附件99.1

 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 
2020財年財務業績更新

巴黎，2021年2月26日-能源轉型領域的領先工程和技術公司Technip Energy(以下簡稱“公司”)今天提供了2020全年的最新財務報告(未經審計) ，該報告的編制依據與該公司日期為2021年2月9日的歐洲招股説明書中披露的歷史財務信息相同。本公司2020年經審計的合併財務報表 將於2021年3月公佈。本文提供的公司2020年財務更新與TechnipFMC plc(“TechnipFMC”)於2021年2月24日發佈的新聞稿中有關Technip能源業務部門的財務信息有所不同，這只是因為會計標準和準備基礎不同。TechnipFMC目前持有該公司49.9%的股權。

Technip Energy首席執行官阿諾·皮頓(Arnaud Pieton)在評論2020財年業績時表示：
Technip Energy在2020年實現了強勁的運營和財務表現，這與我們早先的指導一致。這證明瞭我們積壓工作的韌性和質量。儘管疫情帶來了嚴峻的環境 ，但與我們客户的緊密聯繫，加上我們全球員工的幹勁和適應能力，使我們能夠持續有力地執行項目。“

2021年已經開始，卡塔爾石油公司與我們的長期合作伙伴千代田一起授予了著名的LNG項目北氣田擴建項目。在早期參與之後，該獎項表明了我們在卡塔爾的合資企業 的連續性和實力。憑藉其龐大的碳捕獲和封存範圍以及其他能源管理解決方案，這份合同加強了我們在液化天然氣領域的領導地位，反映了我們向低碳液化天然氣整合技術的能力，並支持我們加快能源過渡之旅的願景。“

隨着我們在2021年2月16日創建獨立的Technip Energy，我們開啟了新的篇章，我們懷着極大的信心展望未來，有大量高質量的積壓人員、穩健的資產負債表和充滿活力的員工隊伍作為支撐。我們確認我們為2021年提供的指導意見。我們現在和未來都有重要而多樣化的機遇，與能源轉型主題緊密契合，從通過碳捕獲、封存和氫氣實現傳統能源鏈的深度脱碳，到無碳解決方案和循環經濟。我們的技術、產品和服務業務進一步體現了我們的差異化，並且已經在 進行大量的能源過渡項目。“

調整後的國際財務報告準則

(單位：百萬歐元)
2020財年
2019財年
調整收入
6,014.5
5,529.8
調整經常性息税前利潤
353.8
393.3
調整經常性息税前利潤%
5.9%
7.1%
調整淨收益(虧損)
220.0
123.6
調整每股收益(虧損)1
1.15
0.65
財務信息根據調整後的IFRS框架呈報，該框架記錄了Technip Energy在股權關聯公司中的比例份額，並重述了與非控股權益相關的份額，不包括 重組費用、合併和整合成本以及訴訟成本。“國際財務報告準則”與非“國際財務報告準則”財務措施的對賬見附錄1.1。
1 使用179,813,880股計算，這是2021年2月16日公司50.1%的 股票分配給TechnipFMC股東的流通股數量。該公司以前由TechnipFMC全資擁有。

2020調整後的收入同比增長9%，顯示了儘管環境充滿挑戰，但業務模式的實力和強勁的項目執行力。增長的推動因素是北極LNG 2項目的持續推進以及採購和建設階段一系列項目的穩步進展，這抵消了亞馬爾LNG收入的下降。
1
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

調整後的經常性息税前利潤減少120個基點至5.9%，原因是預計完工階段項目(包括亞馬爾液化天然氣項目)的貢獻下降，這部分被更廣泛的項目組合和成本削減舉措帶來的強勁項目執行所抵消。同樣的因素導致調整後經常性息税前利潤同比下降10%。

調整後的淨收入同比增長78%，達到2.2億歐元，受益於實際税率大幅降低。

IFRS

(單位：百萬歐元)
2020財年
2019財年
收入
5,748.5
5,768.7
淨收益(虧損)
220.1
153.2
每股收益(虧損)1
1.15
0.81
1 使用179,813,880股計算，這是2021年2月16日公司50.1%的 股票分配給TechnipFMC股東的流通股數量。該公司以前由TechnipFMC全資擁有。

導向
公司展望和指引與2021年1月28日舉行的資本市場日保持不變。下表提供了我們的2021財年指導：

   
調整收入
65-70億歐元
調整經常性息税前利潤1
5.5% – 6.0%
(不包括一次性分居費用3000萬歐元)
實際税率
30 – 35%
財務信息根據調整後的國際財務報告準則框架呈列，該框架記錄了Technip Energy在股權關聯公司中的比例份額，並重述了與非控股權益相關的份額，不包括 重組費用、合併和整合成本以及訴訟成本。
1調整後經常性息税前利潤：對被視為非經常性項目的調整後淨財務費用和所得税前利潤。

聯繫人
投資者關係
 媒介關係
菲利普·林賽 斯特拉·富米(Stella Fumey)
投資者關係部副總裁 媒體關係與數字傳播總監
電話：+442034293929
電話：+33147783992
電子郵件：菲利普·林賽(Phillip Lindsay)
電子郵件：斯特拉·富米(Stella Fumey)

關於Technip Energy
Technip Energy是一家領先的能源轉型工程技術公司，在液化天然氣、氫氣和乙烯領域處於領先地位，在藍色和綠色氫氣、可持續化學和CO方面的市場地位也在不斷增長。 2管理層。該公司受益於其強大的項目交付模式，並提供廣泛的技術、產品和服務。

我們在34個國家開展業務，我們的15,000名員工完全致力於將我們客户的創新項目帶入現實，打破界限，加速能源過渡，創造更美好的明天。

Technip Energy以美國存託憑證(ADR)在巴黎泛歐交易所上市。

欲瞭解更多信息，請登錄：www.Technipenergies.com。
2
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 
運營和財務審查


 1.
積壓訂單和訂單接收
下表提供了2020財年和2019財年的訂單接收和年終積壓。2020財年的訂單收入為42.919億歐元，相當於賬面對賬單的0.71歐元，這突顯了商業活動在充滿挑戰的背景下的彈性。 在2020年年底，積壓相當於調整後收入的2.1倍。

(單位：百萬歐元)
2020財年
2019財年
調整後的訂單量
4,291.9
12,779.6
調整後的積壓工作1
12,745.0
15,919.6
附錄6.0和7.0提供了“國際財務報告準則”與非“國際財務報告準則”財務措施的對賬。
1 2020財年的積壓減少了7.356億歐元的外匯影響。


 a.
項目交付
(單位：百萬歐元)
2020財年
2019財年
調整後的收入
4,953.9
4,326.6
調整後的訂單量
3,095.9
11,599.1
調整後的積壓工作
11,646.4
14,917.0
財務信息根據調整後的國際財務報告準則框架呈列，該框架記錄了Technip Energy在股權關聯公司中的比例份額，並重述了與非控股權益相關的份額，不包括 重組費用、合併和整合成本以及訴訟成本。附錄6.0和7.0提供了“國際財務報告準則”與非“國際財務報告準則”財務措施的對賬。

2020財年商業亮點
Sempra LNG、IEnova和Total Energía Costa Azul LNG設施(墨西哥)

 •
收到Sempra LNG和Infrastructure Structura Energética Nova、S.A.B.de C.V.(IEnova)和Total在其位於墨西哥下加利福尼亞州的Energía Costa Azul LNG設施進行工程、採購和建設合同的通知 。

•
該項目將在現有再氣化終端基礎上增加一座年產325萬噸銘牌的天然氣液化設施，採用緊湊高效的中型液化天然氣設計。Technip Energy自2017年以來一直 參與該項目，包括提要的交付。

阿西特國家石油加工公司加氫裂化裝置(埃及)

 •
EPC與Assiut國家石油加工公司簽訂合同，為埃及Assiut煉油廠建設新的加氫裂化設施。該項目支持埃及政府的能源轉型戰略，並將加強農村地區的經濟增長，同時最大限度地減少環境排放。該設施將把Assiut Oil Refining Company附近煉油廠的低價值石油產品轉化為每年約280萬噸更清潔的產品，如歐5柴油。

•
該工廠將包括一個加氫裂化裝置以及一個使用Technip Energy專有的蒸汽重整技術的氫氣生產設施裝置。

在年底之後，宣佈了以下獎勵，截至2020年12月31日，該獎勵沒有包括在公司的積壓中，並將記錄在2021年：

卡塔爾石油北氣田東部項目(卡塔爾)

 •
卡塔爾石油公司將北油田東項目陸上設施的工程、採購、建設和調試合同授予千代田公司和Technip Energy的合資企業CTJV。

•
該合同將包括交付400萬輛每年800萬噸液化天然氣的巨型列車，以及相關的公用事業設施。它將包括一個大型碳捕獲和封存設施，與類似的液化天然氣設施相比，温室氣體排放量將減少25%以上 。
3
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 


b.
技術、產品和服務(TPS)
(單位：百萬歐元)
2020財年
2019財年
調整後的收入
1,060.6
1,203.2
調整後的訂單量
1,196.0
1,180.5
調整後的積壓工作
1,098.6
1,002.6
財務信息根據調整後的國際財務報告準則框架呈列，該框架記錄了Technip Energy在股權關聯公司中的比例份額，並重述了與非控股權益相關的份額，不包括 重組費用、合併和整合成本以及訴訟成本。附錄6.0和7.0提供了“國際財務報告準則”與非“國際財務報告準則”財務措施的對賬。

2020財年商業亮點
殼牌Moerdijk裝置乙烯爐現代化(荷蘭)

 •
殼牌Moerdijk的工程、採購和模塊製造合同，為Moerdijk石化綜合體的8個乙烯爐提供專有設備和相關服務。新的熔爐將利用Technip Energy的 創新的多線輻射線圈設計，在不降低工廠產能的情況下取代16台較老的設備，同時提高能源效率並減少温室氣體排放。

HPCL巴辛達乙醇項目(印度)

 •
授予旁遮普一個100千升/天的2G乙醇項目的工程、採購服務和施工管理服務合同，其中包括CO2 捕獲和液化設施。

HyNet西北項目(英國)

 •
為HyNet西北氫氣網絡設計合同的饋送基礎授予網絡創新津貼資金。

LanzaTech可持續航空燃料生物煉油廠(美國)

 •
Technip Energy的專有Hummingbird®乙醇制乙烯技術已被LanzaTech選為關鍵應用，與LanzaTech的醇制噴射(ATJ)技術相結合，可用於以乙醇為原料生產可持續的 航空燃料(SAF)。這些可持續的技術將被部署在美國佐治亞州LanzaTech的Freedom Pines工廠的第一個商業示範規模的綜合生物煉油廠，該工廠每年將從可持續的乙醇來源生產1000萬加侖的SAF和可再生柴油。

Carbios酶法回收廢舊PET塑料示範廠

 •
在這項試點中，該公司將為Carbios的酶回收過程提供諮詢、工程、採購和施工監督服務。

與Nust合作開發未來基於NexBTL™技術的項目

 •
技術能源公司提供前端裝載服務；協議還包括技術能源公司在未來NExBTL™項目執行階段的參與。這項技術允許將植物油或廢脂肪等第二代原料轉化為可再生柴油和其他可再生產品。


c.
積壓進度表

下表提供了截至2020年12月31日的預計積壓日程安排。隨後在年底收到的獎勵，包括卡塔爾石油公司的North Field East LNG項目，不包括在這些估計中，並進一步增強了 2021財年及以後的收入可見性。

(單位：百萬歐元)
2021財年
2022財年
2023財年+
調整後的積壓工作
6,211.9
3,773.1
2,760.0
4
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 


2.
調整後損益表
(單位：百萬歐元)
2020財年
2019財年
%變化
調整後的收入
6,014.5
5,529.8
8.8%
項目交付
4,953.9
4,326.6
14.5%
TPS
1,060.6
1,203.2
(11.9%)
       
調整毛利
838.4
853.3
(1.7%)
收入的%
13.9%
15.4%
-
       
銷售、一般和行政費用
364.2
405.2
(10.1%)
研發費用
38.1
42.0
(9.3%)
減值、重組和其他費用
96.3
92.9
3.8%
其他收入(費用)，淨額
(0.5)
(43.0)
-
       
調整財務費用、淨税和所得税前的利潤(虧損)
339.3
270.3
25.5%
財務收入(費用)，淨額
(10.8)
19.2
-
(撥備)/所得税優惠
(108.5)
(165.9)
(34.6%)
淨利潤(虧損)
220.0
123.6
78.0%


2020財年調整後收入同比增長8.8%，達到60.145億歐元，這是由於項目交付的強勁增長，部分抵消了TPS收入的下降。項目交付量的增長 是由北極LNG 2的持續增加以及中東、非洲和亞太地區下游項目以及非洲近海項目的活動增長推動的。TPS調整後收入同比下降11.9%，原因是Process Technology中週期較短的商業活動因客户資本投資決策延遲而放緩。

調整後的毛利潤同比下降1.7%，至8.384億歐元，原因是包括亞馬爾液化天然氣在內的項目在完工階段的貢獻較低，僅被成熟早期項目的增加部分抵消。收入的同比增長以及1.029億歐元訴訟和解的積極影響大大減輕了對調整後毛利潤的影響。

受益於2020年啟動的成本降低計劃，銷售、一般和行政費用同比減少10%，降至3.642億歐元，這將繼續成為管理的重點 。

3810萬歐元的研究和開發費用集中在工藝技術組合的進一步開發上，其中氫氣和可持續化學的能源轉換領域的活動尤為突出。此外，繼續對數字化舉措進行投資，以加強項目交付和服務能力。

2020財年的減值、重組和其他費用為9630萬歐元，主要包括與降低成本計劃相關的一次性成本、與剝離交易相關的分離成本以及新冠肺炎的直接支出。
5
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 


3.
資產負債表信息

Technip Energy和TechnipFMC於2021年1月7日簽訂了分離和分銷協議。根據分離和分配協議，在執行Technip Energy剝離的過程中進行了某些交易，特別是Technip Energy和TechnipFMC之間的現金轉移以及一些捐款。就分離及分銷協議而言，Technip Energy亦已簽訂過渡性及循環融資 協議(“融資協議”)，包括過渡性定期貸款融資及循環信貸融資。

截至2020年12月31日的合併財務報表的編制基礎與歐洲招股説明書中提供的歷史財務信息相同，該招股説明書是為允許Technip Energy普通股在巴黎泛歐交易所上市和交易而準備的。因此，2021年達成的向TechnipFMC的現金轉移和設施協議項下的提款都沒有反映在Technip Energy截至2020年12月31日的合併財務報表中 。由於這些因素將對Technip Energy的股本和現金狀況產生影響，因此它們的估計影響被包括在之前在歐洲招股説明書和公司2021年1月28日的資本市場日 介紹中披露的資本化和負債表中。

截至目前已知的交易對合並財務報表的估計影響如下。其他交易仍可能被記錄，但預計不會對以下項目產生重大影響。

這些新的估計證實了歐洲招股説明書和資本市場日提供的信息，並確認了Technip Energy資產負債表開展業務和實施資本分配政策的實力。

(單位：百萬歐元)
2020財年
合併國際財務報告準則
2020財年
調整後的1
總投資股本
1,826
1,801
現金捐助
(534)
(534)
應收賬款和其他淨資產繳款
(84)
(84)
分拆和分配協議影響後的總投資股本
1,208
1,183
1財務信息是根據調整後的國際財務報告準則框架呈列的，該框架記錄了Technip Energy在關聯公司股權中的比例份額 ，並重述了與非控股權益相關的份額。見附錄1.1、2.1和3.1中的對賬。


(單位：百萬歐元)
2020財年
合併國際財務報告準則
2020財年
調整後的1
現金和現金等價物
3,190
3,064
現金捐助
(534)
(534)
設施協議的現金淨收益
355
355
來自公司間和解的其他淨現金影響
28
28
     
分離和分配協議影響後的現金和現金等價物
3,039
2,913
     
《分居與分配協議》影響後的債務
(748)
(748)
     
分離與分配協議影響後的淨現金和現金等價物
2,291
2,165
1財務信息是根據調整後的國際財務報告準則框架呈列的，該框架記錄了Technip Energy在關聯公司股權中的比例份額 ，並重述了與非控股權益相關的份額。見附錄1.1、2.1和3.1中的對賬。
6
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

投資者和證券持有人的重要信息
前瞻性陳述
本新聞稿包含修訂後的1933年美國證券法第27A節和修訂後的1934年美國證券交易法第21E節中定義的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述 通常與未來事件和預期的收入、收益、現金流或Technip Energy的運營或經營業績的其他方面有關。前瞻性陳述通常由“相信”、“預期”、“預期”、 “計劃”、“打算”、“預見”、“應該”、“將”、“可能”、“可能”、“估計”、“展望”以及類似的表達方式來識別，包括其否定意義。然而，沒有這些詞語並不意味着這些聲明不具有前瞻性。這些 前瞻性陳述基於Technip Energy對未來發展和業務狀況及其對Technip Energy的潛在影響的當前預期、信念和假設。雖然Technip Energy相信這些 前瞻性陳述在作出時都是合理的，但不能保證影響Technip Energy的未來發展會是Technip Energy預期的發展。

Technip Energy的所有前瞻性陳述都涉及風險和不確定性(其中一些是重大的或超出Technip Energy控制範圍的)和假設，這些風險和不確定性可能導致實際結果與Technip Energy的 歷史經驗和Technip Energy目前的預期或預測大不相同。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者潛在的假設被證明是不正確的，實際結果可能與前瞻性陳述中陳述的結果大不相同 。

有關可能導致實際結果與預期結果不同的已知重要因素的信息，請參閲Technip Energy提交給美國證券交易委員會的文件 中闡述的Technip Energy的風險因素，其中包括對Technip Energy於2021年2月11日提交的F-1表格的註冊聲明的第4號修正案。

前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定因素，僅在發表之日發表。Technip Energy沒有義務也不一定會根據新的 信息或未來事件更新任何前瞻性陳述，除非適用法律要求。

免責聲明
本新聞稿僅供Technip Energy的股東參考。本新聞稿不適用於需要事先監管審查和授權才能分發此類新聞稿的司法管轄區 。

附錄

製備基礎
Technip Energy Group的合併財務報表是根據國際會計準則委員會(IASB)發佈並得到歐盟認可的國際財務報告準則(IFRS)編制的，考慮到了確定哪些資產和負債、收入和 費用以及現金流將轉移到Technip Energy Group的原則。

合併後的財務報表是根據歐洲招股説明書中提供的歷史財務信息編制的，沒有考慮根據分離和分銷協議(在本新聞稿的“資產負債表信息”部分描述)在2021年對TechnipFMC的貢獻。有關準備依據的更多信息，請參閲我們網站上的歐洲招股説明書(https://investors.technipenergies.com)， 請參閲第1.3節的準備依據)。
7
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄1.0：調整後的合併損益表
合併財務報表的編制依據與歐洲招股説明書中提供的歷史財務信息相同，沒有考慮根據分離和分銷協議於2021年對TechnipFMC的貢獻(詳情請參閲新聞稿中的“資產負債表信息”部分)。

(單位：百萬歐元)
2020財年
  
2019財年
收入
         6,014.5
  
         5,529.8
成本和費用：
      
收入成本
         5,176.1
  
         4,676.5
銷售、一般和行政費用
           364.2
  
           405.2
研發費用
             38.1
  
             42.0
減值、重組和其他費用
             96.3
  
             77.6
兼併交易與整合成本
                 -
  
             15.2
總成本和費用
         5,674.7
  
         5,216.5
其他收入(費用)，淨額
               1.2
  
            (45.1)
股權關聯公司的收入
              (1.7)
  
               2.1
扣除財務費用、淨税和所得税前的利潤(虧損)
           339.3
  
           270.3
財政收入
             20.7
  
             41.3
財務費用
            (31.5)
  
            (22.1)
所得税前利潤(虧損)
           328.5
  
           289.5
所得税撥備(福利)
           108.5
  
           165.9
淨利潤(虧損)
           220.0
  
           123.6
非控股權益應佔淨(利)損
            (13.3)
  
              (6.9)
可歸因於Technip Energy Group所有者的淨利潤(虧損)
            206.7
  
            116.7
8

 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄1.1：國際財務報告準則和調整後的合併收益調節表


 
 
(單位：百萬歐元)
    
2020財年
組合在一起
IFRS
調整
2020財年
調整後的
收入
    
     5,748.5
    266.0
    6,014.5
成本和費用：
          
收入成本
    
         4,734.4
            441.7
         5,176.1
銷售、一般和行政費用
    
            364.2
                 -
            364.2
研發費用
    
              38.1
                 -
              38.1
減值、重組和其他費用
    
              96.3
                 -
              96.3
兼併交易與整合成本
    
                 -
                 -
                 -
總成本和費用
    
         5,233.0
            441.7
         5,674.7
其他收入(費用)，淨額
    
              (1.9)
                3.1
                1.2
股權關聯公司的收入
    
                4.0
              (5.7)
              (1.7)
扣除財務費用、淨税和所得税前的利潤(虧損)
    
            517.6
           (178.3)
            339.3
財政收入
    
              24.8
              (4.1)
              20.7
財務費用
    
           (208.9)
            177.4
             (31.5)
所得税前利潤(虧損)
    
            333.5
              (5.0)
            328.5
所得税撥備(福利)
    
            113.4
              (4.9)
            108.5
淨利潤(虧損)
    
            220.1
              (0.1)
            220.0
非控股權益應佔淨(利)損
    
             (13.3)
                 -
             (13.3)
可歸因於Technip Energy Group所有者的淨利潤(虧損)
    
         206.8
           (0.1)
         206.7
9

 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄1.1：國際財務報告準則和調整後的合併收益調節表(續)


(單位：百萬歐元)
    
2019財年
組合在一起
IFRS
調整
2019財年
調整後的
收入
    
5,768.7
(238.9)
5,529.8
成本和費用：
          
收入成本
    
4,518.0
158.5
4,676.5
銷售、一般和行政費用
    
406.9
(1.7)
405.2
研發費用
    
42.0
-
42.0
減值、重組和其他費用
    
77.6
-
77.6
兼併交易與整合成本
    
15.2
-
15.2
總成本和費用
    
5,059.7
156.8
5,216.5
其他收入(費用)，淨額
    
(38.7)
(6.4)
(45.1)
股權關聯公司的收入
    
2.9
(0.8)
2.1
扣除財務費用、淨税和所得税前的利潤(虧損)
    
673.2
(402.9)
270.3
財政收入
    
65.2
(23.9)
41.3
財務費用
    
(400.0)
377.9
(22.1)
所得税前利潤(虧損)
    
338.4
(48.9)
289.5
所得税撥備(福利)
    
185.2
(19.3)
165.9
淨利潤(虧損)
    
153.2
(29.6)
123.6
非控股權益應佔淨(利)損
    
(6.9)
-
(6.9)
可歸因於Technip Energy Group所有者的淨利潤(虧損)
    
146.3
(29.6)
116.7

10

 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄2.0：調整後的簡明合併財務狀況表
合併財務報表的編制依據與歐洲招股説明書中提供的歷史財務信息相同，沒有考慮根據分離和分銷協議於2021年對TechnipFMC的貢獻(詳情請參閲新聞稿中的“資產負債表信息”部分)。

歐元(百萬歐元)
2020財年
2019財年
商譽和非流動資產
             2,643.1
2,885,4
貿易應收賬款
1,069.3
989.1
現金和現金等價物
               3,064.4
3,053.1
合同資產
               285.8
399.8
其他流動資產
               742.9
533.9
     
總資產
             7,805.5
7,861.3
     
總投資權益
             1,800.5
1,728.6
     
金融債
402.4
583.4
應付賬款
1,501.6
1,409.2
合同責任
2,941.6
2,748.5
其他流動及非流動負債
1,159.4
1,391.6
     
總負債和投資權益
              7,805.5
7,861.3

11
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄2.1：簡明合併財務狀況表--國際財務報告準則與調整後的對賬

(單位：百萬歐元)
2020財年
兩個人加在一起
IFRS
調整
2020財年
調整後的
商譽和非流動資產
             2,689.9
              (46.8)
     2,643.1
貿易應收賬款
     1,059.1
                 10.2
     1,069.3
現金和現金等價物
    3,189.7
            (125.3)
     3,064.4
合同資產
              271.8
                 14.0
          285.8
其他流動資產
              663.4
                 79.5
          742.9
       
總資產
     7,873.9
              (68.4)
     7,805.5
       
總投資權益
             1,825.8
              (25.3)
     1,800.5
       
金融債
402.4
 -
402.4
應付賬款
1,259.4
242.2
1,501.6
合同責任
3,025.4
(83.8)
2,941.6
其他流動及非流動負債
1,360.9
(201.5)
1,159.4
       
總負債和投資權益
 7,873.9
              (68.4)
     7,805.5
       

 
 
(單位：百萬歐元)
2019財年
兩個人加在一起
IFRS
調整
2019財年
調整後的
商譽和非流動資產
2,962.8
(77.4)
2,885.4
貿易應收賬款
928.5
60.6
989.1
現金和現金等價物
3,563.7
(510.6)
3,053.1
合同資產
389.3
10.5
399.8
其他流動資產
536.3
(2.4)
533.9
       
總資產
8,380.6
(519.3)
7,861.3
       
總投資權益
1,784.6
(56.0)
1,728.6
       
金融債
583.4
-
583.4
應付賬款
1,199.3
209.9
1,409.2
合同責任
3,209.0
(460.5)
2,748.5
其他流動及非流動負債
1,604.3
(212.7)
1,391.6
       
總負債和投資權益
8,380.6
(519.3)
7,861.3
12
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄3.0：調整後簡明合併現金流量表
 
合併財務報表的編制依據與歐洲招股説明書中提供的歷史財務信息相同，沒有考慮根據分離和分銷協議於2021年對TechnipFMC的貢獻(詳情請參閲新聞稿中的“資產負債表信息”部分)。

  
(單位：百萬歐元)
  
2020財年
  
2019財年
  
期初現金和現金等價物
  
             3,053.1
  
2,469.5
  
經營活動提供(需要)的現金
  
             1,064.4
      1,193.3
  
投資活動提供(需要)的現金
  
              (51.8)
         (36.8)
  
融資活動提供(需要)的現金
  
           (1,118.8)
  
         (618.0)
  
外匯匯率變動對現金及現金等價物的影響
  
117.5
  
                45.1
  
期末現金和現金等價物
  
3,064.4
  
3,053.1
  

附錄3.1：簡明合併現金流量表--國際財務報告準則與調整後的對賬
 
   
(單位：百萬歐元)
2020財年
組合在一起
IFRS
調整
2020財年
調整後的
  
期初現金和現金等價物
    3,563.6
      (510.5)
       3,053.1
  
經營活動提供(需要)的現金
           836.7
           227.7
     1,064.4
  
投資活動提供(需要)的現金
         (51.8)
                -
         (51.8)
  
融資活動提供(需要)的現金
        (1,315.5)
           196.7
    (1,118.8)
  
外匯匯率變動對現金及現金等價物的影響
          156.7
            (39.2)
         117.5
  
期末現金和現金等價物
3,189.7
(125.3)
3,064.4

 
 
(單位：百萬歐元)
2019財年
組合在一起
IFRS
調整
2019財年
調整後的
  
期初現金和現金等價物
3,669.6
(1,200.1)
2,469.5
  
經營活動提供(需要)的現金
1,006.4
186.9
1,193.3
  
投資活動提供(需要)的現金
(36.8)
-
(36.8)
  
融資活動提供(需要)的現金
(1,120.7)
502.7
(618.0)
  
外匯匯率變動對現金及現金等價物的影響
45.1
-
45.1
  
期末現金和現金等價物
3,563.7
(510.6)
3,053.1
13
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄4.0：調整後的替代業績衡量標準

歐元(百萬歐元)
  
2020財年
收入的%
2019財年
收入的%
調整後的收入
  
6,014.5
-
5,529.8
-
收入成本
  
(5,176.1)
86.0%
(4,676.5)
84.5%
調整後的毛利
  
838.4
13.9%
853.3
15.4%
調整後的經常性EBITDA
  
461.4
7.7%
523.4
9.5%
攤銷、折舊和減值
  
(107.6)
-
(130.1)
-
調整後的經常性息税前利潤
  
353.8
5.9%
393.3
7.1%
非經常性項目
  
(14.5)
-
(123.0)
-
調整後的財務費用、淨税和所得税前利潤
  
339.3
5.6%
270.3
4.9%
財務收支
  
(10.8)
-
19.2
-
調整後的税前利潤
  
328.5
5.5%
289.5
5.2%
所得税
  
(108.5)
-
(165.9)
-
調整後淨利潤(虧損)
  
220.0
3.7%
123.6
2.2%

附錄5.0：調整後的經常性息税前利潤和息税前利潤

歐元(百萬歐元)
 
  
2020財年
 
2019財年
 
       
扣除財務費用、淨税和所得税前的利潤-調整後
  
             339.3
          270.3
已分配的重組費用
  
                 5.2
           11.9
分配的合併和整合成本
  
                    -
            15.2
分攤的離職費
  
               17.3
            36.7
訴訟費用
  
                    -
            18.8
新冠肺炎的成本
  
               38.8
-
其他非經常性(收入)/支出
  
              (46.8)
            40.4
調整後經常性息税前利潤(A)
  
             353.8
          393.3
調整後收入(B)
  
     6,014.5
     5,529.8
保證金(A)/(B)
  
5.9%
7.1%
       
攤銷和折舊
  
             107.6
            97.0
調整後的經常性EBITDA
  
             461.4
          490.3
14
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄6.0：積壓--國際財務報告準則與調整後的對賬

(單位：百萬歐元)
    
IFRS
調整
調整後的
技術產品與服務
    
1,099
-
1,099
項目交付
    
10,392
1,254
11,646
總計
    
11,491
        1,254
12,745

附錄7.0：訂單接收-國際財務報告準則和調整後的對賬

(單位：百萬歐元)
    
IFRS
調整
調整後的
技術產品與服務
    
1,196
       -
1,196
項目交付
    
3,159
(63)
3,096
總計
    
4,355
       (63)
      4,292
           

附錄8.0：亞馬爾液化天然氣合資企業

(單位：百萬歐元)
*2020財年
2019財年
合同負債--按比例分攤
345
565
     

歐元(百萬歐元)
  
2020財年
  
       
經營活動提供(需要)的現金-比例份額
  
                   (26.0)
  
       
15
 
新聞稿
巴黎，2021年2月26日

 

附錄9.0：替代績效衡量標準(APM)的定義

本新聞稿的某些部分包含以下非IFRS財務指標：調整後的收入、調整後的經常性息税前利潤、調整後的經常性EBITDA、調整後的淨(債務)現金、調整後的訂單積壓和調整後的訂單收入，這些指標沒有被國際財務報告準則確認為財務業績或流動性的衡量標準，公司認為它們是平均收益指標。

每個APM的定義如下：


 •
調整後收入：調整後收入是指根據上述方法調整後根據“國際財務報告準則”記錄的收入。在本新聞稿所述期間，公司從以下項目的合資企業收入中 按比例計入：埃尼珊瑚FLNG和亞馬爾LNG的營收為50%，BAPCO Sitra煉油廠的營收為36%，自2019年起， 北極LNG 2在俄羅斯的建設和監督範圍的營收為33.3%。本公司相信，在聯合安排下進行的建設項目中列報其合資企業收入的比例份額 可幫助管理層和投資者瞭解本公司在這些項目上實際開展的活動，從而評估本公司核心業務期內的業績。


•
調整後經常性息税前利潤：調整後經常性息税前利潤是指根據國際財務報告準則記錄的財務費用、淨額和所得税前利潤，經調整後逐行反映其各自 股份註冊建設項目實體的非全資所有(根據上述方法)，並就以下被視為非經常性項目進行重述：(I)重組費用；(Ii)合併 Technip和FMC Technologies合併過程中產生的交易和整合成本，以及(Iii)業務過程之外發生的重大訴訟成本，特別是與司法部和巴西當局的調查有關的重大訴訟成本 。本公司認為，將這些費用或利潤從這些財務指標中剔除後，投資者和管理層可以更有效地評估本公司的經營狀況和綜合一段時期的經營業績，並找出否則可能被排除項目掩蓋或誤導投資者和管理層的經營趨勢。


•
調整後經常性EBITDA：調整後經常性EBITDA相當於上文詳述的扣除折舊和攤銷後的調整後經常性EBIT，調整後的經常性EBITDA反映了其各自份額的 非全資擁有的註冊建築項目實體


•
調整後的淨(債務)現金：調整後的淨(債務)現金反映的是現金和現金等價物，扣除債務後的淨額(包括短期債務和應付/應付TechnipFMC的貸款)，兩者均根據上述 方法進行調整。管理層使用這一APM來評估公司的資本結構和財務槓桿。本公司認為，調整後淨債務(如果是債務人)或調整後淨現金(如果是債權人)是一項有意義的財務措施 ，可以幫助投資者瞭解公司的財務狀況並認識到其資本結構的潛在趨勢。調整後的淨(債務)現金不應被視為現金和 現金等價物(根據國際財務報告準則確定或作為公司經營業績或流動性的指標)的替代品，或比現金和 現金等價物更有意義。


•
調整後的訂單積壓：訂單積壓是根據相關報告日期未完成、已確認的客户訂單的估計銷售額計算的。調整後的訂單積壓考慮了 公司與股權關聯公司(ENI Coral FLNG、BAPCO Sitra Refinery和從2019年起，用於俄羅斯境內建設和監督範圍的北極LNG 2和合資企業Rovuma佔33.3%)相關的積壓訂單份額， 重申了與亞馬爾LNG非控股權益相關的積壓訂單份額。本公司相信，調整後的訂單積壓使管理層和投資者能夠通過在聯合安排中計入其在建築項目預計銷售額中的比例份額，來評估公司即將開展的核心業務活動的水平。


•
調整後的訂單接收：訂單接收對應於本報告所述期間生效的已簽署合同。調整後的訂單收入增加了與股權關聯公司(ENI Coral FLNG，BAPCO Sitra Refinery，從2019年起，北極LNG 2用於俄羅斯建設和監督範圍，合資企業Rovuma佔33.3%)簽署的與 股權相關的訂單比例，並重申了可歸因於亞馬爾LNG 非控股權益的訂單收入份額。這一財務措施與調整後訂單積壓密切相關，在評估本公司即將開展活動的水平時，通過展示其在本公司將履行期間生效的合同中所佔比例 ，與評估本公司即將開展的活動的水平密切相關。

16