附件14.3

 

First Guaranty BancShares，Inc.和子公司

行為準則和道德規範

為

僱員、高級人員及董事

堅守最高道德標準

 

First Guaranty BancShares，Inc.及其合併子公司(“本公司”)致力於在我們的業務行為中遵守最高的道德標準。誠實、正直和信任對於我們在客户、員工和我們服務的社區中的聲譽至關重要。此外，它們對我們吸引和留住客户以及發展業務的能力也是必不可少的。我們服務的所有用户必須能夠完全信任與其打交道的人的誠信。

 

雖然本“行為及道德守則”(下稱“守則”)並未涵蓋所有可能出現的道德問題，但它為我們的員工、高級職員及董事提供指引的基本原則。

 

我們的每一位員工、高級職員和董事都必須閲讀、理解和遵守本準則，並按照本準則行事，避免任何不當行為的出現。

 

如果適用的法律、法規或監管規則與本規範相沖突，應以該法律、法規或監管規則為準。*但是，如果當地習俗或政策與本規範相沖突，則以本規範為準。*如有必要，我們將針對本規範中的某些主題制定更詳細的政策。*希望您同時遵守本規範以及適用政策或部門或分支機構手冊中規定的任何其他政策、操作規則和程序。*如果您對政策的遵從性或政策之間可能存在衝突有任何疑問您應向您的經理或人力資源尋求指導。任何違反本守則規定標準的行為都將受到紀律處分。*如果您處於您認為可能導致違反本守則的情況，請遵循標題為“及時保密報告違反守則”一節中所述的準則。

 

我們的基本道德原則

 

誠實。我們的業務是建立在相互信任和絕對誠實的基礎上的，無論是內部還是外部的所有交易。我們必須在任何時候都在個人和公司行為中堅持和展示這一原則。

 

誠信。我們的業務創造了機會，只有我們展示出公司的誠信以及我們員工的誠信，才能實現這些機會。因此，我們使用公司資產，包括我們的名字，以適合寶貴資源的謹慎態度。

 

尊重。我們以尊重和尊嚴對待彼此，我們尊重我們勞動力、客户和社區的多樣性。

 

責任。*我們對我們的行為負責，必要時我們會要求澄清，並負責報告關注的問題或觀察到的違反本準則的行為。

 

良好的公民意識。*我們遵守管理我們的業務和社區的法律的意圖和精神，從而為我們的構成客户和我們服務的社區的力量和福祉做出貢獻。

 

遵守法律、法規和規章

 

員工應熟悉適用於公司的所有法律和法規，因為這些法律和法規涉及日常工作要求和專業責任。這些法律法規和其他法律法規在我們提供給員工的各種政策和程序中都有闡述。因此，我們的所有員工、高級管理人員和董事都必須根據適用的法律、法規和政策來履行職責，包括所有適用的聯邦和州刑法，這些法律和法規涉及欺詐、賄賂、挪用公款、轉換、他們還必須按照適用的安全和穩健性標準和規範要求開展業務。*每個人都應充分了解與其職責相關的適用法律和法規，並應知道何時向上級部門尋求指導。*必須遵循適用部門或分支機構手冊中涵蓋的操作規則和程序，並使用適當的公司或第一擔保銀行表格，這些表格是在考慮到法律要求的情況下準備的。*必須遵循適用的部門或分支機構手冊中涵蓋的操作規則和程序，並使用適當的公司或第一擔保銀行表格，這些表格已考慮到法律要求。

 

準確的記錄保存和會計。*我們要求誠實、準確地記錄和報告財務和其他信息，以做出負責任的業務決策，並向監管機構、儲户和員工提供關於我們業績的準確報告。*我們要求在我們提交或提交給監管機構的所有報告和文件以及其他重大公共溝通中全面、公平、準確、及時和易於理解的披露。此外，任何員工試圖不正當地影響或誤導財務報告流程或審計我們財務報表的會計師，都違反了法律和我們的政策。*我們要求在所有提交或提交給監管機構的報告和文件中，以及在其他重要的公共溝通中，任何員工試圖不正當地影響或誤導財務報告流程或審計我們財務報表的會計師，都是違反法律和我們的政策的本公司必須在所有重要方面遵守適用的法律、政府規章制度，包括公認的會計原則和銀行監管機構的適用規則。

 

我們實施了披露控制和程序，以確保我們的公開披露是及時的、符合法律法規的，在其他方面也是公平、準確和可理解的。負責準備我們的公開披露的任何員工，或者在此過程中提供信息的員工，都有責任確保此類披露和信息是完整、準確的，並符合我們公司的披露控制和程序。

 

文件保留和銷燬。所有員工和董事必須完全遵守我們的文件保留和銷燬政策。此外，一旦法律訴訟已經開始(或當法律程序受到威脅或有合理可能性時)，聯邦和州司法妨礙法規要求我們在要求提供具體文件之前保存與該訴訟中的問題相關的文件。*任何員工、高級管理人員或董事如果未能遵守本政策以及行業法規和州和聯邦法律，將受到解僱或撤職，並可能面臨刑事或民事起訴，並可能面臨罰款

 

信息的機密性。有權訪問機密信息的所有員工、高級管理人員和董事不得出於任何目的使用或共享該信息，除非我們從事業務。有關本公司或我們客户的任何非公開信息都是保密的，應得到適當的保護。*任何利用非公開信息獲取個人財務利益或向可能根據這些信息做出投資選擇的其他人“小費”的行為都是不道德和非法的。*請諮詢本公司合規部，瞭解有關此話題的進一步詳細信息。(請諮詢本公司合規部，瞭解有關此話題的更多詳細信息。

 

監管機構、審計師和律師

 

在與我們的獨立和內部審計師以及律師打交道時，需要誠實、坦率和合作。任何監管機構或政府機構提出的任何信息要求，如不是銀行和控股公司定期檢查和所需報告的附帶內容，都應提交合規部。

 

競爭與公平交易

 

競爭要求公平對待客户、競爭對手、供應商和同事。我們的競爭基礎是通過卓越的服務、有競爭力的利率和道德的商業實踐在市場上獲得優勢。因此，試圖通過不道德或非法活動贏得或保持業務關係是違反我們的政策的。

 

員工不得試圖通過操縱、濫用特權信息、歪曲重要事實或任何其他不公平交易行為，獲得相對於競爭對手、客户、供應商或同事的不公平優勢。

 

反競爭活動。聯邦和州法律禁止競爭對手之間為限制或阻止競爭而進行的任何組合、共謀或協議。通過公司與競爭對手之間操縱價格、分配市場或客户或拒絕與特定供應商或客户打交道的正式和非正式協議，違規行為可能會發生。

 

所有員工在社交或專業會議上都應格外小心，避免討論或交換與競爭有關的信息(例如，成本、定價或戰略)。

 

員工如對任何此類反壟斷問題有疑問，請直接向合規官諮詢。

 

供應商。為公司選擇供應商或與供應商合作的員工在選擇來源、談判、授予業務和管理採購活動時必須客觀、公正，並採用專業的商業做法。*雖然我們希望員工努力與供應商建立良好的關係，但即使是製造供應商在公司有“朋友”的印象也是錯誤的，因此可以產生特殊的影響。

 

保護和合理使用我們的資產

 

我們的員工、高級管理人員和董事受本守則的約束，必須保護我們的資產，確保這些資產僅用於合法的商業目的。這些資產包括但不限於資本、設施、設備、專有信息、技術、商業計劃、新產品和服務的想法、商業祕密、發明、可版權材料和客户名單，這些資產包括但不限於資本、設施、設備、專有信息、技術、商業計劃、新產品和服務的創意、商業祕密、發明、可版權材料和客户名單。

 

公司資金。受託管理公司資金的員工親自負責這些資金的處理。

 

實物資產。受託使用我們實物資產(如電腦設備、公司借記卡、電話和辦公用品)的員工必須保護其免受損失、損壞、誤用或被盜。此外，這些資產只能用於開展我們的業務和管理層授權的目的。

 

信息技術。我們的信息系統，如互聯網接入、電子郵件和軟件程序對我們開展業務至關重要，因此只能用於商業目的。但將互聯網用於非商業目的是不合適的。嚴禁訪問含有性或仇恨內容的網站以及與賭博有關的網站。

 

存儲在計算機系統中的所有數據，如數據文件或文字處理文檔，都必須被視為專有信息。我們的技術政策規定了有關使用和保護計算機和信息資產的標準，員工必須遵守這一政策。

 

利益衝突

 

員工、高級管理人員和董事應代表公司做出不存在外部利益衝突的商業決策。*以公司為代價促進個人或商業利益(或與此等人士有個人或業務關係的其他人的利益)是違反本守則和我們的政策的。

 

雖然不可能涵蓋所有潛在的利益衝突情況，但只要公司的員工、高級管理人員或董事有直接或間接的外部利益，與他們對公司的責任相沖突，或對他們履行對公司的責任的判斷產生不利影響，就會存在潛在的利益衝突。

 

利益衝突的例子包括從第三方收取金錢或其他利益，以換取本公司向該第三方提供貸款或從該第三方購買財產或服務，以及鼓吹本公司與該人擁有股票或以其他方式從交易中受益的另一實體之間進行交易，費用由本公司承擔。

 

利益衝突的表象可能與真正的利益衝突一樣損害我們的聲譽，而且可能很難辨別。我們的員工、高級管理人員和董事應該定期客觀地評估他們的行為，以確定一個合理、公正的觀察者、客户、供應商、股東、熟人或政府官員是否有理由相信存在利益衝突。

 

贈送和接受禮物。員工、高級管理人員和董事或他們的近親不應接受任何可能會損害獨立商業判斷的禮物，無論其價值如何。員工、高級管理人員或董事也不應向客户、供應商或潛在客户贈送可能被視為試圖影響他們的禮物。這些禮物包括現金、物質、服務、促銷保費、明知接受折扣和收到貸款。

 

當禮物的價值適合某一場合(如節假日)，並且法律允許時，可以接受或提供給客户或供應商的非現金禮物，只要價值在100美元或以下。*任何超過該金額的禮物在接受之前都應禮貌地退還或獲得首席執行官的批准。根據本政策，在下列情況下允許接受非現金禮物：

 

向政府官員贈送禮物或小費是不適當的，可能是非法的，是嚴格禁止的。

 

商務功能和娛樂。如果在會議或場合期間提供合理價值的餐飲、茶點、娛樂、住宿或旅行安排，其目的是進行真誠的商業討論或促進更好的關係，並且如果費用不是由另一方支付，則可以接受該等餐飲、茶點、娛樂、住宿或旅行安排，並可接受合理價值的商務用餐、茶點、娛樂、住宿或旅行安排，如果這些安排是為了進行真誠的商業討論或促進更好的關係，則可以接受這些餐飲、茶點、娛樂、住宿或旅行安排。

 

慣例和合理的商業和相關發展做法，包括適當的娛樂活動，包括餐飲，本守則並不禁止。但如果此類活動是或可能看起來是奢侈的，則禁止此類活動。頻繁的娛樂活動可能會影響被招待的人的判斷。此外，購買非營利組織贊助的籌款活動的門票被認為是一種“正常的商業做法”。

 

員工和高級管理人員收到的可能看起來不合適的邀請，應在接受之前與負責您的職能領域的執行副總裁討論。對於涉及執行副總裁或以上的事項，此類邀請應在接受之前與首席執行官討論。涉及首席執行官或董事的邀請應與提名和公司治理委員會主席討論。

 

與外部利益的關係。員工、高管和董事必須避免個人利益和公司利益之間的衝突和衝突。員工、高管和董事可以在不立即通知公司的情況下，在作為競爭對手或客户的實體中擁有證券(例如債務或股票)。員工、高管和董事在涉及您或您的家庭成員與其有任何個人、財務或剩餘利益的個人或組織的任何交易中，不得代表公司行事，除非事先向首席執行官或董事會書面披露此類利益。家庭成員包括某人的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、母親和岳父、兒子和兒媳以及兄弟和嫂子。如果適用，首席執行官或董事會將審查任何個人信息披露，並迅速做出迴避決定，如果必須採取額外行動，將向您提供建議。此外，當您認為您或您的家庭的個人、財務、或剩餘權益構成衝突或足以察覺到衝突。在討論衝突或衝突現象的任何會議的記錄中應明確記錄這種迴避。

 

員工、高級管理人員或董事與公司供應商(例如，家居裝修服務、保安公司、律師、草坪服務或汽車修理店)之間的關係，除現行條款下的正常和慣例關係外，應始終在生效前以書面形式向人力資源部披露，並必須事先獲得書面批准。

 

擔任“財務監督角色”的員工和高級管理人員不得接受公司獨立審計師提供的任何税務服務。但這一禁令延伸至員工或高級管理人員的直系親屬。直系親屬被定義為“配偶、配偶或受扶養人”。識別“財務報告角色”的特徵是能夠對公司或編制財務報表的任何人的內容施加影響。*符合標準的職位包括：首席執行官、總裁、首席財務官內部審計總監；財務報告總監、財務主管和內部控制合規部總監。

 

允許向董事會成員提供税務服務，前提是董事會成員不兼任上述任何其他財務報告監督角色。

 

第二次就業。*我們不禁止其他工作；但是，全職員工應將全部注意力和精力投入到他們的職責中。他們的員工在接受任何外部工作之前，必須通知他們的直屬上司和人力資源官。具有高級副總裁或更高職稱的高級管理人員(“行政官”)必須通知首席執行官。任何可能會使公司受到批評或會侵佔工作時間、幹擾正常工作或以其他方式影響個人效力的外部工作將不會被批准。

 

禁止員工從事可能會產生利益衝突的外部工作。因此，這一條不應被解釋為禁止或阻止員工在非營利組織擔任志願者。

 

示例包括：

 

機密性和隱私權

 

非公開信息。所有員工都必須對公司委託給他們並由我們的客户和供應商提供的信息保密。保密信息包括所有可能對競爭對手有用、或對我們或我們的客户有害的非公開信息，如果被披露，它還包括關於我們的財務狀況、運營結果、業務運營和未來前景的非公開信息。*所有員工都必須謹慎行事，不要濫用他們在工作期間獲得的非公開信息，包括客户名單、我們的人員和客户的信息以及商業計劃。*所有員工都必須注意不要濫用他們在受僱期間獲得的非公開信息，包括客户名單、關於我們的人員和客户的信息以及商業計劃。*所有員工都必須注意不要濫用他們在受僱期間獲得的非公開信息，包括客户名單、關於我們的人員和客户的信息以及商業計劃

 

對信息保密的義務可能受制於披露該信息的法律或法規要求。如果您對什麼構成機密信息或何時必須披露此類信息有任何疑問，請與您的經理或人力資源官討論您的擔憂。

 

客户信息隱私。*我們保護客户信息的機密性和安全性。*本公司有管理客户信息隱私的政策，有關詳細信息，請參考此類政策。*我們的客户信息隱私政策除其他事項外，還規定：

 

我們的人民

 

我們致力於尊重和尊重每個人。任何敵意、騷擾或不受歡迎的性侵犯都是冒犯和不可容忍的。*我們將努力提供一個安全可靠的工作環境，並尊重和保護我們員工、高級管理人員和董事的個人信息。

 

機會均等。我們是一個機會均等的僱主，致力於確保我們的工作場所不受歧視。因此，我們將根據所有適用的法律和法規招聘、聘用、培訓和提拔個人，而不考慮個人的種族、膚色、信仰、宗教、年齡、性別、國籍、公民身份、婚姻狀況、性取向、殘疾、退伍軍人身份或其他受聯邦、州或地方法律保護的類別。

 

不受騷擾的工作環境。本守則的一個目標是阻止損害信任、工作環境質量或決策完整性的不專業行為。*我們禁止基於種族、膚色、信仰、宗教、年齡、性別、國籍、公民身份、婚姻狀況、性取向、殘疾、退伍軍人身份或其他受聯邦、州或地方法律保護的類別而騷擾員工、高級管理人員或董事或客户的行為。此類騷擾的形式包括身體、語言和非語言或幹擾工作表現，或以任何方式創造或促成恐嚇、敵意或攻擊性的工作環境。這些行為包括(僅舉個例子)下流笑話、威脅、貶損電子郵件或圖畫。

 

同樣，偏袒、輕視他人和言語上的憤怒也會損害所有員工、高級管理人員和董事應有的尊嚴和尊重。

 

性騷擾是一種破壞僱傭關係完整性的行為形式。*就本政策而言，性騷擾被定義為不受歡迎的、具有個人攻擊性或造成敵對、恐嚇或冒犯性工作環境的性行為。*我們不會容忍任何人-員工、管理人員、董事、供應商或客户-對求職者、員工、高級管理人員或董事進行性騷擾。如需更多信息，請聯繫您的人力資源官。

 

健康和安全。提供安全可靠的工作環境是根本。所有員工、高級管理人員和董事都有責任遵守適用的健康和安全規則。因此，每個人都應該採取適當措施保護自己的人身安全，遵守安全和負責任的工作做法，例如遵守當地的建築出入安全程序，及時向管理層報告任何與工作有關的傷害或疾病，並遵守安全指南。此外，任何員工對任何其他員工的暴力或暴力威脅都是不能容忍的。同樣，任何類型的武器都必須遵守。此外，任何員工對其他員工的暴力或暴力威脅都是不能容忍的。同樣，任何類型的武器都必須遵守當地的建築出入安全程序，並遵守安全指南。此外，任何員工對任何其他員工的暴力或暴力威脅都是不能容忍的。同樣，任何類型的武器都必須

 

物質濫用。在酒精或非法藥物的影響下或不當使用藥物可能會削弱一個人的工作能力，並可能危及他人的安全。*你不應該在受損的狀態下工作，也不應該允許物質幹擾你周圍人的安全或生產力。此外，這項政策還禁止在公司的辦公場所、我們的車輛中或在開展公司業務時非法制造、分發、分配、擁有或使用受控物質。

 

行為準則和道德管理

 

(接收、保留和處理收到的投訴的程序。)

 

行政責任。人力資源總監負責管理本守則，並負責執行員工和高級管理人員的守則。*審計委員會負責執行高級管理人員和董事的守則。*人力資源總監負責進行與守則相關的培訓，維護所有與守則相關的記錄，並調查和解決所有與守則相關的事項。

 

報告守則相關事項的責任。*所有受守則約束的人員必須按照以下程序報告守則相關事項：高級管理人員和員工必須迅速向其直屬上級報告任何與守則相關的事項，同時向人力資源官報告。收到此類報告的主管必須立即向人力資源官報告，即使人力資源官已經得到通知。董事應立即向首席執行官、公司祕書或審計委員會主席報告任何與守則有關的事項。

 

允許與公司進行的交易及其他不違反守則的事項。人力資源總監應迅速審核所有與守則相關事項的報告。人力資源總監應與適當的高級職員協商，以確定所要求的交易或其他事項是否符合所有適用的法律、法規和政策。如果人力資源總監認為有必要，人力資源總監應徵求我們法律顧問的意見。人力資源總監或其指定人員應立即將我們的決定告知申請者。

 

調查和解決所有違反準則的行為。人力資源幹事(或董事會批准的指定人員)應及時調查所有違反或涉嫌違反準則任何規定的行為。人力資源幹事應將已報告給人力資源幹事的有關內部會計控制、有問題的會計或審計事項的擔憂轉交審計委員會主席。任何違反或涉嫌違反準則的行為均被稱為“違反準則”。

 

在適當的情況下，人力資源官應根據本文所述的調查和轉介程序，及時向首席執行官報告任何違反守則的行為，並提出解決建議。此外，應將違規行為和計劃或執行的應對措施通知審計委員會主席。

 

我們將採取適當行動解決違反守則的問題。此類決議可能涉及紀律處分或其他制裁，包括終止僱傭或解僱。*我們將採取一切合理措施應對任何違規行為，並防止其再次發生。

 

作出這類報告的程序如下：

 

立即對違反守則的行為進行保密報告。如果任何員工、高級職員或董事意識到違反或涉嫌違反了本守則的任何規定，包括對內部會計控制、可疑會計或審計事項的擔憂(任何此類違反或涉嫌違反守則的行為被稱為違反守則)，應立即舉報此類違規行為。為了鼓勵員工履行本守則規定的義務，任何懷疑已經或正在違反守則的僱員、高級職員或董事都應遵守既定的程序，可以在實際可行的情況下，最大限度地保護舉報人的身份，保護舉報人不受報復的方式舉報事實。舉報人的舉報程序如下：

 

員工、高級管理人員和董事也可以參考公司的告密程序政策，以獲得有關保密報告程序的進一步指導。

 

故意不報告違規行為或不配合調查違規行為的員工、高級管理人員或董事將受到紀律處分，可能包括終止聘用，如果是董事，則將被開除出董事會。

 

請求豁免。-只要對任何預期的行動是否違反本守則存在疑問，均應請求放棄本守則的某一條款。*預計只有在特殊或有限的情況下才會批准豁免。

 

申請豁免的程序是向以下機構尋求批准：

 

對違反守則的行為的制裁。如果不遵守本守則中的政策，將受到紀律處分，從譴責到解僱或免職，以及可能的民事和刑事起訴。以下所有行為都將受到紀律處分：(A)任何違反本守則的董事、高級職員或員工；(B)任何故意隱瞞違反守則的信息的董事、高級職員或僱員；(C)犯有(A)或(B)項所述行為的人的經理或監管人，在這種違規反映情況不佳的情況下，將對以下所有人採取紀律行動：(A)任何董事、高級職員或僱員；(B)任何故意隱瞞違反守則信息的董事、高級職員或僱員；(C)犯(A)或(B)項所述行為的人的經理或監管人(D)直接或間接報復舉報涉嫌違反守則的任何僱員的任何董事、高級職員或僱員。此外，違反規範可能會使違規的員工、高級管理人員或董事和公司暴露於

金錢損害、監管處罰和刑事制裁。*我們將確保為執行本守則而採取的所有紀律處分一致並符合所有適用的法律法規。

 

保留。所有記錄已完成調查的報告將保密保存不少於一年。

 

您個人對我們的行為和道德準則的承諾

 

本公司或第一擔保銀行的所有員工、高級管理人員和董事均有責任閲讀、理解和遵守本守則中概述的標準。

 

員工、高級管理人員和董事必須確認收到、理解並遵守本守則。

 

我承認我已經收到並將遵守“員工、高級職員和董事的行為和道德準則”。*我理解並同意“行為和道德準則”不是公司或第一擔保銀行與我之間的僱傭合同。

 

我明白，如果我對“行為和道德準則”的標準有任何疑問，我會及時與我的經理(分公司或部門)、高級管理層、人力資源官或合規官討論。