Bioli20210630_10q.htm
0000834365生物生命解決方案公司錯誤--12-31Q22021107850.0010.0011,000,0001,000,0004,2504,25000000.0010.001150,000,000150,000,00040,560,72040,560,72033,039,14633,039,14679,1003,871,4053,871,4056,20010181,000140,00000017.10000.51110.5111535528,726正在進行的研發代表尚未達到技術可行性的未完成研發的公允價值。我們將根據技術可行性攤銷這筆資產。00008343652021-01-012021-06-30Xbrli：共享00008343652021-08-09雷霆穹頂：物品Iso4217：美元00008343652021-06-3000008343652020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享0000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember2021-06-300000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember2020-12-310000834365美國-GAAP：ProductMember2021-04-012021-06-300000834365美國-GAAP：ProductMember2020-04-012020-06-300000834365美國-GAAP：ProductMember2021-01-012021-06-300000834365美國-GAAP：ProductMember2020-01-012020-06-300000834365BLFS：ServiceRevenueMember2021-04-012021-06-300000834365BLFS：ServiceRevenueMember2020-04-012020-06-300000834365BLFS：ServiceRevenueMember2021-01-012021-06-300000834365BLFS：ServiceRevenueMember2020-01-012020-06-300000834365BLFS：RentalRevenueMember2021-04-012021-06-300000834365BLFS：RentalRevenueMember2020-04-012020-06-300000834365BLFS：RentalRevenueMember2021-01-012021-06-300000834365BLFS：RentalRevenueMember2020-01-012020-06-3000008343652021-04-012021-06-3000008343652020-04-012020-06-3000008343652020-01-012020-06-300000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2020-12-310000834365美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000834365美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000834365BLFS：GCIAcquisitionMember美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2021-01-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMember美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMember2021-01-012021-06-300000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2021-01-012021-06-300000834365美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-06-300000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-300000834365美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-06-300000834365Blfs:WaviHoldingAgAndTaurus4757GmbhWarrantsMember2021-01-012021-06-300000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2021-06-300000834365美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000834365美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2021-03-310000834365美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000834365美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-3100008343652021-03-310000834365BLFS：GCIAcquisitionMember美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2021-04-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMember美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000834365BLFS：GCIAcquisitionMember2021-04-012021-06-300000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2021-04-012021-06-300000834365美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000834365美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2019-12-310000834365美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000834365美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-3100008343652019-12-310000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2020-01-012020-06-300000834365美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-06-300000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-06-300000834365美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-06-300000834365Blfs:WaviHoldingAgAndTaurus4757GmbhWarrantsMember2020-01-012020-06-300000834365美國-GAAP：系列APreferredStockMember美國-GAAP：首選股票成員2020-06-300000834365美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000834365美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember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Biotechnology IncMember美國-GAAP：次要事件成員2021-08-092021-08-09
 

目錄

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

 

 

表格10-Q

 

☑根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的季度報告

在截至本季度末的季度內2021年6月30日

 

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

從中國到中國的過渡期

 

 

佣金檔案編號001-36362

 

生物生命解決方案公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/834365/000143774921020183/bl01.jpg

 

 

特拉華州

94-3076866

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(美國國税局僱主

識別號碼)

 

3303 Monte Villa Parkway，310套房, 博塞爾, 華盛頓, 98021

(註冊人地址’(郵政編碼)

 

(425) 402-1400

(電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每節課的標題

商品代號

註冊的交易所名稱

生物生命解決方案公司普通股

BLFS

納斯達克資本市場

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)註冊人在過去90天內是否符合此類提交要求。是☑：沒有☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交上述文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(本章的S232.405)要求提交的每個交互數據文件。是*☑：沒有☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參看《交易法》第12B-2條規則中對《大型加速申報公司》、《加速申報公司》、《較小申報公司》和《新興成長型公司》的定義。

 

大型加速文件管理器☐和加速文件管理器☐非加速文件服務器*☑是一家規模較小的報告公司。☑*新興成長型公司☐  

 

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法規則第312b-2條所定義)。是☐*沒有☑

 

截至2021年8月9日，40,699,795註冊人的普通股已發行。

 

 
目錄

 

 

生物生命解決方案公司

 

表格10-Q

 

截至2021年6月30日的季度

 

目錄

 

第一部分：  財務信息 3
     

第1項。

未經審計的簡明合併財務報表

3
     
 

未經審計的C精簡整合 截至2021年6月30日和2020年12月31日的資產負債表

3
     
 

未經審計的C精簡整合 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的營業報表

4
     
  截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明綜合全面收益(虧損)報表 5
     
 

未經審計的C精簡整合 股東聲明’*截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的股權

6
     
 

未經審計的C精簡整合 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月現金流量表

7
     
 

關於未經審計的簡明合併的説明 財務報表

8
     

第二項。

管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析

29
     

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

35
     

第四項。

管制和程序

35
     

第二部分。

其他信息

36
     

第一項：

法律程序

36
     

第1A項。

風險因素

36
     

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

36
     

第三項。

高級證券違約

36
     

第四項。

煤礦安全信息披露

36
     

第五項。

其他信息

36
     

第6項

陳列品

37
     
 

簽名

38

 

 
目錄
 

 

 

第一部分財務信息

 

第一項：財務報表

 

生物生命解決方案公司

未經審計的簡明合併資產負債表

 

  

六月三十日，

  

十二月三十一日，

 

(單位為千，每股和共享數據除外)

 

2021

  

2020

 

資產

        

流動資產

        

現金和現金等價物

 $76,246  $90,403 

受限現金

  53   53 
應收賬款，貿易，扣除壞賬準備後的淨額$107和$85分別截至2021年6月30日和2020年12月31日  21,093   8,006 

庫存，淨額

  25,866   11,602 

預付費用和其他流動資產

  4,156   4,648 

流動資產總額

  127,414   114,712 
         

持有待租資產，淨額

  8,492   4,705 

財產和設備，淨值

  16,450   10,120 

經營性租賃使用權資產淨額

  17,400   9,675 

融資租賃使用權資產淨值

  511   17 

長期存款和其他資產

  452   230 

投資

  5,872   5,872 

無形資產，淨額

  148,714   31,049 

商譽

  195,664   58,449 

總資產

 $520,969  $234,829 
         

負債與股東權益

        

流動負債

        

應付帳款

 $9,847  $3,672 
信用額度  3,372   - 

應計費用和其他流動負債

  9,911   4,755 

租賃負債，營業，流動部分

  2,223   1,107 

租賃負債、融資、流動部分

  144   8 

債務，流動部分

  2,924   614 

認股權證負債，當前部分

  -   2,780 

或有對價，本期部分

  2,854   2,637 

流動負債總額

  31,275   15,573 
         

或有對價，長期

  5,524   4,515 

長期經營租賃負債

  15,474   8,757 

租賃負債、融資、長期

  367   12 

長期債務

  5,019   655 

遞延税項負債

  10,973   - 

其他長期負債

  56   71 

總負債

  68,688   29,583 
         

承付款和或有事項(附註12)

          
         

股東權益

        

優先股，$0.001票面價值；1,000,000授權股份，A系列，4,250指定股份，以及0截至2021年6月30日和2020年12月31日分別發行和發行的股票

  -   - 

普通股，$0.001票面價值；150,000,000授權股份，40,560,720和33,039,146截至2021年6月30日和2020年12月31日分別發行和發行的股票

  41   33 

額外實收資本

  542,864   302,598 

累計其他綜合收益

  3   - 

累計赤字

  (90,627)  (97,385)

股東權益總額

  452,281   205,246 

總負債和股東權益

 $520,969  $234,829 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

3
目錄

 

 

生物生命解決方案公司

未經審計的簡明合併經營報表

 

  

截至三個月

  

截至六個月

 
  

六月三十日，

  

六月三十日，

 
(單位為千，每股和共享數據除外) 

2021

  

2020

  

2021

  

2020

 
                 

產品收入

 $27,468  $9,489  $41,244  $21,216 

服務收入

  1,963   -   4,167   - 

租金收入

  1,773   431   2,640   866 

產品、租賃和服務總收入

  31,204   9,920   48,051   22,082 

成本和運營費用：

                

產品收入成本(不包括無形資產攤銷)

  15,986   4,154   21,609   8,536 

服務成本收入(不包括無形資產攤銷)

  1,427   -   2,779   - 

租金收入成本(不包括無形資產攤銷)

  1,141   345   1,716   531 

研發

  3,045   1,477   5,032   3,140 

銷售和市場營銷

  3,142   1,366   5,164   2,942 

一般事務和行政事務

  7,146   3,278   11,974   6,413 

無形資產攤銷

  1,882   706   2,815   1,394 

採購成本

  272   13   1,271   238 

或有對價公允價值變動

  1,718   (1,463)  1,226   (1,526)

總運營費用

  35,759   9,876   53,586   21,668 

營業(虧損)收入

  (4,555)  44   (5,535)  414 
                 

其他收入(費用)

                

認股權證負債的公允價值變動

  -   (16,442)  (121)  5,472 

利息(費用)收入，淨額

  (121)  18   (137)  46 

其他費用

  -   -   (1)  (4)

其他(費用)收入總額

  (121)  (16,424)  (259)  5,514 
                 

所得税優惠前收入(虧損)

  (4,676)  (16,380)  (5,794)  5,928 

所得税優惠

  12,552   -   12,552   - 

淨收益(虧損)

 $7,876  $(16,380) $6,758  $5,928 
                 

股東應佔淨收益(虧損)

                

基本信息

 $7,661  $(16,380) $6,543  $5,093 

稀釋

  7,668   (16,380)  6,551   350 
普通股股東應佔收益(虧損)                

基本信息

 $0.20  $(0.70) $0.18  $0.23 

稀釋

 $0.19  $(0.70) $0.17  $0.01 
用於計算普通股股東應佔每股收益(虧損)的加權平均股票：                

基本信息

  38,072,712   23,292,635   35,668,124   22,151,726 

稀釋

  40,390,098   23,292,635   38,275,603   27,013,580 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

4
目錄

 

 

生物生命解決方案公司

未經審計的全面收益(虧損)簡明合併報表

 

   

截至三個月

    

截至六個月

  
   

六月三十日，

    

六月三十日，

  

(單位：千)

  

2021

    

2020

    

2021

    

2020

  
                                 

淨收益(虧損)

   $ 7,876     $ (16,380 )   $ 6,758     $ 5,928  
                                 

其他綜合收益(虧損)

     3       -       3       -  
                                 

綜合收益(虧損)

   $ 7,879     $ (16,380 )   $ 6,761     $ 5,928  

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

5
目錄

 

 

生物生命解決方案公司

未經審計的股東權益簡明合併報表

 

  

截至2021年6月30日的6個月

 
  系列A  系列A              

累計

         
  

擇優

  

擇優

  

普普通通

  

普普通通

  

其他內容

  

其他

      

總計

 
  

庫存

  

庫存

  

庫存

  

庫存

  

實繳

  

全面

  

累計

  

股東的

 

(單位為千，共享數據除外)

 

股票

  

金額

  

股票

  

金額

  

資本

  

收入

  

赤字

  

權益

 

平衡，2020年12月31日

  -  $-   33,039,146  $33  $302,598  $-  $(97,385) $205,246 

在GCI收購中作為對價發行的股票

  -   -   6,636,470   7   232,734   -   -   232,741 

基於股票的薪酬

  -   -   -   -   4,024   -   -   4,024 

股票期權行權

  -   -   387,759   1   607   -   -   608 

無現金演練79,100認股權證

  -   -   70,030   -   2,901   -   -   2,901 

已發行股票-在既有RSU上

  -   -   427,315   -   -   -   -   - 

外幣折算

  -   -   -   -   -   3   -   3 

淨收入

  -   -   -   -   -   -   6,758   6,758 

餘額，2021年6月30日

  -  $-   40,560,720  $41  $542,864  $3  $(90,627) $452,281 

 

  

截至2021年6月30日的三個月

 
  系列A  系列A              

累計

         
  

擇優

  

擇優

  

普普通通

  

普普通通

  

其他內容

  

其他

      

總計

 
  

庫存

  

庫存

  

庫存

  

庫存

  

實繳

  

全面

  

累計

  

股東的

 

(單位為千，共享數據除外)

 

股票

  

金額

  

股票

  

金額

  

資本

  

收入

  

赤字

  

權益

 

平衡，2021年3月31日

  -  $-   33,634,194  $34  $307,246  $-  $(98,503) $208,777 

在GCI收購中作為對價發行的股票

  -   -   6,636,470   7   232,734   -   -   232,741 

基於股票的薪酬

  -   -   -   -   2,520   -   -   2,520 

股票期權行權

  -   -   224,894   -   364   -   -   364 

已發行股票-在既有RSU上

  -   -   65,162   -   -   -   -   - 

外幣折算

  -   -   -   -   -   3   -   3 

淨收入

  -   -   -   -   -   -   7,876   7,876 

餘額，2021年6月30日

  -  $-   40,560,720  $41  $542,864  $3  $(90,627) $452,281 

 

  

截至2020年6月30日的6個月

 
  系列A  系列A              

累計

         
  

擇優

  

擇優

  

普普通通

  

普普通通

  

其他內容

  

其他

      

總計

 
  

庫存

  

庫存

  

庫存

  

庫存

  

實繳

  

全面

  

累計

  

股東的

 

(單位為千，共享數據除外)

 

股票

  

金額

  

股票

  

金額

  

資本

  

收入

  

赤字

  

權益

 

餘額，2019年12月31日

  -  $-   20,825,452  $21  $143,485  $-  $(100,052) $43,454 

作為2019年紅利發行的股票

  -   -   -   -   314   -   -   314 

出售普通股，扣除費用後的淨額

  -   -   1,904,762   2   19,912   -   -   19,914 

基於股票的薪酬

  -   -   -   -   2,258   -   -   2,258 

股票期權行權

  -   -   410,793   -   783   -   -   783 

無現金行使3,871,405認股權證

  -   -   2,747,970   3   33,108   -   -   33,111 

搜查證演習

  -   -   5,000   -   81   -   -   81 

已發行股票-在既有RSU上

  -   -   88,390   -   -   -   -   - 

淨收入

  -   -   -   -   -   -   5,928   5,928 

平衡，2020年6月30日

  -  $-   25,982,367  $26  $199,941  $-  $(94,124) $105,843 

 

  

截至2020年6月30日的三個月

 
  系列A  系列A              

累計

         
  

擇優

  

擇優

  

普普通通

  

普普通通

  

其他內容

  

其他

      

總計

 
  

庫存

  

庫存

  

庫存

  

庫存

  

實繳

  

全面

  

累計

  

股東的

 

(單位為千，共享數據除外)

 

股票

  

金額

  

股票

  

金額

  

資本

  

收入

  

赤字

  

權益

 

平衡，2020年3月31日

  -  $-   21,148,771  $21  $145,432  $-  $(77,744) $67,709 

出售普通股，扣除費用後的淨額

  -   -   1,904,762   2   19,912   -   -   19,914 

基於股票的薪酬

  -   -   -   -   1,145   -   -   1,145 

股票期權行權

  -   -   142,500   -   293   -   -   293 

無現金行使3,871,405認股權證

  -   -   2,747,970   3   33,108   -   -   33,111 

搜查證演習

  -   -   3,000   -   51   -   -   51 

已發行股票-在既有RSU上

  -   -   35,364   -   -   -   -   - 

淨損失

  -   -   -   -   -   -   (16,380)  (16,380)

平衡，2020年6月30日

  -  $-   25,982,367  $26  $199,941  $-  $(94,124) $105,843 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

6
目錄

 

 

生物生命解決方案公司

未經審計的現金流量表簡明合併報表

 

  

截至六個月

 
  

六月三十日，

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

經營活動的現金流

        

淨收入

 $6,758  $5,928 

將淨收入調整為經營活動提供的淨現金(用於)

        

折舊

  1,895   973 

無形資產攤銷

  2,815   1,394 

基於股票的薪酬

  4,024   2,258 

非現金租賃費用

  1,047   300 

遞延所得税優惠

  (12,552)  - 

或有對價公允價值變動

  1,226   (1,526)

認股權證負債的公允價值變動

  121   (5,472)

處置持有待租資產的損失，淨額

  102   - 

其他

  175   - 
         

營業資產和負債變動(扣除收購影響)

        

應收賬款、貿易、淨額

  (8,494)  924 

盤存

  1,283   82 

預付費用和其他流動資產

  2,370   256 

應付帳款

  (2,790)  63 

應計費用和其他流動負債

  (3,882)  177 

其他

  -   (467)

經營活動提供的現金淨額(用於)

  (5,902)  4,890 
         

投資活動的現金流

        

收購Global Cooling，Inc.獲得的現金。

  43   - 

購置物業和設備

  (4,407)  (251)

購買為租賃而持有的資產

  (4,280)  (1,432)

出售設備所得收益

  1   - 

用於投資活動的淨現金

  (8,643)  (1,683)
         

融資活動的現金流

        

Paycheck Protection Program(“PPP”)貸款的收益

  -   2,175 

PPP貸款的還本付息

  -   (2,175)

設備貸款收益

  1,282   - 

支付或有對價

  -   (483)

出售普通股所得收益，扣除$6.22020年的成本為百萬美元

  -   19,914 

信貸額度收益

  11,800   - 

按信用額度付款

  (12,738)  - 

行使普通股期權所得收益

  608   783 

行使認股權證所得收益

  -   24 

融資保險費的支付

  (187)  - 

其他

  (380)  (14)

融資活動提供的現金淨額

  385   20,224 
         

現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增

  (14,160)  23,431 

現金、現金等價物和限制性現金-期初

  90,456   6,448 

貨幣換算對現金、現金等價物和限制性現金的影響

  3   - 

現金、現金等價物和限制性現金-期末

 $76,299  $29,879 

非現金投融資活動

        

認股權證的無現金行使從認股權證負債重分類為普通股

 $2,901  $33,111 

作為收購Global Cooling，Inc.的對價發行的股票。

 $232,741  $- 

根據經營租賃獲得的設備

 $6,971  $- 

根據融資租賃購置的設備

 $440  $- 

權證負債在行使時重新分類為權益

 $-  $57 

購買尚未付款的財產和設備

 $-  $29 

作為紅利對價發行的股票

 $-  $314 

舉債購買設備

 $-  $133 

尚未支付的遞延融資成本

 $-  $55 

 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

 

7
目錄

 

生物生命解決方案公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

 

 

 

1.組織機構和重大會計政策

 

業務

 

BioLife Solutions，Inc.(“BioLife”、“US”、“We”、“Our”或“本公司”)是一家生物生產工具和服務組合的開發商、製造商和供應商，包括專有生物保留介質、自動解凍設備、雲連接航運集裝箱、超低温機械冰櫃、低温和可控速率冰櫃以及生物和製藥材料存儲。我們的CryoStor®冷凍介質和HypoThermosol®低温存儲介質經過優化，可在再生醫學市場上保存細胞。這些新的生物保存介質產品是無血清和無蛋白的，定義充分，並且是為了減少保存引起的細胞損傷和死亡而配製的。我們的ThawSTAR®產品線由一系列用於冷凍細胞和基因療法的自動解凍設備組成，這些設備包裝在冷藏箱和冷藏袋中。這些產品通過標準化解凍過程並降低污染和過熱的風險(這是使用傳統水浴固有的風險)，對患者實施温度敏感型生物療法。我們的EVO®運輸集裝箱為温度敏感型生物製品和藥品提供雲連接的被動儲存和運輸集裝箱。我們的低温冷凍技術可控制生物材料的冷凍和儲存速度。我們的超低温機械冷藏箱可以將生物材料和疫苗儲存在從零下到零下的温度範圍內。20℃轉到負數80℃.我們的生物和製藥材料存儲服務提供實時跟蹤生物材料和疫苗的設施，這些材料和疫苗可以在廣泛的温度範圍內儲存。

 

預算的使用

 

按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響截至財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期間的收入和費用報告金額。實際結果可能與這些估計不同。

 

管理層的重大估計和假設影響本公司的壞賬準備、存貨可變現淨值、認股權證負債的公允價值、基於市場的獎勵的估值、與投資和業務合併相關的估值和購買價格分配、預期的未來現金流量(包括增長率、折現率、終端價值和其他用於評估長期資產的可回收性的假設和估計)、無形資產和商譽的估計公允價值、攤銷方法和期間、某些應計費用、基於股份的補償、業務合併的或有對價、税收儲備和

 

該公司定期評估這些估計，但實際結果可能與這些估計大不相同。估計的變化記錄在它們被知道的那段時間內。該公司根據歷史經驗和其認為在當時情況下合理的各種其他假設作出估計。

 

陳述的基礎

 

本文所包括的未經審計簡明綜合財務報表由BioLife根據美國公認會計準則(GAAP)並根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規則和規定編制，用於季度報告的表格10-Q和文章10規例S-X然後做不包括美國公認會計準則要求的所有信息和腳註披露。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與公司年報表格中包含的經審計綜合財務報表及其附註一併閲讀10-截至和截至財年的K2020年12月31日。

 

未經審計的簡明綜合財務報表包括本公司及其全資子公司Astero Bio Corporation(“Astero”)和Astero產品線“ThawStar”於2019年4月1日)，SAVSU Technologies，Inc.(“SAVSU”收購於2019年8月8日)，北極解決方案公司以定製生物系統的身份開展業務(“CBS”收購於2019年11月12日)，SCISAFE控股公司(“SCISAFE”收購於2020年10月1日)，和Global Cooling，Inc.(“Global Cooling”或“GCI”收購於2021年5月3日)。所有公司間賬户和交易已在合併中取消。

 

管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表包括所有調整，僅包括公平列報財務狀況、經營業績和現金流量所需的正常經常性調整。公佈的過渡期運作結果如下不這必然表明全年的預期結果。

 

8
目錄

 

財務報表重新分類

未經審計的簡明綜合資產負債表中有關應計費用和其他流動負債、債務、流動部分和債務的某些分類，截至2020年12月31日已重新分類以符合當期列報。這些重新分類有不是對之前報告的總收入、淨收益(虧損)、淨資產或總運營現金流的影響。

 

細分市場報告

 

公司以下列方式經營和管理其業務一可報告和運營部門，即生物生產工具和服務業務。公司首席執行官是首席運營決策者，他在彙總的基礎上審查財務信息，以便分配和評估財務業績。

 

重大會計政策

 

有過不是年內會計政策的重大變化六截至的月份2021年6月30日與我們的年度報表中所描述的重大會計政策相比10-K.

 

流動性和資本資源

 

在……上面2021年6月30日和2020年12月31日，我們有一塊錢76.2百萬美元和$90.4現金和現金等價物分別為100萬美元。基於我們目前對未來收入和支出的預期，我們相信我們目前的現金和現金等價物水平將足以滿足我們至少在可預見的未來的流動性需求。然而，該公司可能選擇通過債務或股權融資籌集額外資本，以尋求額外的收購或戰略投資機會。額外資本，如果需要，可能不以合理的條件提供服務(如果有的話)。

 

風險和不確定性

 

在……上面2020年3月10日，世界衞生組織宣佈新的冠狀病毒株SARS-CoV爆發。2,會導致冠狀病毒病2019(“COVID-19”)大流行。COVID-19大流行，以及由此產生的旨在減緩COVID傳播的限制-19,包括居家訂單、停業和其他限制在內，已經在幾個方面影響了公司的業務。BioLife服務的細胞和基因治療(CGT)行業擁有複雜和高度受控的供應鏈，受到COVID的影響-19.面臨的挑戰包括，但不僅限於，將醫療行業資源轉移到研究和治療COVID-19,物流運營在全球範圍內放緩，以及與面對面銷售努力相關的環境不斷變化。

 

“公司”(The Company)可能還經歷了COVID的其他負面影響-19突發事件，如公司關鍵人員缺勤、公司辦公室或公司業務合作伙伴、客户的設施額外臨時關閉、第三這些因素包括：供應商、服務提供商或其他供應商無法出差銷售我們的產品，以及公司的供應鏈、分銷渠道、流動性和資本或金融市場中斷。

 

全球資本市場因這場大流行而出現的任何擾亂和波動可能這會增加公司的資本成本，並對公司在公司希望的條件下獲得融資的能力產生不利影響。此外，COVID蔓延導致的潛在經濟衰退-19可能會對公司的業務產生實質性影響，特別是如果經濟衰退導致更高的失業率，導致潛在患者不有權獲得醫療保險。

 

COVID在多大程度上-19流行病及其影響公司的業務將取決於未來的發展，而這些發展具有高度的不確定性。然而，由於COVID導致的上述和其他對公司業務的持續幹擾-19可能對公司的業務、經營業績、財務狀況和現金流造成重大不利影響。

 

在……上面2020年3月27日，美國總統簽署了“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案”，使之成為法律。除其他事項外，CARE法案包括有關可退還工資税抵免、推遲僱主方社會保障税支付、淨營業虧損結轉期、替代最低税收抵免退款、修改淨利息扣除限制、增加對合格慈善捐款的限制以及對合格裝修物業的税收折舊方法進行技術更正的規定。

 

自.起2020年3月30日，該公司開始按照CARE法案的允許，推遲僱主方繳納社會保障税。自.起2021年6月30日遞延繳納的社會保障税額為#美元。432,000。我們被要求償還債務50年我們延期付款總額的百分比2021剩下的呢？50%in2022.

 

在……上面2021年3月11日年，美國總統簽署了“美國救援計劃法案”，使之成為法律。2021”(The American Rescue Plan)，其中包括額外的經濟刺激和税收抵免，包括擴大員工留任抵免。

 

9
目錄

 

在對SCISAFE的收購中，該公司獲得了$295,300從購買力平價貸款。這筆貸款的利息為1%，並且是不安全的。如果票據本金的任何部分不根據寬免條款，每月本金及利息將按月攤銷，由承保期末起至#年到期為止。2022年10月。本公司打算根據立法;中的貸款寬免條款申請貸款寬免，但可以不是保證公司將根據法律獲得貸款的完全豁免。

 

信用風險和商業風險的集中度

 

我們得出了大致的結論17%和11我們產品收入的%來自一客户在三和六截至的月份2021年6月30日分別約為25%和13自%二客户和一客户在三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。不是其他客户佔比超過10%的收入三和六截至的月份2021年6月30日和2020.所有來自外國客户的收入都以美元計價。

 

下表為公司按地理區域劃分的總收入(基於客户所在地)：

 

  

截至三個月

  

截至六個月

 
  

六月三十日，

  

六月三十日，

 

按客户地理位置劃分的收入

 

2021

  

2020

  

2021

  

2020

 

北美

  87

%

  88

%

  86

%

  87

%

歐洲、中東、非洲(EMEA)

  10

%

  10

%

  11

%

  11

%

其他

  3

%

  2

%

  3

%

  2

%

總收入

  100

%

  100

%

  100

%

  100

%

 

我們得出了大致的結論29%和36我們來自CryoStor產品收入的%三和六截至的月份2021年6月30日分別為，和62%和65%中的三和六截至的月份2020年6月30日。

 

自.起2021年6月30日和2020年12月31日，二客户和一客户約佔23%和17分別佔應收賬款總額的%。不是其他客户佔比超過10%截至的應收賬款總額2021年6月30日和2020年12月31日。

 

自.起2021年6月30日和2020年12月31日，一供應商已入賬13%和21分別佔應付賬款的%。不是其他供應商佔比超過10%截止到的應付帳款2021年6月30日和2020年12月31日。

 

最近的會計聲明。

 

在……裏面2021年7月財務會計準則委員會(“FASB”)發佈會計準則更新(“ASU”)2021-05,租賃(主題842)：出租人-某些租賃費用可變的租約(“ASU2021-05")。ASU中的導引2021-05修改某些包含浮動付款的租約的出租人的租約分類要求，以符合會計準則編纂(“ASC”)的慣例840.出租人應對租賃費用可變的租賃進行分類和核算。不如果同時滿足以下兩個條件，則使用參考指數或費率作為運營租賃：1)根據ASC的分類標準，該租賃將被歸類為銷售型租賃或直接融資租賃842-10-25-2穿過25-3;和2)出租人本來會承認有一天-一損失。亞利桑那州立大學(ASU)的修正案2021-05在以下財年開始時有效2021年12月15日允許提前領養。該公司目前正在評估採用ASU的時機和影響2021-05在公司的合併財務報表上。

 

在……裏面2021年5月FASB發佈了ASU2021-04,發行人對獨立股權分類書面看漲期權(“ASU”)的某些修改或交換的會計處理2021-04”)，澄清了獨立股權分類書面看漲期權的修改或交換的會計處理，這些期權在修改或交換後仍保持股權分類。具體地説，ASU2021-04要求發行人將股權類權證的變更視為原權證的交換。隨後，修改後的權證的公允價值與緊接修改前的權證的公允價值之間的差額被確認為相關交易的發行成本或折價。ASU2021-04在以下財年開始時有效2021年12月15日在這些財政年度內的過渡期，允許提前採用。ASU2021-04應前瞻性地適用於生效日期之後發生的修改或交換。無論是完全採用還是修改後的追溯採用方法都是允許的。我們有不有任何受本指南約束的股權分類書面看漲期權。因此，我們是這樣做的不預計對我們的合併財務報表和相關披露有任何影響。

 

10
目錄

 

在……裏面2020年8月，FASB發佈了ASU2020-06,“債務--帶轉換和其他選擇的債務(小主題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題815-40)。“ASU2020-06通過減少會計模型的數量和可獨立於主要合同識別的嵌入式轉換功能的數量，簡化可轉換債務工具和可轉換優先股的會計處理。ASU2020-06還提高了透明度，改善了可轉換工具和每股收益指引的披露。ASU2020-06從以下日期開始的年度報告期有效2021年12月15日包括這些會計年度內的過渡期。提前領養是允許的，但是不是早於從以下日期開始的財政年度2020年12月15日。此更新允許使用修改後的追溯或完全追溯的過渡方法。該公司採納了這一指導方針，並做到了不對公司的財務狀況、經營業績或現金流有實質性影響。

 

在……裏面2020年3月，FASB發佈了ASU不是的。 2020-04,參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。如果符合某些標準，本ASU為將普遍接受的會計原則應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外情況。為迴應對銀行同業拆息結構性風險的關注，特別是倫敦銀行同業拆息(下稱“倫敦銀行同業拆息”)停止的風險，全球多個司法管轄區的監管機構已採取參考利率改革措施，以物色更易觀察或以交易為本、較不易受操控的其他參考利率。ASU為公司提供可選的指導，以減輕與從預計將停止的參考利率過渡相關的潛在會計負擔。在……裏面2021年1月FASB發佈了ASU2021-01,參考匯率改革-範圍，明確了原指導意見的範圍和適用範圍。當倫敦銀行同業拆借利率停止使用時，公司將採用這些標準。可以採用ASU不是晚於2022年12月1日允許提前領養。本公司擁有不然而，採用了這一ASU，並正在評估採用這一新的會計準則的效果。

 

在……裏面2016年6月，FASB發佈了ASU不是的。 2016-13,“金融工具--信貸損失(主題326)：金融工具信貸損失的計量。“ASU2016-13要求公司使用一種反映預期信用損失的方法來衡量信用損失，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以便為信用損失估計提供信息。對於美國證券交易委員會定義的較小的報告公司，亞利桑那州2016-13在以下財年開始時有效2022年12月15日包括這些會計年度內的過渡期。本公司正在評估該指引對其財務報表的影響。

 

 

2.公允價值計量。

 

根據FASB ASC主題820,“公允價值計量和披露”(“ASC主題820”)，公司按公允價值經常性計量其現金和現金等價物以及其他投資。在應用收購會計時，本公司還按公允價值在非經常性基礎上計量某些資產和負債。ASC主題820澄清公允價值是退出價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的金額。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，ASC主題820建立一個三-分級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序，如下所示：

 

水平1-可觀察到的投入，反映相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。

 

水平2-水平中包括的報價以外的可觀察到的投入1對於類似的資產或負債，在符合以下條件的市場中報價不有關資產或負債的實質完整期限內可觀察到或可由可觀察到的市場數據證實的活躍或其他投入。

 

水平3-資產或負債的不可觀察數據點，包括資產或負債的市場活動很少(如果有的話)的情況。

 

Astero或有對價負債的公允價值最初是根據不可觀察到的投入使用Black-Scholes估值模型進行估值的。這些投入包括預計未來收入的估計金額和時間，貼現率為17.5%，無風險費率在2.29%和2.41%和收入波動性56%。這些投入中的任何一項單獨大幅增加(減少)將導致公允價值計量大幅提高(降低)。一般而言，在預測未來收入和收入波動性的假設中使用的變化將伴隨着公允價值計量的方向類似的變化。相反，貼現率的變化將伴隨着相關公允價值計量的方向相反的變化。然而，由於或有對價有一個最高支付金額，這些假設的變化將不如果或有對價增加(減少)超過一定數額，將影響或有對價的公允價值。收購日期後，於各報告期內，或有對價負債按公允價值重新計量，變動記入未經審核簡明綜合經營報表的或有對價公允價值變動。在最近一次重新計量截至的或有對價負債期間2021年6月30日公司評估達到先前確定的指標的可能性為不太可能，並將相關的或有對價負債減少到零。這項削減$的淨影響81,000已在未經審計的簡明綜合經營報表的或有對價公允價值變動中確認。此或有對價負債在綜合資產負債表中列示，截至2020年12月31日金額為$81,000。估計或有對價公允價值時使用的某些假設本質上是不確定的。實際效果可能與預估有很大的不同。

 

11
目錄

 

哥倫比亞廣播公司或有對價負債的公允價值最初是根據不可觀察到的投入使用蒙特卡羅模擬進行估值的。這些投入包括預計未來收入的估計金額和時間，貼現率為26.0%，無風險利率約為1.74%和收入波動性70%。這些投入中的任何一項單獨大幅增加(減少)將導致公允價值計量大幅提高(降低)。一般而言，在預測未來收入和收入波動性的假設中使用的變化將伴隨着公允價值計量的方向類似的變化。相反，貼現率的變化將伴隨着相關公允價值計量的方向相反的變化。然而，由於或有對價有一個最高支付金額，這些假設的變化將不如果或有對價增加(減少)超過一定數額，將影響或有對價的公允價值。收購日期後，於各報告期內，或有對價負債按公允價值重新計量，變動記入未經審核簡明綜合經營報表的或有對價公允價值變動。在最近一次重新計量截至的或有對價負債期間2020年6月30日，該公司使用的貼現率為21.0%，無風險利率為0.23%和收入波動性63%。該或有對價負債在截至以下日期的未經審計簡明綜合資產負債表中列示2021年6月30日和2020年12月31日金額為$140,000。估計或有對價公允價值時使用的某些假設本質上是不確定的。實際效果可能與預估有很大的不同。

 

SCISAFE或有對價負債的公允價值最初是根據不可觀察到的投入使用蒙特卡羅模擬進行估值的。這些投入包括預計未來收入的估計金額和時間，貼現率為4.5%，無風險利率約為0.20%，資產波動率60%，收入波動性為15%。這些投入中的任何一項單獨大幅增加(減少)將導致公允價值計量大幅提高(降低)。一般而言，在預測未來收入和收入波動性的假設中使用的變化將伴隨着公允價值計量的方向類似的變化。相反，貼現率的變化將伴隨着相關公允價值計量的方向相反的變化。然而，由於或有對價有一個最高支付金額，這些假設的變化將不如果或有對價增加(減少)超過一定數額，將影響或有對價的公允價值。截至收購日，或有對價被確定為公允價值為#美元。3.7百萬美元。收購日期後，或有對價負債按公允價值重新計量，變動記入未經審核簡明綜合經營報表的或有對價公允價值變動。在最近一次重新計量截至的或有對價負債期間2021年6月30日該公司使用的貼現率為5.2%，無風險利率約為0.46%，資產波動率63%，收入波動性為17%。如果獲得SCISAFE或有對價，將以生物生命公司普通股的股票支付。因此，生物生命公司股票價格的變化直接影響每個計量日期的SCISAFE或有對價的公允價值。該或有對價負債在截至以下日期的未經審計簡明綜合資產負債表中列示2021年6月30日和2020年12月31日金額為$8.2百萬美元和$6.9分別為百萬美元。或有對價公允價值為$的變動1.8百萬美元和$1.3與此負債相關的百萬美元在未經審計的簡明綜合經營報表中列示三和六截至的月份2021年6月30日分別為。估計或有對價公允價值時使用的某些假設本質上是不確定的。實際效果可能與預估有很大的不同。

 

對於權證責任，顯著水平3投入包括認股權證的合同剩餘期限和公司普通股的波動性。對於認股權證的估計期限，我們使用了已到期的認股權證的實際條款。2021年3月25日公司股票的波動性2020年12月31日，我們對每份權證的剩餘期限使用了歷史波動率。這些金額從56.8%至84.6%。我們做到了不對歷史波動做出任何調整。在估計認股權證公允價值時使用的某些假設本質上是不確定的。在……上面2021年3月25日在所有剩餘認股權證的到期日之前，所有剩餘認股權證均通過“無現金”行使，並且認股權證負債被重新估值為其內在價值，因為公司在該日的股價是可觀察到的。

 

有幾個不是於年內重新計量至公允價值六截至的月份2021年6月30日金融資產和負債是不按公允價值經常性計量。

 

12
目錄

 

下表載列本公司按公允價值按經常性基礎計量的金融資產，截至2021年6月30日和十二月31, 2020,基於三-分層公允價值層次結構：

 

(單位：千)

 

截至2021年6月30日

 

1級

  

2級

  

3級

  

總計

 

資產：

                

貨幣市場賬户

 $73,161  $-  $-  $73,161 

總計

  73,161   -   -   73,161 

負債：

                

或有對價--企業合併

  -   -   8,378   8,378 

總計

 $-  $-  $8,378  $8,378 

 

截至2020年12月31日

 

1級

  

2級

  

3級

  

總計

 

資產：

                

貨幣市場賬户

 $90,403  $-  $-  $90,403 

總計

  90,403   -   -   90,403 

負債：

                

或有對價--企業合併

  -   -   7,152   7,152 

認股權證責任

  -   -   2,780   2,780 

總計

 $-  $-  $9,932  $9,932 

 

貨幣市場基金的公允價值分類為水平1由於這些工具存在活躍的市場，這些工具是從報價的市場價格中得出的。投資、認股權證負債和或有對價的公允價值歸類為水平3都是從管理假設中得出的。有過不是公允價值計量水平之間的資產或負債轉移。

 

下表列出了按水平計量的或有對價負債的公允價值變動。3輸入：

 

  

截至六個月

六月三十日，

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

期初餘額

 $7,152  $1,914 

加法

  -   - 

在淨收入中確認的公允價值變動

  1,226   (1,526)
期末餘額 $8,378  $388 

 

下表為權證負債的公允價值變動，按水平計量。3輸入：

 

  

截至六個月

六月三十日，		 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

期初餘額

 $2,780  $39,602 

行使認股權證

  (2,901)  (33,167)

在淨收入中確認的公允價值變動

  121   (5,472)
期末餘額 $-  $963 

 

 

3.收購

 

SCISAFE收購

 

在……上面2020年9月18日，本公司、位於特拉華州的SCISAFE控股公司及SCISAFE的股東(統稱為“SCISAFE賣方”)根據股份購買協議訂立股份購買協議，根據該協議，本公司同意向SCISAFE賣方購買股份一百百分比(100SCISAFE已發行及已發行股本或其他股權(“SCISAFE收購事項”)。SCISAFE收購交易結束2020年10月1日。

 

轉移對價

 

對SCISAFE的收購被計入FASB ASC主題下的一項業務收購805,“業務合併”。於SCISAFE收購完成時，本公司同意向SCISAFE賣方發行611,683價值$的普通股29.29每股，現金支付$15百萬美元，帶着$1.5以第三方託管方式持有的100萬歐元，用於淨營運資本的調整，並作為公司賠償權利的擔保和支付來源。在某些事件發生之前，公司將向SCISAFE賣方發出額外的626,000普通股，可在SCISAFE達到某些特定收入目標後向SCISAFE賣方發行，從2021至2024.根據收購會計方法，從SCISAFE收購的資產和承擔的負債於收購日期按各自的公允價值入賬，並與BioLife的資產和負債合併。或有對價的公允價值為$3.7百萬美元是通過蒙特卡羅模擬確定的。收購的有形資產淨值的公允價值約為#美元。2.8百萬美元，收購的遞延税項負債的公允價值約為#美元。3.3百萬美元，收購的無形資產的公允價值約為12.1百萬美元，剩餘商譽約為$24.9百萬美元。公允價值的計算需要關鍵的估計，包括，但是不未來預期現金流、收入和費用預測、貼現率、收入波動性和特許權使用費。

 

13
目錄

 

轉移的總對價(以千為單位)：

 

現金對價

 $15,000 

股票對價

  17,916 

或有對價

  3,663 

營運資金調整

  (53

)

轉移的總對價

 $36,526 

 

購入淨資產的公允價值

 

下表為根據估計公允價值(以千為單位)收購的淨資產的收購價分配。

 

現金

 $500 

應收賬款淨額

  945 

預付費用和其他流動資產

  31 

財產、廠房和設備、淨值

  3,400 

客户關係

  7,420 

商號

  4,020 

競業禁止協議

  660 

商譽

  24,943 

其他資產

  1,547 

應付帳款

  (885

)

遞延税項負債

  (3,297

)

其他負債

  (2,758

)

購入淨資產的公允價值

 $36,526 

 

在……上面2020年9月30日，公司預付SCISAFE$500,000用於營運資金的現金。這筆現金和應付給公司的款項都在交易中假設，都反映在收購的淨資產的公允價值中。

 

SCISAFE的可識別無形資產和使用年限的公允價值如下(金額以千為單位，年限除外)：

 

  

公平

價值

  

有用

壽命(年)

 

客户關係

 $7,420   14 

商號

  4,020   19 

競業禁止協議

  660   4 

可識別無形資產總額

 $12,100     

 

用於計算任何資產價值的公允價值計量方法大致可分為一的三方法，稱為成本方法、市場方法和收益方法。在任何公允價值計量分析中，所有三必須考慮方法，然後選擇被認為最相關的一個或多個方法用於該資產的公允價值計量。客户關係的估計公允價值是使用多期超額收益法估計的。商號的估計公允價值基於免版税方法，該方法基於通過擁有資產節省的假設專利費來估計商號的價值。競業禁止協議的估計公允價值是使用“有無”方法估算的，比較了假設競業禁止協議是和不是的情景下的預計現金流。不就位了。財產、廠房和設備的公允價值是用“市場法”確定的。里程碑或有對價的公允價值是使用情景分析估值方法確定的，該方法結合了BioLife關於實現某些收入里程碑的可能性、收入波動性、信用風險、發行溢價股票的時間和風險調整貼現率的假設，以估計預期溢價股票發行的現值。

 

從市場參與者的角度來看，無形資產公允價值的發展中固有的一些更重要的假設包括，但也是不(I)預計未來現金流量(包括收入及開支)的金額及時間，(Ii)用以衡量未來現金流量所固有風險的貼現率，(Iii)對資產生命週期的評估，及(Iv)影響資產的競爭趨勢。

 

14
目錄

 

賠償資產

 

在……裏面2020,該公司確認了一美元130,000與收購SCISAFE相關的非所得税或有事項的責任。自收購之日起，我們按照ASC的規定，在合理保證收回的範圍內，按照已確認負債的同一時間和相同基礎確認賠償資產。805.在賠償時，賠償項目的後續變化將被賠償資產的變化所抵消。我們在每個報告期評估賠償資產的變現能力。非所得税或有事項本金部分的變化，以及任何相關賠償資產的變化，都計入營業收入。賠償資產計入資產負債表中的預付費用和其他流動資產。

 

獲得性商譽

 

的善意$24.9100萬美元代表着未來的經濟利益，預計將從合併運營和商業組織以增加市場佔有率和擴大現有客户關係的協同效應中產生。記錄的商譽是不可扣除所得税。

 

全球冷卻採購

 

一般條款及效力

 

在……上面2021年3月19日本公司與BLFS合併子公司、特拉華州一家公司(“GCI合併子公司”)、Global Cooling(特拉華州一家公司)以及作為GCI股東代表(統稱為“GCI賣方代表”)的Albert Vierling和William Baumel簽訂了一項協議和合並計劃(“GCI合併協議”)。

 

在……上面2021年5月3日根據GCI合併協議，在其中所載條款及條件的規限下，GCI合併協議擬進行的交易已完成(“GCI合併完成”)、GCI合併子公司與GCI合併及併入GCI(“GCI合併”及連同GCI合併協議擬進行的其他交易，稱為“GCI交易”)，而GCI將繼續作為GCI合併中尚存的公司及本公司的全資附屬公司。在GCI合併中，在緊接向特拉華州州務卿提交合並證書之前，GCI的所有已發行和流通股股本(根據特拉華州法律適當行使任何適用持不同政見者權利的股份除外)均轉換為獲得GCI合併對價的權利(定義見下文)。本公司向GCI普通股和優先股持有人(統稱“GCI股東”)支付GCI合併對價。

 

合併注意事項

 

根據GCI合併協議向GCI股東支付的合併代價總額為6,646,870然而，只要支付給GCI股東的GCI合併對價必須扣留GCI託管股(定義見下文)，並可減少賠償義務，則新發行的普通股將不再支付給GCI股東，但GCI合併對價必須支付給GCI股東，否則應支付給GCI股東的GCI合併對價須扣留GCI託管股份(定義如下)。GCI合併對價可分配給一GCI股東人數減少了10,400支付未償還應收票據$的股份374,000。根據ASC805,該公司確認以現金存款、貿易應收賬款和貿易應付賬款的形式結算先前存在的關係，這些都包括在轉讓的對價中。GCI合併的考慮因素是不以任何購買價格調整為準。

 

轉讓的總對價(以千為單位，不包括股份數量、股價和對價百分比)：

 

BioLife已發行股票(截至2021年3月19日)

  33,401,359 

合併對價百分比

  19.9%

合併對價股份

  6,646,870 

減去：為履行GCI股東對GCI的未償還義務而扣留的合併對價股份

  10,400 

小計

  6,636,470 

BioLife股價(截至2021年5月3日)

 $35.07 

已發行股份的價值

 $232,741 

另外：生物生命預付存款的結算

 $2,152 

加：生物人壽應收賬款淨結算額

 $16 

合併注意事項

 $234,909 

 

與收購相關的交易成本在發生時計入費用，不包括在轉移對價的計算中。

 

15
目錄

 

託管份額

 

在GCI閉幕式上，大約九百分比(9可發行予GCI股東的GCI合併對價(“託管股份”，連同GCI託管股份的任何其他股息、分派或其他收入，“GCI託管財產”)(根據GCI合併代價在GCI股東中按比例分配，否則可在GCI成交時向他們發行)，根據將與GCI交易訂立的託管協議(“GCI”)存入單獨的託管賬户

 

GCI託管財產的持有期最長為二十四歲 (24)，作為GCI結算後任何賠償索賠(欺詐索賠除外)的唯一和獨家付款來源，除非根據GCI託管協議的條款提前釋放。

 

購入淨資產的公允價值

 

隨着公司最終確定收購的資產和承擔的負債的公允價值估計，額外的調整可能在測量期間(一個期間)記錄不超過12月)。截至時，初始帳目是不完整的2021年6月30日對於收購的資產和負債，因為本公司目前正在完成對業務合併的税務屬性的評估。收購會計估值評估的最終確定可能這可能會導致遞延税項資產和負債及商譽的估值發生變化，這可能會對本公司的經營業績和財務狀況產生重大影響。

 

根據收購會計方法，Global Cooling收購的資產和承擔的負債於合併日期按其各自的公允價值進行估計，並與BioLife的資產和負債合併。收購的有形資產淨值的估計公允價值約為#美元。740,000，收購的遞延税項負債的估計公允價值約為#美元。23.5以百萬元計，所收購無形資產的估計公允價值約為$。120.5百萬美元，估計剩餘商譽約為$137.2百萬美元。公允價值的計算需要關鍵的估計，包括，但是不未來預期現金流、收入和費用預測、貼現率、收入波動性和特許權使用費。

 

下表顯示了截至合併日期記錄的收購淨資產和承擔負債的估計公允價值(以千為單位)。

 

現金

 $43 

應收賬款淨額

  7,076 

庫存

  15,547 

預付費用和其他流動資產

  639 

財產、廠房和設備、淨值

  3,512 

經營性租賃使用權資產淨額

  1,741 

融資租賃使用權資產淨值

  114 

長期存款和其他資產

  4 

發達的技術

  18,140 

客户關係

  7,020 

商號

  26,640 

競業禁止協議

  1,240 

正在進行的研究和開發

  67,440 

商譽

  137,215 

應付帳款

  (9,837

)

信用額度

  (4,231

)

租賃負債，經營性

  (1,880

)

租賃負債、融資

  (114

)

長期債務

  (4,410

)

遞延税項負債

  (23,526

)

其他負債

  (7,464

)

購入淨資產的公允價值

 $234,909 

 

Global Cooling的可識別無形資產和使用壽命的公允價值如下(金額以千為單位，年限除外)：

 

  

公平

價值

  

有用

壽命(年)

 

發達的技術

 $18,140   6 

客户關係

  7,020   12 

商號

  26,640   15 

競業禁止協議

  1,240   4 

正在進行的研究和開發

  67,440   不適用 

可識別無形資產總額

 $120,480     

 

16
目錄

 

用於計算任何資產價值的公允價值計量方法大致可分為一的三方法，稱為成本方法、市場方法和收益方法。在任何公允價值計量分析中，所有三必須考慮方法，然後選擇被認為最相關的一個或多個方法用於該資產的公允價值計量。已開發技術和正在進行的研發的估計公允價值採用多期超額收益法進行估計。客户關係的估計公允價值是用“分銷商法”估算的。商標的估計公允價值基於免版税方法，該方法基於通過擁有資產而節省的假設版税支付來估計商標的價值。競業禁止協議的估計公允價值是使用“有無”方法估算的，比較了假設競業禁止協議是和不是的情景下的預計現金流。不就位了。存貨和財產、廠房和設備的公允價值是用“市場法”確定的。

 

從市場參與者的角度來看，無形資產公允價值的發展中固有的一些更重要的假設包括，但也是不(I)預計未來現金流量(包括收入及開支)的金額及時間，(Ii)用以衡量未來現金流量所固有風險的貼現率，(Iii)對資產生命週期的評估，及(Iv)影響資產的競爭趨勢。

 

獲得性商譽

 

美元的商譽137.2100萬美元代表着未來的經濟利益，預計將從合併運營和商業組織以增加市場佔有率和擴大現有客户關係的協同效應中產生。記錄的商譽是不可扣除所得税。

 

 

4.庫存管理

 

截至2015年，庫存由以下內容組成：2021年6月30日和十二月31, 2020:

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

原料

 $11,805  $2,855 

正在進行的工作

  4,194   2,006 

成品

  9,867   6,741 

總計

 $25,866  $11,602 

 

 

5.持有以供出租的資產

 

持有以供出租的資產包括以下資產：2021年6月30日和2020年12月31日：

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

投入服務的託運人

 $5,073  $3,171 

持有待租固定資產

  2,035   - 

累計折舊

  (943)  (411)

網絡

  6,165   2,760 

生產中的託運人和相關部件

  2,327   1,945 

總計

 $8,492  $4,705 

 

生產中的託運人和相關組件包括完整的、隨時可以根據客户訂單部署和投入使用的託運人、正在組裝中的託運人以及可用於製造託運人的組件。我們認出了$299,000及$483,000與年內持有待租資產相關的折舊費用三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$267,000及$395,000在.期間三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。

 

 

6.商譽和無形資產。

 

商譽

 

商譽是指收購價格與收購的可識別資產和承擔的負債的估計公允價值之間的差額。在企業合併中獲得的商譽被確定為具有無限期的使用壽命，並且不攤銷，但根據ASC至少每年進行一次減值測試350.本公司擁有不確認了任何表明商譽減損的觸發事件六截至的月份2021年6月30日。

 

17
目錄

 

無形資產

 

截至2010年，無形資產淨值包括以下內容2021年6月30日：

 

(單位：千，加權平均使用壽命除外)

 

2021年6月30日

     

有限壽命無形資產：

 

總運載量

價值

  

累計

攤銷

  

淨載客量

價值

  

加權

平均有用

壽命(以年為單位)

 

客户關係

 $15,240  $(766) $14,474   12.1 

商號

  33,250   (1,075)  32,175   14.6 

獲得的技術

  37,810   (4,909)  32,901   6.2 

競業禁止協議

  1,900   (176)  1,724   3.3 

正在進行的研究和開發⁽？⁾

  67,440   -   67,440   不適用 

無形資產總額

 $155,640  $(6,926) $148,714   10.5 

 

(1正在進行的R&D代表具有以下條件的未完成研究和開發的公允價值不但達到了技術上的可行性。我們將根據技術可行性攤銷這筆資產。

 

截至2010年，無形資產淨值包括以下內容2020年12月31日：

 

  

2020年12月31日

     

有限壽命無形資產：

 

總運載量

價值

  

累計

攤銷

  

淨載客量

價值

  

加權

平均有用

壽命(以年為單位)

 

客户關係

 $8,220  $(330) $7,890   12.8 

商號

  6,610   (508)  6,102   14.0 

獲得的技術

  19,670   (3,232)  16,438   7.1 

競業禁止協議

  660   (41)  619   3.8 

無形資產總額

 $35,160  $(4,111) $31,049   9.7 

 

有限壽命無形資產的攤銷費用為#美元。1.9百萬美元和$2.8百萬美元三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$706,000及$1.4百萬美元三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。自.起2021年6月30日公司預計將記錄以下攤銷費用：

 

(單位：千)

    

截至12月31日的年度，

 

估計數

攤銷

費用

 

2021年(剩餘6個月)

 $4,713 

2022

  9,426 

2023

  9,396 

2024

  9,329 

2025

  8,951 

此後

  39,459 

總計

 $81,274 

 

 

 

7.信用額度和長期債務

 

該公司與一家銀行維持着一項信貸額度，該額度是在收購Global Cooling時承擔的，該銀行將於#年到期2023年6月。未償還餘額的利息浮動利率等於3-一個月倫敦銀行同業拆借利率加碼5.50%。信用額度允許的最高限額是$。5,000,000。這條生產線基本上是由Global Cooling的所有資產保障的。

 

18
目錄

 

截至2010年，長期債務包括以下內容：2021年6月30日和2020年12月31日：

 

       

六月三十日，

  

十二月三十一日，

 

(單位：千)

到期日

 

利率，利率

  

2021

  

2020

 

2019年定期貸款

9月23日至23日

  8.5% $1,750  $- 

2018年定期貸款

9月23日至23日

  8.5%  2,813   - 

保險費融資

4月22日

  4.0%  1,074   - 

工資保障計劃貸款

5月22日至22日

  1.0%  295   295 

冰櫃設備貸款

12月-25日

  5.7%  685   365 

製造設備貸款

10月25日至25日

  5.7%  397   439 

冰櫃安裝貸款

五花八門

  6.3%  1,058   156 

其他貸款

五花八門

 

五花八門

   12   14 

債務總額

      8,084   1,269 

減去：未攤銷債務發行成本

      (141)  - 

債務總額，扣除未攤銷債務發行成本

     $7,943  $1,269 

 

這個2019和2018定期貸款基本上由Global Cooling的所有資產擔保。

 

自.起2021年6月30日每一年的預定應付貸款到期日五各年及以後的情況如下：

 

(單位：千)

 

金額

 

2021年(剩餘6個月)

 $2,350 

2022

  952 

2023

  1,767 

2024

  1,656 

2025

  238 

此後

  1,121 

總計

 $8,084 

 

債務契約和違約條款

 

信用額度，2019定期貸款，以及2018在收購Global Cooling時承擔的定期貸款包含正面和負面契約，這些契約是各自類型融資的慣例。自.起2021年6月30日公司是不遵守某些報告和財務契約。對於三截至的月份2021年6月30日銀行放棄了這些契約，不是對現有債務協議的修改。有幾個不是與本公司未償債務或其他義務有關的債務契諾或違約條款的變更六截至的月份2021年6月30日。

 

 

8.以股份為基礎的薪酬不是很高。

 

基於服務歸屬的股票期權

 

以下是基於服務歸屬的股票期權活動摘要六截至的月份2021年6月30日以及截至2010年的未償還股票期權狀況。2021年6月30日：

 

  

截至六個月

 
  

2021年6月30日

 
  

股票

  

WTD。平均

行權價格

 

截至年初的未償還款項

  844,455  $2.00 

練習

  (100,269)  1.36 

沒收

  (1,146)  5.69 

過期

  (35,714)  1.73 

截至2021年6月30日的未償還款項

  707,326  $2.09 
         

截至2021年6月30日可行使的股票期權

  703,787  $2.09 

 

我們認出了$6,000及$15,000在與基於服務歸屬的期權相關的股票補償費用中三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$28,000及$89,000在.期間三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。自.起2021年6月30日有一塊錢30.0基於未償還服務歸屬的股票期權的總內在價值為百萬美元，包括$29.9基於可行使服務歸屬的股票期權的總內在價值為百萬美元。內在價值是所有“現金”期權的税前內在價值總額(即，公司在本季度最後一個交易日的收盤價與行權價格之間的差額乘以股票數量)，如果所有期權持有人都在以下時間行使期權，期權持有人本應收到的內在價值2021年6月30日。這一數額將根據公司股票的公平市值發生變化。行使的服務歸屬獎勵的內在價值為$。475,000及$3.8在過去的幾年裏三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$1.6百萬美元和$4.7在過去的幾年裏三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。截至2010年，未償還和可行使的基於服務歸屬的期權的加權平均剩餘合同期限2021年6月30日是3.6好幾年了。自.起2021年6月30日有一塊錢10,000在與基於服務歸屬的股票期權相關的未確認補償成本中。我們希望確認這些成本超過0.4好幾年了。

 

19
目錄

 

基於業績的股票期權

 

以下是我們的股票期權計劃下的績效股票期權活動摘要。六截至的月份2021年6月30日以及截至2010年的基於業績的未償還股票期權的狀況。2021年6月30日：

 

  

截至六個月

 
  

2021年6月30日

 
  

股票

  

WTD。平均

行權價格

 

截至年初的未償還款項

  686,001  $1.64 

練習

  (287,490)  1.64 

截至2021年6月30日的未償還款項

  398,511  $1.64 
         

截至2021年6月30日可行使的股票期權

  398,511   1.64 

 

不是股票薪酬支出於年度內確認。三和六截至的月份2021年6月30日和2020與基於績效的選項相關。自.起2021年6月30日有一塊錢17.1已發行的和可行使的基於業績的股票期權的總內在價值為百萬美元。內在價值是所有“現金”期權的税前內在價值總額(即，公司在本季度最後一個交易日的收盤價與行權價格之間的差額乘以股票數量)，如果所有期權持有人都在以下時間行使期權，期權持有人本應收到的內在價值2021年6月30日。這一數額將根據公司股票的公平市值發生變化。所行使的工作表現獎賞的內在價值為#美元。6.9百萬美元和$9.8在過去的幾年裏三和六截至的月份2021年6月30日分別為，和無及$239,000在.期間三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。截至，未償還和可行使的績效期權的加權平均剩餘合同期限2021年6月30日是0.5好幾年了。截至目前未償還的績效股票期權的所有薪酬成本2021年6月30日已經被認可了。

 

有幾個不是授予僱員及非僱員董事的股票期權三和六截至的月份2021年6月30日和2020.

 

限制性股票

 

基於服務歸屬的限制性股票

 

以下是基於服務歸屬的限制性股票活動的摘要六截至的月份2021年6月30日以及截至2010年，基於未歸屬服務歸屬的已發行限制性股票的狀況。2021年6月30日：

 

  

截至六個月

 
  

2021年6月30日

 
  

股票

  

WTD。平均

授予日期

公允價值

 

截至年初的未償還款項

  930,854  $19.31 

授與

  122,166   37.98 

既得

  (133,527)  12.28 

沒收

  (31,199)  20.44 

截至2021年6月30日的非既得利益者

  888,294  $22.90 

 

以服務歸屬為基礎的獎勵的公允價值合計為$。2.4百萬美元和$4.6在過去的幾年裏三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$1.5百萬美元和$3.1在過去的幾年裏三和六截至的月份2020年6月30日分別代表授予限制性股票獎勵之日BioLife普通股的市值。已歸屬的基於服務歸屬的限制性股票獎勵的公允價值合計為$。2.5百萬美元和$5.2在過去的幾年裏三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$406,000及$1.2在過去的幾年裏三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。

 

我們認出了$2.1百萬美元和$3.5年內與基於服務歸屬的限制性股票獎勵相關的股票補償支出為百萬美元三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$466,000及$860,000在.期間三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。自.起2021年6月30日有一塊錢16.9與基於服務歸屬的限制性股票獎勵相關的未確認補償成本為100萬美元。我們希望確認這些成本超過2.9好幾年了。

 

20
目錄

 

基於業績的限制性股票

 

我們確認股票補償收益為$186,000對於六截至的月份2021年6月30日相關內容20,285以業績為基礎的限制性股票獎勵，已經授予，但確實這樣做了不背心。我們確認股票薪酬支出為#美元。189,000及$378,000在.期間三和六截至的月份2020年6月30日，分別涉及基於業績的限制性股票獎勵。自.起2021年6月30日有-有-有不是與基於業績的限制性股票獎勵相關的未確認非現金薪酬成本。

 

基於市場的限制性股票

 

以下是我們的股票期權計劃下基於市場的限制性股票期權活動的摘要六截至的月份2021年6月30日以及截至2010年的基於市場的未償還限制性股票期權的狀況。2021年6月30日：

 

  

截至六個月

 
  

2021年6月30日

 
  

股票

  

WTD。平均

授予日期

公允價值

 

截至年初的未償還款項

  224,774  $19.20 

授與

  152,665   30.85 

既得

  (231,268)  26.98 

截至2021年6月30日的非既得利益者

  146,171  $20.78 

 

在……上面2019年2月25日公司授予了94,247共享及其他2019年4月1日已批准29,604以限制性股票的形式向其高管出售基於市場的股票。所授股份包含以股東總回報(“TSR”)為基礎的市況。TSR市場狀況衡量的是公司相對於同業集團的表現。在……上面2021年2月8日該公司確定TSR達標率為200目標股票的百分比以及231,268根據我們在以下期間的總股東回報授予並立即歸屬於本公司現任高管的股票2019年1月1日穿過2020年12月31日與股東的總回報相比，20我們的同齡人。這項獎勵的公允價值是使用蒙特卡羅模擬在以下假設下確定的：歷史波動性為69%, 0股息率為%，無風險利率為2.5%。歷史上的波動是基於最近的2-本公司的年度期間，並與同業集團的組成部分相關。本公司及同業集團成分股的股價預測假設為0%股息率。這在數學上相當於在業績期間將股息再投資於發行實體。無風險利息以截至測量日期的美國國債收益率為基礎，其到期日與2-與獎勵的市場狀況相關的年限。這項獎勵的公允價值為$3.1百萬美元在授予日至歸屬日期間以直線方式支出2020年12月31日。

 

在……上面2020年3月25日，公司授予了109,140以限制性股票的形式向某些高管出售以市場為基礎的股票。發行的股票包含基於TSR的市場狀況。TSR市場狀況衡量的是公司相對於同業集團的表現。基於市場的限制性股票獎勵將授予0%和200根據我們的股東總回報，向每一位接受者授予的限制性股票數量的百分比，從以下日期開始2020年1月1日穿過2021年12月31日與股東的總回報相比，20我們的同齡人。這項獎勵的公允價值是通過蒙特卡洛模擬在以下假設下確定的：歷史波動性為78%, 0股息率為%，無風險利率為0.3%。歷史上的波動是基於最近的2-本公司的年度期間，並與同業集團的組成部分相關。本公司及同業集團成分股的股價預測假設為0%股息率。這在數學上相當於在業績期間將股息再投資於發行實體。無風險利息以截至測量日期的美國國債收益率為基礎，其到期日與2-與獎勵的市場狀況相關的年限。本獎勵的公允價值將在授予之日至授予日之間按直線計算。2021年12月31日

 

在……上面2021年2月8日公司授予了30,616以限制性股票的形式向其高管出售基於市場的股票。發行的股票包含基於TSR的市場狀況。TSR市場狀況衡量的是公司相對於同業集團的表現。基於市場的限制性股票獎勵將授予0%和200根據我們的股東總回報，向每一位接受者授予的限制性股票數量的百分比，從以下日期開始2021年1月1日穿過2022年12月31日與股東的總回報相比，20我們的同齡人。這項獎勵的公允價值是通過蒙特卡洛模擬在以下假設下確定的：歷史波動性為68%, 0股息率為%，無風險利率為0.1%。歷史上的波動是基於最近的2-本公司的年度期間，並與同業集團的組成部分相關。本公司及同業集團成分股的股價預測假設為0%股息率。這在數學上相當於在業績期間將股息再投資於發行實體。無風險利息以截至測量日期的美國國債收益率為基礎，其到期日與2-與獎勵的市場狀況相關的年限。本獎勵的公允價值將在授予之日至授予日之間按直線計算。2022年12月31日

 

21
目錄

 

在……上面2021年5月3日公司授予了6,415以市場為基礎的股票一以限制性股票的形式執行。發行的股票包含基於TSR的市場狀況。TSR市場狀況衡量的是公司相對於同業集團的表現。基於市場的限制性股票獎勵將授予0%和200根據我們的股東總回報，向每一位接受者授予的限制性股票數量的百分比，從以下日期開始2021年1月1日穿過2022年12月31日與股東的總回報相比，20我們的同齡人。這項獎勵的公允價值是通過蒙特卡洛模擬在以下假設下確定的：歷史波動性為68%, 0股息率為%，無風險利率為0.2%。歷史上的波動是基於最近的2-本公司的年度期間，並與同業集團的組成部分相關。本公司及同業集團成分股的股價預測假設為0%股息率。這在數學上相當於在業績期間將股息再投資於發行實體。無風險利息以截至測量日期的美國國債收益率為基礎，其到期日與2-與獎勵的市場狀況相關的年限。本獎勵的公允價值將在授予之日至授予日之間按直線計算。2022年12月31日

 

我們認出了$441,000及$726,000在與基於市場的限制性股票獎勵相關的股票薪酬支出中三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$462,000及$931,000在.期間三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。自.起2021年6月30日有一塊錢1.8與預計將授予的基於市場的限制性股票獎勵相關的未經確認的非現金補償成本為100萬美元。我們希望確認這些成本超過1.3好幾年了。

 

我們記錄了總的股票補償費用三和六截至的月份2021年6月30日和2020,詳情如下：

 

  

截至三個月

  

截至六個月

 
  

六月三十日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2020

  

2021

  

2020

 

研發成本

 $437  $222  $620  $397 

銷售和營銷成本

  269   96   453   325 

一般和行政費用

  1,667   699   2,646   1,275 

收入成本

  147   128   305   261 

總計

 $2,520  $1,145  $4,024  $2,258 

 

 

9.認股權證。

 

在……裏面2014年3月，在登記公開發售中，本公司根據與若干票據持有人訂立的單獨票據轉換協議，發行認股權證以供購買。6,910,283普通股價格為$4.75每股。認股權證於#年到期。2021年3月。

 

在……裏面2016年5月，關於與WAVI Holding AG的信貸安排，WAVI Holding AG是該公司的主要股東，該公司發佈了一份認股權證，以購買550,000普通股價格為$1.75每股。該認股權證可立即行使，原定到期日為2021年5月。

 

在……上面2020年5月14日本公司與WAVI Holding AG及WAVI Holding AG訂立單獨的認股權證行使協議金牛座4757據此，認股權證持有人立即按本公司同意的“無現金”方式行使各自的認股權證。作為無現金行動的結果，該公司發行了2,747,970公司普通股無現金行使合計3,871,405搜查令。

 

在……上面2021年3月25日所有剩餘的未清償認股權證均以“無現金”方式行使。作為無現金行動的結果，該公司發行了70,030公司普通股無現金行使合計79,100搜查令。

 

下表彙總了以下公司的認股權證活動六截至的月份2021年6月30日：

 

  

股票

  

WTD。平均

行權價格

 

截至2020年12月31日的未償還款項

  79,100  $4.75 

練習

  (79,100)  4.75 

截至2021年6月30日未償還和可行使

  -  $- 

 

 

10.所得税

 

本公司按ASC科目核算所得税740-所得税。根據這一準則，遞延税項資產和負債被確認為可歸因於現有資產和負債的賬面金額與各自税基之間的暫時性差異的未來税收優惠或後果。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量，該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。

 

本公司的中期税金撥備是根據年度有效所得税税率的估計值確定的，該估計值根據相關期間發生的離散項目(如果有的話)進行了調整。所得税優惠為$12.6百萬美元六截至的月份2021年6月30日導致實際所得税税率為217%。包括在$12.6百萬美元是離散的税收優惠，為$8.5與收購Global Cooling相關的百萬美元(下文討論)和$3.2百萬與股票補償有關的意外之財税收優惠。公司在美國的不含離散項目的有效所得税率為20%，低於美國聯邦法定利率21%主要是由於不可抵扣的交易成本和高管薪酬的影響，州税收優惠和研究税收抵免抵消了這一影響。由於沒有盈利歷史，該公司將對其目前在荷蘭的虧損維持估值津貼。

 

與上一次全球冷卻採購有關2021年5月3日該公司確認了一項遞延税項負債，估計為#美元。23.56億美元。因此，該公司記錄了一項#美元的所得税優惠。8.5於收購事項中抵銷為無形資產設立的遞延税項負債，以悉數釋放本公司現有遞延税項資產的估值撥備，金額為1,000,000,000元。

 

淨營業虧損和税收抵免結轉的未來使用可能在所有權變更的情況下，如第節所述，受重大年度限制382的國税法1986,經修訂的。如第節中所定義的，所有權過去可能發生過更改382,這將限制該公司利用NOL和其他税收屬性的能力。該公司目前正在完成一個部分382學習，這是可能導致對購置Global Cooling的會計進行調整。

 

22
目錄

 

 

11.*

 

本公司認為其未行使的認股權證及未歸屬的限制性股份，其中包含不可沒收的股息權利、參與證券，並將該等參與證券計入根據二-類方法。的基本每股收益二股票類別(普通股和認股權證)的計算方法是淨收入除以報告期內已發行普通股和認股權證的加權平均數。稀釋後每股收益是用普通股的加權平均股數加上根據這兩項規定確定的已發行普通股等值股票的潛在稀釋效應來計算的。二-類別法和庫藏股法，以稀釋程度較大者為準。在淨虧損期間，普通股等價物不包括在我們計算的每股收益中，因為計入普通股等價物會產生反稀釋作用。

 

下表列出了在以下條件下每股基本收益和稀釋後每股收益的計算方法二-類方法：

 

  

截至三個月

  

截至六個月

 
  

六月三十日，

  

六月三十日，

 

(單位為千，不包括每股和每股收益數據)

 

2021

  

2020

  

2021

  

2020

 

普通股基本收益(虧損)

                

分子：

                

淨收益(虧損)

 $7,876  $(16,380) $6,758  $5,928 

可歸因於未歸屬限制性股票的金額

  -   -   (7)  (674)

可歸因於未清償認股權證的款額

  (215)  -   (208)  (161)

分配給普通股股東的淨收益(虧損)

  7,661   (16,380)  6,543   5,093 
                 

分母：

                

加權平均已發行和已發行普通股

  38,072,712   23,292,635   35,668,124   22,151,726 

普通股基本收益(虧損)

 $0.20  $(0.70) $0.18  $0.23 
                 

稀釋後每股普通股收益(虧損)

                

分子：

                

淨收益(虧損)

 $7,876  $(16,380) $6,758  $5,928 

可歸因於未歸屬限制性股票的金額

  (208)  -   (200)  - 

可歸因於認股權證的款額

  -   -   (7)  (106)

減去：與權證公允價值變動相關的收益

  -   -   -   (5,472)

分配給普通股股東的攤薄收益(虧損)

  7,668   (16,380)  6,551   350 
                 

分母：

                

加權平均已發行和已發行普通股

  38,072,712   23,292,635   35,668,124   22,151,726 

稀釋潛在普通股來自：

                

股票期權

  1,249,810   -   1,436,767   1,717,253 

限售股

  1,067,576   -   1,134,003   237,234 

認股權證

  -   -   36,709   2,907,367 

已發行和已發行的稀釋加權平均股票

  40,390,098   23,292,635   38,275,603   27,013,580 

稀釋後每股普通股收益(虧損)

 $0.19  $(0.70) $0.17  $0.01 

 

下表列出了不包括在每股稀釋虧損計算中的加權平均普通股數量，因為納入這些普通股將是反稀釋的：

 

  

截至三個月

  

截至六個月

 
  

六月三十日，

  

六月三十日，

 
  

2021

  

2020

  

2021

  

2020

 

股票期權和限制性股票獎勵

  -   1,965,455   -   - 

認股權證

  -   1,885,727   -   - 

總計

  -   3,851,182   -   - 

 

23
目錄

 

 

12.承諾和或有事項

 

僱傭協議

 

我們與某些關鍵員工簽訂了僱傭協議。無這些僱傭協議中的每一項都有一個確定的期限，但每一項都將無限期地持續下去，直到根據其條款終止為止。協議規定了基本年薪，按月(或更短)分期付款。在某些情況下，對於這些官員中的某些人，我們可能在解僱員工或員工有充分理由辭職時，需要支付額外的金額。

 

訴訟

 

本公司不時會受到在正常業務過程中出現的各種法律程序的影響。無其中包括目前對公司業務有重大影響的索賠和訴訟。公司行業的特點是索賠和訴訟頻繁，包括有關知識產權的索賠。因此，本公司可能時不時地受到各種法律程序的影響。未來任何訴訟的結果都無法確切預測，無論結果如何，訴訟都可能因辯護和和解費用、管理資源分流等因素而對公司產生不利影響。管理是不瞭解任何懸而未決或受到威脅的訴訟。

 

賠償

 

在特拉華州法律允許的情況下，根據公司的章程，公司必須賠償其高級管理人員和董事在擔任或曾經擔任高級管理人員和董事期間發生的某些錯誤和事故。該公司也是與其董事簽訂賠償協議的一方。本公司認為，賠償權利和協議的公允價值是最低的。因此，本公司有不記錄了截至以下日期這些賠償權利和協議的任何責任2021年6月30日。

 

 

13.收入

 

確定我們認為屬於財務會計準則委員會(“FASB”)主題範圍內的合同安排的收入確認606,“與客户簽訂合同的收入”，我們執行以下工作五步驟：(I)確定與客户簽訂的每份合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)在合同中將交易價格分配給我們的履約義務；以及(V)在我們履行相關履約義務時確認收入。我們只應用五-當我們很可能會收取我們有權獲得的對價，以換取我們轉讓給客户的商品或服務時，將合同模式步入步驟。該公司主要確認產品收入、服務收入和租賃收入。產品收入來自生物保留介質、ThawStar和冰櫃產品的銷售。當我們將產品控制權轉讓給客户時，我們通常確認產品收入，包括向客户收取的運費和手續費(控制權轉讓通常發生在產品發貨時)。運輸和搬運成本在經營報表中被歸類為產品收入成本的一部分。服務收入來自生物和製藥材料的儲存。我們一般會在合同期限內按服務執行或按費率確認一段時間內的服務收入。

 

根據與客户簽訂的服務合同或租賃安排，公司還通過將我們的物業、廠房和設備、經營權資產和Evo冷鏈系統租賃給客户獲得收入。從這些安排中獲得的收入是不在FASB ASC主題範圍內606因為它屬於FASB ASC主題的範圍842,“租約”。目前，所有租賃託運人的客户都是按照按月租用的安排這樣做的。我們將這些租金交易計入經營租賃，並在租賃期內以直線方式記錄租金收入。

 

下表包括與嵌入租賃相關的未來預計確認的租金收入估計，以及與截至報告期末未履行或部分未履行的履約義務相關的未來預期確認的估計服務收入。公司正在選舉不披露剩餘未履行履行義務的價值，期限為一亞利桑那州立大學實際權宜之計允許的年份或更短的時間2014-09,“與客户簽訂合同的收入”。下表中的預計收入不包括原始期限為一年或以下，可歸因於特許權使用費的可變對價金額，或截至未行使的合同續簽2021年6月30日。

 

下表中的餘額部分基於對根據各自合同行使實質性權利的客户的未來訂單進行估算時所涉及的判斷：

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

(單位：千)

2021

 

2022

 

2023

 

2024

 

總計

租金收入

$

4,840

 

$

6,923

 

$

722

 

$

 -

 

$

12,485

服務收入

$

491

 

$

31

 

$

31

 

$

10

 

$

563

 

24
目錄

 

 

14.租契

 

承租人安排

 

我們大約租用了32,106在我們華盛頓州博瑟爾的總部有一平方英尺的面積。在……裏面十一月的2020,本公司對與該設施相關的現行租賃協議進行了修訂，將租期延長至2031年7月31日修正案包括一美元2.6公司預計將獲得的百萬租户津貼，因為2021和2023.本租約包括二延長租賃期的選項，每個選項的租期為五幾年來，隨着第一延期期限開始(如果有的話)，日期為2031年8月1日而第二延期期限(如果有的話)在緊隨本協議期滿後開始第一延長期限。根據修訂後的租賃協議，我們每月的基本租金約為$。65,000自.起2021年6月30日按計劃每年增加一次八月。我們還需要支付相當於公司在某些税收和運營費用中所佔比例的金額。

 

我們大約租用了3,460位於我們加利福尼亞州門洛帕克的一平方英尺。我們的租期持續到2021年12月31日根據租賃協議，每月基本租金約為#美元。11,000自.起2021年6月30日。我們還需要支付相當於公司按比例支付的電費和公共區域維護費。

 

我們大約租用了9,932位於我們新墨西哥州阿爾伯克基的一平方英尺。我們的租期持續到2021年12月31日使用二延長租約期限的選擇，每次延長期限為三幾年來，隨着第一延期期限開始(如果有的話)，日期為2021年12月1日而第二延期期限開始(如果有的話)，日期為2024年12月1日根據租賃協議，每月基本租金約為#美元。9,000自.起2021年6月30日如果延長租賃期，則在每個延長期限開始時增加。

 

我們大約租用了106,998在我們密歇根州底特律的位置，按月租房，面積為2平方英尺。每月的基本租金大約是$。35,000自.起2021年6月30日。

 

我們大約租用了16,800在美國是平方英尺。租賃期持續到2026年2月28日並已不是延長期限的選項。根據租賃協議，該公司每月的基本租金約為#美元。14,000自.起2021年6月30日計劃中的每一次增加三月。我們還需要支付相當於公司在某些税收和運營費用中所佔比例的金額。

 

我們大約租用了20,000在美國是平方英尺。租賃期持續到2024年3月31日並已不是延長期限的選項。根據租賃協議，該公司每月的基本租金約為#美元。13,000自.起2021年6月30日計劃中的每一次增加四月。我們還需要支付相當於公司在某些税收和運營費用中所佔比例的金額。

 

我們大約租用了12,500在美國是平方英尺。租賃期持續到2023年1月31日並已不是延長期限的選項。根據租賃協議，該公司每月的基本租金約為#美元。8,000自.起2021年6月30日。我們還需要支付相當於公司在某些税收和運營費用中所佔比例的金額。

 

我們大約租用了16,153在美國是平方英尺。租賃期持續到2024年6月30日並已不是延長期限的選項。根據經修訂的租賃協議，該公司每月的基本租金約為$13,000自.起2021年6月30日計劃中的每一次增加七月。我們還需要支付相當於公司在某些税收和運營費用中所佔比例的金額。

 

我們大約租用了26,800在美國是平方英尺。租賃期持續到2031年11月1日使用二延長租約期限的選擇，每次延長期限為五幾年來，隨着第一延期期限開始(如果有的話)，日期為2031年11月1日而第二延期期限開始(如果有的話)，日期為2036年11月1日根據租賃協議，每月基本租金約為#美元。27,000自.起2021年6月30日計劃中的每一次增加六月,幷包括租金增加的撥備，約為2.5%，在第一世界末日第一接下來的一個月第一每年租約開始的週年紀念日，以及此後的每個週年紀念日。

 

在……上面2021年4月1日我們簽訂了一份租賃協議，租期約為47,533在荷蘭是平方英尺。我們的租期從#年開始。2021年4月1日一直持續到2026年3月31日可選擇將租約延長至額外的五每個到期日的年數。根據租賃協議，每月基本租金約為€28,726(約$34,000自.起2021年6月30日)，幷包括與#年荷蘭消費物價指數掛鈎的租金上漲撥備。一月每一年。

 

我們大約租用了50,000我們位於俄亥俄州雅典的酒店佔地1平方英尺。我們的租期持續到2028年3月31日雙方之間可以協商續簽。根據修訂後的租賃協議，我們每月的基本租金約為$。23,000自.起2021年6月30日按計劃每年增加一次四月。我們還需要支付相當於公司在某些税收和運營費用中所佔比例的金額。

 

我們大約租用了1,807俄亥俄州哥倫布市一平方英尺的房屋，按月出租。每月的基本租金大約是$。4,000自.起2021年6月30日。

 

我們大約租用了22,764俄亥俄州納爾遜維爾的一平方英尺。租賃期持續到2022年5月31日可以選擇從每個到期日起將租約再延長一年。根據租賃協議，該公司每月的基本租金約為#美元。10,000自.起2021年6月30日。

 

25
目錄

 

記錄在我們未經審計的簡明綜合資產負債表上的經營租賃主要與我們在華盛頓博塞爾的總部空間租賃以及我們在美國的SCISAFE空間租賃有關。我們有不在我們的ROU資產或租賃負債中包括延期選項不可以肯定的是，我們將按當前條款簽訂續簽選擇權。我們密歇根州的底特律、加利福尼亞州的門洛帕克、俄亥俄州的哥倫布和俄亥俄州的納爾遜維爾的租約是不年期滿時記錄在我們未經審計的簡明綜合資產負債表上一一年或更短的時間。

 

我們的融資租賃涉及研究設備、機器和其他設備。

 

下表列出了與本公司租約的加權平均貼現率和加權平均剩餘租期相關的某些信息：

 

  

六月三十日，

  

十二月三十一日，

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

加權平均貼現率-經營租賃

  3.4

%

  3.3

%

加權平均貼現率-融資租賃

  6.1

%

  5.7

%

加權平均剩餘租賃期-經營租賃

  7.4   1.5 

加權平均剩餘租賃期限-融資租賃

  3.6   0.9 

 

為計入#年經營租賃負債計量的金額支付的經營現金三和六截至的月份2021年6月30日是$944,000及$1.5百萬美元，而在三和六截至的月份2020年6月30日是$217,000及$434,000，分別為。

 

的租賃費用的組成部分三和六截至的月份2021年6月30日具體如下：

 

  

截至三個月

  

截至六個月

 
  

六月三十日，

  

六月三十日，

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

  

2021

  

2020

 

經營租賃成本

 $679  $170  $1,154  $339 

短期租賃成本

  450   59   661   117 

經營租賃總成本

  1,129   229   1,815   456 
                 

可變租賃成本

  157   -   284   - 

租賃總費用

 $1,286  $229  $2,099  $456 

 

截至以下日期，我們的經營租賃負債的到期日2021年6月30日具體如下：

 

(單位：千)

 

運營中

租契

  

融資

租契

 

2021

 $1,416  $86 

2022

  2,960   171 

2023

  2,611   171 

2024

  2,415   101 

2025

  2,256   37 

此後

  8,783   2 

租賃付款總額

  20,441   568 

減去：利息

  (2,744)  (57)

租賃負債現值總額

 $17,697  $511 

 

出租人安排

 

租住安排

 

根據與客户簽訂的租賃協議，本公司通過將我們的Evo冷鏈系統租賃給客户獲得收入，這些系統通常是雲連接的託運人，支持冷鏈雲應用。來自冷鏈系統租賃的收入屬於FASB ASC主題的範圍842,“租約”。目前，所有租賃託運人的客户都是按照按月租用的安排這樣做的。我們將這些租金交易計入經營租賃，並在租賃期內以直線方式記錄租金收入。

 

26
目錄

 

嵌入租約

 

BioLife與客户簽訂各種客户服務協議(統稱為“服務合同”)，以提供生物和藥物儲存服務。在某些服務合同中，用於存儲客户產品的財產、廠房和設備或經營權資產僅用於一顧客。這主要是因為客户希望確保特定地理位置在設定的一段時間內有足夠的存儲容量可用。

 

BioLife評估了其服務合同，並得出結論，某些客户產品儲存合同符合被視為租賃安排(“嵌入租賃”)的標準，BioLife是出租人。符合標準的特定服務合同是那些向單個客户提供實質上指導使用BioLife財產、廠房和設備或經營權資產的合同。

 

在ASC下842,與之前的指導一致，BioLife將繼續確認其未經審計的簡明綜合資產負債表中的經營權資產嵌入出租人安排。

 

無BioLife確定的嵌入租約中，有50%符合銷售型或直接融資租賃的條件。無生物人壽為出租人的經營租約包括供承租人在租賃期結束時購買相關資產或剩餘價值擔保的選擇權，與關聯方的任何此類經營租約也不包括在內。

 

 

15.未經審計的簡明合併資產負債表明細

 

財產和設備

 

  

六月三十日，

  

十二月三十一日，

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

財產和設備

        

租賃權的改進

 $2,942  $2,393 

傢俱和電腦設備

  1,662   902 

製造和其他設備

  12,663   10,076 

在建工程

  4,292   591 

小計

  21,559   13,962 

減去：累計折舊

  (5,109)  (3,842)

淨資產和設備

 $16,450  $10,120 

 

財產和設備的折舊費用為#美元。819,000及$1.4百萬美元三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$292,000及$578,000對於三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。

 

應計費用和其他流動負債

 

應計費用和其他流動負債包括以下各項：

 

  

六月三十日，

  

十二月三十一日，

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

應計費用

 $978  $472 

應計税

  49   112 

應計補償

  4,396   2,898 

保修保留責任

  3,414   212 

遞延收入，當期

  944   931 

其他

  130   130 

應計費用和其他流動負債總額

 $9,911  $4,755 

 

27
目錄

 

保修保留責任

 

我們根據歷史產品責任索賠，為產品保修和返工成本保留已知索賠的估計風險，以及預期索賠的一部分。索賠費用在支付時從應計項目中扣除。可能對任何給定時期的保修應計產生影響的因素包括：製造質量的變化、產品成本的變化、產品組合的變化以及銷售量的任何重大變化。

 

我們的保修責任前滾如下：

 

  

截至六個月

六月三十日，

 

(單位：千)

 

2021

  

2020

 

期初餘額

 $212  $191 

收購Global Cooling獲得的保修準備金

  3,353   - 

在此期間出具的保修撥備

  610   98 

在此期間的保修索賠結算

  (761)  (83)

期末餘額

 $3,414  $206 

 

 

 

16.員工福利計劃

 

本公司贊助一項401(K)其僱員的固定供款計劃。該計劃為所有員工提供税前和税後繳費。員工繳費是自願的。員工可能貢獻最多到100此計劃的年度薪酬百分比，受美國國税局(Internal Revenue Service)確定的年度最高金額限制。公司匹配員工繳費的金額由公司自行決定。公司賺了$216,000及$350,000對該計劃的貢獻三和六截至的月份2021年6月30日分別為和$95,000及$179,000對於三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。

 

 

17.後續事件

 

在……上面2021年8月9日吾等與美國特拉華州BLFS Merge Sub，Inc.(“Sexton Merge Sub”)及Sexton BioTechnologies，Inc.(“Sexton”)訂立協議及合併計劃(“Sexton協議”)，根據該協議，Sexton Merge Sub將與Sexton合併並併入Sexton，而Sexton將繼續作為本公司的存續實體及全資附屬公司(“Sexton合併”)。收盤時，我們將以普通股支付給賽克斯頓公司股東的總對價為$。30百萬，10其中%將由第三方託管，作為結賬後賠償索賠的付款來源。Sexton合併的完成取決於各種慣常的完成條件，包括Sexton股東的批准，以及可能由於另一方未治癒的實質性違約，或者如果有政府命令阻止關閉，以及其他原因，經雙方同意終止。的確有不是確保Sexton合併將會完成，或者如果Sexton合併真的完成，它將會成功，或者Sexton將會或將繼續盈利。

 

 

28
目錄

 

 

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

前瞻性陳述

 

這份關於Form 10-Q的季度報告包含“前瞻性陳述”，這些陳述是根據修訂後的1933年“證券法”第27A節和修訂後的1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的安全港條款作出的。這些前瞻性陳述涉及許多風險和不確定因素。我們提醒讀者，任何前瞻性陳述都不能保證未來的業績，實際結果可能與前瞻性陳述中包含的結果大不相同。這些聲明是基於目前對未來事件的預期。此類陳述包括但不限於對我們產品的陳述，包括我們新收購的產品、客户、監管批准、我們產品和服務的潛在用途和市場、我們實施業務戰略和預期業務和運營的能力，特別是在我們2019年、2020年和2021年收購之後，未來的財務和運營業績，我們預期的未來增長戰略，包括收購協同細胞和基因療法制造工具和服務或技術或其他公司或技術，資本要求，知識產權，供應商，合資夥伴，未來的財務和運營業績，前瞻性表述包括但不限於“新冠肺炎”大流行的影響、計劃、目標、預期和意圖、收入、成本和開支、利率、或有事件的結果、財務狀況、運營結果、流動性、業務戰略、監管文件和要求、市場潛在規模的估計、資本需求、任何資本融資協議的條款、成本節約、管理目標和其他非歷史事實的表述。你可以通過搜索諸如“相信”、“期望”、“期望”這樣的詞語來找到許多這樣的陳述, “估計”、“可能”、“應該”、“將”、“可能”、“計劃”、“打算”或本Form 10-Q季度報告中的類似表述。我們打算讓這些前瞻性陳述受到由此產生的避風港的影響。

 

這些前瞻性陳述是基於我們管理層目前的信念和預期，受到重大風險和不確定性的影響。如果基本假設被證明是不準確的，或者未知的風險或不確定性成為現實，實際結果可能與當前的預期和預測大不相同。這些風險和不確定因素包括在我們提交給證券交易委員會的截止到2020年12月31日的財政年度的10-K表格中披露的風險因素中更詳細地描述的那些因素。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者我們的任何假設被證明是不正確的，實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果在重大方面不同。除非適用的證券法要求，否則公司沒有義務因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述。

 

謹告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅説明截至本季度報告10-Q表格的日期，或者，如果是通過引用引用或併入的文件，則僅説明這些文件的日期。

 

可歸因於我們或代表我們行事的任何人的所有後續書面或口頭前瞻性陳述，其全部內容均明確地受到本節所含或提及的警告性聲明的限制。我們沒有義務公開發布對這些前瞻性陳述的任何修訂，以反映本季度報告(Form 10-Q)之後的事件或情況，或反映意外事件的發生，除非適用的美國證券法可能要求這樣做。如果我們確實更新了一個或多個前瞻性陳述，就不應推斷我們會對這些或其他前瞻性陳述進行額外的更新。

 

概述

 

管理層的討論和分析為公司提供了更多的洞察力，是對我們提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告的補充，應該與之結合閲讀。

 

我們為細胞和基因治療(“CGT”)行業開發、製造和銷售生物生產工具和服務，旨在提高質量並降低生物製造和交付的風險。我們還為CGT行業提供生物和藥物儲存服務。我們的產品用於基礎和應用研究，以及生物療法的商業生產。在疫苗、細胞和組織的採購、製造、儲存和分銷過程中，客户使用我們的產品來維護生物材料的健康和功能。

 

我們目前作為一家生物生產工具和服務公司運營，其產品線支持生物材料製造、儲存和交付過程中的幾個步驟。我們擁有多樣化的工具和服務組合，專注於生物材料的生物保存、冷凍儲存和解凍。我們在低温生物學方面擁有內部專業知識，並繼續利用機遇，通過有機增長創新和收購，為我們廣泛的客户羣最大限度地利用我們的產品平臺的價值。

 

29
目錄

 

我們的產品

 

我們的生物生產工具和服務由三條收入線組成，其中包括五個主要產品：

 

 

●

信元處理
    0：00中國生物資源保護媒體
 

●

冰櫃和解凍系統
    0%的冷藏和儲存技術及相關部件
    0台自動解凍設備
 

●

 倉儲和冷鏈服務
 

 

 0%的生物和醫藥材料存儲
 

 

 0億美元，雲計算連接了“智能”的集裝箱。

 

生物保存介質

 

我們專有的生物保存介質產品HypoThermosol®FRS和CryoStor®的配方可減輕細胞和組織在低温下保存引起的延遲性細胞損傷和死亡。我們的技術可以為我們的CGT客户提供生物來源材料和最終細胞產品的顯著延長貨架期，還可以極大地提高保存後細胞和組織的活力和功能。我們的生物保存介質是無血清、無蛋白、完全定義的，並且是按照現行的良好製造規範(CGMP)生產的。我們力求在可能的情況下，採購最高檔次、多品種的原材料。我們估計，我們的媒體產品已應用於500多家客户的臨牀應用，包括大量嵌合抗原受體(CAR)T細胞和其他類型的細胞。

 

穩定性(即保質期)和功能恢復是生物來源材料、中間體衍生物和分離/衍生/擴展細胞產品和療法生物保存方面的學術研究和臨牀實踐的重要方面。有限的穩定性在CGT領域尤為重要，在CGT領域，如果不能在常温(37ºC)下適當保持，或在有效的保存介質中以低温狀態儲存，收穫的細胞和組織將隨着時間的推移失去活力。冷藏(低温)用於降低新陳代謝，延緩收穫的細胞和組織的降解。然而，將生物材料置於低温環境中會導致破壞性的分子應力和結構變化。儘管降温成功地降低了新陳代謝(即降低了對能量的需求)，但當使用不太理想的方法時，會發生不同程度的細胞損傷和死亡。傳統的生物保存介質從簡單的“平衡鹽”(電解質)配方到電解質、糖、滲透緩衝劑和抗生素等能量底物的複雜混合物。使用這些傳統生物保存介質配方導致的穩定性有限，是我們優化的專利產品非常成功地解決的一個重大缺陷。

 

我們在過去20多年的科學研究活動使我們能夠詳細瞭解低温和低温(低温誘導)通過凋亡和壞死對細胞造成損害/破壞的分子基礎。這項研究直接導致了我們的HypoThermosol®FRS和CryoStor®技術的發展。我們專有的生物保留媒體產品是專門為以下目的而配製的：

 

 

●

最大限度地減少細胞和組織腫脹
 

●

在形成時降低自由基水平
 

●

保持適當的低温離子平衡
 

●

提供可再生的高能底物，以刺激變暖後的恢復
 

●

避免形成酸性狀態(酸中毒)
 

●

抑制細胞凋亡和壞死的發生

 

我們的生物預約媒體產品的一個關鍵特點是它們的“完全定義”的個人資料。我們所有的cGMP產品都是無血清、無蛋白的，並採用無菌工藝配製和灌裝。我們努力使用USP/Multicompenial級或現有最高質量的合成元件。所有這些功能都通過促進將我們的產品納入他們的監管文件所需的資格認證過程，使潛在客户受益。

 

獨立測試結果表明，我們的生物保存培養基產品顯着延長了貨架期，並改善了細胞和組織解凍後的活力和功能。我們的產品顯示出了更好的生物保存效果，包括極大地延長了貨架期和解凍後的活力，覆蓋了廣泛的細胞和組織類型。

 

與之競爭的生物保存培養基產品通常是用簡單的等滲培養基雞尾酒、動物血清、可能的單一糖或人類蛋白配製而成的。我們專有的HypoThermosol FRS配方的一個關鍵區別是對低温環境中的關鍵離子成分濃度進行了工程優化，而不是在培養基或鹽水等滲配方中發現的37°C左右的常温體温。相互競爭的低温保存冷凍介質通常由單一的滲透性低温保護劑組成，例如二甲基亞碸(DMSO)。我們的CryoStor配方包含多種滲透性和非滲透性低温保護劑，允許多種保護機制，並減少對單一低温保護劑的依賴。我們相信，與內部配方或商業“通用”保存介質相比，我們的產品具有顯著優勢，包括節省時間、提高部件質量、更嚴格的質量控制釋放測試、更具成本效益和更好的保存效果。

 

我們估計，使用我們產品的每個客户商業應用的年收入可能在50萬美元到200萬美元之間，如果此類申請獲得批准，並且我們的客户開始大規模生產基於生物的療法。

 

30
目錄

 

無壓縮機超低温(ULT)冷凍機

 

2021年5月，我們收購了Global Cooling，Inc.(“Global Cooling”)，這是一家定義超低温冰箱的頂級製造商。Global Cooling提供了一系列冰櫃，大小不一，從便攜式到固定式立式冰櫃，以適應各種不同的使用情況。用户可以將這些冰櫃配置為達到-20°C到-86°C之間的温度。該產品組合的設計初衷是環保和節能，在-80°C的温度下每天只使用2.8千瓦時。冰櫃不使用基於壓縮機的製冷系統或復疊式製冷系統。取而代之的是，他們使用獲得專利的自由活塞式斯特林發動機技術，使用更少的活動部件，從而為最終用户節省了維護成本。

 

液氮冷凍機和儲存設備

 

2019年11月，我們收購了設計和製造最先進的液氮實驗室冰櫃、低温設備和附件的全球領先企業Custom Bienetic Systems，Inc.(簡稱CBS)。

 

CBS的液氮冰櫃產品線包括等温LN2冰櫃，該冰櫃採用專利系統建造，可將液氮儲存在冰櫃牆壁的夾套空間中。這種乾式儲存方法消除了液氮與儲存樣品的接觸，降低了交叉污染的風險，並提高了實驗室環境中的用户安全性。為了滿足客户的要求，我們提供可定製的功能，包括寬體和加高。

 

為配合低温冷凍設備的供應，我們提供儲存極其重要的生物材料的設備。該儲存設備包括立式冷藏架、胸部冷藏架、液氮冷藏架、罐/盒和框架以及化驗箱和分隔器。由於我們的現場設計和製造能力，機架和罐子可以定製，以滿足客户的不同要求。

 

為了向客户提供一種主動的方法來安全和監測含有液化氣的設備，哥倫比亞廣播公司提供了Versalert，這是一種獲得專利的無線遠程資產監測系統，可以監測和記錄温度。Versalert擁有智能網狀網絡系統，使客户能夠查看當前設備狀況，在智能手機、平板電腦或個人電腦上接收警報通知，並維護永久電子記錄，以供監管合規性和法律驗證。

 

自動化、無水解凍產品

 

2019年4月，我們收購了Astero Bio Corporation(簡稱Astero)，以擴大我們的生物處理工具組合，並使我們的收入來源多樣化。Astero ThawSTAR®系列包括自動瓶裝和冷凍箱解凍產品，可控制生物材料解凍過程的温度和時間。我們的可定製、自動化、無水解凍產品使用算法編程的加熱板，以受控和一致的方式將生物材料從冷凍狀態持續帶到液體狀態。這有助於減少温度轉換過程中的損壞。與使用傳統的水浴相比，ThawSTAR產品可以降低污染風險。

 

生物和藥物儲存

 

2020年10月，我們收購了SCISAFE控股公司(“SCISAFE”)，這是一家領先的生物和藥物儲存供應商。除了提供倉儲服務外，SCISAFE還提供冷鏈物流，確保材料從離開客户場所到最終歸還時一直保持在目標温度下。SCISAFE採用最先進的監控系統，使客户能夠監控整個物流鏈中材料的儲存温度。

 

我們在美國運營着五個倉儲設施，在荷蘭運營着一個設施。

 

EVO®雲連接運輸集裝箱

 

2019年8月，我們收購了我們之前並未擁有的SAVSU Technologies，Inc.(簡稱SAVSU)的剩餘股份。SAVSU是用於細胞和基因治療的下一代冷鏈管理工具的領先開發商和供應商。Evo.is雲應用程序允許實時跟蹤和跟蹤生物產品。我們的EVO平臺由可租用的雲連接託運人組成，採用的技術支持跟蹤軟件提供有關地理位置、有效載荷温度、環境温度、託運人傾斜度、濕度、海拔以及託運人打開時的實時警報的實時信息。我們內部開發的evo.is軟件允許客户在數據測量和用户要求方面定製警報通知。Evo Dry Vapor Shipper(“DVS”)專門銷售於細胞和基因療法。與傳統杜瓦相比，Evo DVS改進了外形規格和人體工學設計，包括延長熱性能、縮短液氮充電時間、改進有效載荷提取器以及其一側能夠更長時間保持温度。

 

31
目錄

 

我們利用已經建立物流渠道和配送中心的快遞員。我們的戰略極大地減少了在世界各地建造專業設施的資金需求。我們與幾家白手套快遞員的合作伙伴關係使我們能夠利用他們的銷售隊伍來擴大我們的銷售和營銷努力。我們的快遞合作伙伴向他們現有的細胞和基因治療客户推銷我們的EVO平臺，將其作為具有成本效益和創新的解決方案。我們還直接向現有和潛在客户銷售，這些客户可以通過我們的快遞合作伙伴關係利用EVO平臺。

 

關鍵會計政策和估算

 

“關鍵會計政策”是指既對我們的財務狀況和結果的描述很重要，又要求管理層作出最困難、最主觀或最複雜的判斷的政策，這往往是因為需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。有關影響我們在編制未經審計簡明綜合財務報表時使用的更重要判斷和估計的關鍵會計政策的描述，請參閲我們提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中的未經審計簡明綜合財務報表附註1中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及我們的重要會計政策。

 

行動結果

 

以下有關財務狀況和經營結果的討論應與隨附的未經審計的合併財務報表及其相關腳註一起閲讀。

 

收入

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的總收入包括：

 

   

截至三個月

                  
   

六月三十日，

                  

(除百分比外，以千為單位)

  

2021

    

2020

    

$CHANGE

    

%變化

  

產品收入

                                

信元處理

   $ 9,699     $ 6,667     $ 3,032       45

%

冰櫃和解凍

     17,564       2,814       14,750       524

%

倉儲和冷鏈服務

     205       8       197       2,463

%

服務收入

                                

倉儲和冷鏈服務

     1,963       -       1,963       -

%

租金收入

                                

倉儲和冷鏈服務

     1,773       431       1,342       311

%

總收入

   $ 31,204     $ 9,920     $ 21,284       215

%

 

   

截至六個月

                  
   

六月三十日，

                  

(除百分比外，以千為單位)

  

2021

    

2020

    

$CHANGE

    

%變化

  

產品收入

                                

信元處理

   $ 18,626     $ 15,339     $ 3,287       21

%

冰櫃和解凍

     22,411       5,865       16,546       282

%

倉儲和冷鏈服務

     207       12       195       1,625

%

服務收入

                                

倉儲和冷鏈服務

     4,167       -       4,167       -

%

租金收入

                                

倉儲和冷鏈服務

     2,640       866       1,774       205

%

總收入

   $ 48,051     $ 22,082     $ 25,969       118

%

 

產品收入

 

截至2021年6月30日的三個月，產品收入為2750萬美元，與2020年相比增加了1800萬美元，增幅為189%；截至2021年6月30日的六個月，產品收入為4120萬美元，與2020年相比增加了2000萬美元，增幅為94%。

 

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月，我們細胞加工產品的產品收入分別增加了300萬美元和330萬美元，增幅分別為45%和21%。我們的細胞處理產品繼續被CGT市場的客户採用，我們在2021年第二季度實現了比2020年第二季度更高的每升售價。

 

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月，我們冷凍和解凍產品的產品收入分別增加了1500萬美元和1670萬美元，增幅分別為530%和285%。2021年第二季度收購Global Cooling為這些增長貢獻了1330萬美元。促進這一增長的其他重要因素包括等温冷凍機的銷售和我們高容量冷凍機系列的推出。

 

服務收入

 

截至2021年6月30日的三個月和六個月，服務收入分別為200萬美元和420萬美元。在截至2020年6月30日的三個月和六個月裏，沒有服務收入。服務收入的增長直接歸因於2020年第四季度收購SCISAFE。

 

租金收入

 

截至2021年6月30日的三個月的租金收入為180萬美元，與2020年相比增加了130萬美元，增幅為311%；截至2021年6月30日的六個月的租金收入為260萬美元，與2020年相比增加了180萬美元，增幅為205%。租金收入的增加歸功於我們EVO®航運公司對現有客户的租賃量增加，以及通過2020年第四季度收購的SCISAFE租賃專用存儲空間和其他資產。

 

32
目錄

 

成本和運營費用

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的總成本和運營費用包括：

 

   

截至三個月

                  
   

六月三十日，

                  

(除百分比外，以千為單位)

  

2021

    

2020

    

$CHANGE

    

%變化

  

產品、租金和服務收入的成本

   $ 18,554     $ 4,499     $ 14,055       312

%

研發

     3,045       1,477       1,568       106

%

銷售和市場營銷

     3,142       1,366       1,776       130

%

一般事務和行政事務

     7,146       3,278       3,868       118

%

無形資產攤銷

     1,882       706       1,176       167

%

採購成本

     272       13       259       1,992

%

或有對價公允價值變動

     1,718       (1,463 )     3,181       (217

)%

總運營費用

   $ 35,759     $ 9,876     $ 25,883       262

%

 

   

截至六個月

                  
   

六月三十日，

                  

(除百分比外，以千為單位)

  

2021

    

2020

    

$CHANGE

    

%變化

  

產品、租金和服務收入的成本

   $ 26,104     $ 9,067     $ 17,037       188

%

研發

     5,032       3,140       1,892       60

%

銷售和市場營銷

     5,164       2,942       2,222       76

%

一般事務和行政事務

     11,974       6,413       5,561       87

%

無形資產攤銷

     2,815       1,394       1,421       102

%

採購成本

     1,271       238       1,033       434

%

或有對價公允價值變動

     1,226       (1,526 )     2,752       (180

)%

總運營費用

   $ 53,586     $ 21,668     $ 31,918       147

%

 

產品、租金和服務收入的成本

 

與2020年同期相比，主要由於收購Global Cooling和SCISAFE，收入成本分別增加了1,410萬美元和1,700萬美元，增幅分別為312%和188%。我們預計，根據生產量和產品組合，產品收入成本在未來幾個季度可能會波動。

 

截至2021年6月30日的三個月和六個月，收入成本佔收入的百分比分別為59%和54%，截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為45%和41%。收入成本佔收入的百分比的增加是由於2020年和2021年收購時收購的利潤率較低的產品線帶來的收入增加。

 

研發費用

 

研發(R&D)費用主要包括工資和其他與人員相關的費用、非現金股票費用、諮詢和外部產品開發服務。

 

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的研發費用分別增加了160萬美元和190萬美元，增幅分別為106%和60%。這一增長主要是因為我們在2021年第二季度收購了Global Cooling，增加了員工人數和非現金股票支出，購買了研究材料，支付了諮詢費，並向BioLife持有投資權益的Panthera公司支付了實現的開發里程碑。

 

我們預計，隨着我們繼續擴大、開發和完善我們在2019年、2020年和2021年收購的產品線，我們的研發費用將會增加。

 

銷售和營銷費用

 

銷售和營銷費用(“S&M”)主要包括工資和其他與人員有關的費用、非現金股票費用、交易會、差旅、銷售佣金和廣告。

 

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的S&M支出分別增加了180萬美元和220萬美元，增幅分別為130%和76%。這一增長主要是由於我們在2020年第四季度收購了SCISAFE，並在2021年第二季度收購了Global Cooling，增加了員工人數和基於非現金股票的費用、廣告、內容創作、諮詢費，以及由於收入增加而增加的佣金費用。

 

我們預計S&M費用將增加，因為我們擴大了直銷努力，以支持我們在2019年、2020年和2021年收購產生的更廣泛的產品線產品。

 

一般和行政費用

 

一般和行政(“G&A”)費用主要包括與人事有關的費用、行政人員和董事會成員的非現金股票費用、會計和法律等專業費用以及公司保險。

 

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的併購費用分別增加了390萬美元和560萬美元，增幅分別為118%和87%。這一增長反映了與我們在2020年第四季度收購SCISAFE和2021年第二季度全球降温相關的G&A費用的假設，員工人數和非現金股票費用的增加，保險費用，會計費用，以及我們行政基礎設施的持續建設，主要是通過增加員工和信息技術支出，以支持預期的未來增長。

 

33
目錄

 

我們預計併購費用將增加，這反映了基礎設施和與支持我們的增長戰略創建的更大預期企業相關的成本。

 

無形資產攤銷費用

 

攤銷費用包括與收購Astero、SAVSU、CBS、SCISAFE和Global Cooling相關的無形資產攤銷費用，我們在這些收購中獲得了固定的無形資產。

 

採購成本

 

收購成本包括法律、會計、第三方估值以及與我們的Astero、SAVSU、CBS、SCISAFE和Global Cooling收購相關的其他盡職調查成本。

 

或有對價公允價值變動

 

或有對價的公允價值變動包括我們與Astero、CBS和SCISAFE收購相關的潛在溢價的估計公允價值變動。

 

 

其他收支

 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的其他收入和支出總額包括：

 

   

截至三個月

                  
   

六月三十日，

                  

(除百分比外，以千為單位)

  

2021

    

2020

    

$CHANGE

    

%變化

  

認股權證負債的公允價值變動

   $ -     $ (16,442 )   $ 16,442       (100

)%

利息收入(費用)，淨額

     (121 )     18       (139 )     (772

)%

其他費用

     -       -       -       -

%

其他收入(費用)合計

   $ (121 )   $ (16,424 )   $ 16,303       (99

)%

 

   

截至六個月

                  
   

六月三十日，

                  

(除百分比外，以千為單位)

  

2021

    

2020

    

$CHANGE

    

%變化

  

認股權證負債的公允價值變動

   $ (121 )   $ 5,472     $ (5,593 )     (102

)%

利息收入(費用)，淨額

     (137 )     46       (183 )     (398

)%

其他費用

     (1 )     (4 )     3       (75

)%

其他收入(費用)合計

   $ (259 )   $ 5,514     $ (5,773 )     (105

)%

 

權證負債的公允價值變動。反映了與2014年發行的某些權證的定期“按市值計價”估值相關的公允價值變化。所有未清償認股權證均於2021年3月25日以“無現金”方式行使。由於我們的股票價格從2019年12月31日起在截至2020年6月30日的六個月內發生變化，我們的權證負債較低，由於我們權證負債的公允價值變化，我們有550萬美元的相應未實現非現金收益。

 

利息收入(費用)，淨額。我們從貨幣市場賬户中持有的現金賺取利息。截至2021年6月30日的三個月和六個月的利息支出比2020年有所增長，原因是收購Global Cooling和設備融資公司時獲得的債務。

 

流動性和資本資源

 

在2021年6月30日和2020年12月31日，我們分別擁有7620萬美元的現金和9040萬美元的現金等價物。基於我們目前對未來收入和支出的預期，我們相信我們目前的現金和現金等價物水平將足以滿足我們至少在可預見的未來的流動性需求。然而，公司可能會選擇通過債務或股權融資來籌集額外資本，以尋求額外的收購或戰略投資機會。如果需要，可能無法以合理的條款獲得額外資本(如果有的話)。

 

34
目錄

 

現金流

 

   

截至六個月

          
   

六月三十日，

          

(單位：千)

  

2021

    

2020

    

$CHANGE

  

經營活動

   $ (5,902 )   $ 4,890     $ (10,792 )

投資活動

     (8,643 )     (1,683 )     (6,960 )

融資活動

     385       20,224       (19,839 )

現金及現金等價物淨增(減)

   $ (14,160 )   $ 23,431     $ (37,591 )

 

經營活動提供的淨現金

 

在截至2021年6月30日的6個月中，經營活動使用的淨現金為590萬美元，而截至2020年6月30日的6個月，經營活動提供的淨現金為490萬美元。經營活動使用的現金增加是由於應收賬款、應付賬款、預付費用和其他流動資產以及應計費用和其他流動負債中與營運資金有關的項目的收付時間安排所致。

 

用於投資活動的淨現金

 

在截至2021年6月30日的6個月裏，投資活動使用的淨現金總額為860萬美元，而截至2020年6月30日的6個月為170萬美元。投資活動的增加是購買設備和資產出租以促進未來收入增長的結果，這主要與SCISAFE在美國和歐洲擴大和建立設施有關。

 

融資活動提供的現金淨額

 

在截至2021年6月30日的6個月裏，融資活動提供的淨現金總額為38.5萬美元，而截至2020年6月30日的6個月為2020萬美元。在截至2021年6月30日的6個月中，融資活動提供的淨現金主要是設備貸款收益、行使股票期權收益、信貸額度淨付款和貸款付款的結果。在截至2020年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金主要是我們向Casdin Capital出售2000萬美元普通股的結果，部分被為收購Astero支付的483,000美元或有對價所抵消。

 

表外安排

 

截至2021年6月30日，我們沒有任何表外安排。

 

合同義務

 

我們之前在提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中的財務報表和管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中披露了與我們相關的某些合同義務和或有事項和承諾。在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏，這些義務沒有發生重大變化。

 

第三項關於市場風險評估的定量和定性披露

 

不適用。

 

第四項控制措施和程序。

 

信息披露控制和程序的評估。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本10-Q表格涵蓋的期限結束時，我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，截至本10-Q表格所涵蓋的期限結束時，我們的披露控制和程序並不有效。正如之前報告的那樣，我們發現，截至2019年12月31日，我們對財務報告的內部控制在我們對2014年3月發行的同時包含負債和股權特徵的金融工具的會計控制方面存在重大弱點。雖然在補救這一實質性弱點方面取得了實質性進展，但截至2021年6月30日還沒有完全補救，因此這一管制弱點繼續構成實質性弱點。具體地説，由於技術資源不足，該公司的控制措施沒有有效運作，使管理層能夠及時發現與如前所述的某些涉及金融工具的交易記錄有關的錯誤。

 

財務報告內部控制的變化。在截至2021年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

 

35
目錄

 

對控制有效性的限制。我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制和程序或我們的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和操作如何完善，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且控制的好處必須相對於其成本來考慮。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證BioLife Solutions中的所有控制問題和欺詐實例(如果有)都已被檢測到。

 

補救措施。關於上述重大弱點，管理層繼續測試和評估迄今已實施的補救計劃的要素。這些要素包括：

 

 

●

實施風險評估程序，管理人員通過該程序識別涉及金融工具的交易，這些交易會導致特定的會計不當風險；

 

 

●

增聘資源，包括第三方顧問，以處理主要與擴大業務範圍有關的複雜會計事務；以及

 

 

●

加強關鍵內部控制的設計和實施，以應對已確定的風險。

 

根據管理層的審查和審計委員會的監督，我們確定，儘管在補救這一重大弱點方面取得了實質性進展，但截至2021年6月30日，這一弱點尚未完全補救。

 

隨着我們繼續評估和測試上述補救計劃，我們還可能確定其他措施來解決重大弱點或修改上述某些補救程序。在彌補重大弱點的過程中，我們還可能對財務報告的內部控制進行適當的額外調整。管理層將在審計委員會的監督下，繼續採取必要措施，彌補重大弱點，以加強我們控制環境的整體設計和能力。

 

 

第二部分：其他信息

 

第一項：法律訴訟

 

在正常業務過程中，我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。我們目前不知道有任何這樣的訴訟或索賠，我們認為這些訴訟或索賠將對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響，無論是個別的還是總體的。

 

第1A項。危險因素

 

這份Form 10-Q季度報告中討論的事項包括涉及風險或不確定因素的前瞻性陳述。這些聲明既不是承諾，也不是保證，而是基於管理層對未來環境的各種假設，其中許多情況生物生命公司幾乎無法控制或根本無法控制。許多重要的風險和不確定因素，包括截至2020年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項中“風險因素”項下識別的風險和不確定性，可能會導致我們的實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同。我們在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的風險因素沒有實質性變化。

 

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

沒有。

 

項目3.高級證券違約

 

沒有。

 

項目4.礦山安全披露

 

沒有。

 

第5項：其他信息

 

沒有。

 

36
目錄

 

項目6.展品

 

證物編號：

  

描述
     

31.1

  

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的認證
     

31.2

  

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的認證
     

32.1

  

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條的認證
     

32.2

  

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條的認證
     

101.INS

  

XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
     

101.SCH

  

內聯XBRL分類擴展架構文檔
     

101.CAL

  

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
     

101.DEF

  

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
     

101.LAB

  

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
     

101.PRE

  

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
     

104

  

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101中包含的適用分類擴展信息)

 

37
目錄

 

簽名

 

根據修訂後的1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

 

 

生物生命解決方案公司
   
   

日期：2021年8月16日

/s/羅德里克·德·格里夫
 

羅德里克·德·格里夫
 

首席財務官
 

(妥為授權的人員及主事人
 

財務和會計官員)
   

 

38
目錄

 

生物生命解決方案公司

 

展品索引

 

證物編號：

  

描述
     

31.1

  

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的認證
     

31.2

  

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的認證
     

32.1

  

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條的認證
     

32.2

  

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條的認證
     

101.INS

  

XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
     

101.SCH

  

內聯XBRL分類擴展架構文檔
     

101.CAL

  

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
     

101.DEF

  

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
     

101.LAB

  

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
     

101.PRE

  

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
     

104

  

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101中包含的適用分類擴展信息)

 

39