業務説明

COMSovereign 控股公司(前身為無人機航空控股公司)是一家向全球網絡運營商、移動設備運營商、政府單位和其他企業提供技術先進的 電信解決方案的供應商。該公司已 整合了通信、電力和便攜基礎設施技術、功能和產品組合，使 潛在的3G網絡能夠升級到4G和4G-LTE網絡，並將促進未來5G和“下一代”(“Ng”)網絡的快速鋪設 。該公司專注於新功能，包括信號調製、天線、軟件、硬件和固件 技術，這些技術可在射頻頻譜上實現更高效的數據傳輸。公司的產品解決方案 輔之以廣泛的服務，包括技術支持、系統設計和集成，以及複雜的研究和開發計劃 。公司憑藉其創新的技術、廣泛的產品供應、高質量的 和高性價比的客户解決方案，以及其全球客户基礎和分銷的規模，在全球範圍內展開競爭。此外，該公司認為 作為美國為數不多的電信設備和服務提供商之一，它在迅速增加近期國內銷售額方面處於獨特的地位。  

2021年1月29日，本公司 完成了對Skyline Partners Technology LLC的收購，Skyline Partners Technology LLC是一家科羅拉多州有限責任公司，業務名稱為Fastback Networks(“Fastback”)。FastBack是智能回程無線電(IBR)系統的製造商，可向幾乎任何位置提供高性能的 無線連接，包括那些受到非視距(NLOS)限制的地點。

2021年2月25日， 公司完成了對Sky Sapience Ltd.的收購，Sky Sapience Ltd.是一家根據以色列國法律成立的公司。 SKS是一家總部位於以色列的無人機制造商，擁有專利的繩索懸停技術，為全球客户提供長期、移動和全天候的情報、監視和偵察(ISR)能力，用於陸基和海基應用。 SKS是一家根據以色列國法律成立的公司。 SKS是一家總部位於以色列的無人機制造商，擁有專利的繩索懸停技術，為全球客户提供長期、移動和全天候的情報、監視和偵察(ISR)能力。

2021年4月1日，公司 完成了對內華達州公司RVision，Inc.的收購。RVision是一家開發技術先進的 視頻和通信產品以及專為政府和私營部門商業行業設計的物理安全解決方案的公司。

2021年6月3日，該公司完成了對加州有限責任公司Innovation Digital，LLC(“Innovation Digital”)的收購。創新數字公司是“Beyond 最先進的”混合模擬/數字信號處理解決方案、知識產權(IP)許可以及設計和諮詢服務的首屈一指的提供商 。

見注11-商業收購以供進一步討論公司收購事宜 。

演示基礎

隨附的公司財務報表是根據美國公認會計原則 (“美國公認會計原則”)編制的。 本公司的財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整(包括正常經常性應計項目)都已包括在內。歷史信息不一定代表公司未來的運營結果、財務狀況或現金流。

如注15所述 -股東權益，自2021年1月21日起，本公司頒佈了本公司普通股的3股1股反向股票 拆分(“拆分”)。簡明綜合財務報表和隨附的 附註使拆分生效，如同它發生在第一個期間的期初一樣。

合併原則

截至2021年6月30日的三個月和六個月的 業績不一定代表公司的運營結果、財務狀況或整個會計年度或未來運營期間可能預期的現金流。本文中包含的未經審計的簡明合併財務報表 應與合併財務報表一起閲讀，並將其附註 包含在公司截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的未經審計的簡明綜合財務報表 包括本公司及其所有子公司的賬目 。所有公司間交易和賬户都已註銷。

新冠肺炎和市場動態

2020年3月，世界衞生組織將新冠肺炎疫情列為流行病，美國總統宣佈其為全國緊急狀態。隨着疫情的持續發展及其未來影響仍不確定，公司將繼續監測市場 和環境對業務的影響。

重新分類

某些 2020年6月30日的非實質性金額已重新分類，以與本期列報保持一致。

使用預估的

根據美國公認會計原則編制未經審計的財務報表要求管理層作出估計和假設， 會影響報告期內報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用 。實際結果可能與這些估計不同。

截至2021年6月30日及截至2021年6月30日的六個月，與公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中描述的重大會計政策相比，公司的重大會計政策沒有重大變化 。

美國 GAAP要求管理層在財務報表發佈後一年內評估公司作為持續經營企業的持續經營能力，並在某些情況下提供相關的附註披露。

隨附的 未經審計簡明綜合財務報表和附註的編制假設公司將繼續作為一家持續經營的企業 。截至2021年6月30日的6個月，公司運營產生的現金流為負。28.85百萬 ，累計赤字為$91.41百萬美元。

管理層 預計，在不久的將來，公司將依賴額外的債務安排或投資資本為增長計劃提供資金 。公司打算將自身定位為能夠通過資本市場籌集更多資金，包括但不限於獲得一筆或多筆信貸額度、發行債務和/或進入股票市場。

該公司的財政 經營業績和累計虧損等因素令人對該公司是否有能力繼續 作為持續經營的企業產生很大的懷疑。該公司將繼續採取上述行動，並努力增加收入和運營 現金流，以滿足其未來的流動性需求。然而，不能保證本公司將成功地進行任何可能進行的融資 ，如果本公司不能籌集額外資本，可能會對其未來的運營 和生存能力產生不利影響。

下表彙總了公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的收入確認時間：

公司按來源和地理目的地對收入進行分類，以描述收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。

按來源劃分的收入 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月包括以下內容：

按地理目的地劃分的收入 包括截至2021年6月30日和2020年6月的三個月和六個月的以下內容：

合同餘額

公司有對價權時記錄合同資產，無條件對價權時記錄應收賬款 。合同負債包括在履行 履約義務之前收到的現金付款(或無條件獲得現金的權利)。截至2021年6月30日，公司沒有合同資產餘額。

下表彙總了公司與客户合同相關的合同負債期初和期末餘額。

在截至2021年6月30日的六個月內，合同負債增加的主要原因是發票金額尚未滿足收入確認標準，但部分被之前遞延收入滿足的收入 確認標準所抵消。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，應收賬款 包括以下內容：

公司確認$0.20百萬美元和$0.13截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月的壞賬支出分別為百萬美元 和0.20百萬美元和$0.38截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月分別為100萬美元。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，庫存 包括以下內容：

預付費 截至2021年6月30日和2020年12月31日的費用包括：

截至2021年6月30日和2020年12月31日，財產和設備淨額包括以下內容：

公司確認$0.44百萬美元和$0.29截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月折舊費用分別為百萬美元 和0.8百萬美元和$0.52截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月分別為100萬美元。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，應付賬款和應計費用包括以下內容：

運營 租約

公司擁有辦公、製造和倉庫空間、辦公設備和車輛的運營租賃。

作為2021年2月25日收購SKS業務 的一部分，該公司承擔了靈活辦公空間的租賃，剩餘期限約為28將於2023年7月1日到期的 個月。每月還款額為$16在租約的剩餘期限內，1000美元。該租賃不包括 隱含回報率；因此，該公司使用基於類似條款的其他租賃的遞增借款利率。

作為2021年2月25日收購SKS業務的一部分，該公司假設車輛租賃的剩餘加權平均期限約為11月。 每月平均付款為$2在租約的剩餘期限內，1000美元。租賃包括來自 的隱含回報率5.41%至6%，並且沒有續訂選項。

2021年4月，該公司簽訂了為期60個月的辦公設備租賃合同，按月付款，不提供續訂選項。租賃 不包括隱含回報率；因此，該公司使用基於類似 條款的其他租賃的遞增借款利率。

2021年5月，該公司的一家子公司本公司對其現有設施租約進行了 修訂，將到期日延長至2022年6月20日，並將年度基數提高至每月12000美元。該租賃不包括隱含回報率；因此，該公司使用基於類似條款的其他 租賃的遞增借款利率。這一修改產生了額外的使用權資產和租賃負債12萬美元。

作為2021年4月1日收購RVision業務的 一部分，本公司承擔了一份剩餘期限約為 35個月的辦公空間租約，租期將於2024年3月31日到期。在租約的剩餘期限內，每月還款7000美元。該租賃沒有 包含隱含回報率；因此，該公司使用基於類似條款的其他租賃的遞增借款利率。

與公司經營租賃相關的其他 信息如下：

下表分別顯示了截至2021年6月30日和2020年12月31日與公司 經營租賃相關的加權平均剩餘租期和加權平均折扣率：

下表 將前五年每年的未貼現現金流的固定部分和剩餘年份合計 與截至2021年6月30日的簡併資產負債表中記錄的租賃負債進行了核對：

融資 租賃

公司擁有某些製造和辦公設備的融資租賃。

與本公司融資租賃相關的信息 如下：

下表分別顯示了截至2021年6月30日和2020年12月31日與本公司 融資租賃相關的加權平均剩餘租期和加權平均折扣率：

下面的 表將前五年每年的未貼現現金流的固定部分和剩餘年份合計 與截至2021年6月30日的簡併資產負債表中記錄的融資租賃負債進行了核對：

天際 合作伙伴技術有限責任公司

2021年1月29日，公司 完成了對Fastback的收購，支付了現金對價$1.32100萬美元，併發行了$1.50百萬總本金 定期票據金額和$11.15百萬可轉換票據本金總額，可轉換為普通股，轉換價格為$ 5.22每股，可予調整。見附註13-債務協議以進一步討論筆記。FastBack的 產品補充並增強了公司的5G連接產品。所有由此產生的商譽預計都是可以扣税的。

公司按照ASC 805企業合併核算的收購方式進行了採購核算。因此， 收購價已按相關資產和負債的公允價值比例分配給相關資產和負債。轉讓對價超出收購淨資產的估計公允價值的部分 計入商譽。下表 彙總了收購的資產和承擔的負債以及初步收購，計入了截至2021年6月30日在簡明合併資產負債表中確認的資產和負債的公允價值：

此 收購價分配是初步的，正在等待第三方估值分析和營運資金的最終敲定，因為 截至本10-Q表格提交日期，公司尚未完成詳細的估值分析。

天空 Sapience Ltd.

2021年2月25日， 公司完成了對SKS的收購。初步購買價格對價總額為#美元。11.78百萬美元，取決於週轉資本和其他成交後調整，相當於(I)成交當日支付的現金#美元2.71百萬，(Ii)2,555,209 公允價值為$的公司普通股9.07百萬或$3.55每股，其中總計1,151,461股票將 存放在託管基金中，用於滿足成交後根據購股協議向賣方提出的任何賠償要求 。SKS的產品是對該公司用於商業通信、國防和國家安全市場的繩系無人機產品組合的補充和增強。 所有由此產生的商譽預計都是可以扣税的。

公司按照ASC 805企業合併核算的收購方式進行了採購核算。因此， 收購價已按相關資產和負債的公允價值比例分配給相關資產和負債。轉讓對價超出收購淨資產的估計公允價值的部分 計入商譽。下表 彙總了收購的資產和承擔的負債以及初步收購，計入了截至2021年6月30日在簡明合併資產負債表中確認的資產和負債的公允價值：

此收購價分配 是初步的，正在等待第三方估值分析和營運資金的最終敲定，因為截至本10-Q表格提交日期，公司尚未完成詳細的估值分析 。

RVision， Inc.

2021年4月1日，公司 完成了對RVision的收購。該公司收購了100RVision已發行股本的%，以換取2,000,000 其公允價值為$的普通股5.5百萬或$2.75每股。根據收購條款，公司 根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)提交了登記聲明，以登記轉售 1,000,000除某些例外情況外，公司同意在根據證券法提交的任何登記聲明中包括該等普通股的剩餘股份，以便在截止日期後一年內進行首次公開發行。RVision的產品 補充和增強了公司的通信產品，並提供了進入政府和私營部門商業 行業的更多渠道。所有由此產生的商譽預計都是可以扣税的。

公司按照ASC 805企業合併核算的收購方式進行了採購核算。因此， 收購價已按相關資產和負債的公允價值比例分配給相關資產和負債。轉讓對價超出收購淨資產的估計公允價值的部分 計入商譽。下表 彙總了收購的資產和承擔的負債以及初步收購，計入了截至2021年6月30日在簡明合併資產負債表中確認的資產和負債的公允價值：

此 收購價分配是初步的，正在等待第三方估值分析和營運資金的最終敲定，因為 截至本10-Q表格提交日期，公司尚未完成詳細的估值分析。

創新 數字有限責任公司

2021年6月3日，公司 完成對創新數碼的收購。初步購買價格對價總額為#美元。8.94百萬美元，相當於 支付的現金對價$1.0百萬，3,165,322公允價值為$的普通股7.34百萬或$2.32每股，以及本金金額為$的 本票0.60百萬美元，可轉換為普通股，轉換價格為$2.35。根據收購條款，本公司已同意根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)提交登記聲明，以登記轉售3,165,322普通股。見附註13-債務協議 有關備註的進一步討論。創新數字增強了公司的知識產權和許可能力組合 。所有由此產生的商譽預計都是可以扣税的。

公司按照ASC 805企業合併核算的收購方式進行了採購核算。因此， 收購價已按相關資產和負債的公允價值比例分配給相關資產和負債。轉讓對價超出收購淨資產的估計公允價值的部分 計入商譽。下表 彙總了收購的資產和承擔的負債以及初步收購，計入了截至2021年6月30日在簡明合併資產負債表中確認的資產和負債的公允價值：

此 收購價分配是初步的，正在等待第三方估值分析和營運資金的最終敲定，因為 截至本10-Q表格提交日期，公司尚未完成詳細的估值分析。

下表列出了截至2021年6月30日的6個月商譽賬面金額的變動情況：

下表列出了截至2021年6月30日和2020年12月31日本公司無形資產的賬面總額和累計攤銷情況：

無形資產攤銷費用為#美元。3.17百萬美元和$2.62 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月分別為100萬美元和6.47百萬美元和$5.23截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月分別為100萬。在截至2021年6月30日的六個月內，公司損壞了年內更換的過時軟件 。截至2021年6月30日的三個月和六個月的減值費用為0.28百萬美元。截至2020年6月30日的三個月和六個月沒有減值費用 。本公司的攤銷一般以無殘值為基礎，採用直線攤銷法 ，因為它最能代表無形資產的利益。但是，資本化軟件使用(1)可變現淨值測試中較大的 進行攤銷，該測試基於當前毛收入與項目當前和預計未來毛收入總額的比例 或(2)直線攤銷。下表按主要無形資產類別列出了加權平均攤銷 期間：

截至2021年6月30日，未攤銷 在未來五年及以後收購的無形資產的預期攤銷費用如下：

擔保 應付票據

本公司的一家子公司 此前已開立本票，本金不得超過#美元。0.55一百萬美元的利息8.5年利率 ，到期日為2018年8月31日。2019年9月11日，該票據被修改，雙方同意未償還餘額 $0.81一百萬美元將在2020年2月28日。本期票由子公司的幾乎所有資產擔保。 截至2020年12月31日，本金總額為$0.79在這張紙幣下有一百萬美元未償還。本票據的本金總額 已在2021財年全額償還。

本公司的一家子公司 此前開立了本金為#美元的本票。0.45一百萬美元的利息9.0年利率為%，並計劃於 於2022年3月1日。截至2020年12月31日，本金總額和美元0.15這張期票以子公司的所有資產、某些房地產和現金賬户為抵押，並由子公司的某些 管理層擔保。這張票據的本金總額在2021財年得到了全額償還。

本公司的一家子公司 此前開立了本金為#美元的本票。50數以千計的人對此感興趣7.9年息%，計劃於2021年9月1日到期。這張期票由子公司的業務設備、某些房地產和現金賬户擔保，並由子公司的某些管理層擔保。截至2020年12月31日，本金總額為$11 這張紙幣下有1000美元未償還。這張票據的本金總額在2021財年得到了全額償還。

該公司的一家子公司 此前簽訂了一項貸款協議，根據該協議，該公司獲得了#美元2.0百萬美元，按年利率計息9.0年利率為%，預計 將於2021年11月26日。一旦發生違約，利率將自動增加到15任何按月複利的未付本金和利息，以及所有未付本金和應計利息將按需到期，年利率為 。應計利息 按複利計算，每半年支付一次，每年5月和11月支付一次。本金計劃在到期日 全額到期，但可以全額或部分預付，無需支付違約金。這筆貸款由子公司的所有資產擔保 ，並由本公司擔保。債務發行成本是由於發行了35萬股普通股和8萬美元的現金 支付的結果。該公司在2020財年拖欠了這筆貸款，導致利率上升至每月複合年利率15%，產生了5%的滯納金，貸款和應計利息按需到期。記錄為債務貼現和發行成本的金額 在2020財年的簡明綜合運營報表 中已全部攤銷並在利息支出中確認，原因是貸款從違約事件按需到期。截至2020年12月31日， 本金總額為$2.0根據這筆貸款，有100萬美元未償還。2021年1月26日，這筆貸款的本金為100萬美元 ，所有應計利息合計為123萬美元，已按每單位4.15美元的費率完全清償， 在我們的公開募股中定義，並在附註15中披露-股東權益，結果發行了295,674股普通股 ，以及最多295,674股普通股的認股權證，可在2026年1月26日或之前的任何時間以每股4.50美元 的收購價行使。2021年1月26日的滅頂之災治癒了所有違約事件。截至2021年6月30日，這筆貸款的未償還本金總額為100萬美元。 

2020年2月26日， 公司簽訂了一項0.6百萬有擔保的商業貸款，利息為78.99年息，到期日期為2020年12月26日。 貸款由本公司的資產擔保。截至2020年12月31日，本金總額為$75根據這筆貸款，1,000美元未償還 且逾期。這筆貸款的本金總額在2021年得到全額償還。

關於2020年3月6日收購一家子公司的交易 ，本公司在FirstBank承擔了一筆本金為98萬美元的擔保貸款，年利率為5%，到期日為2020年6月1日。這筆貸款隨後被延長至2020年9月15日，對於超過延長到期日仍未償還的本金餘額，年利率 提高至36%。這筆貸款由子公司的某些 資產擔保。這筆貸款受到契諾的約束，根據該契諾，子公司必須在每個財年結束時滿足某些財務和非財務 契諾。截至2020年12月31日，此貸款的未償還本金總額為86萬美元， 已逾期。這筆貸款的本金總額在2021財年得到了全額償還。

2020年3月19日，本公司 簽訂了一項金額為201萬美元的擔保貸款協議，年利率為5%，到期日為2020年8月31日，隨後延長至2020年10月15日。到期時，利率自動提高到年利率18%， 逾期10天以上的餘額要加收5%的滯納金。這筆貸款以公司的某些知識產權 資產作擔保。截至2020年12月31日，這筆 貸款的未償還和逾期本金總額為201萬美元。2021年1月26日，這筆貸款的本金總額和應計利息合計為225萬美元， 按照我們公開募股中定義的每單位4.15美元的費率完全清償，並在附註15中披露-股東權益， 外加10,000股轉換紅利，發行552,231股普通股，以及最多可購買552,231股普通股的認股權證，可在2026年1月26日或之前的任何時候以每股4.50美元的收購價行使.

關於2020年3月6日收購一家子公司， 公司：承擔了各種設備融資貸款，本金餘額總額約為$0.2百萬美元，由相關設備擔保，利息從6.7%至8.5每年的百分比。每月本金和利息應在 期限內到期。截至2020年12月31日，本金餘額合計約為0.18根據這些 貸款，有100萬未償還和逾期貸款。這些貸款的本金總額在2021財年得到了全額償還。

2020年12月8日，公司 簽訂了本金總額為$的擔保貸款協議1.1百萬美元，原始發行折扣為$0.1百萬， ，利率為10年息2%，於2021年1月6日到期。一旦發生違約，任何未付本金或適用法律允許的最高金額(按月複利)的利率將自動 增加至年利率36%，所有未付本金和應計利息將按需到期。這筆貸款由本公司的一家子公司擔保，並以 公司在子公司的股權、子公司的所有資產和 公司的某些知識產權資產作為擔保。作為這項交易的一部分，公司首席執行官丹尼爾·L·霍奇斯(Daniel L.Hodges)向貸款人和經紀人轉讓了他個人擁有的、 已發行的和已發行的普通股共計23,334股。這些股票的總公允價值為14萬美元 。該公司將此作為霍奇斯先生的貢獻計入債務發行成本。本公司向本次交易的配售代理支付的債務發行 費用為50000美元。截至2020年12月31日，本金總額為 美元1.1根據這筆貸款，有100萬美元未償還。2021年1月26日，這筆貸款的本金40萬美元和應計利息 合計50萬美元，按照我們公開發行的定義 和附註15中披露的每單位4.15美元的費率完全清償-股東權益，導致發行119,418股普通股，以及認股權證 ，可購買最多119,418股普通股，可在2026年1月26日或之前的任何時間以每股4.50美元的收購價行使。這筆貸款的剩餘70萬美元本金在2021財年全額償還。

2021年1月15日，關於 收購亞利桑那州圖森市的新制造設施，一家子公司根據 簽訂了擔保貸款協議，根據該協議，它獲得了一筆金額高達536萬美元的貸款，未償還貸款餘額的利息為 (I)年利率8%或(Ii)年利率高於1個月LIBOR利率6.75%，於2022年1月15日到期。貸款結束時，貸款人從貸款金額中扣留了51萬美元作為利息準備金。此外，貸款金額中的88萬美元被扣留 ，可能會在以後支付，用於支付貸款人批准的貸款擔保物業的改善工程。利息按月支付。 貸款到期時應全額支付。一旦發生違約，貸款利率每年將額外增加5.00%，貸款的未償還本金、應計利息和費用可能按需到期。在到期日期 或更早的日期(由於加速而可能立即支付貸款的未付餘額)和貸款的任何預付款 時，子公司將支付相當於(A)54000美元或(B)未付貸款餘額的1.00%和 所有未付應計利息和費用中的較大者的退出費。根據某些條款和條件，在支付費用後，子公司可要求將到期日延長 六個月。這筆貸款由子公司的土地、建築和某些其他資產擔保，並由本公司和本公司首席執行官丹尼爾·L·霍奇斯(Daniel L.Hodges) 擔保。此外, 與土地和建築資產相關的所有租賃和租金權利 均已轉讓給貸款人，因為子公司可能無法履行其在貸款項下的義務 。這筆貸款受子公司在每個 財季和財年結束時簽訂的某些財務和非財務契約的約束。該公司為交易產生的債務發行成本為16萬美元。截至2021年6月30日，這筆貸款的未償還本金總額為448萬美元。

關於其於2021年1月29日收購一家子公司， 本公司承擔了賣方對一筆本金為21萬美元的擔保貸款的義務，該貸款對 未償還貸款餘額產生利息，(I)年利率高於最優惠利率5.75%或(Ii)每月4000美元，到期日 為2021年4月30日。利息按月付息。一旦發生違約，貸款利率將額外增加 5.00年息%，以及貸款的未償還本金、應計利息和費用可能會在要求時到期。貸款 由子公司的資產擔保。這筆貸款的本金在2021財年得到了全額償還。

應付票據

就之前收購兩家子公司 而言，本公司承擔了賣方在本金為#美元的本票上的義務。0.5 百萬美元，利息為12.0年利率，到期日為2017年10月17日，隨後延期至2020年9月30日 利率下調至10每年的百分比。應計利息和全部本金餘額在到期時到期。到期後， 利率提高到15逾期超過5天的餘額，年利率為%。2020年間，2019年10月1日至2019年12月31日期間的所有未付應計利息均轉換為4,832普通股。截至2020年12月31日，本金總額為 美元0.5在這張票據下，有一百萬美元未償還和逾期。2021年1月26日，本票據的本金總額 和應計利息合計為56萬美元，按照我們公開發售的定義和附註15披露的每單位4.15美元的費率完全清償-股東權益，導致發行135,324股普通股， 連同認股權證，可購買最多135,324股普通股，可在2026年1月26日或之前的任何時間以每股4.50美元的收購價行使 。

就之前收購兩家子公司 而言，本公司承擔了本金為#美元的本票賣方的義務。0.18 百萬美元，利率為15年利率為%，於2017年11月30日到期，隨後延期至2020年9月30日，利率下調至10每年的百分比。應計利息和本金到期並在到期時支付。到期後， 利率提高到15逾期超過5天的餘額，年利率為%。截至2020年12月31日，本金總額為 美元0.18100萬美元未償還且逾期未付。這張票據的本金總額在2021財年得到了全額償還。

該公司的一家子公司 此前開立了一張本金為#美元的90天期本票。4.4百萬美元，原始發行折扣為$0.4百萬美元。 隨後，本票據被修改為按年利率計息8年利率%，並使用新的付款條件延長到期日。 2019年9月，期票增加到$5.0百萬美元，因為所有未付的應計利息已加入本金餘額 ，並將到期日延長至2020年3月20日，並將利率提高至10每年的百分比。2020年4月，本票據的到期日延長至2020年8月31日，年利率提高至12%，公司向貸款人提供33,334股 作為債務發行成本的普通股已繳足且不可評估的股份。截至2020年12月31日，本票據項下未償還本金總額 350萬美元。於2021年1月26日，本票據本金總額 和應計利息合計421萬美元，按照我們公開發售中定義並在附註15中披露的每單位4.15美元的費率完全清償。股東權益，結果發行了1,014,716股普通股， 連同認股權證，可購買最多1,014,716股普通股，可在2026年1月26日或之前的任何時間以每股4.50美元的收購價行使 。

該公司的一家子公司此前已開立了幾張本金總額為$的期票 。0.45百萬美元，實際利率為133由於單次付款激勵，年利率為% ，於2019年12月6日到期。在這些期票中，本金總額為#美元。0.2欠三名 名員工一百萬美元。應計利息和本金到期並在到期時支付。這些票據已逾期，並以 %的利率累計利息。18每年的百分比。截至2020年12月31日，本金總額為$67根據這些 票據，1000美元未償還和逾期。這些票據的本金總額在2021財年得到了全額償還。

在 二零二零年三月五號，本公司售出本金50萬美元、原始發行貼現5.4萬美元、於2020年11月30日到期的本票。 此外，作為利息，該公司向貸款人發行了16,667股普通股 ，公允價值為57,000美元，這被確認為債務折價，並在票據期限內攤銷為利息支出。 在到期日之後仍未支付的任何本金餘額按15%的年利率應計利息。截至2020年12月31日，本票據項下未償還和逾期的本金總額 為50萬美元。2021年1月26日，本票據的本金總額 和應計利息合計為51萬美元，已按我們公開發售中定義並在附註15中披露的每單位4.15美元的費率完全清償。 股東權益，從而發行123,305股普通股 ，以及購買最多123,305股普通股的認股權證，可在2026年1月26日或之前的任何時間以每股4.50美元 的收購價行使。

就2020年3月6日收購一家子公司 而言，本公司訂立本票或同意向賣方支付本金總額 $0.58100萬美元，不計息，需要每月本金支付。截至2020年12月31日，總金額為0.55 百萬美元未償還且逾期。然而，沒有與這一違約相關的處罰。這些票據的本金總額 已在2021財年全額償還。