美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
(標記一)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節發佈的季度報告
截至2021年6月30日的季度
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
從上任至下任的過渡期，從上任到下任的過渡期，由上任到下任的過渡期，由上任到下任的過渡期，從上任到下任的過渡期，從上任到下任的過渡期
委託 檔號：000-50912
美國國際控股公司
(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )
| (州或其他司法管轄區 | (税務局僱主 | |
| 指公司或組織) | 識別號碼) | |
| (主要執行辦公室地址 ) | (郵政編碼) |
(972) 803-5337
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券 ：無。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是，不是☒，不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則 405要求提交的每個交互數據文件。是，不是☒，不是☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ |
| 較小的報告公司
| |
| 新興
成長型公司 |
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。-☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是，不是☐，不是☒
截至2021年8月13日，發行人各類股權的流通股數量為77,410,970股普通股 。
目錄
| 項目 | 描述 | 頁面 | ||
| 警示 有關前瞻性陳述的説明 | 3 | |||
| 第 部分i-財務信息 | ||||
| 項目 1。 | 精簡的 財務報表 | 4 | ||
| 精簡 合併資產負債表-截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日 | 4 | |||
| 精簡 綜合運營報表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月(未經審計) | 5 | |||
| 合併 股東赤字變動表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月(未經審計) | 6 | |||
| 簡明 現金流量表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月(未經審計) | 7 | |||
| 簡明合併財務報表附註 (未經審計) | 8 | |||
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 26 | ||
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 | ||
| 第 項4. | 控制 和程序 | 30 | ||
| 第 第二部分-其他信息 | ||||
| 項目 1。 | 法律訴訟 | 31 | ||
| 第 1A項。 | 風險 因素 | 31 | ||
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益使用 | 33 | ||
| 第 項3. | 高級證券違約 | 36 | ||
| 第 項4. | 礦山 安全信息披露 | 36 | ||
| 第 項5. | 其他 信息 | 36 | ||
| 第 項6. | 陳列品 | 36 | ||
| 2 |
有關前瞻性陳述的警示 注意事項
本 表格10-Q季度報告(以下簡稱“報告”)包含符合“1995年私人證券訴訟改革法案”的前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過以下詞語來識別前瞻性陳述：“預期”、“ ”“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“ ”、“打算”、“可能”、“正在進行”、“計劃”、“潛在”、“ ”“預測”、“項目”、“應該”或這些術語或其他類似的 術語的否定詞，儘管並非所有前瞻性表述都包含這些詞語。前瞻性陳述不是對未來 業績或結果的保證，也不一定是對實現此類業績或業績 的時間或時間的準確指示。前瞻性陳述基於作出陳述時可獲得的信息，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的結果、活動水平、業績或成就與本報告中的前瞻性陳述明示或暗示的信息大不相同。這些因素包括：
| ● | 對我們的支出、未來收入、資本需求和額外融資需求進行估計 ； | |
| ● | 我們 為客户羣開發、獲取和提升服務和產品的能力； | |
| ● | 我們業務模式和戰略計劃的實施； | |
| ● | 未來許可、運營或管理安排的條款，以及我們能否達成此類安排； | |
| ● | 計時 和收入(如果有)； | |
| ● | 我們能夠建立和維護的知識產權保護範圍以及我們在不侵犯他人知識產權的情況下開展業務的能力 ； | |
| ● | 美國的監管發展 ； | |
| ● | 我們 保持和建立協作或獲得額外資金的能力； | |
| ● | 我們的 財務業績； | |
| ● | 新冠肺炎和其他流行病和流行病對我們的運營能力、我們的創收能力以及當地、美國和全球經濟的影響； | |
| ● | 與我們的遠程醫療平臺相關的風險 ； | |
| ● | 與我們的競爭對手和我們的行業相關的發展 和預測；以及 | |
| ● | 其他 下文在“第1A項”項下描述並通過引用併入的其他 風險。風險因素“，見下文。 |
您 應閲讀“第1A項”中描述並通過引用併入的事項。風險因素“和 本報告中所作並通過引用併入本文的其他警示性陳述，適用於本報告中出現的所有相關前瞻性 陳述。我們不能向您保證本報告中的前瞻性陳述將證明 是準確的，因此鼓勵潛在投資者不要過度依賴前瞻性陳述。這些警告性的 聲明限定了可歸因於我們或代表我們行事的人員的所有前瞻性聲明。除法律要求外， 我們不承擔更新或修改這些前瞻性聲明的義務，即使我們的情況在未來可能會發生變化。
| 3 |
第 部分i-財務信息
第 項1.財務報表
美國 國際控股公司
壓縮 合併資產負債表
| (未經審計) | (經審計) | |||||||
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 庫存 | - | |||||||
| 提前還款和押金 | ||||||||
| 非持續經營的資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 財產和設備，扣除累計折舊#美元 | ||||||||
| 使用權資產經營性租賃 | ||||||||
| 租金按金 | ||||||||
| 非持續經營的資產 | ||||||||
| 非流動資產淨值 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 應計應付利息 | ||||||||
| 應計賠償關聯方 | ||||||||
| 使用權責任--經營租賃 | ||||||||
| 應付可轉換票據，扣除債務貼現#美元后的淨額 | ||||||||
| 應付關聯方貸款 | ||||||||
| 應付貸款 | ||||||||
| 衍生負債 | ||||||||
| 停產業務淨負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 使用權責任--經營租賃 | ||||||||
| 應付可轉換票據，扣除債務貼現#美元后的淨額 | ||||||||
| 長期債務關聯方 | - | |||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東虧損 | ||||||||
| 優先股，(面值$, 授權股份，其中和(分別截至2021年6月30日和2020年12月31日的已發行和已發行股票) | - | - | ||||||
| 普通股(面值$, 授權股份，其中和(截至2021年6月30日已發行和已發行股票分別為2020年12月31日) | ||||||||
| 庫存股，按成本計算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 4 |
美國 國際控股公司
精簡 合併業務報表
(未經審計)
| 在截至的三個月內 | 在截至的六個月內 | |||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務貼現攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 衍生負債的變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 結算損失 | - | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 其他收入 | - | - | - | |||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 持續經營虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 停產經營 | ||||||||||||||||
| 停業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 停業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股基本及攤薄收益(虧損) | ||||||||||||||||
| 持續運營 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 停產經營 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均流通股數 | ||||||||||||||||
| 基本的和稀釋的 | ||||||||||||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 5 |
美國 國際控股公司
合併 股東赤字變動表
(未經審計)
| 其他內容 | 普普通通 | 留用 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股A | 優先股 B股 | 普通股 | 實繳 | 庫存 | 收益 | 財務處 | 股東的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應付 | (赤字) | 庫存 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2019年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 推算利息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定向增發發行普通股 | - | - | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 註銷長期債務的普通股 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股用於票據結算 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行股票 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨額(虧損) | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 推算利息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 票據轉換引起的衍生責任的重新分類 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行B系列投資優先股 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 註銷長期債務的普通股 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股用於票據結算 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務相關方發行股票 | 3 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行股票 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股用於B系列優先股轉換 | ( | ) | ( | ) | - | - | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨額(虧損) | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 普普通通 | 留用 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 A股 | 優先股B | 普通股 | 實繳 | 庫存 | 收益 | 財務處 | 股東的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應付 | (赤字) | 庫存 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 推算利息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 票據轉換引起的衍生責任的重新分類 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行B系列優先股，用於進行中的研究和開發 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股用於B系列優先股轉換 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定向增發發行普通股 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，用於票據轉換和結算 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務相關方發行股票 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行股票 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以清償債務 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨額(虧損) | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 推算利息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 票據轉換引起的衍生責任的重新分類 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，用於票據轉換和結算 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨額(虧損) | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 6 |
美國 國際控股公司
壓縮 現金流量表合併表
(未經審計)
| 截至 的六個月 | 截至 的六個月 | |||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||
| 經營活動的現金流 ： | ||||||||
| 淨收入 (虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整以調節 淨收益(虧損)與淨現金(用於經營活動)： | ||||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||
| 衍生負債的變動 | ( | ) | ||||||
| 折舊 | ||||||||
| 衍生品費用 | - | |||||||
| 估算利息支出 | ||||||||
| 處置損失 | ||||||||
| 結清貸款損失 | - | |||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 為提供服務而發行的股票 | ||||||||
| 為進行中的研究和開發而發行的股票 | - | |||||||
| - | ||||||||
| 營業資產(增加)減少： | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用 | ( | ) | ||||||
| 租金按金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (減少) 營業負債增加： | ||||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計應付利息 | ||||||||
| 應計薪酬- 關聯方 | ( | ) | ||||||
| 租賃負債，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 開具超出成本和預計收益的賬單 | - | ( | ) | |||||
| 淨額 經營活動中使用的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動的現金流 ： | ||||||||
| 物業和設備的資本支出 | - | ( | ) | |||||
| 淨額 投資活動提供(用於)現金 | - | ( | ) | |||||
| 融資活動產生的現金流 ： | ||||||||
| 借款收益 關聯方 | - | |||||||
| (償還)借款 關聯方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 借款收益 | ||||||||
| (償還)借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股票銷售收益 | ||||||||
| 淨額 融資活動提供的現金 | ||||||||
| 現金及現金等價物淨增(減) | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物： | ||||||||
| 期初 | ||||||||
| 期末 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流信息 ： | ||||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金交易： | ||||||||
| 註銷普通股 股 | $ | $ | ||||||
| 資本 租賃 | $ | $ | ||||||
| 為票據轉換而發行的普通股 股 | $ | $ | ||||||
| 為貸款結算而發行的普通股 股 | $ | $ | ||||||
| 為債務誘因而發行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 可轉換票據折扣 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 發行B系列債券 用於投資 | $ | $ | ||||||
| 租賃 初始 | $ | $ | ||||||
| 衍生債務結算 | $ | $ | ||||||
| 應付庫存 | $ | $ | ||||||
附註 是這些財務報表的組成部分。
| 7 |
美國 國際控股公司
合併財務報表附註
截至2021年6月30日的六個月
(未經審計)
注 1-演示的依據
所附美國國際控股公司(“AMIH”或“本公司”) 未經審核簡明財務報表 乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“GAAP”) 及表格10-Q及S-X規則第10條的指示編制。根據適用的中期財務報告規則和規定，按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息 或腳註披露已被精簡或省略。因此，它們不包括全面展示財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註 。管理層認為， 隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整，這些調整由正常經常性性質組成， 這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的 未經審計的簡明財務報表應與截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度報告一併閲讀。截至2021年6月30日的6個月的中期業績不一定代表截至2021年12月31日的年度或任何未來中期的預期業績。
新冠肺炎疫情對合並財務報表的影響 2019年新型冠狀病毒病(“新冠肺炎”)的爆發已於2020年3月11日被世界衞生組織宣佈為全球大流行 ，公共衞生和政府當局為遏制其爆發和蔓延而採取的相關應對措施嚴重影響了美國和世界經濟，健康水療服務、營養補充劑和我們的其他業務產品的市場在2020年第一季度末期間嚴重影響，並將持續到2020年全年。政府 強制要求我們為水療中心(現已關閉) 和建築服務配備人員，並可能導致人員配備問題或禁止我們在未來完全運營。具體地説， 由於新冠肺炎以及在麥肯尼和德克薩斯州伍德蘭茲發佈的“全職在家”和社交疏遠命令，我們不得不 關閉我們的兩家水療中心，VISSIA McKinney和VISSIA Waterway，Inc.，這兩家水療中心從2020年3月10日起關閉，這 導致我們失去了收入，也失去了大部分員工，他們不得不被解僱。VISSIA Waterway，Inc.於2020年6月21日重新開放 ，VISSIA McKinney於2020年8月8日重新開放。然而，由於與停擺相關的員工被解僱 我們被迫花費資源來吸引、聘用和培訓全新的員工，為重新啟動做準備。儘管 重新開放，但由於新冠肺炎和疫情對經濟的影響，我們的維思亞水道有限公司和維西亞麥肯尼地中海水療中心的客户流量和需求未能反彈到關閉前的水平 ，因為我們無法預測流行病的持續時間 或其最終結果，此外由於我們有限的資本資源(從2020年10月起生效)，我們決定關閉 我們的這兩條維西婭水道, 公司和VISSIA McKinney分店，並停止此類業務。雖然我們的Medspas在第二季度和第三季度被迫關閉 ，目前由於經濟原因暫時關閉，但聯想營養仍然能夠作為一項基本業務 繼續營業，因為我們銷售維生素和其他營養補充劑。聯想營養的租約已於2021年1月31日到期，該公司選擇不續簽租約，關閉了門店，並將不再繼續從事這一業務。
截至本報告日期，我們的業務有限，主要由Capitol City Solutions USA，Inc.、ZipDoctor，Inc.、LifeGuru、 Inc.和EPIQ MD，Inc.組成。
展望未來，經濟衰退，包括新冠肺炎疫情帶來的衰退，可能會對我們的服務需求和我們的經營業績產生負面影響 。隨着新冠肺炎疫情的爆發和政府對此的應對措施的繼續，上述所有問題在未來可能會加劇。
| 8 |
注 2-組織、所有權和業務
在2018年5月31日之前，本公司是美國國際工業公司(“American”或 “AMIN”)(場外交易市場代碼：AMIN)擁有93.2%股權的子公司。自2018年5月31日起，公司發行了10,100,000股限制性普通股。 作為普通股發行的結果，控制權發生了變化。美國國際工業公司持股比例 從93.2%降至6.4%。任何個人或實體均不得擁有本公司至少50%的流通股。自2019年4月12日起生效 該公司將業務重點轉向醫療水療中心服務。
於2019年4月12日，本公司與Novopelle Diamond，LLC (“Novopelle”)及Novopelle所有三名成員訂立換股協議(“協議”)，據此，本公司發行18,000,000,000股股份向Novopelle Diamond，LLC的成員 (三名個人)出售公司普通股(“諾波佩爾“)，一家德州有限公司，將收購諾沃佩爾的會員權益。 這些股票的發行代表着公司控制權的變更。在發行的同時，代表Novopelle三名前成員的Jacob Cohen、Esteban Alexander 和Alan Hernandez分別當選為公司董事會成員和公司首席執行官、首席運營官和首席營銷官(前提是Alexander 先生和Hernandez先生不再擔任公司高管或董事)。埃弗雷特·貝西(Everett Bassie)和查爾斯·澤勒(Charles Zeller)辭去公司董事會成員職務 。出於會計目的，此次交易被視為反向收購，公司仍是母公司，Novopelle(後來更名為VISSIA McKinney，LLC)成為公司的全資子公司。
2020年4月28日，本公司在得克薩斯州註冊了一家全資子公司ZipDoctor，Inc.(“ZipDoctor”)。ZipDoctor計劃通過新開發的基於月度訂閲的在線遠程醫療平臺，為其客户提供無限制、全天候訪問獲得董事會認證的醫生以及有執照的精神和行為健康顧問和治療師。 ZipDoctor於2020年8月推出 ，截至2021年6月30日的季度已產生名義收入。
於2020年5月15日，本公司與特拉華州Global Career Networks Inc.(“GCN”)簽訂了證券購買協議(“SPA”)。GCN是特拉華州Life Guru，Inc.(“Life Guru”)的唯一所有者。 根據SPA，本公司收購了51%的股份 GCN對生活大師的興趣。作為購買Life Guru 51%股權的代價 ，本公司向GCN發出當時新指定的B系列可轉換優先股的股票，商定價值50萬美元($每股)，並同意增發GCN至多 額外1,500,000B系列可轉換優先股股票 (商定價值為$) 在達到某些里程碑時。
未經審計的合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目：VISSIA McKinney，LLC (f/k/a Novopelle Diamond，LLC)、VISSIA Waterway，Inc.(F/k/a Novopelle Waterway，Inc.)、Novopelle Tyler，Inc.，Legend Nutrition，Inc.， Capitol City Solutions USA，Inc.Epiq MD，Inc.，Zip.
附註 3-最近發佈的會計聲明
自指定生效日期起，財務會計準則委員會(“FASB”)或公司採用的其他準則制定機構會 不時發佈新的會計公告。除非另有討論，否則公司相信 最近發佈的尚未生效的準則的影響不會對其採用後的綜合財務狀況或運營結果產生實質性影響。
| 9 |
2018年8月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2018-13號“公允價值計量(主題820)”。本準則修改了與公允價值計量相關的披露 要求，自2019年12月15日之後開始適用於所有會計年度和這些會計年度 年度內的過渡期。允許提前領養。前瞻性或追溯性實施因具體的披露要求而異 。該標準還允許在發佈時及早採用任何刪除或修改的披露 ，同時將附加披露的採用推遲到生效日期。本公司採用ASU第2018-13號於2020年1月1日生效，並未對本公司的合併財務報表產生重大影響。
2019年12月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2019-12號文件，題為“簡化所得税會計(740主題)”。本標準 簡化了所得税的會計處理。本標準適用於2020年12月15日之後的財年，包括這些財年內的 過渡期。所有實體都允許及早採用。本公司於2021年1月1日採用ASU 2019-12生效 ，對本公司合併財務報表沒有影響。
2020年8月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2020-06號文件，“債務-具有轉換和其他期權的債務(子題470-20)和衍生工具 和對衝-實體自有權益合約(子題815-40)”(“ASU 2020-06”)。 ASU 2020-06簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理，包括可轉換的 實體自有權益工具和合同。 ASU 2020-06發佈了ASU 2020-06，“債務-帶有轉換和其他期權的債務(子題470-20)和衍生工具 和對衝-實體自有權益合約(子題815-40)”(“ASU 2020-06”)。ASU是FASB簡化計劃的一部分，該計劃旨在 降低美國GAAP中不必要的複雜性。亞利桑那州立大學的修正案在2023年12月15日之後的財年和這些財年的過渡期內有效。該公司目前正在評估ASU 2020-06年度對其財務報表的影響。
| 10 |
附註 4-財產和設備
持續運營的財產 和設備在2021年6月30日和2020年12月31日如下：
財產和設備明細表
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 租賃權的改進 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 減去累計折舊 和攤銷 | ||||||||
| 網絡屬性和 設備 | $ | $ | ||||||
在2021年6月30日和2020年12月31日，來自停產運營的財產和設備如下：
財產和設備明細表
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 租賃權的改進 | $ | $ | ||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 裝備 | ||||||||
| 減去累計折舊 和攤銷 | ||||||||
| 網絡屬性和 設備 | $ | $ | ||||||
由於
停止運營，租賃設備67336美元於2021年第一季度退還，
公司虧損$
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，持續運營的折舊和攤銷費用為2242美元及$
附註 5-商譽
截至2021年6月30日，與2019年10月收購位於德克薩斯州麥肯尼的維他命、補充劑和營養品零售商店 相關資產的商譽為0美元.
商譽 不攤銷，但每年或在存在潛在減值指標時進行減值評估。商譽減值的年度評估 基於估值模型，其中包含了對預期未來現金流和運營計劃的假設和內部預測 。該公司認為，這些假設也可與其他市場參與者使用的假設相媲美。 本公司認為有必要對截至2020年12月31日的年度進行減值調整，因為商譽 不能證實未來的現金流。因此，29689美元的商譽在2020年第四季度全部減損。
附註 6-許可協議
於2019年6月27日，本公司與Novo Medspa Addison Corp(“Novo Medspa”) 簽署獨家許可協議，向本公司提供Novopelle品牌的獨家使用權，並在全球範圍內 建立新的Novopelle品牌Medspa分店(“獨家許可”)。作為獨家許可的代價，公司向Novo Medspa一次性支付了40,000美元的現金，並向Novo Medspa發行了250,000股公司普通股。公司普通股中的250,000股價值為每股0.10美元或25,000美元。
在2019年第四季度，公司開設了一個新的Medspa分店，並根據獨家許可協議向Novo Medspa一次性支付了30,000美元的現金作為新的 分店費用。
| 11 |
2020年5月13日，公司通知Novo Medspa終止2019年6月27日的許可協議，以實現公司 建立和發展自己的品牌，並靈活地提供Novopelle品牌地點目前無法 提供的額外產品和服務的願望，該通知立即生效。因此，95,000美元的許可證在2020年第二季度全額減值。
附註 7-其他資產
於2020年5月15日，本公司與美國特拉華州一家公司Global Career Networks Inc(“賣方”) Life Guru的唯一擁有者 簽署了一項證券購買協議，據此，本公司向賣方購買了Life Guru股本的51%權益，相當於 總計2,040股Life Guru的普通股。LifeGuru擁有並運營LifeGuru.me網站，該網站目前正在開發中，預計將於2020年第四季度全面推出。作為購買的對價，公司同意向賣方發出在2020年5月15日收盤時，公司B系列優先股的股票。最多可額外增加1,500,000B系列優先股 股票可在以下里程碑向賣方發行，前提是這些里程碑在(I) 成交後一(1)年之前達到；(Ii)在公司向賣方發出書面通知 賣方違反SPA的任何規定後三十(30)天，該違反行為在該三十(30)天期限內(該較早日期為(I) 和(Ii))未得到合理糾正，則B系列優先股 可向賣方發行，條件是在(I) 和(Ii)較早的日期之前(I) 和(Ii)向賣方發出書面通知，説明賣方違反了SPA的任何規定，但在該三十(30)天內(如(I) 和(Ii)里程碑終止日期”):
(A) 完全運營的LifeGuru.me網站完成後，500,000股B系列優先股；
(B) 300輛教練在LifeGuru.me簽約時，500,000股B系列優先股；以及
(C) 當1,000名教練在LifeGuru.Me簽約時，購買500,000股B系列優先股。
公司500,000股B系列優先股的公允價值為605,488美元， 等於授予時的每股普通股市價乘以B系列優先股轉換後可發行的等值普通股數量。 公司在收盤時發行的500,000股B系列優先股的公允價值為605,488美元。 這等於授予時的每股普通股市場價格乘以轉換後可發行的等值普通股數量。 .
由於截至2020年12月31日圍繞里程碑的不確定性， 公司未確認與里程碑股票相關的任何負債。
持有51%股份的子公司是一家合併實體，要求在截至2021年6月30日的六個月的綜合運營報表 中列報非控股權益。由於該實體截至2021年6月30日的活動微乎其微，在截至2021年6月30日的期間沒有出現最低限度的資產和負債，也沒有非控股權益。 由於該資產不能證實未來的現金流，公司決定在所列期間進行減值調整。 對LifeGuru的投資為$在2020年第四季度被完全減損。
在
2021年第一季度，公司發行了500,000股B系列優先股，以達到第二個里程碑(里程碑
(B))。500,000美元的公允價值公司在收盤時發行的B系列優先股
在授予日的價值為$
由於里程碑的不確定性， 公司沒有確認與里程碑股票相關的任何負債。
由於成交至今已超過一年，賣方賺取上述(A)及(C)項所述里程碑股份的權利已屆滿。
附註 8-資本租賃
2020年6月17日，該公司與一家供應商簽訂了一項協議，購買其水療中心運營所使用的設備。根據
協議，該公司同意支付總額44,722美元分24次分期付款，或$
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2020年7月14日，該公司與一家供應商簽訂了一項協議，購買其水療中心運營所使用的設備。根據
協議，該公司同意支付總額44,722美元分
24個分期付款，或$
附註 9-經營性使用權租賃責任
2019年1月1日，本公司通過了修訂後的會計準則更新號2016-2租賃(主題842)，取代了主題840下的租賃 會計指導，一般要求承租人確認資產負債表上的經營和融資租賃負債以及相應的 使用權(ROU)資產，並圍繞租賃安排產生的現金流的數量、時間和不確定性 提供加強的披露。
截至2021年6月30日，該公司有三(3)份租賃協議，受會計準則編纂(ASC)842的約束。
位置 1-Capitol City Solutions USA，Inc.
2020年1月1日，公司確認了與地點1相關的經營性使用權資產113,794美元和 經營性租賃負債113,794美元。租賃期為六十一(61)個月，將於2025年1月到期。
以下是截至2021年6月30日租賃負債到期日的年度時間表：
租賃負債到期日一覽表
| 2021 | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 未貼現現金流合計 | ||||
| 扣除計入利息
( | ( | ) | ||
| 租賃負債現值 | $ |
截至2021年6月31日的6個月內，與此地點相關的總租金為15,968美元。截至2020年12月31日，與該地點相關的運營租賃使用權資產淨額 餘額為81,437美元。
由於VISSIA Waterway，Inc.和Vissia McKinney LLC的停止運營，相關使用權資產分別為186,162美元和179,495美元， 截至2020年12月31日，扣除攤銷後的淨額已全部減值。聯想營養的租約已於2020年12月31日到期， 該公司選擇不續簽租約，並關閉了門店。因此，聯想營養的使用權資產和負債 已於2020年12月31日全額攤銷。
位置 2-VISSIA McKinney，LLC
2019年1月1日，公司確認了與地點1相關的經營性使用權資產287,206美元和營業租賃負債294,774美元。租賃期為八十四(84)個月，將於2025年11月到期。
| 13 |
以下是截至2021年6月30日租賃負債到期日的年度時間表：
租賃負債到期日一覽表
| 2021 | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 未貼現現金流合計 | ||||
| 扣除計入利息( | ( | ) | ||
| 租賃負債現值 | $ |
截至2021年6月30日的6個月內，與此地點相關的總租金為0美元。
與該地點相關的2021年6月30日的經營租賃使用權資產淨餘額為$
位置 3-VISSIA Waterway，Inc.
2020年1月1日，該公司確認了與地點2相關的經營性使用權資產234,485美元和 經營性租賃負債234,485美元。租賃期為六十(60)個月，將於2024年12月到期。
以下是截至2021年6月30日租賃負債到期日的年度時間表：
租賃負債到期日一覽表
| 2021 | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 未貼現現金流合計 | ||||
| 扣除計入利息( | ( | ) | ||
| 租賃負債現值 | $ |
截至2021年6月30日的6個月內，與此地點相關的總租金為0美元。
2021年6月30日與該地點相關的經營租賃使用權資產淨餘額為$
附註 10-關聯方應計賠償
截至2021年6月30日，應計薪酬為151,500美元，相當於公司高管因 提供的服務而應得的現金薪酬。
| 14 |
附註 11-應付票據
截至2021年6月30日的應付票據 如下：
應付票據明細表
| 日期為2019年7月8日的應付給個人的票據
，金額為$ | ||||
| 日期為2020年7月7日的應付票據 ，金額為$， ，利息在年息% ，到期日期為。這張紙幣是不安全的。 | $ | |||
| 應付票據 $日期為2020年8月5日，現金為$， ，利息在年息% ，到期日期為。年利率將提高到% (如果為默認設置)。本票為可轉換本票。換算價格等於普通股在十年內的最低日成交量加權平均價格(VWAP)的% () 轉換日期之前的交易日期間，折扣率為%. 票據、應計利息和提前還款罰金共計$在截至2021年3月31日的三個月內支付。 | ||||
| 少： 還款 | ( | ) | ||
| 應付票據 $日期為2020年8月11日，現金為$， 扣除$的原始發行折扣後的淨額， ，一次性利息費用為% 應付和到期日期。票據的未償還餘額將增加 % (如果為默認設置)。本票為可轉換本票。轉換價格等於$的較低值每股或普通股在十年內的最低日成交量加權平均價格(VWAP)的% () 轉換日期之前的交易日，折扣率為40%。票據及應累算利息合共$是通過發行以下文件來解決的本公司普通股及$現金。票據和應計利息折算為$。每股，並以價值為$ 的額外股份結算每股。因此，該公司記錄了貸款損失 結算#美元。在截至2021年3月31日的三個月內。 | ||||
| 少： 還款 | ( | ) | ||
| 應付票據 $日期為2020年9月14日，現金為$， ，利息在年息% ，到期日期為。年利率將提高到% (如果為默認設置)。本票為可轉換本票。換算價格等於普通股在十年內的最低日成交量加權平均價格(VWAP)的% () 轉換日期之前的交易日，折扣率為39%。票據、應計利息和提前付款罰金共計$br}在截至2021年3月31日的三個月內支付。 | ||||
| 少： 還款 | ( | ) | ||
| 日期為2020年9月11日的應付給無關方的票據 ，金額為$， ，帶利息和到期按需支付。 | ||||
| 日期為2020年9月16日的應付給無關方的票據 ，金額為$， ，帶利息和到期按需支付。 | ||||
| 應付票據 $日期為2020年10月12日，現金為$， ，利息在年息% ，到期日期為。年利率將提高到% (如果為默認設置)。本票為可轉換本票。轉換價格等於出租人$。每股或普通股在十年內的最低日成交量加權平均價格(VWAP)的% () 轉換日期之前的交易日，折扣率為40%。票據及累算利息合共$被轉換成截至2021年6月30日的季度內，本公司在附註條款內的普通股 。 | ||||
| 少： 還款 | ( | ) | ||
| 15 |
| 應付票據$日期為2020年11月13日，現金為$，利息在年息%；到期日期：。年利率將提高到%(如果為默認值)。本票為可轉換本票。換算價格等於普通股十年內最低單日成交量加權平均價(VWAP)的百分比()轉換日之前的交易日期間，折扣率為39%。票據、累算利息及提早還款罰款合共$在截至2021年3月31日的三個月內支付。 | ||||
| 減去：還款 | ( | ) | ||
| 應付票據$日期為2020年12月2日，現金為$，利息在年息%；到期日期：。年利率將 增加到%(如果為默認值)。本票為可轉換本票。換算價格等於普通股十年內最低日成交量百分比 加權平均價格(VWAP))轉換日期之前的交易日期間，折扣率為39%。票據、累算利息及提早還款罰款合共$在截至2021年3月31日的三個月內支付。 | $ | |||
| 減去：還款 | ( | ) | ||
| 應付票據$日期為2021年1月6日，現金為$，利息在年息%；到期日期：。年利率將提高到%(如果為默認值)。本票為可轉換本票。轉換價格等於出租人$。或普通股七年內最低日成交量加權平均價(VWAP)的百分比()轉換日期之前的交易日期間，折扣率為%。票據及應累算利息合共$被轉換成在截至2021年6月30日的季度內，公司在附註條款內的普通股。 | $ | |||
| 減：轉換 | ( | ) | ||
| 應付票據$日期為2021年1月6日，現金為$，利息在年息%；到期日期：。年利率將提高到%(如果為默認值)。本票為可轉換本票。轉換價格等於出租人$。或普通股七年內最低日成交量加權平均價(VWAP)的百分比()轉換日期之前的交易日期間，折扣率為%。票據及應累算利息合共$被轉換成在截至2021年6月30日的季度內，公司在附註條款內的普通股。 | $ | |||
| 減：轉換 | ( | ) | ||
| 應付票據$日期為2021年3月30日，現金為$，利息在年息%；到期日期：。年利率將提高到%(如果為默認值)。本票為可轉換本票。轉換價格等於出租人$。或普通股七年內最低日成交量加權平均價(VWAP)的百分比()轉換日期之前的交易日期間，折扣率為%. | $ | |||
| 應付票據$日期為2021年3月30日，現金為$，利息在年息%；到期日期：。年利率將提高到%(如果為默認值)。本票為可轉換本票。轉換價格等於出租人$。或普通股七年內最低日成交量加權平均價(VWAP)的百分比()轉換日期之前的交易日期間，折扣率為%. | $ | |||
| 應付票據$日期為2021年6月24日，現金為$，利息在年息%；到期日期：。年利率將提高到%(如果為默認值)。本票為可轉換本票。轉換價格等於出租人$。或普通股七年內最低日成交量加權平均價(VWAP)的百分比()轉換日期之前的交易日期間，折扣率為%. | $ | |||
| 應付票據$日期為2021年6月24日，現金為$， ，利息在年息% ，到期日期為。年利率將提高到% (如果為默認設置)。本票為可轉換本票。轉換價格等於出租人$。或普通股在七年內的最低日成交量加權平均價格(VWAP)的% () 轉換日期之前的交易日期間，折扣率為%. | $ | |||
| $ | ||||
| 減去：未攤銷折扣 | ( | ) | ||
| 總計 | $ | |||
| 短期可轉換票據，扣除$折扣後的淨額 | $ | |||
| 長期可轉換票據，扣除$的折價 | $ | |||
| 短期不可轉換票據--持續經營 | $ | |||
| 短期不可轉換票據-非持續經營 | $ | |||
| 長期不可轉換票據 | $ |
| 16 |
附註 12-關聯方貸款
關聯方貸款日程表
| 於2019年4月12日，本公司分別與Daniel Dror、Winfred Fields
以及前董事Everett Bassie和Charles Zeller(“AMIH股東“)，據此，AMIH股東
同意取消和交換總計他們的AMIH普通股。公司發行了個人本票
，本金總額為$ | $ | |||
| 減：轉換 | ( | ) | ||
| 應付給
公司首席執行官的父親Isaak Cohen的票據，日期為2019年6月21日，金額為$ | ||||
| 應付給
公司首席執行官的父親Isaak Cohen的票據，日期為2019年9月9日，金額為$ | ||||
| 截至2021年6月30日，公司有一筆短期
應付票據，金額為$ | ||||
| 截至2021年6月30日，公司有一筆應付短期
貸款，金額為$ | ||||
| 截至2021年6月30日，應支付給公司兩名高管和董事會成員埃斯特班·亞歷山大(Esteban Alexander)和雅各布·科恩(Jacob Cohen)的未償還貸款餘額為$ | ||||
| $ | ||||
| 減價： 未攤銷折扣 | ( | ) | ||
| 總計 | $ | |||
| 關聯方長期貸款 | $ | |||
| 關聯方的短期貸款 -繼續運營 | $ | |||
| 關聯方的短期貸款 -停產業務 | $ |
| 17 |
附註 13-衍生負債
可按市價折價兑換的票據 被視為嵌入衍生品。
根據 財務會計準則委員會(“FASB”)，美國公認會計準則，會計準則編纂，“衍生品和對衝”，ASC主題815(“ASC 815”)要求所有衍生金融工具以公允價值記錄在 資產負債表上。交易所交易證券和衍生品的公允價值以市場報價為基礎。在沒有現成的市場價格的情況下，公允價值是使用基於市場的定價模型來確定的，該定價模型結合了容易觀察到的 市場數據，需要判斷和估計。
公司的可轉換票據已根據 票據中包含的轉換功能的條款和條件進行了評估，以確定它們是代表ASC 815規定的嵌入衍生工具還是獨立衍生工具。本公司 確定，票據中包含的轉換特徵總額為1,575,083美元，是一種獨立的衍生工具 ，符合ASC 815關於負債分類的要求。因此，票據中衍生金融工具的公允價值 作為負債反映在公司的資產負債表中。 可轉換票據的衍生金融工具的公允價值在票據發行之日使用格子模型計量，並將在隨後的每個資產負債表日期再次計量 。衍生金融工具公允價值的任何變動在每個資產負債表日記錄為營業外、非現金收入或費用 。衍生負債將於轉換時重新分類為額外實收資本。
可轉換票據衍生品於2020年12月31日、發行時、轉換時和2021年6月30日進行估值， 如下表所示。
可轉換票據衍生品日程表
| 截至2020年12月31日的衍生負債 | $ | |||
| 發行新票據時的初始衍生負債 | ||||
| 初始損失 | ( | ) | ||
| 轉換 | ( | ) | ||
| 按市值計價變化 | ( | ) | ||
| 截至2021年6月30日的衍生負債 | $ |
截至2021年6月30日，本公司的衍生負債為1,575,083美元，在截至2021年6月30日的6個月內，衍生負債的變動金額 為1,238,404美元。
| 18 |
以下 假設用於評估與票據相關的衍生負債：
| - | 股價將隨公司預計的波動率而波動； | |
| - |
根據每個估值期的年化分析得出的預測波動率曲線基於公司的歷史波動率
，每個票據的剩餘期限範圍為 | |
| - | 公司不會贖回這些紙幣； | |
| - | ||
| - | 公司將按季度在市場上籌集資金，這可能會引發重啟事件；以及 | |
| - | 如果公司沒有違約， 持有人將每月轉換票據。 |
以下 假設用於評估與票據相關的權證衍生工具負債：
| - | 股價將隨公司預計的波動率而波動； | |
| - |
根據每個估值期的年化分析得出的預測波動率曲線基於公司的歷史波動率
，每個票據的剩餘期限範圍為 | |
| - |
使用固定的$ | |
| - | 公司將按季度在市場上募集資金，這可能會引發重置事件； | |
| - | 現金流使用無風險利率貼現至淨現值；貼現率基於實際基於剩餘期限 的無風險利率。 | |
| - | ||
| - |
持有人將持有權證至到期日( |
附註 14-未完成合同超過賬單的成本和估計收益
公司有兩份正在進行的主要長期合同，已在截至2020年12月31日的一年內完成。已開始 長期合同的工作，這些合同將在以下期間產生成本和收益：
未完成合同的成本和超出賬單的預計收益明細表
| 作業 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 合同收入 | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 總收入 | ||||||||
| 合同COGS | ||||||||
| 其他COG | ||||||||
| 總COGS | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 完工百分比(POC) | % | % | ||||||
| 收入-PoC | ||||||||
| 票據至今 | $ | $ | ||||||
| 超出未完成合同賬單的成本和估計收益 | $ | $ | ||||||
未開票的
應收賬款在根據合同條款開票時重新分類為應收賬款
，這些應收賬款僅代表無條件的付款權利，但隨時間推移而變化。合同負債是指支付給客户的金額超過了迄今確認的收入
，即0美元截至2020年12月31日。該公司確認的收入為
美元
| 19 |
附註 15-股本
優先股 股
公司被授權發行最多500萬，000,000優先股股票，$面值，其中3股被指定為A系列優先股 ，2,000,000股被指定為B系列優先股， 截至2020年12月31日和2021年6月30日，其餘2999,997股優先股未指定。
A系列優先股的 持有者沒有股息權、清算優先權和轉換權。只要 A系列優先股的任何股票仍在發行和發行，A系列優先股的持有者就所有股東事項 擁有相當於總投票權60%(60%)的投票權。根據公司的選擇，A系列優先股可按每股1.00美元贖回。
B系列優先股的 持有人在完全轉換的基礎上享有與普通股股東相同的股息權利，有權 獲得與向本公司普通股持有人分派本公司任何資產的同等股息，但 不得先於任何優先證券持有人。根據B系列優先股持有人 的選擇權，每股B系列優先股可轉換為該數量的公司普通股，等於1美元除以緊接收到轉換通知日期 前五個交易日的公司普通股成交量加權平均價格的90%，但不得超過公司已發行普通股的4.999% 。B系列優先股的持有者沒有投票權。
於2020年5月15日，本公司與GCN訂立證券購買協議，詳情見“附註
2-組織、所有權及業務”。根據SPA，該公司收購了51%
GCN對Life Guru的興趣新指定的B系列可轉換優先股的股票
，協議價值為50萬美元($每股
股)，並同意增發最多1,500,000股GCNB系列可轉換優先股的股票
(商定價值為$
本公司於2020年5月20日向當時的董事會三名成員(1)Jacob D.Cohen、(2)Esteban Alexander和(3)Luis Alan Hernandez各發行一股新指定的A系列優先股，作為作為董事會成員向本公司提供的服務的報酬。 公司當時的董事會成員是：(1)雅各布·D·科恩(Jacob D.Cohen)、(2)埃斯特班·亞歷山大(Esteban Alexander)和(3)路易斯·艾倫·埃爾南德斯(Luis Alan Hernandez)。這類A系列優先股的投票權總計佔所有股東事項總投票權的60%(60%)，作為一個類別單獨投票。儘管有該等投票權，由於Cohen先生、Alexander先生及Hernandez先生合共擁有本公司已發行普通股的68%，因此在本次發行前控制本公司，因此本公司的控制權並無因此而發生任何與發行有關的變動。根據日期為2020年10月2日的購股協議 ，Alexander先生和Hernandez先生持有的A系列優先股股票已於2020年11月6日註銷，因此，控制權在該日發生變更，Cohen先生接管了本公司的表決權控制權， 並自2020年12月15日起擔任本公司的唯一高級管理人員和董事。
公司有一個 和分別於2021年6月30日和2020年12月31日發行的A系列優先股流通股 。截至2021年6月30日和2020年12月31日，沒有 B系列優先股已 發行併發行。
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普通股 股
公司獲授權發行最多195,000,000股普通股，面值0.0001美元，其中已發行76,364,660股，於2021年6月30日發行流通股 ，於2020年12月31日發行併發行流通股55,066,855股。
2021年1月12日，公司發行了708,750份普通股，並支付$與非關聯方結算日期為 2020年8月11日的票據。該公司在清償貸款時錄得虧損58,059美元.
2021年2月2日，本公司向非相關第三方投資者發行了20萬股本公司普通股，以換取10萬美元現金。
應GCN的要求，於2020年2月8日，500,000股B系列可轉換優先股轉換為公司 限制性普通股的2,057,613股。
在
2021年第一季度，該公司發行了1180萬公司普通股，代價為員工和非員工顧問提供的服務，對價為
。這些股票的價值為$。
在
2021年第一季度，該公司發行了2730,548向投資者出售普通股，以換取$
在
2021年第二季度，公司發行了3800,894份向投資者出售普通股，以換取$
注 16-持續經營
編制這些 綜合財務報表的前提是，本公司將繼續作為持續經營企業，考慮在可預見的未來在正常業務過程中 變現資產和清償負債。
如所附財務報表所示，公司持續經營淨虧損7,417,774美元截至2021年6月30日的6個月和
持續運營淨虧損$
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注 17-不確定性
在正常業務過程中，本公司可能成為涉及各種事項的訴訟的一方。訴訟的影響和結果(如果有)受固有不確定性的影響，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，從而損害 其業務。本公司相信，任何此類當前訴訟的最終解決方案不會對我們持續的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
羅伯特·霍爾登VS AMIH
2019年10月14日，本公司前首席執行官Robert Holden向德克薩斯州哈里斯縣地區法院提交了針對本公司的請願書和臨時限制令申請，聲稱本公司正在阻止Holden先生在公開市場交易其股票的合法權利，並進一步試圖證明他對他在2018年5月31日或前後接受本公司首席執行官職務時收到的380萬股 股票的權利保持不變。 公司堅持認為，Holden先生沒有權利獲得這些股票，因為他違反了 將數字營銷業務轉讓給本公司的義務，隨後於2018年8月15日或前後不久辭去了本公司的職務，並通過欺詐獲得了這些股票。2019年11月11日，本公司根據德克薩斯州公民參與法(TCPA)發佈了一項動議，要求駁回 ，理由是任何宣告性判決和違約索賠都將被駁回 ，除非Holden先生可以通過“明確具體的證據“，為其索賠的每個基本要素 建立初步證據。在試圖將案件發回聯邦法院後，該公司提交了修訂後的提交TCPA動議的通知 ，以便於2020年5月18日提交，霍爾頓未能及時迴應該動議。2020年5月18日，本公司提交了 回覆，支持其根據TCPA提出的解散動議，但於2020年6月3日被駁回。緊隨其後，於2020年6月4日，本公司提交了加速中間上訴通知，就駁回根據TCPA提出的駁回動議和初審法院未能裁決本公司對Holden迴應及時性的異議提出上訴。 此訴訟的結果 和訴訟的最終結果目前尚不清楚，前提是該公司打算針對訴訟中提出的索賠進行激烈的辯護 。
AMIH 與Winfred Fields
於2019年11月11日，本公司向本德堡縣第458區司法法院提交了針對股東Winfred Fields的原始請願書和陪審團要求，要求賠償與違約和欺詐相關的指控。本公司於2019年4月12日或前後與菲爾茲先生簽訂了一份交換協議
，根據該協議，菲爾茲先生須向本公司投標共計650,000美元的
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注 18-停產運營
在 2020年間，該公司決定停止其VISSIA McKinney、VISSIA Waterway和Legend Nutrition的運營。VISSIA McKinney、VISSIA Waterway和Legend Nutrition已在隨附的合併財務報表中顯示為非連續性運營。 VISSIA McKinney、VISSIA Waterway和Legend Nutrition的運營結果已在附帶的 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的合併運營報表中作為非連續性運營列示，總結如下：
《停產作業日程表》
| 截至6月30日的6個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
注 19-後續事件
2021年7月6日，公司向一名顧問發行了165,000股公司普通股，作為提供諮詢服務的代價。這些股票的估值為 $每股，或18,150美元，基於發行日的市場價格。
2021年8月11日，公司向投資者發行881,310股普通股，換取$
管理層 已評估從2021年6月30日至財務報表發佈日期的所有後續事件，以供後續事件披露 考慮。本次評估不會導致截至2021年6月30日的六個月的財務報表發生任何變化。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
引言
下面的 討論應與本報告其他部分包含的美國國際控股公司財務報表和附帶的 註釋一起閲讀。
所有 提及的年份都與特定年份截至12月31日的會計年度有關。
本 信息應與我們於2021年4月15日提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告( )中包含的中期未經審計財務報表及其附註、已審計財務報表及其附註以及我們於2021年4月15日提交給美國證券交易委員會(SEC)的《第二部分-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析》中包含的中期未經審計財務報表及其附註一併閲讀
以下使用和以其他方式定義的某些 大寫術語的含義與上文“第一部分-財務信息-項目1.財務報表”下我們未經審計的合併財務報表的腳註中賦予的含義相同。
本報告中使用了我們的 徽標以及我們的一些商標和商號。本報告還包括屬於他人財產的商標、商號和服務 標記。僅為方便起見，本報告中提及的商標、商標名和服務標記可能會 不帶®、™和SM符號出現。提及我們的商標、商標和服務標誌並不意味着 我們不會在適用法律下最大程度地主張我們的權利或適用許可人的權利(如果有)，也不會在適用法律下最大限度地主張其他知識產權的所有者對其權利的 。我們不打算使用或展示其他公司的商標和商號來暗示與任何其他公司建立關係、 或由任何其他公司背書或贊助我們。
本報告中使用的 市場數據和某些其他統計信息基於獨立的行業出版物、市場研究公司的報告 或我們認為可靠的其他獨立來源。行業出版物和第三方研究、 調查和研究通常表明，他們的信息是從被認為可靠的來源獲得的，儘管他們 不能保證此類信息的準確性或完整性。我們對本報告中包含的所有披露信息負責。 我們相信這些行業出版物和第三方研究、調查和研究是可靠的。雖然我們不知道本報告中提供的任何第三方信息存在任何 錯誤陳述，但他們的估計，尤其是與預測相關的估計， 涉及許多假設，受風險和不確定性的影響，可能會根據各種因素而發生變化，包括在下面標題為“風險因素”一節中討論並通過引用併入其中的因素 。這些 和其他因素可能會導致我們未來的業績與我們的假設和估計大相徑庭。本文中包括的一些市場和其他數據，以及競爭對手與美國國際控股公司相關的數據，也是基於我們良好的 估計。
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除非 上下文另有規定，否則所指的“公司”、“我們”、 “美國國際”、“AMIH”和“美國國際控股公司” 具體指的是美國國際控股公司及其合併子公司。
此外，除上下文另有要求外，僅為本報告的目的：
| ● | “交易所 法案“指經修訂的1934年證券交易法； | |
| ● | “證交會“ 或”選委會“指美國證券交易委員會；及 | |
| ● | “證券法 “指的是修訂後的1933年證券法。 |
在哪裏 您可以找到其他信息
我們 向證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。我們的證券交易委員會文件可通過互聯網在證券交易委員會的網站www.sec.gov上向公眾提供，並可在 此類報告提交或提交給證券交易委員會後不久在我們的網站https://amihcorp.com/investors/. Copies上免費下載，我們還可以通過口頭或書面請求向我們的祕書 免費獲取我們提交給證券交易委員會的文件。 您可以通過本報告封面上規定的地址和電話聯繫我們的祕書。我們的 網站地址是https://amihcorp.com.我們網站上的信息或可能通過我們網站訪問的信息未通過引用併入本報告 ，因此不應視為本報告的一部分。
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析中包含的信息摘要
除了隨附的財務報表和附註外，還提供了我們管理層的討論 以及財務狀況和運營結果分析(MD&A)，以幫助讀者瞭解我們的運營結果、財務狀況和現金流。MD&A的組織方式如下 ：
| ● | 公司業務及近期事件。討論我們的業務和最近影響我們的 事件，為MD&A的其餘部分提供背景信息。 | |
| ● | 行動計劃。討論我們未來的戰略以及我們計劃如何 尋求增加股東價值。 | |
| ● | 經營成果。對截至2021年6月30日和2020年6月的三個月和六個月的財務業績進行比較分析。 | |
| ● | 流動性與資本資源。對我們財務狀況的討論，包括對資產負債表信息和現金流的 描述。 | |
| ● | 關鍵會計政策和估算。關鍵會計政策和估計 我們認為這些政策和估計對於理解我們報告的財務結果和預測中包含的假設和判斷非常重要。 |
公司業務 及近期事件
有關公司業務運營、資產和部門的描述，請參閲公司於2021年4月15日提交給證券交易委員會(SEC)的表格 10-K截至2020年12月31日的年度報告，標題為“業務項目1.業務”(Item 1.Business)，該報告以表格 10-K的形式提交給美國證券交易委員會(SEC)，並於2021年4月15日提交給美國證券交易委員會(SEC)。除以下“最近事件”中所述外，表格 10-K中所述的信息保持準確和最新。
最近的 事件
新冠肺炎 展望
2019年新型冠狀病毒病(“新冠肺炎”)於2020年3月11日被世界衞生組織宣佈為全球流行病，它的爆發以及公共衞生和政府當局為控制和抗擊其爆發和蔓延而採取的相關應對措施 嚴重影響了美國和世界經濟，健康水療服務、營養補充劑和我們其他 業務產品的市場在2020年第一季度末嚴重影響，並將持續到2020年全年。政府規定的“全職” 和類似的命令到目前為止，將來可能會阻止我們為水療和建築服務配備人員，並禁止我們 完全運營。具體地説，由於新冠肺炎和德克薩斯州伍德蘭茲和麥肯尼發佈了與家人疏遠的命令，我們不得不關閉了我們的兩家水療中心，VISSIA McKinney和VISSIA Waterway，Inc.，這兩家水療中心從2020年3月10日起關閉，這導致我們失去了收入，失去了大部分員工，他們不得不被解僱。 VISSIA Waterway，Inc.重新開放生效。 VISSIA Waterway，Inc.重新開業生效。 VISSIA Waterway，Inc.從2020年3月10日起重新開放，導致收入損失和大部分員工流失，他們不得不被解僱。 VISSIA Waterway，Inc.但是，由於與停工相關的員工被解僱 ，我們被迫花費資源來吸引、聘用和培訓全新的員工，為重新啟動做好準備 。儘管重新開放，但由於新冠肺炎和疫情對經濟的影響，我們的維思亞航道公司和維思亞麥肯尼Medspa 門店的客流量和需求未能反彈到關閉前的水平，而且因為我們 無法預測大流行的持續時間或最終結果，此外由於我們有限的資本資源(從2020年10月起生效 )，我們決定關閉這兩條維斯西亞航道, 公司和VISSIA McKinney分店，並停止此類業務。 儘管我們的Medspa在第二季度和第三季度被迫關閉，並因經濟原因永久關閉。聯想 由於我們銷售維生素和其他營養補充劑，營養品能夠繼續作為一項基本業務營業。聯想營養的 租約已於2021年1月31日到期，該公司選擇不續簽租約，關閉了門店，並將不再繼續這一 業務。
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截至本報告日期 ，我們的業務有限，主要由Capitol City Solutions USA，Inc.、ZipDoctor，Inc.、EPIQ MD，Inc.和LifeGuru，Inc.組成。
展望未來，經濟衰退，包括新冠肺炎疫情帶來的衰退，可能會對我們的服務需求和我們的經營業績產生負面影響 。隨着新冠肺炎疫情的爆發和政府對此的應對措施的繼續，上述所有問題在未來可能會加劇。
行動計劃
該公司打算在未來12個月內通過確定技術、健康和健康領域的收購目標， 繼續 實現業務增長。具體地説，該公司將繼續對其LifeGuru生活指導 平臺進行更多和持續的技術改進，進一步開發、營銷和宣傳其遠程醫療平臺，並確定戰略性收購，以補充公司彌合初級保健、預防性保健和健康之間差距的 願景。隨着這些機會的出現，本公司將確定 為其增長融資的最佳方法，可能包括髮行額外的債務工具、普通股、優先股、 或其組合，所有這些都可能導致對現有股東的重大稀釋。
運營結果
收入
我們 截至2021年6月30日的三個月的收入為4,234美元，而截至2020年6月30日的三個月的收入為1,855,304美元。 截至2021年6月30日的6個月，我們的收入為13,367美元，而截至2020年6月30日的6個月的收入為5,151,887美元。2021年收入的大幅下降 主要是由於德克薩斯州蓋特威特村的公寓和會所重建的兩個建設合同，以及德克薩斯州亞瑟港的屋頂更換 ，這兩個合同在截至2020年6月30日的六個月內完成。2021年前六個月沒有有效的 建築合同，目前也沒有在未來獲得更多建築合同的計劃 。
我們 根據會計準則編纂(ASC)主題606確認收入。已為 個人或合同池設計了一個五步流程，以使財務報表專注於這一原則。固定價格合同和成本加成合同的收入 按完工百分比法確認，長期合同的收入是根據公司根據實際成本與預計總成本的比率對合同完成百分比的估計來記錄的。之所以使用此成本比法 ，是因為管理層認為這是衡量這些合同進展的最佳方法。成本加費用合同的收入是根據在此期間發生的成本加上賺取的費用(按成本比法計算)確認的。 工時和材料合同和費率表合同的收入目前是在工作進行時確認的。在截至2021年6月30日的三個月和 六個月內，我們確認了與ZipDoctor會員收入相關的收入分別為4,234美元和13,367美元。 截至2020年6月30日的三個月和六個月的收入主要來自兩份 德克薩斯州門户村公寓和會所重建以及德克薩斯州亞瑟港屋頂更換的建設合同。
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收入成本
我們 截至2021年和2020年6月的三個月的收入成本分別為11,738美元和1,208,144美元。 截至2021年6月30日的6個月，我們的收入成本為15,238美元，而截至2020年6月30日的6個月的收入成本為3,359,313美元。 收入成本包括所有直接材料、分包商、人工和某些其他直接成本，以及與合同履行相關的 間接成本，如間接人工和附加福利。銷售、一般和管理成本 在發生時計入費用。未完成合同的估計損失撥備是在確定此類損失的期間計提的 。工作績效、工作條件和估計盈利能力的變化可能會導致成本和收入的修訂， 將在確定修訂的期間確認。由工作績效、 工作條件、合同處罰條款、索賠、變更單和結算引起的估計工作盈利能力的變化將計入 本期估計的變化。當索賠有可能實現且金額可合理確定時，確認額外合同收入索賠。
截至2021年6月30日的三個月和六個月的收入成本 主要與ZipDoctor的會員收入相關。
截至2020年6月30日的三個月和六個月的收入成本 主要歸因於我們的兩份 建設合同，分別是重建德克薩斯州蓋特威特村的一套公寓和會所，以及更換德克薩斯州亞瑟港的屋頂。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，收入成本佔收入的百分比分別為277%和65.1%，截至2021年6月30日的六個月為114%，而截至2020年6月30日的六個月為65.2%。由於收入減少，截至2021年6月30日的三個月和六個月，與2020年前幾個月相比，收入成本佔收入的百分比有所增加。在2020年間， 在德克薩斯州蓋特村重建公寓和會所以及在德克薩斯州亞瑟港更換屋頂的兩份建設合同是我們主要的收入成本來源。2021年期間，收入成本與ZipDoctor，Inc.的會員收入 相關。
運營費用
截至2021年和2020年6月30的三個月的一般和行政費用分別為417,191美元和2,334,771美元，截至2021年和2020年6個月的6個月的一般和行政費用分別為5,751,880美元和3,389,932美元。2021年的增長主要是由於截至2021年6月30日的三個月的股票薪酬為0美元和截至2021年6月30日的六個月的4,223,390美元，以及作為上市公司發生的專業費用 ，例如截至2021年6月30日的三個月和六個月的法律費用分別為35,641美元和128,593.59美元，以及財務報告、會計和審計合規性的金額為33,900美元和59,090美元
其他 費用
在截至2021年6月31日和2020年6月31日的三個月內，我們分別產生了14,863美元和27,613美元的利息支出，其中分別有477美元和1,228美元被記錄為與關聯方貸款相關的計入利息 。在截至2021年6月31日和2020年6月31日的六個月內，我們分別產生了119,382美元和52,680美元的利息支出，其中1,016美元和 2,279美元分別被記錄為與關聯方貸款相關的歸屬利息。
截至2021年和2020年6月30日的三個月以及截至2021年和2020年6月30日的六個月，債務貼現攤銷 分別為375,300美元和122,108美元，以及1,315,402美元和181,276美元。
我們 在截至2021年6月30日和2020年6月30的三個月中分別獲得了752,078美元和2,367美元的收益，原因是衍生債務發生了變化 。由於衍生品負債的變化，在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月中，我們分別虧損171,180美元和24,570美元。另見上文未經審計財務報表附註的“附註 13-派生負債”，瞭解有關非現金派生負債損益的更詳細 討論。
在截至2021年6月30日的六個月裏，我們因2021年第一季度發生的債務和解而出現了58,059美元的結算損失。
停止 操作
我們的VISSIA Waterway，Inc.和VISSIA McKinney Medspa門店的客户 流量和需求分別在2020年6月和8月與新冠肺炎相關的強制關閉後重新開放，但由於新冠肺炎和疫情對經濟的影響，以及由於我們無法預測疫情的持續時間或最終結果， 由於我們有限的資本資源(從2020年10月起生效)，我們決定雖然這些門店已經關閉，但它們不會產生任何收入。持續的 費用，沒有相應的收入，可能會對我們的運營結果和現金流產生重大負面影響。另外， Legend Nutrition的租約已於2021年1月31日到期，該公司選擇不續簽租約，關閉門店，並且不再繼續該業務 。
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VISSIA Waterway，Inc.、VISSIA McKinney LLC和Legend Nutrition(統稱為“停產子公司”)已在隨附的截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的合併財務報表中作為 停產業務列示，現彙總如下：
| 六個 個月截至6月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入 | $ | 2,530 | $ | 167,516 | ||||
| 收入成本 | - | 78,163 | ||||||
| 毛利 | 2,530 | 89,353 | ||||||
| 運營費用 | 14,534 | 275,235 | ||||||
| 運營虧損 | (12,004 | ) | (185,882 | ) | ||||
| 其他費用 | - | (31,865 | ) | |||||
| 淨損失 | $ | (12,004 | ) | $ | (217,747 | ) | ||
| 截至 年 | ||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 停產業務的資產-當前 | $ | 153 | $ | 10,061 | ||||
| 停產的資產 無形資產 | - | - | ||||||
| 停產 業務的資產-非流動 | 99,154 | 113,645 | ||||||
| 停產業務淨負債 | $ | 516,604 | $ | 566,552 | ||||
淨虧損
在截至2021年和2020年6月30日的三個月中，我們因持續運營而淨虧損62,780美元，或每股虧損0.00美元，淨虧損1,824,965美元，或每股虧損0.06美元。 在截至2021年和2020年6月30日的三個月中，我們來自非持續運營的淨收益為5,608美元，非持續運營的淨虧損為118,454美元。在截至2020年6月30日的三個月中，持續運營虧損的增加 是由於基於股票的薪酬以及一般和行政費用。在截至2021年6月30日的 三個月中，持續運營虧損的減少是由於與可轉換債務和認股權證相關的衍生品負債的公允價值發生了變化。
在截至2020年6月30日的六個月中，我們的淨虧損 為1,855,584美元，或每股虧損0.06美元，來自持續運營的淨虧損為217,747美元，或每股虧損0.00美元，總計淨虧損2,073,331美元，或每股虧損0.07美元。在截至2021年6月30日的六個月中，我們的持續運營淨虧損7,417,774美元，或每股虧損0.11美元，非持續運營虧損12,004美元，或每股虧損0.00美元，總計淨虧損7,429,778美元，或每股虧損0.11美元。2021年淨虧損的增加主要是由於與股票補償、債務折價攤銷有關的非現金 支出、與未償還可轉換債務相關的衍生產品價值變化、對Life Guru的投資造成的減值損失以及與為票據結算而發行的普通股相關的結算損失 ，這些費用都被上文討論的毛利增加所抵消。
流動性 與資本資源
截至2021年6月30日和2020年12月31日，該公司的總資產分別為728,417美元和265,522美元，其中分別包括99,307美元和123,706美元的非連續性業務資產。
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截至2021年6月30日和2020年12月31日 ，本公司負債總額分別為2,602,270美元和1,656,529美元，其中 應付賬款、應計利息和應計補償分別為200,014美元和214,721美元，使用權負債 分別為75,343美元和87,653美元，應付可轉換票據(扣除折扣後)以及應付關聯方和非關聯方貸款 分別為2,602,270美元和1,656,529美元。 應付賬款、應計利息和應計補償分別為200,014美元和214,721美元，使用權負債 分別為75,343美元和87,653美元截至2021年6月30日和2020年12月31日，我們與停產運營相關的淨負債分別為516,604美元和566,552美元。截至2021年6月30日和2020年12月31日，該公司的股東赤字總額分別為1,873,853美元 和1,391,007美元。
在截至2021年6月30日的6個月內，運營活動使用的淨現金為1,069,206美元，而截至2020年6月30日的6個月，運營活動使用的淨現金為1,008,506美元。截至2021年6月30日的6個月的負現金流為 ，主要原因是淨虧損7,429,778美元和衍生負債變化1,238,404美元，但被非現金支出部分抵消， 包括基於股票的薪酬4,223,390美元，債務折價攤銷1,315,403美元，衍生費用1,409,584美元，清償貸款損失58,059美元和正在進行的研發 相比之下，截至2020年6月30日的6個月出現負現金流的主要原因是淨虧損2,073,331美元，賬單超出成本和估計收益1,557,312美元，但被非現金支出部分抵消，包括基於股票的 薪酬2,518,950美元和債務折扣攤銷181,276美元。
在截至2021年和2020年6月30日的6個月內，我們在投資活動中使用的現金分別為0美元和72,290美元。2020年用於投資活動的現金淨額 完全歸因於物業和設備的資本支出。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月內，融資活動提供的淨現金流量分別為1,568,336美元和421,233美元 ，主要歸因於分別於 期間向關聯方和非關聯方支付票據的收益。截至2021年6月30日的六個月，我們從關聯方借款獲得的收益為9820美元，來自非關聯方借款的收益為1,869,000美元，而截至2020年6月30日的六個月 的收益分別為0美元和421,000美元。在截至2021年6月30日的6個月中，我們向關聯方借款償還了32,984美元，向非關聯方借款償還了377,500美元，而截至2020年6月30日的6個月，我們分別償還了40,000美元和6,267美元 。我們在2021年從股票銷售中獲得了10萬美元的收益(這些股票是與我們的A規則發行(下面討論的)相關的股票出售的)，2020年的收益為46,500美元。
截至2021年6月30日，我們 的現金為521,704美元，營運資金赤字為2,020,212美元。短期而言，我們將被要求 在未來12個月內籌集大量額外資金，以維持運營並支付未償債務。從長遠來看，我們可能需要籌集資金來增長和發展我們的業務。
截至 日期，我們已(A)通過我們的A規則發售出售了200,000股普通股，代價為100,000美元現金， 涉及以每股0.5美元的價格出售最多10,800,000股我們的普通股；以及(B)發行了2,730,548股我們的普通股 ，以換取502,050美元的債務轉換。
IT 我們很可能在未來12個月內需要大量額外融資，如果我們無法在可接受的基礎上籌集所需資金 ，我們可能會被迫停止或縮減運營。
有關本公司(A)應計關聯方賠償的其他 信息見“附註10 -關聯方應計賠償”；(B)應付票據見“附註11- 應付票據”；(C)關聯方貸款見“附註12-關聯方貸款”； 衍生負債見“附註13-衍生負債”；超過 成本和預計收益的賬單可以在本報告所包括的未合併財務報表附註中的“附註14--未完成合同的成本和超出賬單的估計收益 ”中找到。
表外安排
截至2021年6月30日和2020年12月31日，我們沒有根據1934年證券法頒佈的S-K條例第303(A)(4)(Ii)項所定義的任何表外安排。
關鍵會計政策 和估計
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析 基於我們的合併財務報表，該報表是根據美國公認的會計原則 編制的。編制這些財務報表需要 我們做出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和判斷。見截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告第二部分第8項“財務 報表和補充數據”中包含的經審計財務報表的“註釋1 --重要會計政策摘要”。自截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告以來，我們的關鍵會計政策和估計沒有 重大變化。
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第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
根據 S-K法規(§229.305(E))第305(E)項，公司不需要提供本項目所要求的信息，因為 根據規則229.10(F)(1)的定義，公司是一家“較小的報告公司”。
第 項4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們 已經建立並維護了一套信息披露控制和程序系統，旨在提供合理的保證，確保根據《交易法》向SEC提交的報告中要求披露的信息 在委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並 累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官(首席執行官/首席財務/會計官)，以便 及時做出有關所需披露的決定。
管理層在我們的首席執行官(首席執行官/首席財務/會計官)的參與下， 評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)和15d-15(E) 規則所定義)設計和運行的有效性。截至2021年6月30日，根據對這些披露控制和程序的評估 ，鑑於我們發現截至2021年6月30日的財務報告內部控制存在重大缺陷(如我們在截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中更詳細地描述)，我們的首席執行官 官員(首席執行官/首席財務/會計官)得出結論，我們的披露控制和程序 不能合理保證要求披露的信息在在委員會的規則和表格中指定的時間段 內，正確記錄、處理、彙總和報告這些信息，並將這些信息積累並傳達給我們的管理層，包括 我們的首席執行官(首席執行官/首席財務/會計官)(視情況而定)，以便及時做出有關所需披露的決定 。
財務報告內部控制變更
在截至2021年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有 發生重大影響 或有可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
控制和程序有效性的限制
在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作有多好， 都只能提供實現預期控制目標的合理保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時應用其判斷。
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第 第二部分-其他信息
第 項1.法律訴訟
我們可能會不時地成為訴訟或其他法律程序的當事人，我們認為這些訴訟或法律程序是我們 業務正常過程的一部分。
此類 當前的訴訟或其他法律程序在本表格10-Q的“第一部分--財務報表”的“合併財務報表附註”的“附註17--不確定性”中的“第1項. 法律訴訟”中描述，並以引用方式併入本表格10-Q的“第1項. 法律訴訟”中。本公司 相信，目前懸而未決的問題的解決不會單獨或總體上對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響。 然而，對當前訴訟或其他法律索賠的評估可能會因發現本公司或法官、陪審團或其他事實調查人員目前不知道的事實而發生變化，而這些事實與管理層對此類訴訟或索賠的可能責任或結果的評估不一致 。
此外， 訴訟結果本身就是不確定的。如果在報告期內解決了一個或多個針對本公司的法律問題，金額超過管理層的預期，公司在該報告期內的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響 。
第 1A項。危險因素
本公司於2021年4月15日向證監會提交的截至2020年12月31日的年報 10-K表格(以下簡稱《Form 10-K》)的第I部分第1A項中披露的風險因素與之前披露的風險因素沒有實質性變化， 在此引用以供參考的風險因素 ，投資者在做出決定前應審閲表格10-K 及以下表格中提供的風險本公司的業務、財務狀況和經營業績可能 受到多種因素的影響，無論是目前已知的還是未知的，包括但不限於在截至2020年12月31日的年度的10-K表格中“風險因素”及以下描述的那些因素，其中任何一個或多個因素都可能直接或間接導致本公司的實際財務狀況和經營結果與過去或預期的 未來、財務狀況和經營業績發生重大差異。這些因素中的任何一個，全部或部分都可能對公司的業務、財務狀況、經營業績和股價產生重大和不利的影響。
標題為“我們的業務已受到新冠肺炎的實質性和不利影響”的風險因素，以及州和地方政府為應對該問題而實施的控制應對措施 ，未來可能會受到其他流行病或流行病的影響。我們 被迫關閉了我們的Medspa，並決定關閉我們的營養店。“表格10-K中的內容被替換 ，並被以下內容取代：
我們的 業務已經受到新冠肺炎的實質性和不利影響，州和地方政府 為應對這一問題而實施的控制應對措施，未來可能會受到其他流行病或流行病的影響。我們被迫關閉了我們的Medspa ，並關閉了我們的營養店。
流行病、大流行或類似的嚴重公共衞生問題，以及政府當局為解決該問題而採取的措施， 可能會在較長一段時間內嚴重擾亂或阻止我們的正常業務運營，從而和/或伴隨着任何相關的經濟和/或社會不穩定或困境，對我們的合併財務報表產生重大不利影響。
2020年3月11日，世界衞生組織將新冠肺炎疫情定性為全球大流行，並建議採取遏制和緩解措施。2020年3月13日，美國宣佈疫情進入全國緊急狀態，幾個州和市政當局已宣佈進入公共衞生緊急狀態。除了這些聲明外，國際、聯邦、州和地方公共衞生和政府當局採取了非常和廣泛的 行動，以控制和抗擊新冠肺炎在美國和世界各地區的爆發和蔓延，包括隔離、“呆在家裏”命令 以及要求許多個人大幅限制日常活動、許多企業減少或停止正常經營的類似命令 。
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新冠肺炎大流行以及相關的社交距離要求、旅行禁令、在家訂單和關閉限制了我們的水療中心和門店 ，迫使我們在2020年第一季度和2020年第二季度關閉我們的水療中心和門店。具體地説， 由於新冠肺炎以及在麥肯尼和德克薩斯州伍德蘭茲發佈的“全職在家”和社交疏遠命令，我們不得不 關閉我們的兩家水療中心，VISSIA McKinney和VISSIA Waterway，Inc.，這兩家水療中心從2020年3月10日起關閉，這 導致我們失去了收入，也失去了大部分員工，他們不得不被解僱。VISSIA Waterway，Inc.於2020年6月21日重新開放 ，VISSIA McKinney於2020年8月8日重新開放。然而，由於與停擺相關的員工被解僱 我們被迫花費資源來吸引、聘用和培訓全新的員工，為重新啟動做準備。儘管重新開業 ，但由於新冠肺炎和疫情對經濟的影響，我們的維思亞水道有限公司和維思亞麥肯尼Medspa門店的客户流量和需求未能反彈到關閉前的 水平，而且因為我們無法預測流行病的持續時間 或其最終結果，此外由於我們有限的資本資源(從2020年10月起生效)，我們決定停止我們這兩家維斯西亞水道的運營
我們的 水療中心在第二季度和第三季度被迫關閉。聯想營養作為一項基本業務得以繼續營業 因為我們銷售維生素和其他營養補充劑。雖然商店能夠繼續營業，但由於社會疏遠訂單和願意冒險去實體商店的顧客減少，商店的銷售額大幅下降 。傳奇 Nutrition的租約已於2021年1月31日到期，該公司選擇不續簽租約，關閉了門店，並將不再繼續 繼續此業務。
所有上述 反過來不僅對我們的運營、財務狀況和對我們服務的需求產生了負面影響，而且還影響了我們的整體 及時應對以減輕此事件影響的能力。到目前為止，我們2020年第二季度至第四季度和2021年上半年的財務業績已經公佈，我們預計2021年下半年的財務業績至少會受到新冠肺炎以及與此相關的醫療水療和營養店關閉的嚴重負面影響( 由於政府訂單，以及單獨由於我們缺乏運營資金)；然而，目前尚不清楚對我們業務和運營的全面影響 。新冠肺炎的爆發嚴重影響了公司的創收能力和現金流 ，中斷持續時間的不確定性可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。
圍繞新冠肺炎的 固有不確定性，部分原因是快速變化的政府指令、公共衞生挑戰和進展 以及市場對此的反應，這也使我們的管理層在評估業務未來業績和 制定實現增長的戰略方面面臨更大挑戰。如果發生上述(或其他目前未知的)不利影響，無論是單獨還是集體，我們預計都會經歷收入大幅下降和淨虧損增加 等情況，就像我們在2020年和2021年上半年所做的那樣，這些影響可能會繼續對我們2021年下半年及以後的合併財務報表產生重大影響。此外，如果新冠肺炎公共衞生努力加劇到我們無法運營的程度，如果政府對我們的業務和客户實施長期的限制，和/或長期的經濟衰退，我們可能無法產生足夠的收入和現金流來開展我們的業務，或償還我們的未償債務 。這種情況可能會耗盡我們的可用流動資金(以及獲取流動資金來源的能力)和/或 觸發加速支付很大一部分或所有我們當時未償還的債務，這是我們可能無法做到的。
| 32 |
風險因素題為“我們有各種已發行的可轉換票據，可按市價折價轉換為我們普通股的股票 。”表格10-K中的內容被替換為以下內容：
我們 有各種已發行的可轉換票據，可以按市價折價轉換為我們普通股的股票。
截至2021年6月30日，我們在各種可轉換本票項下的欠款約為1,177,916美元，截至本報告日期，我們在各種可轉換本票項下的欠款約為1,177,916美元。可轉換票據的轉換價格最初在我們普通股市值的60%至75%之間 不等，在許多情況下，可能會在違約時對轉換價格進行調整 以及可能導致此類轉換價格下降的反稀釋和其他權利。因此，可轉換票據 的任何轉換以及與轉換相關的可發行普通股股票的出售都可能導致我們普通股的價值 縮水，如以下風險因素中更詳細描述的那樣。儘管如此，我們希望在進行任何轉換之前全額償還可轉換的 票據。
下面的 是10-K表中未包含的新風險因素：
我們 目前運營有限，未來可能不會產生可觀的收入或盈利。
我們目前的業務僅由Capitol City Solutions USA，Inc.、LifeGuru，Inc.、ZipDoctor，Inc.和EPIQ MD，Inc.組成。我們未來的計劃業務可能不會成功 並且不能保證我們將來將能夠產生可觀的收入， 我們將有足夠的資金支持我們的業務並支付我們的費用，或者我們將永遠盈利。 我們現在的業務僅由Capitol City Solutions USA，Inc.，LifeGuru，Inc.，ZipDoctor，Inc.和EPIQ MD，Inc.組成。如果 我們無法產生收入和/或支持我們的運營，我們將被迫縮減和/或放棄當前的業務計劃 ，對公司的任何投資都可能變得一文不值。
第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
在截至2021年6月30日的季度以及從2021年7月1日至本報告提交日期期間，未註冊證券未進行銷售， 此前未在我們截至2021年3月31日的季度報告Form 10-Q或當前的Form 8-K報告中披露，但如下所述除外：
2021年5月25日，公司向一名投資者發行了538,505股普通股，以換取根據2020年10月20日向Quick Capital，LLC發行的6%可轉換本票的條款和條件所欠的51,158美元本金和應計利息 。
2021年6月22日，公司向一名投資者發行了703,252股普通股，以換取根據2020年10月20日向Quick Capital，LLC發行的6%可轉換本票的條款和條件所欠的66,809美元的本金和應計利息 。
於2021年6月24日，本公司完成日期為2021年6月24日的證券購買協議(“購買 協議”)所擬進行的交易，該協議是與兩名認可機構投資者(統稱“投資者”)就出售可轉換本票訂立的 。
根據購買協議，本公司同意向投資者出售6%原始發行貼現高級擔保可換股承付票，本金總額為537,916美元(“該等票據”)及認股權證，以購買合共2,670,000股 公司普通股(“認股權證”)，並訂立登記權利協議( 上文連同購買協議、票據及認股權證，統稱為“交易文件”)。購買 協議包括本公司的賠償義務，要求本公司保留在轉換票據和行使認股權證時可發行普通股數量的三倍 ，投資者有權在截止日期後12個月內參與本公司未來進行的任何股權或債務發行， 禁止本公司在截止日期後30天內出售任何普通股或普通股等價物，但某些例外情況除外。一年內禁止公司進行任何股權額度交易或可變利率交易(包括可調整轉換價格的可轉換票據)，以及一年內未經投資者批准禁止反向或正向股票拆分。2021年6月24日共售出537,916美元債券。
2021年7月6日，公司發行了16.5萬股公司普通股，作為諮詢服務的對價。這些股票 的估值為每股0.11美元，或根據發行日的市場價格計算為18,150美元。
* * * * * * *
上述發行和授予，除另有披露或下文所述外，根據 第4(A)(2)條、規則D規則506和/或證券法規則S獲得豁免註冊，由於上述發行和授予不涉及公開發行，接受者將證券用於投資而不轉售，我們採取了適當措施 限制轉讓，接受者是(A)“認可投資者”；(B)有權限訪問的是：(A)“認可投資者”；(B)有權限訪問的是：(A)“認可投資者”；(B)能夠訪問的對象是：(A)“認可投資者”；(B)能夠訪問。和/或(C)不是美國人。 該證券受轉讓限制，證明該證券的證書包含適當的圖示 ，説明該證券未根據證券法登記，未經登記或 根據其豁免不得發行或出售該證券。這些證券不是根據《證券法》註冊的，如果沒有根據《證券法》和任何適用的州證券法進行註冊或豁免註冊，此類證券可能無法 在美國發行或銷售。
| 33 |
我們 要求《證券法》第3(A)(9)條規定的上述轉換的註冊豁免，因為本公司與其現有證券持有人交換的證券 僅在沒有支付佣金或其他報酬 直接或間接招攬此類交換的交易中進行。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
第 項5.其他信息
沒有。
物品 6.展品
| 通過引用併入 | ||||||||||||
| 附件 編號： | 描述 | 表格 | 文件 第 號 | 展品 | 提交日期 | 已歸檔/ 隨函提供 | ||||||
| 3.1 | 經修訂的公司章程第 條 | 10-K | 000-50912 | 3.1 | 6/26/2020 | |||||||
| 3.2 | 指定國際美國技術公司A系列可轉換優先股的相對權利和優先權證書 Inc. | SB-2 | 333-138902 | 4(Iii)1 | 11/22/2006 | |||||||
| 3.3 | 指定國際美國技術公司B系列可轉換優先股相對權利和優先權的證書 Inc. | SB-2 | 333-138902 | 4(Iiii)2 | 11/22/2006 | |||||||
| 3.4 | 哈蒙斯工業公司C系列可轉換優先股的相對權利和優先權指定證書 。 | 8-K | 000-50912 | 4(Iii)3 | 9/26/2007 | |||||||
| 3.5 | 修訂和重申了美國國際控股公司的指定證書，確定了其A系列優先股的指定、優先、限制和相對權利，於2020年5月18日提交給內華達州國務卿 | 8-K | 000-50912 | 3.1 | 5/21/2020 | |||||||
| 3.6 | 修訂和重新簽署的美國國際控股公司指定證書，確定其B系列可轉換優先股的指定、優惠、限制和相對權利，於2020年5月18日提交給內華達州國務卿 | 8-K | 000-50912 | 3.2 | 5/21/2020 | |||||||
| 34 |
| 3.7 | 於2020年5月18日向內華達州州務卿提交的撤回C系列可轉換優先股指定證書的證書 | 8-K | 000-50912 | 3.3 | 5/21/2020 | |||||||
| 3.8 | 無限塗料公司章程 | 10-SB/12G | 000-50912 | 3(Ii) | 8/18/04 | |||||||
| 10.1 | 美國國際控股公司以持有人為受益人的日期為2021年1月6日的6%原始發行貼現擔保可轉換本票的格式 | 8-K | 000-50912 | 10.3 | 4/6/2021 | |||||||
10.2# |
美國國際控股公司與投資者之間於2021年6月24日簽訂的證券購買協議 | 8-K |
000-50912 |
10.1 |
7/13/2021 |
|||||||
10.3 |
以持票人為受益人的美國國際控股公司日期為2021年6月24日的6%原始發行貼現擔保可轉換本票的格式 | 8-K |
000-50912 |
10.2 | 7/13/2021 |
|||||||
| 10.4 | 美國國際控股公司於2021年6月24日以普通股持有人為受益人購買普通股的認股權證表格 | 8-K |
000-50912 |
10.3 | 7/13/2021 |
|||||||
| 10.5# | 美國國際控股公司於2021年6月24日簽署的授予其中所列投資者的註冊權協議 | 8-K | 000-50912 | 10.4 |
7/13/2021 |
|||||||
| 10.6 | 美國國際控股公司2021年股權激勵計劃 | 8-K | 000-50912 | 10.1 |
8/4/2021 |
|||||||
| 31.1* | 根據薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發首席執行官和首席會計官證書 * | X | ||||||||||
| 32.1** | 根據薩班斯-奧克斯利法案第906條頒發首席執行官和首席會計官證書 ** | X | ||||||||||
| 101.SCH* | 內聯 XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件 中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
X | ||||||||||
| 101.CAL* | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔 |
X | ||||||||||
| 101.DEF* | 內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | X | ||||||||||
| 101.LAB* | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
X | ||||||||||
| 101.PRE* | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
X | ||||||||||
| 104* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | X |
| * | 隨函存檔 。 |
| ** | 隨函提供 。 |
| *** | 表示 管理合同或補償計劃或安排。 |
# 根據S-K條例第601(A)(5)項，某些附表和證物已被省略。應要求，將向證券交易委員會提供任何遺漏的時間表或附件 的副本；但前提是，美國國際控股公司可根據修訂後的1934年《證券交易法》第24b-2條要求對如此提供的任何 時間表或附件進行保密處理。
| 35 |
簽名
根據 1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人 代表其簽署。
| 美國 國際控股公司 | ||
| 通過 | /s/ 雅各布·D·科恩 | |
| 雅各布·D·科恩 | ||
首席執行官、總裁兼董事 (首席執行官兼首席財務/會計官 ) |
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| 2021年8月13日 | ||
| 36 |