目錄

附件99.1

AudioCodes有限公司

中期簡明合併財務報表

截至2021年6月30日

以美元計價

未經審計

索引

    

頁面

中期簡明綜合資產負債表

2 - 3

中期簡明合併經營報表

4

中期簡明綜合全面收益表

5

股東權益變動中期簡明報表

6

現金流量表中期簡明合併報表

7 - 8

中期簡明合併財務報表附註

9 - 16

- - - - - - - - - - -

目錄

AudioCodes有限公司。

中期壓縮合並資產負債表

以千為單位的美元

    

2010年6月30日

2011年12月31日

    

2021

    

2020

未經審計

已審核

資產

流動資產:

現金和現金等價物

$

116,421

$

40,934

受限現金

5,100

5,100

銀行短期存款和限制性存款

 

514

 

84,817

短期有價證券和應計利息

 

552

 

449

貿易應收賬款淨額

 

37,003

34,518

其他應收賬款和預付費用

 

6,478

 

8,631

盤存

 

24,831

 

29,193

總計流動資產

 

190,899

 

203,642

長期資產:

 

  

 

  

銀行長期存款和限制性存款

 

94

 

94

長期有價證券和應計利息

 

69,252

 

54,895

遞延税項資產,淨額

 

10,474

 

12,081

經營性租賃使用權資產

22,325

25,430

遣散費支付基金

 

21,140

 

20,597

總計長期資產

123,285

 

113,097

財產和設備,淨值

 

4,403

 

4,593

無形資產淨額

 

425

 

569

商譽

 

36,222

 

36,222

總計資產

$

355,234

$

358,123

附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。

2

目錄

AudioCodes有限公司。

中期壓縮合並資產負債表(續)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

    

2010年6月30日

2011年12月31日

    

2021

    

2020

未經審計

已審核

負債和股東權益

  

 

  

流動負債:

  

 

  

銀行長期貸款的當期到期日

$

600

$

1,200

貿易應付款

 

2,616

 

6,984

其他應付款和應計費用

 

28,763

 

28,531

短期特許權使用費買斷責任

11,625

11,684

遞延收入

41,246

37,182

短期經營租賃負債

 

8,936

 

9,178

總計流動負債

 

93,786

 

94,759

長期負債:

 

  

 

  

應計遣散費

 

21,381

 

21,830

遞延收入和其他負債

13,540

12,243

長期經營租賃負債

 

15,828

 

19,436

總計長期負債

 

50,749

 

53,509

總計負債

144,535

148,268

承付款和或有負債

 

  

 

  

股東權益:

 

  

 

  

股本-

 

  

 

  

NIS普通股0.01面值-

 

  

 

  

授權:100,000,000截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日的股票;已發行:62,787,188截至2021年6月30日的股票(未經審計)和62,489,428截至2020年12月31日的股票;未償還:32,729,030截至2021年6月30日的股票(未經審計)和33,017,814截至2020年12月31日的股票

 

104

 

105

額外實收資本

 

369,253

 

362,164

按成本價計算的庫存股-30,058,158截至2021年6月30日的股票(未經審計)和29,471,614截至2020年12月31日的股票

 

(155,142)

 

(137,793)

累計其他綜合收益(虧損)

 

(54)

 

1,772

累計赤字

 

(3,462)

 

(16,393)

總計股東權益

 

210,699

 

209,855

總計負債和股東權益

$

355,234

$

358,123

2021年9月13日

批准的日期

財務報表

尼蘭·巴魯克

首席財務官

沙台·阿德爾斯伯格

總裁、首席執行官兼董事

附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。

3

目錄

AudioCodes有限公司。

中期簡明合併經營報表

美元(千美元),每股數據除外

    

截至6月30日的六個月,

    

2021

    

2020

未經審計

收入:

  

 

  

產品

$

74,813

$

70,701

服務

 

44,600

 

34,843

總計收入

 

119,413

 

105,544

收入成本:

 

 

產品

 

26,970

 

27,793

服務

 

10,112

 

7,774

總計收入成本

 

37,082

 

35,567

毛利

 

82,331

 

69,977

運營費用:

 

 

研究與開發,網絡

 

24,772

 

22,806

銷售和營銷

 

29,679

 

25,586

一般事務和行政事務

 

7,625

 

6,578

總計運營費用

 

62,076

 

54,970

營業收入

 

20,255

 

15,007

財務收入,淨額

 

996

 

454

所得税税前收入

 

21,251

 

15,461

所得税

 

(3,018)

 

(3,558)

淨收入

$

18,233

$

11,903

每股收益:

 

  

 

  

基本信息

$

0.55

$

0.40

稀釋

$

0.53

$

0.38

計算每股收益時使用的加權平均股數:

 

  

 

  

基本信息

 

32,875,540

 

30,090,082

稀釋

 

34,085,877

 

31,627,192

附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。

4

目錄

AudioCodes有限公司。

中期簡明綜合全面收益表

以千為單位的美元

    

截至6月30日的六個月,

    

2021

    

2020

未經審計

淨收入

$

18,233

$

11,903

與以下項目相關的其他全面收入:

有價證券未實現虧損的變化(扣除税後):

在其他綜合收益中確認的扣除税後的有價證券損失

 

(625)

 

與可供出售的有價證券未實現虧損有關的其他綜合虧損

 

(625)

 

現金流套期保值未實現收益(虧損)的變化(税後淨額):

在其他綜合收益中確認的衍生品收益

 

401

 

1,833

在收益中確認的衍生工具損失(有效部分)

 

(1,602)

 

(57)

其他綜合收益(虧損),與現金流套期保值的未實現收益相關,税後淨額

 

(1,201)

 

1,776

其他綜合收益(虧損),税後淨額

 

(1,826)

 

1,776

綜合收益總額

$

16,407

$

13,679

附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。

5

目錄

AudioCodes有限公司。

股東權益變動中期簡明報表

以千為單位的美元

    

    

    

    

    

    

    

累計

    

    

    

    

其他內容

其他

分享

實繳

財務處

全面

累計

總計

    

資本

    

資本

    

庫存

    

收益(虧損)

    

赤字

    

股權

截至2020年1月1日的餘額

$

94

$

265,372

$

(137,793)

$

$

(35,199)

$

92,474

在行使期權和認股權證以及歸屬限制性股票單位(“RSU”)時發行股票

 

3

 

2,603

 

 

 

 

2,606

公開發行普通股,淨額

8

85,418

85,426

與授予員工和非員工的期權和RSU相關的基於股票的薪酬

 

 

8,771

 

 

 

 

8,771

支付的現金股息

 

 

 

 

 

(8,442)

 

(8,442)

其他綜合收益

 

 

 

 

1,772

 

 

1,772

淨收入

 

 

 

 

 

27,248

 

27,248

截至2020年12月31日的餘額

$

105

$

362,164

$

(137,793)

$

1,772

$

(16,393)

$

209,855

在行使期權和認股權證以及歸屬限制性股票單位時發行股票(未經審計)

 

1

 

736

 

 

 

 

737

購買庫存股(未經審計)

(2)

(17,349)

(17,351)

與授予員工和非員工的期權和RSU相關的股票薪酬(未經審計)

 

 

6,353

 

 

 

 

6,353

支付的現金股利

(5,302)

(5,302)

其他綜合虧損(未經審計)

 

 

 

 

(1,826)

 

 

(1,826)

淨利潤(未經審計)

 

 

 

 

 

18,233

 

18,233

截至2021年6月30日的餘額(未經審計)

$

104

$

369,253

$

(155,142)

$

(54)

$

(3,462)

$

210,699

附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。

6

目錄

AudioCodes有限公司。

中期簡明合併現金流量表

以千為單位的美元

    

截至6月30日的六個月,

    

2021

    

2020

未經審計

經營活動的現金流:

淨收入

$

18,233

$

11,903

將淨收入與經營活動提供的淨現金進行核對所需的調整:

折舊及攤銷

 

1,158

 

1,119

有價證券溢價攤銷和折價增加淨額

 

741

 

與授予員工和非員工的期權和RSU相關的基於股票的薪酬

 

6,353

 

3,476

增加貸款、有價證券和銀行存款的應計利息和匯率效應

 

23

 

1

遞延税項資產淨額減少

 

1,647

 

3,127

應收貿易賬款淨額增加

 

(2,485)

 

(2,643)

其他應收賬款和預付費用減少(增加)

 

797

(17)

庫存的減少(增加)

 

3,954

 

(1,408)

經營性租賃使用權資產減少

 

3,862

 

3,898

經營租賃負債減少

(4,607)

(4,184)

特許權使用費收購負債增加(減少),淨額

(59)

61

貿易應付款減少

 

(4,368)

 

(2,017)

其他應付款和應計費用增加

 

232

 

369

遞延收入增加

 

5,589

3,206

累計遣散費淨額增加(減少)

 

(992)

 

624

經營活動提供的淨現金

 

30,078

 

17,515

投資活動的現金流:

 

  

 

  

購置房產和設備

 

(416)

 

(641)

購買有價證券

 

(17,525)

 

出售有價證券所得款項

510

贖回有價證券所得款項

1,053

短期和限制性銀行存款收益

 

84,303

 

451

銀行長期存款和限制性存款的收益

 

 

150

投資活動提供(用於)的現金淨額

$

67,925

$

(40)

附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。

7

目錄

AudioCodes有限公司。

中期簡明合併現金流量表(續)

以千為單位的美元

截至6月30日的六個月,

    

2021

    

2020

未經審計

融資活動的現金流:

購買庫存股

 

$

(17,351)

 

$

償還銀行長期貸款

 

(600)

 

(1,238)

支付的現金股息

 

(5,302)

 

(3,866)

在行使購股權及認股權證時發行股份所得款項

 

737

 

1,051

公開發行股票所得淨額

 

 

85,654

融資活動提供(用於)的現金淨額

 

(22,516)

 

81,601

現金、現金等價物和限制性現金增加

 

75,487

 

99,076

期初現金、現金等價物和限制性現金

 

46,034

 

69,773

期末現金、現金等價物和限制性現金

$

121,521

$

168,849

補充披露現金流活動:

 

  

 

  

期內繳納所得税的現金

$

879

$

306

期內支付的利息現金

$

11

$

51

重大非現金交易:

轉讓用作財產和設備的庫存

$

408

$

214

與相應租賃負債確認的使用權資產

$

757

$

699

其他應收賬款因套期保值活動而減少(增加)

$

1,356

$

(1,776)

附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。

8

目錄

AudioCodes有限公司。

中期精簡合併財務報表附註

(未經審計)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

注1:-中國政府總幹事

a.

業務概述:

AudioCodes有限公司(“本公司”)及其子公司(統稱“本集團”)是為數字工作場所提供先進通信、軟件、產品和生產力解決方案的領先供應商。該公司的產品在內部部署或通過雲交付。該公司的解決方案和產品提供軟件通信、基於雲的平臺、客户駐地設備和軟件應用,旨在滿足企業和服務提供商不斷增長的需求,這些企業和服務提供商正在重新調整運營,向全IP網絡過渡,並託管統一通信和協作業務服務。此外,該公司還提供全套專業和管理服務,允許公司的合作伙伴和客户從模塊化的專業服務組合中選擇一個服務套餐(或補充他們自己的服務)。

該公司通過其在美國、歐洲、亞洲、拉丁美洲、澳大利亞和以色列的全資子公司開展業務。

b.

集團於截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月(未經審核)的主要客户,佔13.4%和14.2分別佔本集團於上述期間收入的3%。

c.

本集團依賴於其產品中使用的某些關鍵部件(包括某些數字信號處理芯片)的獨家來源供應商。雖然這些特殊部件的製造商數量有限,但管理層認為,其他供應商可以按可比條件提供類似的部件。然而,供應商的變更可能導致製造延遲和可能的銷售損失,這可能對本集團的經營業績及其財務狀況產生不利影響。

d.

新冠肺炎

2020年3月11日,世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為全球大流行。疫情已經蔓延到我們開展業務的所有地區,世界各地的政府當局已經實施了許多措施,試圖遏制和減輕病毒的影響,包括旅行禁令和限制、邊境關閉、隔離、就地避難令、關閉、限制或關閉非必要企業以及社會距離要求。世界各地的公司,包括我們、我們的客户、合作伙伴和供應商,都採取了相應的行動,其中包括關閉辦公室、站點限制和員工旅行限制。

新冠肺炎的全球傳播和應對行動已經並可能繼續對我們的供應鏈、製造和發貨造成中斷和/或延誤,並對本集團的客户、合作伙伴和供應商造成重大的經濟和業務中斷。為應對這些挑戰,本集團迅速調整業務,改為在家辦公,並相信其業務連續性計劃運作良好。新冠肺炎對本集團的業務和經營業績的影響程度將取決於未來的發展,這些發展具有很高的不確定性,包括疫情的持續時間和嚴重程度、新冠肺炎後續浪潮和變體的影響、本集團維持其供應鏈和繼續生產產品的能力,以及為遏制或治療新冠肺炎而實施的政府規則和法規可能對其業務和人員施加的限制。

公司管理層每天都在監測和評估新冠肺炎疫情的影響,包括政府和公共衞生當局發佈的建議和命令

9

目錄

AudioCodes有限公司。

中期精簡合併財務報表附註

(未經審計)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

注2:-中國沒有實施重大會計政策

除非另有説明,本公司截至2020年12月31日的年度綜合財務報表中適用的重要會計政策在這些中期精簡綜合財務報表中的應用是一致的。詳情請參閲截至2020年12月31日的合併財務報表(《2020年年度合併財務報表》)。

a.

中期財務報表:

截至2021年6月30日的中期簡明綜合資產負債表及截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月的相關中期簡明綜合經營表、全面虧損及現金流量表,以及截至2021年6月30日止六個月的股東權益變動表均未經審計。該未經審計的信息是由公司根據美國中期財務報表普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的,並與經審計的年度綜合財務報表相同。管理層認為,該等未經審核資料反映根據公認會計原則就列報期間的中期財務報告公平列報財務資料所需的所有調整(僅包括正常經常性應計項目),因此,該等資料及附註並不包括經審核財務報表的公認會計原則所要求的所有資料及附註。然而,該公司相信,所披露的信息足以使所提供的信息不具誤導性。這些中期簡明合併財務報表應與2020年年度合併財務報表及其附註一併閲讀。截至2020年12月31日的中期精簡合併資產負債表數據來自2020年年度合併財務報表,但不包括美國公認會計準則要求的所有披露。

b.

預算的使用:

按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響財務報表和附註中報告的金額。本公司管理層認為,根據當時可獲得的信息,所使用的估計、判斷和假設是合理的。適用於這些中期簡明綜合財務報表,最重要的估計和假設涉及收入確認和銷售退回準備、壞賬準備、存貨註銷、無形資產、商譽、所得税和估值準備、基於股份的薪酬和或有負債。實際結果可能與這些估計不同。

鑑於新冠肺炎疫情目前未知的程度和持續時間,公司在做出應用公司某些重要會計政策所需的判斷和估計時,面臨着比平常更大的不確定性。公司評估了某些會計事項,這些會計事項一般需要根據公司合理掌握的信息以及截至2021年6月30日和本報告發布之日新冠肺炎的未知未來影響來考慮預測的財務信息。隨着新事件的發生和獲得更多信息,這些估計可能會改變。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值大不相同。

 

10

目錄

AudioCodes有限公司。

中期精簡合併財務報表附註

(未經審計)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

注3:--發行有價證券和應計利息

以下為可供出售的有價證券摘要:

    

2021年6月30日

攤銷

未實現

未實現

公平

成本

利得

損失

價值

在一到五年之間到期的:

 

  

 

  

 

  

 

  

公司債券

$

67,361

$

245

$

(460)

$

67,146

政府債券

 

2,139

$

 

(33)

 

2,106

應計利息

 

552

 

 

 

552

截至2021年6月30日的餘額

$

70,052

$

245

$

(493)

$

69,804

    

2020年12月31日

攤銷

未實現

未實現

公平

成本

利得

損失

價值

在一到五年之間到期的:

 

  

 

  

 

  

 

  

公司債券

$

53,351

$

508

$

(6)

$

53,853

政府債券

 

1,055

$

 

(13)

 

1,042

應計利息

 

449

 

 

 

449

截至2020年12月31日的餘額

$

54,855

$

508

$

(19)

$

55,344

這些投資是由評級較高的公司發行的,從BBB到A+不等。因此,該等證券的結算價格並未低於本集團投資的攤餘成本。在每個報告期,本公司根據會計準則編纂(“ASC”)326“金融工具-信貸損失”,評估公允價值低於賬面價值的下降是否由於預期的信貸損失,以及持有投資直到預測的復甦發生的能力和意圖。可供出售債務證券的信貸損失準備在合併損益表中確認為財務費用(收益)淨額,任何剩餘的未實現虧損(税後淨額)計入累計其他全面收益(虧損)的股東權益。在截至2021年6月30日的6個月裏,該公司沒有記錄信貸損失。

注4:--美國庫存下降,庫存減少

    

2010年6月30日

2011年12月31日

    

2021

    

2020

未經審計

已審核

原料

$

15,312

$

13,376

成品

 

9,519

 

15,817

$

24,831

$

29,193

截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月(未經審計),集團註銷存貨總額為$1,190及$633,分別為。

11

目錄

AudioCodes有限公司。

中期精簡合併財務報表附註

(未經審計)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

注5:--公允價值計量--公允價值公允價值計量

根據ASC 820,本集團按公允價值計量其外幣衍生工具及有價證券。外幣衍生工具和有價證券的投資被歸類於公允價值等級的第二級。這是因為這些資產(負債)是利用市場可觀察到的投入,使用其他定價來源和模型進行估值的。

截至以下日期,本集團的金融資產和負債按公允價值經常性計量,包括以下類型的工具:

    

2021年6月30日

未經審計

計量的公允價值,使用的是公允價值的投入和類型

    

二級

    

總計

有價證券

$

69,804

$

69,804

與外幣衍生工具對衝合約有關的金融資產

133

133

截至2021年6月30日的總財務淨資產

$

69,937

$

69,937

    

2020年12月31日

使用輸入類型的公允價值計量

    

2級

    

總計

有價證券

$

55,344

$

55,344

與外幣衍生工具對衝合約有關的金融資產

 

1,489

 

1,489

截至2020年12月31日的總財務淨資產

$

56,833

$

56,833

注6:-未簽訂新的租約

a.

租賃承諾:

本集團的設施根據多項租賃協議租賃,租期至2027年,並有權將租約延長至2029年。

此外,該公司還與機動車輛簽訂了各種運營租賃協議。

截至2021年6月30日和2020年6月30日止六個月的辦公室租金和車輛租賃費用(未經審計)約為#美元。4,159及$4,011分別為。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月的租賃費用(未經審計)包括轉租租金抵消#美元。762及$691,分別為。

本公司資本化經營租賃協議的剩餘租賃條款範圍為1年8.01幾年,包括有選擇權的協議延伸租期最高可達5年.

12

目錄

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中期精簡合併財務報表附註

(未經審計)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

注6:-新租約(續)

下表為加權平均剩餘租期和折扣率:

    

六個月後結束。

 

2021年6月30日

 

未經審計

 

加權平均剩餘租期

 

2.98年份

加權平均貼現率

 

2.08

%

貼現率是根據本公司的估計抵押借款利率確定的,並根據每份租約的具體租期和地點進行了調整。

截至2021年6月30日,經營租賃負債到期日如下:

    

未經審計

2021年(今年剩餘時間)

$

4,664

2022

 

8,417

2023

 

8,000

2024

 

1,723

2025年及以後

 

3,529

租賃支付總額(*)

26,333

較少計入的利息

(1,569)

租賃負債現值

$

24,764

(*)租金總額並未因分租租金減少$2,385(未經審計的)根據不可撤銷的轉租在未來到期。

關於公司在以色列的辦公室租賃協議,出租人有#美元的留置權。5,100(未經審計),計入短期和限制性銀行存款。

13

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中期精簡合併財務報表附註

(未經審計)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

注7:債務承擔和或有負債減少

a.

對IIA的版税承諾:

2019年11月,本公司及其以色列子公司AudioCodes Development Ltd.與以色列創新局(“IIA”)就他們從IIA獲得的若干贈款訂立了一項特許權使用費買斷協議(“特許權使用費買斷協議”)。在簽訂特許權使用費買斷協議時,與這些贈款有關的對IIA的或有淨特許權使用費負債為#美元。49,008(“債務”),包括至特許權使用費收購協議日期的利息。作為特許權使用費收購協議的一部分,該公司同意支付$32,178年向國際保險業協會(以全額清償債務)從2019年開始每年分期付款。年度分期付款與NIS掛鈎,並計入利息。根據特許權使用費收購協議,該公司取消了與這些贈款的未來收入相關的所有特許權使用費義務。

截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日,公司的其他以色列子公司有或有義務支付約#美元的特許權使用費11,625及$11,684,分別為。

b.

對第三方的版税承諾:

本集團已與第三方訂立技術許可費協議。根據協議,本集團同意根據相關產品的銷售向第三方支付特許權使用費。

c.

庫存採購承諾:

根據與供應商訂立的若干協議,本集團有責任購買特定項目的超額存貨。截至2021年6月30日(未經審計),不可取消的購買義務約為$30,542.

d.

法律程序:

2021年1月,針對該公司美國子公司的專利侵權投訴。訴訟程序已經送達,現階段沒有提出任何金錢要求。煤氣公司仍在評估這宗個案的是非曲直,在現階段並不認為需要儲備。

注8:-**基本和稀釋後每股淨虧損

截至6月30日的六個月,

2021

2020

未經審計

分子:

    

  

    

  

普通股股東可獲得的淨收入

$

18,233

$

11,903

分母:

 

  

 

  

基本每股收益的分母-扣除庫存股後普通股的加權平均數

 

32,875,540

 

30,090,082

稀釋證券的影響:

 

  

 

  

員工股票期權、認股權證和RSU

 

1,210,337

 

1,537,110

稀釋後每股淨收益的分母-調整後的加權平均股數

 

34,085,877

 

31,627,192

14

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中期精簡合併財務報表附註

(未經審計)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

注9:-歐洲金融衍生品工具

本集團與一家主要金融機構進行對衝交易,使用衍生工具,主要是遠期合約和期權買賣外幣,以減少與美元以外貨幣的預期開支(主要是工資和租金開支)相關的淨貨幣風險。本集團目前對此類未來風險敞口進行對衝,最長期限為一年。然而,本集團可能因各種原因而選擇不對衝某些外匯風險,包括但不限於非實質性、會計考慮因素以及對衝特定風險的令人望而卻步的經濟成本。不能保證對衝將抵消外幣匯率變動造成的部分以上財務影響。

本集團將所有衍生工具按公允價值計入綜合資產負債表。現金流套期保值的有效部分計入其他全面收益,直到被套期保值項目在收益中確認。現金流量套期保值的無效部分通過財務收入或費用的收益調整為公允價值。

截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日,本集團擁有未平倉遠期和期權領子(圓柱體)合同,金額為$。6,700及$10,500,分別被指定為工資單和租金套期保值合約。此外,截至2021年6月30日(未經審計)及2020年12月31日,本集團有未平倉遠期合約金額為$3,500沒有被指定為套期保值合約。

截至2021年6月30日及2020年12月31日止期間,本集團未償還衍生工具的公允價值及現金流對衝關係衍生工具對其他全面收益的影響摘要如下:

外匯遠期

    

    

    

2010年6月30日

2011年12月31日

和期權合約

    

資產負債表

    

2021

    

2020

未經審計

已審核

外匯遠期合約和期權領子(柱面)合約的公允價值

其他應收賬款和預付費用

$

133

$

1,489

在其他全面收益中確認的收益(有效部分)

其他綜合收益(虧損)

$

118

$

1,319

截至2021年和2020年6月30日止六個月,現金流對衝關係中衍生工具對收益的影響摘要如下:

    

    

截至六個月

外匯遠期

全面

2010年6月30日

和期權合約

收益(虧損)

2021

2020

 

 

未經審計

未經審計

重新分類前衍生工具綜合收益

 

其他綜合收益(虧損)

$

401

$

1,833

從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的虧損(有效部分)

 

營業費用(收入)

$

(1,602)

$

(57)

15

目錄

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中期精簡合併財務報表附註

(未經審計)

美元(千美元),不包括股票和每股數據

注10:-增加股東權益

a.

庫存股:

在截至2014年12月31日的年度內,公司董事會批准了一項回購計劃,最高回購金額為3,000根據以色列法律,公司可以回購普通股的金額(“股份回購計劃”),而無需以色列法院的進一步批准。在截至2020年12月31日的七年中,該公司獲得了以色列法院的批准,可以額外購買高達176,000它的普通股。最新的法院批准還允許公司在批准的有效期內宣佈相關許可金額的任何部分的股息。此外,2021年1月,該公司獲得以色列法院批准,可以回購總額高達#美元的股票。30百萬股額外普通股。法院的批准還允許該公司宣佈這一金額的任何部分的股息。該批准的有效期至2021年7月19日。

截至2021年6月30日,根據公司的股份回購計劃,公司共回購了30,058,158出售其普通股,總成本為586,544在截至2021年6月30日的六個月內回購了股票,總代價為$17,351(未經審計)。另見附註11a。

b.

現金股息:

在……上面2021年2月4日,公司宣佈現金股息為#美元。0.16每股。股息,總額約為$5.3一百萬美元,被付給了2021年3月4日致本公司所有登記在冊的股東2021年2月18日。另見附註11b。

c.

普通股發行:

2020年6月8日,公司公開發售2,600,000出售其普通股,價格為$35每股。該公司從此次發行中獲得的淨收益為#美元。85,426,在扣除承銷商的折扣和佣金以及其他發行費用後。

注11:-在隨後的活動中

a.

2021年7月4日,該公司獲得以色列法院批准分銷,總金額最高可達$35百萬股額外普通股。法院的批准還允許該公司宣佈這一金額的任何部分的股息。法院批准將於2022年1月3日到期。

b.

在……上面2021年7月27日,公司宣佈現金股息為#美元。0.17每股5美分。股息,總額約為$5.6一百萬美元被支付給2021年8月26日致本公司所有登記在冊的股東2021年8月11日.

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