FLANIGANS企業公司

美國個國家

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表單 10-Q

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

截至季度期間2021年7月3日

或

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的過渡報告

從現在到現在的過渡期，從現在到現在

佣金文件號1-6836

弗拉尼根的企業，Inc.

(註冊人的確切姓名如其章程所規定)

弗羅裏達	59-0877638
(州或其他司法管轄區	(税務局僱主
公司或組織)	標識編號)

東北第18大道5059 , 勞德代爾堡 , 弗羅裏達	33334
(主要執行機構地址 )	郵政編碼

(954) 377-1961

(註冊人電話號碼，含區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：

各班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.10美元	BDL	紐交所美國人

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第節或15(D)節要求提交的所有報告，和(2)註冊人在過去90個月內是否符合此類提交要求。和(2)在過去90天內，註冊人(1)和(2)是否符合此類備案要求。和(2)註冊人(1)和(2)是否在過去90天內遵守了此類備案要求。

是 ☒No☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則 405要求提交的每個交互數據文件。

是 ☒No☐

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。(勾選一項)：

大型加速文件服務器☐	已加速文件服務器☐	非加速文件服務器 ☐	較小的報告公司 ☒
新興成長型公司☐

如果是新興的成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。

是☐ 不是 ☒

二零二一年八月十七號，1,858,647 普通股已發行，每股面值0.10美元。

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

索引以形成10-Q


第一部分財務信息

第一項：簡明合併財務報表(未經審計)
未經審計的簡明合併經營報表	1
精簡合併資產負債表2021年7月3日(未經審計)和2020年10月3日	3
未經審計的股東權益簡明合併報表	5
未經審計的簡明合併現金流量表	6
未經審計的簡明合併財務報表附註	8

項目2、管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析	19
第三項：關於市場風險的定量和定性披露	31
項目4.安全控制和程序	32

第二部分：其他信息	30

項目1.提起法律訴訟	33
第1A項。危險因素	33
第二項：未登記的股權證券銷售和收益使用	34
項目6.展品	34
簽名	34

列出XBRL 文檔

正如本季度報告中在Form 10-Q中使用的，術語“我們”、“公司”和“弗拉尼根的”指的是弗拉尼根的企業股份有限公司及其子公司 (除非上下文另有含義)。

索引

第部分：財務信息

項目1. 簡明合併財務報表(未經審計)

索引

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

未經審計的精簡合併經營報表

(單位為千，每股金額除外)

	13 周結束						39周結束
	7月 3, 2021			6月 27, 2020			七月 3, 2021			6月 27, 2020

收入：
餐廳食品銷售	$	23,484		$	14,514		$	62,501		$	51,469
餐廳酒吧銷售額		5,617			1,630			15,110			12,836
套餐商店銷售額		8,082			7,099			23,923			18,833
特許經營相關收入		444			278			1,252			945
租金收入		250			151			663			554
其他營業收入(虧損)		58			(9	)		223			95
		37,935			23,663			103,672			84,732

成本和費用：
銷售商品成本：
餐廳和休息室		9,964			5,388			25,948			21,712
包裝貨物		5,911			5,243			17,430			13,708
工資單及相關成本		12,548			7,913			32,475			26,582
入住率成本		1,651			1,645			5,059			5,355
銷售、一般和管理費用		5,252			4,206			16,088			15,359
		35,326			24,395			97,000			82,716
運營收入(虧損)		2,609			(732	)		6,672			2,016

其他收入 (費用)：
利息費用		(210	)		(196	)		(737	)		(598	)
利息和其他收入		14			12			45			37
獲得PPP貸款寬恕		6,483			—			10,136			—
出售財產和設備的收益		—			—			33			—
		6,287			(184	)		9,477			(561	)

所得税撥備前收入(虧損)		8,896			(916	)		16,149			1,455

所得税福利(撥備)		(475	)		53			(1,004	)		23

淨收入 (虧損)		8,421			(863	)		15,145			1,478

減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)		1,222			(408	)		4,715			791

股東應佔淨收益 (虧損)	$	7,199		$	(455	)	$	10,430		$	687

請參閲隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。

索引

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

未經審計的精簡合併經營報表

(單位為千，每股金額除外)

(續)

	13 周結束					39周結束
	7月 3, 2021		6月 27, 2020			七月 3, 2021		6月 27, 2020

每股普通股淨收益 (虧損)：
基本和稀釋	$	3.87	$	(0.24	)	$	5.61	$	0.37

加權未償還的平均股份和等值股份
基本和稀釋		1,858,647		1,858,647			1,858,647		1,858,647

請參閲隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。

索引

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

壓縮合併資產負債表

2021年7月3日(未經審計)和2020年10月3日

(以千為單位)

資產

	2021年7月3日		2020年10月3日

流動資產：

現金和現金等價物	$	31,953	$	29,922
預繳所得税		149		74
其他應收賬款		384		681
盤存		4,409		3,624
預付費用		2,873		2,207

流動資產合計		39,768		36,508

財產和設備，淨額		50,479		46,003
施工中		3,633		981
		54,112		46,984

使用權資產、融資租賃		—		4,749
使用權資產、經營租賃		26,531		22,150
		26,531		26,899

投資於有限合夥企業		1,103		621

其他資產：

白酒許可證		822		630
遞延納税資產		—		352
租賃購買量，淨額		135		200
其他		772		290

其他資產合計		1,729		1,472

總資產	$	123,243	$	112,484

請參閲隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。

索引

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

壓縮合併資產負債表

2021年7月3日(未經審計)和2020年10月3日

(以千為單位)

(續)

負債和股東權益

	2021年7月3日			2020年10月3日

流動負債：

應付賬款和應計費用	$	11,414		$	9,238
到期給加盟商		4,714			3,142
長期債務的當前部分		2,751			5,094
財務租賃負債，流動		—			4,772
營業租賃負債，流動		1,917			3,116

流動負債合計		20,796			25,362

長期債務，扣除當期部分後的淨額		17,460			21,229

經營租賃非流動負債		25,138			20,337
遞延税金負債		356			—
總負債		63,750			66,928

股本：
Flanigan‘s Enterprise，Inc.股東權益
普通股，$。10 面值，5,000,000 授權股份；4,197,642 股已發行；1,858,647 未完成		420			420
超出票面價值的資本		6,240			6,240
留存收益		49,278			38,848
國庫股票，按成本價計算，2,338,995 個共享 2021年7月3日和2,338,995 2020年10月3日的股票		(6,077	)		(6,077	)
總計弗拉尼根企業公司股東權益		49,861			39,431
非控股權益		9,632			6,125
總股本		59,493			45,556

負債和權益合計	$	123,243		$	112,484

請參閲隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。

索引

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

未經審計的股東權益合併報表

截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周

(以千為單位)

					中的資本
	普通股				超出		保留			庫房庫存					非控制性
	股票		金額		面值		收益			股票		金額			興趣			總計

餘額，2019年9月28日		4,197,642	$	420	$	6,240	$	37,738			2,338,995	$	(6,077	)	$	6,208		$	44,529

淨收入		—		—		—		494			—		—			427			921
向非控股權益分配		—		—		—		—			—		—			(432	)		(432	)

餘額，2019年12月28日		4,197,642	$	420	$	6,240	$	38,232			2,338,995	$	(6,077	)	$	6,203		$	45,018

淨收入		—		—		—		648			—		—			772			1,420
向非控股權益分配		—		—		—		—			—		—			(483	)		(483	)

平衡，2020年3月28日		4,197,642	$	420	$	6,240	$	38,880			2,338,995	$	(6,077	)	$	6,492		$	45,955

淨收入 (虧損)		—		—		—		(455	)		—		—			(408	)		(863	)

平衡，2020年6月27日		4,197,642	$	420	$	6,240	$	38,425			2,338,995	$	(6,077	)	$	6,084		$	45,092

					中的資本
	普通股				超出		保留		庫房庫存					非控制性
	股票		金額		面值		收益		股票		金額			興趣			總計

平衡，2020年10月3日		4,197,642	$	420	$	6,240	$	38,848		2,338,995	$	(6,077	)	$	6,125		$	45,556

淨收入		—		—		—		780		—		—			252			1,032
向非控股權益分配		—		—		—		—		—		—			(242	)		(242	)

餘額，2021年1月2日		4,197,642	$	420	$	6,240	$	39,628		2,338,995	$	(6,077	)	$	6,135		$	46,346

淨收入		—		—		—		2,451		—		—			3,241			5,692
向非控股權益分配		—		—		—		—		—		—			(483	)		(483	)

餘額，2021年4月3日		4,197,642	$	420	$	6,240	$	42,079		2,338,995	$	(6,077	)	$	8,893		$	51,555

淨收入		—		—		—		7,199		—		—			1,222			8,421
向非控股權益分配		—		—		—		—		—		—			(483	)		(483	)

餘額，2021年7月3日		4,197,642	$	420	$	6,240	$	49,278		2,338,995	$	(6,077	)	$	9,632		$	59,493

索引

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

未經審計的簡明合併現金流量表

截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周

(以千為單位)

	2021年7月3日			2020年6月27日

經營活動現金流：

淨收入	$	15,145		$	1,478
調整將淨收入與經營活動提供的淨現金和現金等價物進行核對：
折舊和攤銷		2,241			2,367
租賃權益攤銷		65			74
融資租賃使用權資產攤銷		198			—
經營性租賃使用權資產攤銷		1,785			2,269
獲得PPP貸款寬恕		(10,136	)		—
非現金利息支出		109			—
出售財產和設備的收益		(33	)		—
遺棄財產和設備損失		23			21
遞延貸款成本攤銷		66			25
遞延所得税		708			(64	)
來自未合併的有限合夥企業的收入		(127	)		(6	)
經營性資產和負債變化：(增加)減少
其他應收賬款		297			(17	)
預繳所得税		(75	)		41
盤存		(785	)		(458	)
預付費用		893			982
其他資產		(5	)		378
增加 (減少)：
應付賬款和應計費用		2,146			(5	)
營業租賃負債		(2,564	)		(1,311	)
到期給加盟商		1,572			1,663
經營活動提供的淨現金和現金等價物		11,523			7,437

投資活動的現金流：

購買房產和設備		(4,759	)		(1,897	)
購買在建項目		(2,634	)		(176	)
物業和設備押金		(509	)		(446	)
購買白酒許可證		(192	)		—
固定資產銷售收益		75			53
來自未合併的有限合夥企業的分配		20			18
投資於有限合夥企業		(375	)		—
投資活動中使用的淨現金和現金等價物		(8,374	)		(2,448	)

請參閲隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。

索引

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

未經審計的簡明合併現金流量表

截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周

(以千為單位)

(續)

	2021年7月3日			2020年6月27日

融資活動的現金流：

支付長期債務		(3,237	)		(1,697	)
延期貸款成本		(56	)		—
長期債務收益		—			14,433
購買力平價貸款收益		3,464			—
融資租賃本金付款		(81	)		—
分配給有限合夥企業非控股合夥人		(1,208	)		(915	)

融資活動提供的淨現金和現金等價物(用於)		(1,118	)		11,821

現金和現金等價物淨增長		2,031			16,810

期間開始		29,922			13,672

期末	$	31,953		$	30,482

補充現金流信息披露：在以下期間支付的現金：
利息	$	737		$	598
所得税税	$	371		$	—

補充披露非現金投融資活動：
保險合同融資	$	1,429		$	1,317
購買轉入物業和設備的押金	$	14		$	96
購買已轉入CIP的保證金	$	18		$	2
CIP 已轉物業設備	$	—		$	700
經營性使用權資產產生的租賃負債	$	6,166		$	—
採用ASC 842產生的使用權資產和相關負債	$	—		$	27,822
購買輛汽車以換取債務	$	58		$	—
購買財產以換取債務	$	2,200		$	—

請參閲隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。

索引

弗拉尼根的企業，Inc.和子公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

13 周和39周結束

2021年7月3日和2020年6月27日

(1)提交依據：

附帶的截至2021年7月3日和2020年6月27日期間的簡明綜合財務信息未經審計。截至2020年10月3日的財務信息來自佛羅裏達州的弗拉尼根企業公司(Flanigan‘s Enterprise，Inc.)及其子公司(“公司”、“我們”和“我們”)的經審計財務報表，但不包括美國公認的會計原則所要求的所有披露。管理層認為，包括正常經常性調整在內的所有調整都已包括在內，這些調整是公平列報所示期間財務信息所必需的。有關公司會計政策的詳細信息，請參閲公司截至2020年10月3日的年度報告10-K表中包含的綜合財務報表和相關附註。中期的經營業績不一定代表整個財年的預期業績。

簡明的綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目，以及我們擔任普通合夥人並擁有控股權的八(8)家有限合夥企業的賬目。所有公司間餘額和交易均已註銷。非控股權益代表有限合夥人在八(8)家有限合夥企業的淨資產和運營成果中的比例份額。

這些精簡的合併財務報表包括與績效管理人員獎金相關的估計。評估將被定期審核，任何修訂的影響都會在確定為必要的期間反映在財務報表中。雖然這些評估是基於管理層對當前事件和未來可能採取的行動的瞭解，但它們最終可能與實際結果不同。

簡明的綜合財務報表包括與計算增量借款利率以及與使用權資產和相應負債相關的租期的估計。

(2)每股收益：

我們遵循財務會計準則委員會(FASB)會計準則編纂(ASC)第260節-“每小時收益分享“。本節規定了基本收益和稀釋後每股收益的計算。第2頁上的數據顯示了用於計算每股收益的金額及其對收入的影響。截至2021年7月3日和2020年6月27日，沒有未償還的股票期權。

(三)新近採用、新近發佈的會計公告：

通過

自2019年9月29日起，我們採用了會計準則編碼842租賃(“ASC 842”)。新的指導意見要求租賃安排在承租人的資產負債表上列示如下：

索引

(3) 最近採用和最近發佈的會計聲明：(續)

收養 (續)

記錄使用權資產和租賃負債，相當於相關未來最低租賃付款的現值。我們在2020財年第一季度採用了標準，採用了修改後的追溯方法。採用後，我們記錄了2780萬美元的使用權資產和2780萬美元的租賃負債。

我們選擇了實用權宜之計的過渡方案，根據該方案，我們無需重新評估(1)任何過期或現有合同是否為租約或包含租約，(2)任何過期或現有租約的租約分類，以及(3)任何現有租約的初始直接成本。此外，我們做出了會計政策選擇，將初始期限不超過十二(12)個月的租賃從資產負債表中剔除。由於使用權資產和租賃負債的記錄，該標準對簡明綜合資產負債表產生了重大影響，而由於延期租金的上漲，該準則對簡明綜合收益表產生了重大影響，但對簡明綜合現金流量表沒有重大影響。

最近發佈的

沒有我們認為會對我們的財務報表產生實質性影響的最近發佈的會計聲明。

(4)所得税：

我們使用FASB ASC主題740計算所得税。“所得税“，除其他事項外，這要求確認以制定的税率計量的未來税收優惠，該税率可歸因於財務報表與資產和負債的所得税基礎之間的可扣除暫時性差異，以及在實現上述税收優惠的可能性更大的範圍內對淨營業虧損結轉和税收抵免徵税。

(五)購買不動產：

佛羅裏達州勞德代爾北部 (“弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤店”/“老爹的酒”)

2014年10月7日，我們與租用的一家非關聯第三方簽訂了《租賃協議修正案》(以下簡稱《租賃修正案》4,600 平方英尺的商業空間位於佛羅裏達州北勞德代爾市7號州道北5450號，我們在這裏經營一家名為“弗拉尼根的海鮮酒吧和燒烤”餐廳和“大爸爸的酒”包裝酒類商店(商店#40)。租賃修正案將租賃協議期限延長至2020年12月31日並授予我們在2020年12月31日之前購買不動產和裝修的選擇權(“購買選擇權”) ，價格為$1,200,000。在2020財年第四季度，我們行使了購買選擇權，並於2020年12月31日完成了對該物業的收購。我們在打烊時付了所有的現金。

索引

佛羅裏達州日出(“弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤”)

在我們2019財年的第二季度，我們與非關聯的第三方簽訂了租賃協議(“日出租賃協議”)，6,900 平方英尺的商業空間位於佛羅裏達州日出大道西14301號，根據某些條件，我們預計將在這裏開設一家新的餐廳。日出租賃協議授予我們在2021年3月2日之前購買不動產和裝修的選擇權(“購買選擇權”)，價格為$。4,800,000。在我們2019財年的第三季度，我們將日出租賃協議(不包括購買選擇權)轉讓給新成立的有限合夥企業。在我們的2021財年第一季度，我們行使了購買選擇權，並於2021年3月2日完成了對該物業的收購。我們從一家不相關的第三方貸款人那裏獲得了本金為美元的貸款，為此次收購提供了資金。2.2 百萬，並用現金支付了餘額。

(6)購買4張銅牌酒牌：

在我們2021財年的第三季度，我們以$的價格從無關的第三方購買了佛羅裏達州布羅沃德縣的4個警察配額的酒類許可證。 192,200。酒類許可證當前處於非有效狀態，但我們打算將其用於我們正在佛羅裏達州米拉馬市開發的套餐酒類商店的運營。

(7)延長現有地點的租契：

佛羅裏達州皮內克雷斯特(Pinecrest)

在我們的2021財年第二季度，與無關第三方簽訂的位於佛羅裏達州鬆樹市11415 S.Dixie高速公路(13號商店)的空間的租約延長至2031年1月31日，其中一家有限合夥企業所有的餐廳在此經營(1) 五(5) 續訂年限選項。固定年租金降低了7½%，固定的年租金漲幅降至2% 發件人3% 前七個(7) 年。除此之外，續期租賃的條款和條件基本相同，包括固定的年租金增長和持續百分比租金，與延期前存在的條款和條件相同。

佛羅裏達州衝浪區

在我們的2021財年第二季度期間，與無關第三方簽訂的位於佛羅裏達州哈丁大道9516號衝浪區(60號店)的空間的租約延長至2026年12月31日，其中一家有限合夥企業擁有的餐廳在此經營。固定年租金的漲幅從1美元增加到1美元。0.75 每平方英尺每年每平方英尺1.00 每平方英尺有效2022年1月1日否則，續訂租賃的條款和條件與續訂前基本相同。

(8)租賃房產的擴建；租約的續期：

佛羅裏達州邁阿密

在我們的2021財年第三季度期間，與無關第三方簽訂了位於9857 SW 40的空間的租賃協議佛羅裏達州邁阿密街道(第90號商店)，這裏是一家有限合夥經營餐廳的地方，經過修改，增加了大約2,100 平方英尺，並將租期延長至2031年3月31日，其中一個(1) 五(5) 續訂年限選項。經擴大的租賃物業的固定年租金增加了#美元。5,000 月租，年租金固定上漲。否則，延長租賃的條款和條件與擴展和延期前的現有條款和條件基本相同。

索引

(9)債務：

(A) 不動產抵押- 佛羅裏達州日出，

在我們的2021財年第一季度，我們行使了購買選擇權，在我們的2021財年第二季度，我們完成了對位於佛羅裏達州日出大道西14301號的房地產的收購。我們從一家不相關的第三方貸款人那裏獲得了本金為#美元的貸款，為此次收購提供了資金 2.2 百萬。按揭貸款按固定年利率計算利息。3.65%，攤銷超過15(15) 年，並要求我們支付每月一次本金和利息的支付金額為$15,900 全部本金餘額和所有應計但未支付的利息將於2036年3月到期。

(B) 房地產抵押-佛羅裏達州北邁阿密

2021年7月1日，我們與一家不相關的第三方貸款人進行了再融資，我們的抵押貸款影響了位於佛羅裏達州北邁阿密比斯坎恩大道13105-13205號的房地產和裝修，我們的弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤餐廳和大爸爸酒零售套餐酒類商店(商店#20)就是在這裏經營的，借款本金從1美元增加到1美元。1.5 百萬至$4.3 百萬。我們收到了從再融資交易中獲得的現金淨收益($2.8 百萬)在截至2021年7月3日的13周結束後不久。再融資抵押貸款按固定年利率賺取利息3.63%，攤銷超過15(15) 年，要求我們每月支付本金和利息，金額為#美元31,129 本金餘額和所有應計利息將於2036年7月到期。我們打算將從此抵押貸款再融資中獲得的超額資金用於營運資金用途。

在我們2021財年的第三季度，應付給相關第三方的抵押貸款激增，支付金額約為$450,000。相關第三方同意將抵押期限延長至2024年7月1日在相同的條款和條件下。

(D) 融資保險費

在截至2021年7月3日的39周內，我們為以下財產、一般責任、超額責任和恐怖主義保單的保費提供了資金，總額約為$1.94 百萬，其中財產、一般責任、超額責任和恐怖主義保險包括我們未包括在合併財務報表中的特許經營保險：

(i)對於從2020年12月30日開始的保單年度，我們的一般責任保險(不包括有限合夥)是一份(1) 與我們的保險公司簽訂為期一年的保單。一(1)年一般責任保險費為$。340,000;

(Ii)從2020年12月30日開始的保單年度，我們為有限合夥企業提供的一般責任保險期限為一(1)年保險公司的保險單。那個(1) 年一般責任保險費為$426,000;

(Iii)從2020年12月30日開始的保單年度，我們的汽車保險為一(1)年保單。那個(1) 年汽車保險費金額為$93,000;

(Iv)從2020年12月30日開始的保單年度，我們的財產保險為一(1)年保單。那個(1) 年財產保險費為$627,000;

(v)從2020年12月30日開始的保單年度，我們的超額責任保險為一(1)年保單。那個(1) 年超額責任保險費金額為$443,000;

(Vi)從2020年12月30日開始的保單年度，我們的恐怖分子保險為一(1)年保單。那個(1) 年恐怖分子保險費為$5,000；和

(七)從2020年12月30日開始的保單年度，我們的設備故障保險為一(1)年保單。那個(1) 年設備故障保險費為$6,000.

索引

在 1,940,000美元的年度保費金額中，包括我們未包括在合併財務報表中的特許經營權的覆蓋範圍，我們提供了$1,776,000 通過獨立的第三方貸款人。融資協議規定我們有義務按利率將融資金額連同利息一起償還。2.45每年% ，超過11個個月，每月本金及利息為$164,000。融資協議以所有保單、所有未到期保費、返還保費、股息支付和損失支付的優先擔保權益作為擔保。

在我們2021財年的第三季度，我們為董事和高級管理人員責任保險單支付了保費 (1) 從2021年4月15日開始的一年。那個(1) 年董事和高級管理人員責任保險費為$55,000。$中的 55,000 年保費金額，我們出資$50,000 通過獨立的第三方貸款人。融資協議規定我們有義務按利率連同利息一起償還融資金額。4.00每年% ，超過11個個月，每月本金及利息為$4,700。融資協議以所有保單、所有未到期保費、返還保費、股息支付和損失支付的優先擔保權益作為擔保。

截至2021年7月3日，我們的財產和一般責任保險單融資所欠的本金餘額總額，包括我們董事和高級管理人員責任保險單的融資，但不包括我們特許經營權的承保範圍，(約為$226,000)，未包括在我們合併財務報表中的是$798,000.

(10)承擔和或有事項：

施工合同

A. 佛羅裏達州好萊塢大學大道北2505號(19號商店)

在我們2019財年的第三季度，我們與一家獨立的第三方架構師就設計和開發服務簽訂了一項協議，總金額為$77,000 用於重建我們位於佛羅裏達州好萊塢大學大道2505號的餐廳(19號店)，該餐廳自2018年10月2日起因火災造成的破壞而關閉，其中$62,000 已付款。此外，在我們2019財年的第三季度，我們與第三方獨立的總承包商簽訂了一項在該地點進行現場工作的協議，總金額為$1,618,000， (I)將本餐廳經營的房地產(19號店)連接到城市下水道，以及(Ii)在相鄰的房地產地塊上新建一棟大樓，用於經營包裝酒類商店。在2020財年以及2021財年的第一季度、第二季度和第三季度，我們同意將訂單更改為額外建築服務協議，使合同總價增加美元490,000 至$2,107,000，其中$767,000 截至2021年7月3日，已支付債務總額的一半，另外還將支付$194,000 已在我們的2021財年第三季度結束後支付。

B. 佛羅裏達州日出大道西14301號(85號店)

在我們的2019年第三季度，我們還與一家獨立的第三方設計集團簽訂了一項協議，為我們位於佛羅裏達州日出大道14301 W的新地點設計和開發服務(商店號85)，合同總價為美元 122,000。在2020財年，我們同意修改價值122,000美元的額外設計和開發服務合同，合同總價增加了$18,000 至$140,000，其中$131,000 已支付至2021年7月3日。此外，在2020財年第四季度，我們與一家第三方獨立總承包商簽訂了一項協議，用於該地點的內部翻修，總金額為$1,236,000，在我們2021財年的第三季度，我們同意將訂單更改為額外的內部翻新協議，使合同總價增加 $131,000 至$1,367,000，其中$820,000 已支付至2021年7月3日，並額外支付$101,000 已在我們的2021財年第三季度結束後支付。

索引

C. 佛羅裏達州米拉馬爾(“弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤店”)

在我們2019年財政年度第四季度，我們與一家非關聯第三方簽訂了租賃協議，租賃位於佛羅裏達州米拉馬市11225號美麗華公園路250號，佛羅裏達州33024號(25號店)的一家購物中心的一家餐廳。購物中心目前處於開發階段，租賃協議仍取決於我們在2021年8月28日之前收到租賃場所的交付情況。在我們的2021財年第二季度，我們與第三方獨立架構師簽訂了建築專業服務協議，為這個新地點(商店#25)提供設計和開發服務，合同總價為$73,850，截至2021年7月3日，合同價格已全額支付。

D. 佛羅裏達州米拉馬爾(“大爸爸的葡萄酒和烈酒”)

在我們2019年財政年度的第四季度，我們與一家非關聯第三方簽訂了租賃協議，租賃位於佛羅裏達州米拉馬市11225號美麗華公園路245號，佛羅裏達州33024號店(24號店)的一個零售包裝酒類商店。購物中心目前處於開發階段，租賃協議仍取決於我們在2021年8月28日之前收到租賃場所的交付情況。在我們的2021財年第二季度，我們與第三方獨立架構師簽訂了建築專業服務協議，為這個新地點(商店#24)提供設計和開發服務，合同總價為美元18,650，其中$11,190 已支付至2021年7月3日。

租契

為了進行某些業務，我們從無關的第三方租用南佛羅裏達州的餐廳和包裝酒類商店空間。我們的租約的剩餘租期最高可達10 年，其中一些包括續訂和延長租賃期的選項，最多可再延長30 年。我們目前打算行使若干可供我們選擇的延期選擇，為計算ASC 842所需的使用權資產及租賃負債，我們已在所有可予延長的租賃條款中加入額外期限，以(I)可延長的年數；或(Ii)15年中較短者為準。

採用ASC 842後，公共區域維護税和物業税不被視為租賃組件。

租賃費用的構成如下：

	13周		13周
	截至2021年7月3日		截至2020年6月27日
融資租賃攤銷	$	—	$	—
融資租賃費用，計入利息費用		—		—
運營租賃費用，包含在佔用成本中		842,000		1,131,000
	$	842,000	$	1,131,000

索引

	39周		39周
	截至2021年7月3日		截至2020年6月27日
融資租賃攤銷	$	198,000	$	—
融資租賃費用，計入利息費用		109,000		—
運營租賃費用，包含在佔用成本中		2,709,000		3,391,000
	$	3,016,000	$	3,391,000

與租賃相關的補充資產負債表信息如下：

簡明合併資產負債表分類	2021年7月3日		2020年10月3日

資產
融資租賃資產	$	—	$	4,749,000
經營租賃資產		26,531,000		22,150,000
	$	26,531,000	$	26,899,000

負債
為流動負債融資	$	—	$	4,772,000
營業流動負債		1,917,000		3,116,000
經營租賃非流動負債	$	25,138,000	$	20,337,000

加權平均剩餘租賃期限：
融資租賃		—		0.42 年
經營租約		9.06 年		7.71 年

加權平均折扣：
融資租賃		—		5.5%
經營租約		4.7%		5.5%

2021財年	運行中			金融
2021年(三個月 (3)個月)	$	812,000		$	—
2022		3,124,000			—
2023		3,201,000			—
2024		3,240,000			—
2025		3,227,000			—
此後		21,089,000			—

租賃付款總額
(未貼現的現金流)		34,693,000			—
扣除的利息		(7,638,000	)		—
總計	$	27,055,000		$	—

訴訟

我們的酒精飲料銷售使我們受到“DRAM商店”法規的約束，該法規允許受傷的人向向醉酒的人提供酒精飲料的場所追償損害賠償。如果我們收到的判斷大大超出我們的保險範圍，或者如果我們未能維持我們的保險範圍，我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流可能會受到重大和不利影響。我們目前還沒有收到“DRAM商店”的索賠。

我們是我們正常業務過程中出現的各種其他索賠、法律行動和投訴的當事人。我們在諮詢法律顧問後認為，所有此類事項都沒有價值或涉及的金額不會對我們的財務狀況或運營結果造成實質性不利影響。

索引

(11)冠狀病毒大流行

2020年3月，一種新的冠狀病毒株被宣佈為全球大流行和國家突發公共衞生事件。新型冠狀病毒大流行和相關的“就地避難所”命令以及與之相關的其他政府命令(統稱為“新冠肺炎”) 對我們的餐廳運營和可預見的未來的財務業績造成了不利影響，而且很可能會繼續產生不利影響。在我們2021財年的整個第三季度，根據衞生官員的指導，我們在我們所有的餐廳都提供了室內和室外食物和酒吧選擇，除其他預防措施外，還為所有客户和員工提供了適當的社交距離和口罩要求。

在我們2020財年的第三季度，我們，某些擁有有限合夥商店(LP‘s)、加盟店(“加盟商”)以及我們管理但不擁有的商店(“管理商店”)、 (統稱為“借款人”)的實體根據Paycheck 保護計劃(“PPP”)根據冠狀病毒向無關的第三方貸款人申請並獲得貸款本金總額約為$13.1 百萬，(“購買力平價貸款”)，其中約：(I)$5.9 借給我們100萬美元；(Ii)$4.1 向其中8個LP借出了100萬美元；(Iii)$2.6 向其中5家加盟商提供了100萬美元貸款；以及(Iv)$0.5 已借給託管存儲一百萬英鎊。向加盟商和託管商店提供的PPP貸款不包括在我們的合併財務報表中。在我們的2021財年第二季度，我們申請了所有PPP貸款的豁免，包括加盟商和託管商店。截至2021年7月3日，所有PPP貸款的本金和應計利息全部免除，其中 $10.1 百萬英鎊(本金和利息)是我們和有限合夥企業在合併財務報表中反映的寬免金額。

在我們的2021財年第二季度，某些LP以及託管商店申請並收到了2^釹 PPP貸款，本金總額約為$3.98 百萬(“2^釹購買力平價貸款“)，其中大約：(I)#美元3.35 向其中6家有限責任公司提供了100萬美元的貸款；以及(Iv)$0.63 已借給託管存儲一百萬英鎊。

這兩個^釹購買力平價貸款由每個借款人發行票據，自融資之日(2021年3月23日)起五(5)年到期，利息利率為1.00每年% ，在美國小企業管理局(U.S.Small Business Administration)決定是否原諒2人後開始按月支付^釹購買力平價貸款。這些票據可以由適用的借款人在到期前的任何時間預付，不會受到提前還款的處罰。購買力平價貸款的收益可用於各自借款人的指定費用，包括某些工資成本、團體醫療福利和其他允許費用，包括2020年2月15日之前發生的抵押貸款和其他債務的租金和利息。根據購買力平價條款，最高可免除本金和應計利息的全部金額，前提是兩家公司的收益 ^釹PPP貸款用於符合CARE法案和美國小企業管理局(U.S.Small Business Administration)根據PPP發佈的適用實施指南中所述的限定費用。不能保證借款人將獲得2項寬恕^釹全部或部分購買力平價貸款。

關於以下兩項中任何一項的任何部分^釹購買力平價貸款在購買力平價協議條款下未被免除的貸款，此類金額將受此類貸款的習慣撥備的約束，其中包括與付款違約、違反適用的2條規定有關的習慣性違約事件。^釹PPP貸款和與貸款人或其他債權人的任何其他貸款的交叉違約。

索引

(12)業務細分：

我們主要在以下地區運營二可報告的細分市場-包裹商店和餐廳。包裝店的經營由酒類零售及相關項組成。下表顯示了截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周和39周的收入和營業收入信息，以及我們經營的兩個可報告部門的可識別資產。營業收入是總收入減去商品銷售成本和相對於每個細分市場的營業費用。在計算營業收入時，下列項目均未計入：利息費用、其他營業外收入和費用以及所得税。按細分市場劃分的可識別資產是指我們在每個細分市場的運營中使用的資產。公司資產主要是現金和不動產、裝修、傢俱、設備和公司總部使用的車輛。我們在美國以外沒有任何業務，餐廳和包裝酒類商店之間的交易也不是實質性的。

	(以千為單位)
	十三週周告一段落 2021年7月3日			十三週周告一段落 2020年6月27日
營業收入：
餐飲業	$	29,101		$	16,144
套餐商店		8,082			7,099
其他收入		752			420
總營業收入	$	37,935		$	23,663

營業收入 (虧損)對帳為所得税後收益(虧損)和可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)
餐飲業	$	3,724		$	(822	)
套餐商店		801			616
		4,525			(206	)
扣除其他收入後的公司費用		(1,916	)		(526	)
營業收入 (虧損)		2,609			(732	)
利息費用		(210	)		(196	)
利息和其他收入		14			12
債務清償收益		6,483			—
出售財產和設備的收益		—			—
所得税税前收入(虧損)	$	8,896		$	(916	)
所得税優惠 (撥備)		(475	)		53
淨收入 (虧損)		8,421			(863	)
可歸因於非控股權益的淨收入 (虧損)		1,222			(408	)
可歸因於弗拉尼根企業公司的淨收入 (虧損)
股東	$	7,199		$	(455	)

折舊和攤銷：
餐飲業	$	585		$	620
套餐商店		85			90
		670			710
公司		100			98
折舊合計和攤銷	$	770		$	808

資本支出：
餐飲業	$	1,353		$	275
套餐商店		401			49
		1,754			324
公司		678			207
資本總支出	$	2,432		$	531

索引

	三十九周周已結束 2021年7月3日			三十九周周告一段落 2020年6月27日
營業收入：
餐飲業	$	77,611		$	64,305
套餐商店		23,923			18,833
其他收入		2,138			1,594
總營業收入	$	103,672		$	84,732

營業收入與所得税後收入和可歸因於非控股權益的淨收入進行了對賬
餐飲業	$	6,941		$	2,875
套餐商店		2,251			1,589
		9,192			4,464
扣除其他收入後的公司費用		(2,520	)		(2,448	)
運營收入		6,672			2,016
利息費用		(737	)		(598	)
利息和其他收入		45			37
債務清償收益		10,136			—
出售財產和設備的收益		33			—
所得税前收入	$	16,149		$	1,455
所得税優惠 (撥備)		(1,004	)		23
淨收入		15,145			1,478
可歸因於非控股權益的淨收入		4,715			791
可歸因於弗拉尼根企業公司的淨收入
股東	$	10,430		$	687

折舊和攤銷：
餐飲業	$	1,756		$	1,885
套餐商店		261			264
		2,017			2,149
公司		289			292
折舊合計和攤銷	$	2,306		$	2,441

資本支出：
餐飲業	$	7,640		$	1,409
套餐商店		683			206
		8,323			1,615
公司		1,360			556
資本總支出	$	9,683		$	2,171

	七月三日		十月三，
	2021		2020
可識別的資產：
餐飲業	$	59,933	$	55,030
包存儲		13,994		13,771
		73,927		68,801
公司		49,316		43,683
合併合計	$	123,243	$	112,484

索引

(13)後續活動：

租約：

a. 佛羅裏達州米拉馬爾(Flanigan‘s Seafood Bar and Grill)

在我們2019財年的第四季度，我們與一家非關聯的第三方(“房東”)簽訂了租賃協議 6,000 平方英尺的商業空間，用於在佛羅裏達州米拉馬市11225號美麗華公園大道250號，佛羅裏達州33024 (25號店)的一家購物中心開設餐廳，該購物中心正在建設中，根據某些意外情況，我們預計將在該購物中心開設一家新餐廳。我們計劃將本租賃協議轉讓給一家新成立的有限合夥企業，在該有限合夥企業中，我們目前(I)是唯一的普通合夥人；(Ii)我們的全資子公司是唯一的有限合夥人。雖然不能保證我們會成功，但我們打算將有限合夥權益出售給公司的第三方以及附屬公司，以籌集淨收益，金額待定，收益將用於擴建這一潛在的餐廳地點。我們預計，新餐廳的所有權和運營結構將與我們其他有限合夥企業擁有的餐廳的所有權和運營結構基本相似。在我們的2021財年第三季度結束後，我們收到了業主的通知，稱其已基本上完成了業主根據租賃協議進行的所有工作，並正在將租賃物業的佔有權交付給我們。這項租賃對我們的使用權資產和租賃負債的預期影響約為$。2.8 每人百萬。

b. 佛羅裏達州米拉馬爾(“大爸爸的葡萄酒和烈酒”)

在我們2019財年的第四季度，我們與一家非關聯的第三方(“房東”)簽訂了租賃協議 2,000 位於佛羅裏達州米拉馬市11225 Miramar Parkway，#245，佛羅裏達州33024 (24號店)的一家購物中心的一家餐廳的商業空間為33024平方英尺，該購物中心正在建設中，根據某些意外情況，我們預計將在那裏開設一家新的零售包裝酒類商店。在我們的2021財年第三季度結束後，我們收到了業主的通知，稱它已基本上完成了業主在租賃協議項下的所有工作，並正在將租賃物業的所有權交付給我們。這項租賃對我們的使用權資產和租賃負債的預期影響約為$。0.9 每人百萬。

截至這些精簡合併財務報表發佈之日為止，已對後續事件進行了評估，除本文披露的情況外，無需再披露其他事件。

指數：

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

有關前瞻性陳述的注意事項

報告的財務結果可能不代表未來期間的財務結果。以下討論中包含的所有非歷史信息均構成符合1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節含義的前瞻性陳述。 “預期、出現、預期、趨勢、打算、希望、計劃、相信、尋求、估計、可能、將”等詞語及其變體旨在識別前瞻性表述。這些聲明不是對未來性能的保證，涉及許多風險和不確定性，包括但不限於新型冠狀病毒大流行和相關的“就地避難”命令和其他政府命令(“COVID 19”)、客户需求和競爭條件的影響。可能導致實際結果大不相同的因素包括但不限於，在我們的定期報告中的 “管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”中確定的因素，包括我們截至2020年10月3日的財年的Form 10-K年度報告中確定的那些因素。我們不承擔公開發布這些前瞻性陳述的結果的義務，這些前瞻性陳述可能反映本報告日期之後的事件或情況。

概述

截至2021年7月3日，佛羅裏達州的弗拉尼根企業公司(Flanigan‘s Enterprise， Inc.)及其子公司(“我們”、“我們的”、“我們的”和“我們”)：(I)經營27個單位，包括我們擁有或擁有或擁有部分所有權的餐廳、包裝酒類商店和組合餐廳/包裝酒類商店；以及(Ii)特許經營另外五個單位，包括兩個餐廳(其中一個是我們下表提供了截至2021年7月3日的單位類型(即餐廳、包裝酒類商店或組合餐廳/包裝酒類商店)和所有權的信息(即，(I)我們擁有該單位的100%股權；(Ii)該單位由我們作為唯一普通合夥人和/或已投資的有限合夥企業擁有；或(Iii)該單位由我們特許經營)，與2020年6月27日相比。除了我們經營但並不擁有的餐廳“The Whale‘s Rib”(鯨魚肋骨)之外，所有餐廳都以我們的服務標識“Flanigan’s Seafood Bar and Grill”(弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤店)經營，所有套餐酒類商店都以我們的服務標識“Big 爸爸的酒和酒”(Big{br)‘s Wine&Liquors’s(大的爸爸的酒和酒)經營。

單位類型	7月3日 2021	2020年10月3日	2020年6月27日
公司擁有：套餐和餐廳相結合	3	3	3	(1)
僅限餐廳	7	7	7
僅限包裹商店	7	7	7

公司僅經營餐廳：
有限合夥企業	8	8	8
專營權	1	1	1
無關第三方	1	1	1

公司擁有/運營的單位總數	27	27	27
專營單位	5	5	5	(2)

備註：

(1)在我們的2019財年第一季度，我們位於佛羅裏達州好萊塢大學大道2505 N的組合套餐酒類商店和餐廳(19號店)被一場大火燒燬，自2019年第一季度以來它一直處於關閉狀態。19號店將一直關閉到2021年7月3日。

(2) 我們為一(1)名加盟商經營餐廳。這個單位既是一家特許經營餐廳，也是一家由我們經營的餐廳。

2020年3月，一種新的冠狀病毒株被宣佈為全球大流行和國家突發公共衞生事件。新型冠狀病毒大流行和相關的“就地避難所”命令以及與之相關的其他政府命令(統稱為“新冠肺炎”)在可預見的未來對我們的餐廳運營和財務業績產生不利影響，而且很可能將繼續產生不利影響。在我們2021財年的整個第三季度，根據衞生官員的指導，我們在我們所有的餐廳都提供了室內和室外食物和酒吧選擇，除其他預防措施外，還為所有客户和員工提供適當的社交距離和口罩要求。

指數：

特許經營財務安排：為了向我們的加盟商提供管理和相關服務，並授予他們使用我們的服務標誌“Flanigan‘s Seafood Bar and Grill”和“Big爹爹’s Liquors”的權利，我們的加盟商 (其中四(4)家特許經營給我們的董事長、高級管理人員和/或董事)需要(I) 向我們支付相當於包裝商店總銷售額的1%和3%的特許權使用費以及(Ii)根據我們根據銷售總額按比例在各門店之間按比例分配的實際廣告成本，使廣告支出等於總銷售額的1.5%至3%。

有限合夥企業財務安排：我們管理和控制所有有限合夥企業擁有的餐廳的運營，佛羅裏達州勞德代爾堡餐廳除外，該餐廳由相關特許經營商擁有。因此，除佛羅裏達州勞德代爾堡餐廳外，所有有限合夥企業擁有的餐廳的運營結果都合併到我們的運營中，以便進行會計處理。佛羅裏達州勞德代爾堡餐廳的經營結果由我們使用權益會計方法核算。一般來説，在投資者在有限合夥企業中的現金投資(包括我們及其附屬公司投資的任何現金)全額返還之前，有限合夥企業每年會從餐廳運營的可用現金中向投資者分配最多為投資於有限合夥企業的現金的25%，而不向我們支付管理費。任何超過每年分配給投資者的有限合夥企業投資現金的25%的可用現金，都將作為管理費支付給我們，其餘部分分配給投資者。一旦有限合夥企業的投資者收到了相當於其投資現金的全部金額，將向我們支付相當於有限合夥企業可用現金的一半(Half)的年度管理費，而另一半(5.2)可用現金則分配給有限合夥企業。一旦有限合夥企業的投資者收到了相當於其投資現金的全額金額，我們將獲得相當於有限合夥企業可用現金的一半(Half)的年度管理費，另一半(5.2)可用現金分配給截至2021年7月3日，所有有限合夥企業已返還所有現金投資，我們將獲得相當於可供有限合夥企業分配的現金的一半(1/2)的年度管理費。除了從有限合夥企業獲得可分配金額外，我們還將獲得相當於總銷售額3%的費用，以使用服務標識“Flanigan‘s Seafood Bar and Grill”(弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤店)。

行動結果

	-13周結束
	2021年7月3日				2020年6月27日
	金額 (單位：千)		百分比		金額 (單位：千)			百分比
餐廳食品銷售	$	23,484		63.16	$	14,514			62.44
餐廳酒吧銷售額		5,617		15.10		1,630			7.01
包裝店銷售額		8,082		21.74		7,099			30.55

總銷售額	$	37,183		100.00	$	23,243			100.00

特許經營相關收入		444				278
租金收入		250				151
其他營業收入(虧損)		58				(9	)

總收入	$	37,935			$	23,663

指數：


	2021年7月3日				2020年6月27日
	金額 (單位：千)		百分比		金額 (單位：千)		百分比
餐廳食品銷售	$	62,501		61.56	$	51,469		61.91
餐廳酒吧銷售額		15,110		14.88		12,836		15.44
包裝店銷售額		23,923		23.56		18,833		22.65

總銷售額	$	101,534		100.00	$	83,138		100.00

特許經營相關收入		1,252				945
租金收入		663				554
其他營業收入		223				95

總收入	$	103,672			$	84,732

比較截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周。

收入. 截至2021年7月3日的13周，總收入從23,663,000美元增加到37,935,000美元，增幅為14,272,000美元，增幅為60.31%，主要原因是套餐酒類商店和餐廳銷售額增加，菜單價格上漲，以及與截至2021年7月3日的13周相比，新冠肺炎對我們運營的相對不利影響。從2020年12月6日起，然後從2021年4月11日起，我們提高了食品的菜單價格，目標是每年分別增加約2.45%和4.60%的食品收入，以抵消食品成本上升和總體支出上升的影響。從2020年11月29日起，我們提高了酒吧產品的菜單價格，目標是使我們的酒吧收入每年增加約1.83%。在此之前，我們曾在2019財年第三季度上調過菜單價格。我們預計，由於2018年10月2日火災造成的損失，19號店(佛羅裏達州好萊塢大學大道2505號)在我們的財政年度 2021財年將繼續關閉，因此不會從中獲得任何收入。

餐廳食品銷售. 截至2021年7月3日的13周，餐廳銷售食品(包括非酒精飲料)產生的餐廳收入總計23,484,000美元，而截至2020年6月27日的13周，餐廳銷售收入為14,514,000美元。與截至2020年6月27日的13周的餐廳食品銷售額相比，截至2021年7月3日的13周的餐廳食品銷售額出現增長，原因是菜單價格上漲，以及與截至2021年7月3日的13周相比，新冠肺炎對我們運營的不利影響相對更大。每週可比餐廳食品銷售額(針對分別截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周營業時間為的餐廳)，由我們擁有的9家餐廳組成(不包括 19號店因2018年10月2日火災，在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周內關閉)在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周內，(br}關聯有限合夥企業擁有的8家餐廳)分別為1,789,000美元和1,112,000美元，增長60.88%。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周裏，公司擁有的餐廳每週可比餐廳食品銷售額分別為893,000美元和547,000美元，增長了63.25%。可比周餐廳附屬有限合夥企業擁有的餐廳在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周內的食品銷售額分別為896,000美元和565,000美元，增長了58.58%。

餐廳酒吧銷售. 在截至2021年7月3日的13周裏，餐廳銷售酒精飲料產生的餐廳收入總計5617,000美元，而截至2020年6月27日的13周，餐廳收入為1,630,000美元。餐廳酒吧銷售額在截至2021年7月3日的13周內增長的主要原因是，與截至2021年7月3日的13周相比，新冠肺炎在截至2020年6月27日的13周內對我們的運營產生了相對更不利的影響，但被2021年漲價和2020年的漲價所抵消。餐廳酒吧每週可比銷售額(餐廳分別在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周內開放)，包括我們擁有的9家餐廳， (不包括19號店由於2018年10月2日的火災，在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周內關閉)，截至2021年7月3日的13周為432,000美元，截至2020年6月27日的13周為125,000美元，增幅為245.60%。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周內，公司自營餐廳的可比餐廳酒吧每週銷售額分別為188,000美元和50,000美元，增幅為276.00%。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周內，附屬有限合夥企業擁有的餐廳的可比餐廳酒吧銷售額分別僅為244,000美元和75,000美元，增幅為225.33%。

指數：

套餐商店銷售額。在截至2021年7月3日的13周內，包裝酒類商店白酒及相關商品的銷售收入總計8,082,000美元，而截至2020年6月27日的13周，銷售收入為7,099,000美元，增加了98.3,000美元。這一增長主要是由於套餐酒類商店的流量增加，這似乎是因為新冠肺炎對套餐酒類商店產品的需求持續增加。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的13周內，包括九(9)家公司所有的套餐酒類商店(不包括因2018年10月2日火災而關閉13周的19號店，但包括2019年10月10日開業的45號店)，同店套餐酒類商店的周平均銷售額分別為622,000美元和546,000美元，增幅分別為622,000美元和546,000美元(截至2021年7月3日和2020年6月27日，19號店因火災關閉13周，但包括45號店，45號店於2019年10月10日開業)，周平均銷售額分別為622,000美元和546,000美元，增幅分別為622,000美元和546,000美元

運營成本和費用.截至2021年7月3日的13周的運營成本和支出(包括商品銷售成本、工資和相關成本、佔用成本和銷售、一般和行政費用)增加了10,931,000美元，增幅為44.81%，從截至2020年6月27日的13周的24,395,000美元增至35,326,000美元。截至2020年6月27日的13周，運營成本和支出從24,395,000美元增加到35,326,000美元，增幅為44.81%。這一增長主要是由於工資總額和預期食品成本的普遍增長，但被管理層為降低和/或控制成本而採取的行動所抵消。出於同樣的原因，我們預計到2021財年，我們的運營成本和費用將繼續增加。運營成本和支出佔總收入的比例從2021年第三季度的103.09%降至2021財年第三季度的約93.12% 。

毛利。毛利潤是從銷售額中減去商品銷售成本計算出來的。

餐廳食品銷售和酒吧銷售。截至2021年7月3日的13周，食品和酒吧銷售毛利潤從截至2020年6月27日的13周的10,756,000美元增加到19,137,000美元。截至2021年7月3日的13周，我們的餐廳食品和酒吧銷售毛利率為65.76%，截至2020年6月27日的13周，我們的餐廳食品和酒吧銷售毛利率為66.63% 。與2020財年第三季度相比，餐廳食品和酒吧銷售的毛利率在2021財年第三季度有所下降，原因是食品成本上漲，其中被菜單價格上漲抵消了。

套餐商店銷售額。截至2021年7月3日的13周的包裝店銷售毛利從截至2020年6月27日的13周的1,856,000美元增加到2,171,000美元。主要由於套餐酒類商店流量增加，我們認為這是由於新冠肺炎導致的需求持續增加。在截至2021年7月3日的13周內，我們的包裝店銷售毛利率為26.86%，在截至2020年6月27日的13周內，我們的毛利率為26.14%(以包裝酒類商店銷售額佔毛利潤的百分比計算)，我們的毛利率在截至2021年7月3日的13周內為26.86%，在截至2020年6月27日的13周內為26.14%。

工資總額和相關費用。截至2021年7月3日的13周的工資總額和相關成本從截至2020年6月27日的13周的7913,000美元增加到12,548,000美元，增幅為4,635,000美元或58.57%。截至2021年7月3日的13周的工資和相關成本較高，主要原因是績效獎金增加、工時增加以及廚師等員工成本上升。截至2021年7月3日的13周，工資和相關成本佔總收入的百分比為33.08%，截至2020年6月27日的13周，佔總收入的33.44%。

指數：

入住費。截至2021年7月3日的13周的佔用成本(包括百分比租金、公共區域維護、維修、房地產税、租賃購買攤銷和與ASC 842項下的運營租賃負債相關的租金支出 )從截至2020年6月27日的13周的 $1,645,000增加到1,651,000美元，增幅為6,000美元或0.36%。佔用成本的有限增長主要是因為我們位於佛羅裏達州北勞德代爾市7號國道北5450N的組合零售套餐酒類商店和餐廳(商店 #40)的租金終止，我們於2020年12月31日購買的房地產和裝修，以及由於我們正在開發的位於佛羅裏達州日出西日出大道14301號的餐廳(商店 #85)取消了租金而消除了佔用成本，這是我們正在開發的餐廳位於佛羅裏達州日出西日出大道14301號(商店 #85)。出於同樣的原因，我們預計在2021財年的整個剩餘時間內，我們的入住率成本將會下降。

銷售、一般和行政費用。 截至2021年7月3日的13周，銷售、一般和行政費用(包括但不限於廣告、保險、專業成本、文書和行政管理費用)從截至2020年6月27日的13周的4,206,000美元增加到5,252,000美元，增幅為1,046,000美元或24.87%。截至2021年7月3日的13周，銷售、一般和行政費用佔總收入的百分比降至13.84%，而截至2020年6月27日的13周為17.77%。我們預計我們的銷售、一般和行政費用佔總收入的百分比將在2021財年的整個餘額中下降，主要原因是與2020財年的餘額相比，總收入有所增加。

折舊和攤銷。截至2021年7月3日的13周的折舊和攤銷費用從截至2020年6月27日的13周的808,000美元減少了38,000美元或4.70%至77萬美元。在截至2021年7月3日的13周內，折舊和攤銷費用佔總收入的百分比為2.03%，在截至2020年6月27日的13周內佔收入的3.41%。

利息支出，淨額.截至2021年7月3日的13周，淨利息支出從截至2021年6月27日的13周的196,000美元增加到210,000美元。淨利息支出在截至2021年7月3日的13周增加，這是因為我們在2021年財政年度第二季度從一家無關的第三方貸款人那裏借款220萬美元的利息，該貸款用於資助我們購買位於西日出大道14301號的房地產和改善工程佛羅裏達(85號商店)(“220萬美元借款”)和我們的6家有限合夥企業額外借入約335萬美元。^釹2021財年第二季度的購買力平價貸款。利息支出淨額將在我們2021年財政年度的整個餘額中增加，原因是：(I)借款220萬美元；(Ii)我們在2021年財政年度第三季度從無關的第三方貸款人借款430萬美元，為我們位於佛羅裏達州北邁阿密比斯坎大道13105-13205號(20號商店)的物業的抵押貸款進行再融資；以及(Iii)我們的某些有限合夥企業額外借款335萬美元。^釹2021財年第二季度的PPP貸款(如果未得到寬恕) 。

所得税。截至2021年7月3日的13周的所得税支出為475,000美元，而截至2020年6月27日的13周的所得税為53,000美元。根據PPP貸款條款，2021財年第三季度的所得税不受免除某些PPP貸款債務的影響。

淨收益(虧損)截至2021年7月3日的13周的淨收入增加了9,284,000美元或1,075.78%，從截至2020年6月27日的13周的虧損863,000美元增加到8,421,000美元，這主要是由於免除了某些PPP貸款的債務，以及我們零售套餐白酒商店和餐廳的收入增加，但被食品成本和整體支出的上升所抵消。作為收入的百分比，截至2021年7月3日的13周的淨收入為22.20%，而截至2020年6月27日的13周的淨收入為3.65%。

指數：

股東應佔淨收益(虧損)。 截至2021年7月3日的13周，股東應佔淨收入增加7,654,000美元或1,682.20%，至7,199,000美元，而截至2020年6月27日的13周虧損455,000美元，主要原因是免除了某些PPP貸款的債務，以及我們零售套餐酒類商店和餐廳的收入增加，但食品成本和整體支出的上升抵消了這一增長。2021財年第三季度股東應佔收入的百分比為18.98%，而2020財年第三季度為1.92%。

截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周比較。

收入. 與截至2021年6月3日的39周相比，截至2021年7月3日的39周的總收入增加了18,940,000美元或22.35%，從截至2020年6月27日的39周的84,732,000美元增至103,672,000美元，這主要是由於套餐酒類商店和餐廳銷售額的增加，菜單價格的上漲，以及與截至2021年7月3日的39周相比，新冠肺炎對我們運營的相對更不利的影響。我們預計，由於2018年10月2日火災造成的損失，19號商店(佛羅裏達州好萊塢大學大道2505號)在我們的2021財年期間將繼續關閉，因此預計不會從中獲得任何收入。

餐廳食品銷售. 在截至2021年7月3日的39周裏，餐廳銷售食品(包括非酒精飲料)產生的餐廳收入總計62,501,000美元，而截至2020年6月27日的39周，餐廳銷售收入為51,469,000美元。(br}截至2021年7月3日的39周，餐廳收入總計62,501,000美元，而截至2020年6月27日的39周，餐廳銷售收入為51,469,000美元。與截至2020年6月27日的39周相比，截至2021年7月3日的39周餐廳食品銷售額出現增長，原因是菜單價格上漲，以及與截至2021年7月3日的39周相比，截至2020年6月27日的39周新冠肺炎對我們運營的不利影響相對更大。每週可比餐廳食品銷售額(餐廳分別在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內開放)，包括我們擁有的9家餐廳(不包括 19號店分別在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內關閉，原因是2018年10月2日發生火災 2)在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，分別為1,590,000美元和1,310,000美元)，增長21.37%。可比在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，僅公司擁有的餐廳每週餐廳食品銷售額分別為78.7萬美元和66萬美元，增長19.24%。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，附屬有限合夥企業擁有的餐廳每週可比餐廳食品銷售額分別為803,000美元和650,000美元，增長 23.54%。

餐廳酒吧銷售. 在截至2021年7月3日的39周裏，餐廳銷售酒精飲料產生的餐廳收入總計15，11萬美元，而截至2020年6月27日的39周，餐廳收入為12,836,000美元。餐廳酒吧銷售額在截至2021年7月3日的39周內的增長主要是由於菜單價格上漲，但與截至2021年7月3日的39周相比，新冠肺炎在截至2020年6月27日的39周內對我們運營產生的相對不利的影響被抵消。餐廳酒吧每週可比銷售額(針對截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周營業的餐廳，包括我們擁有的9家餐廳)(不包括19號店其中在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內因2018年10月2日的火災而關閉)，在截至2021年7月3日的39周和截至2020年6月27日的39周，分別為387,000美元和329,000美元，增長17.63%。(br}8家附屬有限合夥企業擁有的餐廳)在截至2021年7月3日的39周為387,000美元，在截至2020年6月27日的39周為329,000美元。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，公司擁有的餐廳酒吧的可比周銷售額分別為165,000美元和149,000美元，增長 10.74%。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，附屬有限合夥企業所有餐廳的可比餐廳酒吧銷售額分別為22.2萬美元和18萬美元，增長23.33%。

指數：

套餐商店銷售額。在截至2021年7月3日的39周內，套餐酒類商店的白酒及相關商品銷售收入總計23,923,000美元，而截至2020年6月27日的39周為18,833,000美元，增加了5,090,000美元。這一增長主要是由於新冠肺炎對套餐商店產品的需求似乎持續增加，導致套餐酒類商店客流量增加。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，包括九(9)家公司所有的包裝白酒商店(不包括因2018年10月2日火災分別關閉了39周的19號商店，但包括於2019年10月10日開業的45號商店)，同一家商店包裝白酒商店的周平均銷售額分別為613,000美元和483,000美元。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，該商店的周平均銷售額分別為613,000美元和483,000美元。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，該商店的周平均銷售額分別為613,000美元和483,000美元

運營成本和費用.截至2021年7月3日的39周，運營成本和支出(包括商品銷售成本、工資和相關成本、佔用成本和銷售、一般和行政費用)從截至2020年6月27日的39周的82,716,000美元增加到97,000,000美元，增幅為14,284,000美元，漲幅17.27%。這一增長主要是由於工資總額和預期食品成本的普遍增長，但被管理層為降低和/或控制成本而採取的行動所抵消。出於同樣的原因，我們預計到2021財年，我們的運營成本和費用將繼續增加。截至2021年7月3日的39周，運營成本和支出佔總收入的比例從截至2020年6月27日的39周的97.62%降至約93.56% 。

毛利。毛利潤是從銷售額中減去商品銷售成本計算出來的。

餐廳食品銷售和酒吧銷售。截至2021年7月3日的39周，食品和酒吧銷售毛利潤從截至2020年6月27日的39周的42,593,000美元增加到51,663,000美元。我們的餐廳食品和酒吧銷售毛利率(以餐廳食品和酒吧銷售額的百分比計算 )在截至2021年7月3日的39周為66.57%，在截至2020年6月27日的39周為66.24%。與截至2020年6月27日的39周相比，餐廳食品和酒吧銷售的毛利率在截至2021年7月3日的39周內有所上升，原因包括菜單價格上漲，以及與截至2021年7月3日的39周相比，新冠肺炎對我們業務的相對不利影響被食品成本上漲所抵消。

套餐商店銷售額。截至2021年7月3日的39周，包裝酒類商店銷售毛利潤從截至2020年6月27日的39周的5,125,000美元增加到6,493,000美元。主要由於套餐酒類商店客流量增加，我們認為這似乎是由於新冠肺炎對套餐商店產品的需求持續增加所致。截至2021年7月3日的39周，我們包裝商店銷售的毛利率(以包裝酒類商店銷售額的百分比計算)為27.14%，截至2020年6月27日的39周，毛利率為27.21%。

工資總額和相關費用。截至2021年7月3日的39周的工資總額和相關成本從截至2020年6月27日的39周的26,582,000美元增加到32,475,000美元，增幅為5,893,000美元或22.17%。截至2021年7月3日的39周的工資和相關成本較高，主要原因是績效獎金增加、工時增加以及廚師等員工成本上升。截至2021年7月3日的39周，工資和相關成本佔總收入的百分比為31.32%，截至2020年6月27日的39周，佔總收入的31.37%。

入住費。截至2021年7月3日的39周的佔用成本(包括百分比租金、公共區域維護、維修、房地產税、租賃購買攤銷和與ASC 842項下的運營租賃負債相關的租金支出 )從截至2020年6月27日的39周的5,355,000美元下降到5,059,000美元，降幅為296,000美元或5.53%。佔用成本的降低主要是因為我們位於佛羅裏達州北勞德代爾7號國道北5450N的組合零售套餐酒類商店和餐廳(商店 #40)的租金終止，我們於2020年12月31日購買的房地產和裝修，以及由於我們正在開發的位於佛羅裏達州日出西日出大道14301號的餐廳(商店 #85)取消了租金而消除了佔用成本，這是我們正在開發的餐廳位於佛羅裏達州日出西日出大道14301號(商店 #85)。我們預計，在2021財年的整個剩餘時間內，我們的入住率成本將會下降。

指數：

銷售、一般和行政費用。 截至2021年7月3日的39周，銷售、一般和行政費用(包括但不限於廣告、保險、專業成本、文書和行政管理費用)從截至2020年6月27日的39周的15,359,000美元增加到 16,088,000美元，增幅為729,000美元或4.75%。截至2021年7月3日的39周，銷售、一般和行政費用佔總收入的比例降至15.52%，而截至2020年6月27日的39周為18.13%。我們預計我們的銷售、一般和管理費用在整個2021財年的餘額中佔總收入的百分比將會下降主要是因為與2020財年的餘額相比，總收入有所增加。

折舊和攤銷。截至2021年7月3日的39周的折舊和攤銷費用從截至2020年6月27日的 39周的2,441,000美元下降了135,000美元或5.53%，至2,306,000美元。在截至2021年7月3日的39周，折舊和攤銷費用佔總收入的百分比為2.22%，在截至2020年6月27日的39周，折舊和攤銷費用佔收入的2.88%。

利息支出，淨額.截至2021年7月3日的39周的利息支出淨額從截至2020年6月27日的39周的598,000美元增加到737,000美元。在截至2021年7月3日的39周內，利息支出淨額增加，原因是：(I)借款220萬美元；以及(Ii)我們的6家有限合夥企業額外借款約335萬美元。^釹購買力平價貸款，這兩筆貸款都發生在我們2021財年的第二季度。利息支出淨額將在我們2021年財政年度的整個餘額中增加，原因是：(I)借款220萬美元；(Ii)我們在2021年財政年度第三季度從一個無關的第三方貸款人那裏借款430萬美元，為我們位於佛羅裏達州北邁阿密比斯坎灣大道13105-13205號(20號商店)的房產的抵押貸款提供再融資；以及(Iii)我們的某些有限合夥企業額外借款335萬美元。^釹我們2021財年第二季度的購買力平價貸款，如果沒有得到寬恕的話。

所得税。截至2021年7月3日的39周的所得税支出為1,004,000美元，而截至2020年6月27日的39周的收益為23,000美元。根據PPP貸款條款，截至2021年7月3日的39周的所得税不受某些PPP貸款債務減免的影響。

淨收入。截至2021年7月3日的39周的淨收入增加了13,667,000美元，增幅為924.70%，從截至2020年6月27日的39周的1,478,000美元增至15,145,000美元主要是由於免除了部分購買力平價貸款，以及我們的零售套餐酒類商店和餐廳的收入增加，食品成本和整體支出的增加抵消了這一增長。作為收入的百分比，截至2021年7月3日的39周的淨收入為14.61%，而截至2020年6月27日的39周的淨收入為1.74%。

股東應佔淨收益。 截至2021年7月3日的39周，股東應佔淨收入從截至2020年6月27日的39周的687,000美元增加到10,430,000美元，增幅為9,743,000美元或1,418.20% ，這主要是由於免除了某些PPP貸款的債務，以及我們零售套餐酒類商店和餐廳收入的增加，但食品成本和整體支出的上升抵消了這一增長。作為收入的百分比，截至2021年7月3日的39周，可歸因於股東的淨收入為10.06%，而截至2020年6月27日的39周為0.81%。

指數：

新的有限合夥餐廳

隨着新餐廳開業，我們的營業收入將受到不利影響，因為我們有義務預付開業前成本，包括但不限於新門店的開業前租金。在截至2021年7月3日的13周內，我們在佛羅裏達州日出的一家新餐廳處於開發階段。在我們的2019年財年第四季度，我們簽訂了兩個毗鄰空間的租約，以容納一個新的“弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤店”以及位於佛羅裏達州米拉馬市一個購物中心的“大爸爸的葡萄酒和烈酒”，該購物中心目前正在建設中。

菜單價格漲幅及走勢

在本財年第三季度 2021財年，我們提高了食品菜單價格(從2021年4月11日起生效)，目標是每年食品收入增長約4.60%，以抵消食品成本上漲和整體支出增加的影響。

在我們的財年第一季度 2021財年第一季度，我們提高了酒吧產品的菜單價格(從2020年11月29日起)，目標是使我們的酒吧收入每年增加約 1.83%；我們提高了我們食品產品的菜單價格(從2020年12月6日起)，目標是使我們的食品收入每年增加約2.45%，以抵消食品成本上升和總體支出增加的影響。在這些上調之前，我們曾在2019財年第三季度上調了菜單價格。

新冠肺炎已經並將繼續在很長一段時間內對我們的餐飲業務產生實質性的負面影響。這種損害和中斷是由我們無法預測和控制的事件和因素造成的。因此，新冠肺炎對我們在截至2021年7月3日的13周內的運營業績產生了實質性的不利影響，並極有可能影響我們在2021年財年剩餘時間內的運營業績、流動性和/或財務狀況。我們的餐廳業務可能受到不利影響的程度及其對我們的運營、流動性和/或財務狀況的影響無法準確預測。

我們並未積極尋找經營新套餐酒類商店的地點，但在我們2019財年的第四季度，我們簽訂了一份租約，將在佛羅裏達州米拉馬市的一個購物中心開設一家新的 “Big爹爹‘s Wine&Liquors”套餐酒水商店，毗鄰我們計劃新建的“弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤店”(Flanigan’s Seafood Bar and Grill)餐廳，該購物中心目前正在建設中。

流動性與資本資源

我們通過運營現金和第三方借款為運營提供資金。截至2021年7月3日，我們的現金約為31,953,000美元，比截至2020年10月3日的現金餘額29,922,000美元增加了2,031,000美元。在我們2021財年的第二季度，我們完成了對位於佛羅裏達州日出西日出大道14301號的房地產和裝修項目的購買，在那裏我們正在以480萬美元的價格開發一家“弗拉尼根的海鮮酒吧和燒烤”餐廳(店鋪#85)。我們從一家不相關的第三方貸款人那裏獲得了本金220萬美元的貸款，為此次收購提供了資金，併為餘額支付了現金。在我們的2021財年第一季度，我們完成了對位於佛羅裏達州北勞德代爾市7號州道5450N的房地產和裝修項目的購買，在那裏我們經營着一家組合 “弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤”餐廳和“大爸爸的酒”包裝酒類商店(商店 #40)，並在關閉時支付了1,200,000美元現金。在2020財年第三季度，我們，某些擁有有限合夥商店(“LP”)、加盟店(“加盟商”)以及我們管理但不擁有的商店(“管理商店”)(統稱為“借款人”)的實體，根據CORONCE下的Paycheck Protection Program(“PPP”)向無關的第三方貸款人(“貸款人”)申請並從其獲得貸款2020年3月27日頒佈的“經濟保障法”(“CARE法案”)，本金總額約為1,310萬美元(“購買力平價貸款”), 其中大約：(I)借給我們590萬美元；(Ii)借給其中8家有限合夥人410萬美元；(Iii)借給其中5家加盟商260萬美元；(Iv)借給受管理的商店50萬美元。在我們的2021財年第二季度，我們申請了所有PPP貸款的豁免，包括加盟商和託管商店。截至2021年7月3日，PPP貸款免除了全部本金和應計利息。在2020財年的第一季度，我們的全資子公司弗拉尼根的Calusa Center，LLC向一家無關的第三方貸款人為其抵押貸款進行了再融資，將借款本金從272萬美元增加到721萬美元。

指數：

在我們的2021財年第二季度，擁有有限合夥商店(LP)的實體(LP)和我們管理但不擁有的商店(統稱為借款人)中，有6個實體向這2個實體申請並獲得了約398萬美元的淨額。這6個實體擁有有限合夥商店(LP‘s)和我們管理但不擁有的商店 (統稱為“借款人”)，他們從這2個實體申請並獲得了約398萬美元的淨額^釹PPP貸款，其中約：(I)335萬美元貸款給LP的6個；(Ii)63萬美元貸款給Managed Store。

儘管COVID 19對我們的運營產生了負面的影響，但我們相信，我們目前手頭現金的可獲得性、運營的正現金流以及借入的資金將足以為我們的運營和至少未來12個月的計劃資本支出提供資金。

現金流

下表是截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周的現金流摘要。

	-三十九周結束
	2021年7月3日			2020年6月27日
	(單位：千)

經營活動提供的淨現金	$	11,523		$	7,437
用於投資活動的淨現金		(8,374	)		(2,448	)
融資活動提供(用於)的現金淨額		(1,118	)		11,821

現金及現金等價物淨增加情況		2,031			16,810

現金和現金等價物，開始		29,922			13,672

現金和現金等價物，結束	$	31,953		$	30,482

在截至2021年7月3日的39周內，我們沒有宣佈或支付股本現金股息。在截至2020年6月27日的39周內，由於COVID 19對我們運營的負面影響，我們的董事會取消了之前宣佈的於2020年3月20日向股東派發每股0.3美元的現金股息，並於2020年4月3日支付。未來是否派發現金股息將由本公司董事會酌情決定，並將取決於本公司的財務狀況、經營業績、資本要求以及本公司董事會認為相關的其他因素。

指數：

資本支出

除了使用現金支付運營費用外，我們還使用現金為新餐廳的開發和建設提供資金，併為現有餐廳的資本化物業改善提供資金。在截至2021年7月3日的39周內，我們收購了房產、廠房和設備以及在建工程 9,683,000美元(其中58,000美元用於購買一輛機動車；2,200,000美元用於購買不動產；14,000美元是記錄在其他資產中的定金，18,000美元是截至2020年10月3日轉移到在建工程中的購買定金)，其中金額包括用於翻新兩(2)家現有的有限合夥企業餐廳的35,000美元和70,000美元在截至2020年6月27日的39周內，我們收購了物業、廠房和設備以及在建項目 2,171,000美元(其中96,000美元為其他資產中記錄的存款，2,000美元為在流程中轉移到建設中的購買保證金，截至2019年9月28日)，其中包括翻新兩(2)家現有有限合夥餐廳的263,000美元和翻新五(5)家公司擁有的餐廳的429,000美元。

我們所有的個單元都需要定期翻新，以保持競爭力。我們預計2021財年的整修費用約為950,000美元，不包括19號門店的建設/翻新(我們的組合套餐酒類商店和因火災受損正在重建的餐廳)和商店 #85(我們位於佛羅裏達州日出的餐廳位置正在開發中)，資金將從運營中提供。

長期債務

截至2021年7月3日，我們的長期債務為20,211,000美元，而截至2020年10月3日，我們的長期債務為26,323,000美元。由於免除了我們的PPP貸款和我們有限合夥企業的PPP貸款，我們的長期債務減少了。自2021年7月3日起，我們遵守了我們與貸款人之間的所有貸款契約。

截至2021年7月3日，我們的財產和一般責任保險單的融資(包括我們董事和高級管理人員的責任保險單的融資，但不包括我們的特許經營權的承保範圍)(約226,000美元)的總本金餘額為798,000美元，未包括在我們的合併財務報表中。

建築合同

佛羅裏達州好萊塢大學路北2505號 (19號商店)

在2019財年第三季度，我們與一家獨立的第三方建築師就設計和開發服務簽訂了一項協議，總金額為77,000美元，用於重建我們位於佛羅裏達州好萊塢大學大道2505號的餐廳(19號店)，該餐廳自2018年10月以來因火災造成的損失而關閉，其中62,000美元已支付。此外，在我們2019財年的第三季度，我們與第三方非附屬總承包商簽訂了一項協議，總金額為1,618,000美元，(I)將該餐廳運營的房地產(19號店)連接到城市下水道，以及(Ii)在相鄰的房地產地塊上建造一座新建築，用於經營包裝酒類商店。在2020財年以及2021財年第一季度、第二季度和第三季度，我們同意將訂單更改為額外建築服務協議，將合同總價增加49萬美元至2107,000美元，其中767,000美元已在2021年7月3日之前支付，另外194,000美元已在2021財年第三季度結束後支付。

指數：

B.佛羅裏達州日出大道西14301號 (85號店)

在我們的2019年第三季度，我們還與一家獨立的第三方設計集團簽訂了一項協議，為我們位於佛羅裏達州日出大道14301號日出大道14301號(商店號85)的新地點提供設計和開發服務，合同總價為122,000美元。在2020財年，我們同意修改價值122,000美元的額外設計和開發服務合同，使合同總價增加18,000美元至140,000美元，其中131,000美元已支付至2021年7月3日。此外，在2020財年第四季度，我們與第三方獨立總承包商就此地點的內部翻新簽訂了一項總金額為1,236,000美元的協議，在2021財年第三季度，我們同意更改該協議的訂單，以增加合同總價131,000美元至1,367,000美元，其中820,000美元已支付至2021年7月3日，另外支付了101,000美元

C.佛羅裏達州米拉馬爾(“弗拉尼根海鮮酒吧和燒烤店”)

在我們的2019年第四季度，我們與一家非關聯第三方簽訂了租賃協議，租賃位於佛羅裏達州米拉馬市11225號美麗華公園路250號(商店號25)的一家購物中心的一家餐廳位置。我們與一家非關聯第三方簽訂了租賃協議，租賃位於美麗華公園路250號，佛羅裏達州美麗華250號(商店號25)的一家購物中心的餐廳位置。購物中心目前處於開發階段，租賃協議仍取決於我們在2021年8月28日之前收到租賃場所的交付。在我們的財政年度第二季度 2021財年第二季度，我們與第三方獨立架構師簽訂了建築專業服務協議，為這個新地點(商店#25)提供設計和開發服務，合同總價為73,850美元，截至2021年7月3日已全額支付。

D.佛羅裏達州米拉馬爾(“大爸爸的葡萄酒和烈酒”)

在我們的2019年第四季度，我們與一家非關聯第三方簽訂了租賃協議，租賃位於11225 Miramar Parkway，#245，佛羅裏達33024(Store#24)的購物中心的零售包裝酒類商店位置。購物中心目前處於開發階段租賃協議仍取決於我們在2021年8月28日之前收到租賃場所的交付。在我們的2021財年第二季度，我們與第三方獨立建築師簽訂了一份建築專業服務協議，為這個新地點(商店#24)提供設計和開發服務，合同總價為18,650美元，已全額支付至2021年7月3日。

購買承諾

為了確定成本並確保我們餐廳有充足的嬰兒背部排骨供應，我們於2020年11月9日與目前的排骨供應商簽訂了採購協議，我們同意在2021年以固定成本購買大約6,420,000美元的嬰兒背部排骨。在2021財年第三季度結束後，我們同意將2021年日曆年剩餘嬰兒背部肋骨的固定成本增加約408,000美元，以確保2022日曆年我們的餐廳有充足的供應。

指數：

雖然我們預計將從該供應商處購買所有肋骨供應，但我們相信如果需要，還有其他幾家供應商可供選擇。

週轉金

下表彙總了截至2021年7月3日、2020年6月27日的財季和截至2020年10月3日的財年的流動資產、流動負債和營運資本。

項目	*2021年7月3日		2020年6月27日		2020年10月3日
	(單位：千)

流動資產	$	39,768	$	37,288	$	36,508
流動負債		20,796		21,164		25,362
週轉金	$	18,972	$	16,124	$	11,146

在截至2021年7月3日的財季中，我們的營運資本比截至2020年6月27日的財季的營運資本和截至2020年10月3日的營運資本增加了，這是因為我們收到了來自這兩家公司的335萬美元^釹購買力平價貸款。

雖然由於意外支出或意外收入下降或兩者兼而有之等因素無法保證，但我們相信，我們手頭的現金、運營的正現金流和借入的資金將為未來12個月的運營、債務削減和計劃資本支出提供充足的資金。

表外安排

我們沒有表外安排。

通貨膨脹率

影響我們運營的主要通脹因素是食品、飲料和勞動力成本。大量餐飲人員的工資是根據適用的最低工資計算的，最低工資的提高直接影響勞動力成本。到目前為止，通貨膨脹還沒有對我們的經營業績產生實質性影響，但如果食品和燃料價格上漲，這種情況可能會在未來發生變化。

第三項關於市場風險的定量和定性披露。

我們通常不持有市場風險敏感型工具用於交易目的，截至2021年7月3日，我們沒有持有任何股權證券。

利率風險

作為我們持續運營的一部分，我們面臨借款利率波動的風險。正如我們截至2020年10月3日的財政年度Form 10-K中“第8項.財務報表和補充數據”中的綜合財務報表附註12“金融工具公允價值計量” 中更全面的描述，我們使用利率互換協議來管理這些風險。這些工具不用於投機目的，而是用於將浮動利率債務修改為固定利率債務。

指數：

截至2021年7月3日，我們有兩種未償還的可變利率債務工具受到利率變化的影響。這兩種可變利率債務工具的利率都等於貸款人的LIBOR利率加2.25%(2.25%)的年利率。債務工具還規定，如果英國銀行家協會不再提供LIBOR利率，則“LIBOR利率” 是等於貸款人批准的英國銀行家協會LIBOR利率或其後續利率的利率。2013年1月，我們對抵押貸款進行了再融資，我們的組合套餐酒類商店和餐廳位於佛羅裏達州哈蘭代爾N聯邦公路4號(商店#31)經營的物業(商店#31)，抵押貸款由獨立的第三方貸款人持有(“140.5萬美元貸款”)。2016年12月，我們完成了一項有擔保的循環信貸額度，該額度使我們有權在2017年12月28日之前不時借入最高5500,000美元(“信貸額度”)，這筆貸款於2017年12月28日轉換為定期貸款(“定期貸款”)。

作為管理這些債務工具的利率風險的一種手段，我們與我們無關的第三方貸款人簽訂了利率互換協議，將這些可變利率債務轉換為固定利率。我們目前簽署了以下兩(2)項利率互換協議：

(I)目前， 2013年1月簽訂的第一份利率互換協議涉及140.5萬美元的貸款(“140.5萬美元定期貸款互換”)。 140.5萬美元的定期貸款互換要求我們以4.35%的固定利率支付二十(20)年期的利息，初始攤銷名義本金為140.5萬美元，同時在LIBOR-1個月的同期收取利息，外加2.25%的利息。第一次利率互換協議涉及140.5萬美元的貸款(“140.5萬美元定期貸款互換”)。 140.5萬美元的定期貸款互換要求我們以4.35%的固定利率支付二十(20)年期的利息，初始攤銷名義本金為140.5萬美元，外加2.25%我們確定，在2021年7月3日，利率互換協議是有效的對衝協議，公允價值不是實質性的；以及

(Ii)2016年12月簽訂並於2017年12月28日生效的第二份利率互換協議的內容涉及定期貸款( 《定期貸款互換》)。定期貸款掉期要求我們以4.61%的固定利率支付五(5)年期利息，初始攤銷名義本金為5,500,000美元，同時獲得同期LIBOR-1個月的利息，外加相同攤銷名義本金的 2.25%。我們確定，在2021年7月3日，利率互換協議是有效的套期保值協議，公允價值並不重要

在2021年7月3日，我們的現金資源以浮動利率賺取利息。因此，我們這些資金的回報受到利率波動的影響。

不能保證利率在下一財年會增加或減少，也不能保證提高利率不會對我們的運營產生實質性的不利影響。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們維持披露控制和程序，旨在確保在提交給美國證券交易委員會(SEC)的報告中要求披露的信息在SEC的規則和表格中指定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定。

指數：

截至2021年7月3日，在包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的設計和運行的有效性進行了評估。基於該評估，管理層(包括首席執行官和首席財務官)得出結論，截至2021年7月3日，我們的披露控制和程序無效。

財務報告內部控制存在實質性缺陷

在我們的2021財年第一季度，我們發現內部控制存在重大缺陷，這與我們在應用會計準則彙編842租賃(“ASC 842”)區分經營性租賃和融資租賃方面的有效性有關。我們發現了內部控制中的一個重大缺陷，這與我們在應用會計準則彙編842租賃(“ASC 842”)時區分經營性租賃和融資租賃的有效性有關。我們於2019年9月29日採用ASC 842。

我們沒有發現我們之前發佈的財務報表有任何重大錯誤陳述。

補救措施

為解決上述重大弱點，我們一直並將繼續實施旨在確保造成重大弱點的控制缺陷得到補救的措施，並確保此類控制得到有效設計、實施和運行。補救措施包括：(I)為我們的會計人員制定培訓計劃，以確保他們擁有與ASC 842應用相關的專業知識；(Ii)開發和維護與ASC 842相關的文檔，以便在人員發生變化時促進知識轉移；(Iii)實施管理評審計劃，以監測ASC 842的影響，重點放在我們的財務報告流程上，其中包括對我們外部顧問提供的所有新租賃或重新計量的租賃進行季度審查，以確保適當的和(Iv)向審計委員會和董事會報告補救措施。

財務報告內部控制的變化

在本報告涵蓋的期間內，我們並未對我們的財務報告內部控制進行任何重大影響，或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟

有關前幾年解決的其他法律訴訟的討論，請參閲本報告第12頁以及截至2020年10月3日的財政年度Form 10-K年度報告中的第1項和第3項。

第1A項。危險因素

有關影響我們業務的風險的詳細討論，請參閲我們於2021年1月15日提交給SEC的截至2020年10月3日的Form 10-K年度報告中題為“風險因素”的章節以及其他定期報告。他説：

指數：

第二項.未登記的股權證券銷售和收益使用

購買公司普通股

在截至2021年7月3日和2020年6月27日的39周內，我們沒有購買任何普通股。截至2021年7月3日，根據董事會在2007年5月17日會議上批准的酌情計劃，我們仍有權購買65,414股普通股。

項目6.展品

以下是與本報告一同歸檔的證據：

	展品	描述

	31.1	根據修訂後的1934年美國證券交易法規則13a-14(A)和規則15d-14(A) 對首席執行官進行認證。

	31.2	根據修訂後的1934年證券交易法規則13a-14(A)和規則15d-14(A) 認證首席財務官。

	32.1	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。

	32.2	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18篇第1350節對首席財務官的認證。

	清單101.INS XBRL實例文檔。實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為它的XBRL 標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
	圖101.SCH內聯XBRL Taxonomy Extension Schema文檔。
	圖101.CAL內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔。
	圖101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
	圖101.PRE內聯XBRL Taxonomy Extension演示文稿Linkbase文檔。
	圖101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
	附件104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

	弗拉尼根的企業，公司(Flanigan‘s Enterprise，Inc.)


日期：2021年8月17日	/s/詹姆斯·G·弗拉尼根(James G.Flanigan)
	詹姆斯·G·弗拉尼根(James G.Flanigan)，首席執行官兼總裁


	/s/傑弗裏·D·卡斯特納
	首席財務官兼部長傑弗裏·D·卡斯特納(Jeffrey D.Kastner)
	首席財務會計官(首席財務會計官)