附件 99.1
印尼能源有限公司
壓縮 合併資產負債表
| 六月 三十， | 12月 31， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 當前 資產 | ||||||||
| 現金 和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限 現金流 | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 短期投資 | - | |||||||
| 其他 資產-流動 | ||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 財產 和設備，淨額 | ||||||||
| 石油 和天然氣資產-按淨額攤銷 | ||||||||
| 石油 和天然氣資產-不受攤銷影響，淨額 | ||||||||
| 延期 費用 | ||||||||
| 其他 資產-非流動資產 | ||||||||
| 非流動資產合計 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股權 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 銀行 貸款 | ||||||||
| 其他 流動負債 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應付税款 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 資產 報廢債務 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 為離職後福利撥備 | ||||||||
| 非流動負債合計 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 權益 | ||||||||
| 優先 股(面值$; 授權股份，(截至2021年6月30日和2020年12月31日的已發行和已發行股票) | - | - | ||||||
| 普通股 股(面值$; 授權股份，和分別截至2021年6月30日和2020年12月31日的已發行和已發行股票 和 | ||||||||
| 追加 實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 總股本 | ||||||||
| 負債和權益合計 | $ | $ | ||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分
| F-1 |
印尼能源有限公司
精簡 合併操作報表
六個 個月 截止 六月三十號， |
六個 個月 截止 六月三十號， |
|||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 運營 成本和費用： | ||||||||
| 租賃 運營費用 | ||||||||
| 折舊、損耗和攤銷 | ||||||||
| 一般費用 和管理費用 | ||||||||
| 運營成本和費用合計 | ||||||||
| 運營虧損 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 其他 收入(費用)： | ||||||||
| 匯兑 (虧損)收益 | ( |
) | ||||||
| 其他 淨收入 | ||||||||
| 其他收入合計 淨額 | ||||||||
| 所得税前虧損 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税撥備 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 公司應佔每股普通股虧損 | ||||||||
| -基本 和稀釋 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 加權 已發行普通股平均數 | ||||||||
| 基本 和稀釋 | ||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分
| F-2 |
印尼能源有限公司
精簡 合併權益變動表
截至2021年6月30日的6個月的
| 優先股
股， 面值0.00267美元 |
普通股
股， 面值0.00267美元 |
其他內容 | 累計 其他 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 個共享數量 個 | 金額 | 股份數量 | 金額 | 實收資本 | 累計赤字 | 綜合 收入 | 總股本 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年1月1日的餘額 | - | $ | |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以結算手續費 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的餘額 (未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的6個月的
| 優先股
股， 面值0.00267美元 |
普通股
股， 面值0.00267美元 |
其他內容 | 累計 其他 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 個共享數量 個 | 金額 | 股份數量 | 金額 | 實收資本 | 累計赤字 | 綜合 收入 | 總股本 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年1月1日的餘額 | - | $ | |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 已實現的離職後福利精算收益 | - | - | - | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以結算手續費 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年6月30日的餘額 (未經審計) | $ | $ | $ | |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分
| F-3 |
印尼能源有限公司
精簡 合併現金流量表
| 截至6月30日的6個月 個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||
| 經營活動產生的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 調整 ，將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行核對 | ||||||||
| 應收賬款核銷收入 | - | ( |
) | |||||
| 已實現的離職後福利精算收益 | - | ( |
) | |||||
| 折舊、損耗和攤銷 | ||||||||
| 遞延費用攤銷 | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||
| 發行普通股以結算手續費 | ||||||||
| 經營性資產和負債變動 | ||||||||
| 應收賬款 淨額 | ( |
) | ||||||
| 其他 資產-流動 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 其他 資產-非流動資產 | ( |
) | ) | |||||
| 應付帳款 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 其他 流動負債 | ( |
) | ||||||
| 應計費用 | ( |
) | ||||||
| 應付税款 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 淨額 經營活動中使用的現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動產生的現金流 | ||||||||
| 短期投資支付的現金 | ( |
) | - | |||||
| 為石油和天然氣財產支付的現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 淨額 用於投資活動的現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動產生的現金流 | ||||||||
| 銀行貸款(償還)的收益 | - | ( |
) | |||||
| 用於融資活動的淨現金 | - | ( |
) | |||||
| 匯率變動對現金的影響 | - | - | ||||||
| 淨值 現金和現金等價物變化，以及受限現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 現金 和現金等價物，期初限制現金 | ||||||||
| 現金 和現金等價物，以及期末受限現金 | $ | $ | ||||||
| 補充 現金流信息披露： | ||||||||
| 支付的現金 ： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 非現金 投融資活動 | ||||||||
| 資產報廢債務的取得 | $ | $ | ||||||
| 按應收賬款結算資產報廢債務 | $ | $ | ||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分
| F-4 |
印尼能源有限公司
簡明合併財務報表附註
注 1-組織和主要活動
印度尼西亞 能源有限公司(“本公司”或“IEC”)通過其在香港和印尼的子公司， 是一家專注於印尼市場的石油和天然氣勘探和生產公司。公司目前通過在印尼的子公司持有兩個油氣資產 ：一個生產區塊(“Kruh區塊”)和一個勘探區塊(“Citarum區塊”)。 公司還確定了一個潛在的第三個勘探區塊，稱為“Rangkas地區”。
新冠肺炎大流行的影響
2020年1月30日，世界衞生組織宣佈此次冠狀病毒疫情為“國際關注的突發公共衞生事件” ，並於2020年3月10日宣佈為大流行。世界各地為幫助緩解冠狀病毒傳播而採取的行動包括： 限制旅行，在某些地區進行隔離，並強制關閉某些類型的公共場所和企業。冠狀病毒及其緩解措施已經並預計將繼續對許多國家的經濟和金融 市場產生不利影響，包括該公司開展業務的印度尼西亞。由於流行病和新冠肺炎的新變種已持續 至2021年，本公司經歷了延誤，這已經並可能繼續對本公司的業務運營造成實質性的不利影響 。
截至這些精簡合併財務報表發佈之日 ，新冠肺炎對公司業務、財務狀況和經營業績的影響包括但不限於：
| ● | 公司修改了其業務做法，包括限制員工出差、要求員工遠程工作，以及取消 實際參加會議、活動和會議。 | |
| ● | 印度尼西亞或地方當局發佈的 與健康相關的任務或指導方針已經並可能繼續導致公司 限制部署到鑽井現場的工人數量，從而延遲公司的鑽井和勘探作業 。此外，雅加達和印尼許多地區的大規模社會限制嚴重延長了審批任何項目建議書、許可證申請、採購和招標過程所需的時間 。 | |
| ● |
由於石油需求低迷、產量增加以及石油輸出國組織(OPEC)與俄羅斯在減產問題上的爭端，原油價格(包括印尼政府公佈的印尼原油價格)受到了負面影響(請注意，包括 印尼政府公佈的原油價格) 。雖然油價在本報告所述期間上漲和波動，但公司的收入 和盈利潛力已受到不利影響，未來可能會因當前油價下跌而受到不利影響 。 |
| F-5 |
| ● | 在 2021年期間，該公司開始為其計劃在Kruh區塊的新油井進行鑽探前作業。前3口新油井的鑽探進程被推遲到政府許可程序，但也是因為新冠肺炎相關的 限制造成的延誤。新鑽探原計劃於2021年第一季度開始，但在第二季度開始 ，並在年內繼續進行，預計2021年的三口新井中有兩口已經鑽探完畢。 | |
| ● | 新冠肺炎疫情可能會擾亂公司為未來的運營籌集額外資金的能力， 可能會對公司的業務、財務狀況和前景產生實質性的不利影響。 |
因此， 由於上述因素，以及新冠肺炎疫情帶來的其他不可預見和不可預測的後果，新冠肺炎已經並可能繼續對公司的業務和經營業績造成不利影響。 鑑於新冠肺炎疫情持續發展的速度和頻率，公司無法 合理估計2021年及以後對其綜合運營業績的影響程度。
附註 2-重要會計政策摘要
列報和合並的基礎
本公司的 未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務報表會計原則 編制。因此，它們可能 不包括美國公認會計準則(GAAP)要求的完整財務報表的所有信息和腳註。中期財務 信息應與簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀，該附註包括在公司於2021年5月18日提交給證券交易委員會的20-F表格中包括的截至2020年12月31日的年度財務報表 。
在 管理層的意見中，為公平列報公司截至2021年6月30日的簡明綜合資產負債表、簡明綜合經營報表、截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的權益和現金流量變動(視情況而定)，所有必要的調整(包括正常經常性調整)均已完成。截至2021年6月30日的6個月的經營業績 不一定代表截至2021年12月31日的年度或未來任何時期的預期經營業績 。
簡明合併財務報表包括本公司及其所有控股子公司自收購或註冊之日起 的財務報表。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
| F-6 |
短期 投資-可供銷售保障
公司
根據管理層持有證券的意圖和能力將其債券歸類為可供出售的證券。
根據ASC 820，本公司按公允價值經常性計量其可供出售投資。可供出售證券的未實現淨收益或淨虧損的增加和
減少反映為對該證券賬面價值的調整
，以及對累計其他綜合收益的調整(扣除税款)。可供出售的證券所賺取的利息
計入公司簡明綜合經營報表的利息收入。2021年6月30日，這項投資的公允價值為307,500美元。
最近 發佈了會計準則
根據2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)的定義，公司是“新興成長型公司”。 根據JOBS法案，新興成長型公司(“EGC”)可以推遲採用 在JOBS法案頒佈後 發佈的新會計準則或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司。
2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU No.2016-02，租賃(主題842)。指導意見 取代了現有的租賃會計指導意見，主要區別在於經營性租賃將在 財務狀況表中記為使用權資產和租賃負債，最初以租賃付款的現值計量。 對於期限在12個月或以下的經營性租賃，承租人可以選擇不確認租賃 資產和負債。2018年7月，ASU 2016-02使用ASU 2018-11進行了更新，對ASC主題842進行了有針對性的改進，該主題為 實體減輕了實施新租賃標準某些方面的成本。具體地説，根據 ASU 2018-11中的修訂，(1)實體可以選擇不重新計算過渡到ASC 842時顯示的比較期間，以及(2)出租人可以 在滿足特定條件時選擇不分開租賃和非租賃組成部分。2019年11月，ASU 2019-10，ASC 842的編碼改進 修改了所有其他實體的生效日期。2020年6月，ASU 2020-05將“所有其他”類別中的實體 的生效日期推遲一年。對於所有其他實體，ASU 2020-05中的修正案適用於2021年12月15日之後 開始的財年，以及2022年12月15日之後財年內的過渡期。繼續允許提前應用指南 。公司將從2022年1月1日起採用ASU 2016-02。本公司預計其合併資產負債表將發生重大變化，以確認經營租賃的使用權、租賃資產和相關租賃負債。本公司正在評估採用後對其合併財務報表的影響 。
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13《金融工具-信貸損失》，其中將要求根據歷史經驗、當前狀況以及 合理和可支持的預測，對報告日期持有的金融資產的所有預期信貸損失進行 計量。隨後，FASB發佈了ASU No.2018-19，對主題326的編撰改進，以澄清 經營性租賃產生的應收賬款屬於租賃會計準則的範圍。此外，FASB發佈了ASU No.2019-04、ASU 2019-05、ASU 2019-10、ASU 2019-11和ASU 2020-02，以提供有關信用損失標準的額外指導。對於所有其他實體， ASU 2016-13財年的修正案在2022年12月15日之後的財年生效，包括這些 財年內的過渡期，並允許提前採用。華碩的採用是在修改後的追溯基礎上進行的。公司將從2023年1月1日起採用ASU 2016-13 。預計此次採用不會對其精簡合併財務報表產生實質性影響。
| F-7 |
財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈或建議的其他 在未來某個日期之前不需要採用的會計聲明 預計在採用後不會對公司的簡明合併財務報表產生實質性影響 。
附註 3-現金、現金等價物和限制性現金
下表對簡併資產負債表 中報告的現金、現金等價物和限制性現金進行了對賬，這些現金、現金等價物和限制性現金合計為現金流量表簡併報表中顯示的相同金額的總和：
現金、現金等價物和限制性現金明細表
| 2021年6月30日 | 12月
31， 2020 |
|||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 現金 和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限 現金流 | ||||||||
| 現金和現金等價物以及受限現金合計 | $ | $ | ||||||
截至2021年6月30日和2020年12月31日的
，受限現金流動包括：(I)以1,000,000美元的銀行貸款為抵押品的特別賬户持有的現金
及$
附註 4-其他資產
其他資產明細表
| 消耗品 和備件(i) | $ | $ | ||||||
| 運營 提前印度尼西亞Rupiah | ||||||||
| 預付 税 | ||||||||
| 預付給供應商 | ||||||||
| 預付商業保險 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他 資產-流動 | $ | $ | ||||||
| 耐用 備件(i) | $ | $ | ||||||
| 押金 及其他 | ||||||||
| 其他 資產-非流動資產 | $ | $ |
| (i) |
| F-8 |
附註 5-油氣屬性，淨額
下表按分類彙總了公司的石油和天然氣活動。
油氣活動日程表
| 2021年6月30日 | 12月
31， 2020 |
|||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 石油 和天然氣屬性-需攤銷 | $ | $ | ||||||
| 累計耗損 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 石油 和天然氣資產-按淨額攤銷 | $ | $ | ||||||
| 石油 和天然氣資產-不受攤銷影響 | $ | $ | ||||||
| 累計減值 | - | - | ||||||
| 石油 和天然氣資產-不受攤銷影響，淨額 | $ | $ | ||||||
下面的 顯示了石油和天然氣資產的移動-受攤銷餘額的影響。
石油和天然氣資產的移動時間表
| 石油和天然氣
物業-Kruh |
||||
| 2020年12月31日 | $ | |||
| 額外的 大寫 | ||||
| 耗盡 | ( |
) | ||
| 2021年6月30日 30(未經審計) | $ |
於截至2021年6月30日的六個月內，本公司產生的合計開發成本及棄置及場地修復撥備 已資本化為1,141,540美元， 主要用於在Kruh區塊鑽探3口新井、地質和地球物理研究以及這些新井的開發 管理。
截至2021年和2020年6月30日止六個月，須攤銷物業的生產損耗 分別為266,470美元和265,625美元， 。
此外， 在截至2021年6月30日的六個月內，本公司沒有T 根據進行的上限測試記錄石油和天然氣財產的任何減值，該測試顯示，石油和天然氣財產產生的估計 未來淨收入的現值超過了賬面餘額。
| F-9 |
附註 6-財產和設備，淨額
財產和設備明細表，淨額
| 六月
三十， 2021 |
2020年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 住房 和福利 | $ | $ | ||||||
| 傢俱 和辦公設備 | ||||||||
| 計算機 和軟件 | ||||||||
| 生產設施 | ||||||||
| 鑽井 和生產工具 | ||||||||
| 裝備 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去： 累計折舊 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 財產 和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
計入費用的折舊
為16,478美元
和$
附註 7-銀行貸款
2016年11月14日，公司的間接全資子公司PT Green World Nusantara簽訂了一項協議，
從PT Bank UOB印度尼西亞獲得了本金不超過190萬美元的透支貸款形式的信貸安排，
自動續訂期限
公司已將5712美元的貸款計入利息支出及$
附註 8-應計費用
應計費用明細表
| 2021年6月30日 | 12月
31， 2020 |
|||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 應計利息 | $ | $ | ||||||
| 應計 運營費用(i) | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| (i) |
| F-10 |
注 9-税
所得税撥備的 當期和遞延部分，主要歸因於公司在印尼的子公司 。由於TAC和KSO業務的支出未收回，截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月沒有所得税撥備 。
有效税率基於預期收入和法定税率。對於中期財務報告，本公司根據預計全年應納税所得額估計年度税率，並根據中期所得税會計準則 記錄中期所得税撥備。隨着時間的推移，隨着新信息的出現，本公司將完善對本年度應税收入的估計 。本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的實際税率分別為0%和0% 。
公司不會產生任何與潛在少繳所得税費用相關的利息和罰款。
注 10-權益
2021年2月18日，該公司發行了3.5萬張根據公司總裁弗蘭克·英格里塞利與公司的僱傭協議，將公司限制性普通股
出售給公司總裁弗蘭克·英格里塞利(Frank Ingriselli)。
此類普通股價值7.84美元每股，這是基於2021年2月18日在紐約證券交易所交易的股票的收盤價
和$
附註 11-承付款和或有事項
訴訟
公司在正常業務過程中可能會不時受到例行訴訟、索賠或糾紛的影響。本公司在所有此類事項上積極為自己辯護。管理層認為，預計不會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響，不會有任何懸而未決或已知的針對本公司的威脅索賠、訴訟或法律程序 。但是， 公司無法確切預測任何此類訴訟或調查事項或任何其他未決訴訟或索賠的結果或效果。 。不能保證任何此類訴訟和調查的最終結果。截至2021年6月30日，公司沒有重大 未決訴訟。
承付款
作為收購和維持印尼油氣區塊經營權的 要求，該公司遵循工作計劃和預算 ，其中包括堅定的資本承諾。
目前，Kruh區塊在KSO下運營至2030年5月。根據與印尼上游油氣商業活動特別工作組(簡稱SKK Migas)簽訂的生產共享合同，公司對Kruh區塊的開發和勘探活動有重大承諾 ，對Citarum區塊的勘探活動有物質承諾 。 下表彙總了截至2021年6月30日在Kruh區塊進行的所有計劃支出的未來未貼現承諾額
| F-11 |
所有計劃支出未貼現的未來承付款彙總表
| 未來 承諾 | ||||||||||||||||
| 承諾的性質 | 2021年剩餘 | 2022 | 2023 以及更遠的地方 | |||||||||||||
| Citarum 阻止PSC | ||||||||||||||||
| 環境研究 | ||||||||||||||||
| 地質 和地球物理(G&G)研究 | (a) | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2D 地震 | (a) | |||||||||||||||
鑽探 |
(B)(C) |
|||||||||||||||
| 承諾總額 -Citarum PSC | $ | $ | $ | |||||||||||||
| Kruh 塊KSO | - | |||||||||||||||
| 運營 租賃承諾額 | (d) | $ | $ | $ | ||||||||||||
生產 設施 |
||||||||||||||||
| G&G 研究 | (a) | |||||||||||||||
| 砂 壓裂 | ||||||||||||||||
| 2D 地震 | (a) | |||||||||||||||
| 3D 地震 | (a) | |||||||||||||||
| 鑽探 | (A)(C) | |||||||||||||||
| 重新打開 (2口井) | (a) | |||||||||||||||
| 承諾總額 -Kruh KSO | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 承諾總額 | $ | $ | $ | |||||||||||||
承諾的性質 ：
| (a) | ||
| (b) | ||
| (c) | 廢棄 和場地修復主要是根據印尼政府規定，在與場地清理、場地恢復和場地補救相關或相關的油田生命週期鑽探完成時的上游資產移除成本。 | |
| (d) | 運營 租賃承諾是允許使用資產但不轉讓資產所有權 的合同。經營租賃是指 資產的表外融資，其中租賃資產和未來租金支付的相關負債不包括在公司的資產負債表中 。經營租賃是指條款下出租人對 資產的租賃協議。該公司的大部分經營租賃與石油生產中使用的設備和機械有關。本公司與第三方簽訂的所有經營租賃協議 均可由本公司隨時取消或終止。 |
注 12-持續經營
公司報告截至2021年6月30日的6個月淨虧損2,932,213美元 ，用於經營活動的現金淨額為1,635,829美元 。此外，截至2021年6月30日，公司的累計赤字為30,666,995美元 ，營運資金為6,488,761美元 。然而，考慮到未來12個月的資本支出計劃水平， 公司預計將出現資本赤字。這些情況使人對 公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。
在編制截至2021年6月30日的簡明綜合財務報表時，公司管理層在分析了未來12個月的現金流預測後得出結論認為，持續經營基礎的編制是合適的 。在準備現金流分析時，管理層考慮了 公司在缺乏可用現金時減少資本支出的能力，以及 公司通過潛在的公開和私人發行其證券、主要股東的資金以及通過與 公司已有關係的印尼銀行的銀行債務獲得資金支持以彌補現金需求不足的能力。
根據公司目前的 流動資金和預期的資金需求，特別是如果公司的上述努力在 公司未能實現這些目標的情況下不成功，公司很可能需要額外的融資來執行其業務計劃。如果需要額外的 融資，公司無法預測這筆額外的融資將是股權、債務還是其他 形式，公司可能無法及時、按可接受的條件或根本無法獲得必要的額外資本。 如果無法從任何來源獲得融資來源，或者公司未能成功增加 收入、實現盈利能力、毛利率和減少運營虧損，則公司可能無法實施其當前的計劃。 如果無法從任何來源獲得融資來源，或者公司未能成功增加 收入、實現盈利能力、毛利率和減少運營虧損，則公司可能無法實施其當前的計劃。 如果無法從任何來源獲得融資來源，或者公司在增加 收入、實現毛利率和減少運營虧損方面失敗，則公司可能無法實施其當前的計劃上述任何事項均會對本公司的業務、前景、財務狀況及經營業績造成重大不利 影響。
管理層編制了簡明的 綜合財務報表，假設公司將繼續作為一家持續經營的企業。但是，不能保證上述 措施能夠按計劃實現。簡明合併財務報表不包括任何可能因這種不確定性的結果而 導致的調整。如果公司無法繼續經營下去，它可能不得不清算其 資產，並可能收到低於這些資產在財務報表上的進賬價值。
注 13-後續事件
公司通過發佈精簡合併財務報表評估了2021年6月30日之後發生的所有事件，並確定沒有需要在精簡合併財務報表中進行調整或披露的事件 。
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