擴展我們的平臺所針對的市場,取決於 許多因素,包括我們平臺的成本、性能和感知價值。評估我們的解決方案在我們正在競爭或計劃參與競爭的每個垂直市場的市場尤其困難,原因有很多, 包括有限的可用信息和市場的快速發展。我們平臺或PHM應用的市場 可能無法顯著增長或無法達到我們預期的增長水平。因此,我們對產品和服務的需求可能會低於預期 原因包括客户接受度不足、技術挑戰、競爭產品和服務、現有和潛在客户的支出減少、經濟狀況疲軟以及其他原因。如果我們的市場 沒有顯著增長,或者對我們平臺的需求沒有增加,那麼我們的業務、運營結果和 財務狀況都會受到不利影響。
我們 在一個監管嚴格的行業開展業務,如果我們不遵守這些法律和政府法規,我們可能會 受到處罰,或被要求對我們的運營做出重大改變,或者遭遇負面宣傳,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生 實質性的不利影響。
醫療保健行業受到聯邦、州和地方政府的嚴格監管和嚴密審查。全面的法規 管理我們提供服務和向政府計劃和私人付款人收取費用的方式、我們與供應商、供應商和客户的合同關係、我們的營銷活動以及我們運營的其他 方面。特別重要的是:
· | 聯邦醫生自薦法,通常稱為斯塔克法; |
· | 聯邦 反回扣法案; |
· | HIPAA的刑事醫療欺詐條款; |
· | 聯邦《虛假申報法》( ); |
· | 重新分配 禁止某些類型的開票和收款的支付規則; |
· | 州法律關於反回扣、自我推薦和虛假申報問題的類似規定; |
· | 州法律 禁止像我們這樣的普通商業公司行醫; |
· | 規範收債做法的法律,適用於我們的收債做法; |
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由於這些法律的廣度和可用法定例外和避風港的範圍有限,我們的一些 業務活動可能會受到一項或多項此類法律的挑戰。實現並持續遵守這些法律可能代價高昂。 不遵守這些法律和其他法律可能會導致民事和刑事處罰,如罰款、損害賠償、多付退款、失去參保身份以及被排除在聯邦醫療保險和醫療補助計劃之外。我們被發現違反這些法律法規的風險 是因為許多法律法規沒有得到監管部門或法院的充分 解釋,而且其條款有時可能會有多種解釋。 我們未能準確預測這些法律法規在我們業務中的應用,或任何其他未能遵守監管要求的情況 可能會給我們造成責任,並對我們的業務產生負面影響。 我們沒有準確地預測這些法律法規在我們業務中的應用,或者任何其他未能遵守監管要求的情況,都會增加我們被發現違反這些法律法規的風險。任何針對我們違反 這些法律或法規的行為,即使我們成功地進行了辯護,也可能導致我們招致鉅額法律費用, 轉移我們管理層對業務運營的注意力,並導致負面宣傳。
為了 強制遵守聯邦法律,美國司法部和OIG最近加強了對醫療保健提供者的審查,這導致了醫療保健行業的一系列調查、起訴、定罪和和解 。處理調查可能會耗費時間和資源,並且會分散管理層對 業務的注意力。任何此類調查或和解都可能增加我們的成本或對我們的業務產生不利影響。此外,由於聯邦《虛假索賠法案》(Federal False Claims Act)規定的三倍賠償金 以及每個虛假索賠或陳述的強制性最低罰金為5,500美元至11,000美元,因此醫療保健提供者通常在不承認對重大金額承擔責任的情況下解決指控 ,以避免訴訟程序中可能判給的三倍賠償金 的不確定性。 該法案規定了三倍的損害賠償 ,並規定每個虛假索賠或陳述的最低罰金為5,500美元至11,000美元。此類和解協議通常包含額外的合規和報告要求,作為同意法令、和解協議或公司誠信協議的一部分。鑑於實際和潛在的和解金額巨大, 預計政府將繼續投入大量資源調查醫療保健提供者遵守醫療報銷規則以及欺詐和濫用法律的情況。
管理醫療服務提供的法律、法規和標準未來可能會發生重大變化。我們無法 向您保證任何新的或更改的醫療法律、法規或標準不會對我們的業務產生重大負面影響。 我們無法向您保證,司法、執法、監管或認證機構對我們業務的審查不會 導致可能對我們的運營產生負面影響的決定。
最近的醫療改革立法以及美國醫療行業和醫療支出的其他變化對 美國的 影響目前尚不清楚,但可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的 收入將取決於醫療保健行業,可能會受到醫療保健支出和政策變化的影響。醫療保健 行業受到不斷變化的政治、監管和其他影響。患者保護和平價醫療法案(Patient Protection and Affordable Care Act,簡稱PPACA)對醫療保健的提供和報銷方式進行了重大改變,並增加了美國未參保和參保不足人口 獲得醫療保險福利的機會。
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PPACA除其他事項外,增加了醫療補助和私人保險覆蓋範圍的個人數量,實施了將付款與質量掛鈎的報銷 政策,促進了可能使用按人頭計費和其他 替代支付方法的責任護理組織的創建,加強了欺詐和濫用法律的執法,並鼓勵使用信息技術。 其中幾項變化需要實施尚未起草或僅按擬議規則發佈的法規 。
監管環境中的此類 變化還可能導致我們的付款人組合發生變化,這可能會影響我們的運營和收入。
此外,PPACA的某些條款授權自願示範項目,其中包括為急診、住院醫院服務、醫生服務和醫院護理事件的急診後服務制定捆綁付款 。此外, PPACA可能會通過普遍增加醫療成本對付款人產生不利影響,這可能會對行業產生影響,並可能 影響我們的業務和收入,因為付款人試圖通過降低其他領域的成本來抵消這些增加。目前無法確定 這些變化對我們的全部影響。
我們 預計未來將採取更多州和聯邦醫療改革措施,其中任何一項都可能限制聯邦和州政府以及其他第三方付款人為醫療產品和服務支付的 金額,這可能會 對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
未來針對我們的任何訴訟辯護都可能代價高昂且耗時。
我們 可能會不時受到正常業務過程中出現的法律訴訟和索賠的影響,例如我們的客户 就我們現任或前任同事提出的商業糾紛或僱傭索賠提出的索賠。訴訟 可能導致鉅額成本,並可能分散管理層的注意力和資源,這可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況和運營結果。 保險可能不包括此類索賠,可能無法提供足夠的付款來支付解決一個或多個此類索賠的所有費用 並且可能無法繼續以我們可接受的條款提供保險。向我們提出未投保或保險不足的索賠 可能會導致意外成本,從而減少我們的收入和潛在利潤。
我們 使用和披露個人身份信息(包括健康信息)受聯邦和州隱私 和安全法規的約束,如果我們不遵守這些法規或未能充分保護我們持有的信息, 可能會導致重大責任或聲譽損害,進而對我們的客户羣、會員羣 和收入造成重大不利影響。
眾多州和聯邦法律法規管理個人身份信息(PII)(包括受保護的健康信息)的收集、傳播、使用、隱私、機密性、安全性、可用性和完整性。這些法律法規 包括HIPAA。HIPAA建立了一套保護受保護健康信息或PHI的基本國家隱私和安全標準 由健康計劃、醫療信息交換所和某些醫療保健提供者(稱為承保實體)以及與該等承保實體簽訂服務合同的業務夥伴(包括我們)制定。
HIPAA 要求像我們這樣的醫療保健提供者制定和維護有關使用或披露的PHI的政策和程序, 包括採取行政、物理和技術保障措施來保護此類信息。HIPAA還實施了 標準交易代碼集和標準標識符的使用,覆蓋的實體在提交或接收特定電子醫療交易(包括與醫療索賠賬單和收集相關的活動)時必須使用這些代碼和標準標識符。
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HIPAA 對某些違規行為實施強制處罰。違反HIPAA及其實施條例的罰款從每次違規100美元起,每次違規不得超過50,000美元,單個日曆年度內違反相同 標準的罰款上限為150萬美元。然而,單個違規事件可能會導致違反多個標準。HIPAA還授權州總檢察長代表其居民提起訴訟。在這種情況下,法院可以判給與違反HIPAA有關的損害賠償、費用和律師費 。雖然HIPAA不創建允許個人 就違反HIPAA向民事法院起訴我們的私人訴權,但其標準已被用作州民事訴訟中注意義務的基礎 ,例如那些在濫用或違反PHI時疏忽或魯莽的民事訴訟。
此外,HIPAA還要求衞生與公眾服務部部長(HHS)定期對HIPAA涵蓋的 實體或業務夥伴進行合規性審核,以確保其遵守HIPAA隱私和安全標準。它還要求HHS建立 一種方法,根據該方法,受傷害的個人如果是違反不安全PHI的行為的受害者,可以從違規者支付的民事罰款中獲得一定比例的 罰款。
HIPAA 進一步要求通知患者其未受保護的PHI的任何未經授權的獲取、訪問、使用或披露 危及此類信息的隱私或安全,但與員工或授權個人的無意或無意使用或 披露相關的例外情況除外。HIPAA規定,此類通知必須“不得有不合理的 延遲,且在任何情況下不得晚於發現違規行為後60個歷日”。如果違規事件影響到500名或500名以上患者, 必須及時向HHS報告,HHS將在其公共網站上公佈違規實體的名稱。 同一州或轄區內影響500名或500名以上患者的違規事件還必須報告給當地媒體。如果違規事件 涉及的人員少於500人,覆蓋實體必須將其記錄在日誌中,並至少每年通知HHS。
許多 其他聯邦和州法律保護PII(包括PHI)的機密性、隱私、可用性、完整性和安全性。 這些法律在許多情況下比HIPAA規則更具限制性,可能不會被HIPAA規則搶先,可能會受到法院和政府機構的不同 解釋,給我們和我們的客户帶來複雜的合規問題,並可能 使我們面臨額外的費用、不利的宣傳和責任。
新的 醫療信息標準,無論是否根據HIPAA、國會行動或其他方式實施,都可能對我們必須處理醫療相關數據的方式產生重大 影響,遵守標準的成本可能會很高。 如果我們不遵守與PHI相關的現有或新的法律法規,我們可能會受到刑事或民事制裁。
由於我們存儲和傳輸的PII的極端敏感性,我們技術平臺的安全功能非常重要。 如果我們的安全措施(其中一些由第三方管理)被破壞或失敗,未經授權的人可能會 訪問敏感的客户和患者數據,包括HIPAA監管的PHI。因此,我們的聲譽可能會受到嚴重的 損害,對客户和患者的信心造成不利影響。會員可能會減少使用或停止使用我們的服務,否則我們的 客户羣可能會減少,這將導致我們的業務受到影響。此外,我們可能面臨訴訟、違約損害賠償、違反HIPAA和其他適用法律或法規的處罰和監管行動,以及用於補救、通知個人和防止未來發生的措施的鉅額費用 。任何潛在的安全漏洞都可能 還會導致與以下方面相關的成本增加:對被盜資產或信息的責任、修復可能已 因此類漏洞造成的系統損壞、為客户或其他業務合作伙伴提供激勵以努力維持我們的業務關係 以及實施防止未來發生此類事件的措施,包括組織變更、部署額外的 人員和保護技術、培訓員工以及聘請第三方專家和顧問。雖然我們為某些安全和隱私損害及索賠費用提供了至少300萬美元的保險 ,但我們可能 不會投保或維持足以補償所有責任的保險範圍,而且在任何情況下,保險範圍 都不會處理安全事件可能導致的聲譽損害。
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我們 將客户和會員信息的存儲和傳輸的重要方面外包,因此依賴第三方 管理存在重大網絡安全風險的功能。為了解決這些風險,我們試圖要求處理客户和患者信息的外包分包商 簽訂商業合作協議,要求這些分包商 按照適用於我們的程度充分保護個人健康數據,在某些情況下還要求此類外包 分包商接受第三方安全檢查。此外,我們定期聘請第三方安全專家 評估和測試我們的安全狀況。但是,我們不能向您保證這些合同措施和其他保障措施將 充分保護我們免受與存儲和傳輸客户和患者的專有和 受保護的健康信息相關的風險。
此外,各州還制定了法律,對企業在線收集和使用的個人信息的隱私進行管理。 例如,加利福尼亞州最近通過了2018年《加州消費者隱私法》,該法案於2020年1月1日生效。 這部法律在一定程度上要求公司在收集個人數據時,通過他們的隱私政策向消費者披露某些信息,否則 。公司將必須確定它正在從個人那裏收集什麼個人數據 出於什麼目的,並每12個月更新一次隱私政策,以進行必要的披露等。 由於該法律是新頒佈的,尚未生效,目前尚不清楚它是否會對 公司的業務和運營產生任何實質性影響。
我們業務的成功 取決於我們能否以經濟高效的方式拓展到新的垂直市場並吸引新客户 。
為了 發展我們的業務,我們計劃在新的垂直市場中提高企業對我們平臺的認知度和採用率。 我們打算增加在銷售和營銷以及技術開發方面的投資,以滿足這些市場和其他市場不斷變化的 客户需求。但是,不能保證我們會成功地從這些市場中的任何一個或所有市場獲得新客户 。我們在營銷和銷售我們的產品和服務方面的經驗有限,尤其是在這些新市場,這可能會帶來獨特的、意想不到的挑戰和困難。
如果 我們使用的新營銷渠道的成本大幅增加,則我們可能會選擇使用成本更低的替代渠道 ,這可能不如我們目前使用的渠道有效。隨着我們增加或改變營銷策略組合, 我們可能需要擴展到比目前更昂貴的渠道,這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。 此外,我們的產品和平臺營銷經驗有限, 我們可能無法成功選擇能夠讓我們以經濟高效的方式向客户展示的營銷渠道 。作為我們滲透新垂直市場戰略的一部分,在我們能夠 確認這些市場的任何收入之前,我們將產生營銷費用,而這些費用可能不會增加收入或品牌知名度。我們過去和將來可能會在新的營銷活動中投入大量資金和投資,而這些投資 可能不會帶來更多客户的高性價比。如果我們無法維持有效的營銷計劃, 那麼我們吸引新客户或進入新垂直市場的能力可能會受到不利影響。
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我們 預計很大一部分收入將來自我們最大的客户。任何 合同的丟失、終止或重新談判都可能對我們的結果產生負面影響.
從歷史上看,公司總收入和應收賬款的很大一部分依賴於有限數量的客户。 2019年,公司最大的兩個客户佔同期收入的30%。
我們任何客户的突然流失,或我們任何客户合同的重新談判,都可能對我們的運營 業績產生不利影響。2019年,我們的運營業績受到不利影響,原因是失去了幾個客户合同,主要是由於醫療保健行業的整合 。由於 另一個組織收購了我們的客户,因此丟失了一些客户合同。此外,其他較小的客户合同也因這些較小的客户無法 與較大的合併公司競爭而丟失,他們隨後不得不停止業務。
由於 我們很大一部分收入依賴於有限數量的客户,因此我們依賴於這些 客户的信譽。我們的客户面臨一系列風險,包括政府付款人支付的費率降低、醫療保健成本 高於預期、進入新業務線時財務結果無法預測,特別是 高危人羣,例如根據ACA建立的計劃以及老年、盲人和殘疾人醫療補助計劃。如果我們客户的財務狀況 下降,我們的信用風險可能會增加。如果我們的一個或多個重要客户宣佈破產, 被宣佈破產,或者州或聯邦法律或法規以其他方式限制其部分或全部業務繼續運營,這可能會對我們的持續收入、應收賬款的可收回性產生不利影響,並影響我們的壞賬準備金和淨收入。
雖然我們與許多客户簽訂了長期合同,但這些合同可能會因各種原因(例如監管環境的變化和我們的表現不佳)在到期前終止,但這取決於某些條件。例如,在指定的 期限之後,為了方便起見,我們的客户可以在通知期限過後且客户 已支付解約費後終止某些合同。我們的某些合同可在發生某些事件後立即終止。例如, 如果我們未能在指定期限內達到目標績效指標,客户可能會終止我們的某些合同。 在我們多次未能在9個月到一年以上的時間內提供指定級別的服務後,客户可能會立即終止公司或其子公司所簽訂的某些合同。如果我們丟失適用的許可證、破產、失去責任保險或獲得州或聯邦政府機構的排除、暫停或除名,客户可能會立即終止我們的某些 合同。此外,如果我們資不抵債或申請破產,我們的一個 合同可能會立即終止。如果我們與客户的任何合同被終止 ,我們可能無法收回終止合同下到期的所有費用,這可能會對我們的運營 結果產生不利影響。我們預計,未來的合同將包含類似的條款。
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醫療保健行業的整合 可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
許多醫療保健行業參與者和付款人正在進行整合,以創建更大、更集成的醫療保健服務系統 ,使其具有更大的市場影響力。我們預計監管和經濟條件將導致未來醫療保健行業的進一步整合。 隨着整合的加速,我們客户組織的規模經濟可能會增長。 如果客户在整合後經歷了可觀的增長,它可能會確定不再需要依賴我們,並可能 減少對我們的產品和服務的需求。此外,隨着醫療服務提供商進行整合以創建更大、更集成、具有更大市場力量的醫療服務提供系統,這些服務提供商可能會嘗試利用他們的市場力量來協商我們的產品和服務的降費 。最後,整合還可能導致我們的客户收購或未來開發與我們的產品和服務競爭的產品和服務 。任何這些潛在的整合結果都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。
我們 使用“開源”軟件可能會對我們提供服務的能力產生不利影響,並可能使我們面臨 訴訟。
我們 在我們的產品和服務中使用開源軟件。將開源軟件合併到其 產品中的公司不時會面臨質疑開源軟件使用和/或遵守開源 許可條款的索賠。因此,我們可能會受到聲稱擁有我們認為是開源軟件的所有權的各方的起訴 或聲稱不遵守開源許可條款。某些開源軟件許可證要求分發包含開源軟件的軟件 的用户以不利條款或免費 公開向此類軟件公開全部或部分源代碼,和/或提供開源代碼的任何 衍生作品,其中可能包括用户有價值的專有代碼。雖然我們監控開源軟件的使用,並努力確保沒有任何軟件的使用方式要求我們 披露我們的專有源代碼或違反開源協議的條款,但此類使用可能會在不經意間 發生,部分原因是開源許可條款通常是模稜兩可的。任何披露我們專有源代碼 或支付違約賠償金的要求都可能對我們的業務、財務狀況和 運營結果產生重大不利影響,並可能幫助我們的競爭對手開發與我們相似或更好的產品和服務。
我們的 業務將取決於客户越來越多地使用我們的服務和/或平臺,我們可能會遇到客户流失 或減少使用我們的服務和/或平臺的情況。
我們 增長和創收的能力在一定程度上取決於我們維護和發展與現有客户的關係的能力 並説服他們增加我們平臺的使用量。如果我們的客户不增加對我們平臺的使用,我們的 收入可能不會增長,我們的運營結果可能會受到影響。很難準確預測客户的使用量 ,客户的流失或使用量的減少可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響 。如果大量客户停止使用或減少使用我們的平臺,則我們可能需要 在銷售和營銷方面的支出大大超過我們當前計劃的支出,以維持或增加客户的 收入。這些額外支出可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響 。我們的大多數客户對我們沒有長期的合同財務承諾,因此,我們的大多數客户 可以隨時減少或停止使用我們的平臺,而無需支付罰款或終止費。
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在 2019年,由於失去了幾個客户合同,我們的運營業績受到了不利影響,這主要是由於醫療保健行業的整合 。一些客户合同因其他組織收購我們的客户而丟失。 此外,其他較小的客户合同也丟失,因為這些較小的客户無法與較大的 合併公司競爭,因此他們不得不停止業務。
與我們的技術和基礎設施相關的中斷 或性能問題可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們的 持續增長在一定程度上取決於客户是否能夠在可接受的時間內隨時訪問我們的平臺 。由於各種因素,我們可能會遇到中斷、停機和其他性能問題,包括基礎設施 更改、新應用程序和功能的引入、軟件錯誤和缺陷、同時訪問我們平臺的用户數量增加 導致的容量限制,或者與安全相關的事件。此外,由於服務器故障或其他技術困難(以及維護要求),我們可能會不時遇到 服務器停機時間有限的情況。 維護和改進我們的性能可能會變得越來越困難,尤其是在高峯使用時段,以及隨着我們的平臺 變得更加複雜和我們的用户流量增加。如果我們的平臺不可用,或者如果我們的用户無法在合理的時間內或根本無法訪問我們的平臺 ,我們的業務將受到不利影響,我們的品牌可能會受到損害。如果 出現上述任何因素,或我們的基礎設施發生其他某些故障,客户或消費者數據可能會永久性 丟失。如果我們不能有效解決容量限制、根據需要升級我們的系統並持續開發我們的技術和網絡架構以適應技術的實際和預期變化,客户和消費者可能 停止使用我們的平臺,我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
我們的平臺、網絡或計算機系統的安全性可能會遭到破壞,任何未經授權訪問我們的客户數據都將 對我們的業務和聲譽造成不利影響。
我們平臺的 使用將涉及我們客户的私人數據的存儲、傳輸和處理,這些數據可能 包含我們客户的機密和專有信息,或有關我們客户、其員工或其他人員的其他個人或身份信息。 個人或實體可能試圖侵入我們的網絡或平臺安全,或 我們的第三方託管和存儲提供商的網絡或平臺安全,並可能訪問我們客户的私人數據,這可能導致 我們客户或其客户、 員工和業務合作伙伴的專有或機密信息被破壞、泄露或盜用。如果我們的任何客户的私人數據被泄露、被他人獲取或未經 授權被破壞,可能會損害我們的聲譽,我們可能會承擔民事和刑事責任,我們可能會失去訪問私人數據的能力 ,這將對我們平臺的質量和性能產生不利影響。
此外,我們的平臺可能會受到計算機惡意軟件、病毒和計算機黑客攻擊、欺詐性使用嘗試和網絡釣魚 攻擊,所有這些在我們的行業中都變得更加普遍。雖然很難確定任何特定中斷或攻擊可能直接 造成什麼危害(如果有的話),但這些危害可能包括我們或我們客户擁有的數據被盜或破壞, 和/或對我們平臺的損壞。如果我們的產品 或服務和技術基礎設施未能保持令客户滿意的性能、可靠性、安全性和可用性,可能會損害我們的聲譽以及我們留住 現有客户和吸引新用户的能力。
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雖然 我們將實施旨在防止安全漏洞和網絡攻擊的程序和保障措施,但它們可能無法 防範所有試圖破壞我們系統的行為,並且我們可能無法及時意識到任何此類安全漏洞 。未經授權訪問或違反我們的平臺、網絡或計算機系統或技術服務提供商的平臺、網絡或計算機系統或其安全可能導致業務損失、聲譽損害、監管調查和訂單、訴訟、賠償 義務、違約損害賠償、違反適用法律、法規或合同義務的民事和刑事處罰 ,以及用於補救的鉅額費用、費用和其他金錢支付。如果客户認為我們的平臺沒有 為敏感信息的存儲或在互聯網上的傳輸提供足夠的安全性,我們的業務將 受到損害。客户對安全或隱私的擔憂可能會阻止他們使用我們的平臺進行涉及 個人或其他敏感信息的活動。
隱私 和數據安全法律法規可能會要求我們對業務進行更改,給我們帶來額外成本,並減少 對我們軟件解決方案的需求。
我們的 業務模式設想我們將存儲、處理和傳輸公共數據和客户的私人數據。我們的 客户可能會通過我們的平臺存儲和/或傳輸大量的個人或身份信息。隱私 和數據安全已成為美國和其他司法管轄區的重大問題,我們可能會在這些司法管轄區提供我們的軟件 解決方案。與全球隱私和數據安全問題相關的監管框架正在迅速演變,在可預見的未來很可能仍不確定。聯邦、州和外國政府機構過去已通過或將來可能通過有關收集、使用、處理、存儲和披露從客户和其他個人獲得的個人信息 或識別信息的法律法規。除政府監管外,隱私倡導者 和行業團體可能會提出各種自律標準,這些標準可能在法律上或合同上適用於我們的業務。由於 許多隱私和數據安全法律、法規和適用的行業標準的解釋和應用不確定, 這些法律、法規和標準的解釋和應用可能與我們現有的隱私和數據管理實踐不一致 。隨着我們擴展到新的司法管轄區或垂直市場,我們將需要了解並遵守適用於這些司法管轄區或垂直市場的各種新要求 。
對於 適用於我們的業務或客户業務的範圍而言,這些法律、法規和行業標準可能會 對我們的業務產生負面影響,包括增加我們的成本和運營費用,延遲或阻礙我們 部署新的核心功能和產品。遵守這些法律、法規和行業標準需要大量 管理時間和注意力,不遵守可能會導致負面宣傳,使我們受到罰款或處罰,或者導致 要求我們修改或停止現有業務做法。此外,遵守此類法律、法規和行業標準的成本以及由此帶來的其他負擔可能會對我們的客户使用我們的軟件解決方案收集、使用、 處理和存儲個人信息的能力或意願產生不利影響,這可能會降低對他們的總體需求。即使是對隱私和數據安全問題的看法 ,無論是否有效,也可能會抑制市場對我們的軟件解決方案在某些垂直領域的接受度 。此外,隱私和數據安全問題可能會導致我們客户的客户、供應商、員工和其他 行業參與者拒絕提供讓我們的客户有效使用我們的應用程序所需的個人信息。 任何這些結果都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。
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任何未能提供高質量客户支持的 都可能對我們與客户的關係產生不利影響.
我們 留住現有客户和吸引新客户的能力在一定程度上取決於我們能否保持持續高水平的客户服務和技術支持 。我們的客户依賴我們的服務支持團隊來幫助他們有效地利用我們的平臺,並幫助他們快速解決問題並提供持續的支持。如果我們無法招聘和 培訓足夠的支持資源,或者無法以其他方式有效地幫助我們的客户,可能會對我們留住現有客户的能力造成不利的 影響,並可能阻止潛在客户採用我們的平臺。我們可能 無法足夠快地響應,無法適應客户支持需求的短期增長。我們也可能無法 修改我們的客户支持的性質、範圍和交付,以與我們的 競爭對手提供的支持服務的變化競爭。在沒有相應收入的情況下,對客户支持的需求增加可能會增加我們的成本,並對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響 。我們的銷售額預計將在很大程度上取決於我們的商業聲譽 和客户的積極推薦。如果未能保持高質量的客户支持,或者市場認為我們沒有保持高質量的客户支持, 可能會對我們的聲譽、業務、運營結果和財務狀況造成不利影響。
我們 在保護或捍衞我們的知識產權方面可能會產生鉅額成本,而任何未能保護我們的知識產權 都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響.
我們的 成功在一定程度上取決於我們是否有能力保護我們的品牌以及我們根據美國和外國司法管轄區的 專利和其他知識產權法律開發的專有方法和技術,以防止 其他人使用我們的發明和專有信息。Clinigence Health Inc.擁有編號15/882,688的美國專利申請,這是 一項目前正在美國專利商標局審批中的實用專利申請。任何已經申請或未來可能頒發的專利可能不會對我們的知識產權提供重大保護。如果我們未能 充分保護我們的知識產權,我們的競爭對手可能會獲得我們的技術和業務, 運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
我們尋求的 特定形式的知識產權保護,或者我們關於何時提交專利申請和商標申請的業務決策可能不足以保護我們的業務。我們可能需要花費大量資源來 監控和保護我們的知識產權。未來可能需要提起訴訟以強制執行我們的知識產權 ,確定我們或其他人的專有權利的有效性和範圍,或者針對侵權或無效索賠進行抗辯 。此類訴訟可能代價高昂、耗時長且分散管理層的注意力,導致大量 資源分流,導致部分知識產權縮小或失效,並對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。 我們執行知識產權的努力可能會遇到抗辯、 反訴和反訴,攻擊我們知識產權的有效性和可執行性,或者指控 我們侵犯了反索賠人自己的知識產權。我們的任何專利、專利申請、版權、商標或其他知識產權都可能被他人挑戰或通過行政程序或訴訟無效。
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我們 預計還將在一定程度上依賴與我們的業務合作伙伴、員工、顧問、顧問、客户 和其他人簽訂的保密協議來保護我們的專有技術、流程和方法。這些協議可能無法有效防止 泄露我們的機密信息,未經授權的各方可能會複製我們的軟件或其他專有 技術或信息,或者在我們沒有針對未經授權 使用或泄露我們的機密信息採取足夠補救措施的情況下獨立開發類似軟件。此外,其他人可能會獨立發現我們的商業祕密和專有 信息,在這些情況下,我們將無法向這些當事人主張任何商業祕密權。執行和確定我們專有權的範圍可能需要昂貴且耗時的 訴訟,而未能獲得或維護商業祕密保護 可能會對我們的競爭業務地位產生不利影響。
此外,一些國家的法律對知識產權和其他專有權利的保護程度不及美國法律 。隨着我們擴大國際活動,我們面臨的未經授權複製、轉讓和使用我們專有技術或信息的風險可能會增加。
我們的 保護我們的知識產權和專有權利的手段可能不夠充分,或者我們的競爭對手可以 獨立開發類似的技術。如果我們不能切實保護我們的知識產權和專有權利,我們的業務、 經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
第三方聲稱 我們侵犯或以其他方式侵犯其知識產權可能會導致重大成本 並損害我們的業務和運營結果。
我們的成功取決於我們不侵犯他人知識產權的能力。一些公司,包括我們的一些競爭對手,擁有大量的專利、版權和商標,他們可能會利用這些專利、版權和商標對我們提出索賠。 隨着我們的成長和進入新的市場,我們將面臨越來越多的競爭對手。隨着本行業競爭對手數量的增加 以及不同細分行業產品的功能重疊,我們預計 本行業的軟件和其他解決方案可能會受到第三方的此類索賠。未來,第三方可能會對我們提出侵權、挪用 或其他侵犯知識產權的索賠。我們不能向您保證,今後不會對我們提出侵權索賠 ,也不能保證,如果提出侵權索賠,任何侵權索賠都會得到成功的辯護。針對 我們的成功索賠可能要求我們支付大量損害賠償或持續的版税付款,阻止我們提供服務,或者要求 我們遵守其他不利條款。我們還可能有義務賠償我們的客户或業務合作伙伴,或支付與任何此類索賠或訴訟相關的鉅額 和解費用,包括版税支付,並獲得許可證、修改應用程序 或退款費用,這些費用可能非常昂貴。即使我們在此類糾紛中勝訴,任何有關我們知識產權的訴訟都可能代價高昂且耗時,並將我們管理層和關鍵人員的注意力從我們的業務運營中轉移開。
我們希望向客户提供的 信息可能不準確或不完整,這可能會損害我們的商業聲譽、 財務狀況和運營結果。
我們 希望彙總、處理和分析與醫療保健相關的數據和信息,以供我們的客户使用。由於醫療保健行業中的數據來源零散、格式不一致且往往不完整,因此醫療保健行業接收或訪問的數據的整體質量通常較差,有意或無意中缺失或遺漏的數據的程度或數量可能非常重要,我們在數據完整性檢查過程中經常發現數據問題和錯誤。如果我們希望提供給客户的分析性 數據基於不正確或不完整的數據,或者如果我們在捕獲、 輸入或分析這些數據時出錯,我們的聲譽可能會受損,我們吸引和留住客户的能力可能會受到嚴重損害。
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此外,我們還希望幫助我們的客户管理數據並將其提交給包括CMS在內的政府實體。 這些流程和提交受複雜的數據處理和驗證政策和法規的約束。如果我們未能 遵守此類政策或提交不正確或不完整的數據,我們可能會對客户、法院或政府 機構承擔責任,該機構得出結論認為我們對健康信息或其他數據的存儲、處理、提交、交付或顯示是錯誤的 或錯誤。
我們的 專有應用程序可能無法正常運行,這可能會損害我們的聲譽,引發針對 我們的各種索賠,或者將我們的資源轉移到其他用途,其中任何一項都可能損害我們的業務和運營結果。
專有 軟件和應用程序開發耗時、昂貴且複雜,可能涉及無法預見的困難。我們可能會 遇到技術障礙,並且可能會發現其他問題,這些問題會阻礙我們的專有應用程序 正常運行。如果我們的應用程序和服務無法可靠運行或未能達到客户在性能方面的期望 ,客户可以向我們提出責任索賠,並嘗試取消與我們的合同。此外,我們現有的或新的應用程序和服務在未來可能會出現重大的 性能問題、缺陷或錯誤,這可能是由於我們的應用程序與我們未開發的系統和數據缺乏互操作性,以及其 功能不在我們的控制範圍之內或在我們的測試中未被檢測到等原因造成的。我們的應用程序中的缺陷或錯誤可能會阻止 現有或潛在客户向我們購買服務。糾正缺陷或錯誤可能被證明是耗時、昂貴、不可能或不切實際的。我們的應用程序中存在錯誤或缺陷並糾正此類錯誤 可能會將我們的資源從與我們的業務相關的其他事務中分流出來,損害我們的聲譽,增加我們的成本,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生 實質性的不利影響。
由於銷售和實施週期的變化,我們可能無法確認收入來抵消支出,這 可能會導致我們的季度運營業績出現波動,或者以其他方式對我們未來的運營業績產生不利影響。
我們服務的銷售週期通常為從首次聯繫到合同執行的4至9個月,但根據特定客户、考慮中的產品和一年中的時間等因素, 可能會有所不同。以 為例,一些客户會進行更長的評估過程,這在過去會導致銷售週期延長。我們的銷售工作 預計包括對潛在客户進行培訓,使其瞭解我們服務的用途、技術能力和優勢,並 瞭解他們的需求和預算。在銷售週期內,我們預計將花費大量時間和資源,我們 不確認任何用於抵消此類支出的收入,這可能會導致我們的季度運營業績波動 並對我們未來的運營業績產生不利影響。此外,由於我們無法控制的原因,我們可能無法在銷售週期結束時 以對我們有利的條款或完全無法簽訂最終合同,這可能會對我們的業務和潛在客户造成實質性的 不利影響。
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在 簽訂客户合同後,我們希望為客户提供一個實施流程,在此過程中,我們會將 數據加載、測試和集成到我們的系統中,並培訓客户人員。我們的實施週期通常為從合同 執行到實施完成的20至90天,但可能會根據客户數據的數量和質量以及客户促進數據訪問的速度 而有所不同。此外,對於某些客户,我們的第三方供應商必須經過委託 流程才能獲得向這些客户提供特定服務的授權,這可能會推遲我們向這些客户提供此類服務的能力 。在實施週期內,我們預計將花費時間、精力和財力實施我們的服務,但會計原則不允許我們在實施完成且服務可供客户使用之前確認由此產生的收入。 如果延長實施期,收入確認將延遲, 這可能會對我們在某些時期的運營結果產生不利影響。
此外,由於我們每個季度的大部分收入預計將來自前幾個季度與客户簽訂的協議 ,因此任何一個季度新協議或續簽協議減少帶來的負面影響可能不會 完全反映在我們該季度的收入中。但是,此類下降將對我們未來幾個時期的收入產生負面影響 ,我們服務的銷售額和市場需求大幅下滑的影響,以及我們續訂費率或續訂條款的潛在變化,可能要到未來幾個時期才能完全反映在我們的運營業績中。我們的銷售和實施週期 預計也會使我們很難在任何時期通過額外銷售快速增加總收入。因此,行業變化對我們業務的影響或我們在新銷售中經歷的變化可能不會 反映在我們的短期運營結果中。
我們 可能會遇到保險不承保的損失或責任。
我們的 業務將使我們面臨提供有助於臨牀決策的分析和工具集所固有的風險。 如果客户或個人對我們提出責任索賠,則任何隨之而來的訴訟,無論結果如何,都可能導致我們付出巨大成本,轉移管理層對運營的注意力,並降低市場對我們工具集的接受度。我們 希望嘗試通過合同將我們的責任限制在客户身上;但是,合同 中規定的責任限制可能無法強制執行,或者可能無法以其他方式保護我們免受損害賠償責任。此外,我們可能會受到合同未明確涵蓋 的索賠的影響。我們還維持一般責任保險;但是,該保險可能不會繼續 以可接受的條款提供,可能沒有足夠的金額來支付針對我們的一項或多項大額索賠,並且 可能包括針對某些產品的更大規模的自我保險保留期或免責條款。此外,保險公司可能會拒絕承保任何未來索賠 。如果我們的保險沒有完全覆蓋成功的索賠,可能會對我們的流動性、 財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
如果 我們無法招聘、留住和激勵合格人員,我們的業務將受到影響。
我們未來的成功在一定程度上取決於我們能否繼續吸引和留住高技能人才。我們相信,現在和將來都會有激烈的競爭,爭奪具有本行業經驗的高技能管理、工程、數據科學、銷售和其他人員 。我們必須提供有競爭力的薪酬方案和高質量的工作環境來招聘員工, 留住和激勵員工。如果我們無法留住和激勵現有員工並吸引合格人員 填補關鍵職位,我們可能無法有效地管理我們的業務,包括開發、營銷和銷售我們的 產品,這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。如果我們從競爭對手那裏僱傭人員 ,我們可能還會受到指控,稱他們被不當徵集或泄露了專有 或其他機密信息。如果我們無法留住員工,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響 。
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我們的 董事會可能會在未經股東批准的情況下更改我們的戰略、政策和程序,我們的槓桿率可能會更高 ,這可能會增加我們在債務義務下的違約風險。
我們的 投資、融資、槓桿和股息政策以及所有其他活動(包括增長、 資本化和運營)的政策完全由我們的董事會決定,董事會可以在不通知股東或投票表決的情況下隨時修改或修改 。這可能會導致我們進行運營事務、進行投資,或者追求與本私募備忘錄中設想的不同的業務或增長戰略。 此外,我們的章程和章程並不限制我們可能產生的債務金額或百分比,無論是資金還是其他債務。 更高的槓桿率也會增加我們的債務違約風險。此外,我們投資政策的改變,包括 我們在投資組合中分配資源的方式或我們尋求投資的資產類型,可能會增加我們面臨的利率風險和流動性風險 。我們對上述政策的改變可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響 。
新冠肺炎疫情影響了我們的運營,類似的不可預見和無法控制的事件可能會影響我們未來的運營 。
新冠肺炎疫情導致社交距離、旅行禁令和隔離,這限制了我們的設施、 客户、管理層、支持人員和專業顧問的使用。這些因素反過來影響了我們的運營、 財務狀況和對我們產品和服務的需求,以及我們及時應對以減輕此事件影響的整體能力 。此外,這也阻礙了我們履行向美國證券交易委員會提交文件的義務。 雖然我們從新冠肺炎疫情及其對我們運營和財務狀況的影響中吸取了教訓,但由於這些事件的性質 ,我們不能向您保證,我們會對未來可能發生的類似不可預見和無法控制的事件做好充分準備。
我們的 業務將面臨地震、火災、洪水和其他自然災害事件、衞生流行病或 大流行的風險,並受到電力中斷、計算機病毒、數據安全漏洞或恐怖主義等人為問題的幹擾。 我們的業務將受到地震、火災、洪水和其他自然災害事件、衞生流行病或 流行病的風險,以及電力中斷、計算機病毒、數據安全漏洞或恐怖主義等人為問題的影響。
我們 希望在美國東南部有設施,包括以颶風活動著稱的佛羅裏達州。 在我們的總部、我們的其他設施之一或業務合作伙伴所在的 發生的重大自然災害(如颶風或洪水)可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。此外, 如果自然災害、衞生流行病或流行病或人為問題影響我們的網絡服務提供商或互聯網服務提供商 ,這可能會對我們的客户使用我們的產品和平臺的能力造成不利影響。此外, 衞生流行病或流行病、自然災害和恐怖主義行為可能會導致我們的業務中斷,或者我們的客户或服務提供商的業務 中斷。我們還希望依靠我們的網絡和第三方基礎設施以及企業應用程序 和內部技術系統來開展我們的工程、銷售、營銷和運營活動。雖然我們維持事件 管理和災難應對計劃,但如果發生由衞生流行病或大流行、自然災害 或人為問題造成的重大中斷,我們可能無法繼續運營,並可能遭受系統中斷、聲譽損害、 開發活動延遲、服務長時間中斷、數據安全遭到破壞以及關鍵數據丟失,這些情況的任何 都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
50 |
我們的 解決方案在市場上面臨激烈競爭。如果我們無法有效競爭,我們的經營業績可能會受到 不利影響。
我們解決方案的市場競爭日益激烈、發展迅速且支離破碎,並受到技術變化和 不斷變化的客户需求的影響。儘管我們相信我們的平臺及其提供的解決方案是獨一無二的,但許多供應商 開發並銷售與我們的產品和服務在不同程度上競爭的產品和服務,我們預計我們市場的競爭將 繼續加劇。此外,行業整合可能會增加競爭。
與我們相比,我們現有的許多預期競爭對手以及一些潛在的新競爭對手擁有更長的運營歷史、更高的知名度、更成熟的客户基礎以及更多的財務、技術、營銷和其他資源 。因此,我們的競爭對手可能會比我們更快、更有效地響應新的或不斷變化的機會、 技術、標準或客户要求。如果我們的競爭對手推出新的競爭產品和技術、添加新功能、收購競爭產品、降低價格、與其他公司結成戰略聯盟或被擁有更多可用資源的第三方收購,我們可能會失去客户。 我們預計還將面臨來自各種基於雲的軟件應用程序和內部部署軟件應用程序的供應商 的競爭,這些應用程序只解決我們其中一個解決方案的一部分。我們還可能面臨來自開源軟件計劃的日益激烈的競爭 競爭對手可能會免費提供軟件和知識產權。 此外,如果潛在客户當前正在使用競爭解決方案,客户可能不願在無法獲得安裝支持服務的情況下切換到我們的 解決方案。如果我們無法以對客户有吸引力的條款提供這些服務, 潛在客户可能不願使用我們的解決方案。如果我們的競爭對手的產品、服務或技術 比我們的解決方案更容易被接受,如果他們比我們的解決方案更早成功地將其產品或服務推向市場,或者如果他們的產品或服務比我們的技術能力更強,那麼我們的收入可能會受到不利影響。 此外,我們的一些競爭對手可能會以更低的價格提供他們的產品和服務。如果我們無法實現目標定價水平 , 我們的經營業績將受到負面影響。定價壓力和競爭加劇可能導致 銷售額下降、利潤率下降、虧損或無法保持或改善我們的競爭市場地位,任何這些都會對我們的業務造成 不利影響。
如果 我們不跟上技術變革的步伐,我們的解決方案可能會降低競爭力,我們的業務可能會受到影響。
我們的 市場預計將以快速的技術變革、頻繁的產品和服務創新以及不斷髮展的行業 標準為特徵。如果我們無法為我們現有的解決方案或獲得市場認可的新解決方案提供增強功能和新功能,或無法跟上這些技術發展的步伐,我們的業務可能會受到不利影響。增強功能、新功能和解決方案的成功 取決於幾個因素,包括增強功能或新功能或解決方案的及時完成、推出和市場接受度 。這方面的失敗可能會嚴重影響我們的收入增長。 此外,由於我們的解決方案專為在各種系統上運行而設計,因此我們需要不斷修改和增強我們的解決方案,以跟上與Internet相關的硬件、軟件、通信、瀏覽器和數據庫技術的變化。 我們可能無法成功開發這些修改和增強功能,或者無法及時將它們推向市場。 此外,新網絡平臺或技術的時間和性質的不確定性,或者對現有網絡平臺或技術的修改的不確定性如果我們的解決方案不能跟上技術變化的步伐或與未來的網絡平臺和技術一起有效運行,可能會降低對我們解決方案的需求, 會導致客户不滿,並對我們的業務造成不利影響。
51 |
我們 可能會記錄與我們的一個或多個子公司相關的未來無形資產減值費用,這可能會對我們的運營業績產生重大不利影響 。
我們 在每年第四季度測試我們的商譽餘額是否減值,或者如果存在指標或情況變化表明可能存在減值,則更頻繁地測試商譽餘額 。我們在報告單位層面評估減值商譽, 在評估商譽減值的可能性時,我們對估計的收入預測、增長率、現金流和貼現率做出假設。我們每季度監測公允價值的主要驅動因素,以發現需要對我們的商譽和其他無形資產進行中期減值測試的事件或其他變化 。報告單位或資產集團未來業績和現金流的相對較小降幅 報告單位或業務結構因未來重組、收購或剝離資產或業務而發生的變化,或者其他關鍵假設的微小變化, 可能會導致重大資產減值費用的確認,這可能會對我們的運營業績產生重大不利影響 。
經濟狀況或不斷變化的消費者偏好可能會對公司產生不利影響。
其一個或多個市場的經濟狀況下滑,例如目前與新冠肺炎相關的全球大流行,可能會 對運營業績、財務狀況、業務和前景產生實質性的不利影響。儘管公司 試圖隨時瞭解客户喜好,但任何持續未能識別和響應趨勢的情況都可能對其運營結果、財務狀況、業務和前景產生重大 不利影響。
公司的成功取決於其適應不斷變化的市場的能力以及不斷開發的附加服務。
雖然 公司相信它將提供一系列具有競爭力的產品和服務,但不能保證被市場接受 。公司採購新合同可能取決於與現有客户 取得的持續成果、定價和運營考慮因素,以及持續改進現有服務的潛在需求 。此外,此類服務的市場可能不會按預期發展,也不能保證 本公司將成功營銷任何此類服務。
法律 可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響的索賠。我們 未來可能面臨關於技術責任和其他事項的訴訟和責任索賠風險,此類 風險敞口的程度可能很難或不可能估計,並可能對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。
我們可能會時不時地遇到正常業務過程中出現的糾紛或監管詢問。我們預計 隨着我們業務的擴大和公司的壯大,這些潛在糾紛的數量和重要性可能會增加。 雖然我們與客户達成的協議限制了我們對解決方案產生的損害的責任,但我們不能向您保證,如果我們被起訴,這些 合同條款將保護我們免受損害賠償責任。雖然我們可能承保一般責任 保險範圍,但我們的保險可能不包括我們可能面臨的所有潛在索賠,或者可能不足以賠償 我們可能承擔的所有責任。針對我們的任何索賠,無論是否合理,都可能非常耗時,導致 費用高昂的訴訟,需要大量的管理時間,並導致大量運營資源的轉移。 由於訴訟本質上是不可預測的,我們不能向您保證這些訴訟的結果不會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生 實質性的不利影響。
52 |
雖然目前沒有針對本公司或其子公司的未決訴訟,但將來客户或競爭對手可能會威脅 他們認為對自己不利的訴訟。
我們的運營受到眾多美國法律法規的約束。這些法律規定的責任涉及固有的不確定性。違反這些法律法規的行為將受到民事制裁,在某些情況下還會受到刑事制裁。儘管我們不瞭解任何與合規性相關的問題 ,但我們可能沒有或沒有始終完全遵守所有要求,並且我們可能會產生與這些要求相關的 成本或責任。我們的運營還可能受到意外中斷、 要求停止運營的行政禁令、罰款和其他處罰。
也不能保證我們投保的任何保險都是足夠的,也不能保證我們在未來的任何情況下都會獲勝。我們 不能保證我們將能夠獲得保護我們免受任何此類訴訟的責任保險。 我們目前不會受到員工或客户的任何索賠;但是,將來我們可能會受到此類索賠的影響。 如果發生保險不覆蓋的情況,我們的管理層可能會花費大量時間來解決任何此類問題。
如果 我們未能維持有效的財務報告披露控制和內部控制系統,我們編制及時準確財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到影響。
我們 須遵守《交易所法案》、《2002年薩班斯-奧克斯利法案》或《薩班斯-奧克斯利法案》的報告要求,以及 紐約證券交易所適用上市標準的規則和規定。我們預計,這些規章制度的要求 將繼續增加我們的法律、會計和財務合規成本;使某些活動變得更加困難、耗時和成本高昂;並使我們的人員、系統和資源承受壓力。
薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)要求我們對財務報告保持有效的披露控制和程序以及內部控制。我們還需要對財務報告內部控制的有效性 進行正式評估,並提供年度管理報告,這必須由我們獨立的註冊會計師事務所證明。 為了保持我們披露控制程序和財務報告內部控制的有效性, 我們已經花費,並預計我們將繼續花費資源,包括會計相關成本和管理 監督。 我們已經花費,並預計將繼續花費資源,包括與會計相關的成本和管理 監督。 為了保持披露控制程序和財務報告內部控制的有效性,我們已經花費,並預計將繼續花費資源,包括與會計相關的成本和管理 監督。
此外, 當前控制和我們開發的任何新控制可能會因為業務條件的變化而變得不夠用。 此外,未來可能會發現我們在財務報告披露控制和內部控制方面的其他其他弱點 。任何未能維持或發展有效控制,或在實施或 改善過程中遇到任何困難,都可能損害我們的經營業績,或導致我們無法履行報告義務,並可能導致重報我們之前幾個時期的財務報表 。未能對財務報告保持有效的內部控制也可能對定期管理評估和年度獨立註冊會計師事務所關於財務報告內部控制有效性的證明報告的結果產生不利影響 。
53 |
截至2020年9月30日的9個月,我們的財務報告 包括一段説明段落,對我們作為持續經營企業的持續經營能力表示嚴重的 懷疑。
我們2020年9月30日的財務報表附帶的 附註包含一段説明性段落,對我們作為持續經營企業的持續經營能力表示極大懷疑。財務報表的編制是“假設公司將繼續作為一家持續經營的企業”。我們能否繼續作為持續經營的企業取決於籌集更多資金為我們的運營提供資金,並最終取決於產生未來盈利的運營。不能保證我們能夠籌集足夠的額外資本或最終從運營中獲得正現金流,以滿足我們所有的現金流需求。如果 我們無法找到替代現金來源或無法從運營中產生正現金流,我們的業務和股東 可能會受到實質性的不利影響。
第二項。未登記的 股權證券的銷售和收益的使用。
無
第三項。高級證券違約 。
無
第四項。已刪除 並保留。
第五項。其他 信息。
無
項目6. 展品
附件 編號: | 描述 |
31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發首席執行官證書。 |
31.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條認證首席財務官。 |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發首席執行官證書。(本展品不應被視為就1934年修訂的“證券交易法”第18條的目的而“存檔”,或以其他方式承擔該條的責任。此外,根據修訂後的1933年證券法或修訂後的1934年證券交易法,本展品不應被視為通過引用而併入任何文件中。) |
32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證臨時首席財務官。(本展品不應被視為就1934年修訂的“證券交易法”第18條的目的而“存檔”,或以其他方式承擔該條的責任。此外,根據修訂後的1933年證券法或修訂後的1934年證券交易法,本展品不應被視為通過引用而併入任何文件中。) |
54 |
簽名
根據《交易法》的要求,註冊人於2020年11月16日委託其正式授權的簽名人 代表其簽署了本報告。
Clinigence 控股公司 | |
/s/ 勞倫斯·施梅爾 | |
勞倫斯·施梅爾(Lawrence Schimmel) | |
代理首席執行官 | |
/s/ ELISA Luqman | |
ELISA 魯克曼 | |
首席財務官 |
55 |
展品索引
附件 編號: | 描述 |
31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發首席執行官證書。 |
31.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條認證首席財務官。 |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發首席執行官證書。(本展品不應被視為就1934年修訂的“證券交易法”第18條的目的而“存檔”,或以其他方式承擔該條的責任。此外,根據修訂後的1933年證券法或修訂後的1934年證券交易法,本展品不應被視為通過引用而併入任何文件中。) |
32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證臨時首席財務官。(本展品不應被視為就1934年修訂的“證券交易法”第18條的目的而“存檔”,或以其他方式承擔該條的責任。此外,根據修訂後的1933年證券法或修訂後的1934年證券交易法,本展品不應被視為通過引用而併入任何文件中。) |
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