美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
(標記 一)
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2021年6月30日的季度
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的過渡 報告 |
對於 ，過渡期從_
佣金 檔號：000-24249
| (註冊人名稱與其章程中規定的準確 ) |
(州 或其他司法管轄區 公司 或組織) |
(I.R.S. 僱主 標識 編號) |
| (主要執行機構地址和郵政編碼 ) |
| (註冊人電話號碼 ，含區號) |
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
| 每節課的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 無 | 不適用 | 不適用 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則 405要求提交的每個交互數據文件。是☒否☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | |
| 較小的報告公司
| ||
| 新興
成長型公司 |
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐否☒
説明 截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量：
| 班級 | 未償還股份 2021年8月6日 | |
| *普通股 股票，每股票面價值0.01美元 |
Interpace BIOSICENCES，Inc.
截至2021年6月30日的表格 10-Q
目錄表
| 第 頁，第 | ||
| 第一部分-財務信息 | ||
| 項目 1。 | 未經審計的 中期簡併財務報表 | |
| 截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 | |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間的簡明綜合業務報表(未經審計) | 4 | |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月股東赤字簡明合併報表(未經審計) | 5 | |
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月現金流量表簡明綜合報表(未經審計) | 6 | |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 7 | |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 22 |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 31 |
| 第 項4. | 管制和程序 | 31 |
| 第二部分-其他資料 | ||
| 項目 1。 | 法律程序 | 32 |
| 第 1A項。 | 風險因素 | 32 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 32 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 32 |
| 第 項4. | 煤礦安全信息披露 | 32 |
| 第 項5. | 其他信息 | 32 |
| 第 項6. | 陳列品 | 32 |
| 簽名 | 33 | |
| 2 |
第 部分：財務信息
Interpace 生物科學公司
壓縮 合併資產負債表
(單位為 千，不包括每股和每股數據)
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨值 | ||||||||
| 其他無形資產，淨額 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產淨額 | ||||||||
| 其他長期資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計工資和獎金 | ||||||||
| 應付票據-關聯方 | - | |||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 非持續經營的流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 或有對價，扣除當期部分 | ||||||||
| 營業租賃負債，扣除當期部分後的淨額 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註12) | ||||||||
| 優先股，$票面價值；授權股份，包括B系列已發行和未償還 | ||||||||
| 股東赤字： | ||||||||
| 普通股，$票面價值；授權股份；和已發行股票，分別為 ；和分別發行流通股 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存股，按成本計算(和分別為股票) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債和股東赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 總負債、優先股和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 3 |
Interpace 生物科學公司
精簡 合併操作報表
(未經審計， 以千為單位，每股數據除外)
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本(不包括攤銷費用$ | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 一般事務和行政事務 | ||||||||||||||||
| 過渡費 | ||||||||||||||||
| 從Diamir交易中獲利 | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||
| 收購相關攤銷費用 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息增值費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他(費用)收入，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 持續經營的税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税撥備 | ||||||||||||||||
| 持續經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持續經營虧損，税後淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 優先股視為股息的減去調整 | - | - | - | ( | ) | |||||||||||
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股基本和攤薄虧損： | ||||||||||||||||
| 從持續運營中脱穎而出 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 從停產的運營中脱穎而出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已發行普通股和普通股等價物的加權平均數： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 4 |
Interpace 生物科學公司
精簡的 合併股東虧損表
(未經審計，以千為單位 )
三個人和六個人 截至的月份 | 三個人和六個人 截至的月份 | |||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | |||||||||||||
| 普通股： | ||||||||||||||||
| 1月1日的餘額 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 已發行的限制性股票 | ||||||||||||||||
| 通過市場銷售發行的普通股 | ||||||||||||||||
| 通過ESPP發行的普通股 | ||||||||||||||||
| 3月31日的餘額 | ||||||||||||||||
| 已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 6月30日的餘額 | ||||||||||||||||
| 庫存股： | ||||||||||||||||
| 1月1日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 購買的庫存股 | ||||||||||||||||
| 3月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 購買的庫存股 | ( | ) | ||||||||||||||
| 6月30日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 額外實收資本： | ||||||||||||||||
| 1月1日的餘額 | ||||||||||||||||
| A股系列股票的熄滅 | ( | ) | ||||||||||||||
| 與B系列發行相關的有益轉換功能 | ||||||||||||||||
| 攤銷受益轉換功能 | ( | ) | ||||||||||||||
| 已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 通過市場銷售發行的普通股 | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | ||||||||||||||||
| 3月31日的餘額 | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | ||||||||||||||||
| 6月30日的餘額 | ||||||||||||||||
| 累計赤字： | ||||||||||||||||
| 1月1日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 3月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 6月30日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 股東虧損總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 5 |
Interpace 生物科學公司
精簡 合併現金流量表
(未經審計，以千為單位 )
| ` | 截至6月30日的6個月， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 利息增值費用 | ||||||||
| 壞賬(回收)費用 | ( | ) | ||||||
| 權證按市價計價 | ( | ) | ||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 遞延融資費攤銷 | - | |||||||
| 應計利息 | - | |||||||
| ESPP費用 | - | |||||||
| 或有對價公允價值變動 | ( | ) | - | |||||
| 從Diamir交易中獲利 | ( | ) | - | |||||
| 其他收益和費用(淨額) | ( | ) | - | |||||
| 經營性資產和負債的其他變化： | ||||||||
| 應收賬款減少 | ||||||||
| 其他流動資產增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計薪金和獎金減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (減少)應計負債增加 | ( | ) | ||||||
| (減少)長期負債增加 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動的現金流 | ||||||||
| 購置房產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售財產和設備 | - | |||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流 | ||||||||
| 發行普通股(扣除費用) | ||||||||
| 發行B系列優先股(扣除費用) | - | |||||||
| 貸款收益關聯方 | - | |||||||
| 遞延融資費 | ( | ) | - | |||||
| 信用額度借款 | - | |||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增長 | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金期初 | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金期末 | $ | $ | ||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 6 |
1. 概述
業務性質
Interpace Biosciences，Inc.(“Interpace”或“公司”)實現個性化醫療，在治療價值鏈上提供從早期診斷和預後規劃到有針對性的治療應用和製藥服務的專業服務。 該公司利用個性化醫療領域的最新技術改進患者診斷和管理，為癌症風險評估提供分子診斷、生物信息學和病理學服務。該公司還為製藥和生物技術行業提供藥物基因組學 測試、基因分型、生物庫和其他專業服務。該公司通過與製藥、學術和技術領軍企業合作，將藥物基因組學有效地整合到 他們的藥物開發和臨牀試驗計劃中，從而推動了 個性化藥物的發展。
新冠肺炎大流行
新冠肺炎大流行的爆發繼續影響我們開展業務的很大一部分地區。新冠肺炎疫情對我們業務的持續影響(包括持續時間、嚴重程度和範圍)仍然高度不確定，目前無法 完全預測。雖然我們相信我們已基本從新冠肺炎疫情對我們2020年業務造成的不利影響中恢復過來，但我們相信新冠肺炎疫情可能會在未來繼續對我們的運營業績、現金流 和財務狀況產生不利影響。
由於 我們的業務運營繼續受到疫情的影響，我們繼續監測情況以及相關聯邦、州和地方公共衞生當局 正在提供的指導。我們可能會根據他們的建議採取其他行動。 但是，我們可能需要進一步調整我們的運營計劃，以應對超出我們控制範圍的事態發展 。
我們預計目前不會有任何實驗室關閉，除非是週期性的臨時停工，以便對實驗室進行清潔和消毒，但這在未來可能會 根據大流行造成的情況發生變化。如果疫情惡化，如果一個或多個供應商無法繼續向我們提供供應，我們也有可能遭遇供應鏈短缺 。然而，在可預見的未來， 我們預計關鍵供應不會出現供應鏈短缺。
我們 已經制定並將繼續更新我們的應急計劃，以減輕與流行病相關的對我們業務的不利財務影響 。
過渡 成本
為了 優化我們製藥服務中的實驗室運營，我們將活動從新澤西州盧瑟福德的設施 轉移到我們位於北卡羅來納州莫里斯維爾的設施。我們投資了數百萬美元來促進搬遷，包括但不限於人員轉移、莫里斯維爾設施的擴建和轉移流程的驗證。我們相信這項投資 將導致未來運營成本的降低；但是，我們是否能完全實現預期的節約還不確定。 我們還實施了其他幾項成本削減措施，這些成本也被歸類為過渡費用。
2. 演示基礎
隨附的 未經審計的中期簡明合併財務報表及相關附註(“中期財務報表”) 應與本公司及其全資子公司(Interpace Diagnostics Lab Inc.、Interpace Diagnostics Corporation、Interpace Pharma Solutions，Inc.和Interpace Diagnostics，LLC)的合併財務報表以及公司截至12月底止年度的10-K表格年度報告中包含的相關 附註一併閲讀。 附隨的 應與公司及其全資子公司(Interpace Diagnostics Lab Inc.、Interpace Diagnostics Corporation、Interpace Pharma Solutions，Inc.和Interpace Diagnostics，LLC)的合併財務報表一起閲讀
| 7 |
本公司的簡明中期財務報表乃根據美國中期財務報告公認會計原則 及表格10-Q及S-X條例第10條的指示編制。 本公司的簡明中期財務報表乃根據美國中期財務報告公認會計原則 中期財務報告及表格10-Q的指示及規則 S-X第10條編制。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。簡明的 中期財務報表包括管理層判斷為公平列報該等中期財務報表所必需的所有正常經常性調整 。非持續業務包括公司的全資子公司：Group DCA，LLC， InServe Support Solutions；以及TVG，Inc.及其於2015年12月22日出售的商業服務業務部門。所有重要的 公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。截至2021年6月30日的6個月期間的經營業績不一定代表截至2021年12月31日的財年的預期業績。
3. 持續經營的企業
隨附的 綜合財務報表是在假設本公司將作為持續經營企業繼續經營的基礎上編制的 ，並考慮了正常業務過程中運營的連續性、資產的變現以及負債和承諾的履行情況 。因此，隨附的合併財務報表不包括與記錄的資產金額或負債金額的可回收性和分類有關的任何調整，這些資產金額或負債金額可能因此 不確定性的結果而導致 。
截至2021年6月30日，公司擁有現金和現金等價物，扣除限制性現金3.8美元百萬，應收賬款淨額為$
| 8 |
公司已經並可能繼續推遲、縮減或取消某些活動和運營的其他方面，直到公司成功獲得額外資金。公司正在探索各種稀釋性和非稀釋性資金來源 ，包括股權和債務融資、戰略聯盟、業務發展和其他來源。
我們的普通股 從納斯達克退市(目前在OTCQX交易)，以及公司因此而無法使用S-3表格進行發行 都可能對我們籌集額外資本的能力產生不利影響。我們普通股在OTCQX的報價可能會 比我們股票在納斯達克上市時提供的流動性要少得多，我們在通過公開或私下出售股權證券籌集資金方面可能會遇到更大的困難 。此外，公司在2021年4月22日宣佈，它 正在考慮戰略、財務和運營替代方案，這可能會影響我們籌集額外資本的能力。公司未來的成功 取決於其獲得額外資金的能力。但是，不能保證本公司 將按本公司可接受的條款，以足夠的金額成功獲得此類資金，或者根本不能成功獲得此類資金。截至本報告日期 ，公司目前預計目前的現金和現金等價物將足以滿足截至2021年第三季度末的預期運營 現金需求。然而，該公司的擔保本票總額為7.5美元100萬美元將於2021年8月31日到期，而公司目前沒有償還票據所需的現金餘額 。本公司擬尋求額外 延長到期日(可能無法到期日)及/或利用債務或股票市場籌集足夠資金以償還票據，以解決此不足之處 。這些因素使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。
| 4. | 重要會計政策摘要 |
會計 估算
按照公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務 報表日期報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。管理層的估計基於歷史 經驗、當時可用的事實和情況，以及在 情況下被認為合理的各種其他假設。重大估計包括與遞延所得税、或有對價、可疑賬户準備、收入確認、未確認税收優惠和涉及其他無形資產的資產減值相關的估值準備的會計處理。 本公司定期審查這些事項，並在適當情況下反映收益估計的變化。實際結果可能與這些估計值大不相同 。
收入 確認
我們的 臨牀服務的收入來自其專有化驗或測試的表現。公司的履約義務 在完成、審查並向客户發佈測試結果後履行。該公司隨後向第三方付款人 或直接賬單付款人收取所執行測試的費用。根據會計準則彙編606，收入是根據估計的 交易價或可變現淨值(“NRV”)確認的，該估計交易價或可變現淨值(“NRV”)是根據公司提供的每個專有測試的每個 付款人類別的歷史收款率確定的。如果交易價格包括可變對價， 對於所有第三方和直接賬單付款人以及專有測試，本公司使用基於歷史經驗的期望值方法估計交易價格中應計入的可變對價金額。
| 9 |
對於我們的臨牀服務，我們會定期審核從第三方和直接賬單付款人處收到的最終金額以及相關的估計報銷費率，並相應地調整NRV和相關合同津貼。如果實際收款和相關NRV的 與我們的估計有較大差異，我們將調整合同津貼的估計，這會影響此類差異已知期間的淨收入 。
對於 我們的製藥服務，項目級別的活動(包括研究設置和項目管理)在合同有效期內得到滿足 ，而與績效相關的義務在公司處理客户提供的樣品時得到滿足 。收入 在向客户報告測試結果或其他交付成果時確認。
遞延 收入
對於我們的製藥服務，項目級手續費收入確認為遞延收入，並按公允價值記錄。它代表在提供服務之前收到的付款 ，並在合同有效期內按比例確認。
融資 和付款
對於 非聯邦醫療保險索賠，我們的付款條款因付款人類別而異。在我們的臨牀服務中，直接付款人的付款期限通常為 30天，在我們的製藥服務中，付款期限最長為60天。商業第三方付款人必須在各自國家規定的 期限內對索賠作出答覆，一般在30至60天之間。但是，商業第三方索賠的付款可能會受到駁回和上訴程序的影響，在某些情況下，如果提交多個上訴，可能需要長達兩年的時間。 本公司通常會對商業第三方付款人的所有拒絕提出上訴。我們直接向聯邦醫療保險(Medicare) 患者進行的測試收費，並且必須接受聯邦醫療保險(Medicare)所涵蓋測試的費用計劃作為全額付款。
獲得或履行客户合同的成本
銷售額 佣金在賺取佣金的期間內支出。這些成本記錄在 精簡合併經營報表中的銷售和營銷費用中。
應收賬款
公司的應收賬款代表無條件的對價權利，由其臨牀服務和 製藥服務產生。本公司的臨牀服務是在完成測試、審核和發佈測試結果後完成的。 在完成這些服務的同時，本公司向第三方付款人或直接賬單付款人開具賬單。合同調整 表示標價與第三方支付方(包括聯邦醫療保險、商業支付方和直接賬單支付方)設定的報銷費率之間的差額。在幾次上訴後，特定賬户可能會被註銷，在某些情況下，這可能需要 超過12個月的時間。醫藥服務主要代表實驗室測試的性能，以支持製藥服務客户的臨牀試驗 。該公司直接向客户收取這些服務的費用。
租契
公司在合同開始時確定安排是否包含全部或部分租賃。使用權(“ROU”) 資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，而租賃負債代表我們支付租賃所產生的租賃款項的義務 。所有租期超過12個月的租約都會導致在租賃開始日根據租賃期內租賃付款的現值確認ROU資產 和負債。除非租賃提供了確定隱含利率所需的所有信息，否則我們使用基於開始日期可用信息 的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。我們在租約中使用隱含利率 ，如果很容易確定的話。
| 10 |
我們的 租賃條款包括所有不可取消的期限，並可能包括在合理 確定我們將行使該選項時延長(或不終止)租約的選項。租期為12個月或少於12個月的租約在租賃期內按直線 計算，不會導致確認資產或負債。請參閲附註7，租約。
其他 流動資產
截至2021年6月30日和2020年12月31日，其他 流動資產包括：
其他流動資產明細表
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 實驗室用品庫存 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他流動資產總額 | $ | $ | ||||||
長壽命 資產，包括有限壽命無形資產
有限壽命 無形資產按成本減去累計攤銷列報。有限年限已收購無形資產的攤銷採用直線法確認 ，使用簡明綜合經營報表中與收購相關的攤銷費用中約兩年至十年的資產的估計使用年限 。
只要事件或環境變化表明長期資產和有限壽命無形資產的賬面價值可能無法收回，公司就會審查該等資產的可回收性。 公司將審查長期資產和有限期限無形資產的可回收性 表明該等資產的賬面價值可能無法收回。如果預期未來未貼現現金流量的總和比資產的賬面金額小 ，則通過將資產的記錄價值減少到其以未來貼現現金流量衡量的公允價值 來確認減值損失。這種分析需要對預計現金流的金額和時間進行估計，並在適用的情況下作出與適當貼現率等因素相關的判斷。此類估計對於確定 是否應記錄任何減值費用以及在認為有必要減值損失時確定該等費用的金額至關重要。
A 在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間，用於計算每股基本和稀釋虧損的普通股數量(每股面值0.01美元)對賬如下：
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| 普通股基本加權平均數 | ||||||||||||||||
| 股票獎勵的潛在稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 普通股攤薄加權平均數 | ||||||||||||||||
| 11 |
公司的B系列優先股在截至2021年6月30日的三個月和六個月的折算基礎上為7833,334股 以及以下已發行的基於股票的獎勵和認股權證，不包括在以下期間稀釋證券對每股虧損的影響 ，因為它們將是反稀釋的(四捨五入至數千股)：
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||||||
| 限制性股票和限制性股票單位(RSU) | ||||||||||||||||
| 認股權證 | ||||||||||||||||
重新分類
公司對之前 期間的某些餘額進行了重新分類，以符合本年度的列報方式。
| 5. | 商譽 和其他無形資產 |
商譽
歸功於2019年7月收購我們的製藥服務。收購的無形資產的賬面價值為15.6美元。百萬美元，商譽約為$
可識別無形資產賬面價值明細表
| 截至2021年6月30日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||
| 生命 | 攜帶 | 攜帶 | ||||||||||
| (年) | 金額 | 金額 | ||||||||||
| (未經審計) | ||||||||||||
| Asuragen收購： | ||||||||||||
| 甲狀腺 | $ | $ | ||||||||||
| Redpath收購： | ||||||||||||
| 胰腺試驗 | ||||||||||||
| 巴雷特試驗 | ||||||||||||
| 收購BioPharma： | ||||||||||||
| 商標 | ||||||||||||
| 客户關係 | ||||||||||||
| CLIA實驗室 | $ | $ | ||||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||||||
| 累計攤銷 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 賬面淨值 | $ | $ | ||||||||||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的兩個月期間的攤銷費用分別約為110萬美元，截至2021年6月30日和2020年6月30日的兩個月期間的攤銷費用約為 220萬美元。未來五年的預計攤銷費用 如下：
未來預計攤銷費用明細表。
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | ||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 12 |
下表顯示了商譽賬面金額從2020年12月31日到2021年6月30日的前滾：
商譽賬面價值明細表
| 攜帶 | ||||
| 金額 | ||||
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | |||
| 調整 | ||||
| 截至2021年6月30日的餘額 | $ | |||
| 6. | 公允價值計量 |
現金 及現金等價物、應收賬款及應付賬款因其相對短期性質而接近公允價值。公司在簡明綜合財務報表中按公允價值反映的財務負債包括或有對價和 認股權證負債。公允價值是在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收取的價格 。在確定公允價值時，公司使用各種方法，包括市場法、收益法和成本法。基於這些方法，本公司經常使用市場參與者將在為資產或負債定價時使用的某些假設，包括關於風險和/或估值技術投入中固有風險的假設。 這些投入可以是容易觀察到的、市場證實的或一般無法觀察到的投入。公司採用估值技術 ，最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。根據估值 技術中使用的可觀察輸入，本公司須根據公允價值層次提供信息。公允價值層次結構將用於確定公允價值的信息的質量和可靠性分為以下三大級別：
| 級別 1： | 活躍市場中交易的資產和負債的估值 來自涉及相同資產或負債的市場交易的現成定價來源 。 | |
| 級別 2： | 在不太活躍的交易商或經紀市場交易的資產和負債的估值 。估值從第三方定價服務 獲取相同或相似的資產或負債。 | |
| 級別 3： | 估值 在確定分配給該等資產或負債的公允價值時納入了某些假設和預測。 |
在 公允價值計量的確定基於公允價值層次不同級別的輸入的情況下， 整個公允價值計量所在的公允價值層次中的級別基於對整個公允價值計量具有重要意義的最低級別的輸入。公司對特定投入對公允價值計量整體重要性的評估需要判斷，並考慮資產或負債的特定因素。本公司按公允價值經常性計量的金融工具所使用的估值 方法，包括根據估值層次對此類工具進行的一般分類 ，見下表：
按經常性基礎計量的金融工具明細表
| 截至2021年6月30日 | 公允價值計量 | |||||||||||||||||||
| 攜帶 | 公平 | 截至2021年6月30日 | ||||||||||||||||||
| 金額 | 價值 | 1級 | 2級 | 3級 | ||||||||||||||||
| (未經審計) | ||||||||||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||||||
| 或有對價： | ||||||||||||||||||||
| 阿蘇拉根(1) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 其他長期負債： | ||||||||||||||||||||
| 認股權證責任(2) | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 13 |
| 截至2020年12月31日 | 公允價值計量 | |||||||||||||||||||
| 攜帶 | 公平 | 截至2020年12月31日 | ||||||||||||||||||
| 金額 | 價值 | 1級 | 2級 | 3級 | ||||||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||||||
| 或有對價： | ||||||||||||||||||||
| 阿蘇拉根(1) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 其他長期負債： | ||||||||||||||||||||
| 認股權證責任(2) | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
(1)(2) 見注9，應計費用和長期負債
在 從Asuragen，Inc.收購某些資產時，公司記錄了與或有 付款和其他基於收入的付款相關的或有對價。本公司根據收入估計得出的概率加權收益法確定或有對價的公允價值。公允價值計量基於市場上無法觀察到的重大投入 ，因此代表3級計量。
將或有對價負債和2017年承銷商權證的賬面價值前滾至2021年6月30日 如下：
本公司某些 非金融資產，如其他無形資產和商譽，在有減值指標時按公允價值計量，並僅在確認減值費用時按公允價值計入。
公允價值明細表、按經常性基礎計量的資產、不可觀察的輸入 對賬
| 取消 | 調整以適應公平 | |||||||||||||||||||||||
| 義務/ | 價值/ | |||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 付款 | 吸積 | 轉換練習 | 按市價計價 | 2021年6月30日 | |||||||||||||||||||
| (未經審計) | ||||||||||||||||||||||||
| 阿蘇拉根 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 承銷商認股權證 | ||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 14 |
| 7. | 租契 |
財務 租賃資產計入固定資產，扣除累計折舊。
下表 顯示了簡明綜合資產負債表中記錄的與租賃相關的資產和負債：
融資和經營租賃日程表
| 資產負債表上的分類 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||
| 融資租賃資產 | 財產和設備，淨值 | $ | $ | |||||||
| 經營性租賃資產 | 經營性租賃使用權資產 | |||||||||
| 租賃資產總額 | $ | $ | ||||||||
| 負債 | ||||||||||
| 當前 | ||||||||||
| 融資租賃負債 | 其他應計費用 | $ | $ | |||||||
| 經營租賃負債 | 其他應計費用 | |||||||||
| 流動租賃負債總額 | $ | $ | ||||||||
| 非電流 | ||||||||||
| 融資租賃負債 | 其他長期負債 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 營業租賃負債，扣除當期部分後的淨額 | |||||||||
| 長期租賃負債總額 | ||||||||||
| 租賃總負債 | $ | $ | ||||||||
本公司經營租約的加權平均剩餘租期為7.1年截至2021年6月30日的年份以及
下表 將現金流量與公司截至2021年6月30日的簡明綜合資產負債表中記錄的租賃負債進行了核對：
經營和融資租賃負債到期表：
| 經營租約 | 融資租賃 | |||||||
| 2021年(剩餘至12月31日) | $ | $ | ||||||
| 2022 | ||||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 此後 | ||||||||
| 最低租賃付款總額 | ||||||||
| 減去：表示貼現效果的租賃付款額 | ||||||||
| 未來最低租賃付款現值 | ||||||||
| 減去：租賃項下的流動債務 | ||||||||
| 長期租賃義務 | $ | $ | ||||||
截至2021年6月30日 ，初始或剩餘租賃期限超過一年的不可撤銷 經營租賃所需的期限超過一年的合同義務和估計的未來最低租金支付如下：
不可撤銷租約下未來最低租期付款時間表
| 少於 | 1至3 | 3至5 | 之後 | |||||||||||||||||
| 總計 | 1年 | 年數 | 年數 | 5年 | ||||||||||||||||
| 經營租賃義務 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 15 |
| 8. | 承付款 和或有事項 |
訴訟
公司可能會不時捲入正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序。 當公司知道有索賠或潛在索賠時，它會評估任何損失或風險敞口的可能性。如果很可能造成 損失，並且損失金額可以合理估計，本公司將記錄損失責任。除估計損失 外，記錄的負債還包括與索賠或潛在索賠相關的可能和可估算的法律成本。 訴訟受固有不確定性的影響，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，從而 損害公司業務。目前沒有涉及該公司的未決訴訟。
由於本公司所從事業務的性質，本公司存在一定的風險。此類風險包括 使用本公司推廣或商業化的產品或服務的人員的人身傷害或死亡責任風險。不能 保證由於公司業務活動的性質，將來不會發生重大索賠或債務 。在正常的業務過程中，還存在與僱傭有關的訴訟和其他訴訟的風險。
公司還可能對其員工在提供超出任何賠償或保險單範圍 的服務方面的錯誤和遺漏承擔責任。如果公司被要求支付損害賠償 或產生與賠償協議範圍以外的索賠相關的辯護費用；如果賠償雖然適用，但沒有按照其條款履行；或者如果公司的責任超過適用的保險或賠償金額 ，公司可能會受到實質性的不利影響。 如果公司被要求支付與賠償協議範圍以外的索賠相關的損害賠償 或產生辯護費用；如果賠償雖然適用，但沒有按照其條款履行；或者如果公司的責任超過適用的保險或賠償金額 ，則公司可能會受到實質性的不利影響。
| 9. | 應計費用和長期負債 |
截至2021年6月30日和2020年12月31日，其他 應計費用包括：
其他應計費用明細表
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 應計特許權使用費 | $ | $ | ||||||
| 預付醫療保險付款 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 所有其他人 | ||||||||
| 應計專業費用 | ||||||||
| 無人認領的財產 | ||||||||
| 或有對價 | ||||||||
應計資本支出 | - | |||||||
應計藥房服務發票 | ||||||||
| 應繳税款 | ||||||||
| 應計實驗室成本-診斷 | ||||||||
| 融資租賃責任 | ||||||||
應付ESPP | ||||||||
| 應計銷售和營銷-診斷 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 其他應計費用合計 | $ | $ | ||||||
| 16 |
截至2021年6月30日和2020年12月31日的長期 負債包括：
長期負債明細表：
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 不確定的税收狀況 | $ | $ | ||||||
| 認股權證責任 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 其他長期負債總額 | $ | $ | ||||||
| 10. | 股票薪酬 |
從歷史上看， 授予的股票期權的行權價格等於授予之日普通股的市值，有效期為授予之日起 10年，一般授予員工和董事會成員一至三年的時間。行權後，本公司將發行新股。授予 董事會成員和員工的限制性股票和限制性股票單位(“RSU”)一般有三年的分級歸屬期限，並在 某些情況下被加速歸屬和沒收。
股票期權公允價值假設明細表。
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 預期壽命 | 年份 | 年份 | ||||||
| 預期波動率 | % | % | ||||||
| 股息率 | ||||||||
在2021年3月期間，公司發放了312,500行權價為$的股票期權和152,500RSU。該公司普通股的市值為$在這些獎項的授予日期 。該公司確認了大約0.6美元百萬美元和$分別在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月內，以股票為基礎的薪酬支出為100萬美元，約為0.8美元百萬美元和$在分別截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間，股票薪酬支出為百萬美元。 分別截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間。下表按行項目細分了基於庫存的薪酬費用 。
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 一般事務和行政事務 | ||||||||||||||||
| 股票薪酬總費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 17 |
| 11. | 所得税 税 |
通常， 會計準則要求公司根據其對 全年實際税率的估計，每季度計提所得税。權威性的所得税會計指南允許使用離散法，因為它提供了對所得税費用的更好的 估計。由於本公司的估值津貼狀況，本公司的立場是，離散法提供了更準確的所得税費用估計，因此本季度的所得税費用已使用離散法 列示。隨着年度進展，本公司將根據每個税務管轄區的事實和情況 來完善其估計。下表彙總了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間持續運營虧損的所得税費用以及實際税率 ：
有效所得税率對賬明細表
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| 所得税撥備 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有效所得税率 | ( | )% | ( | )% | ( | )% | ( | )% | ||||||||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間的所得税支出主要是由於最低的州和地方税。
| 12. | 段 信息 |
我們 在一個細分市場下運營，這是開發和銷售臨牀和製藥服務的業務。
| 13. | 停止 操作 |
截至2021年6月30日和2020年12月31日，被歸類為非持續經營的負債的 組成部分包括：
停產作業日程表
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 非持續經營的流動負債 | ||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
下表顯示了CSO、Group DCA、Pharmakon和TVG在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合運營報表中扣除税項後的停產虧損中的業績的重要組成部分。 截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合運營報表中扣除税項後的業績包括CSO、Group DCA、Pharmakon和TVG的業績。
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| 非持續經營的税前收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 非持續經營虧損，税後淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 18 |
| 14. | 票據 應付關聯方 |
有擔保的 本票
於2021年1月7日，本公司分別與Ampersand及1315 Capital訂立金額為300萬美元的本票(合共為“票據”)及一份有關擔保協議(“擔保協議”)，金額分別為 200萬美元。
Ampersand 持有28,000股公司B系列可轉換優先股，可不時轉換為總計4,666,666股普通股 ；1315 Capital持有19,000股公司B系列可轉換優先股， 可不時轉換為總計3,166,668股普通股。在轉換後的基礎上，此類股份將分別約佔我們普通股完全稀釋後股份的39.1%和26.5%。此外，根據B系列可轉換優先股指定證書的條款 以及 公司與Ampersand和1315 Capital之間經修訂和重述的投資者權利協議，他們各自有權(1)批准我們的某些行動，包括我們的借款 和(2)指定兩名董事進入我們的董事會；但條件是，1315 Capital持有的若干此類權利已根據相關支持協議 委派 (見附註16)。因此，本公司將票據及證券協議視為 關聯方交易。
債券的利率為年息8釐(8.0釐)，到期日為(A)2021年6月30日 及(B)如債券所界定的任何失責事件發生時所有款項的到期日期，兩者以較早者為準。票據在到期日之前不會有利息支付 。債券的所有付款均為平價。
2021年5月10日，(I)本公司和Ampersand修改了Ampersand票據，將本金增加到4.5美元百萬美元，(Ii)本公司和1315Capital修訂了1315年資本票據，將本金金額增加到$
2021年6月24日，本公司和Ampersand修訂了Ampersand票據，將其到期日改為(A)2021年8月31日 和(B)發生Ampersand票據定義的任何違約事件時所有款項的到期日期中較早的日期。2021年6月25日，本公司和1315 Capital以類似的方式修改了1315資本票據，以改變其到期日。除 就其各自到期日而言，債券的條款在其他方面保持不變。擔保協議仍然具有十足效力和 效力，並未因註釋的修訂而修訂。
在這兩項修訂的情況下， 公司根據ASC 470審查了這些更改，並確定應將其視為修訂。截至2021年6月30日， 公司與修正案相關的額外遞延融資費用約為1.8萬美元。
就擔保協議而言，票據以本公司幾乎所有 資產的優先留置權及抵押權益作抵押。此外，如本公司控制權發生變更(定義見附註)，本公司須 從本公司完成與該控制權變更相關的交易所得現金淨額中預付相當於未付本金、所有應計及未付利息，以及根據該等票據應付的所有其他款項 。本公司可於任何時間或不時預付全部或部分債券，而無須繳付罰款或溢價，方法是 支付須預付的本金連同預付日期的應計利息。預付金額不能 重複借用。
| 19 |
票據包含若干負面契諾，禁止本公司發行任何債務證券，據此本公司在同一交易或一系列相關交易中發行 股票、認股權證或任何其他可轉換證券，但本公司可根據以往慣例在正常業務過程中 產生或簽訂任何資本化和經營租賃，或借入不超過450萬美元(“債務門檻”)的 資金或融資性債務(“債務門檻”)，該等借款或融資債務的金額不超過450萬美元(“債務門檻”)。但是，如果公司在截至2020年1月10日的任何財年向SEC提交的Form 10-K中報告的合併收入總額超過4500萬美元，則下一財年 的債務門檻應增加到等於：(X)10%(10%)；乘以(Y)公司在向SEC提交的上一財年在Form 10-K中報告的合併收入 。
| 15. | 補充 現金流信息 |
補充 非現金活動披露
(單位： 千)
現金流量信息補充披露日程表。
| 截至六個月 | ||||||||
| 六月三十日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 運營中 | ||||||||
| 回購限售股應計税款 | $ | $ | ||||||
| 投資 | ||||||||
| 優先股視為股息 | $ | $ | ||||||
對Diamir的投資 | ||||||||
| 應計資本支出 | ||||||||
| 融資 | ||||||||
| 應計融資成本 | $ | $ | ||||||
| 16. | 股權 |
優先股發行：證券買賣協議
於2020年1月10日，本公司與1315 Capital及Ampersand(統稱“投資者”)訂立證券購買及交換協議(“證券購買及交換協議”)，據此，本公司同意 向投資者出售合共2,000萬美元的本公司B系列優先股，每股發行價為1,000美元。 根據證券購買及交換協議，1315 Capital同意以1,900萬美元的總收購價購買19,000股B系列優先股 ，Ampersand同意以總計100萬美元的總收購價 購買1,000股B系列優先股。
此外，本公司同意以價值2,700萬美元的A系列現有可轉換優先股，面值為每股0.01美元，由Ampersand(“A系列優先股”)持有，相當於270股A系列優先股 ，聲明價值為每股100,000美元，代表公司所有已發行和已發行的A系列優先股， 以27,000股新發行的B系列優先股(該等B系列優先股的股份，即“交易所”)換取2,700萬股新發行的B系列優先股(該等B系列優先股為“交易所”)。交易所完成後，A系列優先股不再有任何指定、授權、發行或流通股。B系列優先股的轉換價格為6.00美元，而A系列優先股的轉換價格為 $8.00，但不包括適用於A系列優先股的某些權利，包括6%的 (6%)股息，以及公司未能在2020年實現與其臨牀服務或加權平均反稀釋調整有關的3400萬美元收入目標的轉換價格調整。根據證券購買和交換協議的條款，Ampersand還同意放棄A系列優先股迄今應計的所有股息和加權平均反稀釋調整 。
| 20 |
如果可轉換金融工具的轉換價格低於承諾日期的公司股票價格 ，則可轉換金融工具包括受益轉換功能。該公司確定，出售B系列優先股產生了內在價值為220萬美元的有益轉換功能 ，在出售B系列優先股後，公司記錄為減少了額外的實收資本 。本公司計算受益轉換功能的內在價值，計算方法為：2020年1月15日普通股的估計公允價值為每股6.79美元，實際轉換價格為每股6.00美元，乘以轉換後可發行的普通股數量。根據公認會計準則，本公司在截至2020年3月31日的三個月內完全攤銷了受益轉換功能 。受益轉換功能導致截至2020年3月31日的三個月普通股股東應佔虧損增加 ，因為它代表優先股東的被視為股息。
於2020年4月，本公司與各B系列投資者訂立支持協議，據此，Ampersand及1315 Capital， 分別同意及同意投票(以委託書或其他方式)登記於其名下 或由其實益擁有及/或於支持協議日期行使投票權的所有B系列優先股股份，以及該等B系列投資者於支持協議日期後合法或實益持有或收購的B系列優先股的任何其他股份 。支持 董事會決定的本公司希望採取的任何基本行動。就每個支持協議而言，“基本行動”是指B系列優先股指定證書第4(D)(I)、4(D)(Ii)、4(D)(V)、4(D)(Vi)、4(D)(Viii)或4(D)(Ix)節或第8.5.1.1、8.5.1.2、8.5.1.5、8.5.1.6節規定的公司 建議採取的任何行動。經修訂及重訂的投資者權益協議的8.5.1.8或8.5.1.9。本公司與Ampersand之間的支持 協議已於2020年7月9日經雙方同意終止；但與1315 Capital簽訂的支持協議仍然有效。
| 17. | 認股權證 |
截至2021年6月30日的6個月的未償還權證和權證活動如下：
未償還認股權證及認股權證活動時間表
| 描述 | 分類 | 行權價格 | 到期日 | 已發行認股權證 | 天平 2020年12月31日 | 認股權證已取消/過期 | 天平 六月三十日， 2021 | |||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||||||||||
權證的加權平均行使價格為15.97美元，加權平均剩餘合約期約為0.9年。
| 18. | 最近的 會計聲明 |
最近 採用了會計準則
2019年12月，FASB發佈了ASU No.2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税會計(“ASU 2019-12”)。 ASU 2019-12將通過刪除主題740中一般原則的某些例外，簡化所得税的會計處理。 修正案還通過澄清和修訂現有的 指南，改進了對主題740其他領域的GAAP的一致應用，並簡化了GAAP。該修正案在2020年12月15日之後的年度期間生效。
公司於2021年1月1日通過了這一聲明，其影響對公司的合併財務報表沒有實質性影響。
2020年2月，FASB發佈了ASU 2020-02，《金融工具-信貸損失(主題326)和租賃(主題842)》-根據SEC工作人員 會計公告第119號對SEC段落的修訂，並就與會計準則更新號2016-02，租賃相關的生效日期更新SEC章節(主題 842)，修改了最初聲明對較小報告公司的生效日期。ASU 2016-13及其修正案 將在2022年12月15日之後的財年的中期和年度期間對本公司生效。該公司相信 採用該技術將改變公司分析金融工具的方式，但預計不會對運營結果產生實質性影響 。該公司正在確定採用該技術將對其合併財務報表產生的影響。
2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，包括債務-帶有轉換和其他期權的債務(子主題470-20)以及 實體自有股權的衍生品和對衝合同(子主題815-40)(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理，包括可轉換工具和實體自有權益的合同 。ASU2020-06修正案適用於2023年12月15日之後的財年以及這些 財年內的過渡期。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後的財年(包括這些財年內的過渡期 )。該公司預計這不會對其未經審計的綜合財務報表產生任何影響。
| 19. | 後續 事件 |
銷售淨營業虧損(NOL)
2021年7月，作為新澤西州技術營業税憑證轉讓(NOL)計劃的一部分，公司通過出售約870萬美元的NOL獲得了約70萬美元的現金。
戰略回顧
2021年4月，我們宣佈，我們 啟動了一項廣泛的替代方案的全面審查，以提升股東價值。作為此流程的一部分，我們正在考慮涉及公司的戰略、 財務和運營替代方案。古根海姆證券有限責任公司在這一過程中擔任戰略顧問。
| 21 |
Interpace 生物科學公司
項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性 陳述
此 表格10-Q季度報告包含《證券法》第27A節 和修訂後的《1934年證券交易法》(簡稱《交易法》)第21E節所指的“前瞻性陳述”。 本季度報告包含符合“證券法”第27A節和經修訂的“1934年證券交易法”第2E節的“前瞻性陳述”。非歷史性 事實的陳述，包括有關我們的計劃、目標、信念和預期的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述 包括在“相信”、“預期”、“預期”、“ ”、“計劃”、“估計”、“打算”、“計劃”、“項目”、“應該”、“可能”、“ ”可能、“將”或類似詞語和表述之前、之後或包括這些詞語的陳述。這些前瞻性陳述包含在本 10-Q表格中。
前瞻性 陳述僅為預測，不能保證未來的業績。這些陳述基於當前預期和 假設，這些假設涉及對未來經濟、競爭和市場狀況以及未來業務決策等方面的判斷， 所有這些都很難或不可能準確預測，而且很多都超出了我們的控制範圍。這些預測還受到已知和未知風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能會導致我們的實際結果與任何前瞻性陳述中所表達或暗示的結果大不相同 。其中許多因素超出了我們的控制或預測能力。由於多種因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。這些因素包括 但不限於以下因素：
| ● | 冠狀病毒(新冠肺炎)大流行未來潛在的重大不利影響； | |
| ● | 由於我們的經營虧損歷史、現金狀況下降 和其他流動性因素， 對我們持續經營能力的嚴重懷疑，在沒有額外的短期融資的情況下，這些因素可能會導致我們停止或縮減業務； | |
| ● | 我們普通股在OTCQX的報價，以及我們 無法使用S-3表格進行公司發行，可能會對我們籌集額外資本的能力產生不利影響； | |
| ● | 我們 有能力及時向我們的私募股權投資者償還2021年8月31日到期的750萬美元未償還擔保本票。 該票據的失敗可能導致我們的資產喪失抵押品贖回權； | |
| ● | 我們對未來收入、支出、資本或其他資金需求的 預期； | |
| ● | 我們 通常50%以上的收入依賴於臨牀服務的銷售和報銷；繼續 從這些產品和/或我們未來開發的其他產品和/或解決方案中獲得足夠收入的能力對於我們 實現財務和其他目標的能力非常重要； |
| ● | 我們的 收入確認在一定程度上是基於我們對未來收款的估計，這樣的估計可能被證明是不正確的； | |
| ● | 我們 未來在可接受的條件下為我們的業務融資的能力，這可能會限制我們發展業務、開發和 商業化產品和服務、開發和商業化新的分子臨牀服務解決方案和技術以及擴展我們的製藥服務產品的能力； | |
| ● | 我們 有義務向我們的許可方支付特許權使用費和里程碑式的款項； |
| ● | 我們在臨牀和藥學服務測試中使用的某些材料的供應依賴於第三方； | |
| ● | 當前和未來的法律、許可要求和政府法規對我們的業務運營的潛在不利影響， 包括但不限於與實驗室開發測試(“LDT”)相關的不斷變化的美國監管環境， 我們測試和服務的定價以及患者訪問限制； |
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| ● | 我們的 依賴我們的銷售和營銷活動來實現未來的業務增長，以及我們繼續擴大銷售和營銷活動的能力 ； | |
| ● | 我們 實施業務和重組戰略的能力；以及 | |
| ● | 現有和未來或有負債對我們財務狀況的潛在影響。 |
請 參閲我們於2021年4月1日提交給SEC的截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K中的第I部分-Item 1A-“風險因素”，以及我們不時向SEC提交的其他文件，瞭解可能導致 我們的實際結果與本 Form 10-Q中討論的前瞻性陳述中表達的當前預期大不相同的其他重要因素。由於這些和其他風險、不確定性和假設，您不應過度依賴這些前瞻性 聲明。此外，這些陳述僅限於陳述它們的報告日期，除非法律另有要求 ，否則我們不承擔以任何理由公開修改或更新任何前瞻性陳述的義務。？
概述
我們 是實現精準醫療(主要是腫瘤學)的新興領導者，通過我們的臨牀和藥學服務，沿着治療 價值鏈提供從早期診斷和預後規劃到有針對性的治療應用的專業服務。 通過我們的臨牀服務，我們通過提供基因組 信息來更好地診斷、監控和告知癌症治療，使醫生能夠對每個患者的臨牀管理進行個性化。我們的臨牀服務利用個性化醫學的最新技術 改進患者診斷和管理，為評估癌症風險提供臨牀有用的分子診斷 測試、生物信息學和病理學服務。通過我們的製藥服務，我們開發、商業化並提供基於分子和生物標記物的 測試和服務，並通過廣泛的基於分子和生物標記物的檢測服務、DNA和RNA提取以及定製的化驗開發和試驗設計諮詢，為公司提供針對患者分層和治療選擇的定製解決方案。 我們的製藥服務為製藥和生物技術行業提供藥物基因組學測試、基因分型、生物庫和其他專業服務，並通過與更有效的藥物 更快地投放市場，並改善患者護理。
新冠肺炎大流行
新冠肺炎大流行的爆發繼續影響我們開展業務的很大一部分地區。新冠肺炎疫情對我們業務的持續影響(包括持續時間、嚴重程度和範圍)仍然高度不確定，目前無法 完全預測。雖然我們相信我們已基本從新冠肺炎疫情對我們2020年業務造成的不利影響中恢復過來，但我們相信新冠肺炎疫情可能會在未來繼續對我們的運營業績、現金流 和財務狀況產生不利影響。
由於 我們的業務運營繼續受到疫情的影響，我們繼續監測情況以及相關聯邦、州和地方公共衞生當局 正在提供的指導。我們可能會根據他們的建議採取其他行動。 但是，我們可能需要進一步調整我們的運營計劃，以應對超出我們控制範圍的事態發展 。
我們預計目前不會有任何實驗室關閉，除非是週期性的臨時停工，以便對實驗室進行清潔和消毒，但這在未來可能會 根據大流行造成的情況發生變化。如果疫情惡化，如果一個或多個供應商無法繼續向我們提供供應，我們也有可能遭遇供應鏈短缺 。然而，在可預見的未來， 我們預計關鍵供應不會出現供應鏈短缺。
我們 已經制定並將繼續更新我們的應急計劃，以減輕與流行病相關的對我們業務的不利財務影響 。
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過渡 成本
為了 優化我們製藥服務中的實驗室運營，我們將活動從新澤西州盧瑟福德的設施 轉移到我們位於北卡羅來納州莫里斯維爾的設施。我們投資了數百萬美元來促進搬遷，包括但不限於人員轉移、莫里斯維爾設施的擴建和轉移流程的驗證。我們相信這項投資 將降低未來的運營成本；但是，我們不確定是否能完全實現預期的節省。 我們還實施了其他幾項成本削減計劃，主要是裁員，這些成本也被歸類為過渡費用 。
納斯達克 退市
二零二一年二月十六號，本公司收到納斯達克證券市場有限責任公司(“納斯達克”)上市資格部(“員工”)發出的退市決定書(以下簡稱“函件”)，聲明由於公司未能重新遵守納斯達克上市規則第5550(B)條(“納斯達克上市規則”)規定的納斯達克資本市場繼續上市的最低2,500,000美元的股東權益要求，員工已決定將本公司的普通股從納斯達克退市(納斯達克上市規則第5550(B)(“納斯達克上市規則”)第5550(B)條(“納斯達克上市規則”))。
納斯達克 首先將公司普通股從納斯達克資本市場退市，並於2021年2月25日開盤時暫停公司普通股的交易。
2021年2月24日，本公司獲準將其普通股在場外交易市場集團有限公司(OTC Markets Group Inc.)的OTCQX®最佳市場級別(以下簡稱OTCQX)進行報價。OTCQX是場外交易市場集團(OTC Markets Group Inc.)運營的電子報價服務。本公司的普通股於2021年2月25日在場外交易市場(OTCQX)開盤交易，交易代碼為IDXG。
2021年額外 報銷範圍和漲價
報銷 進展是我們的關鍵。到目前為止，我們已經成功地在2021年擴大了臨牀 服務的產品報銷範圍和金額。我們取得進展的例子包括：
| ● | 2021年1月，我們宣佈與佛羅裏達州藍十字藍盾公司達成協議，根據該協議，ThyGeNEXT® 和ThyraMIR® 考試現在覆蓋在為其500萬會員提供的網絡服務中。 |
| ● | 2021年2月，我們宣佈與伊利諾伊州藍十字藍盾公司達成協議，使ThyGeNEXT®和ThyraMIR® 測試覆蓋了他們在伊利諾伊州800多萬會員的網絡內服務。 |
| ● | 2021年4月，我們宣佈，我們的聯邦醫療保險行政承包商Novitas已同意認可專門識別ThyGeNEXT的新專有實驗室 分析(PLA)代碼®作為有別於任何其他測試或服務的測試。ThyGeNEXT的 新PLA代碼®為0245U，此代碼的報銷金額仍為2,919美元，較之前560美元的報銷水平有較大幅度的 漲價。 |
| ● | 2021年5月，我們宣佈信諾的全資子公司eviCore Healthcare(“eviCore”)更新了其實驗室 管理指南，納入了ThyGeNEXT的正面報道®和ThyraMIR®。此次更新將於2021年7月1日生效，影響全國約27個覆蓋1億人生命的健康計劃。這意味着在 生效日期之後，符合eviCore的承保標準的ThyGeNEXT和ThyraMIR索賠將被視為醫療需要，並作為承保服務處理。 |
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收入 確認
臨牀 服務的收入來自其專有分析或測試的表現。我們的履約義務在完成後履行， 審查測試結果並向客户發佈，此時我們向第三方付款人或直接賬單付款人收取所執行測試的費用。 根據會計準則彙編606，收入是根據估計交易價格或可變現淨值 (“NRV”)確認的，這是根據提供的每項專有測試的每個付款人類別的歷史收款率確定的。 如果交易價格包括所有第三方的可變對價，則確認收入。我們根據歷史經驗，使用期望值方法 估算交易價格中應包含的可變對價金額。
從第三方和直接賬單付款人收到的最終金額和相關的估計報銷費率會定期審核 ，我們會相應地調整NRV和相關的合同津貼。如果實際收藏品和相關NRV與我們的估計有較大差異 ，我們會調整合同津貼的估計，這會影響此類差異已知期間的淨收入 。
對於我們的製藥服務 ，在公司處理客户交付的樣品 時，會在某個時間點履行客户履約義務。項目級活動(包括研究設置和項目管理)在合同有效期內得到滿足。 收入在向客户報告測試結果或其他交付成果的時間點確認。
收入成本
收入成本 主要包括與我們的實驗室運營相關的成本以及與我們的測試直接相關的其他成本。 人員成本是服務成本的最大組成部分，包括所有與勞動力相關的成本，如工資、獎金、 附加福利和實驗室人員的工資税。其他直接成本包括但不限於實驗室用品、 某些諮詢費用、特許權使用費和設施費用。
濃縮 合併運營結果
下表列出了所示期間的某些操作數據報表。此表中顯示的趨勢可能 不代表未來的結果。
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濃縮 截至2021年6月30日的季度與截至2020年6月30日的季度相比，持續運營的綜合結果(未經審計，以千為單位)
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2021 | 2020 | 2020 | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | 11,155 | 100.0 | % | $ | 5,446 | 100.0 | % | ||||||||
| 收入成本 | 5,800 | 52.0 | % | 3,850 | 70.7 | % | ||||||||||
| 毛利 | 5,355 | 48.0 | % | 1,596 | 29.3 | % | ||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | 2,776 | 24.9 | % | 1,596 | 29.3 | % | ||||||||||
| 研發 | 424 | 3.8 | % | 550 | 10.1 | % | ||||||||||
| 一般事務和行政事務 | 3,326 | 29.8 | % | 3,983 | 73.1 | % | ||||||||||
| 過渡費 | 858 | 7.7 | % | 124 | 2.3 | % | ||||||||||
| 從Diamir交易中獲利 | (235 | ) | -2.1 | % | - | 0.0 | % | |||||||||
| 收購相關攤銷費用 | 1,112 | 10.0 | % | 1,115 | 20.5 | % | ||||||||||
| 總運營費用 | 8,261 | 74.1 | % | 7,368 | 135.3 | % | ||||||||||
| 營業虧損 | (2,906 | ) | -26.1 | % | (5,772 | ) | -106.0 | % | ||||||||
| 利息增值費用 | (135 | ) | -1.2 | % | (167 | ) | -3.1 | % | ||||||||
| 其他(費用)收入，淨額 | (331 | ) | -3.0 | % | 438 | 8.0 | % | |||||||||
| 持續經營的税前虧損 | (3,372 | ) | -30.2 | % | (5,501 | ) | -101.0 | % | ||||||||
| 所得税撥備 | 16 | 0.1 | % | 13 | 0.2 | % | ||||||||||
| 持續經營虧損 | (3,388 | ) | -30.4 | % | (5,514 | ) | -101.2 | % | ||||||||
| 非持續經營虧損，税後淨額 | (58 | ) | -0.5 | % | (66 | ) | -1.2 | % | ||||||||
| 淨損失 | $ | (3,446 | ) | -30.9 | % | $ | (5,580 | ) | -102.5 | % | ||||||
收入， 淨額
截至2021年6月30日的三個月的合併 收入淨額增加了570萬美元，增幅為105%，達到1120萬美元，而截至2020年6月30日的三個月的淨收入為540萬美元 。由於截至2020年6月30日的三個月受到疫情的影響，報銷費率增加和臨牀 服務量增加推動了淨收入的增長。藥房服務量的減少 部分抵消了這一增長。
收入成本
截至2021年6月30日的三個月的合併 收入成本為580萬美元，而截至2020年6月30的三個月為390萬美元。 這一增長主要歸因於與臨牀服務業務相關的業務量增加。在截至2021年6月30日的三個月中，收入成本佔收入的百分比 約為52%，在截至2020年6月30的三個月中，收入成本約為71%。
毛利
截至2021年6月30日的三個月的合併毛利約為540萬美元，截至2020年6月30日的三個月的毛利約為160萬美元。截至2021年6月30日的三個月的毛利率百分比約為48%，截至2020年6月30日的三個月的毛利率百分比約為29%。這一增長可以歸因於報銷費率的提高以及毛利潤組合的變化。
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銷售額 和營銷費用
截至2021年6月30日的三個月的銷售額和營銷費用約為280萬美元，截至2020年6月30日的三個月的銷售額和營銷費用約為160萬美元。由於截至2021年6月30日的三個月收入增加，銷售和營銷費用佔收入的比例從上年同期的29%降至25%。
研究和開發
由於本季度專業服務成本降低，截至2021年6月30日的三個月的研發費用為40萬美元，截至2020年6月30日的三個月的研發費用為60萬美元。研發費用佔收入的百分比從上年同期的10%降至4%。
常規 和管理
截至2021年6月30日的三個月的一般和行政費用約為330萬美元，截至2020年6月30日的三個月的一般和行政費用約為400萬美元。減少的主要原因是關閉了新澤西州盧瑟福德辦事處以及與此相關的員工和諮詢費 。
過渡費用
過渡 截至2021年6月30日的三個月的過渡費用約為90萬美元，截至2020年6月30日的三個月的過渡費用約為10萬美元。 這些費用與新澤西州盧瑟福德的實驗室關閉和隨後搬到北卡羅來納州有關，以及其他成本節約 計劃，主要是裁員。
收購 攤銷費用
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月內，我們在這兩個時期分別記錄了約110萬美元的攤銷費用 ，這與之前收購相關的無形資產有關。
營業虧損
截至2021年6月30日的三個月，持續運營的運營虧損為290萬美元，而截至2020年6月30日的三個月的運營虧損為580萬美元。營業虧損減少主要是由於上文討論的毛利增加所致。
所得税撥備
截至2021年6月30日的三個月的所得税支出約為16,000美元，截至2020年6月30的三個月的所得税支出約為13,000美元。 這兩個時期的所得税支出主要由最低州税和地方税推動。
停產虧損 ，税後淨額
在截至2021年6月30日的三個月中，我們 因非持續運營而虧損約10萬美元，在截至2020年6月30日的三個月中，我們 因非持續運營而虧損約10萬美元。在這兩個時期，虧損均為所得税 與我們停產業務相關的費用。
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濃縮 截至2021年6月30日的6個月持續運營的綜合結果與截至2020年6月30日的6個月相比(未經審計， 以千為單位)
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||
| 2021 | 2021 | 2020 | 2020 | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | 20,989 | 100.0 | % | $ | 14,504 | 100.0 | % | ||||||||
| 收入成本 | 11,116 | 53.0 | % | 9,963 | 68.7 | % | ||||||||||
| 毛利 | 9,873 | 47.0 | % | 4,541 | 31.3 | % | ||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 | 5,128 | 24.4 | % | 4,077 | 28.1 | % | ||||||||||
| 研發 | 1,060 | 5.1 | % | 1,360 | 9.4 | % | ||||||||||
| 一般事務和行政事務 | 6,305 | 30.0 | % | 8,819 | 60.8 | % | ||||||||||
| 過渡費 | 2,111 | 10.1 | % | 180 | 1.2 | % | ||||||||||
| 從Diamir交易中獲利 | (235 | ) | -1.1 | % | - | 0.0 | % | |||||||||
| 收購相關攤銷費用 | 2,224 | 10.6 | % | 2,230 | 15.4 | % | ||||||||||
| 總運營費用 | 16,593 | 79.1 | % | 16,666 | 114.9 | % | ||||||||||
| 營業虧損 | (6,720 | ) | -32.0 | % | (12,125 | ) | -83.6 | % | ||||||||
| 利息增值費用 | (270 | ) | -1.3 | % | (276 | ) | -1.9 | % | ||||||||
| 其他(費用)收入，淨額 | (520 | ) | -2.5 | % | 485 | 3.3 | % | |||||||||
| 持續經營的税前虧損 | (7,510 | ) | -35.8 | % | (11,916 | ) | -82.2 | % | ||||||||
| 所得税撥備 | 31 | 0.1 | % | 28 | 0.2 | % | ||||||||||
| 持續經營虧損 | (7,541 | ) | -35.9 | % | (11,944 | ) | -82.3 | % | ||||||||
| 非持續經營虧損，税後淨額 | (112 | ) | -0.5 | % | (130 | ) | -0.9 | % | ||||||||
| 淨損失 | $ | (7,653 | ) | -36.5 | % | $ | (12,074 | ) | -83.2 | % | ||||||
收入， 淨額
截至2021年6月30日的六個月的合併 淨收入增加了650萬美元，增幅為45%，達到2100萬美元，而截至2020年6月30日的六個月的淨收入為1450萬美元。淨收入的增長是由於報銷費率提高和臨牀服務量增加 ，因為截至2020年6月30日的六個月受到疫情的影響。這一增長被製藥服務業務量的下降 部分抵消。
收入成本
截至2021年6月30日的6個月的綜合 收入成本為1,110萬美元，而截至2020年6月30的6個月的綜合收入成本為1,000萬美元 。這一增長主要歸因於與臨牀服務業務相關的業務量增加。在截至2021年6月30日的6個月中，收入成本佔收入的百分比 約為53%，在截至2020年6月30的6個月中，收入成本約為69%。
毛利
截至2021年6月30日的6個月的合併毛利約為990萬美元，截至2020年6月30日的6個月的毛利約為450萬美元。 截至2021年6月30日的6個月的毛利百分比約為47%，截至2020年6月30日的6個月的毛利百分比約為31%。這一增長可以歸因於報銷費率的提高以及毛利潤組合的變化。
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銷售額 和營銷費用
截至2021年6月30日的六個月的銷售和營銷費用約為510萬美元，截至2020年6月30日的六個月的銷售和營銷費用約為410萬美元。由於截至2021年6月30日的六個月收入增加，銷售和營銷費用佔收入的比例從上年同期的28%降至24% 。
研究和開發
由於專業服務和員工成本降低，截至2021年6月30日的6個月的研發費用為110萬美元，截至2020年6月30的6個月的研發費用為140萬美元 。研發費用佔收入的百分比從上年同期的9%降至5%。
常規 和管理
截至2021年6月30日的6個月的一般和行政費用約為630萬美元，截至2020年6月30日的6個月的一般和行政費用約為880萬美元。減少的主要原因是關閉了新澤西州盧瑟福德辦事處和員工，以及與此相關的 諮詢費用。
過渡費用
過渡 截至2021年6月30日的六個月的過渡費用約為210萬美元，截至2020年6月30日的六個月的過渡費用約為20萬美元。 這些費用與新澤西州盧瑟福德的實驗室關閉和隨後搬到北卡羅來納州有關，以及其他成本節約 計劃，主要是裁員。
收購 攤銷費用
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月內，我們在這兩個期間分別記錄了約220萬美元的攤銷費用，這與之前收購相關的無形資產有關。
營業虧損
截至2021年6月30日的6個月，持續運營的運營虧損為670萬美元，而截至2020年6月30日的6個月的運營虧損為1210萬美元。營業虧損減少主要是由於上文討論的毛利增加所致。
所得税撥備
所得税 截至2021年6月30日的6個月約為31,000美元，截至2020年6月30日的6個月約為28,000美元。收入 這兩個時期的税費主要由最低州税和地方税推動。
停產虧損 ，税後淨額
在截至2021年6月30日的6個月中，我們 因非持續運營而虧損約10萬美元，在截至2020年6月30日的6個月中，我們 因非持續運營而虧損約10萬美元。在這兩個時期，虧損都是與我們的停產業務相關的所得税費用 。
非GAAP財務指標
除了本文檔中提供的美國公認會計原則(GAAP)結果外，我們還提供了 某些非GAAP財務指標來幫助評估我們的業績結果。我們相信，這些非GAAP財務指標 與可比的GAAP財務指標一起呈現時，對於管理層和投資者分析我們正在進行的業務和運營業績都很有用。 我們相信，向投資者提供非GAAP信息，除了GAAP演示之外， 允許投資者以管理層查看財務結果的方式查看我們的財務結果。
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在 本10季度中，我們將討論調整後的EBITDA，這是一項非GAAP財務指標。調整後的EBITDA是管理層用來衡量持續業務現金流的指標 。調整後EBITDA定義為持續經營的收入或虧損，加上折舊和攤銷、 收購相關費用、過渡費用、基於非現金股票的補償、利息和税項，以及其他非現金費用 包括資產減值成本、壞賬費用、債務清償損失、商譽減值和或有對價公允價值變動 以及認股權證負債。下表包括此非GAAP財務指標與最直接的GAAP可比財務指標的對賬 。
調整後EBITDA對賬 (未經審計)
($ (千元))
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 持續經營虧損(GAAP基礎) | $ | (3,388 | ) | $ | (5,514 | ) | $ | (7,541 | ) | $ | (11,944 | ) | ||||
| 壞賬(回收)費用 | - | - | (140 | ) | 250 | |||||||||||
| 收到HHS刺激補助金 | - | (650 | ) | - | (650 | ) | ||||||||||
| 過渡費 | 858 | 124 | 2,111 | 180 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 1,411 | 1,321 | 2,943 | 2,640 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 551 | 400 | 837 | 818 | ||||||||||||
| 賦税 | 16 | 13 | 31 | 28 | ||||||||||||
| 融資利息及相關成本 | 163 | - | 308 | - | ||||||||||||
| 利息增值費用 | 135 | 167 | 270 | 276 | ||||||||||||
| 從Diamir交易中獲利 | (235 | ) | - | (235 | ) | - | ||||||||||
| 認股權證責任按市價計價 | 168 | (23 | ) | 209 | (49 | ) | ||||||||||
| 或有對價公允價值變動 | - | - | (57 | ) | - | |||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (321 | ) | $ | (4,162 | ) | $ | (1,264 | ) | $ | (8,451 | ) | ||||
流動性 和資本資源
截至2021年6月30日的6個月，我們的運營虧損為670萬美元。截至2021年6月30日，我們的現金和現金等價物 為380萬美元，扣除限制性現金和流動負債後，流動資產總額為1440萬美元，淨額為2280萬美元 。截至2021年8月5日，扣除限制性現金後，我們手頭約有380萬美元的現金。
截至2021年6月30日的6個月內，經營活動中使用的淨現金為680萬美元。用於運營 活動的現金的主要組成部分是我們770萬美元的淨虧損。在截至2020年6月30日的6個月中，運營活動中使用的淨現金為670萬美元 。經營活動中使用的現金的主要組成部分是我們1210萬美元的淨虧損，該虧損被應收賬款減少270萬美元部分抵消 。
截至2021年6月30日的6個月內，用於投資活動的現金淨額為9,000美元。在截至2020年6月30日的6個月中，用於投資 活動的淨現金為90萬美元。這主要與我們北卡羅來納州實驗室擴建相關的資本支出有關。
在截至2021年6月30日的6個月中，融資活動提供的現金為750萬美元，其中740萬美元是公司與Ampersand和1315的擔保本票的淨收益 。見財務報表 附註的附註14，應付票據-相關方。截至2020年6月30日的6個月，融資活動提供的現金為2,040萬美元 ，2020年1月發行優先股所產生的1,950萬美元，普通股銷售為40萬美元，我們與SVB的循環信貸額度下的借款資金為40萬美元。
在 2020年9月，我們向SVB償還了約340萬美元，這是我們於2018年11月13日與SVB簽訂並於2019年3月18日修訂的貸款和擔保協議(經修訂後的“SVB 貸款協議”)的一部分，我們以前的擔保循環信貸額度安排(“Revolver”)向SVB償還了約340萬美元。 這是我們於2018年11月13日與SVB簽訂的貸款和擔保協議(經修訂，即“SVB 貸款協議”)的一部分。2021年1月5日，本公司終止了SVB貸款協議。
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2021年1月7日，本公司分別與Ampersand和1315 Capital簽訂了金額為300萬美元和200萬美元的有擔保本票。見財務報表附註14，應付票據--關聯方。2021年5月10日，公司修訂了Ampersand票據，將本金增加到450萬美元，並修訂了1315年資本票據 ，將本金增加到300萬美元。債券的到期日為(A)2021年6月30日及(B)於發生任何失責事件時所有款項到期的日期 ，兩者以較早者為準。2021年6月24日，本公司和Ampersand修訂了Ampersand票據，將其到期日改為(A)2021年8月31日和(B)根據Ampersand票據定義的任何違約事件發生時所有 金額的到期日期中較早的日期。2021年6月25日，本公司和1315 Capital以類似的方式修改了1315資本票據，以改變其到期日。
在 2020年1月，我們向以1315 Capital為首的投資者出售了20,000股優先股，淨收益約為1,920萬美元；有關更多詳細信息，請參閲 附註16，財務報表附註的權益。
有關新冠肺炎疫情對我們2021財年及以後的運營業績、現金流和財務狀況的潛在不利影響，請參閲財務報表附註1概述。
在2020財年，該公司申請了根據冠狀病毒援助、救濟和經濟保障(CARE)法案(“CARE法案”)標題1提供的各種聯邦刺激撥款和預付款，並根據醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)加速和預付款計劃獲得了210萬美元的預付款。這筆預付款從2021年第二季度開始與公司未來的醫療保險 賬單相抵，截至2021年6月30日，約有90萬美元用於支付。
公司已經並可能繼續 推遲、縮減或取消某些活動和其他方面的運營，直到公司成功獲得額外資金 。公司正在探索各種稀釋性和非稀釋性資金來源，包括股權和債務融資、戰略聯盟、業務發展和其他來源。公司未來的成功取決於其獲得額外資金的能力 。但是，與我們的股票在納斯達克上市時相比，我們在OTCQX上的普通股報價提供的流動性可能會大大減少，我們通過公開或私下出售股權證券籌集資金可能會遇到更大的困難 證券。此外，我們無法使用表格S-3進行公司發行，可能會對我們籌集額外 資本的能力產生負面影響。因此，不能保證本公司將以本公司可接受的條款 成功獲得足夠金額的此類資金，或者根本不能成功獲得此類資金。這些因素令人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。
在截至2021年12月31日的一年中，我們不會從運營中產生 正現金流。公司總計750萬美元的擔保本票將於2021年8月31日到期，公司目前沒有償還這些票據所需的現金餘額。本公司打算 通過尋求進一步延長到期日(可能不會到來)和/或利用 債券或股票市場籌集足夠資金來償還票據來解決這一不足之處。我們打算通過使用可用的 現金(包括Ampersand和1315 Capital貸款)、收入增長和利潤率提高、應收賬款收款、 控制成本以及潛在的其他融資選擇來滿足我們持續的資本需求。
通貨膨脹率
我們 不認為通貨膨脹對本報告所述期間的運營結果有重大影響。在持續的基礎上，我們 試圖通過控制運營成本將通脹對運營結果的影響降至最低，並在可能的情況下確保 費率反映通脹導致的成本增加。
表外安排 表內安排
沒有。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
由於 是一家較小的報告公司，我們選擇按比例披露報告義務，因此不需要提供本項目要求的信息 。
第 項4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的 管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本表格10-Q所涵蓋的期限結束時，我們根據交易所法案規則13a-15進行的披露 控制和程序的有效性。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作有多好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，包括我們被要求 在根據交易法提交或提交的報告中披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的 期限內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括 我們的首席執行官和首席財務官，如此外，管理層還需要將其判斷應用於評估可能的披露控制和程序相對於其實施和維護成本 的益處。
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根據對公司披露控制和程序的評估(該術語在《交易所法》下的規則13a-15(E)中定義) 公司首席執行官和首席財務官得出結論，公司的 披露控制和程序截至2021年6月30日未生效。
請參閲我們於2021年4月1日提交給證券交易委員會的Form 10-K，以瞭解有關討論公司控制程序和程序有效性的更多信息 。
內部控制中的更改
在本報告所涵蓋的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義) 沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制 產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
第 部分II.其他信息
第 項1.法律訴訟
沒有。
第 1A項。風險因素
不適用 ，因為我們是一家較小的報告公司。
第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
沒有。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
沒有。
項目 5.其他信息
物品 6.展品
| 附件 編號： | 描述 | |
| 10.1 | 茲提交對Ampersand 2018 Limited Partnership於2021年5月10日發行的擔保本票的修正案 。 | |
| 10.2 | 茲提交日期為2021年5月10日、編號為1315 Capital II，L.P.的擔保本票修正案 。 | |
| 10.3 | Ampersand 2018 Limited Partnership和Interpace Biosciences，Inc.於2021年5月10日簽署的安全協議修正案 現提交 。 | |
| 10.4 | 與Ampersand 2018 Limited Partnership於2021年6月24日對有擔保本票的第二次修正案，通過引用公司於2021年6月29日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件 99.1併入。 | |
| 10.5 | 2021年6月25日1315 Capital II，L.P.對有擔保本票的第二次修正 引用了公司於2021年6月29日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的第99.2號附件。 | |
| 31.1 | 茲提交根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發的首席執行官證書 。 | |
| 31.2 | 茲提交根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發的首席財務官證書 。 | |
| 32.1+ | 茲提供根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典第18編第1350條》首席執行官證書 。 | |
| 32.2+ | 茲提供根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官證書 。 | |
| 101 | 本季度報告中以iXBRL (內聯可擴展商業報告語言)格式提供的截至2021年6月30日的財政季度Form 10-Q中的以下財務信息：(I)簡明合併資產負債表； (Ii)簡明合併經營報表；(Iii)簡明股東權益合併報表； (Iv)簡明股東權益合併報表 | |
| 104 | Interpace Biosciences，Inc.截至2021年6月30日的季度Form 10-Q季度報告的封面，格式為 iXBRL(包含在附件101中)。 |
| + | 本文件提供了證物 32.1和32.2，不應被視為根據交易所 法案第18條的目的或以其他方式承擔該條款的責任，也不應被視為通過參考根據證券法或交易法提交的任何 註冊聲明或其他文件而被納入，除非在任何此類 備案文件中另有説明。 | |
| * | 指 補償計劃、補償安排或管理合同。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的 簽名人代表其簽署。
| 日期： 2021年8月10日 | Interpace 生物科學公司 |
| (註冊人) | |
| /s/ 託馬斯·W·伯內爾 | |
| 託馬斯·W·伯內爾 | |
| 總裁 和首席執行官 | |
| (首席執行官 ) | |
| 日期： 2021年8月10日 | /s/ 託馬斯·弗裏伯格 |
| 託馬斯 弗裏堡 | |
| 首席財務官 | |
| (負責人 財務官) |
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