美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-K
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告
截至2020年12月31日的財年
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
佣金 檔號:000-53862
CLINIGENCE 控股公司
(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )
特拉華州 | 11-3363609 | |
(州 或其他司法管轄區 公司或組織) | (I.R.S.
僱主 識別號碼) |
501 1STN大道,901套房
佛羅裏達州聖彼得堡,郵編:33701 (主要行政辦事處地址)(郵政編碼)
(678) 607-6393 (發行人電話號碼,含區號)
根據交易法第12(B)條註冊的證券 :
每節課的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 ,面值0.001美元 | CLNH | OTCMKTS |
根據該法第12(G)條登記的證券 :無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示 。
是,☐否
如果註冊人不需要根據交易法第13節或第15(D)節提交報告,請用複選標記表示 。
是,☐否
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15條(D)規定的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是,否,☐
勾選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有) 根據S-T規則405(本章232.405節)要求提交和張貼的每個互動 日期文件 是否已以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有) 根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交和張貼的每個互動 日期文件。
是 否☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型 加速文件服務器☐ |
已加速 文件服務器☐ |
非加速 文件服務器 | 較小的報告公司 |
新興 成長型公司☐ |
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(15 U.S.C.7262(B))第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估 編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所 。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第126-2條所定義):
是,☐否
註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股截至2020年6月30日(註冊人最近完成的第二財季的最後一天)的 總市值,基於場外交易市場(OTCQB Market)報告的收盤價 約488萬美元。為了計算非關聯公司持有的股票的總市值, 我們假設所有流通股均由非關聯公司持有,但我們的每位高管、 董事和5%或更多股東持有的股票除外。對於5%或更多的股東,除非有事實和情況表明這些股東對我們的 公司行使任何控制權,或者除非他們持有我們已發行普通股的10%或更多,否則我們不會將該等股東視為 關聯公司。這些假設不應被視為 承認所有高管、董事和5%或5%以上的股東實際上是本公司的附屬公司,或 不承認可能被視為本公司附屬公司的其他人員。有關我們的高級管理人員、董事和主要股東持股的詳細信息 包含在本年度報告(br}Form 10-K)的第三部分第12項中,以供參考。
截至2021年3月31日,註冊人面值0.001美元的普通股中有39,251,013股已發行。
通過引用合併的文檔 :無
1 |
Clinigence 控股公司 表格10-K-截至2019年12月31日的年度
目錄表
第 頁,第 | ||
第 部分I | ||
項目1 | 業務 | 3 |
第1A項 | 風險 因素 | 10 |
項目1B | 未解決的 員工意見 | 29 |
項目2 | 屬性 | 29 |
項目3 | 法律訴訟 | 29 |
項目4 | (已刪除 並保留) | 29 |
第 第二部分 | ||
第5項 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 29 |
項目6 | 已選擇 財務數據 | 34 |
項目7 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 34 |
第7A項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 43 |
項目8 | 財務 報表和補充數據 | 43 |
項目9 | 會計人員在會計和財務披露方面的變更和分歧 | 43 |
第9A項 | 控制 和程序 | 43 |
項目9B | 其他 信息 | 44 |
第 第三部分 | ||
第10項 | 董事、高管和公司治理 | 45 |
項目11 | 高管 薪酬 | 52 |
項目12 | 安全 某些受益所有者和管理層的所有權以及相關股東事項 | 54 |
項目13 | 某些 關係、關聯交易和董事獨立性 | 56 |
項目14 | 委託人 會計師費用和服務 | 57 |
第 第四部分 | ||
項目15 | 附件 和財務報表明細表 | 58 |
2 |
第 部分I
此 Form 10-K年度報告是截至2020年12月31日的年度報告。美國證券交易委員會(“SEC”) 允許我們通過引用方式併入我們向SEC提交的信息,這意味着我們可以通過讓您直接查閲這些文檔來向您披露重要的 信息。通過引用併入的信息被視為本年度報告的第 部分。此外,我們未來向SEC提交的信息將自動更新並取代本年度報告中包含的 信息。在本年度報告中,“公司”、“我們”、“我們” 和“我們”是指Clinigence Holdings,Inc.及其子公司。
本《Form 10-K年度報告》包括修訂後的《1933年證券法》第27A節和修訂後的《1934年證券交易法》第21E節所指的前瞻性陳述。本公司基於本公司目前對未來事件的預期和預測做出這些前瞻性的 陳述。這些前瞻性陳述受有關我們和公司子公司的已知和未知風險、不確定性和假設的影響,這些風險、不確定性和假設可能導致 公司的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的未來 結果、活動水平、業績或成就大不相同。在許多情況下, 您可以通過以下術語來識別前瞻性陳述:“預期”、“估計”、“相信”、“ ”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“ ”、“預測”、“應該”、“將”、“預期”、“目標”、“預測”、“ ”預測、“目標”、“指導”“”展望“”、“努力”、“目標” 和其他類似的詞。然而,沒有這些話並不意味着這些聲明沒有前瞻性。可能導致或促成重大差異的因素 包括但不限於本年度 報告中其他地方討論的因素,包括標題為“風險因素”的部分,以及公司提交給其他證券 和交易委員會的文件中討論的風險。以下討論應與本報告其他部分包含的公司經審計的綜合財務報表及相關附註一併閲讀。
項目 1。生意場
歷史
2019年3月1日,美國特拉華州公司Clinigence Holdings,Inc.與佐治亞州有限責任公司Clinigence,LLC(佐治亞州有限責任公司)簽訂了一份出資協議 ,根據該協議,Clinigence收購了Qualmetrix,Inc.的所有資產和業務,並承擔了Qualmetrix,Inc.的所有債務。根據該協議,Clinigence、Qualmetrix,Inc.和Clinigence,LLC的所有成員之間簽訂了一份出資協議 。根據該協議,Clinigence收購了Qualmetrix,Inc.的所有資產和業務,並承擔了Qualmetrix,Inc.的所有責任 。根據該協議,緊接交換之前的 Qualmetrix,Inc.的所有流通股都被視為一個類別。在交易當天,向Qualmetrix,Inc.發行的普通股的公允價值估計為每股0.83美元。
作為出資協議的一部分,除收購Qualmetrix,Inc.外,Clinigence LLC的15,978,062股已發行和已發行會員 股交換為Clinigence的7,533,000股普通股。緊接交換之前的Clinigence,LLC的所有優秀首選會員單位、 普通會員單位和獎勵單位都被視為一個類別。
2019年8月8日,我們與Clinigence、iGambit,Inc.(特拉華州公司,iGambit)、HealthDatix,Inc.(特拉華州公司,iGambit全資子公司),以及構成 多數投票權的個人和iGambit股本持有者John Salerno之間簽訂了合併協議和合並計劃(“反向合併協議”)。 iGambit,Inc.(特拉華州公司)和iGambit全資子公司HealthDatix,Inc.(構成 多數投票權)的股份持有者約翰·薩勒諾(John Salerno)簽署了一項協議和合並計劃反向 合併協議擬進行的交易已於2019年10月29日(“成交”)完成。
3 |
反向合併協議的簽署是在iGambit於2019年8月9日提交的8-K表格的當前報告中披露的。
反向合併協議規定將Merge Sub與Clinigence合併並併入Clinigence,以下稱為“收購”。 由於此次收購,Merge Sub不復存在,Clinigence成為尚存的公司和iGambit的直接全資子公司,Clinigence的前股東(“Clinigence股東”)擁有iGambit的直接 股權和控股權。 該協議規定合併Sub與Clinigence合併,並併入Clinigence。 收購後,合併Sub不復存在,Clinigence成為iGambit的直接全資子公司,Clinigence的前股東(“Clinigence股東”)擁有iGambit的直接 股權和控股權。Merge Sub更名為Clinigence Health Inc.。iGambit更名為Clinigence Holdings,Inc.。Merge Sub最初於2013年10月17日在特拉華州註冊成立,在 報告的交易之前沒有任何運營活動。Merge Sub完全獨立於我們的子公司HealthDatix,Inc.(“HDX FL”),該公司是一家佛羅裏達公司(“HDX FL”)。
在 收盤時,Clinigence普通股的所有流通股(“Clinigence股票”)全部轉換為獲得若干iGambit普通股(“公司股票”)的權利,使得緊接收盤前Clinigence流通股的持有人 在完全攤薄的基礎上擁有緊接收盤後的iGambit流通股 的85%,以及緊接收盤前的iGambit流通股的持有者。每一股Clinigence股票,每位前Clinigence股東在實施下面立即描述的反向股票拆分後,將獲得0.22489093股公司股票 。
關於此次收購,本公司修改了其公司註冊證書,以(I)按1:500的比例對 公司股票進行反向股票拆分,以及(Ii)更名為Clinigence Holdings,Inc.,以更好地與Clinigence的業務 保持一致。
此次收購是在公司於2019年11月1日提交的最新8-K表格報告中披露的。
停產 運營
生效 2020年3月1日我們根據公司和HDX管理層之間的股票購買協議(“購買 協議”),完成了將我們的子公司HealthDatix Inc.(佛羅裏達州的一家公司(HDX FL))出售給Jerry Robinson、Mary-Jo Robinson和Kathleen Shepherd(“HDX管理層”)。根據購買協議,HDX FL已發行股本支付的總代價 是HDX管理層簽署和解和解除協議,使公司根據日期為2017年4月1日的若干HDX管理層僱傭協議免除所有義務。根據收購協議 ,本公司HDX FL的運營於2020年2月29日結束,HDX管理層的業務運營 於2020年3月1日生效。HDX FL有名義收入,其費用在截至2019年12月31日的期間內微不足道 。我們記錄了出售業務的損失158,744美元。
4 |
資產 購買協議
在2020年5月27日,我們。 Clinigence Health、本公司、AHA Analytics,Inc.、特拉華州的一家公司(“買方”)和美國責任醫療公司(一家特拉華州的一家公司(“AHA”))之間簽訂了知識產權資產購買協議(“IP APA協議”)。知識產權APA協議預期的交易已於2020年5月29日完成 。
IP APA協議規定向Clinigence Health的買方出售某些知識產權和權利,包括但不限於版權、專利、 正在申請的專利以及部分續訂,以換取AHA系列E優先股( “資產出售”)。
E系列優先股指定證書(“指定證書 ”)中更全面地描述和陳述的 系列優先股,初始聲明總價值為15,000,000美元(“聲明價值”),除非在知識產權APA協議中進行調整 。然而,聲明的價值可以減去知識產權協議中規定的某些承擔的負債 ,其中還包括知識產權協議第9條中規定的預扣金額。發生以下任一事件時,系列 E股票將自動轉換:
(1) | 緊接在AHA完成與在納斯達克上市的上市公司的合併或收購之前,所有E系列優先股將自動 轉換為買方普通股,或(B)在AHA完成任何此類合併或收購 後轉換為上市公司的普通股(“Pubco 股”),相當於上述價值(可根據指定證書的條款 進行調整),哪些Pubco股票將按這些股票的公平市場價值進行估值 ;或 |
(2) | 自資產出售結束之日起 240(240日)後,如果上文第(1)款所述事件 未發生,則E系列優先股自動轉換為3,750,000股友邦保險普通股。基於轉換日期每股4美元 的估值。 |
資產購買是在公司於2020年6月3日提交的8-K表格的當前報告中披露的。
正如 所討論的,下面的AHA系列E優先股是與Responsible Healthcare America,Inc.合併的一部分。
許可證 協議
在資產購買方面,公司的子公司Clinigence Health,Inc.(“Clinigence Health”)與特拉華州的AHA Analytics Inc.(“許可方”)簽訂了 知識產權許可協議(“許可協議”)。 該公司的子公司Clinigence Health,Inc.(“Clinigence Health”)與特拉華州的AHA Analytics Inc.(“許可方”)簽訂了 知識產權許可協議(“許可協議”)。
根據許可協議,許可方授予Clinigence Health全球範圍內、不可撤銷、免版税、不可轉讓(本文規定除外)的非排他性許可,僅供Clinigence Health的持續分析業務客户使用。 許可方知識產權(如許可協議中所定義)可製作、製作、使用、提供銷售、銷售和導入、 複製、複製、修改、出版、展示、公開表演和製作衍生產品全部或部分進入被許可方在區域內維護的分析業務平臺(如許可協議中的定義),並受許可協議的約束,以開發基於許可方知識產權的改進。
5 |
許可方 還授予Clinigence Health在許可協議期限內將有限的子許可作為非獨家許可授予客户使用許可的 材料的權利。據悉,許可材料的使用將作為其正在進行的分析業務的一部分提供給Clinigence Health的客户。
以下事件發生在2020年12月31日之後。
託管 服務協議
在資產購買方面,Clinigence Health與特拉華州的AHA Analytics,Inc.(“AHA Analytics”)以及特拉華州的Clinigence Health,Inc.簽訂了託管服務協議(“託管服務協議”) 。
根據託管服務協議 ,Clinigence Health將根據需要提供、提供和提供管理和運營支持服務 ,以繼續維護和保持AHA Analytics技術的最新狀態,與Clinigence Health Analytics業務中通常使用的業務流程 保持一致。
與AHP Management Inc.合併 .
於2021年2月25日,我們與AHP Management、加州公司(“AHP”) Inc.、 Clinigence Holdings,Inc.(“合併子公司”)在特拉華州的全資子公司AHP Acquisition Corp.以及Robert Chan(“股東代表”)簽訂了一項協議和合並計劃(“AHP合併協議”)。 AHP合併協議擬進行的交易已於2021年2月26日完成。
AHP合併協議規定合併Sub與AHP合併,以下稱為“AHP收購”。 由於此次收購,Merge Sub不復存在,AHP成為Clinigence的存續公司和直接全資子公司,AHP的前股東(“AHP股東”)擁有Clinigence的直接股權 。Merge Sub更名為AHP Management Inc.Merge Sub最初於2021年1月26日在特拉華州註冊 ,在報告的交易之前沒有任何經營活動。
AHP 是一傢俬人控股公司,擁有其附屬公司聯合南加州拉美裔醫生協會(AHPIPA)的控股權,該協會是一家加州醫療公司(AHPIPA)。AHP合併協議的一個關鍵條款是,在交易完成時,AHP Management Inc.與AHPIPA簽訂了一項管理服務協議(“管理服務協議”),使 AHPIPA成為Clinigence的可變利益實體(VIE)。
AHP合併協議和管理服務協議在公司於2021年3月2日提交的8-K表格的當前報告中披露。
與Responsible Healthcare America,Inc.合併 。
於2021年2月25日,我們與特拉華州的Responsible Healthcare America,Inc.(“AHA”)和母公司的全資子公司特拉華州的AHA Acquisition Corp.(“合併子 ”)簽訂了合併協議和計劃(“AHA合併協議”)。AHA 合併協議預期的交易於2021年2月26日完成(“AHA結束”)。
6 |
AHA合併協議規定將Merge Sub與AHA合併並併入AHA,以下稱為“AHA收購”。 由於此次收購,Merge Sub不復存在,AHA成為存續公司和Clinigence的直接全資子公司,AHA的前股東(“AHA股東”)擁有Clinigence的直接股權 。 該協議規定合併Sub與AHA合併並併入AHA,以下簡稱“AHA收購”。 收購後,合併Sub不復存在,AHA成為Clinigence的直接全資子公司,AHA的前股東(“AHA股東”)擁有Clinigence的直接股權 。Merge Sub更名為Responsible Healthcare America,Inc.Merge Sub最初於2020年1月2日在特拉華州註冊成立 ,在報告的交易之前沒有任何運營活動。
AHA合併協議是在公司於2021年3月2日提交的8-K表格的當前報告中披露的。
在 AHP關閉和AHA關閉(以下統稱為“關閉”)時,AHP普通股的所有流通股(“AHP股票”)全部轉換為獲得Clinigence 普通股(“公司股票”)的權利,從而使緊接關閉前的AHP流通股持有人在完全稀釋的基礎上擁有緊接關閉後Clinigence流通股的45%。所有已發行的AHA普通股 股份(“AHA股份”)已全部轉換為獲得若干本公司股份的權利 ,因此在緊接收盤前的AHA流通股持有人在完全攤薄的基礎上擁有35%的Clinigence流通股, 在緊接收盤前持有Clinigence的流通股 的持有者在完全攤薄的基礎上擁有20%的流通股此外,AHA系列 E優先股是收購AHA 100%股權的一部分。
我們與AHP和AHA合併的 會計尚未完成,因為我們尚未最終確定2020年12月31日AHP和AHA對收購的AHP和AHA無形資產的審計和估值。
我們的 公司
引言
公司是一家以技術為基礎、承擔風險的人羣健康管理公司,負責管理提供商網絡。我們的主要 重點一直放在醫療技術市場和我們的子公司Clinigence Health Inc.(“Clinigence Health”)的增長上。 隨着最近對Responsible Healthcare America,Inc.(“AHA”)和AHP Management,Inc.(“AHP”)的收購,公司的重點正在擴大到尋求更多的風險承擔組織,包括管理 服務組織(MSO)、獨立執業協會(IPA)和責任護理組織(AC
Clinigence 健康平臺服務
Clinigence Health是一家醫療保健信息技術公司,提供基於雲的平臺,使醫療保健組織能夠 提供基於價值的護理和人口健康管理(PHM)。我們基於雲的專有PHM平臺從多個索賠和EHR系統中提取索賠和 臨牀數據,然後使用這些數據來報告臨牀質量指標(GPRO、MIPS等)、 護理方面的差距、患者的風險分層、生成每個提供商的利用率儀錶板、具有預測性分析和 提供商記分卡。Clinigence Health Platform提供全包式SaaS解決方案,通過將海量數據轉化為可操作的洞察力,實現整個醫療過程中的互聯智能。Clinigence Health的解決方案可幫助 醫療機構提高醫療質量和成本效益,增強人羣健康管理,並優化 提供者網絡。
7 |
Clinigence Health的平臺提供臨牀商業智能軟件即服務(SaaS)。Clinigence Health的 解決方案集成了所有電子健康記錄(“EHR”)系統和護理設置中的臨牀和財務數據 ,並提供全面的患者視圖以及對成功實現基於價值的支付至關重要的實時、動態和預測性人口報告 。Clinigence Health Platform聚合多個設置、信息系統和 來源的臨牀和索賠數據,以創建每個患者和提供者的整體視圖,以及對患者羣體幾乎無限的洞察力。
該公司的解決方案可幫助醫療保健組織提高醫療質量和成本效益,增強人羣健康管理並優化提供者網絡。該公司使承擔風險的醫療保健組織能夠在實現基於價值的醫療保健的道路上實現其目標 。
競爭性 比較
Clinigence Health的技術正在申請專利(美國專利申請號15/882,688)。Clinigence Health認為 它的技術在兩個關鍵方面是獨一無二的:(1)它有效地集成了來自任何電子病歷和索賠來源的數據;(2)它 使臨牀醫生能夠針對任何患者羣體,實時測量任何臨牀關鍵績效指標,而不需要 依賴電子病歷供應商、信息技術或信息技術人員。
顧客
Clinigence Health的服務已被1,000多家醫療機構使用,其中包括約14家責任護理組織 (“ACO”)、7家託管服務組織(“MSO”)、5項健康計劃、35家醫院和8,000多家個人 提供者,並託管了900多萬份患者記錄。2020年,公司最大的三個客户佔同期收入的36.83% ,到2021年,我們預計很大一部分收入將來自這三個客户。
擴展 摘要
通過收購擴張
AHA 收購
基於Ft的 。AHA位於佛羅裏達州勞德代爾,由行業資深人士於2017年創立,他們在聯邦醫療保險管理的醫療領域總共擁有125年的經驗。AHA是一家醫療管理平臺公司,目前通過超過65家提供商的網絡投資於一個負責任的醫療組織 ,約有16,000名聯邦醫療保險成員。通過投資,AHA為其提供者提供一整套服務,包括護理協調、高風險護理經理、文檔改進和醫療編碼 計劃、醫療管理最佳實踐計劃、健康管理計劃,如年度健康訪問和慢性護理 管理,以及績效改進計劃。
8 |
AHP 收購
AHP Management,Inc.的附屬醫療集團AHP IPA總部設在加利福尼亞州洛杉磯,成立於2000年,目前通過141名初級保健醫生和660名專家組成的網絡為22,065名患者提供護理,其中包括大約1800名Medicare Advantage患者。AHP管理層的附屬醫療集團AHP IPA已成為Clinigence的可變利益實體(VIE) ,以符合加州的企業醫療法規。
平臺擴容
Clinigence Health的目標是在提供世界級軟件應用程序方面成為市場領先者,並將我們的產品 擴展到現有和新客户,包括醫療從業者、ACO和MSO。
摘要
這三家公司的合併將一家醫療保健信息技術公司與醫療管理公司融合在一起,形成了一個獨特的、可擴展的運營平臺,我們相信,該平臺能夠很好地滿足美國醫療保健從按服務收費 向基於價值的報銷(包括全風險、全球按人頭計價模式)的持續過渡。該平臺還解決了美國醫療保健領域的另一個主要 主題:面對不斷上漲的成本、不斷變化的法規以及繁瑣的賬單、報告和技術要求, 許多醫生和醫療集團一直在向更大的醫院系統出售他們的診所。合併後的 公司的戰略是通過收購和/或運營醫療集團、獨立的 執業協會(“IPA”)、負責任的護理組織(“ACO”)、管理服務組織 (“MSO”)和個人診所,成為為數不多的以技術為基礎的全國性醫療集團之一,從而使提供者能夠專注於為患者提供最佳質量的護理。
監管環境
醫療保健行業受到聯邦、州和地方政府的嚴格監管和嚴密審查。全面的法規 管理我們提供服務和向政府計劃和私人付款人收取費用的方式、我們與供應商、供應商和客户的合同關係、我們的營銷活動以及我們運營的其他 方面。特別重要的是:
• | 聯邦醫生自我推薦法,通常稱為斯塔克法; |
• | 聯邦反回扣法案; |
• | HIPAA的 刑事醫療欺詐條款; |
• | 聯邦虛假申報法; |
• | 重新分配 禁止某些類型的開票和收款的支付規則; |
• | 州法律關於反回扣、自我推薦和虛假申報問題的類似規定; |
• | 州法律禁止像我們這樣的普通商業公司行醫; |
• | 管理收債做法的法律 適用於我們的收債做法; |
9 |
我們的 收入將取決於醫療保健行業,可能會受到醫療保健支出和政策變化的影響。醫療保健 行業受到不斷變化的政治、監管和其他影響。患者保護和平價醫療法案(Patient Protection and Affordable Care Act,簡稱PPACA)對醫療保健的提供和報銷方式進行了重大改變,並增加了美國未參保和參保不足人口 獲得醫療保險福利的機會。
HIPAA 建立了一套基本的國家隱私和安全標準,用於保護受保護的健康信息或PHI, 由健康計劃、醫療信息交換所和某些醫療保健提供者(稱為承保實體)以及與該等承保實體簽訂服務合同的企業(包括我們) 制定的。
由於我們存儲和傳輸的PII的極端敏感性,我們技術平臺的安全功能非常重要。 如果我們的安全措施(其中一些由第三方管理)被破壞或失敗,未經授權的人可能會 訪問敏感的客户和患者數據,包括HIPAA監管的PHI。
員工
我們 目前共有十四名員工,他們都是全職運營人員。
我們的 公司信息
我們的主要公司辦事處位於佛羅裏達州聖彼得堡第一大道501號,901室,郵編33701。我們的電話號碼是(678)607-6393。 AHA的辦公室位於東日出大道2455號。佛羅裏達州勞德代爾堡1204號套房,郵編:33304。AHP的辦公室位於加維大道7422號。加利福尼亞州羅斯邁德大街101號,郵編:91755。我們目前運營着一個公司網站,這些網站可以在www.clinigenceHealth.com、 www.ahpsorpa.com和www.ahaHealth care.net上找到(上述網站上的信息不構成本報告的一部分)。
第 1A項。危險因素
我們的 運營和財務結果會受到各種風險和不確定性的影響,包括但不限於以下 描述的風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會損害我們的業務、聲譽、財務狀況和經營業績。
我們是否有能力繼續作為一家持續經營的企業存在很大的疑問。
我們2020年12月31日和2019年12月31日經審計的財務報表附帶的 附註,以及獨立註冊會計師事務所的報告中指出的,包含一個解釋性段落,對我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力表示極大的懷疑。 財務報表的編制是“假設公司將繼續作為一家持續經營的企業”。 我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力取決於籌集額外資本為我們的運營提供資金,並最終取決於 未來產生盈利的運營。不能保證我們能夠籌集足夠的額外資本 或最終從運營中獲得正現金流,以滿足我們所有的現金流需求。如果我們無法找到替代現金來源 或從運營中產生正現金流,我們的業務和股東可能會受到實質性的不利影響 。
10 |
我們 可能無法獲得足夠的資金來繼續運營。
截至2020年12月31日,我們出現營運資金短缺,自成立以來一直處於淨虧損狀態。為了執行 我們的業務計劃,包括擴大業務,我們在2021年的主要資本要求可能會上升。目前無法 量化這些成本,因為它們取決於Clinigence Health的商機 和整體經濟狀況。我們預計將在私人市場籌集資金,以支付任何此類成本,儘管 不能保證我們能夠以我們認為可以接受的條款做到這一點。我們目前沒有從商業銀行獲得信用額度或其他貸款安排的任何計劃 。額外發行股權或可轉換債務證券 將導致我們現有股東的股權被稀釋。此外,此類證券可能擁有優先於我們普通股的權利、優惠或特權 ,這可能會對我們的現有股東產生更大的稀釋影響。根據可接受的條款,可能無法獲得額外融資 ,或者根本無法獲得額外融資。
Clinigence Health之前的運營歷史有限,不可能可靠地預測未來的增長和運營結果。
公司成立於2000年4月,並於2019年10月29日完成了與Clinigence Holdings Inc.的反向合併,並於2021年2月完成了另外兩次合併。Clinigence Health是本公司的全資子公司,是Clinigence LLC(成立於2010年)和QualMetrix,Inc.(成立於2013年)於2019年3月1日合併的結果。因此,您可以根據 公司以往的經營歷史來評估其業務前景,因此很難預測 公司未來的經營業績。PHM行業不斷髮展的本質增加了這些不確定性。您必須 根據運營歷史有限的公司經常遇到的風險、不確定性和問題來考慮公司的業務前景 。Clinigence,LLC為醫療保健 組織提供臨牀商業智能軟件即服務(SaaS)。QualMetrix,Inc.是一家人口健康索賠分析公司,為醫療保健 組織提供全包式SaaS解決方案。
公司增長戰略的成功取決於成功識別、完成和整合收購。
公司未來的成功將取決於識別、完成收購業務並將其與 公司現有業務整合的能力。增長戰略將導致對公司基礎設施的額外需求, 並將對有限的管理、行政、運營、財務和技術資源造成進一步的壓力。收購 涉及許多風險,包括但不限於:
• | 該公司無法確定合適收購的可能性 |
• | 候選人 或以可接受的條件完成收購(如果有的話); |
• | 可能的 資本資源減少或對現有股東的稀釋; |
• | 與收購相關的困難 和費用; |
• | 將管理層的注意力從其他業務上轉移; |
• | 管理被收購企業的 困難; |
• | 被收購企業關鍵員工和客户的潛在流失; |
• | 在 被收購企業的運營沒有達到預期的情況下, |
• | 公司可能被要求對被收購實體進行重組或核銷 |
• | 收購的部分或全部資產的價值 。 |
11 |
公司的業務模式未經驗證,無法保證獲得可觀的收入或運營利潤。
當前的業務模式未經驗證,目前還不知道盈利潛力(如果有的話)。本公司承擔創建新業務所固有的所有風險 。除其他事項外,該公司實現盈利的能力取決於其最初的營銷,以產生足夠的運營現金流,為未來的擴張提供資金。不能保證 公司的運營結果或業務戰略將實現顯著的收入或盈利。
PHM市場相當新且未經驗證,它可能會下降或增長有限,這將對我們充分發揮平臺潛力的能力 產生不利影響。
PHM市場相對較新,評估市場的規模和範圍受到許多風險和不確定性的影響。 我們相信,我們未來的成功在很大程度上將取決於這個市場的增長。我們平臺的使用仍然是相對較新的 ,客户可能不認識到我們平臺的需求或好處,這可能會促使他們停止使用我們的平臺 或決定採用替代產品和服務來滿足他們的醫療保健需求。為了 擴大我們的業務和擴大我們的市場地位,我們打算將營銷和銷售工作的重點放在培訓客户 ,讓他們瞭解我們平臺的優勢和技術能力,以及我們的平臺如何應用於不同垂直市場客户的特定需求 。我們是否有能力進入和擴展我們的平臺所針對的市場,取決於 許多因素,包括我們平臺的成本、性能和感知價值。評估我們的解決方案在我們正在競爭或計劃參與競爭的每個垂直市場的市場尤其困難,原因有很多, 包括有限的可用信息和市場的快速發展。我們平臺或PHM應用的市場 可能無法顯著增長或無法達到我們預期的增長水平。因此,我們對產品和服務的需求可能會低於預期 原因包括客户接受度不足、技術挑戰、競爭產品和服務、現有和潛在客户的支出減少、經濟狀況疲軟以及其他原因。如果我們的市場 沒有顯著增長,或者對我們平臺的需求沒有增加,那麼我們的業務、運營結果和 財務狀況都會受到不利影響。
我們 在一個監管嚴格的行業開展業務,如果我們不遵守這些法律和政府法規,我們可能會 受到處罰,或被要求對我們的運營做出重大改變,或者遭遇負面宣傳,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生 實質性的不利影響。
醫療保健行業受到聯邦、州和地方政府的嚴格監管和嚴密審查。全面的法規 管理我們提供服務和向政府計劃和私人付款人收取費用的方式、我們與供應商、供應商和客户的合同關係、我們的營銷活動以及我們運營的其他 方面。特別重要的是:
• | 聯邦醫生自我推薦法,通常稱為斯塔克法; |
• | 聯邦反回扣法案; |
• | HIPAA的 刑事醫療欺詐條款; |
• | 聯邦虛假申報法; |
• | 重新分配 禁止某些類型的開票和收款的支付規則; |
• | 州法律關於反回扣、自我推薦和虛假申報問題的類似規定; |
• | 州法律禁止像我們這樣的普通商業公司行醫; |
• | 管理收債做法的法律 適用於我們的收債做法; |
12 |
由於這些法律的廣度和可用法定例外和避風港的範圍有限,我們的一些 業務活動可能會受到一項或多項此類法律的挑戰。實現並持續遵守這些法律可能代價高昂。 不遵守這些法律和其他法律可能會導致民事和刑事處罰,如罰款、損害賠償、多付退款、失去參保身份以及被排除在聯邦醫療保險和醫療補助計劃之外。我們被發現違反這些法律法規的風險 是因為許多法律法規沒有得到監管部門或法院的充分 解釋,而且其條款有時可能會有多種解釋。 我們未能準確預測這些法律法規在我們業務中的應用,或任何其他未能遵守監管要求的情況 可能會給我們造成責任,並對我們的業務產生負面影響。 我們沒有準確地預測這些法律法規在我們業務中的應用,或者任何其他未能遵守監管要求的情況,都會增加我們被發現違反這些法律法規的風險。任何針對我們違反 這些法律或法規的行為,即使我們成功地進行了辯護,也可能導致我們招致鉅額法律費用, 轉移我們管理層對業務運營的注意力,並導致負面宣傳。
為了 強制遵守聯邦法律,美國司法部和OIG最近加強了對醫療保健提供者的審查,這導致了醫療保健行業的一系列調查、起訴、定罪和和解 。處理調查可能會耗費時間和資源,並且會分散管理層對 業務的注意力。任何此類調查或和解都可能增加我們的成本或對我們的業務產生不利影響。此外,由於聯邦《虛假索賠法案》(Federal False Claims Act)規定的三倍賠償金 以及每個虛假索賠或陳述的強制性最低罰金為5,500美元至11,000美元,因此醫療保健提供者通常在不承認對重大金額承擔責任的情況下解決指控 ,以避免訴訟程序中可能判給的三倍賠償金 的不確定性。 該法案規定了三倍的損害賠償 ,並規定每個虛假索賠或陳述的最低罰金為5,500美元至11,000美元。此類和解協議通常包含額外的合規和報告要求,作為同意法令、和解協議或公司誠信協議的一部分。鑑於實際和潛在的和解金額巨大, 預計政府將繼續投入大量資源調查醫療保健提供者遵守醫療報銷規則以及欺詐和濫用法律的情況。
管理醫療服務提供的法律、法規和標準未來可能會發生重大變化。我們無法 向您保證任何新的或更改的醫療法律、法規或標準不會對我們的業務產生重大負面影響。 我們無法向您保證,司法、執法、監管或認證機構對我們業務的審查不會 導致可能對我們的運營產生負面影響的決定。
最近的醫療改革立法以及美國醫療行業和醫療支出的其他變化對 美國的 影響目前尚不清楚,但可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的 收入將取決於醫療保健行業,可能會受到醫療保健支出和政策變化的影響。醫療保健 行業受到不斷變化的政治、監管和其他影響。患者保護和平價醫療法案(Patient Protection and Affordable Care Act,簡稱PPACA)對醫療保健的提供和報銷方式進行了重大改變,並增加了美國未參保和參保不足人口 獲得醫療保險福利的機會。
PPACA除其他事項外,增加了醫療補助和私人保險覆蓋範圍的個人數量,實施了將付款與質量掛鈎的報銷 政策,促進了可能使用按人頭計費和其他 替代支付方法的責任護理組織的創建,加強了欺詐和濫用法律的執法,並鼓勵使用信息技術。 其中幾項變化需要實施尚未起草或僅按擬議規則發佈的法規 。
13 |
監管環境中的此類 變化還可能導致我們的付款人組合發生變化,這可能會影響我們的運營和收入。
此外,PPACA的某些條款授權自願示範項目,其中包括為急診、住院醫院服務、醫生服務和醫院護理事件的急診後服務制定捆綁付款 。此外, PPACA可能會通過普遍增加醫療成本對付款人產生不利影響,這可能會對行業產生影響,並可能 影響我們的業務和收入,因為付款人試圖通過降低其他領域的成本來抵消這些增加。目前無法確定 這些變化對我們的全部影響。
我們 預計未來將採取更多州和聯邦醫療改革措施,其中任何一項都可能限制聯邦和州政府以及其他第三方付款人為醫療產品和服務支付的 金額,這可能會 對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
未來針對我們的任何訴訟辯護都可能代價高昂且耗時。
我們 可能會不時受到正常業務過程中出現的法律訴訟和索賠的影響,例如我們的客户 就我們現任或前任同事提出的商業糾紛或僱傭索賠提出的索賠。訴訟 可能導致鉅額成本,並可能分散管理層的注意力和資源,這可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況和運營結果。 保險可能不包括此類索賠,可能無法提供足夠的付款來支付解決一個或多個此類索賠的所有費用 並且可能無法繼續以我們可接受的條款提供保險。向我們提出未投保或保險不足的索賠 可能會導致意外成本,從而減少我們的收入和潛在利潤。
我們 使用和披露個人身份信息(包括健康信息)受聯邦和州隱私 和安全法規的約束,如果我們不遵守這些法規或未能充分保護我們持有的信息, 可能會導致重大責任或聲譽損害,進而對我們的客户羣、會員羣 和收入造成重大不利影響。
眾多州和聯邦法律法規管理個人身份信息(PII)(包括受保護的健康信息)的收集、傳播、使用、隱私、機密性、安全性、可用性和完整性。這些法律法規 包括HIPAA。HIPAA建立了一套保護受保護健康信息或PHI的基本國家隱私和安全標準 由健康計劃、醫療信息交換所和某些醫療保健提供者(稱為承保實體)以及與該等承保實體簽訂服務合同的業務夥伴(包括我們)制定。
HIPAA 要求像我們這樣的醫療保健提供者制定和維護有關使用或披露的PHI的政策和程序, 包括採取行政、物理和技術保障措施來保護此類信息。HIPAA還實施了 標準交易代碼集和標準標識符的使用,覆蓋的實體在提交或接收特定電子醫療交易(包括與醫療索賠賬單和收集相關的活動)時必須使用這些代碼和標準標識符。
14 |
HIPAA 對某些違規行為實施強制處罰。違反HIPAA及其實施條例的罰款從每次違規100美元起,每次違規不得超過50,000美元,單個日曆年度內違反相同 標準的罰款上限為150萬美元。然而,單個違規事件可能會導致違反多個標準。HIPAA還授權州總檢察長代表其居民提起訴訟。在這種情況下,法院可以判給與違反HIPAA有關的損害賠償、費用和律師費 。雖然HIPAA不創建允許個人 就違反HIPAA向民事法院起訴我們的私人訴權,但其標準已被用作州民事訴訟中注意義務的基礎 ,例如那些在濫用或違反PHI時疏忽或魯莽的民事訴訟。
此外,HIPAA還要求衞生與公眾服務部部長(HHS)定期對HIPAA涵蓋的 實體或業務夥伴進行合規性審核,以確保其遵守HIPAA隱私和安全標準。它還要求HHS建立 一種方法,根據該方法,受傷害的個人如果是違反不安全PHI的行為的受害者,可以從違規者支付的民事罰款中獲得一定比例的 罰款。
HIPAA 進一步要求通知患者其未受保護的PHI的任何未經授權的獲取、訪問、使用或披露 危及此類信息的隱私或安全,但與員工或授權個人的無意或無意使用或 披露相關的例外情況除外。HIPAA規定,此類通知必須“不得有不合理的 延遲,且在任何情況下不得晚於發現違規行為後60個歷日”。如果違規事件影響到500名或500名以上患者, 必須及時向HHS報告,HHS將在其公共網站上公佈違規實體的名稱。 同一州或轄區內影響500名或500名以上患者的違規事件還必須報告給當地媒體。如果違規事件 涉及的人員少於500人,覆蓋實體必須將其記錄在日誌中,並至少每年通知HHS。
許多 其他聯邦和州法律保護PII(包括PHI)的機密性、隱私、可用性、完整性和安全性。 這些法律在許多情況下比HIPAA規則更具限制性,可能不會被HIPAA規則搶先,可能會受到法院和政府機構的不同 解釋,給我們和我們的客户帶來複雜的合規問題,並可能 使我們面臨額外的費用、不利的宣傳和責任。
新的 醫療信息標準,無論是否根據HIPAA、國會行動或其他方式實施,都可能對我們必須處理醫療相關數據的方式產生重大 影響,遵守標準的成本可能會很高。 如果我們不遵守與PHI相關的現有或新的法律法規,我們可能會受到刑事或民事制裁。
由於我們存儲和傳輸的PII的極端敏感性,我們技術平臺的安全功能非常重要。 如果我們的安全措施(其中一些由第三方管理)被破壞或失敗,未經授權的人可能會 訪問敏感的客户和患者數據,包括HIPAA監管的PHI。因此,我們的聲譽可能會受到嚴重的 損害,對客户和患者的信心造成不利影響。會員可能會減少使用或停止使用我們的服務,否則我們的 客户羣可能會減少,這將導致我們的業務受到影響。此外,我們可能面臨訴訟、違約損害賠償、違反HIPAA和其他適用法律或法規的處罰和監管行動,以及用於補救、通知個人和防止未來發生的措施的鉅額費用 。任何潛在的安全漏洞都可能 還會導致與以下方面相關的成本增加:對被盜資產或信息的責任、修復可能已 因此類漏洞造成的系統損壞、為客户或其他業務合作伙伴提供激勵以努力維持我們的業務關係 以及實施防止未來發生此類事件的措施,包括組織變更、部署額外的 人員和保護技術、培訓員工以及聘請第三方專家和顧問。雖然我們為某些安全和隱私損害及索賠費用提供了至少300萬美元的保險 ,但我們可能 不會投保或維持足以補償所有責任的保險範圍,而且在任何情況下,保險範圍 都不會處理安全事件可能導致的聲譽損害。
15 |
我們 將客户和會員信息的存儲和傳輸的重要方面外包,因此依賴第三方 管理存在重大網絡安全風險的功能。為了解決這些風險,我們試圖要求處理客户和患者信息的外包分包商 簽訂商業合作協議,要求這些分包商 按照適用於我們的程度充分保護個人健康數據,在某些情況下還要求此類外包 分包商接受第三方安全檢查。此外,我們定期聘請第三方安全專家 評估和測試我們的安全狀況。但是,我們不能向您保證這些合同措施和其他保障措施將 充分保護我們免受與存儲和傳輸客户和患者的專有和 受保護的健康信息相關的風險。
此外,各州還制定了法律,對企業在線收集和使用的個人信息的隱私進行管理。 例如,加利福尼亞州最近通過了2018年《加州消費者隱私法》,該法案於2020年1月1日生效。 這部法律在一定程度上要求公司在收集個人數據時,通過他們的隱私政策向消費者披露某些信息,否則 。公司將必須確定它正在從個人那裏收集什麼個人數據 出於什麼目的,並每12個月更新一次隱私政策,以進行必要的披露等。 由於該法律是新頒佈的,尚未生效,目前尚不清楚它是否會對 公司的業務和運營產生任何實質性影響。
我們業務的成功 取決於我們能否以經濟高效的方式拓展到新的垂直市場並吸引新客户 。
為了 發展我們的業務,我們計劃在新的垂直市場中提高企業對我們平臺的認知度和採用率。 我們打算增加在銷售和營銷以及技術開發方面的投資,以滿足這些市場和其他市場不斷變化的 客户需求。但是,不能保證我們會成功地從這些市場中的任何一個或所有市場獲得新客户 。我們在營銷和銷售我們的產品和服務方面的經驗有限,尤其是在這些新市場,這可能會帶來獨特的、意想不到的挑戰和困難。
如果 我們使用的新營銷渠道的成本大幅增加,則我們可能會選擇使用成本更低的替代渠道 ,這可能不如我們目前使用的渠道有效。隨着我們增加或改變營銷策略組合, 我們可能需要擴展到比目前更昂貴的渠道,這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。 此外,我們的產品和平臺營銷經驗有限, 我們可能無法成功選擇能夠讓我們以經濟高效的方式向客户展示的營銷渠道 。作為我們滲透新垂直市場戰略的一部分,在我們能夠 確認這些市場的任何收入之前,我們將產生營銷費用,而這些費用可能不會增加收入或品牌知名度。我們過去和將來可能會在新的營銷活動中投入大量資金和投資,而這些投資 可能不會帶來更多客户的高性價比。如果我們無法維持有效的營銷計劃, 那麼我們吸引新客户或進入新垂直市場的能力可能會受到不利影響。
16 |
我們 預計很大一部分收入將來自我們最大的客户。任何 合同的丟失、終止或重新談判都可能對我們的結果產生負面影響.
從歷史上看,公司總收入和應收賬款的很大一部分依賴於有限數量的客户。 2020年,公司最大的三個客户佔同期收入的36.83%。
我們任何客户的突然流失,或我們任何客户合同的重新談判,都可能對我們的運營 業績產生不利影響。2020年,我們的客户羣保持相對穩定,而在2019年,我們的運營業績受到不利影響,因為 失去了幾個客户合同,這主要是由於醫療保健行業的整合。某些客户 合同因其他組織收購我們的客户而丟失。此外,其他較小的客户合同也丟失了 ,因為這些較小的客户無法與較大的合併公司競爭,因此他們 不得不停止業務。
由於 我們很大一部分收入依賴於有限數量的客户,因此我們依賴於這些 客户的信譽。我們的客户面臨一系列風險,包括政府付款人支付的費率降低、醫療保健成本 高於預期、進入新業務線時財務結果無法預測,特別是 高危人羣,例如根據ACA建立的計劃以及老年、盲人和殘疾人醫療補助計劃。如果我們客户的財務狀況 下降,我們的信用風險可能會增加。如果我們的一個或多個重要客户宣佈破產, 被宣佈破產,或者州或聯邦法律或法規以其他方式限制其部分或全部業務繼續運營,這可能會對我們的持續收入、應收賬款的可收回性產生不利影響,並影響我們的壞賬準備金和淨收入。
雖然我們與許多客户簽訂了長期合同,但這些合同可能會因各種原因(例如監管環境的變化和我們的表現不佳)在到期前終止,但這取決於某些條件。例如,在指定的 期限之後,為了方便起見,我們的客户可以在通知期限過後且客户 已支付解約費後終止某些合同。我們的某些合同可在發生某些事件後立即終止。例如, 如果我們未能在指定期限內達到目標績效指標,客户可能會終止我們的某些合同。 在我們多次未能在六個月到一年以上的時間內提供指定級別的服務後,客户可能會立即終止公司或其子公司所簽訂的某些合同。如果我們丟失適用的許可證、破產、失去責任保險或獲得州或聯邦政府機構的排除、暫停或除名,客户可能會立即終止我們的某些 合同。此外,如果我們資不抵債或申請破產,我們的一個 合同可能會立即終止。如果我們與客户的任何合同被終止 ,我們可能無法收回終止合同下到期的所有費用,這可能會對我們的運營 結果產生不利影響。我們預計,未來的合同將包含類似的條款。
17 |
醫療保健行業的整合 可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
許多醫療保健行業參與者和付款人正在進行整合,以創建更大、更集成的醫療保健服務系統 ,使其具有更大的市場影響力。我們預計監管和經濟條件將導致未來醫療保健行業的進一步整合。 隨着整合的加速,我們客户組織的規模經濟可能會增長。 如果客户在整合後經歷了可觀的增長,它可能會確定不再需要依賴我們,並可能 減少對我們的產品和服務的需求。此外,隨着醫療服務提供商進行整合以創建更大、更集成、具有更大市場力量的醫療服務提供系統,這些服務提供商可能會嘗試利用他們的市場力量來協商我們的產品和服務的降費 。最後,整合還可能導致我們的客户收購或未來開發與我們的產品和服務競爭的產品和服務 。任何這些潛在的整合結果都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。
我們 使用“開源”軟件可能會對我們提供服務的能力產生不利影響,並可能使我們面臨 訴訟。
我們 在我們的產品和服務中使用開源軟件。將開源軟件合併到其 產品中的公司不時會面臨質疑開源軟件使用和/或遵守開源 許可條款的索賠。因此,我們可能會受到聲稱擁有我們認為是開源軟件的所有權的各方的起訴 或聲稱不遵守開源許可條款。某些開源軟件許可證要求分發包含開源軟件的軟件 的用户以不利條款或免費 公開向此類軟件公開全部或部分源代碼,和/或提供開源代碼的任何 衍生作品,其中可能包括用户有價值的專有代碼。雖然我們監控開源軟件的使用,並努力確保沒有任何軟件的使用方式要求我們 披露我們的專有源代碼或違反開源協議的條款,但此類使用可能會在不經意間 發生,部分原因是開源許可條款通常是模稜兩可的。任何披露我們專有源代碼 或支付違約賠償金的要求都可能對我們的業務、財務狀況和 運營結果產生重大不利影響,並可能幫助我們的競爭對手開發與我們相似或更好的產品和服務。
我們的 業務將取決於客户越來越多地使用我們的服務和/或平臺,我們可能會遇到客户流失 或減少使用我們的服務和/或平臺的情況。
我們 增長和創收的能力在一定程度上取決於我們維護和發展與現有客户的關係的能力 並説服他們增加我們平臺的使用量。如果我們的客户不增加對我們平臺的使用,我們的 收入可能不會增長,我們的運營結果可能會受到影響。很難準確預測客户的使用量 ,客户的流失或使用量的減少可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響 。如果大量客户停止使用或減少使用我們的平臺,則我們可能需要 在銷售和營銷方面的支出大大超過我們當前計劃的支出,以維持或增加客户的 收入。這些額外支出可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響 。我們的大多數客户對我們沒有長期的合同財務承諾,因此,我們的大多數客户 可以隨時減少或停止使用我們的平臺,而無需支付罰款或終止費。
18 |
2020年, 我們的客户羣保持相對穩定,而在2019年,我們的運營業績受到不利影響,原因是失去了幾個客户合同 ,這主要是由於醫療保健行業的整合。一些客户合同因其他組織收購我們的客户而丟失 。此外,由於 這些較小的客户無法與較大的合併公司競爭,因此失去了其他較小的客户合同,因此他們不得不中斷業務 。
與我們的技術和基礎設施相關的中斷 或性能問題可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們的 持續增長在一定程度上取決於客户是否能夠在可接受的時間內隨時訪問我們的平臺 。由於各種因素,我們可能會遇到中斷、停機和其他性能問題,包括基礎設施 更改、新應用程序和功能的引入、軟件錯誤和缺陷、同時訪問我們平臺的用户數量增加 導致的容量限制,或者與安全相關的事件。此外,由於服務器故障或其他技術困難(以及維護要求),我們可能會不時遇到 服務器停機時間有限的情況。 維護和改進我們的性能可能會變得越來越困難,尤其是在高峯使用時段,以及隨着我們的平臺 變得更加複雜和我們的用户流量增加。如果我們的平臺不可用,或者如果我們的用户無法在合理的時間內或根本無法訪問我們的平臺 ,我們的業務將受到不利影響,我們的品牌可能會受到損害。如果 發生上述任何因素,或我們的基礎設施發生其他某些故障,客户或消費者數據可能會 永久丟失。如果我們不能有效地解決容量限制、根據需要升級我們的系統並持續 開發我們的技術和網絡架構以適應技術的實際和預期變化,客户和消費者 可能會停止使用我們的平臺,我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
我們的平臺、網絡或計算機系統的安全性可能會遭到破壞,任何未經授權訪問我們的客户數據都將 對我們的業務和聲譽造成不利影響。
我們平臺的 使用將涉及我們客户的私人數據的存儲、傳輸和處理,這些數據可能 包含我們客户的機密和專有信息,或有關我們客户、其員工或其他人員的其他個人或身份信息。 個人或實體可能試圖侵入我們的網絡或平臺安全,或 我們的第三方託管和存儲提供商的網絡或平臺安全,並可能訪問我們客户的私人數據,這可能導致 我們客户或其客户、 員工和業務合作伙伴的專有或機密信息被破壞、泄露或盜用。如果我們的任何客户的私人數據被泄露、被他人獲取或未經 授權被破壞,可能會損害我們的聲譽,我們可能會承擔民事和刑事責任,我們可能會失去訪問私人數據的能力 ,這將對我們平臺的質量和性能產生不利影響。
此外,我們的平臺可能會受到計算機惡意軟件、病毒和計算機黑客攻擊、欺詐性使用嘗試和網絡釣魚 攻擊,所有這些在我們的行業中都變得更加普遍。雖然很難確定任何特定中斷或攻擊可能直接 造成什麼危害(如果有的話),但這些危害可能包括我們或我們客户擁有的數據被盜或破壞, 和/或對我們平臺的損壞。如果我們的產品 或服務和技術基礎設施未能保持令客户滿意的性能、可靠性、安全性和可用性,可能會損害我們的聲譽以及我們留住 現有客户和吸引新用户的能力。
19 |
雖然 我們將實施旨在防止安全漏洞和網絡攻擊的程序和保障措施,但它們可能無法 防範所有試圖破壞我們系統的行為,並且我們可能無法及時意識到任何此類安全漏洞 。未經授權訪問或違反我們的平臺、網絡或計算機系統或技術服務提供商的平臺、網絡或計算機系統或其安全可能導致業務損失、聲譽損害、監管調查和訂單、訴訟、賠償 義務、違約損害賠償、違反適用法律、法規或合同義務的民事和刑事處罰 ,以及用於補救的鉅額費用、費用和其他金錢支付。如果客户認為我們的平臺沒有 為敏感信息的存儲或在互聯網上的傳輸提供足夠的安全性,我們的業務將 受到損害。客户對安全或隱私的擔憂可能會阻止他們使用我們的平臺進行涉及 個人或其他敏感信息的活動。
隱私 和數據安全法律法規可能會要求我們對業務進行更改,給我們帶來額外成本,並減少 對我們軟件解決方案的需求。
我們的 業務模式設想我們將存儲、處理和傳輸公共數據和客户的私人數據。我們的 客户可能會通過我們的平臺存儲和/或傳輸大量的個人或身份信息。隱私 和數據安全已成為美國和其他司法管轄區的重大問題,我們可能會在這些司法管轄區提供我們的軟件 解決方案。與全球隱私和數據安全問題相關的監管框架正在迅速演變,在可預見的未來很可能仍不確定。聯邦、州和外國政府機構過去已通過或將來可能通過有關收集、使用、處理、存儲和披露從客户和其他個人獲得的個人信息 或識別信息的法律法規。除政府監管外,隱私倡導者 和行業團體可能會提出各種自律標準,這些標準可能在法律上或合同上適用於我們的業務。由於 許多隱私和數據安全法律、法規和適用的行業標準的解釋和應用不確定, 這些法律、法規和標準的解釋和應用可能與我們現有的隱私和數據管理實踐不一致 。隨着我們擴展到新的司法管轄區或垂直市場,我們將需要了解並遵守適用於這些司法管轄區或垂直市場的各種新要求 。
對於 適用於我們的業務或客户業務的範圍而言,這些法律、法規和行業標準可能會 對我們的業務產生負面影響,包括增加我們的成本和運營費用,延遲或阻礙我們 部署新的核心功能和產品。遵守這些法律、法規和行業標準需要大量 管理時間和注意力,不遵守可能會導致負面宣傳,使我們受到罰款或處罰,或者導致 要求我們修改或停止現有業務做法。此外,遵守此類法律、法規和行業標準的成本以及由此帶來的其他負擔可能會對我們的客户使用我們的軟件解決方案收集、使用、 處理和存儲個人信息的能力或意願產生不利影響,這可能會降低對他們的總體需求。即使是對隱私和數據安全問題的看法 ,無論是否有效,也可能會抑制市場對我們的軟件解決方案在某些垂直領域的接受度 。此外,隱私和數據安全問題可能會導致我們客户的客户、供應商、員工和其他 行業參與者拒絕提供讓我們的客户有效使用我們的應用程序所需的個人信息。 任何這些結果都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。
20 |
任何未能提供高質量客户支持的 都可能對我們與客户的關係產生不利影響.
我們 留住現有客户和吸引新客户的能力在一定程度上取決於我們能否保持持續高水平的客户服務和技術支持 。我們的客户依賴我們的服務支持團隊來幫助他們有效地利用我們的平臺,並幫助他們快速解決問題並提供持續的支持。如果我們無法招聘和 培訓足夠的支持資源,或者無法以其他方式有效地幫助我們的客户,可能會對我們留住現有客户的能力造成不利的 影響,並可能阻止潛在客户採用我們的平臺。我們可能 無法足夠快地響應,無法適應客户支持需求的短期增長。我們也可能無法 修改我們的客户支持的性質、範圍和交付,以與我們的 競爭對手提供的支持服務的變化競爭。在沒有相應收入的情況下,對客户支持的需求增加可能會增加我們的成本,並對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響 。我們的銷售額預計將在很大程度上取決於我們的商業聲譽 和客户的積極推薦。如果未能保持高質量的客户支持,或者市場認為我們沒有保持高質量的客户支持, 可能會對我們的聲譽、業務、運營結果和財務狀況造成不利影響。
我們 在保護或捍衞我們的知識產權方面可能會產生鉅額成本,而任何未能保護我們的知識產權 都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響.
我們的 成功在一定程度上取決於我們是否有能力保護我們的品牌以及我們根據美國和外國司法管轄區的 專利和其他知識產權法律開發的專有方法和技術,以防止 其他人使用我們的發明和專有信息。Clinigence Health Inc.擁有編號15/882,688的美國專利申請,這是 一項目前正在美國專利商標局審批中的實用專利申請。任何已經申請或未來可能頒發的專利可能不會對我們的知識產權提供重大保護。如果我們未能 充分保護我們的知識產權,我們的競爭對手可能會獲得我們的技術和業務, 運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
我們尋求的 特定形式的知識產權保護,或者我們關於何時提交專利申請和商標申請的業務決策可能不足以保護我們的業務。我們可能需要花費大量資源來 監控和保護我們的知識產權。未來可能需要提起訴訟以強制執行我們的知識產權 ,確定我們或其他人的專有權利的有效性和範圍,或者針對侵權或無效索賠進行抗辯 。此類訴訟可能代價高昂、耗時長且分散管理層的注意力,導致大量 資源分流,導致部分知識產權縮小或失效,並對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。 我們執行知識產權的努力可能會遇到抗辯、 反訴和反訴,攻擊我們知識產權的有效性和可執行性,或者指控 我們侵犯了反索賠人自己的知識產權。我們的任何專利、專利申請、版權、商標或其他知識產權都可能被他人挑戰或通過行政程序或訴訟無效。
我們 預計還將在一定程度上依賴與我們的業務合作伙伴、員工、顧問、顧問、客户 和其他人簽訂的保密協議來保護我們的專有技術、流程和方法。這些協議可能無法有效防止 泄露我們的機密信息,未經授權的各方可能會複製我們的軟件或其他專有 技術或信息,或者在我們沒有針對未經授權 使用或泄露我們的機密信息採取足夠補救措施的情況下獨立開發類似軟件。此外,其他人可能會獨立發現我們的商業祕密和專有 信息,在這些情況下,我們將無法向這些當事人主張任何商業祕密權。執行和確定我們專有權的範圍可能需要昂貴且耗時的 訴訟,而未能獲得或維護商業祕密保護 可能會對我們的競爭業務地位產生不利影響。
21 |
此外,一些國家的法律對知識產權和其他專有權利的保護程度不及美國法律 。隨着我們擴大國際活動,我們面臨的未經授權複製、轉讓和使用我們專有技術或信息的風險可能會增加。
我們的 保護我們的知識產權和專有權利的手段可能不夠充分,或者我們的競爭對手可以 獨立開發類似的技術。如果我們不能切實保護我們的知識產權和專有權利,我們的業務、 經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
第三方聲稱 我們侵犯或以其他方式侵犯其知識產權可能會導致重大成本 並損害我們的業務和運營結果。
我們的成功取決於我們不侵犯他人知識產權的能力。一些公司,包括我們的一些競爭對手,擁有大量的專利、版權和商標,他們可能會利用這些專利、版權和商標對我們提出索賠。 隨着我們的成長和進入新的市場,我們將面臨越來越多的競爭對手。隨着本行業競爭對手數量的增加 以及不同細分行業產品的功能重疊,我們預計 本行業的軟件和其他解決方案可能會受到第三方的此類索賠。未來,第三方可能會對我們提出侵權、挪用 或其他侵犯知識產權的索賠。我們不能向您保證,今後不會對我們提出侵權索賠 ,也不能保證,如果提出侵權索賠,任何侵權索賠都會得到成功的辯護。針對 我們的成功索賠可能要求我們支付大量損害賠償或持續的版税付款,阻止我們提供服務,或者要求 我們遵守其他不利條款。我們還可能有義務賠償我們的客户或業務合作伙伴,或支付與任何此類索賠或訴訟相關的鉅額 和解費用,包括版税支付,並獲得許可證、修改應用程序 或退款費用,這些費用可能非常昂貴。即使我們在此類糾紛中勝訴,任何有關我們知識產權的訴訟都可能代價高昂且耗時,並將我們管理層和關鍵人員的注意力從我們的業務運營中轉移開。
我們希望向客户提供的 信息可能不準確或不完整,這可能會損害我們的商業聲譽、 財務狀況和運營結果。
我們 希望彙總、處理和分析與醫療保健相關的數據和信息,以供我們的客户使用。由於醫療保健行業中的數據來源零散、格式不一致且往往不完整,因此醫療保健行業接收或訪問的數據的整體質量通常較差,有意或無意中缺失或遺漏的數據的程度或數量可能非常重要,我們在數據完整性檢查過程中經常發現數據問題和錯誤。如果我們希望提供給客户的分析性 數據基於不正確或不完整的數據,或者如果我們在捕獲、 輸入或分析這些數據時出錯,我們的聲譽可能會受損,我們吸引和留住客户的能力可能會受到嚴重損害。
22 |
此外,我們還希望幫助我們的客户管理數據並將其提交給包括CMS在內的政府實體。 這些流程和提交受複雜的數據處理和驗證政策和法規的約束。如果我們未能 遵守此類政策或提交不正確或不完整的數據,我們可能會對客户、法院或政府 機構承擔責任,該機構得出結論認為我們對健康信息或其他數據的存儲、處理、提交、交付或顯示是錯誤的 或錯誤。
我們的 專有應用程序可能無法正常運行,這可能會損害我們的聲譽,引發針對 我們的各種索賠,或者將我們的資源轉移到其他用途,其中任何一項都可能損害我們的業務和運營結果。
專有 軟件和應用程序開發耗時、昂貴且複雜,可能涉及無法預見的困難。我們可能會 遇到技術障礙,並且可能會發現其他問題,這些問題會阻礙我們的專有應用程序 正常運行。如果我們的應用程序和服務無法可靠運行或未能達到客户在性能方面的期望 ,客户可以向我們提出責任索賠,並嘗試取消與我們的合同。此外,我們現有的或新的應用程序和服務在未來可能會出現重大的 性能問題、缺陷或錯誤,這可能是由於我們的應用程序與我們未開發的系統和數據缺乏互操作性,以及其 功能不在我們的控制範圍之內或在我們的測試中未被檢測到等原因造成的。我們的應用程序中的缺陷或錯誤可能會阻止 現有或潛在客户向我們購買服務。糾正缺陷或錯誤可能被證明是耗時、昂貴、不可能或不切實際的。我們的應用程序中存在錯誤或缺陷並糾正此類錯誤 可能會將我們的資源從與我們的業務相關的其他事務中分流出來,損害我們的聲譽,增加我們的成本,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生 實質性的不利影響。
由於銷售和實施週期的變化,我們可能無法確認收入來抵消支出,這 可能會導致我們的季度運營業績出現波動,或者以其他方式對我們未來的運營業績產生不利影響。
我們服務的銷售週期通常為從首次聯繫到合同執行的四到六個月,但根據特定客户、考慮中的產品和一年中的時間等因素, 可能會有所不同。以 為例,一些客户會進行更長的評估過程,這在過去會導致銷售週期延長。我們的銷售工作 預計包括對潛在客户進行培訓,使其瞭解我們服務的用途、技術能力和優勢,並 瞭解他們的需求和預算。在銷售週期內,我們預計將花費大量時間和資源,我們 不確認任何用於抵消此類支出的收入,這可能會導致我們的季度運營業績波動 並對我們未來的運營業績產生不利影響。此外,由於我們無法控制的原因,我們可能無法在銷售週期結束時 以對我們有利的條款或完全無法簽訂最終合同,這可能會對我們的業務和潛在客户造成實質性的 不利影響。
在 簽訂客户合同後,我們希望為客户提供一個實施流程,在此過程中,我們會將 數據加載、測試和集成到我們的系統中,並培訓客户人員。我們的實施週期通常為從合同 執行到實施完成的20至90天,但可能會根據客户數據的數量和質量以及客户促進數據訪問的速度 而有所不同。此外,對於某些客户,我們的第三方供應商必須經過委託 流程才能獲得向這些客户提供特定服務的授權,這可能會推遲我們向這些客户提供此類服務的能力 。在實施週期內,我們預計將花費時間、精力和財力實施我們的服務,但會計原則不允許我們在實施完成且服務可供客户使用之前確認由此產生的收入。 如果延長實施期,收入確認將延遲, 這可能會對我們在某些時期的運營結果產生不利影響。
23 |
此外,由於我們每個季度的大部分收入預計將來自前幾個季度與客户簽訂的協議 ,因此任何一個季度新協議或續簽協議減少帶來的負面影響可能不會 完全反映在我們該季度的收入中。但是,此類下降將對我們未來幾個時期的收入產生負面影響 ,我們服務的銷售額和市場需求大幅下滑的影響,以及我們續訂費率或續訂條款的潛在變化,可能要到未來幾個時期才能完全反映在我們的運營業績中。我們的銷售和實施週期 預計也會使我們很難在任何時期通過額外銷售快速增加總收入。因此,行業變化對我們業務的影響或我們在新銷售中經歷的變化可能不會 反映在我們的短期運營結果中。
我們 可能會遇到保險不承保的損失或責任。
我們的 業務將使我們面臨提供有助於臨牀決策的分析和工具集所固有的風險。 如果客户或個人對我們提出責任索賠,則任何隨之而來的訴訟,無論結果如何,都可能導致我們付出巨大成本,轉移管理層對運營的注意力,並降低市場對我們工具集的接受度。我們 希望嘗試通過合同將我們的責任限制在客户身上;但是,合同 中規定的責任限制可能無法強制執行,或者可能無法以其他方式保護我們免受損害賠償責任。此外,我們可能會受到合同未明確涵蓋 的索賠的影響。我們還維持一般責任保險;但是,該保險可能不會繼續 以可接受的條款提供,可能沒有足夠的金額來支付針對我們的一項或多項大額索賠,並且 可能包括針對某些產品的更大規模的自我保險保留期或免責條款。此外,保險公司可能會拒絕承保任何未來索賠 。如果我們的保險沒有完全覆蓋成功的索賠,可能會對我們的流動性、 財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
如果 我們無法招聘、留住和激勵合格人員,我們的業務將受到影響。
我們未來的成功在一定程度上取決於我們能否繼續吸引和留住高技能人才。我們相信,現在和將來都會有激烈的競爭,爭奪具有本行業經驗的高技能管理、工程、數據科學、銷售和其他人員 。我們必須提供有競爭力的薪酬方案和高質量的工作環境來招聘員工, 留住和激勵員工。如果我們無法留住和激勵現有員工並吸引合格人員 填補關鍵職位,我們可能無法有效地管理我們的業務,包括開發、營銷和銷售我們的 產品,這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。如果我們從競爭對手那裏僱傭人員 ,我們可能還會受到指控,稱他們被不當徵集或泄露了專有 或其他機密信息。如果我們無法留住員工,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響 。
24 |
我們的 董事會可能會在未經股東批准的情況下更改我們的戰略、政策和程序,我們的槓桿率可能會更高 ,這可能會增加我們在債務義務下的違約風險。
我們的 投資、融資、槓桿和股息政策以及所有其他活動(包括增長、 資本化和運營)的政策完全由我們的董事會決定,董事會可以在不通知股東或投票表決的情況下隨時修改或修改 。這可能會導致我們進行運營事務、進行投資,或者追求與本私募備忘錄中設想的不同的業務或增長戰略。 此外,我們的章程和章程並不限制我們可能產生的債務金額或百分比,無論是資金還是其他債務。 更高的槓桿率也會增加我們的債務違約風險。此外,我們投資政策的改變,包括 我們在投資組合中分配資源的方式或我們尋求投資的資產類型,可能會增加我們面臨的利率風險和流動性風險 。我們對上述政策的改變可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響 。
新冠肺炎疫情影響了我們的運營,類似的不可預見和無法控制的事件可能會影響我們未來的運營 。
新冠肺炎疫情導致社交距離、旅行禁令和隔離,這限制了我們的設施、 客户、管理層、支持人員和專業顧問的使用。這些因素反過來影響了我們的運營、 財務狀況和對我們產品和服務的需求,以及我們及時應對以減輕此事件影響的整體能力 。此外,這也阻礙了我們履行向美國證券交易委員會提交文件的義務。 雖然我們從新冠肺炎疫情及其對我們運營和財務狀況的影響中吸取了教訓,但由於這些事件的性質 ,我們不能向您保證,我們會對未來可能發生的類似不可預見和無法控制的事件做好充分準備。
我們的 業務將面臨地震、火災、洪水和其他自然災害事件、衞生流行病或 大流行的風險,並受到電力中斷、計算機病毒、數據安全漏洞或恐怖主義等人為問題的幹擾。 我們的業務將受到地震、火災、洪水和其他自然災害事件、衞生流行病或 流行病的風險,以及電力中斷、計算機病毒、數據安全漏洞或恐怖主義等人為問題的影響。
我們 希望在美國東南部有設施,包括以颶風活動著稱的佛羅裏達州。 在我們的總部、我們的其他設施之一或業務合作伙伴所在的 發生的重大自然災害(如颶風或洪水)可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。此外, 如果自然災害、衞生流行病或流行病或人為問題影響我們的網絡服務提供商或互聯網服務提供商 ,這可能會對我們的客户使用我們的產品和平臺的能力造成不利影響。此外, 衞生流行病或流行病、自然災害和恐怖主義行為可能會導致我們的業務中斷,或者我們的客户或服務提供商的業務 中斷。我們還希望依靠我們的網絡和第三方基礎設施以及企業應用程序 和內部技術系統來開展我們的工程、銷售、營銷和運營活動。雖然我們維持事件 管理和災難應對計劃,但如果發生由衞生流行病或大流行、自然災害 或人為問題造成的重大中斷,我們可能無法繼續運營,並可能遭受系統中斷、聲譽損害、 開發活動延遲、服務長時間中斷、數據安全遭到破壞以及關鍵數據丟失,這些情況的任何 都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
25 |
我們的 解決方案在市場上面臨激烈競爭。如果我們無法有效競爭,我們的經營業績可能會受到 不利影響。
我們解決方案的市場競爭日益激烈、發展迅速且支離破碎,並受到技術變化和 不斷變化的客户需求的影響。儘管我們相信我們的平臺及其提供的解決方案是獨一無二的,但許多供應商 開發並銷售與我們的產品和服務在不同程度上競爭的產品和服務,我們預計我們市場的競爭將 繼續加劇。此外,行業整合可能會增加競爭。
與我們相比,我們現有的許多預期競爭對手以及一些潛在的新競爭對手擁有更長的運營歷史、更高的知名度、更成熟的客户基礎以及更多的財務、技術、營銷和其他資源 。因此,我們的競爭對手可能會比我們更快、更有效地響應新的或不斷變化的機會、 技術、標準或客户要求。如果我們的競爭對手推出新的競爭產品和技術、添加新功能、收購競爭產品、降低價格、與其他公司結成戰略聯盟或被擁有更多可用資源的第三方收購,我們可能會失去客户。 我們預計還將面臨來自各種基於雲的軟件應用程序和內部部署軟件應用程序的供應商 的競爭,這些應用程序只解決我們其中一個解決方案的一部分。我們還可能面臨來自開源軟件計劃的日益激烈的競爭 競爭對手可能會免費提供軟件和知識產權。 此外,如果潛在客户當前正在使用競爭解決方案,客户可能不願在無法獲得安裝支持服務的情況下切換到我們的 解決方案。如果我們無法以對客户有吸引力的條款提供這些服務, 潛在客户可能不願使用我們的解決方案。如果我們的競爭對手的產品、服務或技術 比我們的解決方案更容易被接受,如果他們比我們的解決方案更早成功地將其產品或服務推向市場,或者如果他們的產品或服務比我們的技術能力更強,那麼我們的收入可能會受到不利影響。 此外,我們的一些競爭對手可能會以更低的價格提供他們的產品和服務。如果我們無法實現目標定價水平 , 我們的經營業績將受到負面影響。定價壓力和競爭加劇可能導致 銷售額下降、利潤率下降、虧損或無法保持或改善我們的競爭市場地位,任何這些都會對我們的業務造成 不利影響。
如果 我們不跟上技術變革的步伐,我們的解決方案可能會降低競爭力,我們的業務可能會受到影響。
我們的 市場預計將以快速的技術變革、頻繁的產品和服務創新以及不斷髮展的行業 標準為特徵。如果我們無法為我們現有的解決方案或獲得市場認可的新解決方案提供增強功能和新功能,或無法跟上這些技術發展的步伐,我們的業務可能會受到不利影響。增強功能、新功能和解決方案的成功 取決於幾個因素,包括增強功能或新功能或解決方案的及時完成、推出和市場接受度 。這方面的失敗可能會嚴重影響我們的收入增長。 此外,由於我們的解決方案專為在各種系統上運行而設計,因此我們需要不斷修改和增強我們的解決方案,以跟上與Internet相關的硬件、軟件、通信、瀏覽器和數據庫技術的變化。 我們可能無法成功開發這些修改和增強功能,或者無法及時將它們推向市場。 此外,新網絡平臺或技術的時間和性質的不確定性,或者對現有網絡平臺或技術的修改的不確定性如果我們的解決方案不能跟上技術變化的步伐或與未來的網絡平臺和技術一起有效運行,可能會降低對我們解決方案的需求, 會導致客户不滿,並對我們的業務造成不利影響。
26 |
我們 可能會記錄與我們的一個或多個子公司相關的未來無形資產減值費用,這可能會對我們的運營業績產生重大不利影響 。
我們 在每年第四季度測試我們的商譽餘額是否減值,或者如果存在指標或情況變化表明可能存在減值,則更頻繁地測試商譽餘額 。我們在報告單位層面評估減值商譽, 在評估商譽減值的可能性時,我們對估計的收入預測、增長率、現金流和貼現率做出假設。我們每季度監測公允價值的主要驅動因素,以發現需要對我們的商譽和其他無形資產進行中期減值測試的事件或其他變化 。報告單位或資產集團未來業績和現金流的相對較小降幅 報告單位或業務結構因未來重組、收購或剝離資產或業務而發生的變化,或者其他關鍵假設的微小變化, 可能會導致重大資產減值費用的確認,這可能會對我們的運營業績產生重大不利影響 。
經濟狀況或不斷變化的消費者偏好可能會對公司產生不利影響。
其一個或多個市場的經濟狀況下滑,例如目前與新冠肺炎相關的全球大流行,可能會 對運營業績、財務狀況、業務和前景產生實質性的不利影響。儘管公司 試圖隨時瞭解客户喜好,但任何持續未能識別和響應趨勢的情況都可能對其運營結果、財務狀況、業務和前景產生重大 不利影響。
公司的成功取決於其適應不斷變化的市場的能力以及不斷開發的附加服務。
雖然 公司相信它將提供一系列具有競爭力的產品和服務,但不能保證被市場接受 。公司採購新合同可能取決於與現有客户 取得的持續成果、定價和運營考慮因素,以及持續改進現有服務的潛在需求 。此外,此類服務的市場可能不會按預期發展,也不能保證 本公司將成功營銷任何此類服務。
法律 可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響的索賠。我們 未來可能面臨關於技術責任和其他事項的訴訟和責任索賠風險,此類 風險敞口的程度可能很難或不可能估計,並可能對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。
我們可能會時不時地遇到正常業務過程中出現的糾紛或監管詢問。我們預計 隨着我們業務的擴大和公司的壯大,這些潛在糾紛的數量和重要性可能會增加。 雖然我們與客户達成的協議限制了我們對解決方案產生的損害的責任,但我們不能向您保證,如果我們被起訴,這些 合同條款將保護我們免受損害賠償責任。雖然我們可能承保一般責任 保險範圍,但我們的保險可能不包括我們可能面臨的所有潛在索賠,或者可能不足以賠償 我們可能承擔的所有責任。針對我們的任何索賠,無論是否合理,都可能非常耗時,導致 費用高昂的訴訟,需要大量的管理時間,並導致大量運營資源的轉移。 由於訴訟本質上是不可預測的,我們不能向您保證這些訴訟的結果不會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生 實質性的不利影響。
27 |
雖然目前沒有針對本公司或其子公司的未決訴訟,但將來客户或競爭對手可能會威脅 他們認為對自己不利的訴訟。
我們的運營受到眾多美國法律法規的約束。這些法律規定的責任涉及固有的不確定性。違反這些法律法規的行為將受到民事制裁,在某些情況下還會受到刑事制裁。儘管我們不瞭解任何與合規性相關的問題 ,但我們可能沒有或沒有始終完全遵守所有要求,並且我們可能會產生與這些要求相關的 成本或責任。我們的運營還可能受到意外中斷、 要求停止運營的行政禁令、罰款和其他處罰。
也不能保證我們投保的任何保險都是足夠的,也不能保證我們在未來的任何情況下都會獲勝。我們 不能保證我們將能夠獲得保護我們免受任何此類訴訟的責任保險。 我們目前不會受到員工或客户的任何索賠;但是,將來我們可能會受到此類索賠的影響。 如果發生保險不覆蓋的情況,我們的管理層可能會花費大量時間來解決任何此類問題。
如果 我們未能維持有效的財務報告披露控制和內部控制系統,我們編制及時準確財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到影響。
我們 須遵守《交易所法案》、《2002年薩班斯-奧克斯利法案》或《薩班斯-奧克斯利法案》的報告要求,以及 紐約證券交易所適用上市標準的規則和規定。我們預計,這些規章制度的要求 將繼續增加我們的法律、會計和財務合規成本;使某些活動變得更加困難、耗時和成本高昂;並使我們的人員、系統和資源承受壓力。
薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)要求我們對財務報告保持有效的披露控制和程序以及內部控制。我們還被要求對財務報告內部控制的有效性進行正式評估並提供年度管理報告 。為了保持我們披露控制程序和財務報告內部控制的有效性 ,我們已經並預計將繼續花費資源,包括 與會計相關的成本和管理監督。
此外, 當前控制和我們開發的任何新控制可能會因為業務條件的變化而變得不夠用。 此外,我們在財務報告的披露控制和內部控制方面可能會發現更多的弱點。 未來可能會發現更多的漏洞。未能保持或發展有效的控制措施,或在實施或改進過程中遇到任何困難 都可能損害我們的經營業績,或導致我們無法履行報告義務,並可能導致我們重報前期的 財務報表。未能對財務報告保持有效的內部控制也可能 對我們財務報告內部控制的有效性進行定期管理評估的結果 產生不利影響。
28 |
第 1B項。未解決的員工意見
沒有。
第 項2.特性
我們的診所運營辦公室位於佛羅裏達州聖彼得堡第一大道501號,901室,郵編33701。AHA的營業地點位於東日出大道2455號。佛羅裏達州勞德代爾堡1204號套房,郵編:33304,AHP的營業地點位於加維大道7422號。ST 101羅斯邁德,加利福尼亞州91755,我們相信這足以滿足預期的未來增長。我們不擁有任何不動產 ,並根據上述物業的租賃進行運營。我們相信我們現有的租賃設施狀況良好 ,適合我們開展業務。
第 項3.法律程序
作為正常業務的一部分,公司不時涉及各種民事訴訟。截至2020年12月31日止期間,本公司並非對S-K法規第103項所定義的持續運營具有重大意義的任何訴訟的當事人。 截至 2020年12月31日止期間,本公司不是任何對持續運營具有重大意義的訴訟當事人。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用
第 第二部分
第 項5.註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
市場 信息
關於此次收購,本公司修改了其公司註冊證書,以(I)按1:500的比例對 公司股票進行反向股票拆分,(Ii)更名為Clinigence Holdings,Inc.,以更好地與Clinigence的業務 保持一致。由於更名,我們的CUSIP編號和交易代碼都發生了變化。自2019年10月31日起, 金融信息監管協會(“FINRA”)確認並宣佈公司名稱變更、反向股票拆分和我們的新交易代碼“CLNH”,儘管在收盤後約20個交易日內,字母“D”已附加在公司當前的交易代碼IGMB後約20個交易日,以表示反向股票拆分已完成 。反向股票拆分後,公司股票的新CUSIP編號為18727D105。公司 股票於2019年11月1日開始在場外粉色市場(OTC Pink Marketplace)以新名稱和代碼進行反向股票拆分調整。
持有者
截至2021年3月31日,我們共有39,251,013股普通股流通股,由827名登記在冊的股東持有。由於我們的許多普通股 由經紀商和其他機構代表股東持有,我們無法 估計這些記錄持有者代表的股東總數。有7萬股作為儲備。我們 有5,758,519份已發行的普通股認股權證和2,890,430份未償還的普通股期權。
截至2021年3月31日 ,約3,090,006股我們的普通股有資格根據第144條出售。
29 |
選項
2019年,公司通過了《2019年綜合股權激勵計劃》(《2019年計劃》)。根據 2019年計劃授予的獎勵期限為十年,可以是激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、限制性 股票單位、股票增值權、績效單位或績效股票。獎勵的行使價等於授予日的公平市價 ,通常在四年內授予。
所有 未償還期權均在AHP和AHA收購完成時完全授予。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內,股票 期權活動如下:
選項 未完成的選項 | 加權 平均行權價格 | 加權 平均剩餘合同期限(年) | ||||||||||
截至2018年12月31日的未償還期權 | -- | $-- | -- | |||||||||
授予 個選項 | 48,854 | 5.11 | ||||||||||
2019年12月31日未償還期權 | 48,854 | 5.11 | 8.05 | |||||||||
授予 個選項 | 1,130,734 | 1.49 | ||||||||||
選項 已過期 | (400 | ) | 0.01 | |||||||||
選項 已取消 | (4,374 | ) | 5.56 | |||||||||
截至2020年12月31日的未償還期權 | 1,174,814 | $ | 1.61 | 8.11 |
截至2020年12月31日的未償還期權 包括:
發佈日期 | 數量 未完成 | 可行使的數字 | 行使 價格 | 過期日期 | ||||||||||
2019年8月5日 | 40,480 | 40,480 | $ | 5.56 | 2029年8月5日 | |||||||||
2019年10月29日 | 3,600 | 3,600 | $ | 0.0725 | 2027年6月6日 | |||||||||
2020年1月27日 | 307,884 | 307,884 | $ | 1.50 | 2030年1月27日 | |||||||||
2020年1月27日 | 225,000 | 225,000 | $ | 1.50 | 2027年1月27日 | |||||||||
2020年2月29日 | 95,794 | 95,794 | $ | 1.25 | 2030年2月28日 | |||||||||
2020年5月11日 | 380,000 | 380,000 | $ | 1.50 | 2027年5月11日 | |||||||||
2020年6月30日 | 122,056 | 122,056 | $ | 1.45 | 2030年6月30日 | |||||||||
總計 | 1,174,814 | 1,174,814 |
認股權證
2018年,作為定向增發的一部分,該公司向投資者發行了完全歸屬的認股權證。定向增發中提供的每個單位包括一股普通股和一份可轉換為0.4股普通股的認股權證,行使權 為每股1.50美元。認股權證的行使期為五年,自發行之日起計。這些認股權證已於2019年3月1日取消,並在收購Qualmetrix時重新發行,每份認股權證可轉換為一股普通股 ,行使價為每股6.67美元,直至2024年12月31日。
30 |
於2019年11月,本公司向投資者發行全數歸屬認股權證,作為私募認購協議的一部分,本公司根據該協議發行可轉換本票 。每個票據持有人都收到了認股權證,可以購買本金50%的普通股,行使價為每股5.56美元,到期日為2025年10月31日。
權證 截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度活動如下:
認股權證 傑出的 | 加權 平均行權價格 | 加權 平均剩餘合同期限(年) | ||||||||||
截至2018年12月31日的未到期認股權證 | 138,997 | $ | 0.81 | 5.55 | ||||||||
已批出的認股權證 | 1,065,251 | 6.04 | ||||||||||
認股權證 已取消 | (138,997 | ) | 0.81 | |||||||||
截至2019年12月31日的未償還認股權證 | 1,065,251 | $ | 6.04 | 5.17 | ||||||||
認股權證 已取消 | (507,378 | ) | — | |||||||||
截至2020年12月31日的未償還認股權證 | 557,873 | $ | 6.77 | 3.79 |
截至2020年12月31日的未償還認股權證 包括:
發佈日期 | 數量 未完成 | 可行使的數字 | 行使 價格 | 過期日期 | ||||||||||
2019年3月21日 | 96,433 | 96,433 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年4月30日 | 3,598 | 3,598 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年05月13日 | 14,393 | 14,393 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年05月28日 | 199,703 | 199,703 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年06月5日 | 7,197 | 7,197 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年06月25日 | 208,361 | 208,361 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年09月6日 | 25,188 | 25,188 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年10月29日 | 1,500 | 1,500 | $ | 25.00 | 2023年2月5日 | |||||||||
2019年10月29日 | 1,500 | 1,500 | $ | 25.00 | 2023年4月27日 | |||||||||
總計 | 557,873 | 557,873 |
分紅
我們 從未宣佈或支付過普通股的任何股息。未來是否派發股息將由我們的董事會 自行決定,並將取決於我們的經營結果、財務狀況、資本要求、 合同限制和董事會認為相關的其他因素。預計董事會在可預見的未來不會 宣佈分紅或進行任何其他分配,而是打算保留收益(如果有的話),以供 用於業務運營。
31 |
權益 薪酬計劃信息
根據2019年計劃授予的獎勵 期限為十年,可以是激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、 限制性股票單位、股票增值權、績效單位或績效股票。獎勵以等於授予日公平市場價值的行權 價格授予,通常在四年內授予。
最近未註冊證券的銷售情況
在 2020年間,我們在未根據修訂後的1933年證券法( “證券法”)註冊的交易中從事證券銷售,詳情如下。
優先股名稱
2018年8月2日,公司向特拉華州公司分部提交了指定證書,據此公司 指定了A系列優先股,並向公司首席執行官發行了1,000股。A系列優先股 的持有者將擁有投票權,與其現有持有的本公司普通股相結合,即有權 擁有所有股東就本公司股東表決前提出的所有事項合計可投的51%的投票權 。關於Clinigence於2019年10月29日的反向合併,該公司向特拉華州國務卿提交了一份 撤回A系列優先股的指定、優先股和權利證書的證書,並將所有以前指定的股票恢復到其可供發行的授權優先股的狀態 。
反向 股票拆分
2019年10月25日,在反向合併協議生效之前,我們對我們的 普通股進行了500股1股的反向股票拆分。在反向股票拆分生效之日,每500股已發行普通股減為1股 股普通股。提供的所有股票和每股信息都已在追溯的基礎上進行了調整,以反映此 500股1股的反向股票拆分。
已發行普通股
我們 於2020年6月30日向員工發放225,820股限制性普通股以換取工資,價值361,312美元。2020年9月28日,由於與離職協議有關,向一名員工發行的價值33750美元的這些股票中有23276股被取消。
我們 根據2020年7月12日的離職協議向一名員工發行了228,346股普通股,價值29萬美元。
為了 為公司2020年8月12日的運營提供資金,我們以每股0.63美元的價格向5名董事和一名投資者出售了190,476股限制性普通股,每股價值0.63美元,收益為12萬美元。
我們 根據2020年9月11日的離職協議向一名員工發行了12,000股普通股,價值15,000美元。
32 |
可轉換 應付票據
2019年3月,我們支付了總計20萬美元的現金,以結算之前未償還的可轉換票據。在付款的同時,約400,000份購買CLI單位的基礎認股權證到期,未予行使。
在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內,我們確認的利息支出總額分別為335,450美元和92,158美元。
根據日期為2019年11月19日的認購協議,我們於2019年12月31日向不同個人發行了總額為2345375美元的可轉換本票 。這些票據可以在2020年10月31日到期日之前的任何時間轉換。關於 可轉換本票的發行,本公司發行了263,727份認股權證,以購買本公司 普通股的股份。該公司在票據和認股權證的公允價值之間分配收益。公司向認股權證分配了370,714美元 ,這些認股權證已記錄為債務折扣,將在票據的有效期內攤銷。應付票據在2020年12月31日和2019年12月31日分別扣除0美元和328,652美元的債務折扣後淨額列示。
我們 在2016年和2017年向三個人發行了7.5萬美元的可轉換債券。我們於2019年11月15日重述了可轉換債券 ,以遵守前面提到的2019年11月19日本票的條款,並在本金餘額中增加了22,500美元的應計利息 。應付票據在2020年12月31日和2019年12月31日分別扣除0美元和2,163美元的債務折扣後淨額列示。
如附註1所述,2019年11月19日可轉換票據以及2016年和2017年可轉換債券的本金餘額總計2,442,875美元 計入AHA資產購買協議的假設負債。債務清償損失167,797美元計入2020年5月29日的債務貼現餘額。在截至2019年12月31日的年度內,我們發行了143,642股普通股,用於全額轉換之前未償還的關聯方可轉換票據,總額為399,996美元。 我們根據已發行股票的公允價值與轉換日債務賬面淨額之間的差額確認了130,140美元的債務清償虧損。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,可轉換 應付票據包括以下內容:
2020 | 2019 | |||||||
應付票據 可按每股5.56美元轉換為Clinigence普通股;利息利率為10%;扣除債務折扣後的淨額分別為0美元 和328,652美元;將於2020年10月到期 | $ | — | $ | 2,016,723 | ||||
可轉換為Clinigence普通股的應付票據 ,每股1.25美元;利息利率10%;扣除債務折扣 分別為1100美元和2163美元;2020年10月到期 | — | 95,337 | ||||||
應付可轉換票據合計 | — | 2,112,060 | ||||||
當前 部分 | — | (2,112,060 | ) | |||||
應付可轉換票據合計 淨額 | $ | — | $ | — |
33 |
沒有 家承銷商參與上述交易。前述交易中發行的所有證券 均由本公司依據證券法(br}法案第4(2)條(包括根據該法案頒佈的條例D和條例S)獲得的註冊豁免而發行,因為交易涉及向瞭解本公司活動、業務和財務狀況並將證券用於投資目的並瞭解其 行動的後果,或者不在美國的個人或實體的財務成熟的個人或實體發行和銷售本公司的證券。 本公司發行的所有證券均由本公司根據證券法第4(2)條(包括據此頒佈的D條和S條)獲得註冊豁免而發行,交易涉及向財務成熟的個人或實體發行和銷售本公司的證券。本公司並無就該等交易進行任何形式的一般徵集或一般廣告 。這些個人表示,在證券發行時,他們各自是D規則所定義的“認可投資者” 或S規則所定義的非美國人,並且其 是為了自己的賬户而不是為了分銷而收購此類證券。所有代表證券的證書 都印有圖例,表明股票未根據證券法註冊,在根據證券法正式註冊或申請豁免之前,不能 轉讓。
第 項6.選定的財務數據
不需要
第 項7.管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
重要的 會計政策
我們的 管理層對我們的財務狀況和運營結果的討論和分析基於我們的財務報表, 這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。財務報表的編制 可能需要我們做出估計和假設,這些估計和假設可能會影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及相關披露。我們目前沒有任何估計或假設 估計或假設的性質是重大的,這是由於解釋高度不確定的事項所需的主觀性和判斷力的程度,或該等事項對變化的敏感性,或估計和假設對財務狀況或經營業績的影響是重大的 ,但如下所述除外。
合併原則
我們的 合併財務報表包括本公司及其全資子公司Clinigence Health,Inc.和HealthDatix Inc.的賬户。所有公司間賬户和交易均已註銷。
34 |
在編制財務報表時使用預估的
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計 和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露 期間的收入和費用的報告金額。 財務報表的編制要求管理層作出估計 和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露 期間的收入和費用。實際 結果可能與這些估計值不同。
公允價值計量
我們 採納了ASC主題820的規定,公允價值計量和披露,它將公允價值定義為許多會計聲明中使用的公允價值,建立了公允價值計量框架,並擴大了公允價值計量的披露。
若干金融工具(包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計開支)的 估計公允價值按歷史成本法列賬,由於該等工具屬短期性質,故該等工具的公允價值接近其公允價值 。我們的短期和長期信用債務的賬面價值接近公允價值,因為這些債務的有效 收益率(包括合同利率加上同時發行權證和/或嵌入式轉換期權等其他特徵)可與類似信用風險工具的回報率相媲美。 公司對AHA的投資估值為3級投入。
ASC 820將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易的資產或負債的本金或最有利市場上將收到的或用於轉移負債的交換價格(退出價格) 。ASC 820還建立了公允價值等級,這要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的 投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820描述了可 用於衡量公允價值的三個級別的輸入:
級別 1-相同資產或負債的活躍市場報價
級別 2-活躍市場或可觀察到的投入中類似資產和負債的報價
級別 3-無法觀察到的輸入(例如,基於假設的現金流建模輸入)
可轉換 儀器
我們 根據ASC 815評估和核算嵌入在可轉換工具中的轉換選項,衍生品和 套期保值活動。
適用的 GAAP要求公司將轉換選擇權從其宿主工具中分離出來,並根據某些標準將其作為獨立的衍生金融工具進行會計處理。 該等準則包括以下情況:(A)嵌入衍生工具的經濟特徵 及風險與宿主合約的經濟特徵及風險並無明確而密切的關聯 ;(B)同時體現嵌入衍生工具及宿主合約的混合工具並非根據其他公認會計原則(GAAP)以公允價值重新計量,並於發生時於盈利中報告公允價值變動;及(C)條款與嵌入衍生工具相同的獨立 工具將被視為衍生工具。
我們 對可轉換票據的核算如下(當已確定嵌入的轉換期權不應與其宿主工具分開 ):必要時,本公司根據票據交易承諾日相關普通股的公允價值與票據中嵌入的實際轉換價格之間的差額,就債務工具中嵌入的轉換期權的內在 價值記錄可轉換票據的折價。 這些安排下的債務折扣將在相關債務期限內攤銷至其聲明的贖回日期。
35 |
我們 考慮使用一般清償標準將轉換期權分流時的可轉換債務。 債務和股權掛鈎衍生品按賬面價值剔除,已發行股票按當時的公允價值計量,任何差額均記錄為兩項獨立會計負債清償時的損益。
收入 確認
收入 主要來自軟件許可、培訓和諮詢。軟件許可證以基於SaaS的訂閲形式提供 ,可授予對專有在線數據庫和數據管理解決方案的訪問權限。培訓和諮詢以項目為基礎, 按月或按任務向客户收費。
培訓和諮詢收入 通常在培訓交付或諮詢項目完成時確認。培訓和諮詢項目的持續時間 通常為幾周或幾個月,持續時間不超過12個月。
基於SaaS的 訂閲通常按多年協議銷售,每年、每半年、每季度或按月續訂 ,收入在續約期內按比例確認,收到的未賺取金額記錄為遞延收入。
2019年1月1日,我們採用了新的收入確認標準《會計準則更新》(ASU)2014-09《與客户的合同收入(主題606)》,採用修改後的追溯法。本公司採用修改後的追溯法 ,未對累計虧損期初餘額進行實質性累計效果調整。隨着時間的推移,公司與客户簽訂的幾乎所有合同的收入 將繼續確認為履行履約義務 。
我們 通過基於SaaS的訂閲為客户提供軟件許可、培訓和諮詢。此訂閲收入 表示我們根據合同賺取的收入,我們在這些合同中收取許可和相關服務的費用。我們使用以下核心原則確定 收入計量和收入確認時間:
1. | 確定 與客户的合同; |
2. | 確定合同中的 履行義務; |
3. | 確定 成交價; |
4. | 將交易價格分配給合同中的履約義務;以及 |
5. | 在公司履行其業績義務時(或作為)確認 收入。 |
認購收入 在公司履約義務履行之前收到現金付款時遞延 ,並在履約義務履行期間確認。我們通過在一段服務期內通過訂閲向客户提供對指定數據的訪問權限,並對與訂閲相關的諮詢進行培訓 ,從而完成合同履行義務 。我們主要按月向客户開具發票,不向客户提供任何 退款、退貨權利或保修。
36 |
銷售成本
我們的 銷售成本主要包括雲計算和存儲成本、數據集以及合同和內部人力成本。
廣告費用
我們 按所發生的費用支付廣告費用。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,運營費用分別為41,418美元和115,647美元。
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物包括現金和在購買之日原始到期日為90天或更短的高流動性投資。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們沒有任何現金等價物。如果金融機構或這些投資的發行人違約 ,且存款或投資金額 超過投保金額,我們將面臨信用風險。
應收賬款
我們 分析每個會計期間持續經營應收賬款的可收回性,並相應調整壞賬準備 。評估應收賬款的實現情況需要進行大量判斷 ,包括每個客户的信譽、當前和歷史收款歷史以及相關的逾期餘額賬齡 。當客户意識到有信息表明,由於財務狀況惡化、信用評級降低、破產或其他影響付款能力的因素,客户可能 無法履行其財務義務時,我們會對特定帳户進行評估。
庫存
由成品組成的存貨 以成本或可變現淨值中的較低者列報。
財產 和設備及折舊
財產 和設備按成本列報。保養和維修費用在發生時計入費用。當財產和設備被退役或以其他方式處置時,相關成本和累計折舊將從各自的賬户中扣除,任何 收益或損失都將貸記或計入收入。財務報告和所得税的折舊都是在各自資產的估計壽命內使用 直線和加速法的組合計算的,如下所示:
辦公室 設備和固定裝置 | 5 -7年 | |||
計算機硬件 | 5年 年 | |||
計算機軟件 | 3 年 | |||
顯影設備 | 5年 年 |
37 |
攤銷
無形資產 使用直線法在相應資產的估計壽命內攤銷,如下所示:
發達的技術 | 13年 年 | |||
客户 關係 | 10年 年 |
商譽
商譽 代表收購資產超過QMX承擔的負債以及本公司為收購QMX而發行的普通股的公允市值 。根據美國會計準則委員會第350號主題“無形資產-商譽和其他”),商譽不會攤銷,而是通過應用基於公允價值的測試進行年度減值評估,如果當前事件和情況表明可能出現減值,將更頻繁地進行評估。減值 損失在確定的期間內計入費用。如果存在減值指標,且預計未來現金流不足以收回資產的賬面金額,則減值虧損將計入確認期間的費用。 截至2020年12月31日的年度,與出售知識產權相關的減值支出為3,471,508美元。
長壽資產
當事件或情況 指示賬面價值可能無法收回時,我們 評估我們的財產和設備以及其他長期資產的組成部分的估值。我們根據資產性質、資產的未來經濟效益、任何歷史或未來盈利能力衡量標準以及其他外部市場狀況 或可能存在的因素等指標進行評估。如果這些因素表明一項資產或資產組的賬面金額可能無法收回, 我們通過分析對存在可識別現金流的最低水平的未貼現未來現金流的估計來確定是否發生了減值 。如果資產的估計使用年限內的未貼現現金流量估計低於資產的賬面價值,我們確認資產賬面價值與 其估計公允價值之間的差額的損失,估計公允價值通常以估計現金流量的現值衡量。
遞延 收入
客户的保證金 在滿足以下條件之前不被確認為收入,而是負債:當收到現金或對現金(應收)的索賠以換取貨物或服務時,或者當通過這種交換收到的資產可以隨時轉換為現金或對現金的索賠時,或者當此類貨物/服務被轉讓時,收入就實現了 。該收入項目入賬時, 確認相關收入項目,遞延收入減少。如果收入來自我們的支持 和維護服務,我們將在服務完成和計費時確認這些收入。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們從各個 客户那裏收到的存款分別記為遞延收入和流動負債,金額分別為76,687美元和165,560美元 。
38 |
股票薪酬
我們 根據ASC第718-20號主題對我們的員工薪酬計劃下授予的股票獎勵進行了説明。獎勵 分類為股權、其中要求在授予日按公允價值計量授予員工 和非僱員董事的所有基於股份的薪酬的薪酬支出,並確認預計將授予獎勵的相關服務 期間的薪酬支出。我們使用Black-Scholes期權定價模型來估計其股票 期權和權證的公允價值。Black-Scholes期權定價模型需要輸入高度主觀的假設,包括公司普通股的預期股價波動、授予日的無風險利率、授予的預期授予期限、預期股息以及與沒收此類授予相關的假設。 這些主觀輸入假設的變化可能會對本公司股票期權和認股權證的公允價值估計產生重大影響。
所得税 税
我們 根據美國會計準則委員會第740號主題,使用資產負債法核算所得税。所得税。根據 此方法,遞延税項資產和負債是根據財務報告與資產和負債的計税基礎 之間的差異確定的,並使用頒佈的税率和法律進行計量,這些税率和法律預計在差異 有望逆轉時生效。
我們 適用美國會計準則第740號主題的規定,對我們財務報表中確認的不確定税收進行確認、計量和披露。 .根據這一規定,税務頭寸必須滿足税務頭寸財務報表確認和計量的最有可能的確認門檻和計量屬性 。
正在關注
我們2020年12月31日和2019年12月31日經審計的財務報表附帶的 附註,以及獨立註冊 會計師事務所的報告中指出的,包含一個解釋性段落,對我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力表示極大的懷疑。 財務報表的編制是“假設公司將繼續作為一家持續經營的企業”。 我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力取決於籌集額外資本為我們的運營提供資金,並最終取決於 未來產生盈利的運營。不能保證我們能夠籌集足夠的額外資本 或最終從運營中獲得正現金流,以滿足我們所有的現金流需求。如果我們無法找到替代現金來源 或從運營中產生正現金流,我們的業務和股東可能會受到實質性的不利影響 。
最近 會計聲明
我們 審閲了最近的其他會計聲明,得出的結論是它們要麼不適用於業務,要麼預計未來採用不會對簡明合併財務報表產生重大影響 。
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
引言
Clinigence 是一家專注於醫療技術市場的公司。我們的主要重點是通過我們的全資子公司Clinigence Health,Inc.擴展我們的醫療技術業務 。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度相比
資產。 截至2020年12月31日,我們的流動資產為157,056美元,總資產為169,857美元,而截至2019年12月31日,我們的流動資產為1,243,352美元,總資產為6,692,504美元。流動資產因現金減少 而減少,總資產減少主要是由於AHA資產購買出售和商譽減值所致。
負債。 截至2020年12月31日,我們的總負債為1,303,652美元,而截至2019年12月31日,我們的總負債為4,834,071美元。負債減少的主要原因是應付賬款和應計費用減少,應付可轉換票據 減少,以及由於出售AHA資產而應付關聯方的金額減少,以及租賃負債和應付票據減少 。
39 |
股東權益(不足) 。截至2020年12月31日的年度,我們的股東缺口為1,133,795美元,而截至2019年12月31日的年度,我們的股東權益為1,858,433美元。這一減少是由於與AHA資產購買出售和商譽減值相關的E系列優先股的減記。
收入。 截至2020年12月31日的財年,我們的收入為1,585,952美元,而截至2019年12月31日的財年,我們的收入為1,366,419美元。 截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,我們的運營虧損分別為5,187,702美元和6,897,848美元 。收入的增長是由於截至2020年12月31日的年度客户使用量增加。
成本 和費用
銷售成本 。截至2020年12月31日的年度,我們的銷售成本為909,780美元,而截至2019年12月31日的年度的銷售成本為830,443美元。截至2020年12月31日的年度,我們的銷售成本包括413,361美元,服務託管成本為449,990美元,第三方軟件成本為46,429美元,而截至2019年12月31日的年度,我們的銷售成本包括直接勞動力成本288,311美元,服務託管成本363,475美元,第三方軟件成本178,657美元。
運營費用 。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,一般和行政費用分別為3,251,353美元和3,667,178美元。 總體而言,我們的一般和行政費用減少了415,825美元,這主要是由於 工資總額的減少。我們預計,隨着與Responsible Healthcare America,Inc.和AHP Management Inc.相關的併購交易,我們的整體公司管理費用將會增加。
新冠肺炎疫情導致社交距離、旅行禁令和隔離,這限制了我們的設施、 客户、管理層、支持人員和專業顧問的使用。這些因素反過來影響了我們的運營、 財務狀況和對我們產品和服務的需求,以及我們及時應對以減輕此事件影響的整體能力 。此外,這也阻礙了我們履行向美國證券交易委員會提交文件的義務。 雖然我們從新冠肺炎疫情及其對我們運營和財務狀況的影響中吸取了教訓,但由於這些事件的性質 ,我們不能向您保證,我們會對未來可能發生的類似不可預見和無法控制的事件做好充分準備。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,銷售額和營銷費用分別為166,759美元和577,739美元。銷售和營銷費用的 減少主要是由於員工人數減少以及 貿易展/差旅成本減少而導致的薪資減少。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,研發費用分別為557,257美元和768,103美元, 包括繼續開發和改進我們平臺的內部薪資和外部顧問。
商譽減損 。我們於截至2020年12月31日止年度錄得本公司商譽減值費用3,471,508美元,因與2021年5月在知識產權購買協議中出售予AHA的若干知識產權相關的商譽減值所致。因此,我們預計不會從這種善意中獲得未來的經濟利益。我們在截至2019年12月31日的年度記錄了公司商譽的減值費用 2,257,058美元,原因是收購HealthDatix產生的商譽減值 。收購的淨資產包括與HealthDatix子公司相關的重要無形資產。 我們於2020年2月停止了HealthDatix子公司的運營,因此,我們預計未來不會從此類商譽中獲得經濟利益。
40 |
出售資產收益 。在截至2020年12月31日的一年中,我們記錄了1,993,424美元與AHA IP購買協議相關的資產出售收益。根據AHA IP購買協議,我們收到了AHA E系列優先股,作為 收購價的一部分。對AHA的E系列優先股投資最初記錄為6,402,278美元,根據E系列優先股的評估估值,已發行的1,252,892股 的公允價值為每股5.11美元。截至2020年12月31日,我們根據一份獨立估值報告確定AHA E系列優先股的公允價值低於其‘賬面價值’,並註銷了對AHA的投資。優先股已根據AHA合併協議交出 。
其他 運營費用。在截至2020年12月31日的一年中,我們報告了終止租賃收益25,174美元,出售固定資產虧損54,819美元,出售子公司虧損158,744美元,終止租賃收益25,174美元。
其他 收入(費用)。截至2020年12月31日止年度,因清償與 方可轉換債務相關的債務而產生的非經常性虧損為167,797美元,這是對AHA在 IP購買協議中承擔的債務的債務貼現的註銷。在截至2019年12月31日的年度,我們報告了 關聯方可轉換債務轉換的非經常性債務清償虧損130,140美元,這是基於為轉換債務而發行的股票的估計公允價值(每股0.83美元)與轉換日的債務賬面淨值總計399,997美元之間的差額。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,我們 的未償還票據和應付可轉換票據的利息支出分別為335,450美元和92,158美元。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,我們的利息收入分別為1,030美元和3,626美元。 截至2020年12月31日的年度,我們的停產業務收入為39,752美元。
流動性 和資本資源
一般信息
正如所附合並財務報表所反映的那樣,截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們的現金分別為26,931美元和1,065,434美元。 和2019年12月31日,我們的現金分別為26,931美元和1,065,434美元。截至2020年12月31日,我們存在營運資金短缺,自 成立以來一直處於淨虧損狀態。為了執行我們的業務計劃,包括擴大業務,我們在 2021年的主要資本要求可能會上升。目前還不可能量化這些成本,因為它們取決於Clinigence Health的商機和整體經濟狀況。我們預計將在私人市場籌集資金,以支付任何此類成本,儘管不能保證我們能夠以我們認為可以接受的條款做到這一點。我們目前沒有從商業銀行獲得信用額度或其他貸款安排的任何計劃 。
現金流活動
截至2020年12月31日的年度,經營活動中使用的現金 為1,475,075美元,而截至2019年12月31日的年度為4,040,578美元 。經營活動中使用的淨現金主要包括我們的營業收入不足以支付我們 正在進行的債務,部分被167,797美元的債務轉換非經常性虧損所抵消。造成這一變化的其他因素 包括出售資產收益1,993,424美元,減值費用3,471,508美元,攤銷94,761美元,非現金 利息支出474,344美元,股票薪酬支出2,571,689美元,租賃終止收益25,174美元,出售資產損失54,819美元,註銷普通股33,750美元,應收賬款減少7,750美元
41 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度,用於投資活動的現金 分別為60,900美元和748,196美元。 持續投資活動提供的現金淨額主要包括因使用信用證終止亞特蘭大業務辦公設施租賃以及出售財產和設備500美元而減少了100,000美元的限制性現金 。出售Healthdatix 子公司後,非連續性投資活動的淨現金為161,400美元
融資活動提供的現金 在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度分別為497,472美元和5,734,941美元。 我們發行了普通股,現金淨收益為120,000美元,發行票據和可轉換票據的收益為461,125美元, 獲得了30,000美元的關聯方貸款,並對之前未償還的票據和應付可轉換票據進行了本金支付 總計113,653美元。
運營和資金計劃
我們 預計營運資金需求將繼續通過我們現有資金和進一步發行證券來提供資金 。我們的營運資金需求預計將隨着業務的增長而增加。現有營運資金、進一步的預付款和債務工具以及預期現金流預計將足以為我們未來12個月的運營提供資金 。我們沒有信用額度或其他銀行融資安排。一般來説,到目前為止,我們通過私募股權和債務工具的收益為運營提供資金 。關於我們的業務計劃,管理層 預計運營費用和資本支出將進一步增加,涉及:(I)與初創企業相關的開發費用 和(Ii)營銷費用。我們打算通過進一步發行證券、 和發行債券來為這些費用提供資金。此後,我們預計將需要籌集額外資本並創造收入,以滿足長期運營需求 。額外發行股票或可轉換債務證券將導致對我們現有股東的稀釋。 此外,此類證券可能具有優先於我們普通股的權利、優惠或特權,這可能會對我們的現有股東產生更大的稀釋影響 。在可接受的條款下,可能無法獲得額外的融資,或者根本不能獲得額外的融資。如果沒有足夠的資金 或不能以可接受的條款提供資金,我們可能無法利用預期的新業務努力或機會 ,這可能會對我們的業務運營造成重大和實質性的限制。
42 |
資產負債表外安排
我們 沒有表外安排。
第 7A項。關於市場風險的定量和定性披露
不需要 。
第 項8.財務報表和補充數據
本報告從F-1頁開始,包括本項目8所需的 財務報表,如下所示:
獨立註冊會計師事務所報告 | F-1 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併資產負債表 | F-3 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合損益表 | F-4 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合 股東權益變動表 | F-5 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併 現金流量表 | F-6 | |
財務報表附註 | F-7 |
第 項9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
第 9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在 監督下,在包括首席執行官在內的高級管理層(包括首席執行官)的參與下,我們對我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了 評估,這些控制和程序由1934年證券交易法(“交易法”)下的規則13a-15(E)和 15d-15(E)定義,截至本年度報告10-K表格(“評估日期”)所涵蓋的 期末。基於這項評估,我們的首席執行官 在評估日期得出結論,我們的披露控制和程序是有效的,因此,我們的證券交易委員會(SEC)報告(I)中要求披露的與我們有關的信息(I)被記錄、處理、彙總和報告, 在SEC規則和表格中指定的時間段內,以及(Ii)被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官,以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制變更
在截至2020年12月31日的年度內,我們的財務報告內部控制沒有 發生重大影響或合理地可能對財務報告內部控制產生重大影響的變化。
43 |
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的 管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制 是一個旨在根據美國公認的會計原則為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證的過程 。由於其固有的侷限性,財務報告內部控制可能無法防止或檢測 誤報。因此,即使那些被確定為有效的系統也只能為實現其 控制目標提供合理的保證。在我們首席執行官和首席財務官的參與下,我們的管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)在“內部控制-綜合框架”中提出的標準 對截至2020年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。
基於此類評估,我們的管理層得出結論,根據COSO框架標準,截至2020年12月31日,我們確實對財務報告保持了有效的內部控制,具體內容如下所述。
控制和程序有效性方面的限制
在 設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作有多好,都只能提供實現預期控制目標的合理保證。此外, 披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且要求管理層 在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時應用其判斷。
第 9B項。其他信息
沒有。
44 |
第 第三部分
第 項10.董事、行政人員和公司治理
董事 和高級管理人員
我們的 董事會管理我們的業務和事務。根據我們的公司章程以及修訂和重新修訂的章程,董事會必須由一名或多名成員組成,這些成員的任期直至 當選的任期屆滿,直至該董事的繼任者當選並具備資格,或該董事提前去世、辭職 或被免職。目前,我們的董事會由10名董事組成,其中7名董事於2019年10月29日任職 ,3名董事於2021年2月26日任職。
Warren Hosseinion,M.D.,首席執行官兼董事會主席兼董事
2021年2月26日,Hosseinion博士被任命為Clinigence Holdings,Inc.首席執行官。自2019年4月以來,Hosseinion博士一直擔任Clinigence Holdings,Inc.董事會主席。Hosseinion博士是Apollo Medical Holdings,Inc.(納斯達克代碼:AMEH)的聯合創始人,自2008年7月起擔任Apollo Medical Holdings,Inc.董事會成員,2008年7月至2017年12月擔任Apollo Medical Holdings,Inc.首席執行官,2017年12月至2019年3月擔任Apollo Medical Holdings,Inc.聯席首席執行官。2001年,侯賽因博士與他人共同創立了ApolloMed Hospital itsts。Hosseinion 博士在舊金山大學獲得生物學學士學位,在喬治敦大學文理研究生院獲得生理學和生物物理學碩士學位,在喬治敦大學醫學院獲得醫學學位,並在洛杉磯縣-南加州大學醫學中心完成內科住院醫師培訓。Hosseinion博士在我們董事會任職的資格包括擔任公司首席執行官。此外,Hosseinion博士作為一名醫生,加上他在Apollo Medical Holdings,Inc.的背景,為我們的董事會和我們的公司帶來了對醫生文化和醫療保健市場的深入瞭解,以及對公共市場的深入瞭解。
Fred Sternberg,總裁兼董事(新任命的董事,截至AHP和AHA收購結束時)。)
Sternberg先生自2014年以來一直擔任Responsible Healthcare America,Inc.的首席執行官。斯特恩伯格先生在談判和收購ACMG方面發揮了重要作用,ACMG是AHA收購的第一家ACO。1996年,斯特恩伯格先生作為創始人,幫助組建了大都會健康網絡公司(MDF:AMEX)。2000年2月,他成為董事會主席、總裁兼首席執行官,任職至2003年3月。Metropolitan是一家醫療服務組織,為大約87,500名Medicare Advantage、Medicaid和其他受益人提供和協調醫療 護理,主要是在佛羅裏達州利用主要以護理為中心的業務模式。Metropolitan的綜合護理提供系統包括大約35個最先進的初級護理醫療中心和一個主要為Humana會員服務的強大的附屬醫生網絡。大都會健康網絡公司(Metropolitan Health Networks)以8.5億美元的價格被出售給Humana。Metcare Health Plans也以1400萬美元的價格賣給了Humana。MetCare Health Plans為佛羅裏達州13個縣的約7000名受益人提供了名為AdvantageCare的Medicare Advantage計劃。之前,作為Sternco,Inc.的總裁,Sternberg先生曾為管理醫療及相關行業的多家醫療保健公司提供諮詢服務。 1968年,Sternberg先生收購了J.Bird Moyer Co.,Inc.並將其上市。後來更名為Moyco Technologies, Inc.,一家上市的牙科產品製造公司。Sternberg先生還為輔助 護理生活設施和熟練療養院提供諮詢服務。
45 |
首席財務官Michael Bowen
Bowen先生自2014年以來一直擔任Responsible Healthcare America,Inc.的首席財務官。Michael Bowen先生在金融領域擁有50多年的豐富經驗,包括首次公開募股(IPO)、併購、私募股權交易等公開交易,以及豐富的國際證券市場經驗。在過去10年中,鮑恩先生一直擔任AHA前身公司和AHA公司的首席財務官。他於1965年在高盛公司開始了他的職業生涯,在那裏他成為公司財務部的副總裁,後來幫助建立了高盛東京辦事處。1976年, 他加入所羅門兄弟,負責幫助他們在香港建立第一個亞洲辦事處。然後,他搬到了 倫敦,為大通曼哈頓有限公司重建國際資本市場業務,大通曼哈頓銀行是大通曼哈頓銀行的商業銀行分支機構。在那裏,他負責該銀行/商業銀行的所有國際證券業務。鮑文先生結束了他作為英國商業銀行Kleinwort Benson主板董事的國際職業生涯,負責美國境內的企業金融業務。鮑恩先生回到了美國,在經歷了一段時間的半退休後,他於2004年成為TruBcomb, Inc.的首席財務官,這是一家向美國大型零售商銷售竹製家居用品的創新公司。2008年,他加入Diversified Health& Fitness擔任首席財務官,2014年成為AHA的首席財務官。鮑恩先生擁有弗吉尼亞大學達頓學院的工商管理碩士學位和弗吉尼亞大學的學士學位。
勞倫斯·施梅爾(Lawrence Schimmel),醫學博士,首席醫療信息官
Schimmel博士自2019年4月起擔任Clinigence Holdings,Inc.的首席醫療官。Schimmel博士於2020年7月至2021年2月擔任Clinigence Holdings,Inc.首席執行官 。2013年,他與他人共同創立並擔任醫療分析公司QualMetrix, Inc.的首席醫療官。QualMetrix,Inc.是一家總部位於南佛羅裏達州的醫療分析公司,直到QualMetrix,Inc.與Clinigence LLC合併。Schimmel 博士也是2018年至今總部位於南佛羅裏達州的專業銀行的創始董事長。此前,Schimmel 博士是邁阿密精品醫療諮詢公司Allied Health Advisors LLC的管理合夥人。Schimmel博士是一位連續 醫療相關企業企業家,曾是全國性醫療管理公司Allied Health Group和佛羅裏達專科網絡的聯合創始人和首席執行官。在他擔任首席執行官期間,聯合健康集團和佛羅裏達專科網絡代表管理型醫療組織管理了約5億美元的提供者 付款,涉及約300萬人的生命。聯合健康集團 是佛羅裏達州和德克薩斯州的特許TPA,並在美國其他地區充當第三方中介。在此之前,Schimmel博士是Megabank的創始董事長和董事會成員,隨後擔任南佛羅裏達州執行國民銀行的董事會成員。Schimmel醫生在邁阿密社區從事普通外科和血管外科已有18年 年。除了作為普通外科和血管外科醫生的漫長醫療生涯外,他還在南佛羅裏達外科集團擔任管理職務,並曾為醫生、醫院、醫療保健服務系統和財富500強公司提供諮詢。
他 從羅格斯學院(Rutgers College)獲得學士學位,從新澤西醫學院(New Jersey College Of Medicine)獲得醫學博士學位,並在邁阿密大學(University Of Miami)進行研究生培訓。
46 |
伊萊莎·魯克曼,財務執行副總裁、總法律顧問兼董事
Luqman女士自2019年10月29日起擔任Clinigence Holdings,Inc.的首席財務官兼總法律顧問,負責維護公司的會計記錄和報表以及CLNH提交給美國證券交易委員會的所有文件 和合規要求。Luqman女士還擔任Clinigence Holdings,Inc.的董事兼董事會祕書。 Luqman女士是基於雲的文件託管公司bigVault Storage Technologies的聯合創始人,該公司於2006年2月被Digi-Data Corporation 收購。2006年3月1日至2009年2月28日,Luqman女士受聘為Digi-Data Corporation的Vault服務部首席運營官,隨後在Digi-Data Corporation任職期間,她成為整個公司的總法律顧問 。在擔任該職位期間,她負責收購、合併、專利、客户、供應商和員工合同 ,並與Digi-Data的外部法律顧問公司密切合作。2009年3月1日,盧克曼女士重新加盟iGambit Inc.(“IGMB”),擔任首席財務官兼總法律顧問。Luqman女士監督並負責IGMB從2010年向SEC提交的最初Form10文件到2019年10月29日與Clinigence Holdings,Inc.的反向合併的 SEC文件、FINRA文件和上市公司合規要求。Luqman女士擁有霍夫斯特拉大學(Hofstra University)學士學位、法學博士學位和金融MBA學位。盧克曼女士是紐約和新澤西酒吧的會員。
安德魯·巴尼特(Andrew Barnett),公司發展執行副總裁
Barnett先生自2014年成立以來一直擔任Responsible Healthcare America,Inc.負責企業發展的執行副總裁 。在他的整個職業生涯中,巴尼特先生一直從事醫療保健行業的各個方面。Barnett先生曾 擔任牙科實踐管理公司Dental Partners,Inc.的企業發展副總裁。在Dental Partners, 他負責建立1500萬美元的銀行信貸額度,完成3000萬美元的收購,並出售 公司。在PPM公司三叉戟,巴尼特先生協助通過私募募集了2000多萬美元,並協助進行了6000萬美元的收購 。在加入三叉戟公司之前,巴尼特先生曾擔任大都會健康網絡公司(MDF:Amex)執行副總裁兼董事,參與該公司的籌資、收購和首次公開募股。巴尼特先生獲得了賓夕法尼亞州立大學的理科學士學位。
非管理層 董事
特倫斯 馬丁·佈雷斯林,導演
從 2016到2019年,Breslin先生擔任QualMetrix,Inc.的首席執行官,負責繪製QualMetrix,Inc.為付款人和提供商組織提升客户價值的 戰略方向。2013年,佈雷斯林作為投資者和聯合創始人加入高通公司(QualMetrix,Inc.),後來擔任董事長兼首席執行長。他在服務於醫療保健和其他行業的 技術公司擁有豐富的經驗。在加入QualMetrix,Inc.之前,Breslin先生創建了VSS Monitoring。 VSS專注於網絡數據包經紀市場,迅速成為行業領先者,並在2011年被公認為硅谷增長第九快的私人持股公司。佈雷斯林後來將VSS出售給Danaher Corp.,在那裏他擔任VSS部門總裁和丹納赫10億美元營收通信部門的首席技術官長達兩年之久。
佈雷斯林先生曾在多家科技初創公司擔任高管和顧問職務,其中包括一家總部位於瑞士的醫療保健 科技公司。他在那裏的經歷使他對先進分析在醫療保健中的應用產生了興趣。
佈雷斯林先生擁有舊金山金門大學工商管理碩士學位。他獲得北愛爾蘭阿爾斯特大學(University Of Ulster)的工程學學士學位,以及愛爾蘭梅努斯國立大學(National University of愛爾蘭,Maynooth)的計算機科學學士學位。
47 |
Robert Chan,M.D.董事(在AHP和AHA收購結束時新任命)。
陳馮富珍博士自2015年以來一直擔任AHP IPA的首席執行官兼董事會主席。陳博士隸屬於多個 醫療保健組織和IPA。作為一名住院醫生,陳醫生在當地多家醫院工作。Chan博士在加州大學歐文分校獲得生物學學士學位,在加州大學歐文醫學院獲得醫學學位 ,並在加州大學洛杉磯分校完成內科住院醫師培訓。陳博士在我們董事會任職的資格 包括他擔任AHP IPA首席執行官的職位。此外,陳博士作為一名醫生 以及他在各種醫療機構的背景,為我們的董事會和公司帶來了對醫生文化和醫療市場的深入瞭解 。
米切爾·克里姆(Mitchell Creem)導演
Creem先生在醫療機構擔任了30多年的“C級”管理人員,他為公司帶來了強大的業務 評估和運營經驗。自2017年7月至今,克里姆先生一直擔任Bridgewater醫療集團總裁,該集團提供醫院和健康網絡管理服務和績效諮詢。2015年10月至2017年7月,克里姆先生擔任加州六家醫院系統Verity Health System的首席執行官。在此之前,他在2012年10月至2015年10月期間擔任ApolloMed的首席財務官和董事會成員。在加入ApolloMed之前,他曾擔任南加州大學凱克醫院和南加州大學諾裏斯癌症中心的首席執行官。在南加州大學任職之前,他曾擔任加州大學洛杉磯分校(UCLA)健康科學學院首席財務官兼副校長,包括加州大學洛杉磯分校醫學中心、加州大學洛杉磯分校格芬醫學院(Geffen School Of Medicine At UCLA)和加州大學洛杉磯分校(UCLA)教師業務。在加入加州大學洛杉磯分校之前,他曾擔任哈佛大學教學醫院貝絲以色列女執事醫療中心的首席財務官和塔夫茨大學醫療中心的首席財務官。在此之前,他曾在普華永道(Pricewaterhouse Coopers)醫療集團的高級管理職位工作數年,負責眾多諮詢項目、財務報表審計和財務 可行性研究。他曾是南加州大學、加州大學洛杉磯分校和哈佛大學的客座講師。克里姆先生擁有波士頓大學會計和工商管理學士學位和杜克大學健康管理碩士學位。
雅各布·馬戈林,導演
Margolin先生是Clinigence Holdings,Inc.的董事。Margolin先生在2019年4月至2020年7月期間擔任Clinigence Holdings,Inc.的首席執行官 。馬戈林先生是一位成功的連續創業者,擁有超過25年的HIT經驗, 是Clinigence,LLC的聯合創始人。20世紀90年代中期,Margolin先生與他人共同創立了一家開創性的醫學成像技術公司,並通過Carestream Health(2004年)以5000萬美元收購了該公司,領導了該公司的營銷、全球業務開發和北美業務。2005年,他加入了Accelerad--2014年被Nuance Communications(納斯達克股票代碼:NUAN)收購的佐治亞理工學院高級技術開發中心(ATDC)孵化器 公司。2008年,他創辦了一家諮詢公司,幫助以色列醫療 技術進入美國市場。2010年,Margolin先生創建了Clinigence,LLC,他的願景是大數據和商業智能 技術將成為醫療保健行業的關鍵技術。Margolin先生擁有以色列特拉維夫大學的醫學物理學碩士學位(以優異成績畢業) 和數學和物理學學士學位(以優異成績畢業)。他是美國-以色列商會的董事會成員,格魯吉亞技術協會(TAG)和HIMSS的成員。
48 |
大衞·梅里(David Meiri),導演
梅里先生是Clinigence,LLC的管理委員會成員。自2014年以來,Meiri先生一直在Dell EMC的Xtremio部門擔任軟件工程總監 ,領導一個基於內容的數據存儲的本機複製項目,David 在Dell EMC獲得了多個創新獎,包括2018年和2019年的多產發明獎,並持有近百項專利。他領導了多個面向第三方的此類項目,成功實現了產品的商業化。 Meiri先生在高性能多線程系統、存儲陣列和數據複製方面擁有專業知識。自1997年以來,他開發、創新並領導團隊在不同的技術領域構建產品,例如同步和異步遠程複製、業務連續性、高可用性、克隆和快照、主動/主動複製以及性能優化。Meiri先生 研究了虛擬化技術以及虛擬機管理程序與存儲產品的集成。這導致他從事聯合、 集羣算法和雲基礎設施方面的工作。Meiri先生感興趣的其他領域包括緩存、數據縮減、加密、數據 重複數據刪除和壓縮。他擁有78項美國頒發的專利,還有30項正在申請中。梅里先生擁有以色列耶路撒冷希伯來大學數學(遍歷理論)博士學位。
蘭德爾·斯特恩(Randall Stern),董事(在AHP和AHA收購結束時新任命)。
斯特恩先生自2011年以來一直擔任另類投資商業銀行圓桌金融集團有限責任公司的管理成員。 此外,自2016年以來,斯特恩先生是Boone Opportunity LLC(“Boone”)的創始人和管理成員, 他是幾個私人信貸基金的獨立發起人和前投資經理,這些基金髮起和管理着向中低端市場成長型公司發放和管理高級和初級現金流貸款,以及對EBITDA在2-$之間的中低端市場成長型公司進行股權投資1995年至2006年,斯特恩先生擔任紐約投資銀行伯納姆證券公司(Burnham Securities Inc.)公司融資部董事總經理。從2019年至今,斯特恩先生一直擔任位於科羅拉多州丹佛市的託管服務公司Kleen-Tech Services,LLC的董事會主席。Kleen-Tech擁有1300多名員工,是一家全國性的清潔服務提供商,為在全美擁有3000多萬平方英尺設施的商業和政府客户提供清潔服務。。2019年,該公司被斯特恩先生 領導的一個投資集團收購,目前正在尋求有機增長之外的收購。斯特恩在米德爾伯裏學院(Middlebury College)獲得學士學位(1975年以優異成績畢業),主修心理學,輔修宗教。1978年,他獲得紐約大學工商管理碩士學位,主修金融。
約翰·沃特斯,審計委員會主任、主席
沃特斯先生曾是安達信律師事務所(Arthur Andersen)高級合夥人(1967-2001),在併購(尤其是反向併購)和美國證券交易委員會(SEC)的1933年法案填報方面擁有出色的領導才能 。在過去的15年裏,沃特斯先生在安徒生內部併購、製造和娛樂領域建立了三家非常成功的企業。2001年,沃特斯先生開始了自己的併購諮詢業務,並完成了對三家制造業 公司的收購,年銷售額總計5000萬美元。2003年,他參與了一個集團,收購了聯合技術公司的全資子公司A-1 Components Corp.。沃特斯先生領導了盡職調查工作,並創建了一個對買賣雙方都有利的税收結構。2004年9月,一羣投資者參與收購了Metpar Corp.,這是一家價值1900萬美元的金屬衞浴和塑料管道設備製造商。2007年10月,他與一羣投資者參與了收購世界烘乾機公司(World Dryer Corporation)的交易,世界烘乾機公司是一家價值2000萬美元的手提烘乾機產品製造商。他為貸款人準備了預計財務報表 ,並協助為這些交易獲得融資。2004年7月,他被任命為Authentidate Holding Corp.的首席行政官,領導了一次大規模的業務重組,並聘請了一個全新的執行管理團隊 。2006年1月,他被任命為Avantair Inc.的首席財務官,Avantair Inc.通過與特殊目的收購公司(SPAC)合併而上市,併為該公司籌集了6000萬美元的資本。從2016年到收購完成 ,沃特斯先生擔任iGambit董事會顧問, 在此之前,他是iGambit 董事會成員和審計委員會成員。沃特斯先生是註冊會計師、美國註冊會計師協會(AICPA)和紐約州註冊會計師協會(New York State Society of CPA‘s)會員,並擁有愛奧納學院(Iona College)的工商管理學士學位。
49 |
我們現任董事和高管的姓名、年齡、職位和任命日期如下。
(1) 名稱 | 年齡 | 職位 | ||||
執行 高級管理人員和董事 | ||||||
Warren Hosseinion博士 | 48 | 首席執行官兼董事會主席 | ||||
弗雷德·斯特恩伯格 | 75 | 總裁、主任 | ||||
邁克爾·鮑恩 | 71 | 首席財務官 | ||||
勞倫斯·施梅爾博士 | 71 | 首席醫療信息官 | ||||
ELISA Luqman | 56 | 總法律顧問、財務執行副總裁兼總監 | ||||
安德魯·巴內特 | 50 | 企業發展執行副總裁 | ||||
非管理層 董事 | ||||||
馬丁·佈雷斯林 | 48 | 導演 | ||||
陳馮富珍博士 | 52 | 導演 | ||||
米切爾·克里姆(Mitchell Creem) | 60 | 導演 | ||||
雅各布·馬戈林 | 52 | 導演 | ||||
大衞·梅里 | 52 | 導演 | ||||
蘭德爾·斯特恩 | 67 | 導演 | ||||
約翰·沃特斯 | 74 | 導演 |
(1) 除非另有説明,董事及高級職員的記錄地址為5011ST大道。弗羅裏達州聖彼得堡,901室,郵編:33701。
任何 董事或高管均不是與他人達成的任何安排或諒解的一方,根據該安排或諒解,他或她被選任 為董事或高管(視情況而定)。
董事會的委員會
董事會成立了審計委員會、薪酬委員會以及治理和提名委員會。
審計 委員會
審計委員會由約翰·沃特斯、米切爾·克里姆和特倫斯·佈雷斯林先生組成,沃特斯先生擔任主席。 公司董事會已確定沃特斯先生為“審計委員會財務專家”(根據SEC實施薩班斯-奧克斯利法案第407節的規則定義),三名審計委員會成員均為“獨立”董事,符合 法案對審計委員會獨立性的更高要求。審計委員會負責監督和審查我們的 財務報表和財務報告內部控制。此外,他們建議選擇獨立的 審計師,並在向股東提交財務報表和提交我們的10-Q和10-K表格之前諮詢管理層和我們的獨立審計師 。審計委員會已經通過了一項章程,並將其張貼在我們的網站www.clinigenceHealth,com上。
50 |
薪酬 委員會
薪酬委員會由大衞·梅里先生、約翰·沃特斯先生、米切爾·克里姆先生和特倫斯·佈雷斯林先生組成。薪酬委員會 負責審核並向董事會建議我們高管的薪酬和整體福利。 薪酬委員會可以(但不需要)諮詢外部薪酬顧問。薪酬委員會 已經通過了一項章程,該章程發佈在我們的網站www.clinigenceHealth.com上。
治理 和提名委員會
治理和提名委員會的活動目前由董事會全體成員負責。治理和提名委員會負責協助董事會履行其受託責任,監督 公司在公司治理和董事會成員事宜方面的事務。
涉及高級管理人員和董事的法律訴訟
我們的董事或高管均未 參與第 S-K條例第401(F)項所述的任何法律程序。
遵守交易所法案第16(A)條。
僅根據最近一個會計年度根據《交易法》第16a-3(E)條向公司提交的表格3和4及其修正案,以及就公司最近的 會計年度提交給公司的表格5及其修正案,以及報告人向公司提交的關於不需要表格5的任何書面陳述,任何人在該會計年度內的任何時候都不是公司超過10%的董事、高級管理人員或實益擁有者。 如果任何人在該會計年度內的任何時候都是公司10%以上的董事、高級管理人員或實益所有者,則僅基於對錶格3和表格4及其修正案的審查 ,並僅基於就最近的財政年度向公司提交的表格5及其修正案,以及報告人向公司提交的關於不需要表格5的任何書面陳述或本公司已知受交易所法案第16條約束的與本公司有關的任何其他人士, 未能在最近一個會計年度或之前的會計年度內及時提交上述表格中披露的交易所法案第16(A)條所要求的報告。
道德準則
公司通過了適用於其主要高管、主要財務 主管、主要會計主管或財務總監或執行類似職能的人員的商業行為和道德準則。商業行為準則和道德準則的副本可在公司網站www.clingenceHealth.com上獲得。
51 |
第 項11.高管薪酬
彙總表 薪酬表
下表列出了我們的高管在截至2019年12月31日和2020年12月31日期間因其服務獲得的薪酬。 截至2019年12月31日至2020年12月31日的年度內,我們的高管因其服務而獲得的薪酬如下。
現任 軍官姓名和主要職位 | 年 | 工資 (美元) | 獎金 ($) | 庫存 ($) | 選項 獎勵 ($) | 非股權 激勵計劃薪酬 ($) | 不合格 遞延薪酬收入 ($) | 所有 其他薪酬(美元) | 總計 ($) | |||||||||||||||||||||||||||
雅各布·馬戈林,前首席執行官兼董事 | 2020 | 85,325 | 335,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 420,325 | ||||||||||||||||||||||||||||
2019 | 2019 | 124,925 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 124,925 | |||||||||||||||||||||||||||
勞倫斯·施梅爾首席信息官兼主任(Dr.Lawrence Schimmel CMIO&Director) | 2020 | 113,400 | 65,000 | 45,000 | 0 | 0 | 0 | 223,400 | ||||||||||||||||||||||||||||
2019 | 2019 | 121,525 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 121,525 | |||||||||||||||||||||||||||
ELISA Luqman執行副總裁財務大中華區總監 | 2020 | 133,225 | 0 | 0 | 75,000 | 0 | 0 | 0 | 208,255 | |||||||||||||||||||||||||||
2019 | 2019 | 27,413 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27,413 | |||||||||||||||||||||||||||
Charles Kandzierski首席運營官Clinigence Health,Inc.(子公司) | 2020 | 109,863 | 0 | 37,500 | 24,731 | 0 | 0 | 0 | 172,094 | |||||||||||||||||||||||||||
2019 | 2019 | 172,463 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 172,463 |
權益 薪酬計劃信息
在 2019年,我們通過了2019年綜合股權激勵計劃(《2019年計劃》)。根據2019年計劃授予的獎勵期限為十年,可以是激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、限制性股票 單位、股票增值權、績效單位或績效股票。獎勵的行使價等於授予日的公平市價 ,通常在四年內授予。
下表列出了我們的高管在截至2020年12月31日的年度內因其服務而獲得的傑出股權獎 。
名字 | 選項 獎勵 | 股票 獎勵 | |||||||
可行使的未行使期權標的證券數量 (#) | 未行使期權的標的證券數量 (#)不可行使 | 股權 激勵計劃獎勵:未行使未到期期權標的證券數量(#) | 期權 行權價(美元) | 選項 到期日期 | 尚未歸屬的股份或股票單位數量 (#) | 未歸屬的股票單位的股票市值 ($) | 股權 獎勵 計劃獎勵:未授予的未賺取股份、單位或其他權利的數量 (#) | 股權 激勵計劃獎勵:未歸屬的未賺取的股票、單位或其他權利的市場或派息價值($) | |
雅各布·馬戈林 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
勞倫斯·施梅爾 | 6,288 | 0 | 0 | $1.50 | 1/27/2030 | 0 | 0 | 0 | 0 |
ELISA Luqman | 67,106 | 0 | 0 | $1.50 | 1/27/2030 | 0 | 0 | 0 | 0 |
ELISA Luqman | 50,000 | 0 | 0 | $1.50 | 5/11/2027 | 0 | 0 | 0 | 0 |
查爾斯·康齊爾斯基 | 17,056 | 0 | 0 | $1.45 | 6/30/2030 | 0 | 0 | 0 | 0 |
52 |
聘用 與指定高管的安排
Clinigence 與ELISA Luqman和Lawrence Schimmel博士簽訂了三(3)年的僱傭協議,日期分別為2019年10月29日和2019年4月1日。根據與Luqman女士和Schimmel博士的僱傭協議,每人在任期內分別有權獲得15萬美元和18萬美元的基本年薪。Hosseinion博士與本公司簽訂了一份為期五(5)年的僱傭協議 ,該協議於2021年2月26日生效,根據該協議,Hosseinion博士有權在任期內獲得250,000美元的基本工資。AHP與弗雷德·斯特恩伯格簽訂了為期5年的僱傭協議。邁克爾·鮑恩(Michael Bowen)和安德魯·巴內特(Andrew Barnett)各自的日期是2020年5月1日。根據與Sternberg先生、Bowen先生和Barnett先生的僱傭協議, 每個人在任期內分別有權獲得25萬美元、15萬美元和25萬美元的基本年薪。
根據 與被點名人員簽訂的僱傭協議,在所有僱傭終止事件中,每個此類個人均有權獲得 截至其僱傭終止日為止的所有工資和福利。此後, Luqman女士有權獲得十二(12)個月的基本工資作為遣散費,Schimmel博士有權獲得二十四(24)個月的基本工資作為遣散費,Hosseinion博士有權獲得二十四(24)個月的基本工資作為遣散費,Sternberg先生有權獲得二十四(24)個月的基本工資作為遣散費,Bowen先生 和Barnett先生各自將有權在本公司無故終止僱傭或該個人有充分理由終止僱傭時,根據其僱傭協議獲得剩餘月基本工資的餘額作為遣散費 。(br}和Barnett先生各自將有權獲得其基本工資的剩餘月份作為遣散費,由公司無故終止或由該個人以正當理由終止僱傭關係。
公司董事會可以根據具體情況酌情向高管發放獎金。
公司任命的每位高管 都有資格參加公司的員工福利計劃和計劃, 包括醫療、牙科和視力福利、假期和PTO,以及公司的2019年綜合激勵計劃,其程度與其他全職員工相同 ,但受這些計劃的條款和資格要求的限制。
所有執行官員的 協議在各自任期結束時都包含自動延期一年的內容,除非 任何一方根據協議條款發出不延期通知,並且這些協議完全相同,但如下所述 除外。
因原因、無正當理由或因死亡或殘疾辭職 .
如果, 在其僱傭協議期限內,人員因任何原因被解僱、無正當理由辭職或因死亡或殘疾而無法 履行職責,我們需要向該人員(或該人員的授權代表 或遺產)支付或提供該人員(或該人員的授權代表 或遺產)截至終止日所提供服務的任何已賺取但未支付的基本工資和/或未支付獎金、未支付的 費用報銷,以及三十(30)天內應計但未使用的帶薪休假。關於既得薪酬或福利, 根據公司的任何員工福利或薪酬計劃、計劃或安排,我們需要 根據適用計劃、計劃或安排的條款向高管支付薪酬。
無故終止 、有正當理由辭職或控制權變更
如果, 在其僱傭協議期限內,一名官員被無故解僱(如適用僱傭協議所定義)或有正當理由辭職(如適用僱傭協議所定義),我們需要向該官員 (1)支付相當於該官員最近一次基本工資總和的兩倍的金額,但魯克曼女士除外,她將獲得相當於其最近一次基本工資總和的一倍的金額。和目標年度獎金(但在涉及基本工資的任何行動之前確定,該基本工資將構成適用僱傭協議所定義的“充分理由”), 和(2)現金金額,相當於在該人員終止公司的團體醫療、牙科和視力保險計劃時為該人員支付的保費金額,期限為十二(12)個月, 將在代表現任員工支付此類款項的同時直接支付給該人員
我們 目前沒有與我們的高管簽訂任何其他僱傭協議。
53 |
董事會薪酬
下表列出了我們的董事在截至2020年12月31日的年度內因擔任董事而獲得的薪酬。
名字 | 以現金賺取或支付的費用 (美元) | 股票 獎勵($) | 選項 獎勵($) | 非股權 激勵計劃薪酬(美元) | 不合格 遞延薪酬收益 ($) | 所有 其他薪酬(美元) | 總計 ($) | |||||||||||||||||||||
沃倫 侯賽因(1) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||
ELISA Luqman(1) | 0 | 0 | 33,333 | ((2) | 0 | 0 | 0 | 33,333 | ||||||||||||||||||||
雅各布·馬戈林 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||
特倫斯·馬丁·佈雷斯林 | 0 | 0 | 50,000 | ((3) | 0 | 0 | 0 | 50,000 | ||||||||||||||||||||
米切爾·克里姆(Mitchell Creem) | 0 | 0 | 50,000 | (3) | 0 | 0 | 0 | 50,000 | ||||||||||||||||||||
大衞·梅里 | 0 | 0 | 50,000 | (3) | 0 | 0 | 0 | 50,000 | ||||||||||||||||||||
約翰·沃特斯 | 0 | 0 | 63,333 | ((4) | 0 | 0 | 0 | 63,333 |
(1) 這些個人擔任本公司的高管,不會因其作為本公司董事提供的服務而獲得任何報酬。
(2) 50,000份股票期權,行權價為1.50美元
(3) 75,000份股票期權,行權價為1.50美元
(4) 95,000份股票期權,行權價為1.50美元
項目 12.某些受益者和管理層的擔保所有權及相關股東事項
下表列出了截至2021年3月31日我們所知的有關實益擁有普通股 股票的信息:(I)我們所知的持有本公司已發行普通股5%以上的實益所有者的每位人士;(Ii)每名董事;(Iii)每名高管;以及(Iv)作為一個集團的所有高管和董事。根據證券法,任何人被視為其擁有的證券(或其所有權歸屬於他的某些人 )或其可在60天內獲得的證券的實益擁有人,包括行使期權、認股權證或可轉換證券 。本公司通過假設 實益擁有人持有並可在60天內行使的期權、認股權證和可轉換證券已經行使或轉換,從而確定實益擁有人的百分比所有權。 本公司相信,表中所列所有人士對顯示為其擁有的所有普通股擁有獨家投票權和投資權 。除非另有説明,下表中每個受益所有者的地址均由Clinigence Holdings,Inc.5011轉交ST佛蒙特州聖彼得堡N大道901室,郵編:33701。下表中的百分比是基於截至2021年3月31日的39,251,013股流通股。
54 |
受益人姓名 | 受益所有權的金額 和性質 | 班級百分比 | ||||||
Dominis-Embree AHA Investor,LLC | 6,473,483 | 16.49 | % | |||||
羅伯特·陳(Robert Chan),董事 | 4,389,691 | 11.18 | % | |||||
辛格·布恩 | 2,022,984 | 5.15 | % | |||||
錢學森 | 2,211,984 | 5.63 | % | |||||
尼克·H·李(Nick H.Lee) | 2,022,984 | 5.15 | % | |||||
沃倫·侯賽因(Warren Hosseinion),首席執行官兼董事會主席 | 1,973,153 | (1) | 5.03 | % | ||||
弗雷德·斯特恩伯格,總裁兼董事 | 1,821,672 | 4.64 | % | |||||
安德魯·巴內特警官 | 1,709,896 | 4.36 | % | |||||
特倫斯 馬丁·佈雷斯林,導演 | 854,616 | (2) | 2.18 | % | ||||
雅各布·馬戈林,首席執行官兼董事 | 649,998 | (3) | 1.66 | % | ||||
ELISA Luqman,首席財務官,總法律顧問兼主任 | 529,976 | (4) | 1.35 | % | ||||
首席財務官邁克爾·鮑恩(Michael Bowen) | 447,105 | 1.14 | % | |||||
大衞·梅里(David Meiri),導演 | 396,747 | (4) | 1.01 | % | ||||
勞倫斯·施梅爾(Lawrence Schimmel),首席營銷官兼董事 | 299,731 | (5) | .76 | % | ||||
約翰·沃特斯(John Waters)董事 | 276,320 | (6) | .70 | % | ||||
米切爾·克里姆(Mitchell Creem)導演 | 161,866 | (4) | .41 | % | ||||
Charles Kandzierski,首席運營官,Clinigence Health,Inc. | 94,435 | (7) | .24 | % | ||||
作為集團的執行 高級管理人員和董事: | 13,606,206 | (8) | 34.66 | % |
1. | 包括 以每股1.50美元購買20萬股普通股的期權,以每股1.61美元購買60萬股普通股的期權,以及以每股5.56美元購買21,590股普通股的認股權證 |
2. | 包括 以每股5.56美元購買10,120股普通股的期權,以每股1.50美元購買75,000股普通股的期權,以及以1.61美元購買45,000股 股票的期權。 |
3. | 包括 以每股1.50美元購買30,000股普通股的期權和以1.61美元購買45,000股普通股的期權。 |
4. | 包括: 由Luqman女士的丈夫Muhammad Luqman持有的1,370股普通股, 以每股1.50美元購買67,106股普通股的期權,以及以每股1.61美元購買60萬股普通股的期權 。 |
5. | 包括 以每股1.50美元購買6,288股普通股的期權,以每股1.50美元購買30,000股普通股的期權,可轉換債券以1.55美元購買19,597股普通股,以每股1.55美元購買9,799股普通股。 |
6. | 包括 以每股5.56美元購買17,986股普通股的期權,以每股1.50美元購買52,800股普通股 ,以每股1.25美元購買26,000股普通股的期權, 可轉換債券以1.55美元購買66,516股普通股,認股權證以每股1.55美元購買 32,258股普通股。 |
7. | 包括 以1.45美元購買17,056股普通股的選擇權。 |
8. | 包括 上述第1、2、3、4、5和7項。 |
55 |
第 項13.某些關係、關聯交易和董事獨立性
相關 方交易記錄
應付關聯方金額
我們 在2020年12月31日和2019年12月31日的應付關聯方金額分別為30,000美元和128,477美元。股東 和前高管Mihir Shah於2020年12月31日向該公司提供了3萬美元的無息貸款,並於2021年1月28日以普通股償還 。公司的前子公司Arcmail欠一張信用卡金額,該信用卡由公司首席財務官Muhammad Luqman的丈夫擔保,信用卡公司要求他對未付餘額承擔個人責任 。餘額128,477美元已計入AHA資產購買協議的承擔負債 。
在 2019年第一季度,董事長Warren Hosseinion進行了300,000美元的股權投資,並根據股權私募備忘錄 獲得了21,590份認股權證。
在 2019年第一季度,前董事Mark Fawcett進行了50,000美元的股權投資,並根據股權私募備忘錄 獲得了3,598份認股權證。
董事會 獨立性
公司已選擇使用紐約證券交易所股票交易所的獨立性標準來確定其董事會成員 是否獨立。
因此, 我們的董事會根據紐約證券交易所和美國證券交易委員會的規則以及上述“某些關係和關聯方交易”中提到的交易對其成員的獨立性進行了評估。 應用這些標準,我們的董事會確定,除Hosseinion先生、Sternberg先生和Luqman夫人之外,目前任職的任何董事都沒有任何關係會干擾獨立判斷的行使 ,以執行獨立判斷。 我們的董事會決定,除了Hosseinion先生、Sternberg先生和Luqman女士之外,沒有任何其他董事的關係會干擾獨立判斷的行使 。 我們的董事會決定,除了Hosseinion先生、Sternberg先生和Luqman女士之外,沒有任何其他董事的關係會干擾獨立判斷的行使斯特恩和沃特斯是紐約證券交易所規則407(A)(1)中定義的“獨立的” 。Hosseinion先生、Sternberg先生和Luqman夫人不被認為是獨立的 因為他們是公司的官員。我們的董事會還認定,作為審計、薪酬和提名委員會成員的每位非僱員董事均符合SEC和NYSE AMEX Equities Exchange(視情況而定)設立的此類委員會的獨立標準 。董事會成立了審計委員會、薪酬委員會 以及治理和提名委員會。
家庭關係
巴尼特先生是斯特恩伯格先生的兒子。本公司任何高管和董事之間沒有其他家族關係 。
56 |
第 項14.首席會計師費用及服務
下表顯示了截至2020年12月31日的年度Marcum LLP和Prager Metis CPA LLC的審計和其他服務費用。費用是截至2019年12月31日的年度費用。
年份 結束 | 年份 結束 | |||||||
12/31/ 2020 | 12/31/2019 | |||||||
審計 費用 | $ | 55,000 | $ | 42,500 | ||||
與審計相關的費用 | — | — | ||||||
所有 税費 | — | — | ||||||
其他 費用 | — | — | ||||||
總計 | $ | 55,000 | $ | 42,500 |
審計 費用-此類別包括對公司年度財務報表的審計、對公司Form 10-Q季度報告中包含的財務報表的審查 ,以及通常由獨立審計師提供的與這些年的業務相關的服務 。
與審計相關的費用 -此類別包括獨立審計師提供的保證和相關服務,這些服務與公司財務報表的審計或審查績效合理相關,且未在 “審計費用”標題下報告。
税收 費用-此類別包括獨立審計師為税務合規、税務諮詢和税務規劃提供的服務。
所有 其他費用-此類別包括獨立審計師提供的產品和服務,但不包括在標題“審計費”、“審計相關費用”和“税費”下報告的服務 。
概述 -公司審計委員會審核並自行決定預先批准我們的獨立審計師的 年度聘書,包括建議的費用以及獨立審計師提供的所有審計和非審計服務。因此, “審計費用”、“審計相關費用”、“税費”和“所有 其他費用”項下描述的所有服務均經我公司審計委員會預先批准。審計委員會不得聘請獨立的 審計師從事法律、法規禁止的非審計服務。公司審計委員會可以將預先批准的權力 授予董事會成員,以這種方式授予的權力必須在下一次預定的 董事會會議上報告。
57 |
第 項15.展品和財務報表明細表
第 第四部分
(A)財務 報表
獨立註冊會計師事務所報告 | F-1 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併資產負債表 | F-3 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合損益表 | F-5 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合 股東權益變動表 | F-6 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併 現金流量表 | F-7 | |
財務報表附註 | F-9 |
(B)展品
附件 編號: | 描述 | |
3.1(i) | 註冊證書 ,2000年4月13日提交給特拉華州國務卿(1) | |
3.1(Ii) | 合併證書 ,2000年4月18日提交給特拉華州國務卿(1) | |
3.1(Iii) | 修正案更名證書 ,於2000年12月19日提交給特拉華州國務卿(1) | |
3.1(Iv) | 合併證書 於2006年2月17日提交給特拉華州國務卿(1) | |
3.1(v) | 2006年4月5日向特拉華州國務卿提交的修正案更名證書 (1) | |
3.1(Vi) | 修正案增持授權股份證書 於2018年8月8日提交給特拉華州國務卿(3) | |
3.1(Vii) | 合併證書 於2019年10月29日提交給特拉華州國務卿 | |
3.1(Viii) | 合併證書 於2021年2月26日提交給特拉華州國務卿。(AHA) | |
3.1(Ix) | 合併證書 於2021年2月26日提交給特拉華州國務卿。(AHP) | |
3.1(x) | 合併證書 於2021年2月26日提交給特拉華州國務卿。(AHA Analytics) | |
3.2 | 修訂 並重新修訂附例(2) | |
3.3(i) | IGambit,Inc.A系列優先股指定證書 (4) | |
3.3(Ii) | 撤回iGambit,Inc.的A系列優先股指定證書 (7) | |
4.1(i) | 股票證書表格 (5) | |
4.1(Ii) | 注 日期為2019年5月15日的採購協議。 | |
4.1 (Iii) | 可轉換本票表格 2019年11月18日(6) | |
4.1(Iv) | 保證書表格 2019年11月18日(6) | |
10.1 | 2019年 綜合股權激勵計劃(2) | |
10.2 | 協議 和合並計劃,日期為2021年2月25日,由註冊人、AHP、合併子公司和簽署股東之間簽署 (8) | |
10.3 | 主 AHA Management,Inc.和AHPIPA之間於2021年2月25日簽署的服務協議(8) | |
10.4 | 註冊人、AHA和合並子公司之間的協議 和合並計劃,日期為2021年2月25日(8) | |
10.5 | 知識產權資產購買協議表格 ,日期為2020年5月27日,註冊人、Clinigence Health、AHA和AHA Analytics之間的日期為 (9) | |
10.6 | Clinigence Health和AHA Analytics之間的知識產權許可協議表格 ,日期為2020年5月27日(9) | |
10.7 | 託管服務協議表格 ,日期為Clinigence Health和AHA Analytics之間,日期為2020年5月27日(9) | |
31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302條對首席執行官的認證 | |
31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席財務官進行認證 | |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發首席執行官證書 。(本展品不應 被視為為1934年證券交易法第18條(經修訂或以其他方式修訂)的目的而“存檔”) 不受該條責任的約束。此外,根據修訂後的1933年《證券法》或修訂後的1934年《證券交易法》提交的任何其他 申請中,不得視為通過引用將本展品納入其中。) | |
32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條對首席財務官的認證 。(就修訂後的1934年證券交易法第18條而言,本展品不應被 視為“存檔”,或受該條責任的約束) 。此外,根據修訂後的1933年《證券法》或修訂後的1934年《證券交易法》提交的任何其他 申請中,不得視為通過引用將本展品納入其中。) |
(1) | 參考2009年12月31日提交的表格10合併 。 |
(2) | 通過引用2019年10月7日提交的表格Def 14(C)併入 。 |
(3) | 通過引用2018年9月27日提交的表格Def 14(C)併入 。 |
(4) | 參考2018年8月6日提交的當前Form 8-K併入 。 |
(5) | 參照2010年6月11日提交的表格10第1號修正案合併 。 |
(6) | 參考2019年11月22日提交的當前Form 8-K併入 。 |
(7) | 參考2019年11月1日提交的當前Form 8-K併入 。 |
(8) | 參考2021年3月2日提交的當前Form 8-K併入 。 |
(9) | 參考2020年6月3日提交的當前Form 8-K併入 。 |
(10) | 我們 特此同意應要求向SEC提供任何遺漏的時間表或證物。 |
58 |
簽名
根據修訂後的1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本表格 10-K的年度報告於2021年3月31日在佛羅裏達州聖彼得堡市由其正式授權的以下簽名者代表其簽署。
Clinigence Holdings,Inc. | ||
2021年3月31日 | 由以下人員提供: | /s/Warren Hosseinion |
首席執行官沃倫·侯賽因(Warren Hosseinion) |
根據修訂後的1934年《證券交易法》的要求,本10-K表格年度報告已由 下列人員以指定身份簽署:
簽名 | 標題 | 日期 |
/s/ 沃倫·侯賽因 沃倫 侯賽因 |
首席執行官兼董事會主席 |
2021年3月31日 |
/s/ 邁克爾·鮑恩 米哈爾 鮑文 |
首席財務官 | 2021年3月31日 |
/s/ ELISA Luqman ELISA 魯克曼 |
財務執行副總裁兼總監 | 2021年3月31日 |
弗雷德·斯特恩伯格
|
總裁 和董事 | 2021年3月31日 |
/s/ 特倫斯·馬丁·佈雷斯林 特倫斯 馬丁·佈雷斯林 |
導演 | 2021年3月31日 |
/s/ 約翰·沃特斯 約翰·沃特斯 |
審計委員會主席,主任 | 2021年3月31日 |
羅伯特 陳 | 導演 | 2021年3月31日 |
/s/ 米切爾·R·克里姆 米切爾 R.克里姆 |
導演 | 2021年3月31日 |
雅各布·馬戈林 |
導演 | 2021年3月31日 |
/s/ David Meiri 大衞 梅里 |
導演 | 2021年3月31日 |
蘭德爾 斯特恩 | 導演 | 2021年3月31日 |
59 |
獨立註冊會計師事務所報告
獨立註冊會計師事務所報告
致 公司股東和董事會
Clinigence 控股公司
關於財務報表的意見
我們 已審計所附Clinigence Holdings,Inc.(“本公司”)截至2020年12月31日的綜合資產負債表、截至2020年12月31日的相關綜合經營報表、股東權益和現金流量以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為,財務 報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2020年12月31日的財務狀況,以及截至2020年12月31日年度的運營和現金流結果 ,符合美國公認的會計原則 。
解釋性 段落-持續關注
隨附的 綜合財務報表的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業。 如附註4中更全面的描述,本公司存在嚴重的營運資金短缺,已發生重大虧損, 需要籌集額外資金來履行其義務和維持其運營。這些情況令人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生極大懷疑。 附註 4中還介紹了管理層在這些事項上的計劃。合併財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。
意見依據
這些 財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的 財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們 根據PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計 ,以獲得財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤 還是欺詐。本公司不需要,也不需要我們對其財務報告的內部控制進行審計 。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,而不是 ,以便對公司財務報告的內部控制的有效性發表意見。因此, 我們不發表這樣的意見。
我們的 審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於 錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中的金額和披露的證據 。我們的審計還包括評估 管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。 我們認為我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
重要的 審核事項
以下傳達的 關鍵審計事項是指 向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項:(1)涉及對財務報表具有實質性 的賬目或披露;(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。 關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見,我們也不會通過 傳達以下關鍵審計事項,對關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。 我們不會因此而改變我們對財務報表的整體看法,也不會通過 傳達以下關鍵審計事項,對關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。
某些三級投資的估值
事件描述
公司通過使用具有不可觀察到的投入的估值模型來估計某些投資的公允價值。與1級 和2級投入不同,3級投入是不可觀察的,市場活動很少或根本沒有市場活動的支持,並且對某些投資的公允價值 非常重要。於2020年12月31日,本公司根據獨立估值報告確定記錄 價值為6,402,278美元的3級投資的公允價值低於賬面價值,因此通過重新計量全部金額確認了未實現的 虧損。
管理層需要主觀 和具有挑戰性的判斷,以確定假設和估值方法,以便使用第3級投入按其公允價值記錄財務 資產。審計管理層確定某些投資的公允價值的模型很複雜,需要判斷,特別是在評估基礎投入(如被投資人的股權結構和資產 價值)時。這些假設受對未來經濟和行業因素的預期以及對 被投資人未來增長潛力的估計的影響。
我們如何在審核中解決此問題
為解決這一關鍵審計問題而執行的程序 包括但不限於:瞭解估值 方法並確定估值模型中用於記錄金融資產及其公允價值的假設。例如,我們 測試了管理層對上述重要假設以及估值 模型中使用的數據的審核控制。
在我們估值專家的 協助下,我們評估了估值方法和重要假設的合理性, 測試了輸入的合理性,並與外部來源的審計證據、與歷史交易 價值和其他外部預期活動的比較進行了佐證。我們還評估了衡量日期 之後發生的事件或交易的審計證據,以便與管理層的估計進行比較。
本公司商譽減值評估評估
正如綜合財務報表附註2所述,由於出售若干知識產權,本公司確定記錄價值為3,471,508美元的商譽已減值,因為根據知識產權資產購買協議的條款,與商譽相關的資產已轉讓給 交易對手。本公司還認定商譽的價值不僅低於其賬面價值,而且不再有任何剩餘的使用壽命。因此,該公司記錄了3,471,508美元的商譽減值費用。商譽減值費用代表所有已記錄商譽的減值。
我們 將商譽減值評估評估確定為關鍵審計事項,因為評估本公司報告單位公允價值時使用的假設具有高度主觀性 。使用的公允價值估算方法基於有限的可觀察市場信息。此類公允價值對 包括以下關鍵假設的變化非常敏感:
· | 預測 報告單位現金流 |
· | 預計長期增長率 |
我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序包括:測試上面列出的關鍵假設並獲得 已簽署的知識產權資產購買協議。我們評估了這些假設,包括未來現金流的可行性 確定商譽的公允價值為0美元。
/s/ 馬爾庫姆有限責任公司
馬庫姆 有限責任公司
我們 自2020年以來一直擔任本公司的審計師。
紐約,紐約州
2021年3月31日
F-1 |
獨立註冊會計師事務所報告
致 公司董事會和股東
Clinigence 控股公司
關於合併財務報表的意見
我們 審計了Clinigence Holdings,Inc.(本公司)截至2019年12月31日的合併資產負債表, 截至2019年12月31日的相關合並經營報表、股東權益和現金流量 以及相關附註(統稱為合併財務報表)。我們認為,綜合財務 報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2019年12月31日的財務狀況,以及截至2018年12月31日年度的運營和現金流結果 ,符合美國公認的會計原則 。
正在關注
隨附的 財務報表的編制假設公司將繼續作為一家持續經營的企業。如合併財務報表附註4 所述,公司於2019年12月31日出現累計虧損和營運資金赤字。除其他因素外,這些因素使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。 管理層在這些事項上的計劃也在隨附的財務報表附註4中進行了説明 。隨附的財務報表不包括 這一不確定性結果可能導致的任何調整。
意見依據
這些 合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的合併財務報表發表 意見。我們是在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所 ,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持 獨立關係。 我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規,我們必須對公司保持獨立。
我們 根據PCAOB的標準進行審核。這些準則要求我們計劃和執行審計 ,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐 。本公司不需要對其財務報告 的內部控制進行審計,也沒有聘請我們對其進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制, 但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。 因此,我們不發表此類意見。
我們的 審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上檢查關於合併財務報表中的金額和披露的 證據。我們的審計還包括評估 管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估 合併財務報表的整體列報情況。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/ Prager Metis CPA‘s LLC |
我們 自2019年起擔任公司審計師 |
哈肯薩克, 新澤西州 |
2020年5月14日 |
F-2 |
CLINIGENCE 控股公司 | ||||||||
合併資產負債表 | ||||||||
12月 31, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | 26,931 | $ | 1,065,434 | ||||
應收賬款 | 18,283 | 100,183 | ||||||
庫存 | — | 26,988 | ||||||
預付 費用和其他流動資產 | 111,842 | 50,747 | ||||||
流動資產合計 | 157,056 | 1,243,352 | ||||||
長期資產 | ||||||||
財產 和設備,淨額 | 12,391 | 83,353 | ||||||
使用資產的權利 ,淨額 | — | 247,196 | ||||||
無形資產,淨額 | — | 1,535,974 | ||||||
商譽 | — | 3,471,508 | ||||||
存款 和其他資產 | 410 | 11,121 | ||||||
受限 現金 | — | 100,000 | ||||||
總資產 | $ | 169,857 | $ | 6,692,504 | ||||
負債 和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款和應計費用 | $ | 695,424 | $ | 1,752,659 | ||||
客户 存款 | 38,651 | — | ||||||
應計應付票據利息 | — | 34,358 | ||||||
應付關聯方 | 30,000 | 128,477 | ||||||
租賃 負債-當前 | — | 50,406 | ||||||
遞延 收入 | 76,687 | 165,560 | ||||||
可轉換應付票據的當期 部分 | — | 2,112,060 | ||||||
應付票據的當期 部分 | 312,890 | 366,933 | ||||||
流動負債合計 | 1,153,652 | 4,610,453 | ||||||
長期負債 | ||||||||
租賃 負債-長期 | — | 223,618 | ||||||
應付票據 | 150,000 | — | ||||||
總負債 | 1,303,652 | 4,834,071 | ||||||
股東權益 (不足) | ||||||||
優先股 ,面值0.001美元;授權-100,000,000股;2020年和2019年分別發行和流通股-0股 | — | — | ||||||
普通股,面值0.001美元;授權-8億股;截至2020年12月31日和2019年12月31日分別發行和發行5,282,545股和4,649,179股 | 5,282 | 4,649 | ||||||
追加 實收資本 | 17,079,885 | 14,422,579 | ||||||
累計赤字 | (18,218,962 | ) | (12,568,795 | ) | ||||
股東權益合計 (不足) | (1,133,795 | ) | 1,858,433 | |||||
負債和股東權益合計 (不足) | $ | 169,857 | $ | 6,692,504 | ||||
見 合併財務報表附註。 |
F-3 |
CLINIGENCE 控股公司 | ||||||||
合併 運營報表 | ||||||||
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
銷售額 | $ | 1,585,952 | $ | 1,366,419 | ||||
銷售成本 | 909,780 | 830,443 | ||||||
毛利 | 676,172 | 535,976 | ||||||
運營費用 | ||||||||
研究和開發 | 557,257 | 768,103 | ||||||
銷售 和市場營銷 | 166,759 | 577,739 | ||||||
一般費用 和管理費用 | 3,251,353 | 3,667,178 | ||||||
商譽 減值損失 | 3,471,508 | 2,257,058 | ||||||
出售資產收益 | (1,993,424 | ) | — | |||||
租賃終止收益 | (25,174 | ) | — | |||||
固定資產銷售虧損 | 54,819 | — | ||||||
出售子公司虧損 | 158,744 | — | ||||||
攤銷 | 222,032 | 163,746 | ||||||
運營費用總額 | 5,863,874 | 7,433,824 | ||||||
運營虧損 | (5,187,702 | ) | (6,897,848 | ) | ||||
其他收入(費用) | ||||||||
債務清償損失 | (167,797 | ) | (130,140 | ) | ||||
利息 收入 | 1,030 | 3,626 | ||||||
利息 費用 | (335,450 | ) | (92,158 | ) | ||||
合計 其他收入(費用) | (502,217 | ) | (218,672 | ) | ||||
持續運營虧損 | (5,689,919 | ) | (7,116,520 | ) | ||||
非持續經營收入 (包括截至2020年12月31日的年度處置收益142,027美元) | 39,752 | — | ||||||
淨虧損 | $ | (5,650,167 | ) | $ | (7,116,520 | ) | ||
基本和完全攤薄的每股普通股收益(虧損) : | ||||||||
繼續 操作 | $ | (1.15 | ) | $ | (1.96 | ) | ||
停止 操作 | .01 | — | ||||||
每股普通股淨收益(虧損) | $ | (1.14 | ) | $ | (1.96 | ) | ||
加權 平均已發行普通股-基本和完全稀釋 | 4,942,268 | 3,630,075 | ||||||
見 合併財務報表附註。 |
F-4 |
CLINIGENCE 控股公司 | ||||||||||||||||||||
合併 股東權益變動表(虧空) | ||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||
普通股 股 | ||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 額外 實收資本 | 累計赤字 | 總計 | ||||||||||||||||
餘額, 2018年12月31日 | 1,775,064 | $ | 1,775 | $ | 3,953,147 | $ | (5,452,275 | ) | $ | (1,497,353 | ) | |||||||||
普通股 現金髮行 | 739,891 | 740 | 4,111,760 | — | 4,112,500 | |||||||||||||||
股票薪酬 | 212,522 | 212 | 449,842 | — | 450,054 | |||||||||||||||
收購Qualmetrix時發行的普通股 | 1,124,594 | 1,125 | 4,167,094 | — | 4,168,219 | |||||||||||||||
反向兼併的效果 | 797,108 | 797 | 836,166 | — | 836,963 | |||||||||||||||
與發行可轉換債券相關的認股權證 | — | — | 374,178 | — | 374,178 | |||||||||||||||
應付票據 轉換為普通股 | 143,642 | 144 | 530,248 | — | 530,392 | |||||||||||||||
普通股 股被取消 | (143,642 | ) | (144 | ) | 144 | — | — | |||||||||||||
淨虧損 | (7,116,520 | ) | (7,116,520 | ) | ||||||||||||||||
餘額,2019年12月31日 | 4,649,179 | 4,649 | 14,422,579 | (12,568,795 | ) | 1,858,433 | ||||||||||||||
普通股 現金髮行 | 190,476 | 190 | 119,810 | — | 120,000 | |||||||||||||||
股票薪酬 | 466,166 | 466 | 2,571,223 | — | 2,571,689 | |||||||||||||||
普通股 已取消 | (23,276 | ) | (23 | ) | (33,727 | ) | — | (33,750 | ) | |||||||||||
淨虧損 | (5,650,167 | ) | (5,650,167 | ) | ||||||||||||||||
5,282,545 | $ | 5,282 | $ | 17,079,885 | $ | (18,218,962 | ) | $ | (1,133,795 | ) | ||||||||||
見 合併財務報表附註。 |
F-5 |
CLINIGENCE 控股公司 | ||||||||
合併 現金流量表 | ||||||||
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
經營活動的現金流 : | ||||||||
淨損失 | $ | (5,650,167 | ) | $ | (7,116,520 | ) | ||
(收入) 停產損失 | 118,992 | — | ||||||
持續運營淨虧損 | (5,531,175 | ) | (7,116,520 | ) | ||||
調整以將 淨虧損調整為經營活動中使用的淨現金 | ||||||||
折舊 | 14,514 | 15,723 | ||||||
攤銷 | 94,761 | 156,092 | ||||||
非 現金利息支出 | 474,344 | 140,487 | ||||||
基於股票的 薪酬費用 | 2,571,689 | 450,054 | ||||||
商譽 減值損失 | 3,471,508 | 2,257,058 | ||||||
出售資產收益 | (1,993,424 | ) | — | |||||
租賃終止收益 | (25,174 | ) | — | |||||
出售資產損失 | 54,819 | — | ||||||
註銷普通股 | (33,750 | ) | — | |||||
債務清償損失 | 167,797 | 130,396 | ||||||
營業資產和負債的變化 : | ||||||||
應收賬款 | 71,900 | 111,567 | ||||||
預付 費用和其他流動資產 | (65,467 | ) | (45,280 | ) | ||||
存款 和其他資產 | 10,411 | 10,264 | ||||||
應付賬款和應計費用 | (648,475 | ) | (304,441 | ) | ||||
客户 存款 | 38,651 | — | ||||||
應計應付票據利息 | (21,730 | ) | — | |||||
租賃 責任 | (37,401 | ) | (11,238 | ) | ||||
遞延 收入 | (88,873 | ) | 165,260 | |||||
淨額 經營活動中使用的現金 | (1,475,075 | ) | (4,040,578 | ) | ||||
投資活動的現金流 : | ||||||||
購買 房產和設備 | — | (84,002 | ) | |||||
將 推進到收購目標 | — | (577,046 | ) | |||||
(增加) 受限現金減少 | 100,000 | (100,000 | ) | |||||
出售財產和設備 | 500 | — | ||||||
通過收購獲得的現金 | — | 12,852 | ||||||
淨額 持續投資活動中提供(使用)的現金 | 100,500 | (748,196 | ) | |||||
用於非持續投資活動的現金淨額 | (161,400 | ) | — | |||||
淨額 投資活動提供(用於)現金 | (60,900 | ) | (748,196 | ) | ||||
融資活動產生的現金流 : | ||||||||
發行應付票據和可轉換票據的收益 | 461,125 | 2,359,700 | ||||||
出售普通股所得收益 | 120,000 | 4,112,500 | ||||||
關聯方貸款收益 | 30,000 | — | ||||||
應付票據和可轉換票據的付款 | (113,653 | ) | (737,259 | ) | ||||
淨額 融資活動提供的現金 | 497,472 | 5,734,941 | ||||||
現金淨增(減) | (1,038,503 | ) | 946,167 | |||||
現金 -年初 | 1,065,434 | 119,267 | ||||||
現金 -年終 | $ | 26,931 | $ | 1,065,434 | ||||
補充披露現金流信息 : | ||||||||
在 年內為以下項目支付的現金: | ||||||||
利息 | $ | 18,077 | $ | 75,882 | ||||
非現金投資 和融資活動: | ||||||||
考慮到E系列優先股和承擔的負債銷售軟件 | $ | 3,470,385 | $ | — | ||||
經營租賃新增資產使用權 | — | 285,262 | ||||||
應付票據 轉換為普通股 | — | 399,996 | ||||||
應付票據 轉換為可轉換應付票據 | — | 32,500 | ||||||
應計利息轉換為可轉換應付票據 | — | 22,500 | ||||||
應計工資轉換為可轉換應付票據 | — | 30,375 | ||||||
為收購而發行的普通股 | — | 5,005,182 | ||||||
收購無形資產 | — | 7,281,555 | ||||||
為可轉換債券發行的認股權證 | — | 374,178 | ||||||
見 合併財務報表附註。 |
F-6 |
CLINIGENCE 控股公司
合併財務報表附註
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度
注 1-陳述的組織和依據
提交的 合併財務報表是Clinigence Holdings,Inc.(前身為iGambit Inc.,(“本公司”) 及其全資子公司Clinigence Health,Inc.(“Clinigence”)和HealthDatix,Inc.(“HealthDatix”))的合併財務報表。 由於反向合併,本公司於2019年10月29日更名為Clinigence Holdings,Inc.。2018年10月,Clinigence被註冊為Clinigence LLC的全資子公司。該公司是一家人口健康分析 公司,提供全包式SaaS解決方案,通過將海量數據轉化為可操作的洞察力,實現整個護理過程中的互聯智能。該公司的解決方案可幫助美國各地的醫療機構提高醫療質量和成本效益,加強人口健康管理並優化提供者網絡。公司 幫助承擔風險的醫療保健組織在實現基於價值的醫療保健的道路上實現其目標。該公司的平臺 自動從其基於雲的分析引擎提取目標數據,並將其直接提供給客户的工作流和 技術。這可通過可操作的分析增強最終用户工作流,將來自不同 源的數據無縫交付到接入點,自動交付數據以確保及時訪問,並減少最終用户工作流對非必要 應用程序的依賴。所有這些都使醫療保健組織能夠實現人口健康管理, 管理成本和利用率,提高質量,找出護理、風險分層和目標患者方面的差距,加強提供者之間的協作 並優化網絡提供者的性能。
出售知識產權
2020年5月27日,Clinigence Holdings Inc.與特拉華州Clinigence Health,Inc.(“Clinigence Health”或“賣方”)、Clinigence控股,Inc.(特拉華州一家公司(“CLNH”或“股東”)、AHA Analytics,Inc.(特拉華州一家公司) (“買方”)和Responsible HealalInc.)簽訂了知識產權購買協議(“IP APA協議”) 。 該公司是特拉華州的一家公司(“Clinigence Health”或“賣方”),Clinigence Holdings,Inc.是特拉華州的一家公司(“買方”)。IP APA協議預期的交易 已於2020年5月29日(“成交”)完成。
IP APA協議規定將某些知識產權和權利出售給買方,包括但不限於版權、專利、 未決專利,以及從賣方向買方繼續部分(“轉讓的資產”),以下稱為“資產出售”。
除 IP APA協議的條款另有規定外,資產出售規定賣方和股東的總收購價(“收購價”) 等於E系列優先股的總和(“優先股“)、 承擔的負債以及對所述價值的調整。
優先股的初始聲明總價值為15,000,000美元,可進行如下所述的調整。 然而,聲明的價值應減去此處規定的承擔負債,其中包括IP APA協議第9條規定的預留金額 ,並應在發生下列任何一種情況時自動轉換:
(1) | 緊接 在(A)買方完成與在納斯達克上市的上市公司的合併或收購 之前 所有優先股應自動轉換為買方普通股,或(B)買方完成合併為公開交易公司的普通股(“Pubco股票”),其價值等於Pubco規定的 價值(可根據指定證書的條款進行調整),Pubco |
(2) | 自交易結束之日起 240(240日)後,如果與上市公司的合併或收購尚未發生 ,優先股將自動轉換為3,750,000股買方普通股, 基於轉換日的每股4美元估值。 |
F-7 |
對AHA的投資 最初記錄為6,402,278美元,基於1,252,892股已發行股票,公允價值為每股5.11美元 基於優先股的評估估值。
承擔的責任包括以下內容:
可轉換 應付票據 | $ | 2,442,875 | ||
應付關聯方貸款 | 128,477 | |||
應付票據-Jerrold Young | 15,000 | |||
應付票據-資本較輕 | 487,579 | |||
應付帳款 | 323,563 | |||
應計應付票據利息 | 72,891 | |||
$ | 3,470,385 |
買方完成與納斯達克(NASDAQ)上市公司的合併或收購 時,總計15,000,000美元(減去承擔的負債)的 初始聲明價值合併”) 應 以買方的最低估值為基礎,相當於合併完成時買方經審計的EBITDA的十二(12)倍。 合併(“估值“)。如果買方在合併中的估值因 買方與上市公司之間有關合並的最終協議中的條款所反映並受其管轄的市場狀況而下調 ,則聲明的價值應按比例下調。
截至2020年12月31日,本公司根據一份獨立估值報告確定AHA E系列優先股的公允價值低於其賬面價值 ,並註銷了其在AHA的投資。
營業報表中報告的出售資產收益 包括以下內容:
收到的AHA E系列優先股的公允價值 | $-- | |||
承擔 負債 | 3,470,385 | |||
出售的資產減少: | ||||
無形資產 | (1,476,961 | ) | ||
出售資產收益 | $ | 1,993,424 |
出售給AHA的資產所包括的商譽餘額計入減值支出3,471,508美元。在截至2020年12月31日的第三季度和第四季度,由於從貸款人和票據持有人那裏合法履行其義務以及AHA 就債務支付的款項,本公司在出售知識產權方面錄得額外收益 。
F-8 |
業務 收購
A) 反向合併
2019年8月8日,iGambit,Inc.與特拉華州的Clinigence Health,Inc.(“Clinigence”)、特拉華州的iGambit,Inc.(“iGambit”或“公司”)、特拉華州的HealthDatix,Inc.和iGambit的全資子公司Clinigence Health,Inc.簽訂了合併協議和計劃(“反向合併協議”)(“合併 Sub”)。個人和iGambit股本的持有者,構成iGambit所有股東(“簽署股東”)有資格投的多數票 。反向合併協議擬進行的交易 已於2019年10月29日(“成交”)完成。
反向合併協議規定將Merge Sub與Clinigence合併並併入Clinigence,以下稱為“收購”。 由於此次收購,Merge Sub不復存在,Clinigence成為尚存的公司和iGambit的直接全資子公司,Clinigence的前股東(“Clinigence股東”)擁有iGambit的直接 股權和控股權。 該協議規定合併Sub與Clinigence合併,並併入Clinigence。 收購後,合併Sub不復存在,Clinigence成為iGambit的直接全資子公司,Clinigence的前股東(“Clinigence股東”)擁有iGambit的直接 股權和控股權。Merge Sub更名為Clinigence Health Inc.。iGambit更名為Clinigence Holdings,Inc.。Merge Sub最初於2013年10月17日在特拉華州註冊成立,在 報告的交易之前沒有任何運營活動。
在 收盤時,Clinigence普通股的所有流通股(“Clinigence股票”)全部轉換為獲得若干iGambit普通股(“公司股票”)的權利,使得緊接收盤前Clinigence流通股的持有人 在完全攤薄的基礎上擁有緊接收盤後的iGambit流通股 的85%,以及緊接收盤前的iGambit流通股的持有者。實施反向股票拆分後,每一股Clinigence股票,每位前Clinigence 股東將獲得0.22489093股公司股票。
業務合併在會計上被視為“反向收購”,因此Clinigence在會計上被視為收購方,並且業務合併前的歷史財務報表已被Clinigence及其子公司在業務合併前的歷史財務報表 替換。
就收購事項,本公司修訂其公司註冊證書,以(I)按1:500的比例對 公司股份進行反向股票拆分(“反向拆分修訂證書”),及(Ii)將其名稱更改為 Clinigence Holdings,Inc.(“名稱更改修訂證書”)。
下表為為完成反向併購應用收購方式取得的資產和負債所支付的對價的公允價值:
考慮事項: | ||||
發行797,108股普通股 | $ | 836,963 | ||
承擔的淨負債 | 1,467,897 | |||
總計 考慮因素 | $ | 2,304,860 | ||
收購的資產: | ||||
流動資產 | $ | 46,209 | ||
財產、設備、 和其他非流動資產 | 1,593 | |||
商譽 | 2,257,058 | |||
收購的總資產 | $ | 2,304,860 |
F-9 |
B) 收購QualMetrix
於2019年3月1日,在上述反向合併之前,本公司由Clinigence Holdings,Inc.(“Holdings”),Qualmetrix,Inc.(“QMX”)與Clinigence,LLC成員(“協議”) 訂立出資協議,據此Clinigence Holdings,Inc.收購了Qualmetrix,Inc.的所有資產和業務,並承擔了QMX的所有債務。 公司收購了QMX商譽主要來自本公司的預期增長,以及QMX與本公司合併 業務預期的協同效應和規模經濟。根據該協議,Qualmetrix,Inc.所有已發行的A系列和B系列優先股以及 共計34,726,659股普通股被交換為Clinigence Holdings, Inc.的5,021,950股普通股。緊接交換之前的所有Qualmetrix,Inc.的已發行股票被視為一個類別。在 交易日期,根據 獨立估值,向Qualmetrix,Inc.發行的普通股的公允價值估計為每股0.83美元。
下表表示為完成Qualmetrix,Inc.業務合併應用收購方法 所獲得的資產和負債所支付的對價的公允價值:
考慮事項: | ||||
發行5,021,950股普通股 | $ | 4,168,219 | ||
承擔的淨負債 | 989,805 | |||
總計 考慮因素 | $ | 5,158,024 | ||
收購的資產: | ||||
流動資產 | $ | 24,698 | ||
財產、設備、 和其他非流動資產 | 7,818 | |||
可識別的無形資產 | 1,654,000 | |||
商譽 | 3,471,508 | |||
收購的總資產 | $ | 5,158,024 |
F-10 |
注 2-停產運營
銷售業務
本公司於2020年4月21日(自2020年3月1日起生效),根據本公司與HDX Management之間的 股票購買協議(“購買協議”),完成將佛羅裏達州的HealthDatix,Inc.(“HDX FL”)出售給Jerry Robinson、Mary-Jo Robinson和Kathleen Shepherd(“HDX管理層”)。根據購買協議,HDX FL已發行股本支付的總代價為HDX管理層簽署和解 和解除協議,免除本公司根據日期為2017年4月1日的若干HDX管理層聘用 協議的所有義務,以及匯出之前向HDX管理層發行的1,000股HDX普通股。根據購買協議,本公司HDX FL的運營於2020年2月29日結束,HDX管理層的業務運營 自2020年3月1日起生效。
截至2020年12月31日的年度綜合營業報表中列報的停產業務虧損的 組成部分如下:
銷售額 | $ | 5,958 | ||
銷售成本 | (6,795 | ) | ||
一般和行政費用 | (101,100 | ) | ||
折舊和攤銷 | (75 | ) | ||
利息 費用 | (263 | ) | ||
運營虧損 | (102,275 | ) | ||
處置HealthDatix虧損 | (16,717 | ) | ||
停產損失 | $ | (118,992 | ) |
附註 3-重要會計政策摘要
合併原則
合併財務報表包括本公司及其全資子公司Clinigence Health,Inc., HealthDatix Inc.的賬户。所有公司間賬户和交易均已註銷。
在編制財務報表時使用預估的
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計 和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露 期間的收入和費用的報告金額。 財務報表的編制要求管理層作出估計 和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露 期間的收入和費用。實際 結果可能與這些估計值不同。
公允價值計量
公司採用了ASC主題820的規定,公允價值計量和披露,它將公允價值定義為在眾多會計聲明中使用 ,建立了計量公允價值的框架,並擴大了公允價值計量的披露。
F-11 |
若干金融工具(包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計開支)的 估計公允價值按歷史成本法列賬,由於該等工具屬短期性質,故該等工具的公允價值接近其公允價值 。我們的短期和長期信用債務的賬面價值接近公允價值,因為這些債務的有效 收益率(包括合同利率加上同時發行權證和/或嵌入式轉換期權等其他特徵)可與類似信用風險工具的回報率相媲美。 公司對AHA的投資估值為3級投入。
ASC 820將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易的資產或負債的本金或最有利市場上將收到的或用於轉移負債的交換價格(退出價格) 。ASC 820還建立了公允價值等級,這要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的 投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820描述了可 用於衡量公允價值的三個級別的輸入:
級別 1-相同資產或負債的活躍市場報價
級別 2-活躍市場或可觀察到的投入中類似資產和負債的報價
級別 3-無法觀察到的輸入(例如,基於假設的現金流建模輸入)
可轉換 儀器
公司根據ASC 815對嵌入在可轉換票據中的轉換期權進行評估和核算。衍生品 和套期保值活動。
適用的 GAAP要求公司將轉換選擇權從其宿主工具中分離出來,並根據某些標準將其作為獨立衍生工具進行會計處理。 該等準則包括以下情況:(A)嵌入衍生工具的經濟特徵 及風險與宿主合約的經濟特徵及風險並無明確而密切的關聯 ;(B)同時體現嵌入衍生工具及宿主合約的混合工具並非根據其他公認會計原則(GAAP)以公允價值重新計量,並於發生時於盈利中報告公允價值變動;及(C)條款與嵌入衍生工具相同的獨立 工具將被視為衍生工具。
公司對可轉換票據的會計核算(當已確定嵌入的轉換期權不應與其宿主工具分開 時)如下:必要時,本公司根據票據交易承諾日標的普通股的公允價值與票據中嵌入的實際轉換價格之間的差額,就債務工具中嵌入的轉換期權的內在 價值記錄可轉換票據的折價。 本公司對可轉換票據的會計處理如下:必要時,本公司根據票據交易承諾日相關普通股的公允價值與票據中嵌入的實際轉換價格之間的差額,記錄嵌入債務工具中的轉換期權的內在 價值的可轉換票據折價。 這些安排下的債務折扣將在相關債務期限內攤銷至其聲明的贖回日期。
當使用一般清償標準將轉換選擇權分成兩部分時, 公司會對可轉換債務的轉換進行核算。 債務及股權掛鈎衍生工具按賬面值剔除,已發行股份按當時的公允價值計量,任何差額均記作兩項獨立會計負債清償時的損益 。
F-12 |
收入 確認
收入 主要來自軟件許可、培訓和諮詢。軟件許可證以基於SaaS的訂閲形式提供 ,可授予對專有在線數據庫和數據管理解決方案的訪問權限。培訓和諮詢以項目為基礎, 按月或按任務向客户收費。
培訓和諮詢收入 通常在培訓交付或諮詢項目完成時確認。培訓和諮詢項目的持續時間 通常為幾周或幾個月,持續時間不超過12個月。
基於SaaS的 訂閲通常按多年協議銷售,每年、每半年、每季度或按月續訂 ,收入在續約期內按比例確認,收到的未賺取金額記錄為遞延收入。
2019年1月1日,公司採用了新的收入確認標準--《會計準則更新》(ASU)2014-09, 《與客户簽訂合同的收入(主題606)》,採用修改後的追溯法。本公司採用的修改後的追溯 沒有對累計赤字的期初餘額進行實質性的累積效果調整。 隨着時間的推移,本公司與客户簽訂的幾乎所有合同的收入都會隨着履行義務的履行而繼續確認 。
公司通過基於SaaS的訂閲為其客户提供軟件許可、培訓和諮詢。此訂閲 收入代表公司根據合同獲得的收入,在這些合同中,公司收取許可和相關 服務的費用。公司使用以下核心 原則確定收入計量和收入確認時間:
1. | 確定 與客户的合同; |
2. | 確定合同中的 履行義務; |
3. | 確定 成交價; |
4. | 將交易價格分配給合同中的履約義務;以及 |
5. | 在公司履行其業績義務時(或作為)確認 收入。 |
訂閲收入 在公司履行義務得到滿足 之前收到現金付款時遞延並記錄為遞延收入,並在履行履行義務期間確認。 公司通過在服務期內通過 訂閲向其客户提供對指定數據的訪問以及有關訂閲相關諮詢的培訓來完成其合同履行義務。公司主要按月向客户開具發票,不向客户提供任何退款、退貨權利或保修。
廣告費用
公司在發生時支付廣告費用。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,運營費用分別為41,418美元和115,647美元。
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物包括現金和在購買之日原始到期日為90天或更短的高流動性投資。截至2020年12月31日和2019年12月31日,公司沒有任何現金等價物。如果金融機構或這些投資的發行人違約,本公司將面臨信貸風險 ,條件是存款金額 或投資金額超過投保金額。
F-13 |
應收賬款
公司分析每個會計期間持續經營應收賬款的可收回性,並相應調整壞賬準備 。評估應收賬款的實現情況需要進行大量判斷 ,包括每個客户的信譽、當前和歷史收款歷史以及相關的逾期餘額賬齡 。當公司瞭解到信息表明客户 可能由於財務狀況惡化、信用評級降低、破產 或其他影響付款能力的因素而無法履行其財務義務時,公司會對特定賬户進行評估。
庫存
由成品組成的存貨 以成本或可變現淨值中的較低者列報。
財產 和設備及折舊
財產 和設備按成本列報。保養和維修費用在發生時計入費用。當財產和設備被退役或以其他方式處置時,相關成本和累計折舊將從各自的賬户中扣除,任何 收益或損失都將貸記或計入收入。財務報告和所得税的折舊都是在各自資產的估計壽命內使用 直線和加速法的組合計算的,如下所示:
辦公室 設備和固定裝置 | 5 -7年 | |||
計算機硬件 | 5年 年 | |||
計算機軟件 | 3 年 | |||
顯影設備 | 5年 年 |
攤銷
無形資產 使用直線法在相應資產的估計壽命內攤銷,如下所示:
開發 技術 | 13年 年 | |||
客户關係 | 10年 年 |
商譽
商譽 代表收購資產超過QMX承擔的負債以及本公司為收購QMX而發行的普通股的公允市值 。根據美國會計準則委員會第350號主題“無形資產-商譽和其他”),商譽不會攤銷,而是通過應用基於公允價值的測試進行年度減值評估,如果當前事件和情況表明可能出現減值,將更頻繁地進行評估。減值 損失在確定的期間內計入費用。如果存在減值指標,且預計未來現金流不足以收回資產的賬面金額,則減值虧損將計入確認期間的費用。 截至2020年12月31日的年度,與出售知識產權相關的減值支出為3,471,508美元,如附註1所述。
F-14 |
長壽資產
當事件或情況 指示賬面價值可能無法收回時, 公司評估其財產和設備的組成部分以及其他長期資產的估值。本公司根據資產性質、資產的未來經濟效益、任何歷史或未來盈利能力衡量標準以及可能存在的其他外部 市場狀況或因素等指標進行評估。如果該等因素顯示一項資產或資產組 的賬面金額可能無法收回,本公司將通過分析對存在可識別現金流的最低水平的未貼現未來 現金流的估計,來確定是否發生了減值。如果資產的預計使用年限內的未貼現現金流量估計低於資產的賬面價值,本公司將確認資產賬面價值與其估計公允價值之間的差額 的損失,估計公允價值一般以估計的 現金流量的現值衡量。
遞延 收入
客户的保證金 在滿足以下條件之前不被確認為收入,而是負債:當收到現金或對現金(應收)的索賠以換取貨物或服務時,或者當通過這種交換收到的資產可以隨時轉換為現金或對現金的索賠時,或者當此類貨物/服務被轉讓時,收入就實現了 。該收入項目入賬時, 確認相關收入項目,遞延收入減少。如果收入來自公司的 支持和維護服務,公司將在服務完成和計費時確認這些收入。截至2020年12月31日和2019年12月31日,本公司已 收到多個客户的存款,這些存款分別記為遞延收入和流動負債,金額分別為76,687美元和165,560美元。
股票薪酬
公司根據ASC主題編號718-20, 對其員工薪酬計劃下授予的股票獎勵進行核算。 被歸類為股權的獎項,該條款要求在授予日按公允價值計量授予僱員和非僱員董事的所有基於股份的薪酬 的薪酬支出,並確認預計將授予獎勵的相關 服務期內的薪酬支出。該公司使用Black-Scholes期權定價模型來估計其股票期權和認股權證的 公允價值。Black-Scholes期權定價模型需要輸入高度主觀的假設 ,包括公司普通股的預期股價波動、授予之日的無風險利率、授予的預期歸屬期限、預期股息以及與沒收此類授予相關的假設。這些主觀投入假設的變化 可能會對公司股票期權和認股權證的公允價值估計產生重大影響。
所得税 税
公司按照美國會計準則委員會第740號主題使用資產負債法核算所得税。所得税。 根據此方法,遞延税項資產及負債乃根據財務報告與資產及負債的税基之間的差異而釐定,並使用預期於 差異逆轉時生效的已制定税率及法律予以計量。
公司適用美國會計準則第740號專題的規定,對公司財務報表中確認的不確定 税頭進行確認、計量和披露.根據這一規定,税務頭寸 必須滿足税務頭寸財務報表確認和計量 更可能的確認閾值和計量屬性。
F-15 |
最近 會計聲明
我們 審閲了最近的其他會計聲明,得出的結論是它們要麼不適用於業務,要麼預計未來採用不會對簡明合併財務報表產生重大影響 。
注 4-持續經營
隨附的 綜合財務報表以持續經營為基礎編制,考慮正常業務過程中的資產變現和負債清償。截至2020年12月31日,公司累計赤字為18,218,962美元,營運資金赤字為996,596美元。這些因素及其他因素令人對公司是否有能力在自財務報表發佈之日起的未來12個月內繼續經營下去產生極大的懷疑 。管理層的計劃和對此類計劃將緩解和緩解公司持續經營能力的可能性的評估取決於獲得 資金的能力,以確保獲得額外資源以產生足夠的收入和增加利潤率,如果沒有這些,這代表了 主要條件,這些條件令人對我們作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。
由於新冠肺炎冠狀病毒的傳播,已經出現了經濟不確定性,這可能會對運營產生負面影響。 儘管目前尚不清楚這種潛在影響,但可能會發生其他財務影響。大流行通常會導致社交 疏遠、旅行禁令和隔離,這可能會限制對我們的設施、客户、管理人員、支持人員和 專業顧問的訪問。反過來,這些因素可能不僅會影響我們的運營、財務狀況以及對我們產品和服務的需求 ,還會影響我們及時做出反應以減輕這一事件影響的整體能力。此外,這可能會阻礙我們努力 履行我們向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交的文件義務。
公司預計營運資金需求將繼續通過現有資金和進一步發行證券 相結合的方式提供資金。營運資金要求預計將隨着業務的增長而增加。現有 營運資金、進一步墊款和債務工具以及預期現金流預計將足以為未來12個月的運營提供資金 。該公司沒有信貸額度或其他銀行融資安排。到目前為止,該公司通過私募股權和債務工具的收益為 業務提供資金。關於公司的 業務計劃,管理層預計運營費用和資本支出將進一步增加,涉及:(I)與初創企業相關的開發 費用和(Ii)營銷費用。該公司打算通過進一步 發行證券和發行債務來為這些費用提供資金。此後,該公司預計將需要籌集額外資本併產生 收入,以滿足長期運營需求。額外發行股權或可轉換債務證券將導致對現有股東的 稀釋。此外,此類證券可能具有優先於普通股的權利、優惠或特權。 可能無法以可接受的條款獲得額外融資,或者根本不能獲得額外融資。如果沒有足夠的資金或不能以可接受的條款獲得 ,公司可能無法利用預期的新業務努力或機會, 可能會對業務運營造成重大和實質性的限制。
合併財務報表不包括與記錄的 資產金額的可回收性和分類有關的任何調整,也不包括公司無法持續經營 時可能需要的負債金額和分類的任何調整。
F-16 |
附註 5-財產和設備
截至2020年12月31日和2019年12月31日,財產 和設備按成本計價,包括以下內容:
2020 | 2019 | |||||||
辦公室 設備和固定裝置 | $ | 5,300 | $ | 109,468 | ||||
計算機硬件 | 41,065 | 44,866 | ||||||
計算機軟件 | 16,121 | 16,121 | ||||||
減去: 累計折舊 | 50,095 | 87,102 | ||||||
$ | 12,391 | $ | 83,353 |
折舊 截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度分別計入運營費用14,514美元和15,723美元。
附註 6-無形資產
下表提供了與公司收購的可識別無形資產相關的詳細信息:
截至2019年12月31日 | ||||||||||||||||
毛重 承運量 金額 | 累計 攤銷 | 淨載客量 金額 | 加權 平均值 使用壽命 (在 年內) | |||||||||||||
攤銷無形資產 : | ||||||||||||||||
客户 關係 | $ | 624,000 | $ | (52,000 | ) | $ | 572,000 | 10 | ||||||||
開發 技術 | 1,030,000 | (66,026 | ) | 963,974 | 13 | |||||||||||
總計 | $ | 1,654,000 | $ | (118,026 | ) | $ | 1,535,974 |
累計 攤銷費用:
截至2020年12月31日的年度 | $ | 59,013 |
就附註1所述的知識產權出售而言,本公司於2020年5月29日根據資產購買協議向AHA出售其無形資產1,476,961美元,扣除累計攤銷淨額177,039美元,於2020年12月31日的結餘 為0美元。
F-17 |
注 7-經營租賃
公司在合同開始時確定合同是否為租賃或包含租賃。經營租賃包括在經營租賃 使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債的當前部分和經營租賃負債中扣除公司綜合資產負債表中的 當前部分。融資租賃包括物業和設備、融資租賃債務和融資租賃債務的當期部分 ,扣除本公司未經審計的綜合資產負債表中的當期部分 。
Rou 資產代表在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表支付租賃產生的 租賃款項的義務。ROU資產和租賃負債於開始日根據租賃期內租賃付款的現值 確認。此外,ROU資產包括承租人產生的初始直接成本以及在開始日期或之前支付的任何租賃費用,不包括租賃獎勵。本公司使用租賃中的隱含利率 來確定租賃付款的現值。租賃條款包括在合理確定公司將行使該選擇權時延長或終止租賃的選項 。一年或一年以下的租賃一般不包括在ROU資產和負債中。
經營性 租賃ROU資產和經營性租賃負債在合併資產負債表中記錄如下:
12月 31, | ||||
2019 | ||||
經營租賃: | ||||
運營 租賃使用權資產,淨額 | $ | 247,196 | ||
經營租賃負債的當期部分 | 50,406 | |||
經營租賃 負債,扣除當期部分 | 223,618 |
自2020年10月15日起,公司終止了原定於2024年到期的佐治亞州亞特蘭大辦事處的運營租約。 租賃終止協議要求公司將信用證及其所有傢俱和固定裝置沒收給 房東。提前終止導致租賃終止收益25174美元,計算如下:
截至2020年9月30日的當前 部分經營租賃負債 | $ | 54,564 | ||
經營租賃 負債,截至2020年9月30日的當期部分淨額 | 182,059 | |||
減去: 經營性租賃使用權資產,截至2020年9月30日淨額 | 211,449 | |||
租賃終止收益 | $ | 25,174 |
信用證餘額100,000美元計入租金費用,放棄的資產賬面價值53,198美元計入出售資產損失。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,所有運營租賃的綜合 租金費用分別為143,307美元和126,944美元。
下表彙總了截至2020年12月31日的年度已支付現金及確認的相關使用權經營租賃。
年份 結束 | ||||
2020年12月31日 | ||||
為計入租賃負債的金額 支付的現金: | ||||
營業 營業租賃現金流 | $ | 50,446 | ||
使用權租賃 以租賃負債交換獲得的資產: | ||||
經營租約 | 37,401 |
F-18 |
附註 8-每股普通股收益(虧損)
公司按照ASC 260“計算每股普通股淨收益(虧損)”每股收益“(”ASC 260“)。每股普通股的基本和稀釋後淨收益(虧損)是通過將適用於普通股股東的淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數來確定的。本公司潛在的 攤薄股份,包括已發行普通股期權、普通股認股權證和可轉換債務, 沒有計入截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度的每股攤薄淨虧損,因為結果將是反攤薄的。
年限 結束 | ||||||||
12月 31, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
股票 期權 | 1,174,814 | 48,854 | ||||||
股票 認股權證 | 557,873 | 1,065,251 | ||||||
從計算中排除的股票總數為 股 | 1,732,687 | 1,114,105 |
注 9-基於股票的薪酬
選項
2019年,公司通過了《2019年綜合股權激勵計劃》(《2019年計劃》)。根據 2019年計劃授予的獎勵期限為十年,可以是激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、限制性 股票單位、股票增值權、績效單位或績效股票。獎勵的行使價等於授予日的公平市價 ,通常在四年內授予。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內,股票 期權活動如下:
選項 未完成 | 加權 平均行權價格 | 加權 平均剩餘合同期限(年) | ||||||||||
截至2018年12月31日的未償還期權 | – | $ | – | – | ||||||||
授予 個選項 | 48,854 | 5.11 | ||||||||||
截至2019年12月31日的未償還期權 | 48,854 | 5.11 | 8.05 | |||||||||
授予的期權 | 1,130,734 | 1.49 | ||||||||||
期權已過期 | (400 | ) | 0.01 | |||||||||
選項 已取消 | (4,374 | ) | 5.56 | |||||||||
截至2020年12月31日的未償還期權 | 1,174,814 | $ | 1.61 | 8.11 |
F-19 |
截至2020年12月31日的未償還期權 包括:
發佈日期 | 數量 未完成 | 可行使的數字 | 行使 價格 | 過期日期 | ||||||||||
2019年8月5日 | 40,480 | 40,480 | $ | 5.56 | 2029年8月5日 | |||||||||
2019年10月29日 | 3,600 | 3,600 | $ | 0.0725 | 2027年6月6日 | |||||||||
2020年1月27日 | 307,884 | 307,884 | $ | 1.50 | 2030年1月27日 | |||||||||
2020年1月27日 | 225,000 | 225,000 | $ | 1.50 | 2027年1月27日 | |||||||||
2020年2月29日 | 95,794 | 95,794 | $ | 1.25 | 2030年2月28日 | |||||||||
2020年5月11日 | 380,000 | 380,000 | $ | 1.50 | 2027年5月11日 | |||||||||
2020年6月30日 | 122,056 | 122,056 | $ | 1.45 | 2030年6月30日 | |||||||||
總計 | 1,174,814 | 1,174,814 |
認股權證
2018年,作為定向增發的一部分,該公司向投資者發行了完全歸屬的認股權證。定向增發中提供的每個單位包括一股普通股和一份可轉換為0.4股普通股的認股權證,行使權 為每股1.50美元。認股權證的行使期為五年,自發行之日起計。這些認股權證已於2019年3月1日取消,並在收購Qualmetrix時重新發行,每份認股權證可轉換為一股普通股 ,行使價為每股6.67美元,直至2024年12月31日。
於2019年11月,本公司向投資者發行全數歸屬認股權證,作為私募認購協議的一部分,本公司根據該協議發行可轉換本票 。每個票據持有人都收到了認股權證,可以購買本金50%的普通股,行使價為每股5.56美元,到期日為2025年10月31日。
權證 截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度活動如下:
認股權證 傑出的 | 加權 平均行權價格 | 加權 平均剩餘合同期限(年) | ||||||||||
截至2018年12月31日的未到期認股權證 | 138,997 | $ | 0.81 | 5.55 | ||||||||
已批出的認股權證 | 1,065,251 | 6.04 | ||||||||||
認股權證已取消 | (138,997 | ) | 0.81 | |||||||||
截至2019年12月31日的未償還認股權證 | 1,065,251 | $ | 6.04 | 5.17 | ||||||||
認股權證已取消 | (507,378 | ) | — | |||||||||
截至2020年12月31日的未償還認股權證 | 557,873 | $ | 6.77 | 3.79 |
F-20 |
截至2020年12月31日的未償還認股權證 包括:
發佈日期 | 數量 未完成 | 可行使的數字 | 行使 價格 | 過期日期 | ||||||||||
2019年3月21日 | 96,433 | 96,433 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年4月30日 | 3,598 | 3,598 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年05月13日 | 14,393 | 14,393 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年05月28日 | 199,703 | 199,703 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年06月5日 | 7,197 | 7,197 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年06月25日 | 208,361 | 208,361 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年09月6日 | 25,188 | 25,188 | $ | 6.67 | 2024年12月31日 | |||||||||
2019年10月29日 | 1,500 | 1,500 | $ | 25.00 | 2023年2月5日 | |||||||||
2019年10月29日 | 1,500 | 1,500 | $ | 25.00 | 2023年4月27日 | |||||||||
總計 | 557,873 | 557,873 |
附註 10-可轉換應付票據
截至2020年12月31日和2019年12月31日,可轉換 應付票據包括以下內容:
2020 | 2019 | |||||||
應付票據 可按每股5.56美元轉換為Clinigence普通股;利息利率為10%;扣除債務折扣後的淨額分別為0美元 和328,652美元;將於2020年10月到期 | $ | — | $ | 2,016,723 | ||||
可轉換為Clinigence普通股的應付票據 ,每股1.25美元;利息利率10%;扣除債務折扣 分別為1100美元和2163美元;2020年10月到期 | — | 95,337 | ||||||
應付可轉換票據合計 | — | 2,112,060 | ||||||
當前 部分 | — | (2,112,060 | ) | |||||
應付可轉換票據合計 淨額 | $ | — | $ | — |
2019年3月,本公司支付了總計200,000美元的現金支付,以結算之前未償還的可轉換票據。 在付款的同時,約400,000份購買CLI單位的基礎認股權證到期,未予行使。
在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內,公司確認的利息支出總額分別為335,450美元和92,158美元。
根據日期為2019年11月19日的認購協議,本公司於2019年12月31日向多名個人發行總額為2,345,375美元的可轉換本票。這些票據可以在2020年10月31日到期日之前的任何時間轉換。與發行可轉換本票有關,本公司發行了263,727份認股權證,以購買本公司 普通股的股份。該公司在票據和認股權證的公允價值之間分配收益。公司向認股權證分配了370,714美元 ,這些認股權證已記錄為債務折扣,將在票據的有效期內攤銷。應付票據在2020年12月31日和2019年12月31日分別扣除0美元和328,652美元的債務折扣後淨額列示。
F-21 |
公司在2016年和2017年向三個人發行了7.5萬美元的可轉換債券。本公司於2019年11月15日重述 可轉換債券,以符合上文提及的2019年11月19日期票的條款 ,並在本金餘額中增加22,500美元的應計利息。應付票據在2020年12月31日和2019年12月31日分別扣除0美元和2,163美元 的債務折扣後淨額列示。
如附註1所述,2019年11月19日可轉換票據以及2016年和2017年可轉換債券的本金餘額總計2,442,875美元 計入AHA資產購買協議的假設負債。債務清償損失167,797美元計入2020年5月29日的債務貼現餘額。
附註 11-應付票據
截至2020年12月31日和2019年12月31日,應付票據 包括以下內容:
2020 | 2019 | |||||||
應付票據 ,自發行之日起6個月至12個月到期,年利率在24%至31%之間 | $ | 1,765 | $ | 63,226 | ||||
SBA Paycheck Protection Program應付票據於2020年4月發行,到期日為2022年10月,利率為1% | 311,125 | — | ||||||
SBA 2020年5月發行的應付經濟傷害災難貸款票據,到期日為2051年5月,利率為3.75% | 150,000 | — | ||||||
索要 發給Qualmetrix,Inc.前高級職員的應付票據,年利率為8% | — | 16,200 | ||||||
票據 2017年6月發行,到期日為2022年6月,實際利率為10.66% | — | 287,507 | ||||||
應付票據總額 | 462,890 | 366,933 | ||||||
當前 部分 | (312,890 | ) | (366,933 | ) | ||||
應付票據合計 淨額 | $ | 150,000 | $ | — |
從2018年4月 開始,本公司發行了一系列短期票據,年利率從24%到31%不等。 在截至2020年12月31日的一年中,公司每月平均支付的本金和利息約為8,200美元。 截至2020年12月31日和2019年12月31日,短期票據的未償還餘額分別為1,765美元和63,226美元。
F-22 |
2017年10月,Qualmetrix與其前首席執行官簽署了催繳通知書,總額為10萬美元。2018年1月至 4月,公司向其前首席執行官增發了總額為92,000美元的票據,自發行日期 起一年到期。2019年4月,其中一筆票據通過現金支付總計195,789美元的利息和本金進行結算。 截至2020年12月31日和2019年12月31日,2018年1月發行的票據的未償還餘額分別為0美元和16,200美元, 包括1,200美元的應計利息。
於2017年6月,本公司簽訂了一項收入貸款投資,淨營運資金收益為500,000美元。公司需要 根據其在以下3個層次運營的現金淨收入,按月支付收入貸款的本金和利息:
• | 第 1級-按前一個月 的現金淨收入的6.0%付款,直至累計貸款付款基於250萬美元的現金淨收入為止。 |
• | 第 2級-在 貸款年度內實現基於2,500,000美元現金淨收入的貸款付款後,額外付款將基於超出第1級上限的金額的3.0%。 |
• | 第 3級-在 貸款年度內,按現金淨收入的0.5%支付超過3,200,000美元的款項。 |
從2017年6月收入貸款開始至2020年5月29日,公司已根據Tier 1淨現金收入支付每月本金和利息 。收入貸款的違約利息為252,263美元,於截至2020年12月31日的年度錄得。
收入貸款487,579美元的本金 扣除50,000美元本金及應付繳款票據15,000美元及應計利息 1,600美元已計入AHA資產購買協議的假設負債,詳情見附註1。
2020年5月22日,本公司獲得了150,000美元的貸款收益,根據美國小企業管理局(SBA)新冠肺炎經濟傷害災難貸款(EIDL) 程序。根據貸款條款,借款人必須從票據日期起十二(12)個月起每月支付731.00美元的本金和利息。SBA將首先使用每筆分期付款來支付截至SBA收到付款的 日的利息,然後再使用任何剩餘餘額來減少本金。所有剩餘本金和應計利息自票據日期起三十(30)年到期應付。借款人可在任何 時間預付本票據的部分或全部款項,無需通知或罰款。
公司的長期債務由根據2020年3月27日頒佈的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE ACT”)、根據2020年6月5日修訂的“薪資保護靈活性法案”(Paycheck Protection Program)和經濟傷害 災難貸款(見下文)規定的本票組成,並由美國小企業管理局(SBA)管理。 由美國小企業管理局(“SBA”)管理。 公司的長期債務包括根據2020年3月27日頒佈的“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE ACT”)、根據2020年6月5日“薪資保護靈活性法案”修訂的期票和經濟傷害 災難貸款。
於2020年4月21日,本公司根據薪資保障計劃(“PPP貸款”)獲得了一筆333,125美元的貸款。 該貸款按1%的利率計息,原到期日為兩年,經本公司與SBA雙方同意可延長至五年。PPP貸款包含常規違約事件,除其他事項外,還涉及 付款違約和違反陳述和保修。
根據貸款條款,部分或全部貸款可免除,前提是貸款收益用於支付指定24週期間符合條件的 工資、租金和水電費。付款將推遲,直到SBA確定要免除的金額 。該公司使用PPP貸款收益的方式使其具備了作為可免除貸款的資格 。然而,不能保證全部或部分購買力平價貸款將被免除。截至2020年12月31日,這筆PPP 貸款的餘額為333,125美元,在應付票據中被歸類為長期負債,減去隨附的合併資產負債表中的當前部分 。
F-23 |
附註 12-股票交易
優先股名稱
2018年8月2日,公司向特拉華州公司分部提交了指定證書,據此公司 指定了A系列優先股,並向公司首席執行官發行了1,000股。A系列優先股 的持有者將擁有投票權,與其現有持有的本公司普通股相結合,即有權 擁有所有股東就本公司股東表決前提出的所有事項合計可投的51%的投票權 。關於Clinigence於2019年10月29日的反向合併,該公司向特拉華州國務卿提交了一份 撤回A系列優先股的指定、優先股和權利證書的證書,並將所有以前指定的股票恢復到其可供發行的授權優先股的狀態 。
反向 股票拆分
2019年10月25日,在Clinigence反向合併協議之前,該公司對其 普通股進行了500股1股的反向股票拆分。在反向股票拆分生效之日,每500股已發行普通股減為1股 股普通股。提供的所有股票和每股信息都已在追溯的基礎上進行了調整,以反映此 500股1股的反向股票拆分。
已發行普通股
公司於2020年6月30日向員工發放225,820股限制性普通股以換取工資,價值361,312美元。2020年9月28日,向一名員工發行的23,276股價值33,750美元的股票因與離職協議有關而被取消。
公司於2020年7月12日根據離職協議向一名員工發行了228,346股普通股,價值29萬美元。
2020年8月12日,本公司向5名董事和一名投資者出售190,476股普通股限制性股票,每股價值0.63美元,所得收益為12萬美元。
公司於2020年9月11日根據離職協議向一名員工發行了12,000股普通股,價值 15,000美元。
關於收購Qualmetrix,公司於2019年3月1日向Qualmetrix股東 發行了1,124,594股普通股,每股價值3.71美元。
F-24 |
公司在2019年第一季度以每股5.56美元的價格向各種投資者出售了479,468股普通股,收益 為2,665,000美元。
公司於2019年3月1日發行212,522股限制性普通股,用於與收購Qualmetrix相關的服務,估值 為308,157美元。
2018年8月8日,董事會一致通過對本公司公司章程的修訂,將本公司有權發行的普通股數量 從4億股(4億股)增加到8億股 (8億股)普通股,每股票面價值0.001美元。
附註 13--所得税
在2019年3月1日之前,本公司以有限責任公司(“LLC”)的形式運營。有限責任公司 的應税損益轉嫁給其成員,沒有實體層面的税。
通過應用聯邦法定公司税率計算的所得税費用與實際所得税之間的 對帳 費用(福利)如下:
年限 結束 | ||||||||
12月 31, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
法定美國聯邦所得税税率 | 21.0 | % | 21.0 | % | ||||
州所得税,扣除聯邦所得税優惠後的淨額 | (0.3 | )% | 0.0 | % | ||||
所得税不可抵扣費用的税收效應 | (13.8 | )% | (8.3 | )% | ||||
更改估價免税額 | (14.0 | )% | (12.7 | )% | ||||
有效税率 | (7.1 | )% | 0.0 | % |
截至 12月31日,遞延税項資產(負債)的重要組成部分彙總如下:
2020 | 2019 | |||||||
遞延税項資產: | ||||||||
淨營業虧損 | $ | 1,374,283 | $ | 1,043,303 | ||||
股票薪酬 | 467,233 | — | ||||||
遞延税金資產合計 | 1,841,516 | 1,043,303 | ||||||
遞延 納税義務 | — | — | ||||||
估價 免税額 | (1,841,516 | ) | (1,043,303 | ) | ||||
淨額 遞延税項資產 | $ | — | $ | — |
F-25 |
2017年12月22日,《2017年減税和就業法案》(簡稱《税法》)簽署成為法律,對《國税法》進行了重大修改 。變化包括但不限於,從2017年12月31日開始的 納税年度,聯邦公司税率從35%降至21%,美國國際税收從全球税制過渡到地區税制,以及對當然視為匯回的外國收入徵收一次性過渡税。
由於 與附註1所述反向合併相關的公司所有權變更,合併前聯邦政府和 州淨營業虧損結轉450萬美元和550萬美元(根據美國國税局第382條計算)已減少 。這些NOL將於2029年開始到期。此外,自合併之日起至2020年12月31日期間發生的虧損可用於減少未來的應税收入。在評估遞延税項資產變現時,管理層會考慮是否更有可能變現部分或全部遞延税項資產。遞延税項資產的最終變現 取決於這些暫時性差異 變為可扣除期間未來應税收入的產生情況。管理層在進行這項評估時會考慮遞延税項負債的預定沖銷、預計的未來應税收入和 税務籌劃策略。根據評估,管理層已為每個期間的所有遞延税項資產建立了全額估值準備 ,因為所有遞延税項資產很可能無法變現 。
根據ASC 740,如果遞延税項資產 更有可能無法變現,則必須建立估值撥備。本評估基於對現有正面和負面證據的考慮,其中包括 公司最新的運營業績和預期的未來盈利能力。根據本公司近幾年的累計虧損,本公司截至2020年12月31日、2020年和2019年12月31日的遞延税項資產的全額估值撥備已經建立,因為管理層認為本公司更有可能實現該等 遞延税項資產的收益。因此,截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度沒有記錄任何税收撥備。
公司按照ASC 740-10的規定對其不確定的納税狀況進行會計處理。ASC 740-10解決了是否應在財務報表中記錄申報或預期申報的税收優惠的確定 。根據 ASC 740-10,本公司只有在税務機關基於其技術價值進行審查後更有可能不會維持 税務頭寸的情況下,才能確認來自不確定税收頭寸的税收優惠。管理層 已確定本公司沒有需要根據ASC 740-10確認的重大不確定税務狀況。
公司在美國和某些州轄區繳納所得税。本公司未接受美國國税局或任何與所得税相關的州的審計。本公司的納税年度通常對所有聯邦和州所得税事項開放審查 ,直到其淨營業虧損結轉使用且適用的限制法規過期 。聯邦和州税務機關通常可以減少訴訟時效以外的一段時間的淨營業虧損(但不產生應税 收入),以確定可以 從訴訟時效範圍內的收入中扣除的營業淨虧損的正確金額。
公司確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款(如果發生)作為所得税費用的組成部分。
F-26 |
為應對新冠肺炎疫情,美國於2020年3月27日頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(CARE法案)。該法案除其他事項外,允許從2021年前開始的 應納税年度內,允許淨資產結轉和結轉抵扣100%的應税收入。此外,CARE法案允許將2018年、2019年和2020年發生的NOL轉回之前 五個納税年度的每一年,以退還之前繳納的所得税。公司目前正在評估CARE法案的影響 ,但目前預計CARE法案的NOL結轉條款不會給我們帶來實質性的 現金收益。
附註 14-集中度和信用風險
銷售額 和應收賬款
公司面向兩個客户的銷售額分別約佔截至2020年12月31日的年度總銷售額的14%和10%。截至2020年12月31日,這兩家客户在應收賬款中的佔比分別不到10%。
公司面向兩個客户的銷售額分別約佔截至2019年12月31日的年度總銷售額的19%和12%。截至2019年12月31日,這兩家客户在應收賬款中的佔比分別不到10%。
現金
現金 保存在一家大型金融機構。FDIC為美國金融機構持有的賬户投保金額最高可達250,000美元。 現金餘額在任何給定時間都可能超過投保金額,但該公司尚未經歷過任何此類損失。本公司 分別於2020年12月31日及2019年12月31日並無任何計息賬户。
注 15關聯方交易
應付關聯方
於2020年12月31日和2019年12月31日分別欠關聯方的餘額為30,000美元和128,477美元的 不計息 ,應按需支付。一位股東兼前高管於2020年12月31日向本公司發放了一筆3萬美元的無息貸款,於2021年1月28日以普通股償還。公司的前子公司Arcmail欠由公司首席財務官的丈夫擔保的信用卡金額 ,信用卡公司要求他個人對未付餘額負責 。餘額128,477美元包括在AHA資產購買協議的假設負債中。
在 2019年第一季度,董事長Warren Hosseinion進行了300,000美元的股權投資,並根據股權私募備忘錄 獲得了21,590份認股權證。
在 2019年第一季度,Mark Fawcett董事進行了50,000美元的股權投資,並根據 私募股權配售備忘錄獲得了3,598份認股權證。
F-27 |
附註 16-承付款和或有事項
聘用 與高級管理人員的安排
自2019年10月29日起,公司與Clinigence Health合併,分別與Jacob Margolin、Lawrence Schimmel和ELISA Luqman簽訂了為期三年的僱傭協議,基本工資分別為180,000美元、180,000美元和150,000美元, 外加常規員工福利。公司首席執行官雅各布·馬戈林從2020年7月11日起辭職,並與公司簽訂了離職協議。根據離職協議的條款,Margolin先生在離職之日收到了2萬美元的一次性現金遣散費,並將收到72,000美元的現金付款 ,從2020年8月15日開始分12個月平均支付6,000美元,以及228,346股公司 普通股,價值29萬美元。
自2017年4月1日起,關於收購HealthDatix Inc.,公司與Jerry Robinson、MaryJo Robinson和Kathleen Shepherd分別簽訂了為期三年的僱傭協議,基本工資為每年75,000美元,獎金基於公司設定的目標,並參與HealthDatix員工通常可獲得的所有福利計劃。 僱傭協議限制高管聘用僱傭協議 因出售HealthDatix而終止,自2020年3月1日起生效。
注 17-後續事件
自合併財務報表發佈之日起, 公司對其2020年12月31日後續事件的合併財務報表進行了評估。
業務 收購
與AHP Management Inc.合併 。
2021年2月25日,位於特拉華州的Clinigence Holdings,Inc.(“母公司”或“公司”)、AHP、 Inc.(加利福尼亞州的一家公司)、AHP Acquisition Corp.(特拉華州的一家公司、 母公司的全資子公司(“合併子公司”))和Robert Chan(“股東代表”)簽訂了 協議和合並計劃(“AHP合併協議”)。AHP合併協議預期的交易已於2021年2月26日完成 (“AHP結束”)。
AHP合併協議規定合併Sub與AHP合併,以下稱為“AHP收購”。 由於此次收購,Merge Sub不復存在,AHP成為Clinigence的存續公司和直接全資子公司,AHP的前股東(“AHP股東”)擁有Clinigence的直接股權 。Merge Sub更名為AHP Management Inc.Merge Sub最初於2021年1月26日在特拉華州註冊 ,在報告的交易之前沒有任何經營活動。
AHP 是一傢俬人控股公司,擁有其附屬公司聯合南加州拉美裔醫生協會(AHPIPA)的控股權,該協會是一家加州醫療公司(AHPIPA)。AHP合併協議的一個關鍵條款是,在交易完成時,AHP Management Inc.與AHPIPA簽訂了一項管理服務協議(“管理服務協議”),使 AHPIPA成為Clinigence的可變利益實體(VIE)。
F-28 |
與Responsible Healthcare America,Inc.合併 。
2021年2月25日,美國特拉華州的Clinigence Holdings,Inc.(“母公司”或“公司”)、負責的 特拉華州的Healthcare America,Inc.(“AHA”)和特拉華州的全資子公司AHA Acquisition Corp.(“合併子公司”)簽訂了一項協議和合並計劃(“AHA合併協議”)。 AHA合併協議預期的交易已完成。
AHA合併協議規定將Merge Sub與AHA合併並併入AHA,以下稱為“AHA收購”。 由於此次收購,Merge Sub不復存在,AHA成為存續公司和Clinigence的直接全資子公司,AHA的前股東(“AHA股東”)擁有Clinigence的直接股權 。 該協議規定合併Sub與AHA合併並併入AHA,以下簡稱“AHA收購”。 收購後,合併Sub不復存在,AHA成為Clinigence的直接全資子公司,AHA的前股東(“AHA股東”)擁有Clinigence的直接股權 。Merge Sub更名為Responsible Healthcare America,Inc.Merge Sub最初於2020年1月2日在特拉華州註冊成立 ,在報告的交易之前沒有任何運營活動。
根據AHP合併協議 ,於交易完成時,前AHP股東有權收取19,000,000股公司股份,包括本公司承擔的已發行AHP購股權及認股權證,按包括未償還購股權及認股權證的全面 攤薄基準計算,佔本公司已發行股份的45%。每一股AHP股票,每位前AHP股東有權 獲得19,000,000股公司股票。根據AHA合併協議,於交易完成時,前AHA股東 有權收取14,800,000股公司股份,包括本公司承擔的若干已發行AHA購股權及認股權證, 按完全攤薄基準(包括未償還購股權及認股權證)佔本公司已發行股份35%。
2021年1月28日,公司向高級管理人員和董事發放了1225,000份期權,以獲得與AHP和AHA收購相關的服務。
2021年1月28日,公司向高級管理人員發放了228,721股普通股,用於支付遞延工資和獎金,並報銷了 費用,其中包括向董事和高級管理人員發行的153,606股普通股。
融資 交易
於2021年2月25日,本公司獲得260,088美元的貸款收益美國小型 企業管理局(“SBA”)新冠肺炎支付寶保護計劃(PPP)。根據本計劃的條款,貸款 收益如果在收到後24周內用於工資成本、租金、水電費和其他運營費用,則可以免除。
F-29 |