北卡羅來納州莫里斯維爾490號科普利公園大道1號郵編:27560 p:
919.855.2100 f:919.855.2133 www.tenaxthera.com
2020年9月11日
通過Edgar
美國證券交易委員會
公司財務部
商業保密局
東北大街100號F
華盛頓,
DC 20549
聯繫人:
尼古拉斯·蘭帕斯基
表格S-3上的註冊
聲明
提交
2020年8月20日
第333-248201號文件
尊敬的
蘭帕斯基先生:
我們
提供這封信是為了迴應美國證券交易委員會(“委員會”)員工(
“員工”)在2020年9月4日給Tenax治療公司(“本公司”)的
封員工評議函(
“評議函”)中收到的意見(
“意見”),我們提供這封信是為了迴應美國證券交易委員會(“委員會”)員工(
“員工”)在2020年9月4日給Tenax治療公司(“公司”)的意見函(
“評議函”)所載的意見(
“意見函”)。為便於參考,
員工的意見以斜體字複製,公司在該意見之後立即作出迴應
。
在提交本信函的同時,本公司已向EDGAR委員會提交了上述
表格S-3註冊聲明(註冊
聲明)的修訂號
1(“修訂號1”),反映了本信函中所述的
修訂以及其他一些更新的
信息。在提交本信函的同時,本公司已向EDGAR委員會提交了上述
註冊聲明(“註冊
聲明”)的第
號修訂(下稱“修訂1號”)。
為方便您
,公司向
員工補充提供1號修正案的副本,該修正案已標記為表明
與2020年8月20日提交給
委員會的註冊聲明相比所做的更改。
2020年8月20日提交的S-3表格
常規
1.
我們注意到您的
公司證書中包含的論壇選擇條款將
特拉華州和北卡羅來納州法院的衡平法院指定為特定訴訟(包括任何
“衍生訴訟”)的
獨家論壇。請披露此
條款是否適用於根據證券法或
交易法提起的訴訟。在這方面,我們注意到,
交易法第27條為執行交易所
法或其規則和法規規定的任何義務或責任而提起的所有訴訟
賦予聯邦法院專屬管轄權,而
證券法第22條規定聯邦法院和
州法院對執行證券法或其規則和
規定的任何義務或責任而提起的所有訴訟同時擁有管轄權。請修改您的披露以描述條款
,討論其風險和對投資者的其他影響,
並解決有關條款適用性的任何不確定性
。如果該條款適用於證券法索賠,
還請修改您的招股説明書,聲明
法院是否會執行該條款存在不確定性,並且
投資者不能放棄遵守聯邦證券法
法律及其下的規章制度。如果本條款
不適用於根據《證券法》或
交易所法案提起的訴訟,請同時確保管理文件中的獨家論壇條款
明確説明這一點,或者告訴我們您
將如何在未來的備案文件中告知投資者,該條款不適用於根據《證券法》或
交易所法案提起的任何訴訟。
回覆評論1:
本公司第三次修訂和
修訂的章程(“章程”)中的
論壇選擇條款不適用於根據修訂後的“1933年證券法”(
“證券法”)或
修訂後的“1934年證券交易法”(“交易法”)提起的訴訟
。針對員工的意見,公司已
更新了修正案1第7頁的披露內容,並將在未來的文件中確認風險因素
披露內容,即章程
中要求任何有管轄權的北卡羅來納州法院或
特拉華州衡平法院作為
某些訴訟的獨家法庭的部分不適用於根據《證券法》或《交易法》
提起的訴訟。
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如果您
有任何進一步的問題或意見,或者如果您需要任何
其他信息,請隨時致電(919)
743-7351聯繫
公司的法律顧問Margaret N.Rosenfeld。
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誠摯的,
/s/Michael B.Jebsen
Michael
B.Jebsen
總裁兼首席財務官
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K&L
Gates LLP