美國證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格40-F
☐根據1934年《證券交易法》第12條所作的註冊聲明
或
根據1934年“證券交易法”第13(A)或15(D)條提交的年度報告
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截至2019年12月31日的財年 |
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委託檔案第001-34928號 |
Sprott實體銀信
(註冊人的確切名稱見其章程)
不適用
(註冊人姓名英文翻譯(如果適用))
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加拿大安大略省 |
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1040 |
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不適用 |
南塔2600套房
皇家銀行廣場
灣街200號
安大略省多倫多
加拿大，M5J 2J1
(註冊人主要執行機構的地址和電話)
Anthony Tu-sekine
Seward&Kissel LLP
K街西北901號800號套房
華盛頓特區20001
(202) 737-8833
(在美國服務的代理商的名稱、地址(包括郵政編碼)和電話號碼(包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每個班級的標題 |
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交易符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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個單位 |
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PSLV |
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紐約證交所拱門 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
根據該法第15(D)條負有報告義務的證券：無
對於年報，請用複選標記標明與此表一起填寫的信息：
年度信息表經審計的年度財務報表
説明截至年報所涵蓋期間結束時發行人所屬資本類別或普通股的流通股數量：
162,213,311
勾選標記表示註冊人是否也根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第12g3-2(B)條向證監會提交了本表格中包含的信息。如果標記為“是”，請指明分配給註冊人的與該規則相關的文件號。
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是☐ |
無☑ |
勾選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(註冊人需要提交此類報告的較短期限內)提交了交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
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是☑ |
無☐ |
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。
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是☑ |
無☐ |
用複選標記表示註冊人是否為《交易法》第12b-2條規定的新興成長型公司。
新興成長型公司☐
如果一家新興成長型公司根據美國公認會計原則編制其財務報表，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
†術語“新的或修訂的財務會計準則”是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。
年度信息表
截至2019年12月31日的財政年度註冊人年度信息表作為本年度報告的附件99.5以Form 40-F的形式歸檔，並通過引用併入本文。
經審計的財務報表
註冊人截至2019年12月31日的財政年度經審計的財務報表作為本年度報告的附件99.6以Form 40-F的形式存檔，並通過引用併入本文。
管理層討論和分析
截至2019年12月31日的財年，管理層的討論和分析作為本年度報告的附件99.6以Form 40-F的形式提交，並通過引用併入本文。
認證
見本年度報告的表格40-F，附件99.1、99.2、99.3和99.4。
披露控制和程序
截至本報告所述期間結束時，在註冊人管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對註冊人披露控制和程序(定義見1934年證券交易法(經修訂)第13a-15(E)條)的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，這些披露控制和程序的設計和操作有效地確保了註冊人在向美國證券交易委員會提交或提交給美國證券交易委員會的報告中要求披露的信息在要求的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。
在本Form 40-F年度報告所涵蓋的期間，註冊人對財務報告的內部控制或其他因素沒有發生重大影響或合理地可能對註冊人的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層關於財務報告內部控制的報告作為本年度報告的附件99.7以Form 40-F的形式提交，並在此引用以供參考。
註冊會計師事務所認證報告
畢馬威會計師事務所(KPMG LLP)關於管理層財務報告內部控制的認證報告作為本年度報告的附件99.8以Form 40-F的形式提交，並作為參考併入本文。
財務報告內部控制的變化
無。
根據BTR規定發出的通知
無。
2
審計委員會財務專家
根據修訂後的1934年證券交易法10A-3規則和紐約證券交易所Arca規則5.3的規定，註冊人不需要也沒有審計委員會。
道德規範
根據紐約證交所Arca規則5.3的適用條款，註冊人無需採納，註冊人也沒有采納道德準則。
總會計師費用和服務
畢馬威有限責任公司(KPMG LLP)自2016年1月1日起擔任註冊人的審計師。下表列出了畢馬威有限責任公司向註冊人提供的專業服務費用，用於審計註冊人截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度財務報表，以及畢馬威有限責任公司在2019年1月1日至2019年12月31日期間以及2018年1月1日至2018年12月31日期間提供的其他服務的費用。下表中披露的美元值以加元為單位。
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年終 |
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年終 |
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十二月三十一號， |
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十二月三十一號， |
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2018 |
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2017 |
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審計費(1) |
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$ |
104,250 |
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$ |
96,500 |
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審計相關費用 |
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- |
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- |
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税費(2) |
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7,610 |
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3,000 |
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所有其他費用 |
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- |
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- |
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合計 |
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$ |
111,860 |
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$ |
99,500 |
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備註：
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(1) |
包括與法定審計相關的費用、與註冊報表、招股説明書備案和向各監管機構提交的其他備案相關的審計工作、中期財務報表的季度審查、法語翻譯和執行庫存清點程序。 |
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(2) |
包括税務諮詢和合規服務費用，包括間接税。 |
表外安排
註冊人沒有根據修訂後的1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)下的Form 40-F定義的表外安排。
合同義務表格披露
註冊人沒有根據表格40-F的一般説明B.12披露的長期合同義務。
審計委員會標識
根據修訂後的1934年證券交易法10A-3規則和紐約證券交易所Arca規則5.3的規定，註冊人不需要也沒有審計委員會。
3
前瞻性陳述
在本表格40-F中通過引用併入的文件中的許多陳述構成了美國1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。有關可能導致實際結果與前瞻性陳述不同的風險、不確定性和假設的討論，請參閲註冊人截至2019年12月31日的年度信息表(日期為2020年3月30日)中“關於前瞻性陳述的告誡聲明”標題下的披露，該表格併入本文，並構成本文件的組成部分。
交互式數據文件
截至2019年12月31日的財政年度的互動數據文件以Form 40-F的形式作為本年度報告的附件101存檔，並在此引入作為參考。
承諾並同意送達進程
註冊人承諾親自或通過電話讓代表對證監會工作人員提出的查詢作出答覆，並在證監會工作人員提出要求時，迅速提供與有義務提交表格40-F年度報告所涉及的證券或該證券的交易有關的信息。
同意送達進程
我們之前已提交了與提交本報告的義務相關的證券類別的F-X表格。
4
展品索引
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99.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302條頒發的首席執行官證書。 |
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99.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302條頒發的首席財務官證書。 |
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99.3 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發的首席執行官證書。 |
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99.4 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第906條頒發的首席財務官證書。 |
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99.5 |
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註冊人年度信息表日期為2020年3月30日。 |
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99.6 |
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註冊人經審計的財務報表及其附註和獨立註冊會計師事務所的報告，以及管理層於2020年3月30日對註冊人截至2019年12月31日的年度的討論和分析。 |
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99.7 |
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管理層關於財務報告內部控制的報告。 |
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99.8 |
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畢馬威會計師事務所的認證報告。 |
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99.9 |
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獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所同意。 |
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101.INS |
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XBRL實例文檔 |
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101.SCH |
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XBRL分類擴展架構 |
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101.CAL |
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XBRL分類擴展計算鏈接庫 |
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101.DEF |
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XBRL分類擴展定義鏈接庫 |
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101.LAB |
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XBRL分類擴展標籤鏈接庫 |
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101.PRE |
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XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 |
5
簽名
根據《交易法》的要求，註冊人證明其符合提交表格40-F的所有要求，並已正式促使本年度報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
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Sprott實體銀信 |
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由： |
Sprott Asset Management LP，由其普通合夥人提供 |
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日期：2020年3月30日 |
由： |
/s/John Ciampaglia |
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約翰·錢帕裏亞 |
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首席執行官 |
6