IRCX-20210627

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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549


表格			10-K


(標記一)

☒			根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告

截至的財政年度6月27日, 2021

或


☐			根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

對於從日本到日本的過渡期，日本將由日本轉向日本，而日本將由日本轉向日本。

委託文件編號：0-12933


LAM研究公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州

94-2634797

(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)

(國際税務局僱主識別號碼)

庫欣公園大道4650號

弗裏蒙特

加利福尼亞

94538

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

註冊人電話號碼，包括區號：(510) 572-0200

根據該法第12(B)節登記的證券：


每節課的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值0.001美元	LRCX	納斯達克股市
		(納斯達克全球精選市場)

根據該法第12(G)節登記的證券：

無

(班級名稱)

_______________________

用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規則中定義的知名經驗豐富的發行人。是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否不需要根據法案的第13節或第15(D)節提交報告。☐ 不是 ☒

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速濾波器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☐

規模較小的新聞報道公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則. ☐

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。 ☒

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如法案規則第312b-2條所定義)。--是☐*☒

截至2020年12月27日，也就是最近完成的第二財季的最後一個營業日，註冊人的非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值為0.001美元，面值為0.001美元。53,314,078,151。基於該等人士可能被視為聯營公司的假設，每位高級職員及董事以及擁有已發行普通股5%或以上的人士所持有的普通股均不包括在此計算範圍內。對附屬公司地位的確定不一定是出於其他目的對這種地位的最終確定。

截至2021年8月12日，註冊人擁有141,953,681普通股流通股。

_________________________

引用成立為法團的文件

預計將於2021年11月8日左右召開的股東年會的註冊人委託書的部分內容通過引用併入本Form 10-K的第III部分。除非在此明確引用，否則註冊人的委託書不應被視為本報告的一部分。

LAM研究公司

表格10-K的2021年年報


		頁面
第一部分：第一部分。
第一項。	業務	3
項目1A。	風險因素	12
項目1B。	未解決的員工意見	23
第二項。	屬性	23
第三項。	法律程序	24
第四項。	煤礦安全信息披露	24
第二部分。
第五項。	註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場	25
第6項。	[已保留]	27
項目7。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	27
項目7A。	關於市場風險的定量和定性披露	37
第8項。	財務報表和補充數據	40
項目9。	會計與財務信息披露的變更與分歧	77
項目9A。	管制和程序	77
項目9B。	其他信息	77
項目9C。	關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露	77
第三部分。
第(10)項。	董事、高管與公司治理	78
第11項。	高管薪酬	78
項目12。	某些實益擁有人的擔保所有權和管理層及相關股東事宜	78
第(13)項。	某些關係和相關交易，以及董事獨立性	78
第(14)項。	首席會計師費用及服務	78
第四部分。
第15項。	展品、財務報表明細表	79
第16項。	表格10-K摘要	79
展品索引		80
簽名		83

LAM研究公司2021 10-K 2

第一部分

關於前瞻性陳述的警告性聲明

除歷史事實外，本討論中包含的陳述均為前瞻性陳述，受1995年“私人證券訴訟改革法”規定的避風港條款的約束。本報告中某些(但不是全部)前瞻性表述被明確標識為前瞻性表述，使用了諸如“相信”、“估計”、“預期”、“預期”、“可能”、“打算”、“計劃”、“目標”、“可能”、“應該”、“可能”、“將會”、“將會”、“繼續”以及其他面向未來的術語。將某些陳述認定為“前瞻性”並不意味着其他沒有明確指出的陳述就不是前瞻性陳述。前瞻性表述包括但不限於以下表述：全球經濟環境和半導體行業的趨勢和機遇；利潤率、市場份額、服務的可尋址市場、資本支出、研發支出、國際銷售、收入(實際和/或遞延)、運營費用和總體收益的預期水平和變化率；管理層對當前和未來運營和業務重點的計劃和目標；我們季度業績的波動性；客户和最終用户要求以及我們滿足這些要求的能力；客户資本支出及其對我們產品和服務的需求，以及客户支出和需求變化指標的可靠性；客户業務計劃或對我們設備和服務需求變化的影響；對我們產品的需求和我們市場份額的變化，等等, 我們客户的資本支出比例的任何變化(與某些技術變化有關)；對衝交易；債務或融資安排；我們的競爭，以及我們捍衞市場份額和獲得新市場份額的能力；我們獲得和鑑定替代供應來源的能力；州、聯邦和國際税法的變化，我們估計的年税率以及影響我們税率的因素；該行業和整個晶片製造設備市場的預期增長或下降，我們與之相關的增長，以及這種增長或下降對我們的影響；與客户、供應商或其他人共同開發和協作關係的成功；外包活動；零部件供應商在我們業務中的作用；我們的領導力和能力，以及我們促進創新的能力；我們持續發展的能力，包括創造可持續差異化的潛在因素；為遵守不斷髮展的標準而投入的資源和此類努力的影響；法律和法規遵從性；為執行我們的關鍵會計政策(包括但不限於先前納税、未來税收優惠或負債的充分性，以及與之相關的應計項目的充分性)，我們做出的估計和記錄的應計項目；我們的投資組合；我們進入資本市場的機會；我們債務的使用、支付和利率波動的影響；我們打算支付季度股息及其金額(如果有的話)。; 我們回購股票的能力和意圖；信用風險；控制程序和程序；費用的確認或攤銷；我們管理和增長現金狀況的能力；我們與客户的戰略相關性；我們擴大運營以應對業務變化的能力；我們專利的價值；法律訴訟中潛在損失的嚴重性；根據我們擔保付款的可能性；新冠肺炎疫情的影響；以及我們的財務資源或流動性是否足以支持未來的業務活動(包括但不限於運營、投資、償債要求、股息、此類陳述基於當前預期，會受到風險、不確定性以及條件、重要性、價值和效果方面的變化的影響，包括但不限於以下在本報告第11A項和本報告其他部分“風險因素”標題下討論的內容以及我們不時向美國證券交易委員會(SEC)提交的其他文件，如我們的10-Q季度報告和當前的8-K表格報告。這些風險、不確定性以及條件、重要性、價值和效果方面的變化可能會導致我們的實際結果與本報告中表達的結果大不相同，而且以難以預見的方式出現。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅在本文發表之日發表，並以我們目前合理瞭解的信息為基礎。我們不承擔任何義務公佈對這些前瞻性陳述的任何修訂的結果，這些修訂可能是為了反映本報告日期之後發生的事件或情況，或者反映預期或意外事件的發生或影響。

項目1.調查結果。業務

LAM研究公司(“LAM Research”、“LAM”、“WE”、“OUR”、“US”或“公司”)成立於1980年，是特拉華州的一家公司，總部設在加利福尼亞州弗裏蒙特。我們在亞洲、歐洲和美國保持着設施網絡，以滿足我們充滿活力的客户羣的需求。

欲瞭解更多有關LAM研究公司的信息，請訪問我們的網站：www.lamresearch.com。除非特別註明，否則本表格10-K中提及的任何網站上的內容都不是本表格10-K的一部分，也不作為參考併入本表格10-K中。

我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告、委託書和我們向SEC提交的所有其他文件在我們向SEC提交或提交給SEC後，在合理可行的情況下儘快免費在我們的網站上獲得，也可以在SEC網站www.sec.gov上獲得。

LAM Research徽標、LAM Research以及本報告中使用的所有產品和服務名稱都是LAM Research Corporation或其子公司在美國和/或其他國家/地區的註冊商標或商標。此處提及的所有其他商標均為其各自持有人的財產。

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我們是半導體行業創新晶圓製造設備和服務的全球供應商。我們在納米應用支持、化學、等離子體和流體、先進系統工程以及廣泛的運營學科等領域建立了強大的全球核心競爭力。我們的產品和服務旨在幫助我們的客户製造更小、性能更好的設備，用於各種電子產品，包括移動電話、個人電腦、服務器、可穿戴設備、汽車和數據存儲設備。

我們的客户羣包括生產非易失性存儲器(NVM)、動態隨機存取存儲器(DRAM)和邏輯器件等產品的領先半導體存儲器、代工廠和集成器件製造商(IDM)。他們的持續成功是我們致力於推動定義下一代的半導體突破的一部分。我們的核心技術能力是集成晶圓上的硬件、工藝、材料、軟件和工藝控制實現結果。

半導體制造是我們客户的業務，包括在一個晶片上完整製造多個芯片或集成電路(“IC”)。這涉及一組核心流程的重複，可能需要數百個單獨的步驟。製造這些器件需要高度複雜的工藝技術，才能將越來越多的新材料與原子尺度的精確控制相結合。在滿足技術要求的同時，晶圓加工設備必須提供高生產率和成本效益。

來自雲計算(“雲”)的需求,物聯網(IoT)和其他市場正在推動對功能越來越強大、成本越來越低的需求-高效半導體。與此同時，傳統的二維縮放面臨着越來越多的技術挑戰。這些趨勢正在推動半導體制造領域的重大變化，例如，垂直縮放戰略(如三維(3D)架構)以及實現收縮的多重圖案的重要性與日俱增。

我們相信，憑藉我們在證詞方面的領導力和能力，我們處於有利地位。,蝕刻和清潔，以促進半導體器件製造中的一些最重要的創新。有幾個因素為我們創造了可持續差異化的機會：(I)我們專注於研究和開發，有幾個與持續工程、產品和流程開發以及概念和可行性相關的持續計劃；(Ii)我們能夠有效地利用從我們廣泛的安裝基礎上學習的週期；(Iii)我們與半生態系統合作伙伴的合作重點；(Iv)我們識別和投資我們產品組合的能力，以滿足技術變化；以及(V)我們專注於交付我們的多產品解決方案，目標是提高LAM的解決方案對我們的

我們還介紹了後端晶圓級封裝(“WLP”)工藝，這是傳統引線鍵合的替代方案，可提供更小的外形尺寸、更高的互連速度和帶寬以及更低的功耗等優勢。此外，我們的產品非常適合依賴半導體工藝並需要經過生產驗證的製造能力的相關市場，例如互補金屬氧化物半導體圖像傳感器(“CIS”)和微機電系統(“MEMS”)。

我們的客户支持業務部(“CSBG”)提供產品和服務，以最大限度地提高已安裝設備的性能、可預測性和運營效率。我們在我們的沉積、蝕刻和清潔市場中提供廣泛的服務，以在我們的設備生命週期中提供價值，包括客户服務、備件、升級以及新的和翻新的非尖端產品。我們在最新產品中引入的許多技術進步也可以升級，這為客户提供了一種經濟高效的策略，以擴展其現有晶圓生產線的性能和能力。服務產品包括滿足我們客户的生產力需求，包括但不限於系統正常運行時間或可用性優化、吞吐量改進和缺陷減少。此外，在CSBG內部，我們的可靠產品線在沉積、蝕刻和清潔市場為那些不需要最先進晶圓處理能力的應用提供全新和翻新的非前沿產品。

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產品

市場

流程/應用程序

技術

產品

沉積

金屬薄膜

電化學沉積(“ECD”)(銅及其他)

軍刀®家庭關係：

化學氣相沉積(“CVD”)
原子層沉積(“ALD”)
(鎢)

阿爾圖斯®家庭

電介質膜

等離子體增強CVD(“PECVD”)
ALD：
填隙高密度等離子體CVD(“HDP-CVD”)

矢量®家庭

前鋒® 家庭

速度®家庭

膠片處理

紫外線熱處理(“ULTP”)

索拉®家庭

蝕刻

導體腐蝕

反應離子刻蝕

清代®他的家人，他

Versys®*金屬家族

介質腐蝕

反應離子刻蝕

FLEX®家庭

硅通孔(“TSV”)刻蝕

深反應離子刻蝕

Syndion®家庭

打掃

晶圓清洗

濕洗

埃奧斯®，DV-Prime®,

達芬奇®、SP系列

倒角清理

乾式等離子清洗

科羅納斯®家庭

沉積工藝和產品系列

沉積過程產生用於製造半導體器件的介電(絕緣)和金屬(導電)材料層。根據所製造的材料和結構的類型，採用了不同的技術。電化學沉積產生了連接集成電路(“IC”或“芯片”)中的器件的銅線(互連)。電鍍銅和其他金屬也用於TSV和WLP應用。微小的鎢連接器和薄的勢壘是用化學氣相沉積和原子層沉積的精度製造的，一次只增加幾層原子。等離子體增強CVD、高密度等離子體CVD和ALD用於形成隔離和保護所有這些電氣結構的關鍵絕緣層。最後，採用紫外熱處理等沉積後處理方法來改善介電薄膜的性能。

阿爾圖斯®產品族

鎢沉積用於在芯片上形成諸如觸點、通孔和字線的導電特徵。這些特徵很小，通常很窄，而且只使用少量的金屬，因此將電阻降到最低並實現完全填充可能是困難的。在這些納米尺度上，即使是微小的缺陷也可能影響器件性能或導致芯片失效。我們的阿爾圖斯®該系統結合了CVD和ALD技術，可沉積先進的鎢金屬化應用所需的高度共形薄膜。多工位順序沉積體系結構使成核層形成和整體CVD/ALD填充可以在同一腔室中進行(“就地”)。我們的ALD技術用於沉積阻擋層薄膜，與傳統工藝相比，可在較低温度下實現高階躍覆蓋率和較低的厚度。

軍刀®產品族

銅沉積鋪設了大多數半導體器件的電線。即使是這些導電結構中最小的缺陷--比如微小的針孔或灰塵顆粒--也會影響器件的性能，從減速到完全失效。軍刀®幫助開創銅互連過渡的ECD產品系列在邏輯和存儲器方面提供銅大馬士革製造所需的精度。系統功能包括用於邏輯應用的鈷沉積和直接在各種襯裏材料上沉積銅，這對下一代金屬化方案非常重要。對於先進的WLP應用，例如形成導電凸塊和再分佈層，以及對於填充TSV，SABRE®3D系列結合了LAM的軍刀電填充®具有額外創新的技術，以高生產率提供所需的高質量膠片。模塊化架構可以配置多個電鍍和前/後處理單元，從而提供靈活性以滿足各種包裝應用。

索拉® 產品族

為滿足邏輯芯片的絕緣要求而設計的介質材料通常具有使其異常難以使用的屬性。這些薄膜很容易損壞，很容易失去一些絕緣能力，這可能導致器件性能不佳。要實現這些應用，可以使用LAM的Sola提供的特殊沉積後薄膜處理來穩定某些薄膜，並增強其他薄膜以提高器件性能®UVTP產品系列。索拉®產品通過多工位順序處理架構實現對晶片路徑每個工位的温度、波長和強度的獨立控制，從而提供工藝靈活性。

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速度®產品族

介質間隙填充工藝通過填充導線之間和器件之間各種縱橫比的開口，在導電和/或有源區之間沉積關鍵絕緣層。有了先進的設備，填充的結構可以很高很窄。因此，由於串擾和器件故障的可能性不斷增加，高質量的介電薄膜顯得尤為重要。我們的速度®HDP-CVD產品為高質量的縫隙填充提供了一種多介質膜解決方案，具有業界領先的吞吐量和可靠性。速度®產品具有優異的顆粒性能，其設計允許在清洗和更快清洗之間進行大批量清洗。

前鋒®產品族

最新的存儲、邏輯和成像設備需要極薄、高度共形的介電薄膜，以持續提高設備性能和縮放比例。例如，ALD薄膜對於基於間隔物的多重圖案化方案(其中間隔物有助於定義關鍵尺寸)以及高縱橫比特徵中的絕緣層和間隙填充至關重要，這些特徵對空隙幾乎沒有容忍度，甚至是最小的缺陷。前鋒®單晶片ALD產品通過提供薄膜技術和缺陷性能的特定應用材料、工藝和硬件選項，為這些具有挑戰性的要求提供介電薄膜解決方案。

矢量® 產品族

電介質薄膜沉積工藝用於在半導體器件中形成一些最難製造的絕緣層，包括用於最新晶體管和3D結構的絕緣層。在某些應用中，這些薄膜要求電介質膜非常光滑和無缺陷，因為微小的缺陷在後續的層中會成倍增加。我們的載體®PECVD產品旨在提供在各種具有挑戰性的設備應用中創建這些使能結構所需的性能和靈活性。由於它的設計，向量®生產卓越的薄膜質量，以及出眾的晶片內和晶片到晶片的均勻性。

蝕刻工藝和產品系列

蝕刻工藝通過選擇性地去除沉積過程中添加的介電(絕緣)、金屬、硅和多晶硅(導電/半導體)材料，幫助創建芯片特性。這些工藝包括使用多種材料製造越來越小、越來越複雜、越來越窄的特徵。主要的技術，反應離子蝕刻，用離子(帶電粒子)轟擊晶片表面以去除材料。對於最小的特徵，原子層蝕刻(“ALE”)一次去除材料的幾個原子層。導體蝕刻工藝精確塑造晶體管等關鍵電子部件，而介質蝕刻則形成保護導電部件的絕緣結構。

FLEX®產品族

電介質蝕刻在絕緣材料上雕刻圖案，以便在半導體器件的導電部分之間創建屏障。對於先進的設備，這些結構可能又高又薄，而且涉及複雜、敏感的材料。與目標特徵輪廓的輕微偏差-即使是在原子級別-可能會對器件的電氣特性產生負面影響。為了準確地創建這些具有挑戰性的結構，我們的Flex®產品系列為關鍵的介質蝕刻應用提供差異化的技術和以應用為中心的功能。獨特的多頻率、小體積、受限等離子體設計實現了均勻性、重複性和可調性。FLEX®提供原位多步蝕刻和連續等離子體能力，提供高生產率和低缺陷率。

清代®產品族

導體蝕刻有助於塑造半導體器件部件中使用的電活性材料。即使這些微型結構中的微小變化也會造成影響器件性能的電氣缺陷。事實上，這些結構是如此微小，以至於蝕刻工藝正在突破物理和化學基本定律的界限。我們的Kiyo®產品系列提供了以高生產率精確一致地形成這些導電特性所需的高性能功能。Kiyo的專有九頭蛇技術®Products通過校正輸入圖案的可變性改善了關鍵尺寸(“CD”)的均勻性，並通過等離子體增強的ALE功能實現了具有值得生產的生產能力的原子尺度可變性控制。

Syndion®產品族

用於將單晶硅和其他材料移入晶片深處的等離子蝕刻工藝統稱為深硅蝕刻。這些可能是用於CMOS圖像傳感器的深溝槽、用於電源和其他設備的溝槽、TSV和其他高縱橫比特徵。這些是通過對多種材料進行順序蝕刻而產生的，其中每種新材料都涉及到蝕刻過程中的變化。“辛迪翁”(The Syndion)®蝕刻產品系列針對深硅蝕刻進行了優化，提供快速工藝切換以及實現精確蝕刻結果所需的深度和跨晶片均勻性控制。該系統支持傳統的單步蝕刻和快速交替工藝，可將損害降至最低，並提供精確的深度均勻性。

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Versys®金屬產品系列

金屬蝕刻工藝在連接構成IC的各個組件(如形成導線和電氣連接)方面起着關鍵作用。這些工藝還可用於鑽穿金屬硬掩模，這些金屬硬掩模的圖案特徵對於傳統掩模來説太小，從而允許特徵尺寸的持續縮小。為了實現這些關鍵的蝕刻步驟，Versys®金屬產品系列在靈活的平臺上提供高生產率功能。採用具有獨立工藝調整功能的對稱腔體設計，可實現卓越的CD和輪廓均勻性。

清潔流程和產品系列

在製造步驟之間使用清潔技術，以清除顆粒、污染物、殘留物和其他可能導致缺陷的不需要的材料，併為後續處理準備晶片表面。濕處理技術可用於晶片清潔和蝕刻應用。等離子倒角清洗用於去除晶片邊緣上可能影響器件區域的不需要的材料，從而提高芯片成品率。

科羅納斯®產品族

倒角清洗可以在製造步驟之間去除晶片邊緣上不需要的掩膜、殘留物和薄膜。如果不清洗，這些材料就會成為缺陷源。例如，在隨後的工藝過程中，它們可能會剝落並重新沉積在器件區域。即使是落在設備關鍵部件上的單個粒子也可能毀掉整個芯片。通過在戰略位置插入斜面清潔工藝，可以消除這些潛在的缺陷源，從而生產出更多功能芯片。通過將等離子體的精確控制和靈活性與保護活動芯片區域的技術相結合，Coronus® 斜面清潔系列可清潔晶片邊緣，以提高芯片成品率。該系統通過採用專有限制技術的等離子處理提供主動芯片區域保護。應用包括蝕刻後、沉積前和沉積後、光刻前和金屬膜去除，以防止等離子蝕刻或沉積步驟中的電弧。

DV-Prime®, 達芬奇®, 埃奧斯®和SP系列產品系列

晶圓清洗在半導體器件製造過程中反覆進行，是影響產品良率和可靠性的關鍵工序。不需要的微觀材料--有些並不比微小的結構本身大--需要被有效地清潔。同時，這些工藝必須選擇性地去除化學上與器件膜相似的殘留物。對於先進的WLP，在形成封裝的工藝和外部佈線之間使用的濕清潔步驟有着令人驚訝的複雜要求。這些過程被要求完全移除特定的材料，並保持其他易碎結構不受幹擾。在包括功率器件、MEMS和圖像傳感器的物聯網產品中，對晶圓背面濕法蝕刻的獨特要求是在保護晶圓的器件一側的同時，使硅片均勻變薄。

基於我們開創性的單晶片旋轉技術，DV-Prime®和達芬奇®產品提供高生產率所需的工藝靈活性，以應對整個製造工藝流程中的各種晶圓清潔步驟。作為LAM最新的濕式清潔產品，EOS®提供極低的晶圓缺陷率和高產量，以滿足日益苛刻的晶圓清潔應用，包括新興的3D結構。憑藉廣泛的工藝能力，我們的SP系列產品可為具有挑戰性的WLP和物聯網應用提供經濟高效、經生產驗證的濕法清潔和硅濕法蝕刻解決方案。

顯示的會計期間

所有提到的財年都適用於我們的財年，即截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的財年。

研究與開發

半導體資本設備市場的特點是快速的技術變革和產品創新。我們能否獲得並保持我們的競爭優勢，在一定程度上取決於我們持續及時地開發新產品和對現有產品進行改進。因此，我們將很大一部分人員和財政資源投入到研發(“R&D”)項目中，並尋求與客户和供應商保持密切和積極響應的關係。

我們相信，在半導體制造過程的各個階段，客户目前面臨的挑戰為我們提供了機遇。我們預計將繼續在研發方面進行大量投資，以滿足客户的產品需求，支持我們的增長戰略，並增強我們的競爭地位。

市場營銷、銷售和服務

我們的營銷、銷售和服務努力致力於與客户建立長期關係，並瞄準旨在滿足客户需求的產品和服務解決方案。這些努力得到了產品營銷和銷售專業人員以及設備和工藝工程師團隊的支持，他們與個別客户密切合作，為他們的晶片加工需求開發解決方案。我們與客户保持持續的服務關係，並在美國、中國、歐洲、印度、日本、韓國、東南亞和臺灣擁有廣泛的服務工程師網絡。我們相信，全面的支持計劃和與客户的密切工作關係對於保持客户的高滿意度和我們在市場上的競爭力至關重要。

LAM研究公司2021 10-K 7

我們為我們的系統提供標準保修。保修規定，系統在材料和工藝方面沒有缺陷，並符合商定的規格。保修僅限於修復缺陷或更換新的或類似新的等值商品，當買方在保修期內及時通知聲稱的缺陷或不合格，並使物品可供檢查和維修時，保修有效。我們還為我們的客户提供延長保修套餐，讓他們根據需要購買。

國際銷售

我們很大一部分銷售和運營發生在美國以外(“美國”)因此，可能面臨某些風險，包括但不限於關税和其他壁壘；人員配備和管理非美國業務的困難；不利的税收後果；外幣匯率波動；貨幣管制的變化；遵守美國和國際法律法規(包括美國的出口限制)；以及經濟和政治條件。這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。對於地理報告，收入歸因於客户設施所在的地理位置。參考注20本2021年Form 10-K表第二部分第8項列出了我們的合併財務報表中關於按地理區域分配收入的建議。

長壽資產

參考注20在本2021年Form 10-K表第二部分第8項中，請參閲我們的合併財務報表，以瞭解有關長期資產地理位置的信息。

顧客

我們的客户包括所有世界領先的半導體制造商。客户繼續建立合資企業、聯盟和許可安排，這可能會對我們的競爭地位和市場機會產生積極或消極的影響。參考注9我們的合併財務報表包含在本報告的第二部分，項目8中，提供有關客户集中度的信息。在截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的財年中，我們最重要的客户包括英特爾公司、Kioxia公司、美光科技公司、三星電子有限公司、SK Hynix Inc.、臺積電製造公司和長江存儲器技術有限公司。

我們客户訂單的大幅減少可能會對我們的運營結果和預期的財務狀況產生不利影響。我們的生意有賴於半導體制造商的開支。半導體制造商的業務又取決於許多因素，包括他們的經濟能力、當前和預期的IC市場需求，以及支持這一需求的設備能力的可用性。

製造業

我們的製造業務主要包括組裝和測試組件、子組件和模塊，然後在發貨到客户或在客户所在地之前將其集成到成品系統中。我們產品的組裝和測試主要在潔淨室環境中進行。

我們與第三方達成協議，將我們的製造、生產倉儲和物流職能的某些方面外包出去。這些外包合同為我們提供了更大的靈活性，使我們能夠及時、經濟地擴大或縮小我們的業務規模，使我們能夠對業務中的任何變化做出快速反應。我們相信，我們已經選擇了信譽良好的供應商，並以書面合同中記錄的條款確保了他們的履約。但是，這些供應商中有一個或多個可能無法達到我們的預期，這種失敗可能會對我們的業務產生不利影響，並對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。總體而言，我們相信我們有有效的機制來管理與我們的外包關係相關的風險。參考注17請參閲本報告第二部分第8項所列合併財務報表，以瞭解作為採購義務組成部分報告的我們的外包承諾的更多信息。

我們產品中包含的某些組件和子組件可能只能從單一供應商處獲得。我們相信，在許多情況下，我們可以獲得並鑑定供應這些產品的替代來源。然而，任何長期無法獲得這些組件的情況都可能對我們的經營業績產生不利影響，並可能對我們的客户關係產生不利影響。

遵守政府規例

作為一家擁有全球業務的上市公司，我們受到多個司法管轄區的各種政府法規的約束，包括與出口管制、財務和其他披露、公司治理、反壟斷、知識產權、隱私、反賄賂、反腐敗、反抵制、税收、勞工、健康和安全、衝突礦產、人口販運、危險材料管理和碳排放等相關的法規。這些規定中的每一條都會給我們的業務帶來成本，並有可能將我們管理層的時間和注意力從創收和其他利潤最大化活動轉移到與合規相關的活動上。遵守新的和不斷變化的法規的努力已經導致並可能繼續導致淨收益減少和資本支出增加。如果我們被法院或監管機構指控或發現不遵守規定，我們可能會受到罰款、行為限制、聲譽損害和競爭地位的損害，我們的業務、財務狀況和/或經營結果可能會受到不利影響。對於更多信息

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有關詳情，請參閲“法律、監管及税務風險-我們所面對的監管環境所帶來的各種風險”。項目1A：風險因素.

影響貿易的法規，包括關税、出口管制、税收、貿易壁壘、制裁、終止或修改貿易協議、貿易區和其他減税舉措，都有可能增加我們的製造成本、降低利潤率、降低我們產品的競爭力，或抑制我們銷售產品或購買必要設備和用品的能力，這可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。有關遵守貿易法律和法規的影響的更多詳細信息，請參閲“商業和運營風險-我們未來的成功在很大程度上取決於國際銷售和全球業務的管理”和“法律、監管和税收風險-我們在中國這個對我們日益重要的地區對客户的銷售可能受到出口許可證要求和其他監管變化，或美中貿易關係過程中的其他政府行動的實質性和不利影響”。項目1A：風險因素.

我們在美國和各種外國司法管轄區繳納所得税、交易税和其他税，這會影響我們的税率和盈利能力。有關遵守税務法規的影響的更多詳情，請參閲“法律、監管和税務風險-我們的財務業績可能因高於預期的税率或承擔額外税項而受到不利影響”。項目1A：風險因素.

我們管理戰略的一個重要元素是評估收購前景，這些收購前景將補充我們現有的產品，擴大我們的市場覆蓋和分銷能力，增強我們的技術能力，或實現其他戰略目標。然而，由於監管原因，我們收購或處置業務、產品或技術的嘗試可能不會成功。有關法規對我們可能嘗試的收購或處置的影響的更多詳細信息，請參閲“業務和運營風險-如果我們選擇收購或處置業務、產品線和技術，我們可能會遇到不可預見的成本和困難，這些成本和困難可能會影響我們的財務業績”。項目1A：風險因素.

我們受制於與處理、排放和處置有毒、揮發性或其他危險化學品有關的各種國內和國際政府法規。有關遵守環境法律和法規的影響的更多詳細信息，請參閲“法律、監管和税務風險-不遵守環境法規可能對我們的經營業績產生不利影響”。項目1A：風險因素.

競爭

半導體資本設備行業的特點是變化迅速，在全球範圍內競爭激烈。為了有效地競爭，我們投入了大量的財務資源，目標是加強和改進我們的產品和服務組合，並在全球範圍內維持客户服務和支持地點。半導體制造商在許多領域對資本設備供應商進行評估，包括但不限於工藝性能、生產率、缺陷控制、客户支持和總體擁有成本，這些因素可能會受到許多因素的影響，例如設備設計、可靠性、軟件進步和類似因素。我們在市場上取得成功的能力取決於我們是否有能力維護現有產品，並及時推出滿足客户需求的產品改進和新產品。此外，半導體制造商必須進行大量投資，以使新的資本設備合格，並將其集成到半導體生產線中。因此，一旦半導體制造商選擇了特定供應商的設備並使其獲得生產資格，只要供應商的產品在安裝的基礎上表現出符合規格的性能，製造商通常就會保持對該特定生產應用和技術節點的選擇。因此，如果某一客户對競爭對手的設備進行了認證，我們在向該客户銷售產品時可能會遇到困難。我們還必須在第三方備件供應商的競爭下，繼續通過交付高質量和低成本的備件來滿足客户的期望。

我們所有的產品和服務都面臨着激烈的競爭。我們在介質和金屬沉積市場的主要競爭對手是應用材料公司。在ALD和PECVD方面，我們還與ASM International和Wonik IPS競爭。在蝕刻市場上，我們的主要競爭對手是應用材料公司、日立公司和東京電子有限公司，在濕法清洗市場上我們的主要競爭對手是絲網控股有限公司、塞梅斯有限公司和東京電子有限公司。

我們面臨着來自該行業許多老牌和新興公司的競爭。我們期待我們的競爭對手繼續改進其現有產品和工藝的設計和性能，推出性價比更高的新產品和工藝，並提供更全面的產品。如果我們的競爭對手進行收購或與領先的半導體制造商或其他實體建立戰略關係，涵蓋與我們銷售的產品相似的產品，我們向這些客户銷售產品的能力可能會受到不利影響。鼓勵中國本土半導體制造和供應鏈的戰略投資，可能會增加來自中國國內設備製造商的競爭。不能保證我們將來會繼續成功競爭。

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專利和許可證

我們的政策是申請與作為我們正在進行的研究、工程、製造和支持活動的一部分而開發的新的或增強的產品和工藝相關的發明專利。我們目前擁有多項美國和外國專利和申請，涵蓋我們產品和工藝的各個方面。我們的專利涵蓋了我們過去和現在的核心產品的實質性方面，目前的期限從大約一年到二十年不等。我們相信，雖然我們擁有並在未來可能獲得的專利將是有價值的，但它們本身並不能決定我們的成功。我們的成功主要取決於我們的研發、工程、營銷、支持和交付技能。然而，在沒有專利保護的情況下，我們可能很容易受到試圖模仿我們的產品、製造技術和工藝的競爭對手的影響，而且我們排除競爭對手的能力可能比其他情況下更有限。此外，其他公司和發明人可能會獲得包含適用於我們的產品和工藝的權利要求的專利。銷售受他人專利保護的產品可能需要許可證，而這些許可證可能無法以我們可以接受的條款提供，或者根本無法獲得。關於法律事項的進一步討論，見本報告項目3“法律訴訟”。

人力資本

我們努力成為一個在全球工作的好地方，通過投資於一個多方面的戰略，這一戰略植根於建設一個包容和多樣化的工作場所。為了支持我們的員工，我們定製了我們的計劃，以滿足世界不同地區的獨特文化需求和優先事項。

截至2021年8月12日，我們約有14,100名正式全職員工，其中超過29%從事研發工作。我們大約56%的正式全職員工位於美國，38%在亞洲，6%在歐洲。

包容性和多樣性

為了充分發揮他們的潛力，我們相信對每一位員工來説，感受到被重視、被融入和被賦予權力是很重要的。我們擁抱包容性和多樣性(“I&D”)，並積極創造機會來吸引、留住、發展和獎勵我們的員工。研發是我們公司的戰略重點領域之一。我們戰略的三大核心支柱包括促進包容性、增加多樣性和分享我們的進步。在2020年，我們增加了一名研發執行領導，負責推動我們的研發戰略，建立合作伙伴關係，並與最佳實踐保持一致。

就業、招聘和發展

我們的人才是我們成功的源泉。我們的許多招聘工作都是通過與重點大學的夥伴關係進行的。事實上，我們的許多高級管理人員從大學畢業後就開始了他們的職業生涯，這表明招募大學生的項目有潛力為我們的領導力管道做出貢獻。為了吸引最優秀和最聰明的學生，我們優先考慮核心計劃，包括實習計劃、應屆大學畢業生輪換計劃、校園活動以及論文獎項和獎學金。我們通過我們的指導、指導和輪換計劃，加快員工發展，拓寬職業機會，並擴大員工的專業網絡。此外，我們還提供領導力發展計劃，旨在通過引導經理激勵、激勵和領導員工進行變革，在整個業務範圍內擴大領導力。

僱員敬業度

員工參與度(即滿意度)和話語權對林的文化至關重要。我們定期進行全球調查，收集員工對文化、研發、職業機會和經理效率的意見。我們還通過面對面和在線員工論壇、參與會議、全體員工會議、

管理人員，以及我們的人力資源支持和員工關係計劃。

總獎勵

我們的全面獎勵計劃包含了一套全面的薪酬和福利方案，旨在支持員工的財務、身體和精神健康。我們使用第三方基準調查對薪資和福利方案進行年度審查，以確保我們的產品與市場保持一致，並對頂尖人才具有吸引力。我們為員工提供有競爭力的401(K)福利、員工股票購買計劃和年度現金獎金。股票獎勵提供給高管和精選的員工。

我們認識到因個人原因離開工作時間的重要性，我們提供年度帶薪假期和休假。此外，還增加了幾項財務福利來支持我們的員工度過疫情，包括但不限於，為那些受停工影響的員工提供連續薪酬，為因新冠肺炎相關缺勤的員工擴大醫療和家庭護理假選擇，以及為家庭辦公室條款提供資金。

員工健康與安全，流行病應對

優先考慮員工的健康、安全和福祉是我們持續成功的關鍵。我們投資於教育、意識、監測和預防項目，以幫助識別和控制安全隱患。我們的目標是將我們的環境健康與安全(“EHS”)政策、計劃和響應計劃應用於我們運營的任何地方，並延伸到在我們的現場工作的任何人，目的是在常規和非常情況下提供安全的環境。現場支持、製造、研發、倉庫和物流運營的人事經理每兩年接受一次正式的安全領導培訓，以提高

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他們在安全管理和溝通方面的技能。我們會審查承建商的安全表現，並要求承建商遵守指定的安全標準。

我們在企業、區域和現場級別監控我們的安全績效。通過使用我們的全球事故跟蹤系統，我們的企業EHS團隊可以評估和監控安全趨勢，作為季度審查的一部分向業務部門和執行領導層報告。我們保持着國際標準化組織45001的多站點認證，這是全球公認的職業健康和安全管理體系標準，並在兩個新站點獲得了認證。

我們採取了全面的方法來應對新冠肺炎疫情，通過實施符合醫療指南和現場工人健康和安全最佳實踐的嚴格程序，保護我們的員工和關愛我們的社區；使員工能夠遠程工作；並提供更多的員工福利，以支持身心健康。

有關我們高管的信息

截至2021年8月12日，LAM Research的高管如下：

名字

年齡

標題

蒂莫西·M·阿徹

總裁兼首席執行官

道格拉斯·R·貝廷格

執行副總裁、首席財務官和首席會計官

理查德·A·哥肖(Richard A.Gottscho)

執行副總裁兼首席技術官

帕特里克·J·洛德

CSBG和全球運營執行副總裁

艾娃·M·哈恩

高級副總裁、首席法務官兼祕書

斯科特·G·米克爾

全球客户運營高級副總裁

瓦希德·瓦赫迪

蝕刻事業部高級副總裁兼總經理

Seshasayee(Sesha)Varadarajan

存款業務部高級副總裁兼總經理

蒂莫西·M·阿徹(Timothy M.Archer)自2018年12月以來一直擔任我們的總裁兼首席執行官。在此之前，他曾在2018年1月至2018年11月擔任我們的總裁兼首席運營官。Archer先生於2012年6月加入我們，擔任我們的執行副總裁兼首席運營官。在加入我們之前，他在Novellus Systems，Inc.(以下簡稱Novellus)工作了18年，擔任過各種技術開發和業務領導職務，包括2011年1月至2012年6月擔任首席運營官；2009年9月至2011年1月擔任全球銷售、市場營銷和客户滿意度執行副總裁；2008年11月至2009年9月，他擔任PECVD和電填充業務部執行副總裁。他在Novellus的任期還包括1999年至2001年擔任Novellus Systems Japan的高級技術總監，2001年4月至2002年4月擔任電填充業務部的高級技術總監。他於1989年在Tektronix開始他的職業生涯，在那裏他負責高速雙極IC的工藝開發。-Archer先生是非營利性組織National GEM Consortium的董事會主席。-阿徹先生在Novellus任職期間，曾擔任Novellus Systems Japan的高級技術總監，並於2001年4月至2002年4月擔任電子填充業務部的高級技術總監。他的職業生涯始於Tektronix，在那裏他負責高速雙極IC的工藝開發。T.Archer先生完成了哈佛商學院的管理髮展項目，並獲得了加州理工學院的應用物理學學士學位。

道格拉斯·R·貝廷格(Douglas R.Bettinger)是我們的執行副總裁、首席財務官和首席會計官，負責財務、税務、財政部、信息技術和投資者關係。在2013年加入本公司之前，貝廷格先生於2008年至2013年擔任Avago Technologies高級副總裁兼首席財務官。2007年至2008年，他在Xilinx，Inc.擔任財務副總裁兼公司總監，2004年至2007年，他在私人持股公司24/7 Customer擔任首席財務官。1993年至2004年，貝廷格在英特爾公司工作，在那裏他擔任過多個高級財務職位，包括企業規劃和報告總監以及馬來西亞網站運營總監。貝廷格擁有密歇根大學(University Of Michigan)金融學工商管理碩士學位和威斯康星大學麥迪遜分校(University Of Wisconsin Madison)經濟學學士學位。

理查德·A·戈特肖(Richard A.Gottscho)是我們的執行副總裁兼首席技術官，自2017年5月以來一直擔任這一職位。戈特肖博士之前曾擔任全球產品集團(Global Products Group)執行副總裁，從2010年8月開始擔任；以及從2007年3月開始擔任蝕刻業務集團副總裁兼總經理.他於1996年1月加入我們，擔任過各種董事和副總裁職務，涉及沉積、蝕刻和清潔產品。在加入我們之前，他在貝爾實驗室工作了15年，領導電子材料、電子封裝和平板顯示器的研究部門。2016年，戈特肖博士當選為美國國家工程院院士。他獲得了許多獎項，包括美國真空協會的彼得·馬克紀念獎、等離子科學和技術部獎、幹法研討會西澤獎和蒂格爾·思克爾獎。他是美國物理真空協會和美國真空協會的會員。他撰寫了大量論文、專利和演講，並曾在同行評議的技術出版物編輯委員會和等離子體科學與工程主要會議的項目委員會任職。他曾擔任美國國家研究委員會(National Research Council)一項關於等離子體科學的研究的副主席。戈特肖博士分別從麻省理工學院和賓夕法尼亞州立大學獲得物理化學博士學位和理科學士學位。

帕特里克·J·洛德(Patrick J.Lord)是我們負責CSBG和全球運營的執行副總裁，自2020年9月以來一直擔任該職位。洛德博士在2016年12月至2020年9月期間擔任CSBG高級副總裁兼總經理。在此之前，洛德博士持有

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2013年9月至2016年12月，擔任全球產品集團集團副總裁兼副總經理。於二零一二年六月至二零一三年九月期間，他擔任直接金屬、填隙、表面完整性及綜合金屬(“DGSI”)業務部門主管。在我們於2012年6月收購Novellus之前，Lord博士是Novellus的DGSI業務部高級副總裁兼總經理。此外，洛德博士還擔任業務發展和戰略規劃高級副總裁。他於2001年加入Novellus，並擔任過許多其他職位，包括CMP業務部高級副總裁兼總經理、業務發展高級總監、戰略營銷高級總監和企業營銷代理副總裁。在加入Novellus之前，洛德博士在KLA-Tencent工作了六年，擔任過各種產品營銷和管理職務。他在麻省理工學院獲得機械工程博士、碩士和理科學士學位。

艾娃·M·哈恩是我們的高級副總裁兼首席法務官。她於2020年1月加入我們，負責全球法律事務。在加入我們之前，Hahn女士於2019年2月至2019年11月擔任企業軟件公司CA Technologies的執行副總裁、首席合規官、總法律顧問兼祕書(直至被Broadcom Corp.收購)，於2013年4月至2016年6月擔任Aruba Networks的總法律顧問兼祕書(直至被惠普企業收購)，於2007年至2013年擔任Shoretel，Inc.的總法律顧問兼祕書，並於2002年至2007年擔任Genesis MicroChip的總法律顧問兼祕書。哈恩還曾擔任風險投資公司凱鵬華盈(Kleiner Perkins)和Felicis Ventures的總法律顧問。她的職業生涯始於威爾遜·桑西尼·古德里奇·羅薩蒂律師事務所(Wilson Sonsini Goodrich&Rosati)，在那裏她從事公司法和證券法業務。哈恩女士在哥倫比亞大學法學院獲得法學博士學位，在加州大學伯克利分校獲得歷史學學士學位。

斯科特·G·米克爾(Scott G.Meikle)是我們全球客户運營高級副總裁，自2017年9月以來一直擔任該職位。在加入我們之前，他在美光科技公司擔任了一年的獨立顧問和七個月的特別項目總監。在此之前，他在Inotera Memory，Inc.工作了五年半，最近一次是在2012年8月至2015年12月擔任總裁。Meikle博士的職業生涯始於工藝研發，後來晉升為美光科技跨地區業務運營的各種領導職務，並在半導體行業的存儲設備領域擁有超過25年的經驗。他獲得了博士學位和英語碩士學位。分別獲得靜岡大學和麥克馬斯特大學的工程物理學位，以及卡爾加里大學的物理學學士學位。

瓦希德·瓦赫迪(Vahid Vahedi)是我們的高級副總裁兼蝕刻業務部總經理，他自2018年2月以來一直擔任該職位。在此之前，他自2012年3月起擔任蝕刻產品組的集團副總裁。在此之前，他曾擔任蝕刻業務產品管理和營銷副總裁、介電蝕刻副總裁、導體和3DIC蝕刻副總裁、導體蝕刻技術開發總監。他於1995年加入我們。他在加州大學伯克利分校(University Of California At Berkeley)獲得電氣工程和計算機科學博士、碩士和理科學士學位。

Sesha Varadarajan是我們的高級副總裁兼存款業務部總經理，他自2018年2月以來一直擔任該職位。在此之前，他自2013年9月起擔任證物產品部集團副總裁。此前，他曾在2012年6月至2013年9月期間擔任PECVD/電充填業務部負責人。在我們於2012年6月收購Novellus之前，Varadarajan先生是Novellus PECVD和電充填業務部的高級副總裁兼總經理。他於1999年加入Novellus，擔任電充填業務部的工藝工程師，在2004年被任命為技術總監之前，曾在該業務部擔任過各種職務。2006年至2008年，他在PECVD業務部工作，最初擔任技術總監，直到晉升為產品總經理。2009年，他重返電充事業部，擔任副總裁兼總經理。2011年年中，他被提升為高級副總裁兼總經理，同時負責PECVD業務部。Varadarajan先生在波士頓大學獲得製造工程和材料科學碩士學位，在邁索爾大學獲得機械工程學士學位。

項目1A。.風險因素

除了本年度報告Form 10-K(“2021年Form 10-K”)中的其他信息外，在評估我們和我們的業務時應仔細考慮以下風險因素，因為這些因素可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大影響。新冠肺炎大流行以及由此導致的全球商業和經濟環境的任何惡化，已經並可能進一步加劇以下許多風險因素。由於這些風險因素以及我們提交給證券交易委員會的其他文件中討論的其他風險，我們的實際結果可能與任何前瞻性陳述中預測的結果大不相同。風險因素出現的順序並不意味着也不應該附加任何優先順序或重要性。

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行業和客户風險

半導體資本設備行業受變數和快速增長期或衰退期的影響；因此，我們面臨與我們的戰略資源配置決策相關的風險

半導體資本設備行業歷來以需求快速變化為特徵。行業環境已經趨向於更多地表現為細分市場和客户之間的多變性，行業內的整合更加突出了這一點。我們客户業務計劃的多變性可能會導致對我們設備和服務的需求發生變化，這可能會對我們的業績產生負面影響。在任何特定時期，我們客户投資的變化無常取決於幾個因素，包括但不限於電子需求、經濟狀況(一般以及半導體和電子行業)、行業供求、半導體價格，以及我們的客户開發和製造日益複雜和昂貴的半導體設備的能力。需求的變化可能需要我們的管理層調整分配給經營活動的支出和其他資源。

在對我們產品和服務的需求快速增長或下降的時期，我們在保持足夠的財務和業務控制、管理流程、信息系統和培訓、吸收和管理我們的員工的程序，以及及時適當調整我們的供應鏈基礎設施和設施、勞動力以及我們業務的其他組成部分方面面臨着重大挑戰。如果我們在需求增加或下降期間不能充分應對這些挑戰，我們的毛利率和收益可能會受到負面影響。例如，新冠肺炎疫情已經影響並可能進一步影響我們滿足產品需求的能力，原因是與疫情相關的隔離、避難所到位或“待在家裏”訂單、設施關閉、勞動力挑戰以及旅行和物流限制帶來的生產、採購、物流和其他挑戰。

我們不斷重新評估我們的戰略資源配置選擇，以應對不斷變化的商業環境。如果我們不能充分適應不斷變化的商業環境，我們可能缺乏基礎設施和資源來擴展我們的業務，以滿足客户的期望並在增長期間成功競爭，或者我們可能會過快和/或超出實際需求環境的適當範圍來擴展我們的容量和資源，從而導致過高的固定成本。

特別是在過渡期，資源分配決策可能會對我們未來的業績產生重大影響，特別是在我們沒有準確預測行業變化的情況下。我們的成功在很大程度上將取決於我們的行政人員和其他高級管理人員能否有效地識別和應對這些挑戰。

半導體行業未來的下滑，以及它所依賴的整體世界經濟狀況，可能會對我們的運營業績和財務狀況產生重大不利影響

我們的業務依賴於半導體制造商的資本設備支出，而半導體制造商的資本設備支出又取決於當前和預期的集成電路市場需求。隨着行業內客户的整合，半導體資本設備市場可能會經歷需求的快速變化，這既受市場總體變化的推動，也受特定客户的計劃和要求的推動。國家、全球或我們任何關鍵銷售地區發生的經濟、政治和商業狀況(通常是不可預測的)在歷史上影響了客户對我們產品的需求以及與我們的客户、供應商和債權人的正常商業關係。此外，在經濟不確定時期，我們的客户對我們產品的預算，或他們獲得信貸購買產品的能力，可能會受到不利影響。這將限制他們購買我們的產品和服務的能力。因此，不斷變化的經濟、政治或商業條件可能會對我們的運營結果和財務狀況造成實質性的不利變化，包括但不限於：

•對我們的產品或服務的需求下降；

•因客户無力支付而增加的應收賬款準備金；

•由於我們無法出售庫存而導致庫存過剩或陳舊而增加的庫存餘額準備金；

•遞延税項資產的估值免税額；

•重組費用；

•資產減值，包括商譽和其他無形資產的潛在減值；

•我們的投資價值下降；

•在預期客户購買不會實現的情況下訂購的庫存付款的供應商索賠的風險敞口；

•我們租賃的某些設施的價值下降到低於我們向出租人保證的剩餘價值；以及

•維持可靠和不間斷的供應來源所面臨的挑戰。

半導體制造商投資水平的波動可能會對我們的總出貨量、收入、經營業績和收益產生重大影響。在適當的情況下，我們將嘗試通過旨在使我們的支出與預期收入流保持一致的成本管理計劃來應對這些波動，這有時會導致重組費用。即使在收入減少的時期，我們也必須繼續投資於研發，並保持廣泛的全球持續客户服務和支持能力，以保持競爭力，這可能會暫時損害我們的盈利能力和其他財務業績。

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我們的主要客户數量有限

對有限數量的大客户的銷售佔我們整體收入、出貨量、現金流、收款和盈利能力的很大一部分。因此，即使是一個客户的行為也可能使我們在那些難以預測的領域受到變異性的影響。此外，大客户可能能夠協商導致我們定價降低、成本增加和/或利潤率降低的要求；遵守特定的環境、社會和公司治理標準；以及限制我們與他人共享技術的能力。同樣，在任何給定的時間，我們的信用風險的很大一部分可能集中在有限數量的客户身上，因此即使這些關鍵客户中的一個未能向我們償還債務，也可能對我們的財務業績產生重大影響。

我們依賴於創造新的產品和工藝以及改進現有的產品和工藝才能取得成功；因此，我們面臨着與快速技術變革相關的風險

半導體制造過程中的快速技術變化使我們面臨越來越大的壓力，要求我們開發能夠實現這些過程的技術進步。我們相信，我們未來的成功在一定程度上取決於我們開發和提供能力更強的新產品，以及繼續改進我們現有產品的能力。如果新產品或現有產品存在可靠性、質量、設計或安全問題，我們的業績可能會受到訂單減少、製造成本上升、新產品延遲驗收和付款以及額外服務和保修費用的影響。我們可能無法成功地開發和製造產品，或者我們推出的產品可能在市場上失敗。25年來，半導體行業技術進步的主要驅動力一直是縮小在半導體芯片上印刷電路設計的光刻技術。這一驅動力可能正在接近其技術極限，導致半導體制造商調查多項技術的更復雜變化，以努力繼續技術開發。此外，大數據以及機器學習和人工智能等利用大數據集可用性的新工具的出現，正導致半導體制造商和設備製造商尋求利用這些工具來推進技術開發的新產品和新方法。在不確定哪些技術解決方案會取得成功的情況下, 我們需要將精力集中在開發最終成功支持客户需求的技術更改上。如果我們不能及時開發和提供具有生產力和成本效益的產品的正確技術解決方案，可能會對我們的業務造成實質性的負面影響。我們不能及時將新產品商業化，可能會導致失去市場份額、意外成本和庫存陳舊，這將對我們的財務業績產生不利影響。

為了開發新的產品和流程，提升現有的產品和流程，我們預計將繼續在研發方面進行重大投資，調查新產品和技術的收購，投資或收購此類業務或技術，並尋求與客户、供應商或其他行業成員建立共同發展的關係。我們的投資和收購可能不會像我們預期的那樣成功，特別是當我們投資或收購對我們來説是新的產品線和技術的時候。我們可能會發現，由於監管或其他原因，我們無法獲得收購，因此我們必須將自己限制在合作和合資開發活動中，這與收購沒有相同的好處。通過協作和/或聯合開發活動而不是通過收購實現發展對管理層構成重大挑戰，包括與以下方面有關的挑戰：調整業務目標；共享機密信息、知識產權和數據；與第三方分享價值；實現可能在收購中獲得但通過聯合開發項目無法實現的協同效應。我們必須成功管理產品過渡和聯合開發關係，因為新產品的推出可能會對我們現有產品的銷售產生不利影響，某些聯合開發的技術可能會受到我們與其他客户共享該技術的能力的限制，這可能會限制我們採用這些技術的產品的市場。未來的技術、流程或產品開發可能會使我們當前提供的產品過時，留下沒有競爭力的產品、陳舊的庫存，或者兩者兼而有之。更有甚者, 客户可以採用新技術或流程來應對與下一代設備相關的複雜挑戰。這一轉變可能會導致我們潛在市場的規模縮小，也可能會擴大我們沒有競爭或市場份額相對較低的市場的相對規模。

戰略聯盟和客户整合可能會對我們的業務產生負面影響

越來越多的半導體制造公司正在結成戰略聯盟或相互整合，以加快工藝和其他製造技術的開發和/或實現規模經濟。這種聯盟的結果可以是特定功能的特定工具集的定義和/或使用特定製造設備集的一系列工藝步驟的標準化，而合併的結果可以導致半導體制造設備市場的整體減少，因為客户的運營基於其更高的產量實現了規模經濟和/或增加了購買力。在某些情況下，如果競爭對手的工具或設備成為此類功能或流程的標準設備，這可能對我們不利。這種整合的其他結果可能包括我們的客户重新評估他們未來的供應商關係，以考慮我們競爭對手的產品，和/或獲得對產品定價和知識產權或數據控制的更大影響力。

同樣，我們的客户可能會與教育或研究機構合作或效仿，這些機構建立了完成各種任務或製造步驟的流程。如果這些機構在建立這些流程時使用競爭對手的設備，客户很可能會傾向於使用相同的設備來建立自己的生產線。即使他們選擇了我們的設備，跟隨他們的機構和客户可能會對接受我們的設備施加條件。

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設備，如遵守標準和要求或限制我們如何許可我們的專有權，這增加了我們的成本或要求我們承擔更大的風險。這些行動可能會對我們的市場份額和財務業績產生不利影響。

一旦半導體制造商承諾購買競爭對手的半導體制造設備，製造商通常會繼續購買競爭對手的設備，這使得我們更難向該客户銷售我們的設備

半導體制造商必須進行大量投資，以使晶片加工設備合格，並將其集成到半導體生產線中。我們認為，一旦半導體制造商選擇了特定供應商的加工設備，製造商通常會在很長一段時間內依賴該設備用於該特定生產線的應用，特別是對於更注重工具重複使用的客户。因此，我們預計，如果給定客户最初選擇競爭對手的設備用於相同的產品線應用，那麼向該客户銷售我們的產品將變得更加困難。

我們面臨着一個充滿挑戰和複雜的競爭環境

我們面臨着來自多個競爭對手的激烈競爭，隨着我們行業整合力度的加大，以及新的地區性競爭對手的出現和壯大，我們可能面臨越來越大的競爭壓力。其他公司繼續開發系統和/或收購與我們競爭的業務和產品，並可能推出新產品和產品功能，這可能會影響我們銷售和支持現有產品的能力。如果我們的競爭對手與領先的半導體制造商建立戰略關係，涵蓋與我們銷售或可能開發的產品相似的產品，我們將面臨更大的風險，因為這可能會對我們向這些製造商銷售產品的能力產生不利影響。

我們相信，為了保持競爭力，我們必須投入大量的財政資源來提供滿足我們客户需求的產品，維持世界各地的客户服務和支持中心，並投資於產品和工藝研發。技術變革和開發技術需要，而且預計還將繼續需要新的、昂貴的投資。我們的某些競爭對手，包括那些由外國政府創建和資金支持的競爭對手，比我們擁有更多的財政資源和更廣泛的工程、製造、營銷、客户服務和支持資源，因此有潛力為客户提供更全面的產品和/或產品能力，從而在半導體設備行業取得更大的相對成功。這些競爭對手可能會大幅打折或贈送與我們銷售的產品類似的產品，挑戰甚至超出我們做出類似安排的能力，並威脅到我們銷售這些產品的能力。我們還面臨着來自我們自己客户的競爭，在某些情況下，他們已經建立了附屬實體，生產與我們類似的設備。此外，我們還面臨着來自那些存在於比我們更有利的法律或監管環境中的公司的競爭，這些公司允許我們以我們可能無法匹敵的方式自由行動。在許多情況下，快速解決方案對於客户滿意度是必要的，我們的競爭對手可能在實現這些目標方面處於更有利的地位。由於這些原因，我們可能無法繼續在全球範圍內成功競爭。

此外，我們的競爭對手可能能夠開發出與我們提供的產品相當或更好的產品，或者可以更快地適應新技術或不斷變化的客户需求。特別是，儘管我們繼續開發我們認為將滿足未來客户需求的產品增強功能，但我們可能無法及時成功完成這些額外產品增強功能的開發或引入，或者這些產品增強功能可能無法獲得市場認可或不具有競爭力。因此，競爭可能會加劇，我們可能無法繼續在我們的市場上成功競爭，這可能會對我們的收入、經營業績、財務狀況和/或現金流產生實質性的不利影響。

業務和運營風險

新冠肺炎疫情已經並可能繼續對我們的業務、運營和財務業績產生不利影響

新冠肺炎的爆發以及世界各地國家、州和地方政府為控制其傳播所做的努力，導致了旨在控制疾病的廣泛措施，如隔離、旅行禁令、關閉，以及到位的避難所或“呆在家裏”命令，這些措施共同極大地限制了人員和貨物的流動以及企業的運營能力。這些限制和措施、我們的員工或我們的供應商或其他業務合作伙伴的確認或疑似感染事件，以及我們為維護員工、客户和供應商的最佳利益所做的努力，已經並正在影響我們的業務和運營，其中包括：導致工廠關閉、生產延誤和產能限制；我們的供應鏈中斷生產；擾亂從我們的供應鏈到我們和從我們的客户的貨物運輸；要求修改我們的業務流程；要求執行業務連續性計劃；要求開發和鑑定其他供應來源。需要實施需要改變現有製造流程的社會疏遠措施；擾亂商務旅行；擾亂我們為現場製造和研發設施配備員工的能力；推遲資本擴張項目；以及需要我們很大比例的勞動力進行遠程工作。這些影響已經造成並預計將繼續造成產品發貨和產品開發的延誤、成本的增加以及收入、盈利能力和運營現金的減少。, 疫情對全球經濟和我們業務的潛在持續時間和影響很難預測，也無法確定地估計，但疫情已經導致全球金融市場嚴重混亂，失業率上升，經濟和社會發展受到嚴重影響，這些影響可能是實質性的。*疫情對全球經濟和業務的潛在持續時間和影響很難預測，也無法確定地估計，但疫情已導致全球金融市場嚴重混亂，失業水平上升，經濟

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這些不確定性對我們的業務產生了不利影響，並可能繼續下去，並可能對客户支出、對我們產品的需求、客户的支付能力、我們的財務狀況和供應商的財務狀況，以及我們獲得外部融資來源為我們的運營和資本支出提供資金，產生重大負面影響。

我們的收入和經營業績是可變的。

由於許多因素，我們的收入和經營業績可能會在每個季度或每年大幅波動，但並非所有因素都在我們的控制之下。我們管理費用水平的部分依據是對未來收入的預期。由於我們的運營費用部分基於預期的未來收入，其中一定數額的支出是相對固定的，收入確認時間和/或少量交易毛利水平的變化可能會對特定季度或年度的運營業績產生不利影響。可能導致我們的財務業績出現不可預測波動的因素包括但不限於：

•一般電子和半導體行業，特別是半導體設備行業的經濟狀況；

•客户訂單的規模和時間；

•我們遞延收入餘額的變化，包括由於批量採購協議、多年服務合同、延交訂單和購買首付款等因素的影響；

•鞏固客户基礎，這可能會導致一個客户或市場的投資決策對我們的產品或服務需求產生重大影響；

•採購短缺；

•我們的供應商或外包供應商未能以符合我們預期的方式履行其義務；

•製造困難；

•客户取消或延遲發貨、安裝、客户付款和/或客户接受；

•客户在其業務中繼續購買和使用我們的產品和服務的程度；

•我們的客户重複使用現有和安裝的產品，以減少他們購買新產品或服務的需要；

•平均售價、客户組合和產品組合的變化；

•我們有能力及時開發、引進和銷售新的、增強的和有競爭力的產品；

•我們的競爭對手推出新產品的情況；

•對我們的產品和技術提出法律或技術挑戰；

•交通、通信、需求、信息技術或基於我們無法控制的因素造成的供應中斷，例如罷工、天災、戰爭、恐怖活動、大範圍的疾病爆發、自然災害或人為災難或氣候變化；

•法律、税收、會計或監管方面的變化(包括但不限於進出口法規和關税的變化)或現有要求的解釋或執行方面的變化；

•我們估計的實際税率的變動；以及

•外幣匯率波動。

例如，新冠肺炎疫情已經影響並可能進一步影響我們滿足產品需求的能力，原因是與疫情相關的隔離、避難所到位或留在家中訂單、設施關閉、勞動力挑戰以及旅行和物流限制帶來的生產、採購、物流和其他挑戰。

我們銷售的業務和產品所依賴的某些關鍵信息系統容易受到網絡安全和其他威脅或事件的影響

我們維護並依賴某些關鍵信息系統來有效運營我們的業務。這些信息系統包括但不限於電信、互聯網、我們的公司內聯網、各種計算機硬件和軟件應用程序(其中一些可能集成到我們銷售的產品或提供我們提供的服務所需的產品中)、網絡通信和電子郵件。這些信息系統可能由我們、我們的外包提供商或供應商、承包商、客户和雲提供商等第三方擁有和維護。此外，我們將軟件即服務(SaaS)產品用於某些重要的業務功能，這些功能由第三方提供並託管在他們自己的網絡和服務器上，或第三方網絡和服務器上，所有這些功能都依賴於網絡、電子郵件和/或互聯網。所有這些信息系統都會受到來自各種來源的幹擾、破壞或故障，包括那些使用頻繁變化或可能被偽裝或難以檢測的技術的信息系統，或被設計為在觸發事件之前保持休眠狀態的信息系統，或可能在很長一段時間內持續而未被檢測到的技術。這些來源可能包括我們的員工或承包商的錯誤或未經授權的操作、網絡釣魚計劃和其他第三方攻擊，以及由於病毒、惡意軟件、拒絕服務攻擊、破壞性或不充分的代碼、電源故障或計算機、硬盤、通信線路或網絡設備的物理損壞而導致的服務降級或丟失或對數據的訪問。

我們過去經歷過網絡安全和其他威脅和事件。儘管過去的威脅和事件沒有造成實質性的不利影響，但未來我們可能會遭受與網絡安全相關的重大損失和其他威脅或事件。如果我們遭遇網絡安全和其他事件，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。這些不良影響可能包括：

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•丟失(或無法訪問，例如通過勒索軟件)存儲在這些關鍵信息系統上或傳輸到這些系統或從這些系統傳輸的機密和/或敏感信息；

•我們的產品、服務和/或運營的正常功能中斷；

•我們或我們客户的製造工藝失敗；

•我們的工作或我們客户的工作輸出中的錯誤；

•員工、客户或其他方的個人信息丟失或公開暴露；

•公開發布客户訂單、財務和業務計劃以及經營業績；

•暴露於受此類事件不利影響的第三方索賠；

•挪用或盜竊我們或客户、供應商或其他方的資產或資源，包括技術數據、知識產權或其他敏感信息以及與此相關的成本；

•名譽損害；

•我們在研究、開發和工程方面的投資價值縮水；或

•未能履行或違反監管或其他法律義務，例如及時發佈或歸檔財務報表、税務信息和其他所需通信。

雖然我們已經實施了符合國際標準化組織27001標準的安全程序和病毒防護軟件、入侵防禦系統、身份和訪問控制以及緊急恢復程序，並且我們仔細選擇了信息系統的第三方提供商，以降低我們所依賴的信息系統以及我們的技術、數據、知識產權和其他敏感信息的風險，但不能保證這些安全程序和緩解和保護系統是安全的，我們仍然可能遭受網絡安全和其他事故。招聘和留住具有豐富網絡安全敏鋭性的員工一直很困難，而且可能會繼續困難。此外，我們的政策和程序已經並可能繼續不能有效地使我們能夠及時或根本無法識別風險、威脅和事件，或在事件發生時迅速、適當和有效地做出反應，並修復此類事件造成的任何損害，此類事件可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

我們面臨與產品集中和缺乏產品收入多樣化相關的風險

我們很大一部分收入來自數量有限的產品。我們的產品每套售價高達約1500萬美元。因此，即使在少數系統上無法確認收入，也會對我們特定季度的收入造成嚴重的不利影響，從長遠來看，市場對這些產品的持續接受對我們未來的成功至關重要。因此，我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流可能會受到以下因素的不利影響：

•對我們有限數量的產品的需求下降；

•未能使我們的關鍵產品繼續被市場接受；

•出口限制或其他監管或立法行動，可能會限制我們向關鍵客户或某些市場內的客户銷售這些產品的能力；

•競爭對手在我們參與的市場上提供的產品的改進版本；

•來自提供更廣泛產品線的競爭對手的壓力加大；

•來自地區競爭對手的壓力加大；

•我們無法用我們的產品解決的技術變化；或

•未能及時發佈我們產品的新版本或增強版本。

此外，我們提供的產品線有限，這一事實造成了這樣的風險，即我們的客户可能會認為我們對他們的業務不那麼重要，因為我們的競爭對手提供了更多的產品和/或產品功能，包括利用“大數據”或其他新技術(如機器學習和人工智能)的新產品。這可能會影響我們維持或擴大與某些客户的業務的能力。這樣的產品集中度也可能使我們面臨與技術變化相關的額外風險。我們的業務受到客户在晶圓製造過程中某些步驟使用我們產品的影響。如果技術發生變化，使用我們的產品製造半導體需要更少的步驟，這可能會對我們的業務產生更大的影響，而不是對我們集中度較低的競爭對手的業務產生更大的影響。

我們依賴於數量有限的關鍵供應商和外包供應商，而且我們面臨着他們可能無法像我們預期的那樣表現的風險

外包供應商和零部件供應商已經並將繼續在我們的產品開發、製造運營、現場安裝和支持以及我們的許多交易和行政職能(如信息技術、設施管理和我們財務組織的某些要素)中發揮關鍵作用。這些供應商和供應商可能會遭遇財務挫折，被第三方收購，受到排他性安排的約束，從而無法與我們進一步開展業務，或者由於他們獨立的商業決定或預期而無法滿足我們的要求或期望。不可抗力這些事件可能會中斷或削弱他們繼續按照我們的預期執行任務的能力。

雖然我們試圖選擇信譽良好的供應商和供應商，並試圖確保他們按照書面合同中記錄的條款履行職責，但其中一個或多個提供商或供應商可能無法按照我們的預期行事，或者無法獲得或保護知識產權，這種失敗可能會對我們的業務產生不利影響。在某些情況下，我們的業務要求要求我們從單一供應商或有限的供應商集團獲得產品中包含的某些組件和組件。在可行的情況下，我們努力建立替代來源，以降低任何

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單一的供應商或供應商會對我們的業務產生不利影響，但這並不是在所有情況下都是可行的。因此，長期無法獲得某些組件或確保關鍵服務安全的風險可能會削弱我們管理運營、發貨產品和創造收入的能力，這可能會對我們的經營業績產生不利影響，並損害我們的客户關係。例如，新冠肺炎疫情已經並可能進一步影響我們的製造業務、供應鏈和客户支持，原因是與疫情相關的檢疫、呆在家裏的訂單、工廠關閉、勞動力挑戰以及旅行和物流限制帶來的生產、採購、物流和其他挑戰。

我們面臨着與我們的主要製造設施中斷相關的風險

在我們維持業務連續性計劃的同時，我們的製造設施集中在有限的幾個地點。這些地區由於各種原因而受到幹擾，例如自然災害或人為災難、疾病的大範圍爆發、恐怖活動、政治或政府動盪或不穩定、我們的信息技術資源中斷、公用事業中斷、氣候變化的影響，或其他我們無法控制的事件。此類中斷可能會導致我們的產品延遲發貨，從而可能導致業務或客户信任的喪失，對我們的業務和運營結果產生不利影響。例如，新冠肺炎疫情已經並可能進一步影響我們的製造業務、供應鏈和客户支持，原因是與疫情相關的檢疫、“呆在家裏”訂單、工廠關閉、勞動力挑戰以及旅行和物流限制帶來的生產、採購、物流和其他挑戰。

我們未來的成功在很大程度上取決於國際銷售和全球運營的管理

如第二部分項目7.本2021年Form 10-K的運營結果所示，2021財年、2020財年和2019年的非美國銷售額分別約佔總收入的94%、92%和92%。我們預計，在未來幾年，國際銷售將繼續佔我們總收入的很大一部分。

我們面臨着與國際銷售和全球業務管理相關的各種挑戰，包括但不限於：

•國內和國際貿易法規、政策、慣例、關係、爭端和問題；

•國內和國際關税、出口管制和其他壁壘；

•發展客户和/或供應商，這些客户和/或供應商獲得資本資源的機會可能有限；

•全球或國家的經濟和政治狀況；

•貨幣管制的變化；

•不同司法管轄區在執行知識產權和合同權方面的差異；

•我們有能力響應客户和外國政府對本地採購系統、備件和服務的需求，並與當地供應商發展必要的關係；

•改變和遵守影響外國業務的美國和國際法律法規，包括美國和國際貿易限制和制裁、反賄賂、反腐敗、反抵制、環境、税收和勞動法；

•利息和外幣匯率的波動；

•不同地點對技術支持資源的需求；以及

•我們有能力在一切必要的情況下確保和留住合格的人才，並有效地管理人才

為我們的業務成功運營提供便利的地理位置。

例如，新冠肺炎疫情已經並可能進一步影響我們的製造業務、供應鏈和客户支持，原因是與疫情相關的檢疫、呆在家裏的訂單、工廠關閉、勞動力挑戰以及旅行和物流限制帶來的生產、採購、物流和其他挑戰。

基於中國、日本、韓國、臺灣和美國之間的複雜關係，存在固有的風險，即政治、外交和國家安全影響可能導致貿易爭端、影響和/或中斷，特別是那些影響半導體行業的爭端、影響和/或中斷。這將對我們與中國、日本、韓國和/或臺灣的業務，甚至對整個亞太地區或全球經濟造成不利影響。在我們開展業務的任何領域發生重大貿易爭端、影響和/或中斷，都可能對我們未來的收入和利潤產生實質性的不利影響。

關税、出口管制、附加税、貿易壁壘、制裁或終止或修改貿易協議、貿易區和其他減税措施，可能會增加我們的製造成本、降低利潤率、降低我們產品的競爭力，或者抑制我們銷售產品或購買必要設備和用品的能力，這可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。我們的某些國際銷售依賴於我們從美國或外國政府獲得出口許可證的能力，而我們無法獲得此類許可證，或者需要出口許可證的銷售數量或種類的擴大，可能會限制我們產品的市場，並對我們的收入產生不利影響。正如下面標題“我們在中國這個對我們日益重要的地區對客户的銷售可能會受到出口許可證要求和其他監管變化或美中貿易關係中的其他政府行動的實質性和不利影響”的標題所述，美國政府最近擴大了影響對華貿易的出口許可證要求。此外，美國政府正在評估根據2018年出口管制改革法案，哪些“新興和基礎性”技術可能受到新的或額外的出口管制，如果實施此類管制，可能會對我們在美國以外銷售產品的能力產生不利影響。此外，存在外國政府可能堅持使用當地供應商等風險；強迫

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我們鼓勵當地公司與當地公司合作，在當地設計和供應設備，要求轉讓知識產權和/或當地製造；利用他們對司法系統的影響力來應對知識產權糾紛或問題；併為有政府支持的當地客户提供特別激勵，讓他們從當地競爭對手那裏購買設備，即使他們的產品低於我們的產品；所有這些都可能對我們的收入和利潤率產生不利影響。

我們面臨着外幣匯率可能出現的不利波動。我們的大部分銷售額和費用都是以美元計價的。然而，我們面臨的外幣匯率波動主要與以日元計價的收入和以歐元、韓元、馬來西亞林吉特和印度盧比計價的費用有關。目前，我們對某些預期外幣現金流進行對衝，主要是以日元計價的預期收入和以歐元、韓元、馬來西亞林吉特和印度盧比為主的支出。此外，我們簽訂外幣對衝合約，以儘量減少外幣匯率波動對某些外幣計價貨幣資產和負債的短期影響，主要是第三方應收賬款、應付賬款和公司間應收賬款和應付賬款。我們認為這些是我們對匯率波動的主要風險敞口。我們預計在可預見的將來，出於上述目的，我們將繼續進行套期保值交易。然而，這些套期保值交易可能達不到預期的效果，因為基礎風險敞口的實際時間與我們對這些風險敞口的預測之間的差異可能會讓我們在任何給定的交易中過度或低估對衝。此外，通過對衝這些外幣計價的收入、費用、貨幣資產和負債，我們可能會錯過有利的貨幣趨勢，如果沒有對衝，這些趨勢對我們是有利的。此外，我們面臨非美元計價貨幣資產和負債的短期外幣匯率波動(除了之前討論的那些貨幣敞口)，目前我們不簽訂針對這些敞口的外幣對衝合約。因此, 如果我們用這些貨幣進行交易(包括公司間交易)，就會受到潛在不利外幣匯率波動的影響。

我們海外業務的規模也會影響我們現金的來源。現金的某些用途，如股票回購、支付股息或償還我們的票據，通常只能用在岸現金餘額進行。由於我們的大部分現金來自美國境外，這可能會影響某些業務決策和結果。

我們吸引、留住和激勵關鍵員工的能力對我們的成功至關重要。

我們成功競爭的能力在很大程度上取決於我們吸引、留住和激勵擁有適當技能、經驗和能力的關鍵員工的能力。這是一個持續的挑戰，因為對頂尖人才的激烈競爭、行業或商業經濟狀況的波動，以及不斷增加的地理擴張，這些因素加在一起可能會導致招聘活動和裁員的週期。我們招聘的成功取決於各種因素，包括我們薪酬和福利計劃的吸引力、全球經濟或政治和行業條件、我們的組織結構、全球人才競爭和合格員工的可用性、職業發展機會的可用性、為員工在本國以外提供服務獲得必要授權的能力，以及我們提供具有挑戰性和回報的工作環境的能力。我們定期評估我們的整體薪酬和福利計劃，並根據需要進行調整，以保持或增強其競爭力。如果我們不能成功地吸引、留住和激勵關鍵員工，我們就可能無法利用市場機會，我們的經營業績可能會受到實質性的不利影響。

我們可能無法保護我們的關鍵專有技術權利，這可能會影響我們的業務

我們的成功在一定程度上取決於我們的專有技術，以及我們通過專利、版權、商業祕密和其他形式的保護來保護該技術關鍵組成部分的能力。保護我們的關鍵專有技術有助於我們實現以下目標：開發技術專長和新產品和系統，使我們具有競爭優勢；增加市場滲透率和擴大我們的安裝基礎；以及為我們的客户提供全面的支持和服務。作為我們保護技術戰略的一部分，我們目前持有多項美國和外國專利和未決專利申請，我們對某些信息、工藝和技術保密和/或作為商業祕密。但是，其他各方可能會挑戰或試圖使美國或外國政府頒發給我們的任何專利無效或規避；這些政府可能不會為未決申請頒發專利；或者我們可能會因為我們或第三方的有意或無意的行為或遺漏，甚至是我們自己員工的行為或遺漏，而失去對有價值信息的商業祕密保護。此外，知識產權訴訟可能既昂貴又耗時，即使在頒發專利或遵循商業祕密程序的情況下，我們開展業務的某些國家的法律制度可能不會像美國那樣嚴格或有效地執行專利和其他知識產權，或者可能在知識產權執法方面有利於當地實體。根據我們的任何專利、未決的專利申請或商業祕密授予或預期的權利可能比我們預期的要窄，或者實際上沒有提供競爭優勢。此外，因為我們有選擇地在不同的司法管轄區申請專利保護, 根據這樣的備案決定，我們可能在所有司法管轄區都沒有得到足夠的保護。這些情況中的任何一種都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。

如果我們選擇收購或處置業務、產品線和技術，我們可能會遇到不可預見的成本和困難，這些成本和困難可能會影響我們的財務業績

我們管理戰略的一個重要元素是評估收購前景，這些收購前景將補充我們現有的產品，擴大我們的市場覆蓋和分銷能力，增強我們的技術能力，或實現其他戰略目標。因此，我們可能會尋求收購互補的公司、產品或技術，也可能會減少或處置

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某些產品線或技術不再適合我們的長期戰略。由於監管或其他原因，我們收購或處置業務、產品或技術的嘗試可能不會成功，從而導致重大財務成本、機會減少或喪失，並轉移管理層的注意力。管理收購的業務、處置產品技術或裁減人員會帶來許多運營和財務風險，包括難以吸收收購的業務和新的人員或分離現有的業務或產品組、將管理層的注意力從其他業務上轉移、收購的無形資產攤銷、客户對我們停止支持產品的決定的不良反應，以及收購或處置業務的關鍵員工或客户的潛在流失。不能保證我們能夠成功實現和管理潛在收購、產品線或技術的處置或人員減少的任何此類整合，也不能保證我們的管理、人員或系統將足以支持持續運營。任何此類能力或不足都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況和/或現金流產生重大不利影響。

此外，任何收購都可能導致一些變化，如股權證券的潛在稀釋發行、債務和或有負債的產生、相關無形資產的攤銷以及商譽減值費用，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流和/或普通股價格產生重大不利影響。

法律、監管和税收風險

在中國這個對我們日益重要的地區，我們對客户的銷售可能會受到出口許可證要求和其他監管變化，或美中貿易關係過程中其他政府行動的實質性不利影響。

對於半導體設備行業來説，中國代表着一個巨大且快速發展的市場，因此對我們的業務非常重要。在中國的收入，包括全球客户和在中國設有製造設施的中國國內客户，分別約佔我們2021財年、2020財年和2019年總收入的35%、31%和22%。美國和中國歷史上有着複雜的關係，其中包括影響兩國貿易的行動。最近，這些行動包括擴大美國政府實施的出口許可證要求，這限制了我們產品的市場，對我們的收入產生了不利影響，並增加了我們在外國競爭中的風險，而且未來可能會在更大程度上做到這一點。例如，在2020年曆年中，美國商務部頒佈了一項新規則，擴大了美國公司向中國被指定為軍事最終用户或具有支持軍事最終用途的業務的公司和其他最終用户銷售某些產品的出口許可證要求，將更多中國公司(包括中芯國際或中芯國際和相關實體)添加到其限制實體名單中，並擴大了現有規則(稱為外國直接產品規則)，其方式可能導致外國製造的晶圓、芯片組、如果華為技術有限公司(“華為”)或其附屬公司參與了涉及某些產品的交易，則與我們的許多產品一起生產的某些相關產品將受到美國許可要求的約束。這些規定要求並可能要求我們申請並獲得額外的出口許可證，才能將我們的某些產品供應給中國的特定客户, 例如中芯國際(這些產品在其他情況下不需要向中國出口許可證)，而且不能保證我們會及時或根本不會獲得我們申請的許可證。此外，我們的客户(包括但不限於中國客户)可能需要美國出口許可證才能使用我們的產品，以便為其客户(即華為及其附屬公司)生產受擴大的外國直接產品規則約束的產品，包括半導體晶圓和集成電路，這可能會對我們的產品需求產生不利影響。美國商務部未來可能會將更多中國公司添加到其受限實體名單中，或者採取其他行動，擴大許可要求或以其他方式影響我們產品和收入的市場。美國政府採取的這些規則和其他監管行動的實施、解釋和對我們業務的影響是不確定和不斷變化的，這些規則、其他監管行動或變化，以及美國和中國政府或兩國政府已經採取和可能在未來採取的其他行動，可能會對我們的運營結果產生實質性的不利影響。

我們的財務業績可能會受到高於預期的税率或承擔額外税負的不利影響

我們在美國和各種外國司法管轄區都要繳納所得税、交易税和其他税，需要做出重大判斷才能確定全球的納税義務。我們繳納的税款在不同的司法管轄區受到持續的審計，管理税務機關的重大評估可能會影響我們的盈利能力。作為一家全球性公司，我們的有效税率高度依賴於全球收益的地理構成和管理每個地區的税收法規。我們的有效税率可能會受到以下因素的不利影響：法定税率不同的國家之間收益分配的變化、遞延税項資產估值額度的變化、税法、重大審計評估的變化，或者與税務機關協議的變化或到期。這些因素可能會影響我們的盈利能力。特別是，主要在美國的遞延税項資產的賬面價值取決於我們在美國未來產生應税收入的能力。

經濟合作與發展組織(OECD)的税基侵蝕和利潤轉移項目提出的建議，有可能導致許多國家的税法發生變化。此外，美國總統約瑟夫·拜登(Joseph Biden)還提出了幾項企業所得税建議，包括大幅提高美國企業所得税税率，以及改變非美國收入的徵税方式。如果獲得通過，這些改變可能會對我們的實際税率產生重大影響。

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我們面臨着來自我們監管環境的各種風險

我們面臨與以下方面相關的各種風險：(1)我們所在國家的立法或執行機構和/或監管機構可能頒佈的新的、不同的、不一致的、甚至相互衝突的法律、規則和法規；(2)與國際貿易相關的分歧或爭端；以及(3)法律、規則和法規的解釋和應用。作為一家在全球開展業務的上市公司，我們必須遵守多個司法管轄區的法律，以及各理事機構的規章制度，包括與出口控制、財務和其他披露、公司治理、隱私、反腐敗相關的法規，例如“反海外腐敗法”(Foreign Corrupt Practices Act)和其他禁止向政府官員行賄的地方法律、反抵制合規、衝突礦產或其他社會責任立法、移民或旅行法規、反壟斷法規、與碳排放相關的法律或法規，以及為應對氣候變化關注而實施的其他法律或法規等。這些法律、規則和條例中的每一項都會給我們的業務帶來成本，包括財務成本和可能轉移我們管理層對合規的注意力，並可能給我們的業務帶來風險，包括潛在的罰款、對我們行為的限制，以及如果我們不完全遵守可能造成的聲譽損害。

為了維持高水平的企業管治和公開披露，我們打算投入適當的資源，以符合不斷髮展的標準。法律、法規和標準的更改或模糊解釋可能會造成合規性問題的不確定性。遵守新的和不斷變化的法規的努力已經並可能繼續導致營業收入減少，管理層的時間和注意力從創收活動轉移到合規活動上。如果我們被法院或監管機構發現不遵守法律法規，我們的業務、財務狀況和/或經營結果可能會受到不利影響。

不遵守環境法規可能會對我們的經營業績產生不利影響

我們受制於與處理、排放和處置有毒、揮發性或其他危險化學品有關的各種國內和國際政府法規。如果不遵守當前或未來的環境法規，可能會對我們處以罰款、要求我們採取補救措施、暫停生產和/或停止運營，或者導致我們的客户不接受我們的產品。這些法規可能會要求我們改變目前的運營方式，購買大量額外設備，產生大量其他費用來遵守環境法規，或採取其他行動。任何不遵守有關使用、處理、銷售、運輸或處置危險物質的法規的行為都可能使我們承擔未來的責任，這可能會對我們的經營業績、財務狀況和業務運營能力產生不利影響。

針對我們的知識產權、賠償和其他索賠可能代價高昂，我們可能會失去持續業務和盈利所必需的重要權利

第三方可能對我們提出侵權、挪用、不正當競爭、產品責任、違約或其他索賠。有時，其他人會向我們發送通知，聲稱我們的產品侵犯或盜用了他們的專利或其他知識產權。此外，執法部門可能會尋求與知識產權或其他問題有關的刑事指控。我們還面臨商業和其他關係引起的索賠風險。此外，我們的章程和其他賠償義務規定，我們將賠償我們的董事會官員和成員因他們為我們服務而可能在法律訴訟中遭受的損失。在正常的業務過程中，我們不時會就某些事項對與我們訂立合同關係的第三方(包括客户和供應商)進行賠償。在某些條件下，我們同意讓這些第三方免受特定損失的損害，例如因違反陳述或契約而產生的損失、我們的產品用於預期目的時侵犯其他第三方知識產權的其他第三方索賠，或針對某些方的其他索賠。在這種情況下，我們的政策是要麼為索賠辯護，要麼在商業合理的條件下就許可證或其他和解進行談判。但是，我們未來可能無法以商業上合理的條款談判必要的許可證或就其他和解達成協議，或者根本無法達成協議，其他各方因這些索賠而引起的任何訴訟可能會對我們的業務和財務業績產生實質性和不利的影響，我們可能會受到重大損害賠償和處罰。此外，雖然我們有保險來保護我們免受某些索賠，並承保我們財產的某些損失。, 此類保險可能不會全額承保我們的任何損失，或者根本不承保，並且可能會受到實質性的免賠額和免賠額的限制。

我們的章程指定特拉華州衡平法院為公司與其股東之間某些法律行動的唯一和排他性司法論壇，這可能會阻止與此類索賠有關的訴訟。“

我們的章程規定，除非我們另行同意，否則特拉華州衡平法院將是主張某些股東索賠(包括為我們的利益而派生的索賠)的訴訟的唯一和獨家法庭，例如針對董事和高級管理人員的違反受託責任的索賠，根據特拉華州公司法或我們的公司註冊證書或我們的章程的任何條款提出的索賠，或者受內部事務原則管轄的索賠。這是附例條款的概括性摘要，詳細內容請參考附例的語言。雖然法院條款一般不適用於根據1934年《證券交易法》或1933年《證券法》提出的直接索賠，但根據這些法規提出法律索賠的衍生品訴訟可能符合該條款的規定，正如最近法院判決的那樣。

作為特拉華州的一家公司，特拉華州的法律控制着我們的內部事務，包括我們的董事、高級管理人員、員工和其他人對公司及其股東負有的責任。我們相信，我們的專屬法院條款使我們和我們的股東受益，因為它允許相對迅速地解決與我們內部事務有關的訴訟，促進特拉華州法律在這些訴訟中的一致應用，並減少重複、昂貴、多司法管轄區訴訟的可能性，從而有可能

LAM研究公司2021 10-K 21

結果不一致。然而，論壇條款限制了股東在司法論壇上提出其認為可能比特拉華州更有利的索賠的能力，這可能會阻礙此類訴訟的提起。

金融、會計和資本市場風險

我們普通股的市場是不穩定的，這可能會影響我們籌集資金或進行收購的能力，或者可能會使我們的業務承擔額外的成本

我們普通股的市場價格波動很大，在過去幾年裏波動很大。我們普通股的交易價格可能會繼續高度波動，隨着各種因素的變化而大幅波動，其中許多因素不在我們的控制或影響範圍之內。這些因素包括但不限於以下因素：

•一般市場、半導體或半導體設備行業情況；

•發生在全國、全球或我們任何主要銷售區域的經濟或政治事件、趨勢和意想不到的發展；

•我們季度經營業績和財務狀況的變化，包括我們的流動性；

•我們的收入、收益或其他業務和財務指標與我們或證券分析師的預測或本行業其他公司的預測存在差異；

•重組公告、裁員公告、關鍵員工離職公告和/或業務整合公告；

•涉及我們普通股的融資融券、賣空、套期保值和衍生品交易；

•政府規章；

•專利或其他專有權的發展或與之相關的權利要求；

•我們或我們的競爭對手的技術創新和新產品的引進；

•我們的新產品和現有產品在商業上的成功或失敗；或

•與主要客户或供應商的關係中斷。

此外，股票市場經歷了顯著的價格和成交量波動。從歷史上看，我們見證了普通股價格的大幅波動，部分原因是半導體的價格和市場。無論我們的實際經營業績如何，這些因素和其他因素已經並可能再次對我們普通股的價格產生不利影響。在過去，隨着股票價格的波動，許多公司成為證券集體訴訟的對象。如果我們在證券集體訴訟中被起訴，我們可能會招致鉅額成本，這可能會分散管理層的注意力和資源，並對我們的財務業績和普通股價格產生不利影響。

我們可能會招致商譽或長期資產的減值

吾等每年或每當事件或環境變化顯示該等資產之賬面值可能超過公允價值時，審核於業務合併中確認之商譽減值。每當發生事件或環境變化表明其他長期資產可能無法收回時，我們都會審查所有其他長期資產，包括有限壽命的無形資產。評估商譽和其他長期資產的潛在減值的過程需要做出重大判斷。負面的行業或經濟趨勢，包括普通股市場價格下降、對未來現金流的估計減少、業務中斷、增長速度放緩或相關業務部門增長乏力，都可能導致對我們的長期資產(包括商譽和其他無形資產)產生減值費用。

在評估商譽時，如果我們得出結論認為報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，則會進行量化減值測試，我們可能需要在此期間記錄減值費用，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。

在評估其他長期資產時，如果我們得出結論認為資產應佔的估計未貼現現金流量少於其賬面價值，我們將根據資產賬面價值超過其各自的公允價值確認減值損失，這可能會對我們的運營業績產生不利影響。

我們評估減值的估值方法要求管理層根據歷史經驗作出判斷和假設，並在很大程度上依賴對未來經營業績的預測。我們在競爭激烈的環境中運營，對未來經營業績和現金流的預測可能與實際結果大不相同。此外，如果我們的分析顯示潛在的減值，我們可能需要在我們的財務報表中將額外的費用計入收益，這可能會對我們的運營結果產生負面影響。

我們的槓桿和償債義務可能會對我們的財務狀況、經營業績和每股收益產生不利影響

我們有總計50億美元的優先無擔保票據未償還本金。此外，我們在15億美元的商業票據計劃和15億美元的循環信貸安排下可以獲得資金，這是我們商業票據計劃的後盾。我們的循環信貸安排還包括一個選項，可以將金額增加到6.0億美元，潛在的總承諾額為21億美元。我們將來可能會決定加入額外的債務安排。

LAM研究公司2021 10-K 22

此外，我們已訂立，將來亦可能訂立衍生工具安排，以對衝固定利率債券基準利率變動所引致的現金流變動。如果我們的衍生品工具的交易對手不履行義務，我們可能會蒙受損失。

我們的負債可能會產生不良後果，包括：

•與替代參考匯率改革相關的風險(例如倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡)；

•與我們無法履行義務相關的風險；

•我們現金流的一部分可能必須專門用於利息和本金支付，可能無法用於運營、營運資本、資本支出、擴張、收購或一般公司或其他目的；以及

•減損了我們未來獲得額外融資的能力。

我們支付費用和債務的能力將取決於我們未來的表現，這將受到金融、商業、經濟、監管和其他因素的影響。此外，我們的業務可能沒有產生足夠的現金流，使我們能夠支付我們的費用和償還債務。因此，我們可能需要進行新的融資安排，以獲得所需的資金。如果我們基於任何理由而決定有需要尋求額外撥款，我們可能無法獲得撥款，或如果有撥款，我們可能無法以可接受的條件獲得撥款。如果我們不能償還債務，我們可能會拖欠這些債務，而這種違約可能會導致我們在其他未償債務上違約。

我們的信用協議包含可能限制我們經營業務能力的契約限制

我們可能無法應對商業和經濟狀況的變化，無法進行可能對我們有利的交易，也無法獲得額外的融資，因為我們的債務協議包含，而我們未來的任何其他類似協議可能包含契約限制，這些限制限制了我們的能力，其中包括：

•承擔額外債務、承擔與信用證有關的義務或者出具擔保的；

•設立留置權；

•與我們的關聯公司進行交易；

•出售某些資產；以及

•與任何人合併或合併。

我們是否有能力遵守這些公約，須視乎我們日後的表現，而這些表現會受到很多因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，包括當時的經濟情況。此外，我們不遵守這些公約可能會導致優先票據、可轉換票據或我們的其他債務違約，這可能會允許持有人加速這些債務。如果我們的任何債務加速，我們可能沒有足夠的資金來償還這類債務，這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生實質性的負面影響。

不能保證我們將繼續宣佈現金股息或以任何特定金額回購我們的股票

自2014年4月以來，我們的董事會已經宣佈了季度股息。我們繼續支付季度股息和回購股票的意圖取決於資本可用性和董事會的定期決定，即現金股息和股票回購符合我們股東的最佳利益，並符合適用於我們宣佈和支付現金股息或回購股票的所有法律和協議。除其他因素外，未來的股息和股票回購還可能受到以下因素的影響：我們對收購投資和研發資金未來潛在資本需求的看法；法律風險；聯邦、州和國際税法或公司法的變化；合同限制，如我們債務安排中的財務或運營契約；在岸現金流的可用性；以及我們商業模式的變化。我們的股息支付和股票回購可能會不時發生變化，我們不能保證我們將繼續宣佈股息或回購任何特定金額的股票。減少或暫停我們的股息支付或股票回購可能會對我們普通股的價格產生負面影響。

項目1B。路透社報道了未解決的員工評論。

沒有。

第二項：第二項。屬性

我們的執行辦事處、主要運營和研發設施位於加利福尼亞州的弗裏蒙特和利弗莫爾、俄勒岡州的圖阿拉丁和奧地利的維拉赫。弗裏蒙特和利弗莫爾的大部分設施是根據2027年9月到期的融資租約持有的。維拉赫設施是根據將於2021年到期的融資租約持有的。我們的弗裏蒙特、利弗莫爾和維拉赫租約包括續簽或購買設施的選項。此外，我們在美國、中國、歐洲、印度、日本、韓國、東南亞和臺灣地區為我們的服務、技術支持和銷售人員租賃或擁有物業，並在加利福尼亞州、俄亥俄州、俄勒岡州、奧地利、韓國和臺灣租賃或擁有製造設施。2020年，我們宣佈在馬來西亞建立一個新的擁有先進技術的生產設施，該設施於2021年7月投產。公司擁有

LAM研究公司2021 10-K 23

弗裏蒙特的兩處物業，以及圖阿拉丁的大部分設施。我們的設施租賃義務會定期增加。我們相信我們現有的設施保養良好，運作良好。

第三項：其他項目。法律程序

請參閲中的實體“法律訴訟”小節附註17：承付款和或有事項我們的合併財務報表包含在本2021年Form 10-K第二部分第8項中。

項目4.調查結果。煤礦安全信息披露

不適用。

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第二部分

第五項：登記人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場

股票信息

我們的普通股在納斯達克全球精選市場交易。SM在符號“LRCX”下截至2021年8月12日，我們有476名登記在冊的股東。

分紅

自2014年4月以來，我們的董事會已經宣佈了季度股息。我們繼續支付季度股息的意圖取決於資本的可用性和董事會的定期決定，即現金股利符合我們股東的最佳利益，並符合適用於我們宣佈和支付現金股利的所有法律和協議。在2021財年，我們宣佈的季度股息為每股1.30美元。

公司股份回購

2020年11月，董事會授權管理層回購至多50億美元的普通股；這一授權補充了之前任何授權的餘額。這些回購可以在公開市場上進行，也可以作為私人購買進行，並可能包括與大型金融機構使用衍生品合約，在所有情況下都要遵守適用的法律。此回購計劃沒有終止日期，可隨時暫停或終止。

加速股份回購協議

2021年2月11日，我們與一家金融機構簽訂了加速股份回購協議(《2021年2月ASR》)，回購總額5億美元的普通股。我們最初交割了大約65.5萬股，相當於預付款金額的75%除以我們2021年2月11日的收盤價。根據2021年2月ASR收到的股票總數是基於回購期間我們普通股的平均日成交量加權平均價格減去商定的折扣。2021年2月ASR的最終結算髮生在2021年5月，結果收到了大約21.1萬股額外股票，在交易期內產生的加權平均股價約為575.74美元。

股票回購，包括回購計劃下的股票回購，如下：


期間	總數的股份已回購：(1)	平均值支付的價格每股收益(2)		總人數：購買了股份作為公開活動的一部分已宣佈的計劃或程序	金額可用在……下面回購計劃
	(單位為千，每股數據除外)
截至2020年6月28日的可用餘額					$	1,773,427
截至2020年9月27日的季度	1,359	$	343.71	1,344	1,311,429
截至2020年12月27日的季度	1,797	$	405.00	1,789	5,586,944
截至2021年3月28日的季度	1,731	$	536.75	1,474	4,661,845
2021年3月29日-2021年4月25日	3	$	637.73	—	4,661,845
2021年4月26日-2021年5月23日	552	$	598.19	547	4,461,850
2021年5月24日-2021年6月27日	377	$	639.02	375	4,222,220
總計(3)	5,819	$	619.80	5,529	$	4,222,220

(1)在截至2021年6月27日的財年中，我們收購了29萬股，總成本為1.664億美元，我們通過股票淨結算預扣了這些股票，以支付根據我們的股權補償計劃授予的限制性股票單位獎勵歸屬時的最低預扣税義務。我們通過這些股票淨額結算保留的股份不是董事會授權回購計劃的一部分，而是根據我們的股權補償計劃授權的。

(2)每股支付的平均價格不包括加速回購股票的影響。請參閲上文關於本財年我們加速的股票回購活動的額外披露。

(3)公佈的每股平均價格是截至2021年6月27日的季度。

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五年累計回報

下圖將LAM研究公司五年累計普通股股東總回報與費城半導體板塊總回報指數、納斯達克綜合總回報指數和標準普爾500(TR)指數的累計總回報進行了比較。該圖表跟蹤了截至2021年6月27日的五年中，對我們普通股和每個指數(包括所有股息的再投資)的100美元投資的表現。


五年累計總回報對比**
			在LAM Research Corporation中，費城半導體板塊總回報指數(Philadelphia Semiconductor Sector Total Return Index)、納斯達克綜合總回報指數(Nasdaq Composite Total Return Index)和標準普爾500指數(S&P500(TR)Index)

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/707549/000070754921000136/lrcx-20210627_g1.jpg

*2016年6月26日投資於股票或2016年6月30日投資於指數的100美元，包括股息的再投資。
按月末計算的指數。


	2016年6月26日		(2017年6月25日)		2018年6月24日		2019年6月30日		2020年6月28日		2021年6月27日
LAM研究公司	$	100.00	$	187.10	$	218.21	$	240.87	$	394.96	$	831.99
費城半導體板塊總回報指數	$	100.00	$	152.21	$	196.53	$	222.68	$	310.27	$	526.91
納斯達克綜合總回報指數	$	100.00	$	128.30	$	158.57	$	170.91	$	216.96	$	315.10
標準普爾500(TR)指數	$	100.00	$	117.90	$	134.84	$	148.89	$	160.06	$	225.36

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第二項：第二項，第二項：第三項。[已保留]

公司選擇提前通過對條例第301條和第302條的修改 S-K包含在證券交易委員會版本33-10890中。因此，不再需要以前在第II部分第6項中規定的披露。最近兩個會計年度的合併業務報表沒有追溯變動，需要在經修訂的項目302項下披露。

項目7.調查結果。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

以下對我們的財務狀況和經營結果的討論包含前瞻性陳述，這些陳述會受到風險、不確定性以及條件、重要性、價值和影響方面的變化的影響。由於某些因素的影響，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的大不相同，包括但不限於在“風險因素”和本2021年Form 10-K以及我們不時提交給證券交易委員會的其他文件中討論的那些因素。(請參閲本2021年Form 10-K第I部分中的“關於前瞻性陳述的告誡聲明”)

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)提供了對我們經營結果的描述，閲讀時應與我們的合併財務報表和合並財務報表附註一起閲讀，合併財務報表附註包括在第II部分，第8項這張2021年的表格是10-K。MD&A由以下部分組成：

執行摘要提供了我們運營結果的主要亮點的摘要，以及我們管理層對與我們業務相關的主要趨勢和不確定性的評估。

經營成果提供運營結果分析。

關鍵會計政策和估算討論反映在編制合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計的會計政策。

流動性與資本資源提供現金流、合同義務和財務狀況的分析。

執行摘要

LAM研究公司是一家為半導體行業提供創新晶片製造設備和服務的全球供應商。我們在納米應用支持、化學、等離子體和流體、先進系統工程和廣泛的運營學科等領域建立了強大的全球核心競爭力。我們的產品和服務旨在幫助我們的客户製造更小、更快、性能更好的設備，用於各種電子產品，包括移動電話、個人電腦、服務器、可穿戴設備、汽車和數據存儲設備。

我們的客户羣包括生產NVM、DRAM和邏輯器件等產品的領先半導體存儲器、晶圓代工和集成器件製造商。我們的目標是通過為客户的持續成功做出更多貢獻來提高我們與客户的戰略相關性。我們的核心技術能力是集成晶圓上的硬件、工藝、材料、軟件和工藝控制實現結果。

半導體制造是我們客户的業務，包括在一個晶片上完成多個芯片或集成電路的製造。這涉及一組核心流程的重複，可能需要數百個單獨的步驟。製造這些器件需要高度複雜的工藝技術，才能將越來越多的新材料與原子尺度的精確控制相結合。在滿足技術要求的同時，晶圓加工設備必須提供高生產率和成本效益。

來自雲的需求,物聯網和其他市場正在推動對功能越來越強大、成本越來越高的需求-高效半導體。與此同時，傳統擴展面臨着越來越多的技術挑戰。這些趨勢正在推動半導體制造領域的重大變化，例如垂直3D縮放策略以及實現收縮的多重圖案化的重要性與日俱增。

我們相信，憑藉我們在證詞方面的領導力和能力，我們處於有利地位。,蝕刻和清潔，以促進半導體器件製造中的一些最重要的創新。我們擁有廣泛的產品組合，可在整個半導體制造過程中提供互補的加工步驟。我們的客户支持業務部專注於提供在設備生命週期內滿足客户技術要求和生產力需求的解決方案。有幾個因素為我們創造了可持續差異化的機會：(I)我們專注於研發，有幾個與持續工程、產品和流程開發以及概念和可行性相關的持續計劃；(Ii)我們能夠有效地利用從我們廣泛的安裝基礎上學習的循環；(Iii)我們與生態系統合作伙伴的合作重點；(Iv)我們專注於交付我們的多產品解決方案，目標是提高LAM解決方案對客户的價值。

在包括高性能計算、個人電腦和5G網絡在內的多個市場對半導體的強勁長期需求的推動下，整個2021財年，半導體制造商的晶片製造設備支出有所增加。客户需求強勁，由於我們按照新冠肺炎相關的安全協議運營，我們繼續提高生產產量水平。雖然我們已經看到我們自己的業務和我們的業務都有所改善

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就供應商而言，年內與運費及物流有關的貨品銷售成本上升。與新冠肺炎疫情相關的風險和不確定性依然存在，這可能會繼續對我們的收入和毛利率產生負面影響。從長遠來看，我們相信，對半導體的長期需求將繼續推動我們產品和服務的可持續增長，我們行業的技術變化，包括3D設備縮放、多圖案、工藝流程和先進的封裝芯片集成，將導致我們在沉積、蝕刻和清潔業務中的產品和服務的服務潛在市場增加。

下表彙總了以下時期的某些關鍵財務信息：


	年終									變化
	6月27日， 2021			6月28日， 2020			六月三十日， 2019			21財年與20財年				20財年與19財年

	(單位為千，每股數據和百分比除外)
收入	$	14,626,150		$	10,044,736		$	9,653,559		$	4,581,414	45.6	%	$	391,177	4.1	%
毛利率	$	6,805,306		$	4,608,693		$	4,358,459		$	2,196,613	47.7	%	$	250,234	5.7	%
毛利率佔總收入的百分比	46.5		%	45.9		%	45.1		%	0.6%				0.8%
總運營費用	$	2,323,283		$	1,934,891		$	1,893,727		$	388,392	20.1	%	$	41,164	2.2	%
淨收入	$	3,908,458		$	2,251,753		$	2,191,430		$	1,656,705	73.6	%	$	60,323	2.8	%
稀釋後每股淨收益	$	26.90		$	15.10		$	13.70		$	11.80	78.1	%	$	1.40	10.2	%

與2020財年相比，2021財年的收入增長了46%，反映了客户對半導體設備的更強勁需求。毛利率佔收入的百分比主要由於客户和產品組合而增加，但部分被運費和物流成本上升以及我們新的馬來西亞製造廠的啟動費用所抵消。與2020財年相比，2021財年運營費用增加的主要原因是員工人數增加、外包服務、遞延薪酬計劃相關成本和用品增加，部分抵消了差旅費用和雜項成本的下降。

2020財年收入比2019財年增長4%，反映了客户對半導體設備的更強勁需求。毛利率佔收入的百分比增加，主要原因是客户和產品組合以及與通過業務合併獲得的無形資產相關的攤銷費用降低，但工廠和油田利用率的下降部分抵消了這一增長。與2019財年相比，2020財年運營費用的增長主要是由於員工人數增加和外包服務導致員工相關成本上升，但部分抵消了差旅費用、雜項成本和重組費用的下降。

截至2021年6月27日，我們的現金和現金等價物、投資以及限制性現金和投資餘額總計約60億美元，而截至2020年6月28日，我們的現金和現金等價物、投資以及限制性現金和投資餘額總計70億美元。2021財年運營活動提供的現金流為36億美元，而2020財年為21億美元。2021財年經營活動提供的現金流主要用於購買27億美元的庫存股，包括員工股票薪酬的淨股票結算；債務工具的本金支付8.62億美元；支付給股東的7.27億美元股息；以及3.49億美元的資本支出。這些現金流出被我們基於員工股權的薪酬計劃產生的1.22億美元的庫存股再發行和普通股發行部分抵消。

經營成果

收入


	年終
	6月27日， 2021			6月28日， 2020			六月三十日， 2019
收入(單位：百萬)	$	14,626		$	10,045		$	9,654
中國	35		%	31		%	22		%
韓國	27		%	24		%	23		%
臺灣	14		%	19		%	17		%
日本	9		%	9		%	20		%
美國	6		%	8		%	8		%
東南亞	6		%	6		%	6		%
歐洲	3		%	3		%	4		%

與2020和2019財年相比，2021財年的收入有所增長，這主要是由於我們的客户增加了對半導體資本設備的投資，以及我們的客户支持業務部在備件、服務、升級和成熟節點設備方面的收入增加。整個亞洲地區繼續佔我們收入的大部分，因為大量的全球半導體制造產能投資繼續發生在這一地區。

LAM研究公司2021 10-K 28

截至2021年6月27日的遞延收入餘額為11億美元，而截至2020年6月28日的遞延收入餘額為5.37億美元，原因是我們系統的採購量增加，客户對未來工具交付的首付款增加，以及與等待全面交付和未來服務我們現有客户羣的工具相關的額外延期。

下表列出了我們在系統和客户支持相關收入之間的分類收入：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：千)
系統收入	$	9,764,845	$	6,625,130	$	6,451,104
與客户支持相關的收入和其他	4,861,305		3,419,606		3,202,455
	$	14,626,150	$	10,044,736	$	9,653,559

請參閲注4：收入請參閲我們合併財務報表第II部分本2021年表格10-K第8項中關於收入分類的兩個類別的構成的補充信息。

我們服務的每個市場的領先和非尖端設備和升級收入的百分比如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
記憶	61	%	58	%	70	%
鑄造廠	32	%	31	%	20	%
邏輯/集成器件製造	7	%	11	%	10	%

毛利率


	年終									變化
	6月27日， 2021			6月28日， 2020			六月三十日， 2019			21財年與20財年				20財年與19財年

	(除百分比外，以千為單位)
毛利率	$	6,805,306		$	4,608,693		$	4,358,459		$	2,196,613	47.7	%	$	250,234	5.7	%
收入的百分比	46.5		%	45.9		%	45.1		%	0.6%				0.8%

與2020財年相比，2021財年毛利率佔收入的百分比有所增加，這主要與客户和產品組合有關，但部分被貨運和物流支出的增加所抵消，這在很大程度上是由於新冠肺炎中斷、我們馬來西亞製造設施的啟動費用以及遞延薪酬計劃相關成本。

與2019財年相比，2020財年毛利率佔收入的百分比有所上升，主要原因是客户和產品組合以及與通過業務合併獲得的無形資產相關的攤銷費用下降，但工廠和油田利用率下降部分抵消了這一影響。

研究與開發


	年終									變化
	6月27日， 2021			6月28日， 2020			六月三十日， 2019			21財年與20財年				20財年與19財年

	(除百分比外，以千為單位)
研發	$	1,493,408		$	1,252,412		$	1,191,320		$	240,996	19.2	%	$	61,092	5.1	%
收入的百分比	10.2		%	12.5		%	12.3		%	(2.3)%				0.2%

我們繼續在前沿沉積、蝕刻、清潔和其他半導體制造工藝方面進行重大研發投資。與2020財年相比，2021財年研發費用增加的主要原因是員工相關成本增加了1.37億美元，部分原因是員工人數增加，外部服務成本增加了4900萬美元，遞延薪酬計劃相關成本增加了3200萬美元，用品支出增加了2700萬美元。

與2019財年相比，2020財年研發費用的增加主要是由於員工人數增加導致員工相關成本增加了5000萬美元，外包服務成本增加了1900萬美元，用品支出增加了1000萬美元，但差旅費用減少了700萬美元，重組費用減少了500萬美元，部分抵消了這一增長。

LAM研究公司2021 10-K 29

銷售、一般和管理


	年終									變化
	6月27日， 2021			6月28日， 2020			六月三十日， 2019			21財年與20財年				20財年與19財年

	(除百分比外，以千為單位)
銷售、一般和行政(“SG&A”)	$	829,875		$	682,479		$	702,407		$	147,396	21.6	%	$	(19,928)	(2.8)	%
收入的百分比	5.7		%	6.8		%	7.3		%	(1.1)%				(0.5)%

與2020財年相比，2021財年SG&A費用增加的主要原因是員工相關成本增加了9700萬美元，部分原因是員工人數增加，外部服務成本增加了3700萬美元，與遞延薪酬計劃相關的成本增加了2100萬美元，但部分被差旅和娛樂成本減少900萬美元所抵消。

與2019年相比，2020財年SG&A支出減少的主要原因是，與客户相關的銷售成本支出減少了1700萬美元，用品支出減少了900萬美元，重組費用減少了900萬美元，差旅和娛樂支出減少了600萬美元，但租金、維修和公用事業支出增加了2500萬美元，部分抵消了這一減少。

其他費用，淨額

其他費用(淨額)包括以下費用：


	年終						變化
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019		21財年與20財年				20財年與19財年

	(除百分比外，以千為單位)
利息收入	$	19,687	$	85,433	$	98,771	$	(65,746)	(77.0)	%	$	(13,338)	(13.5)	%
利息支出	(208,597)		(177,440)		(117,263)		$	(31,157)	17.6	%	$	(60,177)	51.3	%
遞延薪酬計劃相關資產收益，淨額	61,838		5,999		10,464		$	55,839	930.8	%	$	(4,465)	(42.7)	%


匯兑(虧損)收益，淨額	(6,962)		(3,317)		826		$	(3,645)	109.9	%	$	(4,143)	(501.6)	%
其他，淨額	22,815		(9,499)		(10,959)		$	32,314	(340.2)	%	$	1,460	(13.3)	%
	$	(111,219)	$	(98,824)	$	(18,161)	$	(12,395)	12.5	%	$	(80,663)	444.2	%

由於收益率下降，2021財年的利息收入比2020財年有所下降。與2019年相比，2020財年的利息收入有所下降，原因是收益率較低，但現金餘額增加抵消了這一影響。

與2020財年相比，2021財年的利息支出有所增加，主要是由於2020財年發行20億美元優先票據的全年影響。與2019財年相比，2020財年的利息支出有所增加，主要是由於2019財年發行25億美元優先票據和2020財年發行20億美元優先票據的全年影響。

在本報告所述期間，遞延補償計劃相關資產的收益是由相關基金的公平市場價值改善推動的。

與2020和2019年相比，2021財年其他淨收益主要是由私募股權投資推動的。

所得税費用

我們在所示期間的所得税撥備和實際税率如下：


	年終									變化
	6月27日， 2021			6月28日， 2020			六月三十日， 2019			21財年與20財年				20財年與19財年

	(除百分比外，以千為單位)
所得税費用	$	462,346		$	323,225		$	255,141		$	139,121	43.0	%	$	68,084	26.7	%
實際税率	10.6		%	12.6		%	10.4		%	(2.0)%				2.2%

與2020財年相比，2021財年的有效税率下降的主要原因是，由於2020財年的一項法院裁決，累積所得税優惠發生了逆轉，如下所述。

LAM研究公司2021 10-K 30

與2019財年相比，2020財年實際税率的增加主要是由於2020財年法院裁決導致的累計所得税優惠逆轉，如下所述。

2019年11月，美國第九巡迴上訴法院(“第九巡迴”)駁回了Altera Corporation(“Altera”)於2019年7月提出的EN BANC上訴。在該季度，我們評估了這一決定的影響，並將否認這一決定視為一種跡象，表明Altera在公司間成本分攤安排中排除基於股票的薪酬支出的立場不太可能在進一步的訴訟中持續下去。因此，在截至2019年12月29日的三個月裏，我們在簡明合併財務報表中沖銷了與前幾年基於股票的薪酬福利相關的7500萬美元的淨税收資產，我們不再在財務報表中反映與將基於股票的薪酬排除在公司間成本分攤安排之外相關的淨税收優惠。2020年2月，Altera向美國最高法院(“SCOTUS”)請願，要求審理他們的案件。2020年6月，SCOTUS拒絕了這份請願書。

國際收入佔我們總收入的很大一部分，因此我們税前收入的很大一部分是在美國境外賺取和納税的。國際税前收入在美國的實際税率低於聯邦法定税率。請參閲本2021年10-K表格第II部分第8項的合併財務報表附註7。

遞延所得税

遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。截至2021年和2020財年末，我們的遞延税項總資產分別為7.36億美元和5.75億美元。2021年和2020財年末，這些遞延税項總資產分別被1.52億美元和1.96億美元的遞延税項總負債以及2.77億美元和2.45億美元的估值津貼所抵消。2021年至2020財年遞延税項總資產、遞延税項毛額和估值津貼的變化主要是由於外國子公司外部基差、津貼和準備金以及税收抵免的遞延税項毛額增加，以及可轉換債務遞延税項毛額的減少。

截至2021年6月27日的財年，由於單一銷售因素分攤導致加州應税收入減少，我們繼續記錄估值津貼，以抵消整個加州遞延税資產餘額。2021年和2020財年末的估值津貼分別為2.77億美元和2.45億美元。

我們評估遞延税項資產是否可按季度變現，並將繼續評估估值免税額是否需要改變(如有)。

不確定的税收狀況

我們每季度重新評估不確定的税收狀況。這項評估基於各種因素，包括但不限於事實或環境的變化、税法的變化、審計中的問題得到有效解決以及新的審計活動。確認或計量的任何變化都將導致確認税收優惠或額外計入税收撥備。

關鍵會計政策和估算

關鍵會計政策被定義為對我們的財務狀況和經營結果都有實質性影響，並要求我們做出困難、複雜和/或主觀判斷的政策，通常是因為需要對本質上不確定的事項進行估計。按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表要求管理層作出某些判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設可能會影響在財務報表日期報告的資產和負債額以及報告期內報告的收入和費用。我們的估計和假設基於歷史經驗和我們認為適用的各種其他假設，並在持續的基礎上進行評估，以確保它們在當前條件下仍然是合理的。實際結果可能與預期大不相同，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性影響。我們的關鍵會計估計包括：

•對影響收入的多重履約義務安排的收入進行確認和估值；

•影響毛利率的存貨計價；

•影響毛利率的保修準備金計價；

•確認和計量當期所得税和遞延所得税，包括對影響我們所得税費用撥備的不確定税收頭寸的計量；以及

•長期資產的估值和可回收性，當我們記錄資產減值或加速其折舊或攤銷時，這會影響毛利和運營費用。

我們認為，以下關鍵會計政策反映了在編制我們的綜合財務報表時使用的關於上述關鍵會計估計的更重要的判斷和估計。看見附註2，“重要會計政策摘要”關於我們的會計政策的其他信息，請參閲本2021年Form 10-K表第二部分第8項中的合併財務報表。

LAM研究公司2021 10-K 31

收入確認：當承諾的商品或服務轉移給客户時，我們確認收入，金額反映了我們預期有權通過以下五個步驟換取這些商品或服務的對價：(1)確定與客户的合同，(2)確定合同中的履約義務，(3)確定交易價格，(4)將交易價格分配給合同中的履約義務，以及(5)在我們履行履約義務時或在履行義務時確認收入，如下所述。

確定與客户的合同。我們通常將帶有批准的採購訂單的條款文檔視為客户合同，前提是收款被認為是可能的，這是根據信用檢查、付款歷史和/或其他情況確定的客户信譽進行評估的。

確定合同中的履約義務。履約義務包括系統、備件和服務的銷售。此外，我們的客户合同包含安裝和培訓服務的條款，這些條款在合同中被認為是無關緊要的。

確定交易價格。我們與客户簽訂的合同的交易價格包括固定對價和可變對價，前提是在與可變對價相關的不確定性得到解決後，收入很可能不會發生顯着逆轉。固定對價包括按合同向客户開單的金額，而可變對價包括基於批量採購協議中概述的合同條款和當時已知的其他因素對未來使用的折扣和積分的估計。我們通常在發貨時向客户開具發票，並根據所提供的服務或在達到某些里程碑時向客户提供專業服務。客户發票一般在開具後30天至90天內到期。我們與客户的合同通常不包括重要的融資部分，因為履約義務轉移和付款時間之間的時間一般在一年之內。

將交易價格分配給合同中的履約義務。對於包含多個履約義務的合同，我們在相對獨立的銷售價格基礎上將交易價格分配給合同中的履約義務。獨立銷售價格基於多種因素，包括但不限於產品和服務的歷史折扣趨勢以及不同地區的定價做法。

當我們履行履約義務時或在履行履約義務時確認收入。系統和備件的收入在某個時間點確認，該時間點通常在裝運或交付時確認。服務收入隨着時間的推移而確認，因為服務是在通常一年或更短的合同期內完成或按比例計算的。

庫存估值：我們的政策是在每個報告期內評估所有庫存的估值，包括製造原材料、在製品、產成品和備件。陳舊庫存或超過管理層估計使用要求的庫存，如果低於成本，則減記到其估計的可變現淨值。對市場價值的估計包括但不限於管理層對我們未來製造計劃、客户需求、技術和/或市場過時、一般半導體市場狀況以及可能的替代用途的預測。如果未來的客户需求或市場狀況不如我們的預測，可能需要額外的庫存減記，並將反映在修訂期間的商品銷售成本中。

保修：當我們確認收入時，我們會記錄每個系統的預計保修費用與銷售成本之比。我們定期監控保修活動的績效和成本，如果實際發生的成本與我們的估計不同，我們可能會在出現或發現這些差異的期間確認撥備的調整。我們不保留一般或未指明的準備金；所有保修準備金都與特定系統相關。

所得税：遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。我們記錄了一筆估值津貼，以將我們的遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。我們遞延税項淨資產的變現取決於未來的應税收入。我們認為這些資產更有可能變現；然而，最終變現可能會受到市場狀況和其他目前未知或預期的變數的負面影響。如果我們確定我們將無法實現我們的全部或部分遞延税項淨資產，我們將在確定期間的收益中計入調整。同樣，如果我們後來確定遞延税項資產更有可能變現，那麼之前提供的估值免税額將被推翻。

只有在僅根據税務狀況的技術優點進行審計後，該狀況更有可能持續的情況下，我們才會確認税收狀況帶來的好處。我們的政策是將與不確定的税收狀況相關的利息和罰款作為所得税費用的一個組成部分。

長壽資產：我們在每個會計年度第四季度至少每年對商譽進行減值審查，如果某些減值事件或指標在年度減值測試之間發生。商譽潛在減值的評估過程需要重大判斷。在審核減值商譽時，我們首先進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。在進行定性評估時，吾等會考慮業務狀況及其他因素，包括但不限於(I)不利的行業或經濟趨勢，(Ii)可能影響未來經營業績的重組行動及下調預測，(Iii)股價持續下跌，及(Iv)整體財務表現及其他影響報告單位的事件。如果我們得出結論認為更有可能

LAM研究公司2021 10-K 32

如果報告單位的公允價值小於其賬面價值，則通過估計報告單位的公允價值並將其與其賬面價值(包括分配給該報告單位的商譽)進行比較，進行量化減值測試。

我們採用收益法確定報告單位的公允價值。根據收益法，我們根據每個報告單位的估計未來現金流量，再減去估計的加權平均資本成本來確定公允價值，估計加權平均資本成本反映了報告單位的整體固有風險水平和外部投資者預期賺取的回報率。

在估計報告單位的公允價值時，我們對報告單位的未來現金流進行估計和判斷，包括估計增長率和對經濟環境的假設。雖然我們的現金流預測是基於與我們用來管理基礎業務的計劃和估計一致的假設，但在確定報告單位的現金流時需要做出重大判斷。此外，我們對將共享資產分配到我們報告單位的估計資產負債表做出某些判斷。對這些假設和估計的判斷的變化可能導致商譽減值費用。

如在完成量化評估後，報告單位的賬面價值超過其公允價值，吾等將計入相當於報告單位的賬面價值超出其公允價值的減值費用，直至分配給報告單位的商譽金額。

對於其他長期資產，每當發生事件或環境變化表明一項資產或資產組的賬面價值可能無法收回時，我們就會對其進行審查。如果存在這樣的指標，我們確定資產的估計未貼現現金流之和是否小於其賬面價值。如果金額較少，我們根據資產賬面價值超過其各自公允價值確認減值損失。公允價值由貼現的未來現金流量、評估或其他方法確定。我們確認減值費用的範圍是可歸因於資產的預期淨現金流的現值小於資產的賬面價值。然後，資產的公允價值成為資產的新賬面價值，我們在資產的剩餘估計使用年限內對其進行折舊。待處置資產按賬面金額或公允價值中較低者列報。此外，對於完全攤銷的無形資產，我們在確定無形資產不再增強未來現金流的期間，取消確認總成本和累計攤銷。

近期會計公告

有關最近會計聲明的説明，包括預期採用日期和估計對我們合併財務報表的影響(如果有的話)，請參閲附註3，“最近的會計聲明，”我們的合併財務報表包含在本2021年Form 10-K第二部分第8項中。

流動性與資本資源

截至2021年財年末，總現金、現金等價物、投資以及限制性現金和投資餘額為60億美元，而2020財年末為70億美元。這一下降主要是由於與我們的股票回購計劃有關的普通股回購、支付的紅利和長期債務的本金支付，但部分被經營活動提供的現金所抵消。

經營活動現金流

2021年財政年度36億美元的經營活動提供的淨現金包括(以千計)：


淨收入	$	3,908,458
非現金收費：
折舊及攤銷	307,151
遞延所得税	(151,477)
股權薪酬費用	220,164


經營性資產和負債賬户的變動	(678,741)
其他	(17,392)
	$	3,588,163

扣除匯兑影響後，營業資產和負債賬户的重大變化包括以下現金用途：應收賬款增加9.29億美元，存貨增加7.93億美元，預付費用和其他資產增加5900萬美元；由以下現金來源部分抵消：遞延利潤增加5.08億美元，應計費用和其他負債增加4.09億美元，應付賬款增加1.85億美元。

投資活動的現金流

2021財年投資活動提供的現金淨額為7300萬美元，主要包括4.65億美元的可供出售證券的淨銷售額/到期日，但被3.49億美元的資本支出部分抵消。

LAM研究公司2021 10-K 33

融資活動的現金流

2021財年用於融資活動的現金淨額為42億美元，主要包括27億美元的普通股回購，包括員工股票薪酬的股票淨結算; 債務工具的本金支付8.62億美元；支付的股息7.27億美元；部分被與我們的員工股票薪酬計劃相關的1.22億美元的股票發行和庫存股再發行所抵消。

流動性

鑑於半導體行業競爭激烈，在歷史上經歷了需求的快速變化，我們認為保持充足的流動性儲備對於支持持續的研發和資本基礎設施投資水平非常重要。根據我們目前的業務前景，預計來自運營的現金流，加上我們截至2021年6月27日的現金、現金等價物和短期投資的當前水平，預計將足以支持我們至少在未來12個月內的預期運營水平、投資、償債要求、資本支出、資本再分配和股息。然而，全球經濟和半導體行業的不確定性，以及信貸市場的中斷，在過去和未來都會影響客户對我們產品的需求，以及我們管理與客户、供應商和債權人之間正常商業關係的能力。

從長遠來看，流動性將在很大程度上取決於我們未來的收入，以及我們根據對產品和服務的需求適當管理成本的能力。雖然我們有大量的現金餘額，但我們可能需要額外的資金，需要或選擇通過借款或公開或私人出售債務或股權證券來籌集所需資金。我們相信，如有需要，我們將能夠以足夠的條件和數額進入資本市場，以實現我們的目標。然而，正在進行的新冠肺炎大流行過去曾導致資本市場混亂，如果未來發生同樣的事情，可能會使任何融資都更具挑戰性，而且無法保證我們能夠以商業合理的條款獲得此類融資，甚至根本不能保證。

表外安排和合同義務

我們有一定的義務根據各種合同支付未來的款項，其中一些記錄在我們的資產負債表上，另一些則沒有。根據公認會計原則在我們的資產負債表上記錄的債務包括我們的長期債務、經營租賃和融資租賃，如下表所示。我們的表外安排在表中顯示為購買義務。我們截至2021年6月27日與這些協議和我們的擔保相關的合同義務和承諾包括在下表中，這是基於它們的合同到期日。

下表中的金額不包括與不確定税收狀況相關的5.27億美元淨負債，因為我們無法合理估計最終金額或結算時間。看見注7本2021年表格10-K第II部分第8項中的合併財務報表項目供進一步討論。


	總計		少於 1年		1-3年		3-5年		多過 5年
	(單位：千)
經營租約	$	173,150	$	48,487	$	55,530	$	30,505	$	38,628
融資租賃	42,648		11,870		12,320		10,214		8,244
購買義務	818,186		660,201		114,046		40,724		3,215
長期債務和利息支出	7,903,936		175,125		350,250		1,586,347		5,792,214
累計未匯回境外收益的一次性過渡税(1)	659,954		69,469		199,723		390,762		—
其他長期負債(二)	280,342		11,704		42,079		9,453		217,106
總計	$	9,878,216	$	976,856	$	773,948	$	2,068,005	$	6,059,407

(1)我們可以選擇應用現有的税收抵免，從而減少實際支付的現金。

(2)由於未來付款的時間和金額的不確定性，綜合資產負債表中被歸類為其他非流動負債的某些與税務有關的負債和退休後福利被列入“超過5年”類別。此外，餘額不包括作為流動負債記錄在我們綜合資產負債表中的合同義務和經營租賃的長期部分。

經營租約

我們以不可取消的經營租約租賃我們的大部分行政和區域銷售/服務辦事處以及某些設備。我們針對位於加利福尼亞州弗裏蒙特、俄勒岡州圖阿拉丁的建築物的某些設施租約以及某些其他設施租約為我們提供了延長租約期限或購買設施的選項。我們的一些設施契約規定，租金可根據一般通脹率定期增加。

LAM研究公司2021 10-K 34

融資租賃

融資租賃反映了建築物和辦公設備租賃義務。上表中的金額包括付款義務的利息部分。我們對位於加利福尼亞州弗裏蒙特和利弗莫爾的建築物的某些設施租賃為我們提供了延長租期或購買設施的選擇。我們的一些設施契約規定，租金可根據一般通脹率定期增加。除上表所列金額外，我們還保證弗裏蒙特和利弗莫爾的某些設施租約的剩餘價值高達2.98億美元。看見注15關於我們在本2021年表格10-K第II部分第8項中的合併財務報表，供進一步討論。

購買義務

採購義務包括每年或多年的重大合同義務，這些合同義務與我們的外包活動或其他材料承諾(包括供應商寄售的庫存)有關。上面提供的合同現金義務和承諾表包含我們在2021年6月27日根據這些安排和其他安排承擔的最低義務。對於有取消條款的債務，上表中的金額限於協議條款中不可取消的部分或最低取消費用。實際支出將根據交易量和提供的合同服務期限而有所不同。2021年4月1日，我們簽訂了一份價值14億美元的五年期靜電吸盤供應合同(“供應商合同”)，根據該合同，在某些情況下，我們有義務支付不超過1.8億美元的最低採購罰款義務。由於未來付款時間和金額的不確定性，上述現金債務和承諾額表不包括供應商合同項下的最低採購債務。

資本開支規定

隨着我們俄亥俄州製造設施的擴張，以及在馬來西亞的製造設施和韓國的技術中心的建設，我們正在擴大我們的全球生產足跡。預計2022會計年度與這些建築和設備項目相關的資本支出約為2.01億美元。這些資本支出將通過現有的現金和現金等價物、投資和運營產生的現金提供資金。

所得税

在2017年12月這個季度，對累計未匯回的外國收入徵收的一次性過渡税，估計為9.91億美元，被確認與2017年12月的美國税制改革有關。根據SAB 118，我們最終確定了截至2018年12月23日期間的過渡税金額。最終金額為8.68億美元。我們選擇在8年內一次性繳納過渡税，2018年至2022年每年9月15日繳納8%的過渡税，2023年至2025年每年9月15日繳納15%、20%和25%的過渡税。

長期債務

2020年5月5日，我們完成了公開發售2030年6月15日到期的公司高級債券本金總額7.5億美元(“2030年債券”)、2050年6月15日到期的公司高級債券本金總額7.5億美元(“2050年債券”)和2060年6月15日到期的公司高級債券本金總額5億美元(“2060年債券”)。2030年、2050年和2060年債券的年利率分別為1.90%、2.875%和3.125%，每半年支付一次，分別為每年的6月15日和12月15日。

我們於2019年3月4日完成公開發售本公司於2026年3月15日到期的高級債券本金總額7.5億美元(“2026年債券”)、2029年3月15日到期的本公司高級債券本金總額10億美元(“2029年債券”)和2049年3月15日到期的本公司高級債券本金總額7.5億美元(“2049年債券”)。2026年、2029年和2049年發行的債券的年利率分別為3.75%、4.00%和4.875%，每半年支付一次，分別為每年的3月15日和9月15日。

2016年6月7日，我們完成了本金總額為8億美元的高級債券(2021年6月15日到期)的公開發售。在截至2021年6月27日的年度內，到期的2021年債券的本金價值為8億美元。

2015年3月12日，我們完成了本金總額5億美元的公開發售，2025年3月15日到期的高級債券(以下簡稱《2025年債券》)。我們為2025年債券支付3.80%的年利率，每半年支付一次，時間為每年的3月15日和9月15日。

我們可以贖回價格贖回2025年、2026年、2029年、2030年、2049年、2050年和2060年債券(統稱為高級債券)，贖回價格相當於該系列本金的100%(下稱“面值”)，另加契約中關於高級債券的“完整”溢價，2025年債券在2024年12月15日之前贖回，2026年1月15日之前贖回2026年債券，2029年12月15日之前贖回2026年債券。2029年12月15日之前，我們可以債券契約中描述的“完整”溢價贖回2025年債券，2026年1月15日之前贖回2026年債券。2029年12月15日之前，2029年債券贖回價格為2028年12月15日之前。2060年債券的儲税券在2059年12月15日前發行。我們可在2024年12月24日或之後、2026年1月15日或之後、2029年12月15日或之後、2030年3月15日或之後、2049年9月15日或之後、2049年12月15日或之後、2050年12月15日或之後、2050年12月15日或之後、2050年12月15日或以後贖回優先債券，並在2025年12月24日或之後贖回優先債券，以及在2029年12月15日或之後贖回2029年12月15日或之後的債券，在2030年3月15日或之後贖回2030年債券或在2049年9月15日或之後贖回2049年9月15日或之後的債券，2050年債券的債券在2049年12月15日或之後贖回，2060年債券的債券在2059年12月15日或之後贖回此外，如契約中所述，一旦發生某些事件，我們將

LAM研究公司2021 10-K 35

須要約回購優先債券，回購價格相等於有關債券本金的101%，另加應計及未付利息。

於二零一二年六月收購Novellus後，我們假設本金總額為7,000,000美元，即2041年5月到期的2.625%可轉換優先票據。2021年5月21日，根據相關契約第6.01節，當時未償還的2041期票據被贖回，贖回價格相當於未償還本金加應計和未付利息。

在2021財年、2020財年和2019年，我們分別支付了8.59億美元、6.68億美元和1.17億美元的長期債務本金和融資/資本租賃。

循環信貸安排

2014年3月12日，本公司制定了一份無擔保信貸協議。本協議於2015年11月10日(“修訂和重新簽署的信貸協議”)、2017年10月13日(“第二次修訂”)、2019年2月25日(“第三次修訂”)和2021年6月17日(“第二次修訂和重新簽署的信貸協議”)進行了修訂。除其他事項外，第二次修訂和重新簽署的信貸協議規定將公司與貸款人組成的銀團的循環信貸安排增加2.5億美元，從12.5億美元增加到15億美元，以及一項擴展選擇權，該選擇權將允許公司在滿足某些要求的情況下請求增加至多6億美元的貸款，潛在的總承諾額為21億美元。該設施將於2026年6月17日到期。

根據我們的選擇，信貸安排下借款金額的利息基於(1)基本利率，定義為(A)最優惠利率，(B)聯邦基金利率加0.5%，或(C)一個月期倫敦銀行間同業拆借利率加1.0%，加0.00%至0.30%的利差，或(2)倫敦銀行同業拆借利率加0.805%至1.30%的利差，在每種情況下加貸款手續費。這樣的利差和融資費是根據我們的非信用增強型優先無擔保長期債務的評級確定的。如第二次修訂和重新簽署的信貸協議中所述，此類價差和此類融資費用將進一步受到可持續性調整的影響，在每種情況下，這些調整都是基於公司在某些節能以及健康和安全標準指標上的表現。本金及任何應計及未付利息均到期並於到期時支付。此外，我們將根據我們的信用評級向貸款人支付季度承諾費。第二份經修訂及重新簽署的信貸協議加入條文，規定在某些情況下(包括當或如果該等參考利率不再可用時)，以替代參考利率取代LIBOR或其他參考利率。第二次修訂和重新簽署的信貸協議包含肯定契約、消極契約、金融契約和違約事件。截至2021年6月27日，我們在第二次修訂和重新簽署的信貸協議下沒有未償還的借款，並遵守了所有金融契約。

商業票據計劃

2017年11月13日，我們設立了一個商業票據計劃(“CP計劃”)，根據該計劃，我們可以私募方式發行無擔保商業票據，任何時候的未償還總額最高可達12.5億美元。個別到期日可能會有所不同，但不能超過自發行之日起397天。2021年7月，我們將CP計劃規模修改為任何時候未償還的最高總額為15億美元。CP計劃的淨收益將用於一般公司目的，包括根據我們的股票回購計劃不定期回購我們的普通股。如果在任何時候，在CP計劃下不能以優惠條款獲得資金，我們可以利用修訂後的信貸協議提供資金。CP計劃下的可用金額可以重新借入。CP計劃由我們的循環信貸安排支持。截至2021年6月27日，我們在CP計劃下沒有未償還的借款。

其他擔保

根據我們的一些協議，我們已經向出租人提供了一定的税金和一般責任賠償。我們已經簽訂了某些保險合同，這些合同可能會限制我們對此類賠償的風險。截至2021年6月27日，我們沒有在我們的合併財務報表上記錄任何與這些賠償相關的負債，因為根據現有信息，我們不相信我們很可能會根據這些擔保支付任何重大金額。

一般而言，我們會在預先設定的條件和限制下，賠償客户因我們的產品或服務侵犯第三方知識產權而受到的損害。我們尋求將我們對此類賠償的責任限制在不超過受我們賠償義務約束的產品或服務的銷售價格的範圍內。根據現有信息，我們不相信我們會根據這些擔保支付任何重大金額。

對於在正常業務過程中啟動的某些交易，我們根據需要向某些當事人提供擔保和備用信用證。截至2021年6月27日，根據這些安排和信用證，我們未來可能需要支付的最大潛在金額為7400萬美元。根據歷史經驗和目前掌握的信息，我們認為不太可能需要支付任何重大金額。

我們已經與我們的高級職員和董事簽訂了賠償協議，符合我們的章程和公司註冊證書；根據當地法律，我們可能需要為員工在其受僱範圍內的行為提供賠償。雖然我們的保險合同涵蓋了與這些賠償協議相關的一些潛在責任，但不能保證所有這些責任都會得到覆蓋。我們不相信，基於歷史

LAM研究公司2021 10-K 36

根據目前可獲得的經驗和信息，根據此類賠償協議或法定義務，很可能需要支付任何重大金額。

第7A項、第(3)項、第(3)項、第(2)項關於市場風險的定量和定性披露

投資

我們擁有不同持有量、類型和期限的投資組合。截至2021年6月27日，我們的共同基金被歸類為交易型證券。被歸類為交易型證券的投資以市場報價為基礎，按公允價值入賬。交易證券的成本和公允價值之間的任何重大差異在我們的綜合經營報表中被確認為淨額的其他費用。我們的所有其他投資都被歸類為可供出售，因此在綜合資產負債表中以公允價值記錄，未實現收益或虧損作為累計其他綜合收益(扣除税收)的單獨組成部分報告。

利率風險

固定收益證券

我們投資於各種有利可圖的證券，利率變化會帶來一定程度的市場風險。在任何時候，利率大幅上升都可能對我們固定收益投資組合的公允價值產生實質性的不利影響。相反，利率下降可能會對我們投資組合的利息收入產生實質性的不利影響。我們的目標是以保本為重點的投資政策，通過限制違約風險、市場風險、再投資風險和集中風險來關注我們的資本的安全和保值。下表列出了固定收益證券的假設公允價值，這些價值將由選定的潛在利率下降和上升所導致。市場變化反映了正負50個基點(BPS)、100個BPS和150個BPS的收益率曲線立即假想的平行移動，最低利率為零BPS。

截至2021年6月27日的假設公允價值如下：


	證券的估值在給定利率的情況下降低X個基點						公允價值截至		證券的估值在給定利率的情況下上調X個基點
							6月27日， 2021
	(150 BPS)		(100 BPS)		(50 BPS)		—%		50BPS		100 BPS		150 BPS
	(單位：千)

美國財政部部門和機構	$	204,944	$	204,944	$	204,944	$	204,792	$	204,336	$	203,880	$	203,424
政府投資企業	3,518		3,518		3,518		3,505		3,477		3,449		3,421
外國政府債券	33,093		33,093		33,093		33,012		32,905		32,798		32,691
公司票據和債券	1,049,766		1,049,722		1,049,230		1,045,098		1,039,800		1,034,503		1,029,206
抵押貸款支持證券-住宅	5,777		5,753		5,728		5,677		5,619		5,562		5,505
抵押貸款支持證券-商業	18,977		18,973		18,918		18,788		18,643		18,498		18,353
總計	$	1,316,075	$	1,316,003	$	1,315,431	$	1,310,872	$	1,304,780	$	1,298,690	$	1,292,600

我們通過投資於高信用質量的證券，並將我們的投資組合定位為對任何投資發行人或擔保人的信用評級大幅下降做出適當反應，從而降低違約風險。該投資組合只包括二級或轉售市場活躍的有價證券，以實現投資組合的流動性，並保持審慎的多元化。

長期債務

截至2021年6月27日，我們有50億美元的固息長期債務本金未償，公允價值56億美元。我們債券的公允價值受利率風險、市場風險和其他因素的影響(如適用)，這是由於可轉換特性所致。一般來説，債券的公允價值會隨着利率的下降而增加，隨着利率的上升而減少。利息和市值的變化影響我們票據的公允價值，但由於債務的固定性質，不影響我們的財務狀況、現金流或經營結果。我們並不按公允價值列賬債券，而是按公允價值呈列債券本金的公允價值，以作披露之用。

LAM研究公司2021 10-K 37

股權價格風險

公開交易的證券

我們對上市證券的投資價值，包括與我們在遞延補償計劃下的義務相關的共同基金，都受到市場價格風險的影響。下表列出了我們上市證券的假設公允價值，這些價值將由投資組合中每種證券價格的潛在下降和上升所導致。在正負10%、15%或25%的投資組合中，每種證券價格的潛在波動都是根據這些證券價格的潛在近期變化來選擇的。截至2021年6月27日的假設公允價值如下：


	證券的估值假設降幅為X% 在股票價格中						公允價值截至		證券的估值考慮到X%的增長在股票價格中
							6月27日， 2021
	(25)%		(15)%		(10)%		—%		10%		15%		25%
	(單位：千)
共同基金	$	72,128	$	81,745	$	86,554	$	96,171	$	105,788	$	110,597	$	120,214

外幣兑換(“外匯”)風險

我們在全球範圍內使用幾種主要的國際貨幣開展業務。因此，我們可能會受到不利和有利的外幣匯率變動的影響。我們的大部分收入和支出都是以美元計價的。然而，我們受到非美元交易或現金流的外幣匯率波動的影響。

我們簽訂外幣遠期合約是為了將匯率波動對某些外幣貨幣資產和負債的短期影響降至最低，這些資產和負債主要是現金、第三方應收賬款、應付賬款以及公司間應收賬款和應付賬款。此外，我們對某些預期的外幣現金流進行對衝。

為了防止預期的非美元交易或現金流的不利價值波動，我們簽訂了外幣遠期合約和期權合約，這些合約通常在12個月內到期，不晚於24個月。期權合約包括套圈，這是一種期權策略，由購買的看跌期權和書面看漲期權組成，到期日期和名義金額相同，但執行價格不同。這些外幣對衝合約被指定為現金流對衝，並按公允價值計入我們的資產負債表，合約損益的有效部分計入累計其他全面收益(虧損)，隨後在同期收益中確認對衝收入和/或費用。我們還簽訂外幣遠期合約，以對衝因重新計量某些非美元計價的貨幣資產和負債而產生的損益，這些資產和負債主要是現金、第三方應收賬款、應付賬款以及公司間應收賬款和應付賬款。這些資產負債表對衝合約的公允價值變動計入收益，作為其他費用(淨額)的組成部分，並抵銷外幣計價貨幣資產和負債的公允價值變動(假設對衝合約完全涵蓋被套期保值項目)，該變動也計入其他費用(淨額)。截至2021年6月27日，我們指定為現金流對衝的未平倉遠期合約和期權合約的名義金額和未實現收益如下表所示。該表還顯示了假設外幣匯率變動為正負10%和正負15%的情況下，這些現金流對衝的公允價值變化。


		概念上的金額		未實現外匯得/(失)		*外匯交易合約的估值為2.9%。分別增加(+)/減少(-)
				6月27日， 2021		= +/- (10%)		= +/- (15%)
		(單位：千)
遠期合約
賣	日元	$	560,338	$	16,432	$	54,268	$	81,403
買	歐元	146,748		(383)		14,583		21,874
買	韓元	145,167		(1,518)		14,363		21,544
買	印度盧比	55,364		657		5,741		8,612
買	馬來西亞林吉特	41,911		(39)		4,202		6,302
				$	15,149	$	93,157	$	139,735
期權合約
買入賣權	日元	$	35,877	$	541	$	3,080	$	4,457
推銷電話	日元	38,069		(178)		4		—


				$	363	$	3,084	$	4,457

LAM研究公司2021 10-K 38

截至2021年6月27日，我們被指定為資產負債表對衝的未償還外幣遠期合約的名義金額和未實現虧損如下表所示。該表還顯示了這些資產負債表對衝的公允價值變化，假設外幣匯率變動為正負10%和正負15%。假設對衝合約完全覆蓋公司間和貿易應收賬款餘額，公允價值的這些變動將由外幣計價貨幣資產和負債的公允價值相應變動在其他費用淨額中抵消。


		概念上的金額		未實現外匯得/(失)		*外匯交易合約的估值為2.9%。分別增加(+)/減少(-)
				6月27日， 2021		= +/- (10%)		= +/- (15%)
		(單位：千)
遠期合約，資產負債表對衝
賣	韓元	$	220,134	$	11	$	22,015	$	33,022

買	瑞士法郎	79,859		(10)		7,980		11,970
買	人民幣	57,768		33		5,789		8,684
買	新加坡元	26,765		1		2,677		4,015
買	歐元	21,493		(2)		2,148		3,222
買	英鎊	15,086		—		1,509		2,262
買	馬來西亞林吉特	10,553		22		1,056		1,585
賣	日元	8,746		—		874		1,312
買	印度盧比	3,082		2		309		464
				$	57	$	44,357	$	66,536

LAM研究公司2021 10-K 39

項目8.調查結果。財務報表和補充數據

合併財務報表索引


			頁面
綜合運營報表-截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度			41
綜合全面收益表-截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度			42
合併資產負債表-2021年6月27日和2020年6月28日			43
合併現金流量表-截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度			44
股東權益合併報表-截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度			46
合併財務報表附註			47
獨立註冊會計師事務所報告			74

LAM研究公司2021 10-K 40

LAM研究公司

合併業務報表

(單位為千，每股數據除外)


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
收入	$	14,626,150	$	10,044,736	$	9,653,559
銷貨成本	7,820,844		5,436,043		5,295,100
毛利率	6,805,306		4,608,693		4,358,459
研發	1,493,408		1,252,412		1,191,320
銷售、一般和管理	829,875		682,479		702,407
總運營費用	2,323,283		1,934,891		1,893,727
營業收入	4,482,023		2,673,802		2,464,732
其他費用，淨額	(111,219)		(98,824)		(18,161)
所得税前收入	4,370,804		2,574,978		2,446,571
所得税費用	(462,346)		(323,225)		(255,141)
淨收入	$	3,908,458	$	2,251,753	$	2,191,430
每股淨收益：
基本信息	$	27.22	$	15.55	$	14.37
稀釋	$	26.90	$	15.10	$	13.70
每股計算中使用的股數：
基本信息	143,609		144,814		152,478
稀釋	145,320		149,090		159,915

請參閲合併財務報表附註

LAM研究公司2021 10-K 41

LAM研究公司

綜合全面收益表

(單位：千)


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
淨收入	$	3,908,458	$	2,251,753	$	2,191,430
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
外幣折算調整	14,398		(6,441)		(6,648)
現金流對衝：
期內未實現淨收益(虧損)	22,139		(30,603)		2,461
淨(收益)虧損重新歸類為淨收益	(3,468)		2,137		(2,749)
	18,671		(28,466)		(288)
可供出售的投資：
期內未實現(虧損)淨收益	(4,098)		1,842		3,535
淨虧損(收益)重新分類為淨收益	786		935		(199)
	(3,312)		2,777		3,336
固定福利計劃，未實現組件的淨變化	326		1,949		(2,981)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額	30,083		(30,181)		(6,581)
綜合收益	$	3,938,541	$	2,221,572	$	2,184,849

請參閲合併財務報表附註

LAM研究公司2021 10-K 42

LAM研究公司

綜合資產負債表

(單位為千，每股數據除外)


	6月27日， 2021		6月28日， 2020
資產：
現金和現金等價物	$	4,418,263	$	4,915,172
投資	1,310,872		1,795,080
應收賬款，減去$的備用金5,255截至2021年6月27日和美元5,465截至2020年6月28日	3,026,430		2,097,099
盤存	2,689,294		1,900,024
預付費用和其他流動資產	207,528		146,160
流動資產總額	11,652,387		10,853,535
財產和設備，淨值	1,303,479		1,071,499
受限現金和投資	252,487		253,911
商譽	1,490,134		1,484,436
無形資產，淨額	132,365		168,532
其他資產	1,061,300		727,134
總資產	$	15,892,152	$	14,559,047
負債和股東權益：
應付貿易賬款	$	829,710	$	592,387
應計費用和其他流動負債	1,719,483		1,272,655
遞延利潤	967,325		457,523
長期債務和融資租賃義務的當期部分	11,349		839,877
流動負債總額	3,527,867		3,162,442
長期債務和融資租賃義務，減去流動部分	4,990,333		4,970,848
應付所得税	948,037		909,709
其他長期負債	398,727		332,559
總負債	9,864,964		9,375,558
承諾和或有事項
臨時股本、可轉換票據	—		10,995
股東權益：
優先股，面值為$0.001每股；授權-5,000股票，無傑出的	—		—
普通股，面值$0.001每股；授權400,000截至2021年6月27日和2020年6月28日的股票；已發行和已發行142,501截至2021年6月27日的股票，以及145,331截至2020年6月28日的股票	143		145
額外實收資本	7,052,962		6,695,858
國庫股，按成本價計算，150,766截至2021年6月27日的股票，以及145,432截至2020年6月28日的股票	(15,646,701)		(12,949,889)
累計其他綜合損失	(64,128)		(94,211)
留存收益	14,684,912		11,520,591
股東權益總額	6,027,188		5,172,494
總負債和股東權益	$	15,892,152	$	14,559,047

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合併現金流量表

(單位：千)


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
經營活動的現金流：
淨收入	$	3,908,458	$	2,251,753	$	2,191,430
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
折舊及攤銷	307,151		268,525		309,281
遞延所得税	(151,477)		(17,777)		(4,980)
股權薪酬費用	220,164		189,197		187,234






其他，淨額	(17,392)		6,628		1,524
經營性資產和負債賬户的變化：
應收賬款，扣除備抵後的淨額	(928,928)		(641,827)		732,138
盤存	(792,591)		(411,608)		281,355
預付費用和其他資產	(59,189)		(14,354)		(17,864)
應付貿易賬款	184,615		208,478		(131,472)
遞延利潤	508,008		76,207		(178,074)
應計費用和其他負債	409,344		211,229		(194,559)
經營活動提供的淨現金	3,588,163		2,126,451		3,176,013
投資活動的現金流：
資本支出和無形資產	(349,096)		(203,239)		(303,491)

購買可供出售的證券	(3,389,388)		(2,897,627)		(2,930,049)
可供出售證券到期日收益	2,381,758		1,647,379		466,539
出售可供出售證券所得款項	1,472,152		1,235,248		1,137,302



其他，淨額	(42,155)		(25,845)		(7,355)
投資活動提供(用於)的現金淨額	73,271		(244,084)		(1,637,054)

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	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
融資活動的現金流：
發行長期債券的淨收益	$	—	$	1,974,651	$	2,476,720
長期債務本金和融資租賃義務的本金支付以及債務發行成本的支付	(862,060)		(667,537)		(117,653)
商業票據淨額(償還)	—		—		(361,754)
循環信貸貸款的借款收益	—		1,250,000		—
償還循環信貸貸款	—		(1,250,000)		—

購買國庫股	(2,697,704)		(1,369,649)		(3,780,611)
支付的股息	(726,992)		(656,838)		(678,348)
與員工購股計劃相關的庫存股再發行	97,764		85,439		77,961
發行普通股所得款項	24,123		8,084		6,813
其他，淨額	(2,113)		1,920		(13,208)
用於融資活動的現金淨額	(4,166,982)		(623,930)		(2,390,080)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響	7,215		(2,750)		(4,041)
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增	(498,333)		1,255,687		(855,162)
年初現金、現金等價物和限制性現金	5,169,083		3,913,396		4,768,558
年終現金、現金等價物和限制性現金	$	4,670,750	$	5,169,083	$	3,913,396
非現金交易明細表
股票回購的應計應付款	$	20,005	$	82	$	29
資本支出的應計應付款	61,392		37,812		23,185
應付股息	185,431		167,129		158,868
產成品庫存轉移至財產和設備	80,252		51,694		54,533
補充披露：
現金支付利息	$	203,932	$	171,889	$	76,933
所得税現金支付淨額	518,567		222,909		300,268

現金、現金等價物和限制性現金的對賬	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
現金和現金等價物	$	4,418,263	$	4,915,172	$	3,658,219
限制性現金和現金等價物	252,487		253,911		255,177
現金總額、現金等價物和限制性現金	$	4,670,750	$	5,169,083	$	3,913,396

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合併股東權益報表

(單位為千，每股普通股數據除外)


	普普通通庫存股票	普普通通庫存		其他內容實繳資本		財務處庫存		累計其他全面收益(虧損)		留用收益		總計
2018年6月24日的餘額	156,892	$	157	$	6,144,425	$	(7,846,476)	$	(57,449)	$	8,261,194	$	6,501,851
普通股發行	1,090	1		6,812		—		—		—		6,813
購買庫存股	(21,059)	(21)		—		(3,780,503)		—		—		(3,780,524)

庫存股再發行	622	—		53,555		24,406		—		—		77,961
股權薪酬費用	—	—		187,234		—		—		—		187,234
轉換可轉換票據的效力	2,783	3		(11,361)		—		—		—		(11,358)

認股權證的行使	4,105	4		(12)		—		—		—		(8)
將臨時股權重新分類為永久股權	—	—		28,752		—		—		—		28,752

採用亞利桑那州立大學2014-09	—	—		—		—		—		139,355		139,355
採用ASU 2016-16	—	—		—		—		—		(443)		(443)
採用亞利桑那州立大學2018-02年度	—	—		—		—		(2,227)		2,227		—
淨收入	—	—		—		—		—		2,191,430		2,191,430
其他綜合損失	—	—		—		—		(4,354)		—		(4,354)
宣佈的現金股息($4.40每股普通股)	—	—		—		—		—		(662,844)		(662,844)
2019年6月30日的餘額	144,433	144		6,409,405		(11,602,573)		(64,030)		9,930,919		4,673,865
普通股發行	1,288	1		8,083		—		—		—		8,084
購買庫存股	(5,371)	(5)		—		(1,369,697)		—		—		(1,369,702)
庫存股再發行	513	1		63,057		22,381		—		—		85,439
股權薪酬費用	—	—		189,197		—		—		—		189,197
轉換可轉換票據的效力	4,468	4		(12,328)		—		—		—		(12,324)

將臨時股權重新分類為永久股權	—	—		38,444		—		—		—		38,444



採用亞利桑那州立大學2016-02年度	—	—		—		—		—		3,018		3,018
淨收入	—	—		—		—		—		2,251,753		2,251,753
其他綜合損失	—	—		—		—		(30,181)		—		(30,181)
宣佈的現金股息($4.60每股普通股)	—	—		—		—		—		(665,099)		(665,099)
2020年6月28日的餘額	145,331	145		6,695,858		(12,949,889)		(94,211)		11,520,591		5,172,494
普通股發行	1,089	$	1	$	24,122	$	—	$	—	$	—	$	24,123
購買庫存股	(5,819)	(5)		—		(2,717,622)		—		—		(2,717,627)
庫存股再發行	484	—		76,954		20,810		—		—		97,764
股權薪酬費用	—	—		220,164		—		—		—		220,164
轉換可轉換票據的效力	1,416	2		24,869		—		—		—		24,871
將臨時股權重新分類為永久股權	—	—		10,995		—		—		—		10,995

採用亞利桑那州立大學2018-18年度	—	—		—		—		—		1,157		1,157
淨收入	—	—		—		—		—		3,908,458		3,908,458
其他綜合收益	—	—		—		—		30,083		—		30,083
宣佈的現金股息($5.20每股普通股)	—	—		—		—		—		(745,294)		(745,294)
2021年6月27日的餘額	142,501	$	143	$	7,052,962	$	(15,646,701)	$	(64,128)	$	14,684,912	$	6,027,188

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合併財務報表附註

2021年6月27日

注1：公司和行業信息

該公司設計、製造、銷售、翻新和服務集成電路製造中使用的半導體加工設備。半導體制造是我們客户的業務，包括在一個晶片上完成多個芯片或集成電路的製造。這涉及一組核心流程的重複，可能需要數百個單獨的步驟。製造這些器件需要高度複雜的工藝技術，才能將越來越多的新材料與原子尺度的精確控制相結合。在滿足技術要求的同時，晶圓加工設備必須提供高生產率和成本效益。

該公司主要向美國、中國、歐洲、日本、韓國、東南亞和臺灣地區從事半導體生產的公司銷售其產品和服務。

半導體行業本質上是週期性的，歷史上經歷過週期性的起伏。如今客户投資模式變化的領先指標，如電子產品需求、內存定價和代工利用率，可能不會比前幾年更可靠。由於各種因素的影響，對公司設備的需求在不同時期可能會有很大差異，這些因素包括但不限於經濟條件；半導體的供應、需求和價格；客户能力要求；以及公司開發和銷售有競爭力的產品的能力。由於這些和其他原因，公司2021財年、2020財年和2019年的經營業績可能不一定預示着未來的經營業績。

注2：重要會計政策摘要

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設可能會影響財務報表日期報告的資產和負債額以及報告期內報告的收入和費用。該公司的估計和假設基於歷史經驗和它認為適用的各種其他假設，並在持續的基礎上進行評估，以確保它們在當前條件下仍然是合理的。實際結果可能與這些估計大不相同。

收入確認：當承諾的貨物或服務轉移給客户時，公司確認收入，金額反映了公司預期有權通過以下五個步驟換取這些貨物或服務的對價：(1)確定與客户的合同，(2)確定合同中的履約義務，(3)確定交易價格，(4)將交易價格分配給合同中的履約義務，以及(5)在公司履行履約義務時或在履行義務時確認收入，如下進一步描述。

確定與客户的合同。公司通常將已批准採購訂單的條款文檔視為客户合同，前提是收款被認為是可能的，這是根據信用檢查、付款歷史和/或其他情況確定的客户信譽進行評估的。

確定合同中的履約義務。履約義務包括系統、備件和服務的銷售。此外，客户合同還包含安裝和培訓服務的規定，這些規定在合同範圍內被認為是無關緊要的。

確定交易價格。該公司與其客户簽訂的合同的交易價格包括固定對價和可變對價，前提是在與可變對價相關的不確定性得到解決後，收入很可能不會發生重大逆轉。固定對價包括按合同向客户開單的金額，而可變對價包括基於批量採購協議中概述的合同條款和當時已知的其他因素對未來使用的折扣和積分的估計。該公司通常在發貨時或在達到某些里程碑時向客户開具發票，以獲得所提供的或達到某些里程碑時的專業服務。客户發票一般在開具後30天至90天內到期。該公司與客户簽訂的合同通常不包括重要的融資部分，因為履約義務轉移和付款時間之間的時間一般在一年之內。

將交易價格分配給合同中的履約義務。對於包含多個履約義務的合同，本公司在相對獨立的銷售價格基礎上將交易價格分配給履約義務。獨立銷售價格基於多種因素，包括但不限於產品和服務的歷史折扣趨勢以及不同地區的定價做法。

在公司履行履約義務時確認收入。系統和備件的收入在某個時間點確認，該時間點通常在裝運或交付時確認。服務收入隨着時間的推移而確認，因為服務是在通常一年或更短的合同期內完成或按比例計算的。

庫存估值：存貨採用先進先出近似實際成本的標準成本，按成本或可變現淨值中較低者列報。產成品在所有權轉讓給客户之前一直報告為庫存。除非

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在銷售條款中規定，所有權一般在產品實物轉讓給貨運承運人時轉讓。向日本客户轉讓貨件的所有權在客户接受時發生。

管理層至少每季度評估記錄存貨減值調整的必要性。本公司的政策是在每個報告期內評估所有庫存的估值，包括製造原材料、在製品、產成品和備件。陳舊庫存或超過管理層估計使用要求的庫存，如果低於成本，則減記到其估計市場價值。對市場價值的估計包括但不限於管理層對公司未來製造計劃、客户需求、技術和/或市場過時、一般半導體市場狀況以及可能的替代用途的預測。如果未來的客户需求或市場狀況不如公司的預測，可能需要額外的庫存減記，並將反映在修訂期間的售出商品成本中。

保修：通常，半導體資本設備的銷售包括向客户提供零部件和服務保修，作為系統整體價格的一部分。該公司為其系統提供標準保修。該公司在確認收入時記錄了每個系統的預計保修費用與銷售成本之比的準備金。本公司不保留一般或未指明的備用金；所有保修備用金均與特定系統相關。後續期間發生的所有實際或估計的部件和人工成本將逐個系統地計入已建立的準備金。

雖然公司定期監測保修活動的績效和成本，但如果實際發生的成本與其估計的不同，公司可能會在出現或發現這些差異的期間確認撥備的調整。除提供標準保修外，公司還提供客户付費的延長保修服務。具有固定付款金額的延長維護和保修服務的收入在合同期限內以直線方式確認。相關費用計入已發生的費用。

基於股權的薪酬-員工股票計劃：本公司確認以股權為基礎的薪酬支出的公允價值。該公司根據授予日公司普通股的公允市值(貼現紅利)來確定其RSU(不包括基於市場的業績RSU)的公允價值。在授予之日，該公司使用蒙特卡羅模擬模型估計其基於市場的性能RSU的公允價值。該公司使用Black-Scholes期權估值模型估計其股票期權的公允價值。該模型需要輸入主觀假設，包括預期股價波動和每個獎勵的估計壽命。公司在獎勵的歸屬期間攤銷基於股權的獎勵的公允價值，公司選擇使用直線法攤銷。

所得税：遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。該公司記錄了一項估值津貼，以將其遞延税項資產減少到更有可能變現的數額。其遞延税項淨資產的變現取決於未來的應税收入。該公司認為，這些資產很可能會變現；然而，最終變現可能會受到目前未知或預期的市場狀況和其他變數的負面影響。如本公司確定其無法全部或部分變現其遞延税項淨資產，將在作出該決定期間的收益中作出調整。同樣，如果公司後來確定遞延税項資產更有可能變現，則先前提供的估值津貼將被撤銷。

公司只有在僅根據税務頭寸的技術價值進行審計後更有可能維持該頭寸的情況下，才會確認税收頭寸帶來的好處。該公司的政策是將與不確定的税收狀況相關的利息和罰款作為所得税費用的一個組成部分。

商譽和無形資產：在企業合併中收購的無形資產的估值需要使用管理估計，包括但不限於估計收購資產的未來預期現金流和確定貼現率。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設，但這些假設本質上是不確定和不可預測的，因此，實際結果可能與估計不同。隨着更多信息的出現，與收購會計相關的估計可能會發生變化。該公司將無形資產攤銷，無形資產的使用壽命應在其各自的估計使用壽命內進行評估。

商譽是指每項業務組合中的購買價格超過取得的有形和可識別無形資產淨值的公允價值的金額。公司的每個組成部分，只要有離散的財務信息，管理層定期審查其經營結果，就被認為是一個報告單位。自收購之日起，在企業合併中獲得的所有商譽均分配給一個或多個報告單位。商譽被分配給公司的報告單位，這些單位預計將從合併的協同效應中受益。分配給報告單位的商譽是按相對公允價值分配給報告單位的收購對價與可具體歸屬於報告單位的收購資產和負債的公允價值之間的差額。

該公司在每個會計年度的第四季度至少每年對商譽進行減值評估，如果某些減值事件或指標在年度減值測試之間發生。商譽潛在減值的評估過程需要重大判斷。在審核減值商譽時，本公司首先進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。在執行

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在進行定性評估時，它會考慮業務狀況和其他因素，包括但不限於(I)不利的行業或經濟趨勢，(Ii)可能影響未來經營業績的重組行動和較低的預測，(Iii)股價的持續下跌，以及(Iv)整體財務業績和其他影響報告單位的事件。如果本公司得出結論認為報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，則進行量化減值測試，方法是估計報告單位的公允價值，並將其與其賬面價值(包括分配給該報告單位的商譽)進行比較。“公司”就是這麼做的。不是T在截至2021年6月27日、2020年6月28日或2019年6月30日的年度內記錄商譽減值。

本公司採用收益法確定其報告單位的公允價值。根據收益法，本公司根據每個報告單位的估計未來現金流量，再減去估計的加權平均資本成本來確定公允價值，估計加權平均資本成本反映了報告單位的整體固有風險水平和外部投資者預期賺取的回報率。

在估計報告單位的公允價值時，公司對其報告單位的未來現金流進行估計和判斷，包括估計的增長率和對經濟環境的假設。儘管該公司的現金流預測是基於與其用於管理基本業務的計劃和估計相一致的假設，但在確定報告單位的現金流時涉及重大判斷。此外，本公司對將共享資產分配到其報告單位的估計資產負債表作出某些判斷。對這些假設和估計的判斷的變化可能導致商譽減值費用。

如果在完成量化評估後，報告單位的賬面價值超過其公允價值，公司將計入相當於報告單位賬面價值超過其公允價值的減值費用，最高不超過分配給報告單位的商譽金額。t.

長期資產減值(不包括商譽)：每當事件或情況表明一項資產或資產組的賬面價值可能無法收回時，本公司就會審查無形資產。如果存在該等指標，本公司將確定資產應佔的估計未貼現現金流量之和是否小於其賬面價值。如金額較少，本公司會按資產賬面值超出其各自公允價值確認減值虧損。公允價值由貼現的未來現金流、評估或其他方法確定。本公司確認減值費用的範圍為資產的公允價值低於資產的賬面價值。然後，該資產的公允價值成為該資產的新賬面價值，本公司在該資產的剩餘估計使用年限內對其進行折舊。待處置資產按賬面金額或公允價值中較低者列報。在所述期間內，有不是長期資產減值。此外，對於完全攤銷的無形資產，我們在確定無形資產不再增強未來現金流的期間，取消確認總成本和累計攤銷。

財年：該公司遵循52/53周的財務報告日曆，其會計年度在每年6月的最後一個星期日結束。公司截至2021年6月27日和2020年6月28日的最新財年分別包括52周，截至2019年6月30日的財年包括53周。

合併原則：合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有公司間賬户和交易已在合併中取消。

現金等價物和投資：購買的原始到期日為三個月或更短的投資被視為現金等價物。該公司還投資於某些共同基金，包括股票和固定收益證券，這些基金與其遞延補償計劃下的義務相關，這些投資在綜合資產負債表上被歸類為交易證券。該公司的所有其他投資在各自的資產負債表日期被歸類為可供出售。該公司的投資組合按公允價值核算。被歸類為交易型證券的投資以市場報價為基礎，按公允價值入賬。交易證券的成本和公允價值之間的差額在綜合經營報表中確認為其他費用淨額。歸類為可供出售的投資以市場報價為基礎按公允價值入賬，可供出售證券的成本與公允價值之間的差額作為累計其他綜合收益(虧損)的組成部分列示。在通過會計準則編碼主題326之後(請參閲注3：最近的會計聲明)在小標題326-30項下，本公司以低於攤餘成本的公允價值評估其投資，首先考慮本公司是否有出售證券的意圖，或者本公司是否更有可能被要求在收回其攤餘成本基礎之前出售該證券。在這兩種情況下，公允價值和攤餘成本之間的差額在損益表中確認為虧損。如果此類銷售不太可能發生，公司會考慮是否有一部分損失是由於信用損失造成的。如果這些損失是信貸損失的結果，那麼這些金額就會在損益表中確認。公允價值和攤餘成本之間的所有其他差異在其他全面收益中確認。在截至2021年6月27日的一年中，沒有通過損益表確認此類虧損。不是在截至2020年6月28日或2019年6月30日的年度內確認了非臨時性減值費用。

預期信貸損失撥備：該公司保留因客户無法支付所需款項而造成的預期損失。本公司根據多種因素評估其預期信貸損失撥備。在特定發票被認為無法收回的情況下，公司為應付的金額提供特定的撥備，以將確認的應收賬款淨額減少到其合理相信將收取的金額。該公司還

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根據其核銷歷史提供津貼。在截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的財年，壞賬支出並不重要。

財產和設備：財產和設備按成本列報。設備按資產的估計使用年限按直線法折舊，一般採用直線法折舊。三至五年。傢俱和固定裝置一般按資產的估計使用年限用直線折舊。五年。軟件一般按資產的估計使用壽命按直線方法攤銷。三至五年。建築物的折舊一般是在資產的估計使用年限內用直線折舊。25年。租賃改進一般採用直線法攤銷，以相關資產的壽命或標的租賃期中較短的時間為準。融資租賃攤銷包括折舊費用。

衍生金融工具：在正常業務過程中，公司的財務狀況經常受到與利率和外幣匯率波動相關的市場風險的影響。該公司的政策是減輕利率波動對某些擬議債務工具的影響，以及匯率波動對某些外幣計價業務風險的影響。該公司有一項政策，允許使用衍生金融工具對衝預測收入和支出以及以各種外幣計價的淨貨幣資產或負債的外幣匯率波動。本公司在資產負債表上按公允價值計入衍生金融工具(衍生品)。本公司不會將衍生品用於交易或投機目的。本公司不認為其在利率和外幣對衝中面臨超過名義金額的信用風險，因為交易對手是大型、全球性和資本充足的金融機構。該公司維持着一項積極的貨幣對衝計劃，並相信未來不會有適當的衍生品來維持該公司的對衝計劃的風險微乎其微。

為了對衝外匯風險，公司在可能的情況下謹慎地使用外匯遠期合約和期權合約。這些對衝合約使用標準估值公式進行估值，並根據現有匯率、利率和其他市場因素對未來外幣匯率做出假設。

該公司在確定要對衝的外幣收入和費用水平時，考慮了其最新的預測，作為現金流對衝。該公司將這些預測與歷史趨勢相結合，以確定其預期交易量中需要對衝的部分。收入和支出被對衝並指定為現金流對衝，以保護公司免受外幣匯率波動的影響。如果基礎預測交易沒有發生，或很可能不會發生，則現金流量對衝的相關對衝損益將從累計的其他全面收益(虧損)重新分類為當時綜合經營報表上的其他費用淨額。

租約：經營租賃的租賃費用在租賃期限內以直線方式確認。當撥備合理確定將被行使時，公司在計算使用權資產和負債時包括續簽和終止。當租賃隱含的利率未知時，本公司使用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率來確定未來租賃付款的現值。

本公司已選擇以下實際權宜之計和會計政策選擇根據ASC 842進行會計處理：(I)初始租賃期為12個月或以下的租賃不計入資產負債表；(Ii)合同的租賃和非租賃部分作為單一租賃部分入賬。

保證：本公司訂有若干融資租賃條款，規定受融資租賃約束的物業可在租賃期滿時註明。本公司已向出租人擔保一筆接近出租人在該物業投資的金額。此外，公司的擔保一般包括對其出租人在環境問題上的某些賠償、對與公司的一家子公司相關的金融機構的潛在透支保護義務、對公司客户因其產品和服務對第三方知識產權的某些侵犯的賠償、對其高級管理人員和董事的賠償以及公司在其產品銷售項下的擔保義務。

外幣折算：該公司的非美國子公司在當地貨幣環境中運營，當地貨幣是職能貨幣，主要以當地貨幣產生和支出現金。因此，這些當地功能貨幣子公司的所有資產負債表賬户都按會計期末匯率換算成美元，收入和費用賬户按當期有效的平均匯率換算成美元，但與那些使用歷史匯率換算的資產負債表項目相關的成本除外。由此產生的換算調整記為累計換算調整，是累計其他全面收益(虧損)的組成部分。重新計量調整記錄在其他費用淨額中，其中美元是本位幣。

注3：近期會計公告

最近採用的或有效的

2016年6月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了2016-13年會計準則更新(ASU)，《金融工具--信貸損失(話題326)》。修訂後的減值模型採用預期損失法取代以前使用的已發生損失法，從而更及時地確認金融工具的損失，包括但不限於可供出售的債務證券和應收賬款。美國財務會計準則委員會隨後發佈了一份

LAM研究公司2021 10-K 50

分別於2019年4月和2019年11月在ASU 2019-04和ASU 2019-11內對初始指導進行修訂。2021會計年度第一季度採用這些標準並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響。

2018年11月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2018-18《協作安排(主題808)》。修正案澄清，當對手方是作為不同記賬單位的商品或服務的客户時，協作安排的參與者之間的某些交易應在主題606下説明。修正案還禁止實體在與非客户的合作者的交易中提出對價，以及從與客户的合同中確認的收入。2021會計年度第一季度採用這一標準並未對公司的合併財務報表產生實質性影響。

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848)-促進參考匯率改革對財務報告的影響”。ASU為將公認會計原則應用於合同修改和套期保值關係提供了臨時可選的權宜之計和例外，但須滿足某些標準，該等利率參考倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”)或預計將被終止的另一參考利率。2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01“參考匯率改革(主題848)”，允許實體將主題848中的可選權宜之計應用於因參考匯率改革導致的貼現過渡而修改的衍生工具。ASU 2020-04自發布之日起生效，可能適用於在2022年12月31日或之前進行的合同修改。ASU 2021-01自發布之日起生效，並可從包括2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期起全面追溯適用，或前瞻性地適用於2022年12月31日或之前進行的合同修改。該公司尚未實施這些標準修訂帶來的減免，目前正在評估由於可能適用這些標準修訂的參考匯率改革而需要修改的合同。

更新尚未生效

2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2020-06號“實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理”，簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理，包括實體自有權益中的可轉換工具和合同。在其他變化中，ASU 2020-06從美國GAAP中刪除了具有現金轉換功能的可轉換工具的負債和股權分離模式，因此，在採用後，實體將不再在股權中單獨呈現此類債務的嵌入式轉換功能。ASU 2020-06還取消了計算稀釋後每股收益的庫存股方法，而需要使用IF轉換方法。ASU 2020-06的規定適用於2021年12月15日之後的財年，允許提前採用不早於2020年12月15日之後的財年。本公司被要求在2023財年第一季度採用該標準。更新允許使用修改後的追溯或完全追溯的過渡方法。該公司預計採用這一標準不會對其綜合財務報表產生實質性影響。

注4：收入

遞延收入

收入為$452.8在2021財年確認了截至2020年6月28日的遞延利潤中包括的100萬美元。

下表彙總了截至2021年6月27日尚未確認為收入的合同的交易價格，以及公司預計將這些金額確認為收入的時間：


	不到1年		1-3年			3年以上		總計
	(單位：千)
遞延收入	$	955,157	$	163,650	(1)	$	—	$	1,118,807

(1)由於客户可以隨時要求履行責任，因此這一金額將在公司綜合資產負債表的遞延利潤中報告。

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收入的分類

下表列出了該公司在系統及其與客户支持相關的收入之間的分類收入：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：千)
系統收入	$	9,764,845	$	6,625,130	$	6,451,104
與客户支持相關的收入和其他	4,861,305		3,419,606		3,202,455
	$	14,626,150	$	10,044,736	$	9,653,559

系統收入包括在沉積、蝕刻和清潔市場銷售新的尖端設備。

與客户支持相關的收入包括銷售客户服務、備件、升級和該公司依賴的產品線上的非尖端設備。

該公司在中國運營。一可報告的業務部門：晶片加工半導體制造設備的製造和服務。參考注20-細分市場、地理信息和主要客户；有關公司對可報告業務部門的評估以及按公司運營的地理區域劃分的收入的更多信息。

此外，該公司還服務於三個主要市場：存儲器、代工和邏輯/集成設備製造。下表列出了該公司服務的每個主要市場的領先和非尖端設備以及升級收入的百分比：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
記憶	61	%	58	%	70	%
鑄造廠	32	%	31	%	20	%
邏輯/集成器件製造	7	%	11	%	10	%

注5：股權薪酬計劃

該公司有股票計劃，規定向符合條件的參與者授予基於股權的獎勵，包括股票期權和公司普通股的限制性股票單位。期權是指以固定價格購買普通股的權利。RSU獎勵是在授予時發行一定數量普通股的協議。該公司還有一項員工股票購買計劃，允許員工通過工資扣減以折扣價購買普通股。

經修訂及重述的LAM Research Corporation二零零七年股票激勵計劃、經修訂及重述的二零一一年股票激勵計劃及二零一五年股票激勵計劃(統稱“股票計劃”)規定向本公司及其附屬公司的合資格僱員、顧問及顧問及非僱員董事授予非合資格股權獎勵。2015年股權激勵計劃由股東批准，最多授權18,000,000根據該計劃發行的股票。另外，1,232,068根據公司2007年股票激勵計劃剩餘可供授予的股票被添加到2015年股票激勵計劃可供發行的股票中。截至2021年6月27日，共有8,585,404根據股票計劃可供未來發行的股票。新股是從2015年股票激勵計劃中公司的法定普通股餘額中發行的，以滿足股票期權的行使和獎勵的授予。

公司在綜合經營報表中確認了以下基於股權的薪酬支出和福利：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：千)
股權薪酬費用	$	220,164	$	189,197	$	187,234
確認的與股權薪酬相關的所得税優惠	$	49,313	$	36,135	$	47,396
通過期權和RSU的行使和歸屬實現的所得税收益	$	97,275	$	67,060	$	49,242

本公司基於股權的獎勵的估計公允價值減去預期的沒收，按獎勵的歸屬條款按直線攤銷。

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限售股單位

在2021財年、2020財年和2019財年，公司發放了基於服務的RSU和基於市場的性能RSU(簡稱PRSU)。基於服務的RSU通常在3幾年或更短的時間。基於市場的PRSU通常被授予三年從授予之日起，如果達到了某些績效標準並需要繼續僱用。根據此類獎勵的條款，在業績期間可賺取的股票數量是基於公司的普通股價格表現與指定基準指數的市場價格表現相比，範圍為0%至150目標的%。指定的基準指數是2021年和2020年發行的市場化PRSU的費城半導體總回報指數(XSOX)和2019年發行的市場化PRSU的費城半導體板塊指數(SOX)。股價表現或市場價格表現是使用市場PRSU的收盤價來衡量的50-在履約期開始和結束日期前的交易日。*以市場為基礎的PRSU代表的目標股票數量增加了2每個目標的百分比1普通股價格表現超過指定基準指數市場價格表現的百分比。2021年和2020年發行的基於市場的PRSU以XSOX(該指數反映其所持成分股的股息再投資)為基準；相應地，本公司的普通股價格表現根據除息日普通股股息的再投資進行了調整。相比之下，2019年發行的基於市場的PRSU使用SOX作為基準，排除了股息的影響；因此，公司的普通股價格表現沒有根據股息的再投資進行調整。歸屬公式的結果向下舍入為最接近的整數。股東總回報是衡量該業績期間股價升值的指標。

下表彙總了公司基於服務的RSU和基於市場的PRSU的組合：


	數量股票 (單位：千)	加權平均授予日期公允價值
傑出，2020年6月28日	1,722	$	214.93
授與	527	558.64
既得	(886)	200.16
被沒收或取消	(57)	270.00
未完成，2021年6月27日	1,306	$	345.70

中的1.32021年6月27日發行的百萬股，1.0上百萬個是基於服務的RSU和0.3100萬是基於市場的PRSU。公司基於服務的RSU的公允價值是根據公司股票在授予之日的公允市值計算的，並貼現了股息。公司2021財年授予的基於市場的PRSU的公允價值, 2020年和2019年是在授予之日使用蒙特卡洛模擬模型計算的，結果是加權平均授予日每股公允價值為#美元。640.69, $320.69，及$165.78，分別為。2021財年授予的基於服務的RSU和基於市場的RSU的總公允價值, 2020年，2019年是$177.4百萬，$166.9百萬美元，以及$152.1分別為百萬美元。

截至2021年6月27日，該公司擁有364.6預計將在加權平均剩餘期內確認的未確認補償費用總額的百萬美元2.3年份.

股票期權

本公司授予股票期權7-在2021、2020和2019年財政年度，向有限的一批高管提供一年的最長合同期限。股票期權通常在一段時間內授予三年或者更少。該公司擁有219.92021年6月27日未償還期權1000份，加權平均行權價為$201.44每股，其中119.410000美元可行使，加權平均行使價格為#美元。148.15每股。截至2021年6月27日，該公司擁有6.3與已授予和未支付的未歸屬股票期權有關的未確認補償支出總額，預計將在#年的加權平均剩餘期內確認2.0好幾年了。

ESPP

公司有一項員工股票購買計劃(“ESPP”)，允許員工指定其基本薪酬的一部分予以扣除，並用於按以下較低者的每股收購價購買公司的普通股85在適用購買期的第一天或最後一天，公司普通股公允市值的%。通常，每個供應期持續12個月，幷包含一個臨時購買日期。

在2021財年，大約484根據ESPP計劃，公司向員工出售了1000股普通股。在2021年6月27日，大約5.9可供購買的股票有100萬股，公司有$31.9未確認賠償費用總額的百萬美元，預計將在以下剩餘時間內確認一年.

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注6：其他費用，淨額

其他費用淨額的重要組成部分如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：千)
利息收入	$	19,687	$	85,433	$	98,771
利息支出	(208,597)		(177,440)		(117,263)
遞延薪酬計劃相關資產收益，淨額	61,838		5,999		10,464


匯兑(虧損)收益，淨額	(6,962)		(3,317)		826
其他，淨額	22,815		(9,499)		(10,959)
	$	(111,219)	$	(98,824)	$	(18,161)

截至2021年6月27日的一年中，利息收入與截至2020年6月28日的一年相比有所下降，主要原因是收益率下降。與截至2019年6月30日的一年相比，截至2020年6月28日的一年中，利息收入有所下降，原因是收益率下降，部分被更高的現金餘額所抵消。

截至2021年6月27日的一年，與截至2020年6月28日的一年相比，利息支出有所增加，主要是由於發行美元債券的全年影響。2.02020財年將發行10億美元的優先票據。與截至2019年6月30日的年度相比，截至2020年6月28日的年度利息支出增加，主要是由於發行美元的全年影響。2.52019財年發行10億美元優先票據和發行2.02020財年將發行10億美元的優先票據。

本年度遞延補償計劃相關資產的收益是由相關基金的公平市場價值改善推動的。

與截至2020年6月28日和2019年6月30日的年度相比，截至2021年6月27日的年度其他淨收益主要是由私募股權投資推動的。

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注7：所得税

所得税前收入(虧損)的構成如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：千)
美國	$	120,161	$	44,739	$	(59,876)
外國	4,250,643		2,530,239		2,506,447
	$	4,370,804	$	2,574,978	$	2,446,571

所得税撥備(福利)中可歸因於所得税税前收入的重要組成部分如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：千)
聯邦政府：
當前	$	437,525	$	216,513	$	143,845
延期	(139,531)		(18,458)		(10,722)
	297,994		198,055		133,123
國家：
當前	13,560		4,724		5,994
延期	(8,324)		6,524		4,944
	5,236		11,248		10,938
外國：
當前	162,738		119,766		110,283
延期	(3,622)		(5,844)		797
	159,116		113,922		111,080
所得税撥備總額	$	462,346	$	323,225	$	255,141

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遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。公司遞延税金淨資產和負債的重要組成部分如下：


	6月27日， 2021		6月28日， 2020
	(單位：千)
遞延税項資產：
税金結轉	$	281,022	$	249,874
津貼和儲備金	165,335		119,974
基於股權的薪酬	7,322		7,167
存貨計價差異	28,877		26,069

外國子公司的外部基差	193,734		105,159
經營租賃負債	37,562		40,157
其他	22,575		26,361
遞延税項總資產	736,427		574,761
估值免税額	(277,133)		(244,973)
遞延税項淨資產	459,294		329,788
遞延税項負債：
無形資產	(3,113)		(6,442)
可轉換債券	—		(24,530)
資本資產	(97,602)		(105,508)
商譽攤銷	(13,161)		(12,256)

使用權資產	(37,562)		(40,157)
其他	(262)		(7,509)
遞延税項總負債	(151,700)		(196,402)
遞延税項淨資產	$	307,594	$	133,386

2021年至2020財年遞延税項總資產、遞延税項毛額和估值津貼的變化主要是由於外國子公司外部基差、津貼和準備金以及税收抵免的遞延税項毛額增加，以及可轉換債務遞延税項毛額的減少。

該公司此前作出了一項會計政策選擇，以記錄與全球無形低税收入(“GILTI”)相關的遞延税金。

公司遞延税項淨資產的變現是基於現有證據的權重，包括最近的收益歷史和預期的未來應税收入等因素。本公司相信，除#美元外，該等遞延税項資產變現的可能性較大。277.1與加州遞延税項資產相關的100萬美元。截至2021年6月27日，由於單一銷售因素分攤導致加州應税收入減少，本公司繼續記錄估值津貼，以抵消整個加州遞延税資產餘額。

截至2021年6月27日，公司有聯邦淨營業虧損結轉$25.2百萬美元。如果不加以利用，這些虧損將於2022財年開始到期，並受到其利用率的限制。

於2021年6月27日，本公司結轉國家淨營業虧損$94.5百萬美元。如果不加以利用，這些虧損將於2023財年開始到期，並受到其利用率的限制。

截至2021年6月27日，公司有國家税收抵免結轉$408.9百萬美元。基本上所有這些積分都可以無限期結轉。

LAM研究公司2021 10-K 56

按聯邦法定税率提供的所得税費用對賬(212021財年、2020財年和2019年財年)對實際所得税費用的影響如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：千)
按聯邦法定税率計算的所得税費用	$	917,869	$	540,745	$	513,780
州所得税，扣除聯邦税收優惠後的淨額	(33,478)		(28,046)		(17,565)
外國所得按不同税率徵税	(365,886)		(146,023)		(260,344)
不確定税收頭寸的結算和減少	(13,613)		(12,854)		(31,291)
税收抵免	(86,709)		(88,762)		(71,779)
州估值免税額，扣除聯邦税收優惠後的淨額	39,477		30,923		26,742
基於股權的薪酬	(45,764)		(23,248)		(7,566)
其他永久性差異和雜項項目	50,450		50,490		39,251
美國税制改革的影響	—		—		63,913
	$	462,346	$	323,225	$	255,141

2019年11月，第九巡迴法院駁回了Altera於2019年7月提出的EN BANC上訴。在該季度，該公司評估了這一決定的影響，並認為否認這一決定表明，Altera在公司間成本分攤安排中排除基於股票的薪酬支出的立場不太可能在進一步的訴訟中持續下去。因此，該公司沖銷了#美元。74.5截至2019年12月29日止三個月，與股票薪酬福利相關的税收淨資產在截至2019年12月29日的三個月中與前幾年相關，本公司不再在其財務報表中反映與將股票薪酬排除在公司間成本分攤安排之外相關的税收淨收益。2020年2月，Altera向SCOTUS請願，要求審理他們的案件。2020年6月，SCOTUS拒絕了這份請願書。

公司境外子公司計入合併留存收益，並無限期再投資於境外業務的收益合計約為美元。774.52021年6月27日，100萬。如果這些收入匯到美國，他們將被徵收大約#美元的外國預扣税。122.1按現行法定利率計算為100萬美元。與這些外國預扣税相關的潛在税費將被匯款時在美國產生的外國税收抵免大大抵消。

LAM研究公司2021 10-K 57

該公司的總不確定税收頭寸為#美元。566.8百萬，$476.7百萬美元，以及$420.8分別截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日。在2021財年，總不確定税收頭寸增加了#美元90.1百萬美元。如果確認，將影響實際税率的不確定税位金額為#美元。504.4百萬，$423.8百萬美元，以及$376.0分別截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日。不確定税收頭寸總額合計變動情況如下：



	(單位：萬人)
截至2018年6月24日的餘額	$	305,413
與税務機關的結算和有效結算	(3,705)
訴訟時效失效	(28,176)
與前期税收頭寸有關的餘額增加	78,927
與前期税收頭寸有關的餘額減少	(1,577)
與本期税收頭寸有關的餘額增加	69,890
截至2019年6月30日的餘額	420,772
與税務機關的結算和有效結算	(1,836)
訴訟時效失效	(8,026)
與前期税收頭寸有關的餘額增加	3,206
與前期税收頭寸有關的餘額減少	(3,989)
與本期税收頭寸有關的餘額增加	66,568
截至2020年6月28日的餘額	476,695
與税務機關的結算和有效結算	(1,443)
訴訟時效失效	(8,456)
與前期税收頭寸有關的餘額增加	15,986
與前期税收頭寸有關的餘額減少	(2,746)
與本期税收頭寸有關的餘額增加	86,735
截至2021年6月27日的餘額	$	566,771

本公司確認所得税支出中與上述不確定税位相關的利息支出和罰金。公司應計了$54.6百萬，$40.2百萬美元，以及$19.1截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的毛利和罰款累計為100萬英鎊。

該公司接受國家和外國税務機關的審計。本公司無法就何時與有關税務機關進行現金結算(如有)作出合理估計。

該公司提交美國聯邦、美國各州和外國所得税申報單。截至2021年6月27日，2004-2021年納税年度仍需在公司運營的司法管轄區進行審查。美國國税局(IRS)正在審查該公司截至2018年6月24日的財年的美國聯邦所得税申報單。截至2021年6月27日，美國國税局沒有提出重大調整。該公司無法就何時與美國國税局進行現金結算(如果有的話)做出合理估計。

該公司正處於與其在世界各地的所有税務審計相關的不同階段的審查，很難確定這些審查將於何時結束。在接下來的12個月內，由於税務審查或時效法規的失效，本公司的不確定税務頭寸可能會增加或減少，這是合理的。不確定税收頭寸的變化幅度可能高達#美元。37.7百萬美元。

注8：每股淨收益

每股基本淨收入的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。對於稀釋股票期權、限制性股票單位和可轉換票據，每股稀釋淨收入是使用庫存股方法計算的。

LAM研究公司2021 10-K 58

下表對每股淨收益的基本計算和稀釋計算的輸入進行了協調。


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：萬人，每股收益除外)
分子：
淨收入	$	3,908,458	$	2,251,753	$	2,191,430
分母：
基本平均流通股	143,609		144,814		152,478
潛在稀釋證券的影響：
員工股票計劃	1,168		1,236		1,323
可轉換票據	543		3,040		5,610
認股權證	—		—		504
稀釋後的已發行普通股	145,320		149,090		159,915
每股淨收益-基本	$	27.22	$	15.55	$	14.37
每股淨收益-稀釋後	$	26.90	$	15.10	$	13.70

為計算每股攤薄淨收入，加權平均普通股不包括按庫存股方法反攤薄的潛在攤薄證券。在截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的財年，包括期權和RSU在內的潛在稀釋證券的影響並不重要。

注9：金融工具

公允價值

本公司將公允價值定義為在計量日出售資產或在市場參與者之間有序交易中轉移負債所支付的價格。在確定需要或允許按公允價值記錄的資產和負債的公允價值計量時，本公司考慮其將進行交易的主要或最有利市場，並考慮市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設。

已經建立了公允價值層次結構，對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行了優先排序。層次結構中資產或負債的水平基於對公允價值計量重要的最低投入水平。按公允價值列賬的資產和負債按下列三類之一分類和披露：

第一級：根據活躍市場對交易量和交易頻率足夠的相同資產或負債的報價進行估值。

第2級：基於第1級價格以外的可觀察輸入的估值，例如類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價或所有重要輸入均可在市場上觀察到或可由資產或負債整個期限的可觀察市場數據證實的模型衍生估值技術。

第3級：基於對計量資產或負債公允價值具有重大意義的估值方法的不可觀察輸入，以及基於經紀人提供的非約束性報價，且可能未得到可觀察到的市場數據的證實。

該公司與定價供應商接洽，為其大部分1級和2級投資提供公允價值。供應商要麼在活躍的市場上提供報價，要麼使用可觀察到的投入，而不對其定價進行重大調整。重要的可觀察輸入包括利率和收益率曲線，可按通常引用的間隔觀察，波動性和信用風險。衍生工具合約的公允價值是根據外幣匯率、遠期匯率曲線、貨幣波動性和利率等可觀察到的市場投入來確定的，並考慮了本公司及其交易對手的不履行風險。

該公司的主要金融工具包括現金、現金等價物、投資、限制性現金和投資、長期投資、應收賬款、應付賬款、長期債務和租賃以及與外幣相關的衍生工具。由於離到期日較短，現金、應收賬款和應付賬款的估計公允價值接近其賬面價值。租賃債務的估計公允價值接近其賬面價值，因為大多數這些債務的利率定期根據市場利率進行調整。參考附註14--長期債務和其他借款欲瞭解有關公司優先票據和可轉換優先票據公允價值的更多信息。

LAM研究公司2021 10-K 59

投資

下表列出了公司截至2021年6月27日和2020年6月28日的現金、現金等價物、投資、限制性現金和投資以及按公允價值經常性計量的其他資產：


	2021年6月27日
									(內部報告)
	成本		未實現利得		未實現 (虧損)		公允價值		現金和現金等價物		投資		受限現金& 投資		其他資產
	(單位：千)
現金	$	875,738	$	—	$	—	$	875,738	$	873,278	$	—	$	2,460	$	—
定期存款	1,548,874		—		—		1,548,874		1,298,847		—		250,027		—
1級：
貨幣市場基金	2,246,138		—		—		2,246,138		2,246,138		—		—		—
美國財政部和機構	204,743		96		(47)		204,792		—		204,792		—		—
共同基金	80,694		15,510		(33)		96,171		—		—		—		96,171
1級合計	2,531,575		15,606		(80)		2,547,101		2,246,138		204,792		—		96,171
第2級：


政府投資企業	3,498		7		—		3,505		—		3,505		—		—
外國政府債券	32,995		21		(4)		33,012		—		33,012		—		—
公司票據和債券	1,043,308		2,247		(457)		1,045,098		—		1,045,098		—		—
抵押貸款支持證券-住宅	5,623		54		—		5,677		—		5,677		—		—
抵押貸款支持證券-商業	18,830		17		(59)		18,788		—		18,788		—		—
2級合計	1,104,254		2,346		(520)		1,106,080		—		1,106,080		—		—
總計	$	6,060,441	$	17,952	$	(600)	$	6,077,793	$	4,418,263	$	1,310,872	$	252,487	$	96,171


	2020年6月28日
									(內部報告)
	成本		未實現利得		未實現 (虧損)		公允價值		現金和現金等價物		投資		受限現金& 投資		其他資產
	(單位：千)
現金	$	977,862	$	—	$	—	$	977,862	$	973,978	$	—	$	3,884	$	—
定期存款	2,244,655		—		—		2,244,655		1,994,628		—		250,027		—
1級：
貨幣市場基金	1,709,350		—		—		1,709,350		1,709,350		—		—		—
美國財政部和機構	552,088		373		(9)		552,452		76,992		475,460		—		—
共同基金	68,784		4,571		(928)		72,427		—		—		—		72,427
1級合計	2,330,222		4,944		(937)		2,334,229		1,786,342		475,460		—		72,427
第2級：


政府投資企業	31,442		12		—		31,454		25,999		5,455		—		—
外國政府債券	10,693		28		(5)		10,716		2,540		8,176		—		—
公司票據和債券	1,405,615		5,344		(302)		1,410,657		131,685		1,278,972		—		—
抵押貸款支持證券-住宅	3,142		71		—		3,213		—		3,213		—		—
抵押貸款支持證券-商業	23,660		144		—		23,804		—		23,804		—		—
2級合計	1,474,552		5,599		(307)		1,479,844		160,224		1,319,620		—		—
總計	$	7,027,291	$	10,543	$	(1,244)	$	7,036,590	$	4,915,172	$	1,795,080	$	253,911	$	72,427

該公司的投資組合按公允價值核算。具體確定了投資銷售的已實現收益(虧損)。管理層通過考慮利率及其對將從投資中收到的現金流現值的影響，評估不活躍交易的債務證券投資的公允價值。

在2021財年、2020財年和2019年財年，投資銷售的已實現毛利/(虧損)微不足道。

LAM研究公司2021 10-K 60

以下為對公司現金、現金等價物、投資、限制性現金及未實現虧損頭寸投資的分析，截至2021年6月27日，無存續期等於或大於12個月的未實現虧損頭寸：


	2021年6月27日
	未實現虧損少於12個月
	公允價值		毛收入未實現損失
	(單位：千)
美國財政部部門和機構	$	122,791	$	(47)

共同基金	2,642		(33)

外國政府債券	2,133		(4)
公司票據和債券	278,133		(457)

抵押貸款支持證券-商業	15,076		(59)
	$	420,775	$	(600)

截至2021年6月27日，合同到期日的現金等價物、投資和限制性投資的攤餘成本和公允價值如下：


	成本		公允價值
	(單位：千)
在一年或更短的時間內到期	$	4,198,483	$	4,198,992
在一年到五年後到期	866,243		867,562
五年多後到期	39,283		39,330
	$	5,104,009	$	5,105,884

如有需要，本公司有能力清算其投資，以滿足本公司未來12個月的流動資金需求。因此，合同到期日自購買之日起超過12個月的投資在隨附的綜合資產負債表上仍被歸類為短期投資。

衍生工具與套期保值

本公司在其綜合資產負債表中按其公允價值計入衍生金融工具(“衍生品”)。該公司與金融機構簽訂外幣遠期合同和外幣期權，主要目的是降低與外幣匯率波動相關的收益和現金流的波動性。此外，本公司訂立利率掉期安排，以管理利率風險。這些衍生品的交易對手是本公司認為信譽良好的大型全球性金融機構，因此，本公司不認為交易對手不履行義務的風險是重大的。

根據與本公司衍生合約各交易對手訂立的總淨額結算協議，在符合適用規定的情況下，本公司獲準以一方向另一方支付的單一淨額淨額結算同一貨幣的交易。然而，本公司已選擇在其資產負債表上按毛數列報衍生資產和衍生負債。截至2021年6月27日和2020年6月28日，與上述外匯和利率合約相關的抵銷權的潛在影響對綜合資產負債表來説並不重要。

現金流對衝

該公司的財務狀況經常受到與非美元交易或現金流的外幣匯率波動相關的市場風險的影響。公司的政策是通過外幣現金流對衝計劃，使用通常在以下時間內到期的遠期合約和外幣期權，減輕這些非美元計價交易或現金流價值波動所產生的外匯風險12幾個月，不晚於24月份。這些對衝合約被指定為現金流對衝，按公允價值計入公司資產負債表，合約損益的有效部分計入累計其他全面收益(虧損)，隨後在同期收入/費用中確認，對衝項目會影響收益。

此外，公司還簽訂了利率互換協議，以對衝由於某些固定利率債務基準利率的變化而導致的現金流變化。這些工具在開始時被指定為現金流對衝，並在發行債務時進行結算。合同損益的有效部分計入累計的其他綜合收益(虧損)，並在套期保值項目影響收益時攤銷為收益。在截至2020年6月28日的年度內，該公司確認淨虧損1美元31.5與利率互換協議相關的累計其他綜合收益(扣除税後)的百萬美元。在截至2021年6月27日或2019年6月30日的幾年裏，沒有發生過這樣的活動。

LAM研究公司2021 10-K 61

在開始和每個季度末，都會使用迴歸分析對套期保值進行前瞻性和回溯性的有效性測試。外匯合同公允價值因時間價值變化而發生的變化計入有效性評估。要符合套期保值會計的資格，套期保值關係必須符合與衍生工具和被套期保值項目有關的標準。這些標準包括對套期保值工具的識別、被套期保值項目、被套期保值風險的性質，以及套期保值工具在抵消被套期保值項目公允價值或現金流變化敞口方面的有效性將如何衡量。在截至2021年6月27日、2020年6月28日或2019年6月30日的財年中，沒有與未能發生的預測交易相關的實質性損益。在截至2019年6月30日的財年中，沒有與無效相關的實質性損益。

要接受套期保值會計處理，所有套期保值關係在套期保值開始時都有正式記錄，必須對套期保值進行測試，以證明對套期保值交易的未來現金流提供高度有效的抵銷變化的預期。當衍生工具被指定為有效現金流對衝時，本公司在累計其他全面收益(虧損)內確認對衝工具公允價值的有效變化，直至對衝風險變現。因此，本公司的經營業績不受衍生工具公允價值變動的影響。如果套期保值不是非常有效，或者如果本公司不相信相關的套期預測交易將會發生，本公司可能無法將其衍生工具計入現金流對衝。如果發生這種情況，公司衍生工具的公允價值未來的變化將在收益中確認。此外，以前記錄在其他全面收益中的相關金額將立即重新分類為收益。

截至2021年6月27日，未償還現金流對衝的公允價值並不重要。此外，截至2021年6月27日，公司在與外匯現金流對衝和利率合約相關的其他綜合收益(税後淨額)中積累了無形的淨收益或虧損，預計這些收益將從其他全面收益重新分類為下一年的收益。12月份。

下表提供了截至2021年6月27日未償還現金流對衝工具的總名義價值：


	2021年6月27日
	(單位：千)
購買合同	$	353,313
銷售聯繫人	598,407

被指定為現金流量對衝的衍生工具對公司的綜合經營報表，包括累計的其他全面收益(“AOCI”)的影響如下：“


		截至2021年6月27日的年度				截至2020年6月28日的年度
	地點：損益(損益) 在或中識別重新分類為收入	利得公認的在AOCI中		損益(損益) 重新分類來自美國保險公司(AOCI) 轉化為個人收入		得(損) 公認的在中國AOCI		損益重新分類來自美國保險公司(AOCI) 轉化為個人收入

現金流套期保值關係中的衍生工具		(單位：萬人)
外匯合約	收入	$	17,614	$	868	$	4,095	$	2,418
外匯合約	售出商品的成本價	3,756		3,659		(2,104)		(3,101)
外匯合約	研發	898		—		—		—
外匯合約	SG&A	4,190		3,623		(1,158)		(1,501)

利率合約	其他費用，淨額	—		(3,855)		(40,610)		(700)
		$	26,458	$	4,295	$	(39,777)	$	(2,884)

資產負債表對衝

該公司還簽訂外幣遠期合同，以對衝與外幣計價的貨幣資產和負債相關的波動，主要是現金、第三方應收賬款、應付賬款以及公司間應收賬款和應付賬款。這些遠期合約不是指定用於對衝會計處理的。因此，這些衍生工具的公允價值變動計入其他費用淨額，抵銷與重新計量有關的外幣資產和負債的賬面價值變動，這些資產和負債也計入其他費用淨額。截至2021年6月27日和2020年6月28日，未償還資產負債表對衝的公允價值並不重要。

LAM研究公司2021 10-K 62

下表提供了截至2021年6月27日未償還資產負債表對衝工具的總名義價值：


	2021年6月27日
	(單位：千)
購買合同	$	214,606
銷售聯繫人	228,880

公司資產負債表對衝衍生工具對公司綜合經營報表的影響如下：

年終

2021年6月27日

2020年6月28日

未被指定為套期保值工具的衍生品：

地點收益(虧損)：
公認的
在美國的收入中

利得
公認的
在美國的收入中

損失
公認的
在美國的收入中

(單位：千)

外匯合約

其他費用，淨額

7,057

(5,971)

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、投資、受限制的現金和投資、應收貿易賬款以及用於套期保值活動的衍生金融工具。現金存放在大型的全球金融機構。這類存款可能超過保險限額。管理層相信，持有本公司現金的金融機構是有信譽的，因此，這些餘額的信用風險最小。

該公司的全部可供出售證券組合必須保持標準普爾、惠譽評級或穆迪投資者服務公司評級的平均最低評級為“AA-”或“Aa3”。為了確保多樣化和最小化集中度，公司的政策限制了對任何一家金融機構或商業發行人的信貸敞口。

如果交易對手不履行用於減輕匯率和利率波動影響的外幣和利率對衝合約，以及與結構性股票回購安排相關的合約，本公司將面臨信貸損失。這些交易對手都是大型的全球性金融機構，到目前為止，還沒有這樣的交易對手未能履行其對本公司的財務義務。

信用風險評估，包括貿易推薦信、銀行推薦信和鄧白氏評級，都會對所有新客户進行，該公司還會監控客户的財務狀況和支付表現。一般來説，該公司不需要銷售抵押品。

截至2021年6月27日，兩家客户約佔23%和13分別佔應收賬款的%。截至2020年6月28日，兩家客户約佔21%和12分別佔應收賬款的%。沒有其他客户的應收賬款佔比分別超過10%。截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的12個月，公司壞賬準備的餘額和交易活動並不重要。參考注20-細分市場、地理信息和主要客户有關客户集中度的更多信息，請訪問。

注10：盤存

存貨按成本(先進先出法)或可變現淨值中較低者列報。對日本客户的系統發貨，其所有權在客户接受之前不會轉移，被歸類為產成品庫存，並且在所有權轉移之前按成本運輸。庫存包括以下內容：


	6月27日， 2021		6月28日， 2020
	(單位：千)
原料	$	1,519,456	$	1,161,961
在製品	391,686		251,199
成品	778,152		486,864
	$	2,689,294	$	1,900,024

LAM研究公司2021 10-K 63

注11：財產和設備

財產和設備淨額見下表。


	6月27日， 2021		6月28日， 2020
	(單位：千)
製造和工程設備	$	1,328,399	$	1,154,668
建築物及改善工程	840,661		660,865
計算機及計算機相關設備	181,781		178,193
辦公設備、傢俱和固定裝置	95,259		83,386
土地	84,681		58,805

	2,530,781		2,135,917
減去：累計折舊和攤銷	(1,271,356)		(1,082,827)
	$	1,259,425	$	1,053,090

該公司已排除$44.1百萬美元，以及$18.4在財產和設備內記錄的融資使用權資產，分別從上表截至2021年6月27日和2020年6月28日的年度中扣除。看見附註15-租契有關這些融資租賃使用權資產的更多信息。 2021年和2020財年，不包括融資租賃使用權資產攤銷的折舊費用為#美元229.8百萬美元和$198.8分別為百萬美元。在2019年財政年度，包括資本租賃攤銷在內的折舊費用為#美元。182.1百萬美元。

注12：商譽與無形資產

商譽

商譽餘額為$。1.5分別截至2021年6月27日和2020年6月28日。截至2021年6月27日和 2020年6月28日, $61.1由於採購會計和適用的外國法律，商譽餘額中有100萬美元是可抵税的，其餘餘額不能抵税。不是商譽減值在2021財年、2020財年或2019年確認。

無形資產

下表提供了該公司除商譽以外的無形資產的詳細情況：


	2021年6月27日						2020年6月28日
	毛收入		累計攤銷		網絡		毛收入		累計攤銷		網絡
	(單位：萬人)
客户關係	$	630,303	$	(581,406)	$	48,897	$	630,137	$	(532,550)	$	97,587
現有技術	669,359		(659,898)		9,461		668,992		(654,382)		14,610
專利和其他無形資產	132,774		(58,767)		74,007		98,342		(42,007)		56,335
無形資產總額	$	1,432,436	$	(1,300,071)	$	132,365	$	1,397,471	$	(1,228,939)	$	168,532

公司確認了$70.6百萬，$66.2百萬美元，以及$127.32021財年、2020財年和2019年無形資產攤銷費用分別為100萬美元。不是無形資產減值在2021財年、2020財年或2019年確認。

截至2021年6月27日的無形資產未來攤銷費用預估如下表所示。該表不包括$14.1尚未投入使用的無形資產的資本化成本為百萬美元。


財年	金額
	(單位：萬人)
2022	$	70,190
2023	24,228
2024	13,647
2025	7,431
2026	2,034
此後	711
	$	118,241

LAM研究公司2021 10-K 64

注13：應計費用和其他流動負債

應計費用和其他流動負債包括以下各項：


	6月27日， 2021		6月28日， 2020
	(單位：千)
應計補償	$	552,925	$	402,401
保修準備金	176,030		117,839
應繳所得税和其他税款	348,206		215,652
應付股息	185,431		167,129
其他	456,891		369,634
	$	1,719,483	$	1,272,655

注14：長期債務和其他借款

截至2021年6月27日和2020年6月28日，該公司的未償債務包括：


	2021年6月27日					2020年6月28日
	金額 (單位：千)			實際利率		金額 (單位：千)			實際利率

固定費率2.802021年6月15日到期的優先債券百分比(“2021年債券”)	$	—		—	%	$	800,000		2.95	%
固定費率3.802025年3月15日到期的優先債券百分比(“2025年債券”)	500,000			3.87	%	500,000			3.87	%
固定費率3.752026年3月15日到期的優先債券百分比(“2026年債券”)	750,000			3.86	%	750,000			3.86	%
固定費率4.002029年3月15日到期的優先債券百分比(“2029年債券”)	1,000,000			4.09	%	1,000,000			4.09	%
固定費率1.902030年6月15日到期的優先債券百分比(“2030年債券”)	750,000			2.01	%	750,000			2.01	%
固定費率2.6252041年5月15日到期的可轉換票據百分比(“2041年票據”)	—		(1)	—	%	48,460		(2)	4.28	%
固定費率4.8752049年3月15日到期的優先債券百分比(“2049年債券”)	750,000			4.93	%	750,000			4.93	%
固定費率2.8752050年6月15日到期的優先債券百分比(“2050年債券”)	750,000			2.93	%	750,000			2.93	%
固定費率3.1252060年6月15日到期的優先債券百分比(“2060年債券”)	500,000			3.18	%	500,000			3.18	%
未償債務總額，按面值計算	5,000,000					5,848,460
未攤銷折扣	(38,243)					(53,086)
公允價值調整-利率合同	6,621		(3)			8,405		(3)
未攤銷債券發行成本	(7,443)					(8,301)
未償債務總額，按賬面價值計算	$	4,960,935				$	5,795,478
報告為：
長期債務的當期部分	$	—				$	836,107
長期債務	4,960,935					4,959,371
未償債務總額，按賬面價值計算	$	4,960,935				$	5,795,478

(1)2021年3月26日，公司向現有債券持有人發出贖回通知，贖回日期為2021年5月21日。因此，本公司贖回了2021年5月21日發行的可轉換票據。

(2)截至2020年6月28日，這些票據可以根據債券持有人的選擇權進行轉換。這是滿足以下條件的結果：公司普通股的市值大於130年可轉換票據轉換價格的%20或更多的30季末前的連續幾個交易日。因此，2041年發行的票據被歸類為流動負債，與可轉換票據相關的一部分股本部分(代表未攤銷折價)被歸類為公司綜合資產負債表上的臨時股本。

(3)這一數額代表終止套期保值關係的累計公允價值收益，扣除截至所述期間的無形攤銷金額。

LAM研究公司2021 10-K 65

截至2021年6月27日，該公司與其未償債務相關的合同現金義務如下：


按會計年度到期的付款：
	(單位：萬人)
2022	$	—
2023	—
2024	—
2025	500,000
2026	750,000
此後	3,750,000
總計	$	5,000,000

可轉換優先債券

2012年6月，隨着對Novellus的收購，該公司承擔了$700本金總額為百萬元2.6252041年5月15日到期的可轉換優先債券百分比(“2041年債券”)。2021年5月21日，根據相關契約第6.01節，當時未償還的2041期票據被贖回，贖回價格相當於未償還本金加應計和未付利息。

截至2021年6月27日，沒有2041張未償還票據。截至2020年6月28日，有關2041年未償還債券的精選附加信息如下：


	2041年票據
	6月28日， 2020
	(除年份、百分比、轉換率和轉換價格外，以千為單位)
永久權益部分賬面金額(扣除税金)	$	161,467
臨時權益部分賬面金額，税後淨額	$	10,995
剩餘攤銷期限(年)	20.9

高級註釋

2020年5月5日，該公司完成了一次公開募股，募集資金為750本公司於2030年6月15日到期的高級債券本金總額(“2030年債券”)，$750本公司於2050年6月15日到期的高級債券本金總額(“2050年債券”)及500本公司於2060年6月15日到期的高級債券本金總額(“2060年債券”)。本公司支付利息的年利率為1.90%, 2.875%和3.1252030年、2050年和2060年債券分別在每年的6月15日和12月15日每半年發行一次，利率為%。

2019年3月4日，該公司完成公開募股，募集資金為美元。750本公司於2026年3月15日到期的高級債券本金總額(“2026年債券”)，$1.0本公司於2029年3月15日到期的高級債券本金總額(“2029年債券”)，以及750本公司於2049年3月15日到期的高級債券本金總額(“2049年債券”)。本公司支付利息的年利率為3.75%, 4.00%和4.8752026年、2029年和2049年的債券，分別在每年的3月15日和9月15日每半年支付一次。

2016年6月7日，公司完成公開募股，募集資金為800本金總額為百萬元的高級債券，將於2021年6月15日到期(下稱“2021年債券”)。該公司於2021年6月15日到期時結算2021年債券。

2015年3月12日，公司完成公開募股，募集資金為1美元。500本公司於2025年3月15日到期的高級債券本金總額(“2025年債券”)。本公司支付利息的年利率為3.802025年票據於每年3月15日及9月15日每半年發行一次，息率為%。

本公司可贖回2025、2026、2029、2030、2049、2050及2060年債券(統稱為高級債券)，贖回價格相當於100就高級債券及2025年12月15日之前的債券、2026年1月15日之前的債券、2029年12月15日之前的債券、2030年3月15日之前的債券、2049年9月15日之前的債券、2049年12月15日之前的債券和2050年12月15日之前的債券，以及2059年12月15日之前的債券和2050年12月15日之前的債券而言，另加契約中所述的“全部”溢價。本公司可在2024年12月24日或之後、2026年1月15日或之後、2029年12月15日或之後、2030年3月15日或之後、2049年9月15日或之後、2049年12月15日或之後、2050年12月15日或之後、2050年12月15日或之後此外，如契約所述，一旦發生某些事件，本公司將被要求提出要約，以相當於以下價格回購優先債券101有關票據本金的%，另加應計及未付利息。

LAM研究公司2021 10-K 66

有關截至2021年6月27日未償還高級債券的部分補充信息如下：


	剩餘攤銷期限	票據的公允價值(第2級)
	(年)	(單位：千)

2025年票據	3.7	$	550,340
2026年筆記	4.7	$	838,890
2029年票據	7.7	$	1,157,490
2030年票據	9.0	$	748,193
2049年票據	27.7	$	1,004,213
2050年票據	29.0	$	746,910
2060年票據	39.0	$	514,050

循環信貸安排

2014年3月12日，本公司制定了一份無擔保信貸協議。本協議於2015年11月10日(“修訂和重新簽署的信貸協議”)、2017年10月13日(“第二次修訂”)、2019年2月25日(“第三次修訂”)和2021年6月17日(“第二次修訂和重新簽署的信貸協議”)進行了修訂。除其他事項外，第二次修訂和重新簽署的信貸協議規定了$250公司的循環信貸安排增加了100萬美元，從1美元增加到1,300萬美元1.2510億美元至30億美元1.5010億美元，以及一個擴展選項，該選項將允許該公司在符合某些要求的情況下，請求增加高達美元的貸款額度，該選項將允許該公司在滿足某些要求的情況下，請求增加至多美元的貸款額度600.0100萬美元，潛在的總承諾額為$2.10十億美元。該設施將於2026年6月17日到期。

根據信貸安排借款的利息，由本公司選擇，以(1)基準利率為基礎，該基準利率被定義為(A)最優惠利率，(B)聯邦基金利率加0.5%，或(C)一個月期LIBOR加1.0%，外加0.00%至0.30%，或(2)倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)，外加利差0.805%至1.30%，在每種情況下外加融資費，該利差和融資費根據公司的無信用增強型優先無擔保長期債務的評級確定。如第二次修訂和重新簽署的信貸協議中所述，此類價差和此類融資費用將進一步受到可持續性調整的影響，在每種情況下，這些調整都是基於公司在某些節能以及健康和安全標準指標上的表現。本金及任何應計及未付利息均到期並於到期時支付。此外，公司將向貸款人支付季度承諾費，該費用根據公司的信用評級而有所不同。第二份經修訂及重新簽署的信貸協議加入條文，規定在某些情況下(包括當或如果該等參考利率不再可用時)，以替代參考利率取代LIBOR或其他參考利率。第二次修訂和重新簽署的信貸協議包含肯定契約、消極契約、金融契約和違約事件。截至2021年6月27日，公司擁有不是信貸安排項下的未償還借款，並符合所有金融契約的規定。

商業票據計劃

2017年11月13日，公司設立了一項商業票據計劃，根據該計劃，公司可以私募方式發行無擔保商業票據，本金總額最高可達$1.25十億美元。2021年7月，公司將CP計劃規模修改為任何時候未償還的最高總額為$1.5十億美元。CP計劃的淨收益將用於一般公司目的，包括根據公司的股票回購計劃不定期回購公司普通股。CP計劃下的可用金額可以重新借入。CP計劃由公司的循環信貸安排支持。截至2021年6月27日，公司擁有不是CP計劃下的未償還借款。

利息成本

下表列出了截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的財政年度內，與高級票據、可轉換票據、商業票據和循環信貸安排有關的高級票據、可轉換票據、商業票據和循環信貸安排的債務貼現、發行成本和利率合同有效部分的合同利息息票和攤銷所確認的利息成本金額。


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
	(單位：千)
合同利息券	$	197,367	$	169,483	$	100,712
攤銷貼息	3,934		4,280		3,937
發行成本攤銷	1,639		1,632		1,426
利率合約的效力，淨額	2,070		1,037		4,086
已確認的總利息成本	$	205,010	$	176,432	$	110,161

LAM研究公司2021 10-K 67

注15：租契

該公司租賃某些辦公空間、製造和倉庫空間、設備和車輛。雖然本公司的大部分租賃安排為經營性租賃，但本公司也有某些租賃符合融資租賃的條件。

截至2021年6月27日和2020年6月28日的年度租賃費用構成如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020
	(單位：千)
融資租賃成本：
使用權資產攤銷	$	7,131	$	3,613
租賃負債利息	697		506
融資租賃總成本	$	7,828	$	4,119

經營租賃成本	$	51,519	$	46,101
可變租賃成本	219,040		91,851

可變租賃付款在發生時計入費用，不包括在使用權資產和租賃負債計算中。可變租賃支付主要包括與該公司包含一個或多個嵌入租賃的第三方物流安排相關的成本。可變租賃成本將根據工廠產量和材料接收量而波動。對於協議期限不到一年的短期租賃費用，分別在截至2021年6月27日和2020年6月28日的12個月內無關緊要。

截至2021年6月27日和2020年6月28日，與租賃相關的補充現金流信息如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020
	(單位：千)
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
為經營租賃支付的經營現金流	$	63,895	$	50,223
融資支付融資租賃本金部分的現金流	5,952		3,539

以租賃義務換取的使用權資產：
經營租約	$	48,993	108,816
融資租賃	29,497		3,019

LAM研究公司2021 10-K 68

截至2021年6月27日和2020年6月28日，與租賃相關的補充資產負債表信息如下：


	6月27日， 2021		6月28日， 2020
	(單位：千)
經營租約
其他資產	$	173,784	$	174,583

應計費用和其他流動負債	$	45,310	$	49,480
其他長期負債	118,385		123,889
經營租賃負債總額	$	163,695	$	173,369

融資租賃
財產和設備，淨值	$	44,054	$	18,409

長期債務和租賃負債的流動部分	$	11,349	$	3,770
長期債務和租賃負債，減去流動部分	29,398		11,477
融資租賃負債總額	$	40,747	$	15,247


	2021年6月27日			2020年6月28日
	加權平均剩餘租期	加權平均貼現率		加權平均剩餘租期	加權平均貼現率
	(以年為單位)			(以年為單位)
經營租約	5.5	2.30	%	9.0	2.57	%
融資租賃	5.3	1.69	%	4.1	2.79	%

截至2021年6月27日，租賃負債期限如下：


	經營租約		融資租賃
	(單位：千)
2022	$	48,487	$	11,870
2023	32,774		6,438
2024	22,756		5,882
2025	17,803		5,152
2026	12,702		5,062
此後	38,628		8,244
租賃付款總額	$	173,150	$	42,648
扣除的利息	(9,455)		(1,901)
總計	$	163,695	$	40,747

選定租約和相關擔保

截至2020年6月28日，該公司擁有與加利福尼亞州弗裏蒙特和利弗莫爾的某些改善物業有關的租約(“加州設施租約”)，這些租約被歸類為經營租約。2020年9月21日，本公司續簽了這些租約，增加了七年期期限，並得出修改後的租約為融資租賃，並確認約#美元。31.4相關使用權資產的財產和設備淨額為1.6億美元，淨額為#億美元29.81.8億美元的融資租賃債務(#年)3.1(600萬美元歸入長期債務和融資租賃債務的當期部分，其餘歸入長期債務和融資租賃債務的本期部分，減去本期部分)。該公司需要維持總計約#美元的現金抵押品。250在獨立的計息賬户中存入100萬美元，作為公司債務的擔保。這些金額與截至2021年6月27日和2020年6月28日的公司綜合資產負債表中的其他限制性現金和投資一起記錄。

在加州融資租約期限內，當加州融資租賃條款到期時，受加州融資租賃約束的物業可能會重新銷售。本公司已向出租人保證，每個物業都有一定的最低剩餘價值。本公司根據加州融資租契所作的最高保證額合共為$298.4百萬美元。

LAM研究公司2021 10-K 69

該公司以不可撤銷的租約租賃其大部分行政、研發和製造設施、地區銷售/服務辦事處和某些設備。該公司對位於加利福尼亞州弗裏蒙特總部的建築物、俄勒岡州圖阿勒丁園區的某些設施租約以及其他某些設施租約為公司提供了延長租約期限或購買設施的選擇權。該公司的某些設施租約規定，租金可根據一般通脹率定期增加。該公司在2019財年佔用設施的租金費用為#美元。28.1百萬美元。

注16：退休和延期補償計劃

員工儲蓄和退休計劃

該公司為其在美國的合格員工維持401(K)退休儲蓄計劃。計劃中的每個參與者都可以選擇從1%至75計劃中符合條件的年度收入的百分比，受法定限制。公司以現金形式向該計劃提供相應的員工繳費，繳費比例為50第一個的百分比6貢獻了盈利的30%。參加401(K)退休儲蓄計劃的員工全部歸公司所有，並由參與者指導投資。該公司提供了等額捐款#美元。26.9百萬，$23.6百萬美元，以及$24.12021財年、2020財年和2019年分別為100萬美元。

遞延補償安排

該公司有一個無資金、無限制的遞延薪酬計劃，根據該計劃，高管可以推遲部分薪酬。參與者根據他們在各種共同基金之間賬户餘額的合理分配，從遞延薪酬中獲得回報。本公司控制這些資金的投資，參與者仍是本公司的普通債權人。參與者至少可以選擇在指定日期支付福利三年在延遲子賬户開立後或退休時。分配以一次總付或按年分期付款的形式進行，最長可達20參賽者選舉的年份。如無其他選擇，參加者將於終止受僱於本公司時獲得一筆款項。截至2021年6月27日和2020年6月28日，公司對計劃參與者的負債為$297.3百萬美元和$220.0應計費用、其他流動負債和其他長期負債分別記入綜合資產負債表的應計費用、其他流動負債和其他長期負債。截至2021年6月27日和2020年6月28日，該公司的投資總額為$313.9百萬美元和$235.1於綜合資產負債表的其他資產中記錄的遞延補償責任，分別與遞延補償責任相關。

退休後醫療計劃

該公司為某些高管和董事退休人員維持退休後醫療保健計劃。在退休人員或退休人員配偶的一生中(以時間較長者為準)，保險範圍一直持續。福利義務為#美元。40.1百萬美元和$41.0分別截至2021年6月27日和2020年6月28日。

注17：承諾和或有事項

根據各種合同，該公司有某些未來付款的義務；其中一些記錄在其資產負債表上，另一些則不記錄在資產負債表上。記錄在公司資產負債表上的債務包括公司的經營和融資租賃債務。沒有記錄在公司資產負債表上的債務包括購買債務和某些擔保的合同關係。本公司與表外協議有關的承諾見下表。這些數額不包括#美元。527.3與不確定的税收狀況有關的百萬負債(見附註7--所得税供進一步討論)，$180.0與對特定供應商的最低採購處罰義務相關的責任為1.8億美元，以及200.7由於公司無法合理估計最終結算金額或時間，截至本財年末，與在建設施相關的資本支出為1.8億美元。

其他擔保

根據某些協議，該公司已向其出租人發出了某些税款和一般責任的賠償。該公司已簽訂保險合同，旨在限制其對此類賠償的風險敞口。截至2021年6月27日，本公司並未在其綜合財務報表中記錄任何與這些賠償相關的負債，因為本公司認為不太可能根據這些擔保支付任何重大金額。

一般而言，本公司會在預先設定的條件和限制下，就本公司的產品或服務侵犯第三方知識產權向其客户進行賠償。本公司尋求將其賠償責任限制在不超過受其賠償義務約束的產品或服務的銷售價格。本公司認為，根據這些擔保，不可能支付任何重大金額。

本公司為在正常業務過程中發起的某些交易提供擔保和備用信用證。截至2021年6月27日，根據這些安排和信用證，公司未來可能需要支付的最高潛在金額為$74.3百萬美元。根據歷史經驗和目前掌握的信息，本公司認為不太可能需要支付任何重大金額。

此外，根據公司章程和公司註冊證書，公司已與其高級管理人員和董事簽訂了賠償協議；根據當地法律，公司可能被要求為其員工的行動提供賠償。

LAM研究公司2021 10-K 70

在他們的就業範圍內。儘管該公司保留的保險合同涵蓋了與這些賠償協議相關的一些潛在責任，但不能保證所有這些責任都會得到覆蓋。根據過往經驗及現有資料，本公司並不相信根據該等賠償協議或法定責任有可能須支付任何重大金額。

購買義務

購買義務由不可撤銷的重大合同義務組成，無論是每年還是多年。下面提供的合同現金義務和承諾額表格包含了根據這些安排和其他安排，公司在2021年6月27日的最低義務。對於有取消條款的債務，下表中包含的金額僅限於協議條款中不可取消的部分或最低取消費用。實際支出將根據交易量和提供的合同服務期限而有所不同。

截至2021年6月27日，公司與這些協議相關的承諾如下：


按會計年度到期的付款：	購買義務
	(單位：萬人)
2022	$	660,201
2023	57,023
2024	57,023
2025	20,362
2026	20,362
此後	3,215
總計	$	818,186

保修

該公司為其系統提供標準保修。負債金額基於按系統類型、客户和地理區域劃分的實際歷史保修支出活動，並根據任何已知差異(如系統可靠性改進的影響)進行了修改。截至2021年6月27日，保修準備金總額為$15.7其中100萬美元計入其他長期負債，其餘計入公司綜合資產負債表的應計費用和其他流動負債。

本公司產品保修準備金的變化如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020
	(單位：千)
期初餘額	$	129,197	$	127,932
在此期間出具的保修	229,026		151,508
在此期間進行的和解	(172,759)		(131,177)
更改已有保修的法律責任	6,294		(19,066)
期末餘額	$	191,758	$	129,197

法律程序

雖然本公司目前不是其認為重要的任何法律程序的一方，但本公司在正常業務過程中不時出現的各種訴訟(包括知識產權索賠)中要麼是被告，要麼是原告。當負債很可能已經發生，並且損失金額可以合理估計時，公司就應計負債。在確定概率和確定損失是否可以合理估計時，都需要作出重大判斷。根據目前資料，本公司並不相信已知事項可能造成重大損失，因此並無就訴訟或與現有法律程序有關的其他或有事項記錄任何重大金額。

注18：股票回購計劃

2020年11月，董事會授權該公司額外回購至多美元5.010億普通股；這一授權補充了之前任何授權的餘額。這些回購可以在公開市場上進行，也可以作為私人購買進行，並可能包括與大型金融機構使用衍生品合約，在所有情況下都要遵守適用的法律。此回購計劃沒有終止日期，可隨時暫停或終止。

LAM研究公司2021 10-K 71

回購計劃下的回購在所述期間如下：


期間	總人數的股份已回購		總計成本估算回購		平均值付出的代價每股收益(1)		可用金額：根據回購計劃計劃
	(單位為千，每股數據除外)
截至2020年6月28日的可用餘額							$	1,773,427
截至2020年9月27日的季度	1,344		$	461,998	$	343.73	$	1,311,429
董事會授權，$520億美元的增長，2020年11月							$	6,311,429
截至2020年12月27日的季度	1,789		$	724,485	$	404.98	$	5,586,944
截至2021年3月28日的季度	1,474		$	925,099	$	519.30	$	4,661,845
截至2021年6月27日的季度	922	(2)	$	439,625	$	619.76	$	4,222,220

(一)平均每股支付價格不包括加速回購股票的影響。有關本會計年度公司加速股票回購活動的其他披露見下文。

(2)現金包括在加速股份回購協議最終結算時收到的股份；見下文關於本財年本公司加速股份回購活動的其他披露。

除了根據上文所示的董事會授權回購計劃回購的股份外，公司還收購了：290千股，總成本為$166.4在截至2021年6月27日的12個月內，本公司通過淨結算預扣了100萬美元，以支付根據本公司股權補償計劃授予的限制性股票單位獎勵歸屬時的最低預扣税款義務。公司通過這些股票淨額結算保留的股份不是董事會授權回購計劃的一部分，而是根據公司的股權補償計劃授權的。

加速股份回購協議

於2021年2月11日，本公司與一間金融機構訂立加速股份回購協議(“2021年2月ASR”)，以回購合共$500百萬股普通股。該公司首次交付的貨物約為655千股，代表着75預付款金額除以公司2021年2月11日收盤價的百分比。根據2021年2月的ASR收到的股票總數是基於回購期間公司普通股的日均成交量加權平均價減去商定的折扣。2021年2月ASR的最終結算髮生在2021年5月，結果收到了大約213增發1000股，加權平均股價約為1,000美元575.74在交易期內。

注19：綜合收益(虧損)

截至2021年6月27日的税後淨額累計其他綜合虧損的組成部分，以及截至2021年6月27日的財年的活動如下：


	累計外國貨幣翻譯調整，調整		累計未實現的收益或虧損發生在現金流量籬笆		累計未實現持有收益或虧損發生在可供-用於- 銷售投資		累計未實現部件已定義的福利計劃		總計
	(單位：千)
截至2020年6月28日的餘額	$	(45,811)	$	(32,796)	$	4,923	$	(20,527)	$	(94,211)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)	14,398		22,139		(4,098)		326		32,765
(損益)從累積的其他綜合收益(虧損)重新分類為淨收益的虧損 (1)	—		(3,468)		786		—		(2,682)
當期其他綜合收益(虧損)淨額	14,398		18,671		(3,312)		326		30,083
截至2021年6月27日的餘額	$	(31,413)	$	(14,125)	$	1,611	$	(20,201)	$	(64,128)

(1)從累積的其他全面收入重新歸類為淨收入的税後利潤額在我們的綜合經營報表中並不是單獨或整體的，也不是對任何個別地點的重大影響。

截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度，與其他全面收入相關的税收及其組成部分並不重要。

LAM研究公司2021 10-K 72

注20：細分市場、地理信息和主要客户

該公司在以下地區運營一需要報告的業務部門：晶圓加工半導體制造設備的製造和服務。由於其客户基礎以及在經濟特徵、產品和服務性質以及採購、製造和分銷流程方面的相似之處，該公司的物質經營部門有資格聚合。

該公司在以下地區運營七地理區域：美國、中國、歐洲、日本、韓國、東南亞和臺灣。對於地理報告，收入歸因於客户設施所在的地理位置，而長期資產(包括截至2021年6月27日和2020年6月28日在綜合資產負債表中在其他資產中報告的財產和設備、淨資產和公認使用權資產)歸因於資產所在的地理位置。

按地理區域劃分的收入和長期資產如下：


	年終
	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
收入：	(單位：千)
中國	$	5,137,886	$	3,083,916	$	2,161,440
韓國	3,924,685		2,391,257		2,205,348
臺灣	2,117,999		1,906,223		1,596,261
日本	1,363,907		954,743		1,969,869
東南亞	945,478		587,638		615,813
美國	672,716		812,482		748,601
歐洲	463,479		308,477		356,227
總收入	$	14,626,150	$	10,044,736	$	9,653,559


	6月27日， 2021		6月28日， 2020		六月三十日， 2019
長期資產：	(單位：千)
美國	$	1,137,490	$	1,052,714	$	933,054
東南亞	129,881		31,027		5,542
歐洲	77,661		80,297		72,928
韓國	62,502		49,943		28,200
臺灣	47,279		11,555		6,759
日本	13,149		11,826		5,750
中國	9,301		8,720		6,844
	$	1,477,263	$	1,246,082	$	1,059,077

在2021財年，三家客户約佔25%, 12%和10分別佔總收入的%。在2020財年，四個客户約佔24%, 14%, 10%和10分別佔總收入的%。在2019財年，四個客户約佔15%, 14%, 14%和14分別佔總收入的%。沒有其他客户佔總收入的10%以上。

LAM研究公司2021 10-K 73

獨立註冊會計師事務所報告

致LAM研究公司股東和董事會

對財務報表的意見

本公司已審核所附LAM Research Corporation(本公司)於2021年6月27日及2020年6月28日之綜合資產負債表、截至2021年6月27日止三個年度各年度之相關綜合經營報表、全面收益、股東權益及現金流量，以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2021年6月27日和2020年6月28日的財務狀況，以及截至2021年6月27日的三年中每一年的運營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2021年6月27日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2021年8月17日發佈的報告對此發表了無保留意見。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變吾等對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨意見。

LAM研究公司2021 10-K 74

存貨計價


對該事項的描述			截至2021年6月27日，該公司的庫存總額為27億美元，佔總資產的17%。如綜合財務報表附註2所述，本公司評估每個報告期內所有存貨的估值，包括製造原材料、在製品、產成品和備件。陳舊庫存或超過管理層估計使用要求的庫存，如果低於成本，則減記到其估計的可變現淨值。審計管理層對過剩和陳舊庫存的估計涉及審計師的主觀判斷，因為管理層對是否需要減記的評估以及對任何超出可變現淨值的成本的衡量是判斷的，並考慮了一些定性因素，這些因素受到公司控制之外的市場和經濟狀況的影響。
我們是如何在審計中解決這一問題的			我們評估和測試了公司的流程以及針對已識別的審計風險的內部控制的設計和操作有效性。這包括對管理層對存貨估值的評估進行控制，包括制定存貨的預測用途，以及考慮公司控制之外的因素可能如何影響管理層對過剩和過時存貨估值的判斷。我們的審計程序包括評估重大假設(例如，與公司未來生產計劃、客户需求、技術和/或市場過時以及可能的替代用途相關的預測)和管理層過剩和陳舊庫存估值評估中使用的基礎數據。我們評估了庫存水平，並將其與預測需求、歷史銷售和特定產品考慮因素進行了比較。我們還評估了管理層估計的歷史準確性。

/s/安永律師事務所

自1981年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

加州聖何塞

2021年8月17日

LAM研究公司2021 10-K 75

獨立註冊會計師事務所報告

致LAM研究公司股東和董事會

財務報告內部控制之我見

我們根據特雷德威委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)中確立的標準(COSO標準)，審計了LAM Research Corporation截至2021年6月27日的財務報告內部控制。我們認為，根據COSO標準，自2021年6月27日起，LAM研究公司(本公司)在所有重要方面都對財務報告進行了有效的內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年6月27日和2020年6月28日的綜合資產負債表，截至2021年6月27日的三個年度的相關綜合經營報表、綜合收益、股東權益和現金流量，以及相關附註和我們於2021年8月17日發佈的報告，對此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都保持了有效。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和操作有效性，以及執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及其侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只有按照公司管理層和董事的授權才能進行；(2)提供合理的保證，以便於根據公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)提供合理的保證，以記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並確保公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)對可能對財務報表產生重大影響的擅自收購、使用、處置公司資產的行為的預防或及時發現提供合理保證。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/s/安永律師事務所

加州聖何塞

2021年8月17日

LAM研究公司2021 10-K 76

項目9.調查報告。會計與財務信息披露的變更與分歧

無.

項目9A。.管制和程序

財務報告披露控制程序與內部控制的設計

我們保持對最終報告的披露控制和程序以及內部控制，旨在符合交易法規則第13a-15條。在設計和評估與每個控制和程序相關的控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，而且控制的有效性不能是絕對的，因為設計和實施控制以識別錯誤或降低發生錯誤的風險的成本不應超過控制可能檢測到的錯誤所造成的潛在損失。此外，我們相信一個管制系統不能保證在任何時候都百分之百有效。因此，無論控制系統的設計和操作有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標能夠實現。

披露控制和程序

根據經修訂的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(B)條的要求，截至2021年6月27日，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督下，對規則13a-15(E)規定的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官各自得出結論，截至2021年6月27日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

我們打算在持續的基礎上審查和評估我們的披露控制和程序的設計和有效性，並糾正我們可能發現的任何重大缺陷。我們的目標是確保我們的高級管理層能夠及時獲取可能影響我們業務的重要信息。

為了應對新冠肺炎疫情，我們的大量員工都在遠程工作。我們的業務流程和內部控制的設計通過安全的遠程數據訪問實現了遠程執行。雖然由於需要遠程工作，我們的某些業務流程需要稍作修改，但這些變化並未導致需要對我們的內部控制結構進行重大調整。

財務報告內部控制的變化

在最近一個會計季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

管理層關於財務報告內部控制的報告

管理層有責任建立和維持充分的“財務報告內部控制”，這一術語在“交易法”規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會使用的內部控制-綜合框架(2013年框架)對財務報告內部控制的有效性進行了評價。基於這一評估，管理層得出結論，截至2021年6月27日，公司對財務報告的內部控制是有效的，為財務報告的可靠性和根據公認會計準則編制外部財務報表提供了合理保證。

獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所審計了本2021年10-K表格中包含的財務報表，並出具了一份關於本公司財務報告內部控制的證明報告，該報告包括在本2021年10-K表格第二部分第8項中。

管制的有效性

雖然我們相信我們目前的披露控制和程序以及財務報告內部控制的設計在合理的保證水平下是有效的，但未來影響我們業務的事件可能會導致我們修改我們的披露控制和程序或財務報告的內部控制。

項目9B.第一次會議、第二次會議。其他信息

沒有。

第9C項、第(3)項、第(2)項、第(2)項。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。

LAM研究公司2021 10-K 77

第三部分

我們在本2021年Form 10-K表格中遺漏了第III部分所要求的某些信息，因為我們作為註冊人，將根據SEC頒佈的第14A條規定，在我們的財政年度結束後120天內向SEC提交最終的委託書，用於我們預計將於2021年11月8日或大約2021年11月8日召開的股東年會(“委託書”)，委託書中包含的某些信息通過引用併入本報告中。

項目10.中國政府、中國政府和中國政府。董事、高管與公司治理

有關我們的高管的信息，請參閲本2021年表格10-K的第I部分，第1項，標題為“關於我們的高管的信息”，這些信息通過引用併入第III部分。

本項目所要求的有關我們董事的信息通過引用我們的委託書併入本公司的委託書中，標題為“投票建議-建議1：董事選舉-2021年董事提名”。

本項目所要求的有關我們的審計委員會和審計委員會財務專家的信息參考我們的委託書，標題為“治理事項-公司治理-董事會委員會”和“治理事項-公司治理-董事會委員會-審計委員會”。

本公司通過了一項適用於本公司所有員工、高級管理人員和董事的公司道德準則。我們的道德準則在我們網站的投資者關係頁面上公開提供，網址是：http://investor.lamresearch.com.在法律要求的範圍內，對“道德守則”任何條款的任何修訂或豁免都將及時向公眾披露。在適用法律要求允許的範圍內，我們打算根據SEC規則在我們的網站上張貼相關材料，以進行任何必要的公開披露。

項目11.報告：高管薪酬

本項目所需信息參考我們的委託書，標題為“薪酬問題-高管薪酬和其他信息”、“薪酬事項-CEO薪酬比率”和“治理事項-董事薪酬”。

項目12.項目2.項目2.項目2.項目2.項目3某些實益擁有人的擔保所有權和管理層及相關股東事宜

本項目要求的信息通過引用我們的委託書併入，標題為“股票所有權-某些受益所有者和管理層的擔保所有權”和“補償事項-根據股權補償計劃授權發行的證券”。

第13項。以下項目：某些關係和相關交易，以及董事獨立性

本項目所需信息參考我們的委託書，標題為“審計事項-某些關係和關聯方交易”和“治理事項-公司治理-董事獨立性政策”。

第14項。第二項：。首席會計師費用及服務

本項目所要求的信息通過引用我們的委託書併入，標題為“審計事項--與獨立註冊會計師事務所的關係--安永律師事務所收取的費用”和“審計事項--與獨立註冊會計師事務所的關係--關於審計委員會預先批准審計和非審計服務的政策”。

LAM研究公司2021 10-K 78

第四部分

項目15.報告內容如下：展覽表和財務報表明細表

(a)以下文件作為本年度報告Form 10-K的一部分提交。


			頁面
1.財務報表索引
綜合運營報表-截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度			41
綜合全面收益表-截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度			42
合併資產負債表-2021年6月27日和2020年6月28日			43
合併現金流量表-截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度			44
股東權益合併報表-截至2021年6月27日、2020年6月28日和2019年6月30日的年度			46
合併財務報表附註			47
獨立註冊會計師事務所報告			74

2.財務報表明細表索引

由於時間表不適用、不是必需的、不是實質性的，或者信息包含在本文的其他地方，因此省略了這些時間表。

第16項：表格10-K摘要

無

LAM研究公司2021 10-K 79

LAM研究公司

表格10-K的年報

截至2021年6月27日的財年

展品索引


展品						描述
3.1						重述的註冊人註冊證書(包括A系列初級參與優先股的證書和名稱、優先股和權利)，日期為2016年11月22日，通過引用附件3.1併入註冊人於2017年1月30日提交的10-Q表格季度報告(美國證券交易委員會文件第000-12933號)。
3.2						經修訂和重述的註冊人章程，日期為2020年5月12日，通過引用附件3.2併入註冊人於2020年5月18日提交的當前8-K表格報告(美國證券交易委員會文件第000-12933號)。
4.1						註冊人與紐約梅隆銀行信託公司(N.A.)之間的契約(包括票據形式)，日期為2015年2月13日，通過引用2015年2月13日提交的註冊人S-3表格註冊聲明的附件4.1併入(美國證券交易委員會檔案號：第333-202110號)。
4.2						第一補充契約，日期為2015年3月12日，由LAM Research Corporation和紐約梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)作為受託人，由LAM Research Corporation和紐約梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)作為受託人簽署，通過引用附件4.2併入註冊人於2015年3月12日提交的當前8-K表格報告(美國證券交易委員會文件編號：00000-12933)。
4.3						第二補充契約，日期為2016年6月7日，由LAM Research Corporation和紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)作為受託人，由LAM Research Corporation和紐約梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)作為受託人簽署，並通過引用附件4.2納入註冊人於2016年6月7日提交的當前8-K表格報告(證券交易委員會文件第000-12933號)。
4.4						第三補充契約，日期為2019年3月4日，由LAM Research Corporation和紐約銀行梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)作為受託人，由LAM Research Corporation和紐約梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)共同簽署，並通過引用附件4.2併入註冊人於2019年3月4日提交的當前8-K表格報告(SEC文件No.000-12933)。
4.5						第四補充契約，日期為2020年5月5日，由LAM Research Corporation和紐約梅隆銀行信託公司(N.A.)作為受託人，由LAM Research Corporation和紐約梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)共同簽署，並通過引用註冊人於2020年5月5日提交的當前8-K表格報告(證券交易委員會文件第000-12933號)的附件4.2註冊成立。
4.6						普通股説明，通過引用附件4.8併入2020年8月18日提交的註冊人年度報告Form 10-K(SEC文件No.000-12933)。
10.1*						賠償協議表，通過引用註冊人截至1988年4月3日的10-Q表格季度報告(美國證券交易委員會檔案號：10000-12933)併入。
10.2*						賠償協議表，通過引用附件10.148併入註冊人於2008年11月13提交的當前8-K表格報告(美國證券交易委員會檔案號：00000-12933)。
10.3*						賠償協議表，通過引用附件10.1併入註冊人於2012年6月4日提交的當前8-K表中(美國證券交易委員會檔案號：第00000-12933號)。
10.4*						Novellus董事和高級管理人員賠償協議表，通過引用附件10.1併入Novellus於2002年8月13日提交的當前報告Form 10-Q(美國證券交易委員會檔案號：第00000-17157號)。
10.5*						Novellus修訂了經修訂的高管自願遞延補償計劃，該計劃通過引用Novellus於2008年11月5日提交的Form 10-Q季度報告(SEC文件第000-17157號)的附件10.28併入。
10.6*						Novellus加速股票歸屬退休計劃摘要通過引用附件10.30併入Novellus於2010年11月2日提交的Form 10-Q季度報告(美國證券交易委員會文件No.000-17157)。
10.7*						Novellus Systems，Inc.於2012年7月18日修訂的2011年股票激勵計劃，該計劃通過引用附件10.172併入2012年8月22日提交的註冊人年度報告Form 10-K(美國證券交易委員會文件編號：200000-12933)。
10.8*						非法定股票期權獎勵協議表格(美國參與者)-LAM研究公司2007年股票激勵計劃，該計劃通過引用附件10.3併入於2014年2月6日提交的註冊人的10-Q表格季度報告中(美國證券交易委員會文件編號：200000-12933)。
10.9*						非法定股票期權獎勵協議表格(美國參與者)-LAM研究公司(Novellus Systems，Inc.)2011年股票激勵計劃(修訂)，該計劃通過引用附件10.9併入註冊人於2014年2月6日提交的10-Q表格季度報告(美國證券交易委員會檔案號：10000-12933)。
10.10						保密協議表，通過引用附件10.7併入註冊人於2015年2月3日提交的Form 10-Q季度報告(美國證券交易委員會檔案號：10000-12933)。
10.11*						限制性股票單位獎勵協議表(美國參與者)-2015年股票激勵計劃，通過引用附件10.244併入註冊人於2015年11月5日提交的當前8-K表格報告(美國證券交易委員會文件No.000-12933)。
10.12*						期權獎勵協議表格(美國參與者)-2015年股票激勵計劃，通過引用附件10.247併入註冊人於2015年11月5日提交的當前8-K表格報告(美國證券交易委員會文件No.000-12933)。
10.13*						賠償協議表，通過引用附件10.1併入註冊人於2017年4月24日提交的Form 10-Q季度報告(SEC文件No.000-12933)。
10.14						商業票據交易商協議表格4(A)(2)作為發行人的LAM研究公司與交易商之間的協議，該協議通過引用附件10.1註冊於註冊人於2017年11月14日提交的當前8-K表格報告(美國證券交易委員會文件No.000-12933)。

LAM研究公司2021 10-K 80


展品						描述
10.15*						經修訂的LAM研究公司2007年股票激勵計劃，該計劃通過引用附件4.15併入於2013年8月27日提交的註冊人年度報告Form 10-K(證券交易委員會文件編號：00000-12933)中。
10.16*						LAM研究公司選擇性遞延補償計劃，該計劃通過引用附件4.16併入2011年8月19日提交的註冊人年度報告Form 10-K中(SEC文件號：00000-12933)
10.17*						LAM研究公司可選延期補償計劃II，該計劃通過引用附件4.17併入2011年8月19日提交的註冊人年度報告Form 10-K(證券交易委員會文件編號：00000-12933)
10.18						經修訂的LAM研究公司1999年員工股票購買計劃，該計劃通過引用附件4.1併入於2019年4月30日提交的註冊人表格S-8(美國證券交易委員會檔案號：第3333-231138號)。
10.19*						經修訂和重述的2004年高管激勵計劃，該計劃通過引用附件4.23併入註冊人於2015年11月5日提交的當前8-K表格報告(美國證券交易委員會第000-12933號文件)。
10.20						2015年股票激勵計劃，通過引用附件4.24併入註冊人於2015年11月5日提交的8-K表格的當前報告中(證券交易委員會文件No.000-12933)。
10.21*						基於市場的業績限制性股票單位獎勵協議(美國參與者)-2015年股票激勵計劃的表格，通過引用附件10.1併入2018年10月23日提交的註冊人的Form 10-Q季度報告(SEC文件No.000-12933)。
10.22*						限制性股票單位協議表(美國參與者)-2015年股票激勵計劃，通過引用附件10.1併入2019年4月30日提交的註冊人10-Q季度報告(SEC文件No.000-12933)。
10.23*						限制性股票單位協議表(外部董事)-2015年股票激勵計劃，通過引用附件10.3併入2019年4月30日提交的註冊人10-Q季度報告(SEC文件第000-12933號)。
10.24*						基於市場的業績限制性股票單位獎勵協議(美國參與者)-2015年股票激勵計劃的表格，通過引用附件10.4併入於2019年4月30日提交的註冊人的Form 10-Q季度報告(SEC文件No.000-12933)。
10.25*						基於市場的業績限制性股票單位獎勵協議(美國參與者)-2015年股票激勵計劃的表格，通過引用附件10.1併入於2020年4月28日提交的註冊人的Form 10-Q季度報告(SEC文件No.000-12933)。
10.26*						高管離職政策通過引用附件10.1併入註冊人於2020年12月28日提交的當前8-K表格報告(美國證券交易委員會文件第000-12933號)。
10.27*						控制政策的行政變更，通過引用附件10.2併入註冊人於2020年12月28日提交的8-K表格的當前報告(美國證券交易委員會文件第000-12933號)。
10.28						第二次修訂和重新簽署的信貸協議日期為2021年6月17日，該協議由LAM Research Corporation、作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和其中所列的其他代理和貸款人簽訂，以及附件中的所有證物和附表，該文件通過引用附件10.1併入註冊人於2021年6月21日提交的當前8-K表格報告(證券交易委員會文件第000-12933號)中。
10.29*						期權獎勵協議格式(美國參與者)-2015股票激勵計劃。
10.30*						限制性股票單位協議表格(美國參與者)-2015股票激勵計劃。
10.31*						基於市場表現的限制性股票單位獎勵協議格式(美國參與者)-2015股票激勵計劃。
10.32*						期權獎勵協議格式(美國參與者)-2015股票激勵計劃。
10.33*						期權獎勵協議格式(國際參與者)-2015年股票激勵計劃。
10.34*						限制性股票單位協議表格(美國參與者)-2015股票激勵計劃。
10.35*						限制性股票單位協議表(國際參與者)-2015年股票激勵計劃。
10.36*						基於市場表現的限制性股票單位獎勵協議格式(美國參與者)-2015股票激勵計劃。
10.37*						基於市場表現的限制性股票單位獎勵協議(國際參與者)-2015年股票激勵計劃形式。
21						註冊人的子公司。
23						獨立註冊會計師事務所同意。
24						授權書(見簽名頁)
31.1						規則13a-14(A)/15d-14(A)認證(首席執行幹事)
31.2						細則13a-14(A)/15d-14(A)認證(首席財務官)
32.1						第1350條認證-(首席執行官)
32.2						第1350條認證-(首席財務官)
101.INS						內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH						內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL						內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF						內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

LAM研究公司2021 10-K 81


展品						描述
101.LAB						內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE						內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104						封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

__________________________________

*指管理合同或補償計劃或安排。

LAM研究公司2021 10-K 82

簽名

根據修訂後的1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。


日期：	2021年8月17日	LAM研究公司 (註冊人)

由以下人員提供：		/s/蒂莫西·M·阿徹
		蒂莫西·M·阿徹
		總裁兼首席執行官

LAM研究公司2021 10-K 83

授權書和簽名

通過在下面的10-K表格中籤署本年度報告，我特此任命Timothy M.Archer和Douglas R.Bettinger作為我的代理律師，代表我簽署對本10-K表格的所有修訂，並將本10-K表格(包括所有證物和其他相關文件)提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)。我授權我的每一位代理律師(1)為自己指定一名代理代理律師，(2)執行他認為必要或適當的任何行動，以實現本授權書的意圖和目的。我批准並確認我的事實律師和任何適當任命的替代事實律師直接或間接採取的所有合法行動。

根據修訂後的1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員以註冊人的身份在指定日期代表註冊人簽署。

簽名

標題

日期

首席執行官

/s/蒂莫西·M·阿徹

總裁、首席執行官兼董事

2021年8月17日

《紐約時報》首席執行官蒂莫西·M·阿徹(Timothy M.Archer)

首席財務官和首席會計官

/s/道格拉斯·R·貝廷格

執行副總裁、首席財務官、首席財務官、首席會計官

2021年8月17日

首席執行官道格拉斯·R·貝廷格(Douglas R.Bettinger)

其他董事

簽名

標題

日期

簽名

標題

日期

/s/Abhijit Y.Talwalkar

主席

2021年8月17日

/s/凱瑟琳·P.樂高

導演

2021年8月17日

俄羅斯總統阿比吉特·Y·塔爾沃卡爾(Abhijit Y.Talwalkar)

女演員凱瑟琳·P·樂高(Catherine P.Lego)

/s/Sohail U.Ahmed

導演

2021年8月17日

/s/貝瑟尼·J·邁耶(Bethany J.Mayer)

導演

2021年8月17日

伊朗總統蘇海爾·U·艾哈邁德(Sohail U.Ahmed)

貝瑟尼·J·梅耶爾

/s/埃裏克·K·勃蘭特

導演

2021年8月17日

/s/李香仔

導演

2021年8月17日

該公司首席執行官埃裏克·K·勃蘭特(Eric K.Brandt)

*李勝(Rick L.)蔡英文

/s/邁克爾·R·坎農(Michael R.Cannon)

導演

2021年8月17日

/s/Leslie F.Varon

導演

2021年8月17日

該公司首席執行官邁克爾·R·坎農(Michael R.Cannon)

首席執行官萊斯利·F·瓦倫(Leslie F.Varon)

LAM研究公司2021 10-K 84