根據規則424(B)(1)提交
註冊號333-251989

招股説明書

歐米茄 Flex，Inc.

300,000股 股普通股

此 招股説明書涉及本招股説明書中點名的出售股東轉售最多300,000股我們的普通股，每股面值0.01美元(“普通股”)。

出售本招股説明書的股東可以按現行市價、與現行市價相關的價格或以 私下協商的價格，不時通過公開或非公開交易方式發售和出售或以其他方式處置本招股説明書所述普通股股票。出售股票的股東將承擔 出售普通股的所有承銷費、佣金和折扣(如果有的話)。有關出售股東如何 出售或處置普通股的詳細信息，請參閲“分配計劃”。

我們 不會根據本招股説明書提供任何普通股，也不會從出售本招股説明書涵蓋的 普通股股票中獲得任何收益。出售股票的股東將支付根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)登記將在本次發行中出售的普通股 的費用。

我們的 普通股在納斯達克全球市場掛牌交易，交易代碼為“OFLX”。上次報告的我們普通股的售價是在2021年1月5日，為每股151.79美元。

投資我們的證券涉及高度風險。我們 強烈建議您仔細閲讀我們在本招股説明書以及隨附的任何招股説明書 附錄中描述的風險，以及我們提交給證券 和交易委員會的文件中引用併入本招股説明書的風險因素。請參閲本招股説明書第7頁的 “風險因素”。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有 確定本招股説明書是否真實或完整。任何與此相反的陳述都是刑事犯罪。

本招股説明書的日期為2021年1月22日

目錄表

關於 本招股説明書

除 另有説明或上下文另有要求外，本招股説明書中提及的“公司”、“我們”和“OFLX”均指歐米茄Flex，Inc.。

此 招股説明書是我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的註冊聲明的一部分，該註冊聲明使用“擱置”註冊流程 。在擱置過程中，出售股票的股東可以 不時地提供和出售我們的普通股。每次出售股東根據登記 説明書出售普通股股票(本招股説明書是其中的一部分)時，出售股東將被要求提供招股説明書附錄 ，其中包含有關普通股股票發售和出售條款的具體信息。任何此類招股説明書 附錄還可以添加、更新或更改本招股説明書中包含的信息。

我們 對本招股説明書和任何隨附的招股説明書附錄中包含的信息負責，包括本文和其中所述的以引用方式併入本招股説明書的信息 以及我們編制和分發的任何免費撰寫的招股説明書。 我們和出售股東均未授權任何人向您提供信息或就我們的普通股或出售股東提出的任何要約 作出任何陳述 本招股説明書、任何隨附的招股説明書副刊或任何相關的要約 中包含的或通過引用併入本招股説明書、任何隨附的招股説明書副刊或任何相關的要約除外

我們和出售股東都不會在不允許要約和銷售的司法管轄區出售或購買我們的普通股股票。 我們和出售股東都不會提出任何要約出售或購買我們在不允許要約和銷售的司法管轄區的普通股股票。

本招股説明書和任何隨附的招股説明書補充材料或其他發售材料並不包含SEC規則和法規允許的註冊聲明中包含的 所有信息。欲瞭解更多信息，請參閲S-3表格的 註冊説明書及其附件，本招股説明書是其中的一部分。我們遵守修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)的信息 要求，因此向SEC提交報告 和其他信息。本招股説明書及隨附的任何招股説明書附錄或其他 提供有關任何協議或其他文件的條款或內容的材料中包含的陳述僅為摘要。如果SEC規則要求 將任何協議或文件作為註冊説明書的證物存檔(本招股説明書是其中的一部分)，您 應參考該協議或文件以瞭解其完整內容。

如果任何招股説明書附錄與本招股説明書對產品的描述不同，您應以招股説明書附錄中的信息 為準。就本招股説明書而言，本招股説明書或以引用方式併入或視為併入本招股説明書的文件中所作的任何陳述將被視為修改或取代，條件是 本招股説明書或隨後提交的也通過引用併入或被視為在本招股説明書中併入或視為併入的任何其他文件中包含的陳述修改或取代該陳述。任何如此修改或取代的陳述不會 視為本招股説明書的一部分，除非經如此修改或取代。

您 不應假設本招股説明書、任何隨附的招股説明書附錄或我們準備的任何免費撰寫的招股説明書 中的信息(包括通過引用併入的任何信息)在適用的 文檔日期以外的任何日期都是準確的。自那以後，我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能發生了變化。

此處 您可以找到更多信息

我們 向證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。證券交易委員會維護着一個網站，該網站 包含以電子方式提交給http://www.sec.gov.的報告、委託書和其他信息除非在下面特別列出 ，否則SEC網站上包含的信息不打算以引用方式併入本招股説明書 ，您不應將該信息視為本招股説明書的一部分。

我們 在以電子方式向證券交易委員會提交或提交給證券交易委員會後，在合理可行的情況下，儘快通過我們的網站http://www.omegaflexcorp.com免費提供我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告 和Form 8-K當前報告，以及根據交易法第13(A)或 15(D)節提交或提供的這些報告的修正案。我們網站上或通過我們的網站提供的任何信息 都不是本招股説明書的一部分，除非在下面的“通過引用併入”一節中明確將其併入本招股説明書 。

我們 已經以表格S-3向證券交易委員會提交了一份關於在此發售的普通股的註冊聲明。作為註冊説明書的一部分提交的本招股説明書 並不包含註冊説明書或證交會規則和法規允許的 證物和附表中列出的所有信息。有關我們和 我們證券的更多信息，請參閲註冊聲明。本招股説明書彙總了我們認為是我們向您推薦的某些文件的材料 的條款。由於摘要可能不包含您可能認為重要的所有信息， 您應該查看這些文檔的全文。

通過引用合併

我們 通過引用將信息合併到此招股説明書中。這意味着我們會讓您參考另一份單獨提交給SEC的文件，從而向 您披露重要信息。通過引用合併的文件中的信息被視為本招股説明書的一部分，我們稍後向SEC提交的文件中的信息將自動更新 並取代此信息。我們在提交給 證券交易委員會的以下文件中引用了相關信息：

此外，我們還將根據《交易所法案》第13(A)、13(C)、14或15(D)條在本招股説明書之日或之後提交給證券交易委員會的任何文件作為參考，直至在此發售的所有普通股全部售出或以其他方式終止發售之日為止，但根據Form 8-K的當前報告 第2.02項或第7.01項提供的任何信息除外，這些信息不被視為已提交，也未被納入任何此類備案文件應被視為 通過引用合併，並從這些文件各自的備案日期起成為本招股説明書的一部分。

通過引用併入本文的文件 包含有關我們和我們的財務狀況的重要信息。對於本招股説明書 中包含或被視為通過引用併入的文件中包含的任何陳述，只要此處包含的陳述或任何其他隨後提交的文件中包含的陳述修改或取代該陳述，則該陳述應被視為修改或取代該陳述。該文件也在本文中被併入或被視為通過引用被併入 。任何經如此修改或取代的陳述 除非經如此修改或取代，否則不應被視為本招股説明書的一部分。

您 還可以免費向我們索取本招股説明書中引用的任何文件的副本，但不包括證物 (除非本招股説明書中特別引用了該證物)，方法是 以書面形式或通過電話向我們索要此類材料，地址為：

歐米茄 Flex，Inc.
奶油廠路451號
賓夕法尼亞州埃克斯頓，郵編：19341
(610) 524-7272

前瞻性 陳述

本招股説明書、任何招股説明書附錄和其他公開提供的文件，包括本文所包含的文件和其中的引用 ，均包含前瞻性聲明，我們的管理人員和代表可能會不時作出符合“1995年美國私人證券訴訟改革法”安全港條款的“前瞻性聲明” 。這些陳述 包括但不限於與我們當前的預期、我們的業務表現、我們的財務 結果、我們的流動性和資本資源以及其他非歷史陳述相關的陳述。前瞻性陳述可通過以下詞語來標識 ：“預期”、“打算”、“計劃”、“目標”、“尋求”、 “相信”、“項目”、“估計”、“預期”、“戰略”、“未來”、“ ”可能、“可能”、“應該”、“將”以及對未來時期的類似提及。前瞻性 陳述既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證。相反，它們僅基於我們當前的信念、 對我們業務未來的預期和假設、未來計劃和戰略、預測、預期事件 和趨勢、經濟和其他未來狀況。由於前瞻性陳述與未來有關，它們 會受到難以預測的固有不確定性、風險和環境變化的影響，在許多情況下，這些不確定性、風險和變化不在我們的控制範圍之內。我們的實際結果和財務狀況可能與前瞻性表述中的表述大不相同。 因此，您不應依賴這些前瞻性表述中的任何一種。可能導致我們的實際結果和財務狀況與前瞻性陳述中指出的大不相同的重要因素包括, 我們 有能力管理新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)疫情對我們的業務、運營和客户對我們產品和服務的直接和間接影響， 我們提高運營效率和滿足客户對產品和服務需求的能力，以及我們年度報告第1A項中列出的風險因素中確定的其他風險。我們在年報或本招股説明書中所作的任何 前瞻性陳述僅基於我們目前可獲得的信息 ，且僅説明截止日期。我們沒有義務公開更新我們年度報告或本招股説明書中所作的任何前瞻性聲明 或任何其他可能不時做出的前瞻性聲明，無論是書面的還是口頭的，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。

公司

公司是柔性金屬軟管(也稱為波紋管)的領先製造商，目前涉足 多個不同的市場，包括建築、製造、運輸、石化、製藥、醫療保健 和其他行業。

公司的業務作為一個單一的運營部門進行管理，包括製造和銷售柔性金屬軟管，以及銷售公司相關的專有配件和大量附件。該公司的產品 集中在住宅和商業建築以及一般工業市場，擁有廣泛的知識產權和專利組合 在世界各國頒發。該公司的主要產品是柔性燃氣管道，用於住宅和商業建築內的燃氣管道。憑藉其靈活性和易用性，與傳統的 方法相比，該公司的 TracPip®和TracPip®Count Strike®柔性燃氣管道及其以AutoSnap®和AutoFlare®商標銷售的配件使用户能夠大幅縮短安裝燃氣管道所需的時間。該公司的產品在其位於美國賓夕法尼亞州埃克斯頓和得克薩斯州休斯頓以及英國牛津郡班伯裏的工廠生產。通過利用其廣泛的獨立外部銷售組織網絡(如銷售代表)，公司主要向分銷商、批發商和OEM銷售其產品，主要遍及整個北美，其次是其他全球市場。

企業 信息

我們是賓夕法尼亞州的一家公司。我們的主要執行辦公室和公司服務位於賓夕法尼亞州埃克斯頓奶油廠路451號，郵編：19341。我們的電話號碼是(610)524-7272。我們的網站位於https://www.omegaflex.com.我們網站上顯示的信息 不是本招股説明書或提交給SEC的 任何其他報告或文件的一部分，也不會以引用方式併入本招股説明書或任何其他報告或文件中。

風險 因素

您 應仔細考慮我們的年度報告和我們截至2020年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的季度報告(Form 10-Q)中描述的每個風險因素，任何適用的招股説明書附錄中“風險 因素”項下描述的風險因素，以及我們提交給證券交易委員會的其他文件中所列的任何風險因素，這些因素通過引用被併入本文和其中，並可能不時被我們的文件修訂、補充或取代請參閲本招股説明書中標題為“在哪裏可以找到更多信息”和“通過引用合併”的部分。這些文檔中描述的每個風險都可能 對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響，並可能導致您的投資部分或全部損失。風險和不確定性不限於這些文檔中描述的風險因素 中列出的風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為沒有此處引用的風險因素那麼重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務產生不利影響。此外，過去的財務業績 可能不是未來業績的可靠指標，不應使用歷史趨勢來預測未來期間的結果或趨勢 。另請參閲“前瞻性陳述”標題下的信息。

使用 的收益

出售股東可以根據本招股説明書和任何適用的招股説明書附錄進行要約和出售，並將獲得此類要約和出售的所有收益 。我們將不會從出售股東出售或以其他方式處置本協議涵蓋的普通股股份中獲得任何收益 。

股本説明

我們股東的權利受賓夕法尼亞州法律、我們修訂和重述的公司章程(我們的“公司章程”)和我們修訂和重述的章程(我們的“章程”)的管轄。以下摘要是對本公司股本主要條款的描述 ，並參考本公司的公司章程和 章程進行了完整的限定。

資本 股票

我們的 法定股本為20,000,000股普通股，面值為0.01美元(“普通股”)，以及5,000,000股 優先股，面值為0.01美元(“優先股”)。

普通股 股

所有 普通股流通股均已正式授權、有效發行、繳足股款且不可評估，且不受任何優先購買權或類似權利、購買選擇權、贖回或優先購買權或類似權利的限制，且 沒有違反任何優先購買權或類似權利、購買選擇權、贖回或優先購買權或類似權利。

投票權 權利

普通股的 持有人有權就股東表決的所有事項(包括董事選舉 )就每股普通股投一票，並且，除非法律另有要求或本公司董事會(“董事會”)就任何系列優先股通過的任何決議另有規定 ，否則該等股份的持有人將擁有所有投票權。

分紅

在 董事會不時設立的任何已發行優先股系列的任何優先權利的規限下， 普通股持有人有權獲得董事會可能不時宣佈的股息，而 在清算時將有權按比例獲得可供分配給該等持有人的所有資產的價值。

清算時的權利

如果 在支付或撥備 用於支付我們的債務和其他債務，以及在向有權獲得任何優先股的持有人全額支付任何此類金額後，我們的剩餘資產和資金將被分配給普通股持有人並按比例支付給普通股持有人，無論是自願的還是非自願的，如果發生任何解散、清算或清盤的情況，我們的剩餘資產和資金將被分配並按比例支付給普通股持有人。

上市

普通股 在納斯達克全球市場交易，股票代碼為“OFLX”。

優先股 股

董事會有權將優先股指定為一個或多個類別或系列以及任何此類類別或系列的股份數量，並確定優先股或 任何類別或系列的投票權、指定、權力、優先股限制和特殊權利，包括但不限於：普通股、 或任何一個系列或多個優先股的股息權和優先股；股息率；股息是否累積；以及關於轉換、 投票、再投票、再投票的權利目前沒有已發行且已發行的優先股 股票。

董事會分類

對 板進行分類，並將其分為三類，數量應儘可能相等。每一類別的每名成員 的任期至該成員就任後的第三次年度股東大會為止 ，直至選出其繼任者並取得資格，或直至該成員較早去世、辭職或被免職為止。

公司章程和章程的某些 條款

我們的 公司章程和章程包含許多條款，這些條款可能被視為具有延遲、推遲或阻止公司控制權變更的效力，但這些條款都不會僅適用於涉及我們的特殊 公司交易。

材料 針對非美國持有者的美國聯邦所得税考慮事項

以下 討論了非美國持有者(定義如下)擁有和處置普通股 股票的重大美國聯邦所得税後果，這些持有者根據本次發行收購普通股股票，並持有此類 股票作為資本資產(通常用於投資)。本討論並不是對收購、擁有和處置普通股的所有可能的 税收後果進行完整分析或列出，也不涉及 根據特定投資者的個人情況或受特殊税收 規則約束的個人可能與其相關的所有税收考慮因素，例如：

本 摘要不涉及遺產税和贈與税後果(除本文特別規定的範圍外)、對某些淨投資收入徵收的聯邦醫療保險繳費 税、替代最低税收後果或任何州、當地或非美國法律的税收後果 。

就本節而言，“美國持有者”是普通股的實益擁有人，即：(1)為美國聯邦所得税目的而確定的美國個人 公民或居住在美國的外國人；(2) 根據美國、其任何州或哥倫比亞特區法律 創建或組織的公司(或為美國聯邦所得税目的被視為公司的其他實體)；(3)其收入應繳納美國聯邦 所得税而不論其來源如何的遺產；或(4)信託(A)如果美國境內的法院能夠對其管理行使主要管轄權 ，並且一名或多名美國人有權控制該信託的所有實質性決定，或(B)根據適用的財政部法規， 擁有有效的選擇權，可以被視為美國人。(4)信託(A)如果美國境內的法院能夠對其管理行使主要管轄權，並且一名或多名美國人有權控制信託的所有實質性決定，或者(B)根據適用的財政部法規， 有有效的選擇權被視為美國人。

如果您是既不是美國持有人也不是 合夥企業的普通股的實益擁有人，則您 是“非美國股東”(為此，包括為美國聯邦所得税目的而被視為合夥企業的任何實體)。

如果 是合夥企業或其他直通實體(包括實體或按照美國 聯邦所得税的目的，Rangement 被視為合夥企業)是普通股的受益 所有者，則合夥人(或其他所有者)的税收待遇通常取決於 合夥人(或其他所有者)的狀態和實體的活動。如果您是 收購普通股的直通實體的合夥人(或其他所有者)，您應就收購、擁有和處置 普通股的税務後果諮詢您的税務顧問。

下面的 討論基於實習生修訂後的1986年《美國税收法典》(以下簡稱《法典》)、美國司法裁決、行政聲明以及現有的和擬議的 財政部條例，所有這些均自本條例生效之日起生效。所有前述權限都可能發生變化，可能 具有追溯力，從而導致美國聯邦所得税後果與下面討論的不同。我們 沒有也不會要求美國國税局(IRS)就以下所述的任何 美國聯邦所得税後果作出裁決，因此不能保證IRS不會對我們在此得出和描述的任何結論提出異議 或提出質疑。

我們敦促您 根據您的具體情況諮詢您自己的税務顧問，瞭解您所持普通股的美國聯邦、州或地方所得税後果 和處置普通股，以及根據任何其他徵税管轄區的法律或任何適用的税收條約產生的任何後果。

分佈

我們就普通股股票支付的現金或財產分配 將構成美國聯邦所得税用途的股息 從我們當前或累計的收益和利潤(根據美國聯邦所得税原則確定)中支付的範圍內。 根據以下“美國貿易或業務收入”、“信息報告和備份扣繳” 和“FATCA”中的討論，如果股息是針對普通股股票支付的，除非適用的所得税條約規定降低税率，否則這些股息通常將按30%的税率繳納美國 聯邦預扣税。如果分配金額 超過我們當前和累計的收益和利潤，超出部分將首先被視為按您的普通股計税基準的資本返還 ，然後將被視為資本收益。但是，除 扣繳義務人選擇不同的範圍外，扣繳義務人通常必須對整個分銷進行扣繳， 在這種情況下，您將有權從美國國税局退還超過我們當前和累計收益和利潤的分銷部分(如果有)的預扣税 。為了根據適用的所得税條約獲得降低的美國聯邦預扣税 税率，您將被要求提供正確簽署的IRS表格W-8BEN或W-8BEN-E(或者，在每種情況下， 後續表格)，以證明您根據該條約有權享受福利。如果您有資格根據所得税條約享受降低的美國聯邦預扣税税率 , 您可以通過向美國國税局提交適當的退款申請，獲得任何扣繳的超額 金額的退款或抵免。我們強烈建議您諮詢您自己的税務顧問，以瞭解您根據適用的所得税條約可能享有的福利 。

普通股的出售、交換或其他應税處置

根據以下“信息報告和備份預扣”和“FATCA”中的討論，您一般 不會因出售、交換或以其他方式處置普通股的任何收益而繳納美國聯邦所得税或預扣税 ，除非：

一般而言，如果一家公司的“美國不動產權益”的公允市值等於或超過其全球不動產權益的公允市值與其在貿易或業務中使用或持有的其他資產的公允市值之和的50%，則該公司是USRPHC。 如果該公司的“美國不動產權益”的公允市值等於或超過其全球不動產權益的公允市值的50%，則該公司為USRPHC。如果我們被確定為USRPHC，如果您在適用期間內持有的股份(直接和間接)始終佔我們普通股的5%或更少，則收益將不會作為美國貿易或業務收入繳税， 前提是我們的普通股在出售、交換或其他處置年度內定期在成熟的證券市場交易。 如果您在適用期間持有的普通股(直接和間接)始終佔我們普通股的5%或更少，則收益將不作為美國貿易或商業收入繳税。 我們相信，我們目前不是，也不打算成為美國國家衞生和公眾服務部(USRPHC)。然而，由於未來對USRPHC地位的確定 將基於我們的資產構成，並且在某些相關規則的應用中存在不確定性 ，因此我們未來可能成為USRPHC。此外，不能保證 在您處置我們普通股的當年，我們的普通股將被視為在成熟的證券市場上定期交易 。

美國 貿易或業務收入

在本討論中，在以下情況下，出售、交換或以其他應税方式處置普通股的股息收入和收益將被視為“美國貿易或業務收入”，條件是：(A)(I)這些收入或收益與您在美國境內進行的貿易或業務活動有效相關，(Ii)您有資格享受與美國簽訂的所得税條約的好處 並且該條約有此要求，此類收入或收益可歸因於常設機構(或者，如果您{就收益而言，(B)在截至我們普通股處置日期和您持有我們普通股的 期間的較短五年期間內的任何時間，我們都是或曾經是USRPHC (受上文“出售、交換或其他 普通股應税處置”第二段所述的例外情況的約束)。通常，美國貿易或業務收入不繳納美國聯邦 預扣税(前提是您遵守適用的認證和披露要求，包括提供正確簽署的IRS Form W-8ECI或後續表單)；相反，您在美國的貿易或業務收入按常規的美國 聯邦所得税税率(與美國個人相同)按淨額繳納美國聯邦所得税。如果您是一家公司， 您獲得的任何美國貿易或業務收入也可能按30%的税率繳納“分支機構利得税”，或者 按照適用的所得税條約規定的較低税率繳納。

信息 報告和備份扣繳

信息 報税表將與股息支付相關，並可能與出售或以其他方式處置普通股的收益 相關向美國國税局提交。這些信息申報表的副本可能會根據特定條約或協議的 條款提供給您居住的國家/地區的税務機關。您還可能需要 備份某些應報告付款的預扣，除非您遵守某些認證程序或以其他方式建立豁免 ，並且付款人並不實際知道或沒有理由知道您是美國人，或者實際上不滿足此類其他豁免的條件 。將出售我們普通股的收益支付給或通過任何經紀人(美國或非美國)的美國辦事處支付。除非您證明您的非美國身份受到偽證處罰(通常在美國國税局表格W-8BEN或W-8BEN-E上， 視情況而定)或以其他方式建立豁免，而且經紀人並不實際知道或沒有理由知道您是美國人或事實上不滿足任何其他豁免的條件，否則您將受到信息報告和可能的扣繳 影響，除非您證明您的非美國身份(通常以適用的美國國税局表格W-8BEN或W-8BEN-E， 為準)或以其他方式建立豁免。

將普通股出售收益支付給或通過非美國經紀商的非美國辦事處支付將不會 受到信息報告或後備扣繳的約束，除非該非美國經紀商與 美國(“與美國有關的金融中介”)有特定類型的關係。如果將出售普通股的收益 支付給或通過經紀人的非美國辦事處支付，而經紀人是美國個人或與美國相關的金融中介 ，財政部法規要求報告付款信息(但不要求預扣備份)，除非經紀人 在其檔案中有書面證據證明所有者是非美國持有者，並且經紀人對此一無所知。我們建議您 根據您的 特定情況，就信息申報和備份預扣的應用向您的税務顧問諮詢。

備份 預扣不是附加税。只要及時向 美國國税局提供所需信息，根據備份預扣規則從向您付款中預扣的任何金額將被退還 或從您的美國聯邦所得税義務(如果有)中扣除。

FATCA

根據該守則第1471至1474節以及由此頒佈的財政部條例和行政指導，通常被稱為“外國賬户税收合規法”(“FATCA”)，“外國金融機構” (包括大多數非美國對衝基金、私募股權基金、共同基金、證券化工具和任何其他投資工具(br}工具)和某些其他非美國實體必須遵守有關其美國賬户持有人和投資者的信息報告規則，或者對向其支付的美國來源付款(無論是作為受益的 所有者還是作為另一方的中間人)徵收預扣税，除非適用豁免。美國和相關國家之間的政府間協議可以修改這些規則。不遵守FATCA報告要求的外國金融機構或其他非美國實體通常將對任何“可扣繳的 付款”徵收30%的預扣税。為此，可預扣付款通常包括美國來源的付款，否則需繳納非居民預扣税 (例如：，美國來源的股息)。FATCA預扣税將適用，即使付款不需要繳納 美國非居民預扣税(例如：，因為根據《準則》，資本利得被視為非美國來源的收入 )。美國財政部發布了擬議的法規，如果以目前的形式最終敲定， 將取消適用於出售或處置股權工具的毛收入的FATCA預扣税。在擬議條例的序言中，美國財政部表示，在最終條例發佈之前，納税人一般可以依賴擬議條例 。

我們敦促您 根據您的具體情況向您的税務顧問諮詢FATCA條款的影響(如果有的話)。

以上討論 僅供參考。建議您諮詢您的税務顧問有關購買、擁有和處置普通股的美國 聯邦所得税後果，以及任何州、地方、非美國或其他徵税管轄區的法律的適用和影響 。

出售 個股東

此 招股説明書涉及本招股説明書中點名的出售股東轉售最多300,000股我們的普通股。

根據本招股説明書及任何招股説明書補充資料， 出售股東可不時要約及出售以下列明的任何或全部普通股股份。當我們在本招股説明書中提及“出售股東”時，我們 是指下表中所列的個人，以及質權人、受讓人、繼任者以及後來 通過公開出售以外的方式持有出售股東對我們普通股股份的任何權益的其他人。

下表列出了截至2021年1月5日，出售股東實益擁有的普通股數量。

下面列出的 信息基於出售股東或其代表在此日期之前提供的信息。 有關出售股東的信息可能會不時更改。由於出售股東沒有義務 出售普通股股份，因此我們不能確定出售股東 在任何此類出售完成後將持有的普通股數量。

分銷計劃

出售股東可以在一次或多次 交易中不時提供和出售本招股説明書涵蓋的普通股股票，包括但不限於：

此外，出售股東可以出售本招股説明書涵蓋的部分或全部普通股的方式 包括法律允許的任何方法，包括但不限於：

出售股票的股東也可以進行套期保值交易。例如，出售股票的股東可以：

本招股説明書涵蓋的 普通股可以出售：

此外，出售股票的股東可以與第三方進行衍生品交易或套期保值交易，或者以私下協商的方式將本招股説明書未涵蓋的證券出售給第三方。對於此類交易，第三方 可以根據本招股説明書和適用的招股説明書附錄或定價附錄(視情況而定)出售所涵蓋的證券。 如果是，第三方可以使用從賣出股東或其他人那裏借入的證券來結算這類 出售，並可以用從賣出股東那裏收到的證券來平倉任何相關的空頭頭寸。出售股東 還可以將本招股説明書和適用的招股説明書附錄所涵蓋的證券出借或質押給第三方，第三方可以 出售借出的證券，或者在質押違約的情況下，根據本招股説明書和適用的招股説明書副刊或定價補充文件(視情況而定)出售質押證券。

關於每個普通股發行的 招股説明書附錄將説明普通股發行的條款 ，包括：

上述出售股東、承銷商或 第三方對本招股説明書中所述普通股股票的 要約和出售可能會在一項或多項交易(包括私下協商的交易)中不時生效， 以下任一項：

除根據本招股説明書出售所持普通股外，出售股東還可以：

一般信息

任何 公開發行價以及任何折扣、佣金、優惠或其他構成補償的項目 或支付給承銷商、經銷商、代理商或再營銷公司可能會不時改變。參與普通股分配的銷售股東、承銷商、交易商、代理人和再營銷公司可以是證券法規定的“承銷商” 。根據證券法，他們從出售股東那裏獲得的任何折扣或佣金，以及他們從轉售普通股股票中獲得的任何利潤，都可能被視為承銷折扣和佣金。出售股東將識別任何承銷商、代理人或交易商，並根據具體情況在適用的招股説明書補充文件或定價補充文件中説明其佣金、費用或折扣 。

出售普通股的股東和其他參與出售或分配普通股的人員將 受證券法及其下的規則和條例以及交易法下的M條例的約束。 銷售股東和其他參與出售或分配普通股股份的人將 受證券法及其下的規則和條例以及交易法下的M條例的約束。該規定 可能限制出售股東或任何其他人購買和出售任何普通股股票的時間。 《交易法》下的反操縱規則可能適用於在市場上出售證券以及 出售股東及其任何關聯公司的活動。此外，法規M可限制從事分銷的任何人員在分銷前最多五個工作日內的能力。這些限制可能會影響普通股的可銷售性 ，以及任何個人或實體參與普通股 股票做市活動的能力。

出售股票的股東不受我們或他們出售普通股股票的價格或價格的限制。出售此類普通股可能會對普通股的市場價格產生不利影響。此外， 可能會同時出售大量普通股，這可能會對普通股的市場價格 產生不利影響。

我們 不能向您保證，出售股票的股東將出售在此發行的全部或部分普通股。

承銷商和代理商

如果在出售中使用了 承銷商，他們將以自己的帳户收購普通股股票。承銷商可以在一筆或多筆交易(包括協商交易)中轉售 普通股股票。這些出售可能以固定的 公開發行價進行，或按出售時的現行市場價、與此類現行市場價相關的 價格或協商價格進行調整。出售股票的股東可以通過承銷團或單一承銷商向 公眾發行普通股。任何特定發行的承銷商將在適用的招股説明書補充文件或定價補充文件(視情況而定)中 提及。

除非 就任何特定普通股發行另有規定，否則承銷商 購買普通股已發行股票的義務將受 銷售股東在向其出售時將與承銷商簽訂的承銷協議中所包含的某些條件的約束。如果購買了任何普通股，承銷商將有義務 購買該系列發行的所有普通股，除非 與任何特定的普通股發行相關的另有規定。任何初始發行價和任何允許、回售或支付給經銷商的折扣 或優惠可能會不時更改。

出售股票的股東可以指定代理人出售普通股。除非與任何 普通股的特定發售相關另有規定，否則代理商將同意在其指定的 期間盡其最大努力招攬購買。出售股東也可以將普通股股份出售給一家或多家再營銷公司，作為自己賬户的委託人或出售股東的代理人。這些公司在購買普通股時，將根據普通股條款進行贖回或償還，並將普通股重新上市。招股説明書補充文件或定價補充文件(視情況而定)將指明任何再營銷公司，並將説明其與出售股東的協議條款(如果有)及其補償。

對於通過承銷商或代理人進行的發行，出售股東可以與該承銷商或代理人訂立協議，根據該協議，出售股東可獲得普通股流通股，以換取向公眾公開發行的普通股 。根據這些安排，承銷商或代理人還可以 出售本招股説明書涵蓋的普通股股份，以對衝他們在這些普通股流通股中的頭寸，包括 賣空交易。如果是這樣的話，承銷商或代理人可以使用根據這些安排從出售股東那裏收到的普通股股份 ，以結清任何相關的普通股股份的未清償借款。

與證券發行有關的 出售股東可以向承銷商授予購買額外 證券的選擇權，並收取額外的承銷佣金。

經銷商

出售股票的股東可以作為委託人將普通股股份出售給交易商。出售股票的股東可以協商並 支付經銷商的佣金、折扣或優惠。然後，交易商可以按交易商確定的不同價格或在轉售時與出售 股東商定的固定發行價向公眾轉售此類普通股 股票。出售股東聘請的交易商可以允許其他交易商參與轉售。

直接銷售

出售股票的股東可以選擇直接出售普通股。在這種情況下，不會涉及承銷商或代理商 。

機構採購商

出售股票的股東可以授權代理人、交易商或承銷商根據規定在指定的 未來日期付款和交付的延遲交割合同，邀請某些機構投資者以延遲交割的方式購買普通股股票 。適用的招股説明書補充文件或定價補充文件(視情況而定)將提供任何此類 安排的詳細信息，包括招股價格和招股時應支付的佣金。

出售股東將僅與出售股東批准的機構購買者簽訂此類延遲合同。 這些機構可能包括商業和儲蓄銀行、保險公司、養老基金、投資公司以及教育 和慈善機構。

賠償； 其他關係

我們 或銷售股東可能與代理、承銷商、交易商和再營銷公司達成協議，以賠償他們 某些民事責任，包括證券法下的責任，或分擔他們可能被要求 為此支付的款項，並償還這些人的某些費用。代理商、承銷商、經銷商和再營銷公司 及其關聯公司可以在正常業務過程中與銷售股東進行交易或為其提供服務。 這包括商業銀行業務和投資銀行業務。

做市、穩定和其他交易

發行普通股，承銷商可以在適用規則和規定允許的範圍內，在公開市場買賣普通股。在適用的 規則和法規允許的範圍內，這些交易可能包括賣空、銀團回補交易和穩定交易。賣空涉及 銀團出售超過承銷商將在此次發行中購買的普通股數量的普通股，這將產生銀團空頭頭寸。“備兑”賣空是指以承銷商在 發行中的超額配售選擇權所代表的普通股數量為上限的普通股 股票的出售。在確定普通股股份來源以平倉備兑銀團淡倉時，承銷商 將特別考慮公開市場上可供購買的普通股股票價格與 他們通過超額配售選擇權購買普通股股票的價格相比。平倉所涵蓋的 銀團空頭的交易包括在分銷完成後在公開市場購買普通股股票或行使超額配售選擇權。承銷商還可以“裸”賣空普通股 股票, 超過其超額配售選擇權或承銷商沒有超額配售選擇權的出售。 承銷商必須在公開市場上通過購買普通股的方式平掉任何裸空頭頭寸。如果承銷商擔心定價後普通股在公開市場上的價格可能存在下行壓力，可能對購買此次發行的投資者產生不利影響，則更有可能建立裸空頭 頭寸。穩定 交易包括在公開市場上出價或購買普通股股票，同時出於掛鈎、固定或維持證券價格的目的進行發行 。

在與任何發行相關的 中，承銷商也可以參與懲罰性投標。懲罰性出價允許承銷商在辛迪加 以回補辛迪加空頭頭寸的交易中購買最初由該辛迪加成員出售的證券時，向該辛迪加成員收回出售特許權。穩定交易、銀團覆蓋交易和懲罰性 投標可能會導致證券的價格高於沒有交易時的價格。承銷商 如果開始這些交易，可以隨時停止交易。

費用 和佣金

出售股票的股東已同意向我們支付或報銷與出售普通股相關的所有費用和開支。

如果 根據本招股説明書進行的任何證券發售的淨收益的5%或以上將由參與發售的金融行業監管局(FINRA)成員或該FINRA 成員的關聯公司或相關人員收到，則發售將按照FINRA規則5121(或任何後續規則)進行。

法律事務

Connell Foley LLP將傳遞根據本招股説明書出售的任何普通股的有效性。

專家

歐米茄Flex，Inc.截至2019年12月31日和2018年12月31日以及截至2019年12月31日的三年內每個年度的合併財務報表和截至2019年12月31日的財務報告內部控制有效性 通過引用歐米茄Flex，Inc.在本招股説明書中併入 。截至2019年12月31日的年度Form 10-K年度報告 已由獨立註冊公共會計RSM US LLP審計並以該等報告為依據，並經該公司作為會計和審計專家的授權，納入本招股説明書和註冊説明書中。