美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在從日本到日本的過渡期內，日本將從日本過渡到日本，而日本將從日本過渡到日本，中國將從中國過渡到中國，從中國過渡到中國，中國將從中國過渡到中國。
佣金檔案號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人電話號碼，包括區號：(
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每節課的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
加速的文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件管理器 |
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☐ |
規模較小的新聞報道公司 |
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新興市場成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
截至2021年8月3日，已發行普通股的數量為
WW國際公司
目錄
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頁碼：第 |
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第一部分-財務信息 |
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第1項：第一項、第二項。 |
財務報表 |
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2 |
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截至2021年7月3日和2021年1月2日的未經審計綜合資產負債表 |
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2 |
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截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月未經審計的合併淨收入報表 |
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3 |
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截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月未經審計的綜合全面收益表 |
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4 |
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截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月未經審計的總赤字變動表 |
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5 |
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截至2021年7月3日和2020年6月27日的6個月未經審計的現金流量表 |
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7 |
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未經審計的合併財務報表附註 |
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8 |
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有關前瞻性陳述的警示通知 |
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27 |
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第二項：第二項：第一項：第二項：第二項：第三項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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29 |
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第三項：其他國家和地區。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
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55 |
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項目4.項目2、項目2、項目3、項目3、項目3、 |
管制和程序 |
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55 |
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第二部分-其他資料 |
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第1項：第一項、第二項。 |
法律程序 |
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56 |
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項目1A.項目2、項目2、項目3、項目3、項目3 |
風險因素 |
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56 |
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第二項：第二項：第一項：第二項：第二項：第三項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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56 |
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第三項：其他國家和地區。 |
高級證券違約 |
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56 |
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項目4.項目2、項目2、項目3、項目3、項目3、 |
煤礦安全信息披露 |
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56 |
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項目5.項目2、項目2、項目3、項目2、項目3、 |
其他信息 |
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56 |
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項目6.項目2、項目2、項目3、項目3、項目3、 |
陳列品 |
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57 |
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簽名 |
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58 |
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第一部分-財務信息
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第一項。 |
財務報表 |
WW國際公司和子公司
未經審計的合併資產負債表
(單位：千)
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七月三日， |
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一月二日， |
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2021 |
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2021 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款(扣除津貼後淨額：2021年7月3日-$ *2021年1月2日-$ |
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盤存 |
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預繳所得税 |
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預付費營銷和廣告 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨值 |
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經營性租賃資產 |
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獲得特許經營權 |
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商譽 |
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其他無形資產，淨額 |
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遞延所得税 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和赤字總額 |
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流動負債 |
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一年內到期的長期債務部分 |
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一年內到期的經營租賃負債部分 |
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應付帳款 |
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應付薪金及工資 |
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應計營銷和廣告 |
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應計利息 |
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其他應計負債 |
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應付衍生品 |
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應付所得税 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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長期債務，淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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遞延所得税 |
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其他 |
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總負債 |
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總赤字 |
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普通股，$ *於2021年7月3日發行的新股，以及 *2021年1月2日 |
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國庫股，按成本價計算， *股票於2021年1月2日發行 |
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留存收益 |
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累計其他綜合損失 |
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總赤字 |
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( |
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總負債和總赤字 |
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$ |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
2
WW國際公司和子公司
未經審計的綜合淨利潤報表
(單位為千，每股除外)
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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七月三日， |
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6月27日， |
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七月三日， |
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6月27日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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訂閲收入，淨額 |
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產品銷售和其他，淨額 |
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淨收入 |
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訂閲收入成本 |
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產品銷售成本和其他成本 |
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收入成本 |
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毛利 |
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營銷費用 |
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銷售、一般和行政費用 |
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商譽減值 |
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營業收入 |
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利息支出 |
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其他費用，淨額 |
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提前清償債務 |
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所得税前收入(虧損) |
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所得税撥備(受益於) |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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可歸因於非控股權益的淨虧損 |
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— |
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可歸因於WW國際公司的淨收益(虧損)。 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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每股收益(虧損)可歸因於 *WW國際公司(WW International，Inc.) |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權平均已發行普通股 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
3
WW國際公司和子公司
未經審計的綜合全面收益表
(單位：千)
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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七月三日， |
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6月27日， |
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|
七月三日， |
|
|
6月27日， |
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||||
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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淨收益(虧損) |
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其他綜合損益： |
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外幣折算損益 |
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外幣所得税(費用)優惠 翻譯收益(虧損) |
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( |
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外幣折算收益(虧損)，税後淨額 |
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( |
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衍生工具的損益 |
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( |
) |
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衍生品損益所得税(費用) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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衍生品收益(虧損)，税後淨額 |
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( |
) |
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其他綜合損益合計 |
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( |
) |
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綜合收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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可歸因於非控股權益的淨虧損 |
|
— |
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— |
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外幣折算(收益)損失，税後淨額 可歸因於非控股權益的部分 |
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— |
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( |
) |
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— |
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可歸因於非控股權益的綜合損失 |
|
— |
|
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— |
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|
綜合收益(虧損)可歸因於 *WW國際公司(WW International，Inc.) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
附註是綜合財務報表的組成部分。
4
WW國際公司和子公司
未經審計綜合赤字總額變動表
(單位：千)
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WW國際公司 |
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累計 |
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可贖回的 |
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其他 |
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截至2021年7月3日的三個月 |
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非控制性 |
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普通股 |
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庫存股 |
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全面 |
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留用 |
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利息 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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損失 |
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收益 |
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總計 |
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2021年4月3日的餘額 |
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— |
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$ |
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( |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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綜合收益(虧損) |
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項下庫存股的發行 **股票計劃 |
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( |
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股票補償費用- 以美國為基礎的獎項 |
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普通股發行 |
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2021年7月3日的餘額 |
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( |
) |
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WW國際公司 |
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累計 |
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可贖回的 |
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其他 |
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截至2021年7月3日的6個月 |
|
非控制性 |
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普通股 |
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庫存股 |
|
|
全面 |
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|
留用 |
|
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|||||||||||||
|
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利息 |
|
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
損失 |
|
|
收益 |
|
|
總計 |
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2021年1月2日的餘額 |
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$ |
— |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
綜合(虧損)收益 |
|
|
— |
|
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( |
) |
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( |
) |
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項下庫存股的發行 **股票計劃 |
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( |
) |
|
|
|
|
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( |
) |
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( |
) |
|
股票補償費用- 以美國為基礎的獎項 |
|
|
|
|
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普通股發行 |
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|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
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|
2021年7月3日的餘額 |
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
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|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
5
|
|
|
|
|
|
|
|
WW國際公司 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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累計 |
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|
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可贖回的 |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
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|
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|
|
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|
截至2020年6月27日的三個月 |
|
非控制性 |
|
|
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普通股 |
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庫存股 |
|
|
全面 |
|
|
留用 |
|
|
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|
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|||||||||||||
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|
|
利息 |
|
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
損失 |
|
|
收益 |
|
|
總計 |
|
||||||||
|
2020年3月28日的餘額 |
|
$ |
|
|
|
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|
|
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$ |
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|
|
|
|
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
綜合收益(虧損) |
|
|
( |
) |
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項下庫存股的發行 **股票計劃 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
股票補償費用- 以美國為基礎的獎項 |
|
|
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普通股發行 |
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|
2020年6月27日的餘額 |
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
|
|
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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|
|
|
|
|
|
|
WW國際公司 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
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|
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|
|
|
|
|
累計 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
可贖回的 |
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|
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|
|
|
|
其他 |
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|
|
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|
|
|
|
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|
截至2020年6月27日的6個月 |
|
非控制性 |
|
|
|
普通股 |
|
|
庫存股 |
|
|
全面 |
|
|
留用 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
利息 |
|
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
損失 |
|
|
收益 |
|
|
總計 |
|
||||||||
|
2019年12月28日的餘額 |
|
$ |
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$ |
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|
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|
|
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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綜合(虧損)收益 |
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( |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
項下庫存股的發行 **股票計劃 |
|
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( |
) |
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|
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( |
) |
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( |
) |
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股票補償費用- 以美國為基礎的獎項 |
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普通股發行 |
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|
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2020年6月27日的餘額 |
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$ |
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|
|
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$ |
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|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
附註是綜合財務報表的組成部分。
6
WW國際公司和子公司
未經審計的合併現金流量表
(單位：千)
|
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
|
七月三日， |
|
|
6月27日， |
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2021 |
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2020 |
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經營活動： |
|
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|
淨(虧損)收入 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
將淨(虧損)收入與經營活動提供的現金進行調整： |
|
|
|
|
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|
折舊及攤銷 |
|
|
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|
遞延融資成本攤銷和債務貼現 |
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|
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商譽減值 |
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|
— |
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無形資產和長期資產減值 |
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— |
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基於股份的薪酬費用 |
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遞延税金(福利)撥備 |
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|
( |
) |
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壞賬準備 |
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( |
) |
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庫存報廢準備金 |
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外幣匯率(收益)損失 |
|
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( |
) |
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|
提前清償債務 |
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|
— |
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由於以下原因導致的現金變化： |
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應收賬款 |
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( |
) |
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盤存 |
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|
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( |
) |
|
預付費用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
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應付帳款 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
應計負債 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他長期資產和負債，淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
所得税 |
|
|
( |
) |
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|
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經營活動提供的現金 |
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投資活動： |
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|
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資本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
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資本化軟件支出 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
為收購支付的現金 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
其他項目，淨額 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
用於投資活動的現金 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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融資活動： |
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|
|
|
|
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|
|
|
左輪手槍淨(付款)借款 |
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|
|
|
|
|
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|
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新的長期債務收益 |
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|
|
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— |
|
|
融資成本和債務貼現 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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償還長期債務 |
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( |
) |
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( |
) |
|
與股權獎勵的淨股份結算相關的已支付税款 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
行使股票期權所得收益 |
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|
|
|
|
|
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|
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其他項目，淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
用於融資活動的現金 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
現金和現金等價物淨減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期初現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附註是綜合財務報表的組成部分。
7
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
|
1. |
陳述的基礎 |
隨附的合併財務報表包括WW國際公司及其所有子公司的賬目。本説明中使用的術語“公司”和“WW”用於表示WW國際公司及其在財務報表中合併的所有業務。本公司的“數碼”業務是指為本公司的數碼產品提供訂閲服務，包括數字360和個人教練+數字。“公司的”研討會+“數字”(原名“Studio+Digital”)業務是指提供無限進入該公司的車間，結合該公司向承諾計劃訂户提供的數字訂閲產品。 它還包括為沒有訂閲承諾計劃的成員提供進入研討會的機會，包括公司的他們是“現收現付”的會員。
綜合財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“GAAP”)編制的，包括基於管理層最佳估計和判斷的金額。雖然已經考慮了所有可獲得的信息，但實際金額可能與這些估計數字不同。例如，新冠肺炎(CoronaVirus)在全球範圍內的爆發已經並將繼續對本公司的業務以及對其經營所在的商業環境和市場產生重大不利影響。這場全球健康危機也對整體經濟狀況產生了重大不利影響，該公司預計，由於消費者行為和信心的變化以及對健康的擔憂，消費者需求將繼續受到負面影響。隨着美國和其他國家繼續與埃博拉病毒及其變種的不斷爆發作鬥爭，局勢仍然充滿活力，並可能發生迅速且可能意義重大的變化。因此，新冠肺炎疫情對本公司業務造成的負面影響的程度和持續時間無法確切預測。該公司考慮了新冠肺炎對編制Form 10-Q季度財務報表季度報告時使用的假設和估計的影響。隨着新事件的發生和獲得更多信息，這些假設和估計可能會發生變化，這種未來的變化可能會對公司的運營業績、財務狀況和流動性產生不利影響，合併財務報表包括公司所有持有多數股權的子公司。收購的所有實體以及獲得多數股權的任何實體, 自收購之日起計入合併財務報表。所有公司間賬户和交易已在合併中取消。該公司在任何中期的經營業績不一定代表未來或年度業績。綜合財務報表未經審計，因此，它們不包括全面列報經營業績、財務狀況和現金流量活動所需的所有信息，但管理層認為，它們反映了所有調整，包括公允列報中期業績所需的正常經常性調整。
這些陳述應與公司分別於2021年2月25日和2021年3月30日提交的經10-K/A表格修訂的2020財年10-K表格年度報告一併閲讀，其中包括有關公司、經營業績、財務狀況和現金流量的更多信息。
|
2. |
本年度採用的會計準則 |
2019年12月，財務會計準則委員會(FASB) 發佈了最新的指南，通過刪除主題740中一般原則的某些例外，以及通過澄清和修改現有指南，改進了公認會計準則的一致適用，從而簡化了所得税的會計處理。針對上市公司的新指引的生效日期是2020年12月15日之後的財年，以及這些財年內的過渡期。允許提前領養。在……上面
8
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
|
3. |
租契 |
租賃被定義為一種安排，它在合同上規定在特定時間段內使用和控制已確定資產的權利，以換取對價。經營租賃計入本公司綜合資產負債表中的經營租賃資產、一年內到期的部分經營租賃負債和長期經營租賃負債。融資租賃包括在公司綜合資產負債表中的財產和設備、淨額、其他應計負債和其他長期負債中。租賃資產代表本公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表本公司支付租賃產生的租賃款項的義務。租賃資產和負債在開始日根據租賃期內租賃付款的現值確認，採用與租賃期相稱的本公司遞增借款利率，因為本公司出租人沒有提供隱含利率，也沒有現成的利率。增量借款利率是根據公司的信貸收益率曲線計算的，並根據抵押、信貸質量和經濟環境影響進行了調整，所有這些都在適用的情況下。租賃資產包括預定租賃付款，不包括租賃激勵措施，如免租期和租户改善津貼。本公司擁有若干可能包括續期選擇權的租約，當合理可能行使該選擇權時，本公司將在釐定租賃資產及租賃負債時計入續期選擇權條款。本公司並無任何會對租約條款有重大影響的續期選擇權，而該等選擇權亦合理地預期將於七月三日行使, 2021年租賃可以包含固定付款和可變付款。與指數或費率掛鈎的可變租賃付款是根據租賃會計準則實施時的當前指數或費率或新租賃的租賃開始日期計量的，指數或費率未來變化的影響被記錄為期間費用。租賃付款的租賃費用在租賃期內以直線方式確認。
該公司的經營租約主要用於其工作室和公司辦公室。
截至2021年7月3日和2021年1月2日，公司租賃資產和租賃負債如下：
|
|
|
2021年7月3日 |
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|
2021年1月2日 |
|
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資產： |
|
|
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|
|
經營性租賃資產 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
融資租賃資產 |
|
|
|
|
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|
租賃資產總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
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|
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
當前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營中 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
金融 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非電流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運營中 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
金融 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租賃總負債 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
|
七月三日， |
|
|
6月27日， |
|
|
七月三日， |
|
|
6月27日， |
|
||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
運營租賃成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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固定租賃成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
租賃終止成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可變租賃成本 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
經營租賃總成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
融資租賃成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租賃資產攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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租賃負債利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資租賃總成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
總租賃成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
9
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
於2021年7月3日及2021年1月2日，本公司加權平均剩餘租期及加權平均貼現率如下：
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2021年7月3日 |
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2021年1月2日 |
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加權平均剩餘租賃年限(年) |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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加權平均貼現率 |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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該公司的租約的剩餘租約條款為0至
截至2021年7月3日，公司在接下來的五個會計年度及以後每年的租賃負債到期日如下：
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運營中 租契 |
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金融 租契 |
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總計 |
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2021財年剩餘時間 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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扣除的利息 |
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租賃負債現值 |
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截至2021年7月3日和2020年6月27日的6個月與租賃相關的補充現金流信息如下：
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截至六個月 |
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七月三日， |
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6月27日， |
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2021 |
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2020 |
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為計入租賃負債的金額支付的現金 |
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營業租賃的營業現金流 |
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融資租賃的營業現金流 |
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融資租賃產生的現金流 |
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以租賃資產(經修改)換取(經修改)新的經營租賃負債 |
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以租賃資產換取新的融資租賃負債 |
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10
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
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4. |
收入增長： |
收入在承諾的服務或商品的控制權轉讓給該公司的客户時確認，數額反映了該公司預期有權以這些服務或商品換取的對價。
下表列出了按收入來源分列的公司收入：
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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七月三日， |
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6月27日， |
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七月三日， |
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6月27日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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數字訂閲收入 |
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研討會+數字收費 |
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訂閲收入，淨額 |
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產品銷售和其他，淨額 |
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淨收入 |
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下表列出了按收入來源和部門分類的公司收入：
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截至2021年7月3日的三個月 |
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北 |
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大陸航空公司 |
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美聯航 |
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美國 |
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歐洲 |
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王國 |
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其他 |
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總計 |
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數字訂閲收入 |
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研討會+數字收費 |
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訂閲收入，淨額 |
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產品銷售和其他，淨額 |
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淨收入 |
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截至2020年6月27日的三個月 |
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北 |
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大陸航空公司 |
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美聯航 |
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美國 |
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歐洲 |
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王國 |
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其他 |
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總計 |
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數字訂閲收入 |
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研討會+數字收費 |
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訂閲收入，淨額 |
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產品銷售和其他，淨額 |
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淨收入 |
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截至2021年7月3日的6個月 |
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北 |
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大陸航空公司 |
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美聯航 |
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美國 |
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歐洲 |
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王國 |
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其他 |
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總計 |
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數字訂閲收入 |
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研討會+數字收費 |
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訂閲收入，淨額 |
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產品銷售和其他，淨額 |
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淨收入 |
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截至2020年6月27日的6個月 |
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北 |
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大陸航空公司 |
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美聯航 |
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美國 |
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歐洲 |
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王國 |
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其他 |
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總計 |
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數字訂閲收入 |
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研討會+數字收費 |
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訂閲收入，淨額 |
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產品銷售和其他，淨額 |
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淨收入 |
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11
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
有關合同餘額的信息
對於訂閲收入，公司可以在提供服務之前收取預付款。在提供服務之前收取的任何金額都記錄在遞延收入中。未收款，但已提供服務並確認收入的，計入應收賬款。？
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延期 |
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延期 |
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收入 |
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收入-長期 |
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截至2021年1月2日的餘額 |
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期內淨增(減) |
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截至2021年7月3日的餘額 |
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截至2021年1月2日，從當前遞延收入中確認的收入為#美元。
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5. |
收購 |
收購特許經營商
2021年3月22日，該公司收購了其密歇根州特許經營商WW Group，Inc.和其加拿大安大略省特許經營商WW Group Co.的幾乎所有資產，具體如下：
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|
(a) |
該公司收購了WW Group，Inc.的幾乎所有資產，WW Group，Inc.在密歇根州的某些地區經營特許經營權，總收購價格為$ |
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(b) |
該公司收購了WW集團公司的幾乎所有資產，WW集團公司在加拿大安大略省的某些地區經營特許經營權，總收購價格為#美元。 |
這兩項收購均按購買會計方法入賬，因此，收購特許經營權的收益自收購之日起計入本公司的綜合經營業績。
|
6. |
獲得的特許經營權、商譽和其他無形資產 |
所收購的特許經營權乃因收購本公司的特許經營地區，以及收購特許經營推廣協議及其他與所收購的特許經營地區相關的因素所致。*截至2021年7月3日止六個月，所收購特許經營權的賬面價值變動乃由於附註5所述的特許經營商收購及匯率變動的影響。
12
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
商譽主要涉及1978年卡夫亨氏公司(H.J.亨氏公司的繼任者)對該公司的收購,以及該公司對WW.com，Inc.(前身為WeightWatchers.com，Inc.)的收購。在2005年和該公司的專營權地區.
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北 |
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大陸航空公司 |
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美聯航 |
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美國 |
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歐洲 |
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王國 |
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其他 |
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總計 |
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截至2021年1月2日的餘額 |
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匯率變動的影響 |
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截至2021年7月3日的餘額 |
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獲得特許經營權
獲得的有限期限的特許經營權在剩餘的合同期內攤銷，通常少於
在對所獲得的無限期特許經營權進行減值分析時，所獲得的特許經營權的公允價值是使用折現現金流量法估算的，該折現現金流量法被稱為與本公司的特許經營權相關的假設啟動法。研討會+數字業務，免除與公司數字業務相關的特許經營權的特許權使用費方法。然後，將這些權利的估計公允價值總和與這些特許經營權的會計單位的賬面價值進行比較。本公司已將評估減值的適當會計單位確定為以下兩項權利的組合研討會+適用收購發生的國家/地區的數字業務和數字業務。截至2021年7月3日資產負債表日期，這些特許經營權在美國、加拿大、英國、澳大利亞和新西蘭的賬面淨值為$
在對2021財年的假設啟動方法分析中，該公司假設到期日是在
商譽
在進行商譽減值分析時，本公司報告單位的公允價值採用貼現現金流量法估算。這種方法包括預測可歸因於報告單位的未來現金流，並使用適當的貼現率對這些估計現金流進行貼現。然後將估計公允價值與報告單位的賬面價值進行比較。本公司已為評估年度減值而確定適當的報告單位為所有報告單位的國家/地區。截至2021年7月3日資產負債表日期，美國、加拿大和其他國家的商譽賬面淨值為$
對於公司截至2021年5月9日測試的所有報告單位，公司通過利用該國的歷史無債務現金流量(運營提供的現金流量減去資本支出)估計未來的現金流，然後應用該國家未來預期的營業收入增長率。該公司利用營業收入作為衡量其潛在增長的基礎，因為它認為這是衡量其業務表現的最佳指標。然後，該公司利用折現率對估計的未來現金流進行貼現，貼現率是利用加權平均資本成本(包括股權成本和債務成本)計算得出的。
獲得的無限期特許經營權和商譽年度減值測試
該公司至少每年或在情況需要時更頻繁地審查無限期無形資產，包括以無限期壽命獲得的特許經營權，以及潛在減值的商譽。截至2021年5月9日和2020年5月3日，分別是財政年度5月的第一天，該公司對其無限期無形資產和商譽進行了公允價值減值測試。
在執行截至2021年5月9日和2020年5月3日的年度減值分析時，本公司確定其使用無限壽命記賬單位和商譽報告單位收購的特許經營權的賬面價值沒有超過各自的公允價值，因此，
13
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
在確定公允價值時，該公司利用各種假設，包括對未來現金流、增長率和貼現率的預測。這些基本假設的改變可能導致減值評估結果發生變化，因此可能導致公允價值低於賬面價值，並導致該等資產減值。如果出現這樣的結果，公司將被要求記錄相應的費用，這將影響收益。該公司還將被要求減少其資產負債表上相關資產的賬面價值。
根據公司2021年5月9日收購的年度特許經營權減值分析的結果，計算單位為截至2021年7月3日資產負債表日期，所有單位，除新西蘭外，有過一次估計公允價值至少
根據本公司截至2021年7月3日資產負債表日對所有報告單位進行的2021年5月9日年度商譽減值測試的結果，這些單位的商譽減值分析有很大的淨空空間，賬面價值與公允價值之間的差額超過
巴西商譽減值
關於其巴西報告部門，在2020財年第一季度，該公司做出了一項戰略決定，在該國轉向獨家數字業務。該公司認定，這一決定，加上新冠肺炎的負面影響、巴西目前充滿挑戰的經濟環境及其對報告部門未來運營現金流預期的降低，要求公司進行中期商譽減值分析。在進行這項貼現現金流分析時，本公司確定該報告單位的賬面價值超過其公允價值，因此計入減值費用#美元。
由於這與其對巴西的商譽減值分析有關，該公司考慮到其在巴西市場的增長戰略，估計了未來的無債務現金流。在制定這些預測時，該公司考慮了巴西當前市場條件下的增長戰略。然後，該公司利用折現率對估計的未來現金流進行貼現，貼現率是利用加權平均資本成本(包括股權成本和債務成本)計算得出的。
有限壽命無形資產
截至2021年7月3日和2021年1月2日的有限壽命無形資產賬面價值如下：
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2021年7月3日 |
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2021年1月2日 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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攜帶 |
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累計 |
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攜帶 |
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累計 |
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金額 |
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攤銷 |
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金額 |
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攤銷 |
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資本化軟件成本 |
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網站開發成本 |
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商標 |
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其他 |
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商標和其他無形資產 |
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$ |
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$ |
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獲得特許經營權 |
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有限壽命無形資產總額 |
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$ |
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|
$ |
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14
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
有限壽命無形資產的攤銷費用總額記錄為#美元。
估計未來五個會計年度及以後現有有限壽命無形資產的攤銷費用如下：
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2021財年剩餘時間 |
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2022財年 |
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2023財年 |
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$ |
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2024財年 |
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$ |
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2025財年及以後 |
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$ |
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7. |
長期債務 |
該公司長期債務的組成部分如下：
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2021年7月3日 |
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2021年1月2日 |
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||||||||||||||||||||||||||
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|
校長 天平 |
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未攤銷 延期 融資 費用 |
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未攤銷 債務償還貼現 |
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有效 費率：(1) |
|
|
校長 天平 |
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|
未攤銷 延期 融資 費用 |
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|
未攤銷 債務償還貼現 |
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|
有效 費率：(1) |
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循環信貸安排到期 *2026年4月13日 |
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— |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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到期定期貸款工具 *2028年4月13日 |
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% |
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高級擔保票據到期 *2029年4月15日 |
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% |
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— |
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— |
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% |
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循環信貸安排到期 *2022年11月29日 |
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% |
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% |
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到期定期貸款工具 *2024年11月29日 |
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% |
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優先債券到期 *2025年12月1日 |
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(1) |
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2021年4月13日，公司(1)全額償還約$
15
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
新的信貸安排
該等新信貸安排是根據一份日期為2021年4月13日的信貸協議(經不時修訂的“新信貸協議”)發出，該協議由本公司(借款人、貸款方)與美國銀行(“美國銀行”)(行政代理及開證行)訂立，日期為2021年4月13日。新信貸安排包括(1)$
截至2021年7月3日，該公司擁有
除若干例外情況外，新信貸協議項下的所有責任均由本公司現時及未來全資擁有的受限制材料境內附屬公司擔保。新信貸協議下的所有債務以及這些債務的擔保基本上由公司和每個擔保人的所有資產擔保，但符合慣例的例外情況包括：
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• |
承諾…… |
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• |
對本公司和每位擔保人的幾乎所有其他有形和無形資產的擔保權益，但某些例外情況除外。 |
除某些例外情況外，新的信貸安排要求公司提前償還未償還的定期貸款，條件是：
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• |
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• |
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上述強制性提前還款將用於減少新定期貸款安排的本金分期付款。本公司可隨時自願償還新信貸安排下的未償還貸款，而無須支付溢價或罰款，但(1)就新信貸安排下的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)貸款支付慣常“破壞”成本，及(2)在截止日期後六個月內(定義見新信貸協議)，就某些降低新定期貸款安排有效收益率的新定期貸款安排的某些自願預付款項或再融資，支付額外費用或罰款，而該等費用將受以下條件規限：(1)就新信貸安排下的倫敦銀行同業拆借利率支付慣常“破壞”成本；及(2)在截止日期後六個月內(定義見新信貸協議)
16
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
根據新定期貸款安排借款的利息，年利率相等於(1)適用保證金加參考(A)中最高者而釐定的基本利率，由本公司選擇。
本公司按季度向新循環信貸安排下的貸款人支付一筆承諾費，該承諾費根據本公司的綜合第一留置權槓桿率(定義見新信貸安排)而浮動。
新信貸協議包含其他慣常條款，包括(1)陳述、保證及正面契諾；(2)負面契諾，包括對債務、留置權、合併、收購、資產出售、投資、分配、預付次級債務、修訂管轄次級債務的重大協議、更改業務範圍及與聯屬公司的交易(每種情況均受籃子、門檻及其他例外情況所限)的限制；及(3)慣常違約事件。
某些籃子的可用性和進行某些交易的能力也要遵守某些財務比率。此外，如果截至任何財政季度末，新循環信貸安排下未償還信貸展期的本金總額超過
高級擔保票據
高級抵押票據是根據一份日期為
17
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
高級抵押票據的應計利息年利率相當於
優先擔保票據由為新信貸安排提供擔保的本公司附屬公司按優先擔保基準提供擔保。高級擔保票據和票據擔保以擔保新信貸安排的所有抵押品的優先留置權為抵押，受與本公司和每個擔保人在新信貸安排下的義務同等優先的共同留置權的約束，並受某些門檻、例外和允許留置權的約束。
未償債務
截至2021年7月3日，該公司擁有
截至2021年7月3日和2021年1月2日，該公司的債務包括固定利率票據和可變利率票據。達成利率互換是為了對衝與該公司可變利率借款相關的部分現金流風險。有關本公司利率掉期的資料，請參閲附註11。公司未償債務的加權平均利率(包括遞延融資成本攤銷和債務折價)(不包括當時生效的掉期影響)約為
8.每股收益下降。
基本每股收益(“EPS”)是利用報告期間已發行普通股的加權平均數計算的。攤薄每股收益是利用列報期間已發行普通股的加權平均數來計算的，經稀釋普通股等價物的影響進行了調整。
18
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
下表列出了基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的計算方法：
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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七月三日， |
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6月27日， |
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七月三日， |
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6月27日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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分子： |
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可歸因於以下原因的淨收益(虧損) *WW國際公司(WW International，Inc.) |
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已發行普通股加權平均股份 |
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稀釋普通股等價物的影響 |
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加權平均稀釋普通股 三個突出的問題 |
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每股收益(虧損)可歸因於 *WW國際公司(WW International，Inc.) |
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在計算稀釋每股收益的加權平均普通股數量時，不包括反稀釋普通股等價物的數量為
9.所得税
截至2021年7月3日的前三個月和前六個月的有效税率為
10.法律
證券集體訴訟及衍生事宜
2019年3月，在紐約南區美國地區法院，個人股東對本公司、本公司若干現任高管和本公司前控股股東Artal Group S.A.(“Artal”)提起了兩項基本相同的集體訴訟，指控其違反聯邦證券法。這些訴訟被合併，並於2019年6月任命了主要原告。2019年7月29日提交了一份合併的修訂起訴書，將公司、公司的某些現任高級管理人員和董事以及Artal及其某些關聯公司列為被告。第二份合併的修訂起訴書於2019年9月27日提交。在執行起訴書中，代表2018年5月4日至2019年2月26日(包括班級期間)公司普通股的所有購買者提出了索賠，包括可追溯到2018年5月至2018年5月公司普通股二次發行的公司普通股的購買者。起訴書稱，在上課期間，被告散佈重大虛假和誤導性陳述和/或隱瞞或罔顧重大不利事實。起訴書聲稱，根據修訂後的1934年證券交易法第10(B)和20(A)條及其規則10b-5，以及根據修訂後的1933年證券法第11、12(A)(2)和15條，就二次發行提出的索賠。原告試圖代表班級成員追回未指明的損害賠償金。該公司於2019年10月31日提交了駁回投訴的動議。2020年11月30日，法院批准了該公司的全部駁回動議，並駁回了該申訴。原告沒有上訴。
19
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
在2019年3月至7月期間，公司收到股東訴訟要求，指控某些現任和前任公司董事和高級管理人員違反受託責任，造成對公司的所謂傷害。訴狀中的指控與被駁回的證券集體訴訟中包含的指控有關。為了迴應這些要求，根據弗吉尼亞州的法律，董事會成立了一個特別委員會來調查和評估這些要求中提出的要求。此外，還提出了四起衍生產品投訴，每一起都對公司的某些高級管理人員和董事和/或阿塔爾及其某些關聯公司提出指控。首先，2019年6月13日，在紐約南區對本公司的某些高級管理人員和董事提出股東派生投訴，指控(其中包括)被告違反受託責任，造成本公司被指控的損害。原告於2019年7月8日自願駁回投訴，公司同意將投訴視為訴訟要求。其次，2019年7月23日，另一起股東派生訴訟在紐約南區對本公司的某些高管和董事提起，指控(其中包括)被告違反了對本公司據稱的傷害的受託責任。原告在同一天自願駁回了訴訟。第三，2019年10月25日，紐約南區對公司某些高管和董事提起了另一起股東衍生品訴訟，指控被告違反了對公司據稱的損害的受託責任。最後，2019年12月16日，紐約最高法院對公司的某些高管和董事以及阿塔爾及其某些附屬公司提起了股東衍生品訴訟，指控他們違反了受託責任。最後，2019年12月16日，紐約最高法院對公司的某些高管和董事，以及阿塔爾及其某些附屬公司提出了股東衍生品訴訟，指控, 除其他事項外，被告違反了對本公司所稱損害的受託責任。本訴訟及於2019年10月25日提交的衍生訴訟(統稱為“衍生訴訟”)最初被擱置，等待被告提出的撤銷證券集體訴訟動議的裁決，各方同意追加擱置至2021年6月24日。2021年6月24日，派生訴訟雙方共同通知紐約南區和紐約最高法院，雙方達成解決派生訴訟的原則協議。雙方將在未來幾個月參加和解批准程序。
成員集體訴訟事項
2020年6月，一名工作室+數碼(當時稱為工作室+數碼)會員向加州文圖拉縣聯邦高等法院提起集體訴訟，代表全國所有工作室+數碼會員提起訴訟，認為自2020年3月因應新冠肺炎疫情，以虛擬工作室取代面對面工作室以來收取的工場+數碼會員費用。起訴書稱，除其他事項外，該公司決定向其成員收取全額研討會+數字會員費，而只提供虛擬研討會體驗，違反了加利福尼亞州消費者保護法，並基於與違約索賠相同的事實指控，引發了違約、欺詐和其他侵權訴訟理由的索賠。原告尋求追回損害賠償金，並尋求禁令救濟，以禁止公司未來代表班級成員從事類似行為。
2020年7月30日，本公司向美國加州中心區地區法院提交了撤訴通知，並根據當事人的規定，2020年8月7日，該案移交紐約南區美國地區法院審理。2020年9月23日，該公司提出動議，以偏見駁回原告的所有索賠。在2020年9月29日的雙方初步會議上，法院發佈了一項命令，允許原告在2020年10月14日之前提交對駁回動議的反對意見或提交修改後的申訴。2020年10月14日，原告提交了一份修改後的起訴書，主要是相同的索賠。該公司於2020年11月4日提交了另一項動議，要求駁回此事。原告於2020年11月19日提交了反對訴狀，該公司於2020年11月25日提交了回覆簡報。2021年5月24日，法院批准了該公司有偏見地解散的動議。
其他訴訟事項
由於公司活動的性質，它有時還會受到正常業務過程中出現的其他懸而未決和受到威脅的法律行動的影響。管理層認為，就個別或整體而言，任何該等事宜的處置預計不會對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。然而，法律行動的結果不能肯定地預測。因此，公司的經營業績、財務狀況或現金流在任何特定時期都有可能因一項或多項法律訴訟的不利解決而受到重大不利影響。
20
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
|
11. |
衍生工具與套期保值 |
截至2021年7月3日和2021年1月2日，該公司實際上已進行了利率掉期，名義金額總計為$
於2018年6月11日，為對衝部分浮動利率債務，本公司訂立遠期起始利率掉期(“2018掉期”)，生效日期為
截至2021年7月3日和2021年1月2日，合格套期保值的累計未實現虧損被報告為累計其他綜合虧損的組成部分，金額為$。
該公司正在對不超過下一個時期的預測交易進行套期保值
|
12. |
公允價值計量 |
關於某些金融資產和負債的公允價值計量的會計準則要求，按公允價值計入的資產和負債應當按照下列三類之一進行分類和披露：
|
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• |
級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。 |
|
|
• |
第2級-第1級價格以外的可觀察投入，如類似資產或負債的報價；不活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或能得到可觀測市場數據證實的其他投入。 |
|
|
• |
第三級-很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。 |
在計量公允價值時，公司被要求最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。
金融工具的公允價值
該公司的重要金融工具包括截至2021年7月3日和2021年1月2日的長期債務和利率互換協議。公司在新循環信貸安排下借款的公允價值接近賬面價值#美元。
該公司信貸融資的公允價值是根據每個會計季度末或接近該季度末(第2級投入)的平均投標價格來確定的。截至2021年7月3日和2021年1月2日，公司長期債務的公允價值約為美元。
衍生金融工具
本公司衍生金融工具的公允價值是根據可觀察到的當前市場信息(如現行的LIBOR利率和LIBOR收益率曲線利率)確定的，幷包括交易對手信用風險的考慮。有關衍生金融工具的披露，見附註11。
21
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
下表列出了該公司衍生金融工具的公允價值合計：
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公允價值計量使用： |
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總計 公平 價值 |
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中國報價： 活躍的市場 對於完全相同的資產 (1級) |
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重要的和其他的 可觀察到的數據輸入 (2級) |
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意義重大 看不見的 輸入量 (3級) |
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2021年7月3日的利率互換負債 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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2021年1月2日的利率互換負債 |
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$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
“公司”就是這麼做的。
|
13. |
累計其他綜合損失 |
從累計其他綜合虧損中重新歸類的金額如下：
按組成部分劃分的累計其他綜合虧損變動情況(a)
|
|
|
截至2021年7月3日的6個月 |
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虧損發生在 排位賽 籬笆 |
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虧損發生在 外國 貨幣 翻譯 |
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總計 |
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2021年1月2日期初餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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以前的其他全面收入 *重新分類，税後淨額 |
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從累計其他金額重新分類的金額 *綜合虧損，税後淨額(b) |
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本期淨其他綜合收益 |
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2021年7月3日期末餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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(a) |
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(b) |
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|
截至2020年6月27日的6個月 |
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虧損發生在 排位賽 籬笆 |
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|
虧損發生在 外國 貨幣 翻譯 |
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總計 |
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2019年12月28日期初餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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以前發生的其他全面虧損 *重新分類，税後淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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從累計其他金額重新分類的金額 *綜合虧損，税後淨額(b) |
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本期淨其他綜合虧損 *包括非控股權益 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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減去：本期淨額其他綜合 可歸因於非控股權益的虧損 |
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— |
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截至2020年6月27日的期末餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
(a) |
括號中的金額表示借方 |
|
(b) |
有關這些重新分類的詳細信息，請參閲下表 |
22
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
從累計其他綜合損失中重新分類(a)
|
|
截至三個月 |
|
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截至六個月 |
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||||||||||||
|
|
七月三日， |
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6月27日， |
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七月三日， |
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6月27日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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關於其他綜合項目的詳細信息 損耗分量 |
金額將從以下位置重新分類： 累計其他 綜合損失 |
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|
金額將從以下位置重新分類： 累計其他 綜合損失 |
中受影響的行項目 語句WHERE NET 收入列示 |
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合格限制語的損失 |
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利率合約 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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税前收入(虧損) |
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所得税撥備(受益於) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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淨收益(虧損) |
|
(a) |
|
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14. |
分段數據 |
本公司擁有
有關該公司可報告部門的信息如下：
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總收入(淨額) |
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|
總收入(淨額) |
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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2021年7月3日 |
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2020年6月27日 |
|
|
2021年7月3日 |
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|
2020年6月27日 |
|
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北美 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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歐洲大陸 |
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英國 |
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其他 |
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總收入(淨額) |
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$ |
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$ |
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$ |
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淨收入 |
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淨(虧損)收入 |
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|
截至三個月 |
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|
截至六個月 |
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2021年7月3日 |
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2020年6月27日 |
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|
2021年7月3日 |
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2020年6月27日 |
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部門營業收入： |
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北美 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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歐洲大陸 |
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|
英國 |
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|
其他 |
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部門總營業收入 |
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所得税撥備(受益於) |
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淨收益(虧損) |
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可歸因於非控股權益的淨虧損 |
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可歸因於WW國際公司的淨收益(虧損)。 |
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WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
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折舊及攤銷 |
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折舊及攤銷 |
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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2021年7月3日 |
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2020年6月27日 |
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2021年7月3日 |
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2020年6月27日 |
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北美 |
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英國 |
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其他 |
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一般公司折舊和攤銷 |
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折舊及攤銷 |
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15. |
關聯方 |
正如之前披露的那樣，2015年10月18日，公司與奧普拉·温弗瑞簽訂了戰略合作協議，根據該協議，她將與公司協商，參與制定、規劃、執行和加強WW計劃和相關計劃，並向公司提供她酌情決定的服務，以推廣公司及其計劃、產品和服務，初始任期為
如先前所披露者，本公司於2019年12月15日與Winfrey女士訂立戰略合作協議修正案，據此(其中包括)戰略合作協議的初始期限延展至2023年4月17日(無額外的連續續期條款)。第二任期將開始並持續到本公司2025年年度股東大會日期或2025年5月31日(以較早者為準)。温弗瑞女士將在初始任期的剩餘時間內繼續提供上述服務，並在第二任期內向本公司提供一定的諮詢和其他服務。考慮到温弗瑞女士簽署戰略合作協議修正案並履行其義務，公司於2019年12月15日授予温弗瑞女士完全既得利益的購買選擇權。
除戰略合作協議外，温弗瑞女士及其相關實體還向本公司提供了總計#美元的服務。
與温弗瑞女士有關的實體得到了補償，以支付與WW演講：奧普拉2020年的願景旅遊總價為$
公司於2021年7月3日和2021年1月2日應支付給與温弗瑞女士有關的各方的賬款為美元。
在過去的六個月裏截至2021年7月3日根據先前披露的本公司與温弗瑞女士於2015年10月18日訂立的經修訂購股協議(“購買協議”)及先前披露的本公司與温弗瑞女士於2015年10月18日訂立的温弗瑞購股權協議(“初步購股權協議”)所載的轉讓條款，温弗瑞女士已出售她根據該購買協議購買的股份，並行使其於2015年授予的部分購股權，從而分別出售根據該等購股權可發行的股份，詳情如下：(I)於
在2020財年第二季度，在購買協議和初始期權協議中規定的轉讓條款允許下，温弗瑞女士出售了
24
WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
16.重組
2021年計劃
如前所述，在在2021財年第一季度，隨着公司繼續評估其成本結構、預測消費者需求並將重點放在成本上，公司承諾實施一項計劃，該計劃已經並將導致終止經營租約，並在全球範圍內裁撤某些職位。該公司此前曾估計這項計劃將耗資大約$
對於三個月和六個月*截至2021年7月3日，公司重組費用的構成如下：
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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2021年7月3日 |
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2021年7月3日 |
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租賃終止及其他相關費用 |
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員工離職福利成本 |
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重組費用總額 |
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對於三個月和六個月*截至2021年7月3日重組費用在公司的綜合淨利潤報表中記錄如下：
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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2021年7月3日 |
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2021年7月3日 |
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收入成本 |
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銷售、一般和行政費用 |
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重組費用總額 |
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所有開支均記入一般公司開支，因此對各分部並無影響。
對於美國人來説六個月截至2021年7月3日，本公司支付了$
2020年計劃
正如之前披露的那樣，在2020財年第二季度，結合其節約成本的舉措，以及對新冠肺炎疫情和相關市場狀況變化的持續反應，該公司承諾實施一項有效的裁員計劃，導致全球某些員工裁撤某些職位並終止僱用。為了適應預期的消費者需求，公司制定了車間戰略，並擴大了重組計劃，以包括租賃終止及其他相關費用. 在截至2021年1月2日的下一財年，公司記錄了重組費用總計$
對於截至2021年1月2日的財年，公司重組費用的構成如下：
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財政年度結束 |
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2021年1月2日 |
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租賃終止及其他相關費用 |
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員工離職福利成本 |
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重組費用總額 |
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WW國際公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
(以千為單位，每股和單位金額除外)
在截至2021年1月2日的會計年度，重組費用在公司的綜合淨收入報表中記錄如下：
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財政年度結束 |
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2021年1月2日 |
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收入成本 |
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銷售、一般和行政費用 |
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重組費用總額 |
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所有開支均記入一般公司開支，因此對各分部並無影響。
截至本財年的下一財年2021年1月2日，公司支付了$
為這個六個月截至2021年7月3日，公司支付了$
公司預計剩餘的租賃終止負債為#美元。
26
有關前瞻性陳述的警示通知
除了本文包含的歷史信息外，這份Form 10-Q季度報告還包括符合1933年證券法(經修訂)第27A節和1934年證券交易法(經修訂)第21E節的含義的“前瞻性陳述”，尤其包括在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”標題下有關我們的計劃、戰略、目標和前景以及新冠肺炎病毒影響的陳述。我們通常使用“可能”、“將會”、“可能”、“預期”、“預期”、“相信”、“估計”、“計劃”、“打算”、“目標”以及類似的表述來識別前瞻性表述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件和財務表現的看法。實際結果可能與這些前瞻性陳述中預測的結果大不相同。這些前瞻性陳述會受到風險、不確定性和假設的影響，包括但不限於：
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新冠肺炎病毒在全球範圍內爆發對我們的業務和流動性以及對我們經營所在的商業環境和市場的影響； |
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來自其他體重管理和健康行業參與者的競爭，或開發更有效或更受歡迎的體重管理方法； |
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我們未能繼續留住和擴大我們的訂户基礎； |
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我們繼續開發新的、創新的服務和產品並增強我們現有服務和產品的能力，或我們的服務、產品或品牌未能繼續吸引市場，或我們成功擴展到新的分銷渠道或響應消費者趨勢的能力； |
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成功實施戰略舉措的能力； |
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我們廣告和營銷計劃的有效性，包括我們在社交媒體上的影響力； |
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我們的加盟商、被許可人、供應商和其他合作伙伴採取的行動對我們聲譽的影響； |
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資產減值費用的確認； |
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關鍵人員、戰略合作伙伴或顧問的流失，或未能有效管理和激勵我們的員工； |
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無法續簽我們的某些執照，或無法按照對我們有利的條款續簽； |
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我方租約到期或提前終止； |
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與總體經濟狀況或消費者信心下滑有關的不確定性； |
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我們成功進行收購或成立合資企業的能力，包括我們成功整合、運營或實現此類業務預期效益的能力； |
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我們業務的季節性； |
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阻礙或阻礙人們聚集在一起或獲取資源的事件的影響； |
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未能對財務報告保持有效的內部控制； |
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我們的鉅額債務、償債義務和債務契約的影響，以及我們面臨浮動利率債務的風險； |
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有能力產生足夠的現金來償還債務和滿足我們的其他流動性需求； |
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與我們的技術或系統的令人滿意的運行有關的不確定性； |
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數據安全違規或隱私問題的影響，包括遵守不斷變化的隱私法律法規的成本； |
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我們在國內和國際上執行知識產權的能力，以及我們參與任何與知識產權有關的索賠的影響； |
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與我們的國際業務相關的風險和不確定性，包括監管、經濟、政治、社會、知識產權和外匯風險； |
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訴訟或者監管行為的結果； |
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現有和未來法律法規的影響； |
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阿塔爾集團(Artal Group S.A.)或阿塔爾集團(Artal Group S.A.)是我們普通股的最大持有者，也是對我們有重大影響的股東，其利益可能與我們的利益或我們普通股的其他持有者的利益相沖突； |
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現有大股東大量出售我們的普通股，或認為可能發生此類出售，可能對我們普通股的市場價格產生的影響；以及 |
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其他風險和不確定性，包括我們提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的定期報告中不時詳細説明的那些風險和不確定性。 |
27
你不應該過分依賴任何前瞻性陳述。您應該明白，許多重要因素，包括本文討論的因素，都可能導致我們的結果與任何前瞻性陳述中表達或建議的結果大不相同。除非法律另有要求，否則我們不承擔任何義務更新或修訂這些前瞻性陳述，以反映在本季度報告以10-Q表格形式提交之後發生的新信息或事件或情況，或反映意外事件或其他情況的發生。
28
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
WW國際公司，前身為慧儷輕體國際公司，是弗吉尼亞州的一家公司，其主要執行辦事處設在紐約。在這份10-Q表格季度報告中，除非上下文另有説明：“我們”、“公司”和“WW”是指WW國際公司及其在財務報表中合併的所有業務；“北美”是指我們的北美公司所有的業務；“歐洲大陸”是指我們的歐洲大陸公司的業務；“英國”是指我們的英國公司所有的業務；“其他”是指澳大利亞、新西蘭和新興市場的業務和特許經營權。北美、歐洲大陸、英國和其他地區也是一個需要報告的部門。我們的“數字”業務是指為我們的數字產品提供訂閲服務，包括數字360和個人教練+數字。我們的“研討會+數字”(以前稱為“工作室+數字”)業務是指向承諾計劃訂閲者提供無限訪問我們的研討會以及我們的數字訂閲產品。它還包括為未訂閲承諾計劃的會員提供參加研討會的機會，包括我們的“現收現付”會員。
我們的財政年度在最接近12月31日的週六結束，由52周或53周的週期組成。在此Form 10-Q季度報告中：
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“2017財年”是指我們截至2017年12月30日的財年； |
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“2018財年”是指我們截至2018年12月29日的財年； |
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《2019財年》是指我們截至2019年12月28日的財年； |
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2020財年是指我們截至2021年1月2日的財年(包括53研發周)； |
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“2021財年”是指我們截至2022年1月1日的財年； |
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“2022財年”是指我們截至2022年12月31日的財年； |
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“2023財年”是指我們截至2023年12月30日的財年； |
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“2024財年”是指我們截至2024年12月28日的財年； |
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2025財政年度是指我們截至2026年1月3日的財政年度(包括53研發星期)；以及 |
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“2026財年”是指我們截至2027年1月2日的財年。 |
本季度報告中Form 10-Q中使用的以下術語是我們的商標：Digital 360TM, MyWW®和慧儷輕體®.
以下討論應與我們經修訂的2020財年Form 10-K年度報告一起閲讀，其中包括關於我們的更多信息、我們的經營業績、我們的財務狀況和我們的現金流，以及我們未經審計的綜合財務報表和相關注釋，這些信息包括在本季度報告Form 10-Q(統稱為“綜合財務報表”)的第1項(統稱為“綜合財務報表”)中。
29
非GAAP財務指標
為了補充我們根據美國公認會計原則或GAAP公佈的綜合結果，我們披露了不包括或調整某些項目的非GAAP經營結果財務衡量標準。本季度報告中討論了毛利潤、毛利率、營業收入和營業收入利潤率，包括報告(基於GAAP)和調整(基於非GAAP)，視情況而定。關於(I)2021財年第二季度和前六個月，以排除(X)與我們之前披露的2021年組織重組計劃相關的費用和(Y)與我們之前披露的2020年組織重組計劃相關的某些費用的淨影響；(Ii)2020財年第二季度，以排除(X)與奧普拉·温弗瑞女士之前披露的與公司延長與温弗瑞女士合作關係有關的期權相關的一次性股票薪酬支出(“温弗瑞股票薪酬支出”)和(Y)與我們之前披露的2020年組織重組計劃相關的費用(“2020重組費用”)；以及(Iii)2020財年前六個月，以排除(X)温弗瑞股票薪酬支出，(Y)2020年重組費用和我們通常指的非GAAP措施如下：(I)關於2021財年第二季度和前六個月的調整，不包括或調整重組費用的淨影響；(Ii)關於2020財年第二季度和前六個月的調整(視情況而定)，不包括或調整Winfrey股票薪酬支出的影響。, 重組費用及/或商譽減值費用。在這份Form 10-Q季度報告中，我們還列出了非GAAP財務指標：扣除利息、税項、折舊、攤銷和基於股票的薪酬之前的收益(“EBITDAS”)；扣除利息、税項、折舊、攤銷、基於股票的薪酬、提前清償債務、重組費用(包括適用的淨影響)和商譽減值(“調整後的EBITDAS”)前的收益；總債務減去未攤銷遞延融資成本、未攤銷債務貼現和手頭現金(“調整後的EBITDAS”)。請參閲“流動性和資本資源-EBITDAS、調整後的EBITDAS和淨債務”，瞭解這些非GAAP財務指標在每種情況下與最具可比性的GAAP財務指標的對賬情況。我們的管理層相信，這些非GAAP財務衡量標準為投資者提供了有關我們業務業績的有用補充信息，並有助於對我們業務業績進行逐期比較。雖然我們相信這些非GAAP財務指標對評估我們的業務是有用的，但這些信息應被視為補充性質，並不意味着孤立地考慮或替代根據GAAP編制的相關財務信息。此外，這些非GAAP財務衡量標準可能與其他公司報告的類似名稱的衡量標準不同。
使用恆定貨幣
由於匯率是瞭解不同時期比較的一個重要因素，我們認為在某些情況下，除了報告業績外，在不變貨幣基礎上公佈業績有助於提高投資者瞭解我們的經營業績和評估我們與前幾個時期相比的表現的能力。恆定的貨幣信息比較不同時期的結果，就像匯率在一段時期內保持不變一樣。我們使用不變貨幣基礎上的業績作為評估我們業績的一種標準。在這份Form 10-Q季度報告中，我們通過使用上一年的外幣匯率計算當年業績來計算不變貨幣。我們通常指的是按不變貨幣基礎計算的金額，即扣除或調整外幣影響或按不變貨幣基礎計算的金額。這些結果應該作為根據公認會計原則報告的結果的補充，而不是替代，而不是孤立地考慮。我們公佈的在不變貨幣基礎上的結果可能無法與其他公司使用的類似名稱的衡量標準相比較，也不是根據公認會計原則(GAAP)提出的業績衡量標準。
關鍵會計政策
獲得特許經營權
獲得的有限期限的特許經營權在剩餘的合同期內攤銷，合同期一般不到一年。獲得的無限期特許經營權每年進行減值測試。
在對我們獲得的無限期特許經營權進行減值分析時，我們獲得的特許經營權的公允價值是使用折現現金流方法估算的，這種方法被稱為與我們的車間+數字業務相關的我們的特許經營權的假設啟動方法，以及我們與我們的數字業務相關的特許經營權的特許權使用費方法的減免。然後，將這些權利的估計公允價值總和與這些特許經營權的會計單位的賬面價值進行比較。我們已將評估減值的適當會計單位確定為適用收購發生的國家/地區的車間+數字業務和數字業務的權利的組合。截至2021年7月3日，這些特許經營權在美國、加拿大、英國、澳大利亞和新西蘭的賬面淨值分別為6.984億美元、6160萬美元、1250萬美元、680萬美元和500萬美元。
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在我們對202財年的假設啟動方法分析中1，我們假設成熟期是在7年後。緊隨其後的是到期年，我們估計未來的現金流為這個 研討會 +每個國家/地區的數字業務基於對收入增長和運營利潤率的假設。-與以下相關的現金流這個每個國家的數字業務都是基於該國家的預期數字收入和適用的特許權使用費基於當前的市場條件。的現金流這個 研討會 +數字和這個 數字業務利用費率打折wHICH是使用加權平均資本成本計算的，其中包括股權成本和債務成本。
商譽
在進行商譽減值分析時，我們報告單位的公允價值採用貼現現金流量法估計。這種方法包括預測可歸因於報告單位的未來現金流，並使用適當的貼現率對這些估計現金流進行貼現。然後將估計公允價值與報告單位的賬面價值進行比較。我們已為評估年度減值確定適當的報告單位為所有報告單位的國家/地區。截至2021年7月3日，美國、加拿大和其他國家的商譽賬面淨值分別為1.03億美元、4350萬美元和1030萬美元。
對於我們截至2021年5月9日測試的所有報告單位，我們利用該國的歷史無債務現金流(運營提供的現金流減去資本支出)估計了未來的現金流，然後應用了該國家未來預期的營業收入增長率。我們使用營業收入作為衡量我們潛在增長的基礎，因為我們相信這是我們業務表現的最佳指標。然後，我們利用一個貼現率對估計的未來現金流進行貼現，貼現率是用加權平均資本成本(包括股權成本和債務成本)計算出來的。
獲得的無限期特許經營權和商譽年度減值測試
我們至少每年或在事件需要時更頻繁地審查無限期無形資產，包括以無限期壽命獲得的特許經營權，以及潛在減值的商譽。截至2021年5月9日和2020年5月3日，分別是財政年度5月的第一天，我們對我們的無限期無形資產和商譽進行了公允價值減值測試。
在執行截至2021年5月9日和2020年5月3日的年度減值分析時，我們確定使用無限壽命記賬單位和商譽報告單位收購的特許經營權的賬面價值沒有超過各自的公允價值，因此不存在減值。
在確定公允價值時，我們利用各種假設，包括對未來現金流、增長率和貼現率的預測。這些基本假設的改變可能導致減值評估結果發生變化，因此可能導致公允價值低於賬面價值，並導致該等資產減值。如果出現這樣的結果，我們將被要求記錄相應的費用，這將影響收益。我們還將被要求減少資產負債表上相關資產的賬面價值。我們繼續評估這些假設，並認為這些假設是適當的。
在進行年度減值分析時，我們還考慮了股權和債務的交易價值。如果我們的股票和債務的交易價值從目前的水平大幅下降，我們可能不得不在適當的時候計入減值費用，這可能是實質性的。有關確認資產減值費用相關風險的更多信息，請參閲“項目1A”。經修訂的2020財年Form 10-K年度報告中的“風險因素”。
根據我們2021年5月9日對所有會計單位進行的2021年5月9日年度特許經營權收購減值分析的結果，截至2021年7月3日，除新西蘭外，所有單位的估計公允價值都比各自單位的賬面價值高出至少45%。這些計算單位合共佔我們取得的專營權總額的99.4%。根據我們對新西蘭會計單位進行的年度特許經營權收購減值測試的結果，截至2021年7月3日，新西蘭會計單位持有我們收購的特許經營權的0.6%，該會計單位的估計公允價值比其賬面價值高出約10%。因此，新西蘭基本假設的變化可能會改變減值評估的結果，因此可能導致獲得的與新西蘭相關的特許經營權減值，截至2021年7月3日，新西蘭的賬面淨值為500萬美元。
在對2021財年進行此減值分析時，對於到期年，我們假設研討會+數字收入(包括研討會+數字費用和工作室銷售給會員的產品收入)從2020財年起在到期年增長(41.5%)至5.6%，在每種情況下，我們都假設到期年之後幾年的累計年收入增長率為1.8%。對於到期日及以後，我們假設營業收入利潤率為7.1%至11.7%。
根據我們截至2021年7月3日對所有報告單位進行的2021年5月9日年度商譽減值測試的結果，這些單位的商譽減值分析有很大的淨空空間，賬面價值與公允價值之間的差異超過100%。
31
以下是我們在202財年的年度減值分析中使用的更重要的假設1和20財年20:
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財政 |
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財政 |
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2021 |
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2020 |
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無負債累計年現金流增長率 |
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0.2%至2.6% |
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4.0%至13.9% |
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貼現率 |
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8.5% |
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9.5% |
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巴西商譽減值
關於我們的巴西報告部門，在2020財年第一季度，我們做出了一個戰略決定，在該國轉向獨家數字業務。我們認為，這一決定，加上新冠肺炎的負面影響、巴西持續的具有挑戰性的經濟環境以及我們對報告部門未來運營現金流預期的降低，要求我們進行中期商譽減值分析。在進行該貼現現金流分析時，吾等確定該報告單位的賬面價值超過其公允價值，因此記錄了370萬美元的減值費用，其中包括該報告單位的商譽餘額。
由於這與我們對巴西的商譽減值分析有關，我們在考慮到我們在巴西市場的增長戰略時，估計了未來的無債務現金流。在制定這些預測時，我們考慮了巴西目前市場條件下的增長戰略。然後，我們利用一個貼現率對估計的未來現金流進行貼現，貼現率是用加權平均資本成本(包括股權成本和債務成本)計算出來的。
其他關鍵會計政策
有關影響我們的其他關鍵會計政策的討論，請參閲經修訂的2020財年Form 10-K年度報告中的“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策”。自2020財年結束以來，我們的關鍵會計政策沒有改變。
績效指標
我們的管理團隊定期審查和分析許多財務和運營指標，包括下面列出的關鍵業績指標，以便管理我們的業務，衡量我們的業績，識別影響我們業務的趨勢，確定資源分配，做出關於公司戰略的決策，並評估我們現金流和收益的質量和潛在變異性。我們還相信，這些關鍵業績指標對管理層和投資者都很有用，有助於預測，並便於與我們的歷史經營業績進行比較。這些指標是對我們GAAP業績的補充，幷包括運營指標。
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收入-我們的“訂閲收入”包括“數字訂閲收入”和“研討會+數字費用”(以前稱為“工作室+數字費用”)。“數字訂閲收入”包括與我們的數字產品(包括數字360和個人教練+數字)訂閲相關的費用。“研討會+數字費用”包括與我們的聯合研討會訂閲計劃和數字服務相關的費用，以及訪問研討會的其他付款安排。此外，“產品銷售和其他”包括通過電子商務、製片廠和我們值得信賴的合作伙伴銷售消費產品、許可和出版收入、其他收入(包括WW演講：奧普拉2020年的願景在合併財務結果和其他可報告部分的情況下，還包括與承諾計劃和特許權使用費有關的特許經營費。 |
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付費周-WW客户在公司所有的運營中在給定時期內支付的“付費周”指標報告如下：(I)“數字付費周”是我們的數字訂閲產品(包括Digital 360和Personal Coach+Digital)的付費訂閲周總數；(Ii)“研討會+數字付費周”(以前稱為“Studio+Digital付費周”)是包括研討會和數字產品在內的總付費承諾計劃周的總和“現收現付”週數和(Iii)“總帶薪周”是數字帶薪周和工作坊+數字帶薪周的總和。 |
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來電用户-“用户”是指在公司所有的運營中參與經常性賬單計劃的數字用户和研討會+數字用户。“即將到來的訂户”指標報告了某一特定時期公司自營業務中的全球訂户，具體如下：(I)“即將到來的數字訂户”是數字用户總數，包括數字360和個人指導+數字訂户；(Ii)“即將到來的工作室+數字訂户”(以前稱為“即將到來的工作室+數字訂户”)是承諾計劃訂户的總數，這些訂户可以使用合併的研討會和數字產品；以及(Iii)“即將到來的數字訂户”是即將到來的數字訂户和即將到來的研討會的總和。招聘和留住是這一指標的關鍵驅動因素。 |
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32
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• |
期末訂户-“期末訂户”指標報告某一特定期間末公司自有業務中的全球訂户如下：(I)“期末數字訂户”是數字用户總數，包括數字360和個人教練+數字訂户；(Ii)“期末研討會+數字訂户”(以前稱為“期末工作室+數字訂户”)是可以訪問綜合研討會和數字訂户的承諾計劃訂户總數；(Ii)“期末研討會+數字訂户”(以前稱為“期末工作室+數字訂户”)是指承諾計劃訂户的總數，這些訂户可以訪問綜合研討會和數字訂户產品和服務；及(Iii)“期末用户”是期末數字用户與期末工作坊+數字用户的總和。招聘和留住是這一指標的關鍵驅動因素。 |
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• |
毛利和營業費用佔收入的百分比。 |
新冠肺炎大流行
新型冠狀病毒(包括其變種新冠肺炎)大流行繼續影響我們的業務運營和我們經營的市場。雖然新冠肺炎的爆發沒有對我們2020財年第一季度的報告業績產生重大影響，但它確實對我們在2020財年剩餘時間和2021財年上半年的報告業績產生了重大影響。2021財年第二季度的期末訂户數量比上一年同期減少了1.9%。對於我們的研討會+數字業務來説，具有挑戰性的新冠肺炎環境推動了2021財年第二季度期末研討會+數字訂户數量與上年同期相比大幅下降，但期末數字訂户的增加部分抵消了這一下降。新冠肺炎的負面影響預計將在2021財年第三季度繼續對研討會+數字業務產生重大影響，並可能在隨後的幾個時期產生影響。
我們的運營和業務趨勢在未來一段時間內將在多大程度上繼續受到持續爆發的新冠肺炎的影響，以及由此產生的任何不可預見的成本將在很大程度上取決於未來的發展，這些發展具有高度的不確定性，無法準確預測。這些發展包括可能出現的有關疫情嚴重程度、對健康的影響和疫苗可獲得性的新信息，政府當局控制疫情或治療其影響的行動，以及疫情和此類政府行動導致的消費者行為變化。我們繼續積極關注新冠肺炎在全球範圍內的爆發及其影響和相關發展，預計它將對我們2021財年第三季度的報告業績產生重大影響，並可能在隨後的幾個季度產生影響。
為了應對新冠肺炎帶來的公共健康危機，2020年3月，我們暫停了面對面的工作坊，並迅速採取行動，將這些工作坊轉變為完全虛擬的體驗。2020年6月，我們開始分階段重新開放，減少了有限數量的工作室地點的運營。我們在評估我們的成本結構和應對不斷變化的消費者情緒的同時，繼續發展我們的車間戰略。我們正在有選擇地恢復面對面的研討會，在那裏我們可以以經濟高效的方式促進我們員工和成員的健康和安全。然而，在這些不確定的時期，我們將繼續遵守當地司法管轄區的要求，在必要時關閉重新開放的工作室，我們可能無法按計劃開設工作室，或者可能需要進一步減少運營。我們繼續通過我們的數字業務和虛擬研討會繼續為我們的會員提供虛擬服務，現在我們的研討會+數字訂户都可以使用虛擬研討會。然而，我們的研討會+數字業務，包括其業務運營、訂户數量和工作室內產品銷售，仍然受到不斷髮展的新冠肺炎環境的重大影響。我們預計，適用的監管限制，包括呆在家裏的要求和對面對面小組聚會的限制，可能會繼續影響我們的工作室運營，包括我們開展面對面研討會的方式。
隨着我們繼續應對大流行的影響，以及相關不斷變化的法律和消費者格局，我們的重點是如何在限制解除或恢復時最好地滿足我們成員和消費者的需求。我們將我們的一些工作室合併到品牌工作室地點，並繼續關閉某些其他品牌工作室地點。重新開放工作室地點的決定(如果有的話)或進一步整合工作室地點的決定將受到許多因素的影響，包括適用的法律限制、消費者信心和偏好、消費者行為的變化以及對我們員工和成員的健康和安全的保護，並將取決於成本效益以及與我們的數字和品牌戰略的一致性。我們目前的工作室地點數量明顯低於疫情爆發前，我們預計將保持在新冠肺炎爆發前的水平。因此，我們已經並將承擔與房地產重組相關的鉅額成本。
雖然我們預計大流行的影響和相關應對措施將對我們的運營結果、現金流和財務狀況產生負面影響，但新冠肺炎經濟和運營影響的持續時間和嚴重程度的不確定性意味着，我們目前無法合理估計相關的財務影響。有關更多信息，請參閲“項目1A。風險因素“在經修訂的2020財年10-K表格年度報告第一部分中。我們仍然相信，我們強大的社區和我們激勵人們養成健康習慣的能力對全球人民來説將是無價的，因為他們繼續適應新的社會和經濟環境，並相信它們使我們在我們經營的市場中處於獨特的地位。
33
行動結果
截至2021年7月3日的三個月與截至2020年6月27日的三個月
下表列出了我們截至2021年7月3日的三個月綜合淨收益表中的2021財年第二季度的精選財務信息，以及我們截至2020年6月27日的三個月的綜合淨收益表中2020財年第二季度的精選財務信息。
選定財務數據摘要
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(單位：百萬，每股除外) |
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在截至的三個月內 |
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2021年7月3日 |
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2020年6月27日 |
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增加/ (減少) |
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% 變化 |
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%變化 常量 貨幣 |
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淨收入 |
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$ |
311.4 |
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|
$ |
333.6 |
|
|
$ |
(22.3 |
) |
|
|
(6.7 |
%) |
|
|
(10.2 |
%) |
|
|
收入成本 |
|
|
125.4 |
|
|
|
139.0 |
|
|
|
(13.6 |
) |
|
|
(9.8 |
%) |
|
|
(12.4 |
%) |
|
|
毛利 |
|
|
186.0 |
|
|
|
194.7 |
|
|
|
(8.6 |
) |
|
|
(4.4 |
%) |
|
|
(8.7 |
%) |
|
|
毛利率% |
|
|
59.7 |
% |
|
|
58.3 |
% |
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|
營銷費用 |
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|
57.2 |
|
|
|
41.9 |
|
|
|
15.3 |
|
|
|
36.4 |
% |
|
|
30.7 |
% |
|
|
銷售、一般和行政 預算費用 |
|
|
69.2 |
|
|
|
101.8 |
|
|
|
(32.6 |
) |
|
|
(32.0 |
%) |
|
|
(33.7 |
%) |
|
|
營業收入 |
|
|
59.7 |
|
|
|
51.0 |
|
|
|
8.7 |
|
|
|
17.0 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
營業收入利潤率% |
|
|
19.2 |
% |
|
|
15.3 |
% |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
利息支出 |
|
|
20.3 |
|
|
|
31.0 |
|
|
|
(10.7 |
) |
|
|
(34.5 |
%) |
|
|
(34.5 |
%) |
|
|
其他費用，淨額 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(8.9 |
%) |
|
|
(8.9 |
%) |
|
|
提前清償債務 |
|
|
29.2 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
29.2 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
所得税前收入 |
|
|
9.8 |
|
|
|
19.6 |
|
|
|
(9.7 |
) |
|
|
(49.8 |
%) |
|
|
(71.1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税撥備 |
|
|
1.0 |
|
|
|
5.6 |
|
|
|
(4.6 |
) |
|
|
(82.7 |
%) |
|
|
(100.0 |
%) |
* |
|
淨收入 |
|
|
8.9 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
(5.1 |
) |
|
|
(36.6 |
%) |
|
|
(57.8 |
%) |
|
|
可歸因於 擁有非控股權益 |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
可歸因於以下原因的淨營業收入： *WW國際貿易公司(WW International，Inc.) |
|
$ |
8.9 |
|
|
$ |
14.0 |
|
|
$ |
(5.1 |
) |
|
|
(36.7 |
%) |
|
|
(57.9 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均稀釋股份 三個突出的問題 |
|
|
71.2 |
|
|
|
69.8 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
1.9 |
% |
|
|
1.9 |
% |
|
|
稀釋後每股收益 |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.20 |
|
|
$ |
(0.08 |
) |
|
|
(37.9 |
%) |
|
|
(58.7 |
%) |
|
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
*注：百分比超過100.0%。
34
2021財年第二季度的某些業績進行了調整，以排除2021年計劃重組費用600萬美元的影響，以及2020年計劃重組費用80萬美元的逆轉。見上文“非公認會計準則財務指標”。下表列出了我們選定的截至2021年7月3日的三個月的財務數據中已調整的某些組成部分的對賬。
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毛收入 |
|
|
|
|
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運營中 |
|
||
|
|
|
毛收入 |
|
|
利潤 |
|
|
運營中 |
|
|
收入 |
|
||||
|
(除百分比外，以百萬元計算) |
|
利潤 |
|
|
保證金 |
|
|
收入 |
|
|
保證金 |
|
||||
|
2021財年第二季度 |
|
$ |
186.0 |
|
|
|
59.7 |
% |
|
$ |
59.7 |
|
|
|
19.2 |
% |
|
對報告金額的調整(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年計劃重組費用 |
|
|
5.6 |
|
|
|
|
|
|
|
6.0 |
|
|
|
|
|
|
2020年計劃重組費用 |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
|
|
|
|
(0.8 |
) |
|
|
|
|
|
調整總額(1) |
|
|
5.0 |
|
|
|
|
|
|
|
5.2 |
|
|
|
|
|
|
經調整後的2021財年第二季度(1) |
|
$ |
191.0 |
|
|
|
61.3 |
% |
|
$ |
64.9 |
|
|
|
20.8 |
% |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
“調整後的”措施是一項非GAAP財務措施，它調整2021財年第二季度的綜合淨收入報表，以排除2021年計劃重組費用600萬美元(税後450萬美元)的影響，以及2020年計劃重組費用80萬美元(税後60萬美元)的逆轉。有關我們使用非GAAP財務衡量標準的解釋，請參閲上面的“非GAAP財務衡量標準”。 |
2020財年第二季度的某些業績進行了調整，以排除3270萬美元的温弗瑞股票薪酬支出和1120萬美元的2020年計劃重組費用的影響。見上文“非公認會計準則財務指標”。下表列出了我們選定的截至2020年6月27日的三個月的財務數據中已調整的某些組成部分的對賬。
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|
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|
|
毛收入 |
|
|
|
|
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|
運營中 |
|
||
|
|
|
毛收入 |
|
|
利潤 |
|
|
運營中 |
|
|
收入 |
|
||||
|
(除百分比外，以百萬元計算) |
|
利潤 |
|
|
保證金 |
|
|
收入 |
|
|
保證金 |
|
||||
|
2020財年第二季度 |
|
$ |
194.7 |
|
|
|
58.3 |
% |
|
$ |
51.0 |
|
|
|
15.3 |
% |
|
對報告金額的調整(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
温弗瑞股票薪酬費用 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
32.7 |
|
|
|
|
|
|
2020年計劃重組費用 |
|
|
6.5 |
|
|
|
|
|
|
|
11.2 |
|
|
|
|
|
|
調整總額(1) |
|
|
6.5 |
|
|
|
|
|
|
|
43.9 |
|
|
|
|
|
|
2020財年第二季度(經調整)(1) |
|
$ |
201.2 |
|
|
|
60.3 |
% |
|
$ |
94.9 |
|
|
|
28.4 |
% |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
“調整後的”衡量標準是一項非GAAP財務衡量標準，它調整了2020會計年度第二季度的綜合淨收入報表，以排除3270萬美元(税後2440萬美元)温弗瑞股票補償支出和1120萬美元(税後830萬美元)2020年計劃重組費用的影響。有關我們使用非GAAP財務衡量標準的解釋，請參閲上面的“非GAAP財務衡量標準”。 |
合併結果
收入
2021財年第二季度營收為3.114億美元，比2020財年第二季度減少2230萬美元，降幅為6.7%。剔除外匯的影響，這對我們2021財年第二季度的收入產生了1190萬美元的積極影響，2021財年第二季度的收入將比上一年同期下降10.2%。這一下降主要是由於我們的工作室關閉導致與研討會相關的收入+數字費用下降，以及與新冠肺炎大流行相關的業務減少所致。有關收入的更多詳細信息，請參閲“-部門業績”。
35
收入成本和毛利
與上一年同期相比，2021財年第二季度的總收入成本減少了1360萬美元，降幅為9.8%。剔除2021財年第二季度500萬美元重組費用的淨影響和2020財年第二季度650萬美元重組費用的影響，2021財年第二季度的總收入成本將比上一年同期下降9.1%，按不變貨幣計算下降11.8%。2021財年第二季度毛利潤比2020財年第二季度下降860萬美元，降幅為4.4%。剔除外匯的影響，這對2021財年第二季度的毛利潤產生了830萬美元的積極影響，2021財年第二季度的毛利潤將比上一年同期下降8.7%。剔除2021財年第二季度500萬美元重組費用的淨影響和2020財年第二季度650萬美元重組費用的影響，2021財年第二季度的毛利潤將比上一年同期下降5.1%，按不變貨幣計算下降9.2%，主要原因是收入下降。2021財年第二季度毛利率增長1.4%，達到59.7%，而2020財年第二季度毛利率為58.3%。剔除外幣的影響，2021財年第二季度的毛利率將比上一年同期增長1.0%至59.4%。剔除2021財年第二季度重組費用的淨影響和2020財年第二季度重組費用的影響，2021財年第二季度的毛利率將比上一年同期增長1.0%至61.3%。不包括外幣的影響, 在2021財年第二季度重組費用的淨影響和2020財年第二季度重組費用的影響下，2021財年第二季度的毛利率將比上一年同期增長0.7%至61.0%。毛利率的增長主要是由於我們轉向利潤率更高的數字業務的組合，部分被車間+數字業務的利潤率收縮以及與消費品銷售相關的利潤率下降所抵消。
營銷
與2020財年第二季度相比，2021財年第二季度的營銷費用增加了1530萬美元，增幅為36.4%。剔除外幣的影響，2021財年第二季度的營銷費用增加了240萬美元，2021財年第二季度的營銷費用將比2020財年第二季度增長30.7%。營銷費用的增加主要是因為考慮到當時不確定的新冠肺炎環境，2020財年第二季度的營銷費用低於往常。2021財年第二季度營銷費用佔收入的比例從2020財年第二季度的12.6%上升到18.4%。
銷售、一般和行政
與2020財年第二季度相比，2021財年第二季度的銷售、一般和管理費用減少了3260萬美元，降幅為32.0%。剔除外幣的影響，2021財年第二季度的銷售、一般和行政費用增加了170萬美元，2021財年第二季度的銷售、一般和行政費用將比上一年同期下降33.7%。剔除2021財年第二季度20萬美元重組費用的淨影響，以及2020財年第二季度3270萬美元的温弗瑞股票薪酬支出和470萬美元重組費用的影響，2021財年第二季度的銷售、一般和行政費用將比上一年同期增長7.1%，按不變貨幣計算增長4.5%。2021財年第二季度銷售、一般和行政費用的增加主要是由員工薪酬和相關費用的增加推動的。2021財年第二季度，銷售、一般和行政費用佔收入的百分比從2020財年第二季度的30.5%降至22.2%。
營業收入
2021財年第二季度的營業收入比上一年同期增加了870萬美元，增幅17.0%。剔除外幣的影響，2021財年第二季度的營業收入將比上一年同期增長8.9%，這對2021財年第二季度的營業收入產生了420萬美元的積極影響。剔除2021財年第二季度520萬美元重組費用的淨影響，以及2020財年第二季度3270萬美元温弗瑞股票薪酬支出和1120萬美元重組費用的影響，2021財年第二季度的營業收入將比上一年同期下降31.6%，或按不變貨幣計算下降36.0%。2021財年第二季度營業利潤率增長3.9%，達到19.2%，而2020財年第二季度為15.3%。剔除2021財年第二季度重組費用的淨影響以及2020財年第二季度温弗瑞股票補償費用和重組費用的影響，2021財年第二季度的營業利潤率將比上一年同期下降7.6%，或按不變貨幣計算下降8.2%。營業利潤率的下降主要是由於營銷費用佔收入的百分比增加，以及銷售、一般和行政費用佔收入的比例增加，毛利率的增加最小限度地抵消了這一增長。
36
利息支出
與2020財年第二季度相比，2021財年第二季度的利息支出減少了1070萬美元，降幅為34.5%。利息支出的減少主要是由較低的利率推動的。由於我們2021年4月的債務再融資(定義如下)，我們的新定期貸款工具(定義如下)和我們的高級擔保票據(定義如下)的利率。 我們債務的實際利率，基於2021財年第二季度和2020財年第二季度發生的利息(包括遞延融資成本和債務折扣的攤銷)和我們的平均借款，不包括當時有效的利率互換的影響，從2020財年第二季度末的6.42%降至2021財年第二季度末的4.73%。包括當時有效的利率互換的影響，我們的實際利率根據發生的利息(包括我們遞延融資成本和債務折扣的攤銷)以及我們在2021財年第二季度和2020財年第二季度的平均借款，2021財年第二季度末的年利率從2020財年第二季度末的7.25%降至5.32%。關於我們債務的更多細節，包括利率和支付，請參閲“-流動性和資本資源-長期債務”。有關我們利率掉期的更多詳細信息，請參閲本季度報告(Form 10-Q)第一部分中的“關於市場風險的定量和定性披露”(Item 3.關於市場風險的定量和定性披露)。
其他費用，淨額
其他費用淨額，主要包括外幣對公司間交易的影響，在2021財年第二季度為40萬美元，與上一年同期持平。
提前清償債務
在2021財年第二季度，我們減記了2920萬美元與我們2021年4月債務再融資相關的費用，我們記錄為提前取消了債務費用，包括預付罰款1,290萬元這個已發行高級債券(定義見下文)，900萬美元的融資費以及720萬美元的預先存在的遞延融資費和債務貼現。有關此再融資的其他詳細信息，請參閲“--流動性和資本資源--長期債務”。
税收
我們2021財年第二季度的有效税率為9.9%，而2020財年第二季度為28.6%。2021財年第二季度的税收支出受到股票薪酬税收意外之財的影響。在2021財年第二季度，美國聯邦法定税率與我們的綜合有效税率之間的差異主要是由於州所得税支出和在外國司法管轄區賺取的收入的税收支出，部分被與外國衍生無形收入(FDII)相關的税收優惠所抵消。2020財年第二季度的税收支出受到與外國所得税審計相關的税收準備金的影響，部分被股票薪酬帶來的税收意外之財所抵消。在2020財年第二季度，美國聯邦法定税率與我們的綜合有效税率之間的差異主要是由於與全球無形低税收入(GILTI)相關的税費支出和州所得税支出。
公司應佔淨收益和每股收益
年度應佔本公司淨收入2021財年第二季度反映為510萬美元，或36.7%，比2020財年第二季度. 如果不考慮外幣的影響，2021財年第二季度公司的淨收入將比2020財年第二季度下降57.9%。外幣對公司2021財年第二季度的淨收入產生了300萬美元的積極影響，如果不考慮外幣的影響，公司2021財年第二季度的淨收入將比2020財年第二季度下降57.9%。年度應佔本公司淨收入2021財年第二季度包括註銷與我們2021年4月債務再融資相關的費用，帶來2180萬美元的影響重組費用的淨影響為390萬美元。年度應佔本公司淨收入2020財年第二季度包括温弗瑞股票薪酬支出2440萬美元的影響和重組費用830萬美元的影響。
2021財年第二季度完全稀釋後每股收益(EPS)為0.12美元，而2020財年第二季度為0.20美元。註銷與我們2021年4月債務再融資相關的費用，以及重組費用的淨影響為0.05美元。2020財年第二季度的每股收益包括温弗瑞股票薪酬支出的0.35美元影響和重組費用的0.12美元影響。
37
細分結果
指標和業務趨勢
下表列出了2021財年第二季度按可報告部門劃分的關鍵指標以及這些指標與上一年同期相比的百分比變化：
(除百分率和註明外，以百萬為單位)
|
|
|
Q2 2021 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
公認會計原則 |
|
|
不變貨幣 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
訂閲 |
|
|
銷售& |
|
|
總計 |
|
|
訂閲 |
|
|
銷售& |
|
|
總計 |
|
|
已支付 |
|
|
來料 |
|
|
EOP |
|
|||||||||
|
|
|
收入 |
|
|
其他 |
|
|
收入 |
|
|
收入 |
|
|
其他 |
|
|
收入 |
|
|
週數 |
|
|
訂户 |
|
|
訂户 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位：千) |
|
|||||
|
北美 |
|
$ |
182.0 |
|
|
$ |
25.7 |
|
|
$ |
207.6 |
|
|
$ |
180.5 |
|
|
$ |
25.4 |
|
|
$ |
206.0 |
|
|
|
41.3 |
|
|
|
3,160.5 |
|
|
|
3,158.4 |
|
|
鈰 |
|
|
69.3 |
|
|
|
8.6 |
|
|
|
77.9 |
|
|
|
63.0 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
70.8 |
|
|
|
17.2 |
|
|
|
1,349.1 |
|
|
|
1,273.9 |
|
|
英國 |
|
|
14.2 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
17.0 |
|
|
|
12.6 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
15.1 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
340.3 |
|
|
|
337.3 |
|
|
其他(1) |
|
|
7.4 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
6.4 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
7.6 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
107.0 |
|
|
|
98.2 |
|
|
總計 |
|
$ |
272.9 |
|
|
$ |
38.5 |
|
|
$ |
311.4 |
|
|
$ |
262.5 |
|
|
$ |
37.0 |
|
|
$ |
299.5 |
|
|
|
64.3 |
|
|
|
4,956.9 |
|
|
|
4,867.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年第二季度與2020年第二季度相比變化百分比 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
北美 |
|
|
(9.9 |
%) |
|
|
0.8 |
% |
|
|
(8.7 |
%) |
|
|
(10.7 |
%) |
|
|
(0.1 |
%) |
|
|
(9.5 |
%) |
|
|
0.6 |
% |
|
|
(2.8 |
%) |
|
|
(1.6 |
%) |
|
鈰 |
|
|
1.1 |
% |
|
|
(7.1 |
%) |
|
|
0.2 |
% |
|
|
(8.1 |
%) |
|
|
(15.5 |
%) |
|
|
(9.0 |
%) |
|
|
4.3 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
英國 |
|
|
(8.8 |
%) |
|
|
(32.7 |
%) |
|
|
(13.9 |
%) |
|
|
(19.0 |
%) |
|
|
(40.4 |
%) |
|
|
(23.5 |
%) |
|
|
(10.0 |
%) |
|
|
(15.8 |
%) |
|
|
(12.1 |
%) |
|
其他(1) |
|
|
8.4 |
% |
|
|
(18.1 |
%) |
|
|
3.0 |
% |
|
|
(6.6 |
%) |
|
|
(26.9 |
%) |
|
|
(10.7 |
%) |
|
|
(1.9 |
%) |
|
|
(7.8 |
%) |
|
|
0.6 |
% |
|
總計 |
|
|
(6.9 |
%) |
|
|
(5.2 |
%) |
|
|
(6.7 |
%) |
|
|
(10.4 |
%) |
|
|
(8.9 |
%) |
|
|
(10.2 |
%) |
|
|
0.7 |
% |
|
|
(1.5 |
%) |
|
|
(1.9 |
%) |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
代表澳大利亞、新西蘭和新興市場的運營和特許經營收入。 |
(除百分率和註明外，以百萬為單位)
|
|
|
Q2 2021 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
數字訂閲收入 |
|
|
數位 |
|
|
來料 |
|
|
EOP |
|
|
研討會+數字收費 |
|
|
研討會 +數字 |
|
|
來料 研討會 |
|
|
EOP 研討會 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
常量 |
|
|
已支付 |
|
|
數位 |
|
|
數位 |
|
|
|
|
|
|
常量 |
|
|
已支付 |
|
|
+數字 |
|
|
+數字 |
|
||||||||
|
|
|
公認會計原則 |
|
|
貨幣 |
|
|
週數 |
|
|
訂户 |
|
|
訂户 |
|
|
公認會計原則 |
|
|
貨幣 |
|
|
週數 |
|
|
訂户 |
|
|
訂户 |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位：千) |
|
||||||||||
|
北美 |
|
$ |
130.3 |
|
|
$ |
129.1 |
|
|
|
34.2 |
|
|
|
2,630.7 |
|
|
|
2,604.5 |
|
|
$ |
51.7 |
|
|
$ |
51.4 |
|
|
|
7.1 |
|
|
|
529.8 |
|
|
|
554.0 |
|
|
鈰 |
|
|
60.6 |
|
|
|
55.1 |
|
|
|
15.9 |
|
|
|
1,237.8 |
|
|
|
1,179.6 |
|
|
|
8.7 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
111.3 |
|
|
|
94.3 |
|
|
英國 |
|
|
9.6 |
|
|
|
8.5 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
267.2 |
|
|
|
260.7 |
|
|
|
4.6 |
|
|
|
4.1 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
73.0 |
|
|
|
76.5 |
|
|
其他(1) |
|
|
4.9 |
|
|
|
4.2 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
81.7 |
|
|
|
74.8 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
25.3 |
|
|
|
23.4 |
|
|
總計 |
|
$ |
205.3 |
|
|
$ |
196.9 |
|
|
|
54.5 |
|
|
|
4,217.5 |
|
|
|
4,119.5 |
|
|
$ |
67.5 |
|
|
$ |
65.6 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
739.5 |
|
|
|
748.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年第二季度與2020年第二季度相比變化百分比 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
北美 |
|
|
12.4 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
12.3 |
% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
5.2 |
% |
|
|
(40.0 |
%) |
|
|
(40.3 |
%) |
|
|
(33.0 |
%) |
|
|
(43.6 |
%) |
|
|
(24.5 |
%) |
|
鈰 |
|
|
19.5 |
% |
|
|
8.6 |
% |
|
|
14.1 |
% |
|
|
19.9 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
(51.1 |
%) |
|
|
(55.8 |
%) |
|
|
(48.6 |
%) |
|
|
(51.8 |
%) |
|
|
(43.8 |
%) |
|
英國 |
|
|
26.7 |
% |
|
|
12.6 |
% |
|
|
15.1 |
% |
|
|
21.0 |
% |
|
|
4.3 |
% |
|
|
(42.4 |
%) |
|
|
(48.9 |
%) |
|
|
(48.4 |
%) |
|
|
(60.1 |
%) |
|
|
(42.8 |
%) |
|
其他(1) |
|
|
31.2 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
10.9 |
% |
|
|
13.2 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
(19.1 |
%) |
|
|
(30.1 |
%) |
|
|
(28.2 |
%) |
|
|
(42.3 |
%) |
|
|
(16.1 |
%) |
|
總計 |
|
|
15.4 |
% |
|
|
10.7 |
% |
|
|
13.0 |
% |
|
|
16.0 |
% |
|
|
5.6 |
% |
|
|
(41.3 |
%) |
|
|
(43.0 |
%) |
|
|
(37.4 |
%) |
|
|
(47.1 |
%) |
|
|
(29.6 |
%) |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
代表澳大利亞、新西蘭和新興市場的運營和特許經營收入. |
38
北美演出
2021會計年度第二季度北美地區收入比上一年同期減少，主要是由於訂閲收入減少所致。與上一年同期相比，2021財年第二季度訂閲費收入下降是由研討會+數字費用的減少推動的，但數字訂閲費收入的增加部分抵消了這一下降。研討會+數字費用受到2021財年第二季度初即將到來的研討會+數字訂户數量較上年同期大幅下降的負面影響，原因是我們關閉了某些工作室，以及其他主要與新冠肺炎環境相關的工作室有限重新開放。
與去年同期相比，2021財年第二季度北美產品銷售額和其他產品銷售額的增長是由外幣的總體影響推動的。剔除外幣，2021財年第二季度北美產品銷售額和其他產品銷售額將與上一年同期持平，這主要是由於工作室內產品銷售額的增加，但被電子商務產品銷售額和許可的下降所抵消。
歐洲大陸業績
2021財年第二季度歐洲大陸的收入比上一年同期有所增長，這是由外幣的主要影響推動的。剔除外幣，歐洲大陸2021財年第二季度的收入將比上一年同期有所下降，主要原因是訂閲收入減少。與上一年同期相比，2021財年第二季度訂閲費收入下降是由研討會+數字費用的減少推動的，但數字訂閲費收入的增加部分抵消了這一下降。研討會+數字費用受到2021財年第二季度初即將到來的研討會+數字訂户數量較上年同期大幅下降的負面影響，原因是我們關閉了某些工作室，以及其他主要與新冠肺炎環境相關的工作室有限重新開放。2021財年第二季度歐洲大陸總支付週數比上一年同期增加，主要是因為2021財年第二季度初傳入的數字訂户數量高於2020財年第二季度初。
與去年同期相比，2021財年第二季度歐洲大陸產品銷售額和其他產品銷售額的下降主要是由電子商務產品銷售額的下降推動的。
英國表演
2021財年第二季度英國收入與上一年同期相比有所下降，這是由訂閲收入下降以及產品銷售和其他收入下降共同推動的。與上一年同期相比，2021財年第二季度訂閲費收入下降是由研討會+數字費用的減少推動的，但數字訂閲費收入的增加部分抵消了這一下降。研討會+數字費用受到2021財年第二季度初即將到來的研討會+數字訂户數量較上年同期大幅下降的負面影響，原因是我們關閉了某些工作室，以及其他主要與新冠肺炎環境相關的工作室有限重新開放。與上一年同期相比，2021財年第二季度英國總帶薪週數減少的主要原因是，與2020財年第二季度初相比，2021財年第二季度初即將到來的研討會+數字訂户數量減少。
與上一年同期相比，2021財年第二季度英國產品銷售額和其他產品銷售額的下降主要是由電子商務產品銷售額的下降推動的。
其他表演
2021財年第二季度其他收入比上一年同期有所增長，這是由外幣的主要影響推動的。剔除外幣，2021財年第二季度的其他收入將比上一年同期有所下降，原因是產品銷售和其他收入以及訂閲收入都有所下降。與上一年同期相比，2021財年第二季度訂閲費收入下降是由研討會+數字費用的減少推動的，但數字訂閲費收入的增加部分抵消了這一下降。研討會+數字費用受到2021財年第二季度初即將到來的研討會+數字訂户數量較上年同期大幅下降的負面影響，原因是我們關閉了某些工作室，以及其他主要與新冠肺炎環境相關的工作室有限重新開放。
與上一年同期相比，2021財年第二季度其他產品銷售額和其他產品銷售額的下降主要是由於特許經營佣金的減少。
39
行動結果
截至2021年7月3日的6個月與截至2020年6月27日的6個月
下表列出了2021財年前六個月的精選財務信息，這些信息來自我們截至2021年7月3日的六個月的綜合淨收入報表，而2020財年前六個月的精選財務信息來自我們截至2020年6月27日的六個月的綜合淨收入報表。
選定財務數據摘要
|
|
|
(單位：百萬，每股除外) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
在截至的六個月內 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
2021年7月3日 |
|
|
2020年6月27日 |
|
|
增加/ (減少) |
|
|
% 變化 |
|
|
%變化 常量 貨幣 |
|
|
|||||
|
淨收入 |
|
$ |
643.2 |
|
|
$ |
734.0 |
|
|
$ |
(90.8 |
) |
|
|
(12.4 |
%) |
|
|
(15.4 |
%) |
|
|
收入成本 |
|
|
263.7 |
|
|
|
328.3 |
|
|
|
(64.6 |
) |
|
|
(19.7 |
%) |
|
|
(21.7 |
%) |
|
|
毛利 |
|
|
379.5 |
|
|
|
405.7 |
|
|
|
(26.2 |
) |
|
|
(6.5 |
%) |
|
|
(10.3 |
%) |
|
|
毛利率% |
|
|
59.0 |
% |
|
|
55.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營銷費用 |
|
|
174.1 |
|
|
|
159.8 |
|
|
|
14.3 |
|
|
|
8.9 |
% |
|
|
5.0 |
% |
|
|
銷售、一般和行政 預算費用 |
|
|
142.9 |
|
|
|
166.3 |
|
|
|
(23.4 |
) |
|
|
(14.1 |
%) |
|
|
(15.8 |
%) |
|
|
商譽減值 |
|
|
— |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
(3.7 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
營業收入 |
|
|
62.5 |
|
|
|
75.9 |
|
|
|
(13.3 |
) |
|
|
(17.6 |
%) |
|
|
(26.0 |
%) |
|
|
營業收入利潤率% |
|
|
9.7 |
% |
|
|
10.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出 |
|
|
49.4 |
|
|
|
62.5 |
|
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(21.0 |
%) |
|
|
(21.0 |
%) |
|
|
其他費用，淨額 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(67.4 |
%) |
|
|
(67.4 |
%) |
|
|
提前清償債務 |
|
|
29.2 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
29.2 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
(16.2 |
) |
|
|
12.9 |
|
|
|
(29.1 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
* |
|
(100.0 |
%) |
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税撥備(受益於) |
|
|
(6.9 |
) |
|
|
4.9 |
|
|
|
(11.8 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
* |
|
(100.0 |
%) |
* |
|
淨(虧損)收入 |
|
|
(9.4 |
) |
|
|
7.9 |
|
|
|
(17.3 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
* |
|
(100.0 |
%) |
* |
|
可歸因於 擁有非控股權益 |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可歸因於以下原因的淨利潤(虧損) *WW國際貿易公司(WW International，Inc.) |
|
$ |
(9.4 |
) |
|
$ |
7.9 |
|
|
$ |
(17.3 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
* |
|
(100.0 |
%) |
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均稀釋股份 三個突出的問題 |
|
|
69.3 |
|
|
|
69.9 |
|
|
|
(0.6 |
) |
|
|
(0.8 |
%) |
|
|
(0.8 |
%) |
|
|
稀釋(虧損)每股收益 |
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
(0.25 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
* |
|
(100.0 |
%) |
* |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
*注：百分比超過100.0%。
40
2021財年前6個月的某些業績進行了調整，以排除2021年計劃重組費用1160萬美元的影響，以及2020年計劃重組費用80萬美元的逆轉。見上文“非公認會計準則財務指標”。下表列出了我們選定的截至2021年7月3日的前六個月財務數據中已調整的某些組成部分的對賬。
|
|
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
|
運營中 |
|
||
|
|
|
毛收入 |
|
|
利潤 |
|
|
運營中 |
|
|
收入 |
|
||||
|
(除百分比外，以百萬元計算) |
|
利潤 |
|
|
保證金 |
|
|
收入 |
|
|
保證金 |
|
||||
|
2021財年前六個月 |
|
$ |
379.5 |
|
|
|
59.0 |
% |
|
$ |
62.5 |
|
|
|
9.7 |
% |
|
對報告金額的調整(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年計劃重組費用 |
|
|
10.8 |
|
|
|
|
|
|
|
11.6 |
|
|
|
|
|
|
2020年計劃重組費用 |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
|
|
|
|
(0.8 |
) |
|
|
|
|
|
調整總額(1) |
|
|
10.2 |
|
|
|
|
|
|
|
10.7 |
|
|
|
|
|
|
調整後的2021財年前六個月(1) |
|
$ |
389.6 |
|
|
|
60.6 |
% |
|
$ |
73.2 |
|
|
|
11.4 |
% |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
“調整後的”措施是一項非GAAP財務措施，它調整了2021財年前6個月的合併淨收入報表，以排除2021年計劃重組費用1160萬美元(税後870萬美元)的影響，以及2020年計劃重組費用80萬美元(税後60萬美元)的逆轉。有關我們使用非GAAP財務衡量標準的解釋，請參閲上面的“非GAAP財務衡量標準”。 |
2020財年前6個月的某些業績進行了調整，排除了3270萬美元的温弗瑞股票補償支出、1120萬美元的2020年計劃重組費用和370萬美元與我們巴西報告部門相關的商譽減值費用的影響。見上文“非公認會計準則財務指標”。下表列出了我們選定的截至2020年6月27日的前六個月財務數據中已調整的某些組成部分的對賬。
|
|
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
|
運營中 |
|
||
|
|
|
毛收入 |
|
|
利潤 |
|
|
運營中 |
|
|
收入 |
|
||||
|
(除百分比外，以百萬元計算) |
|
利潤 |
|
|
保證金 |
|
|
收入 |
|
|
保證金 |
|
||||
|
2020財年前六個月 |
|
$ |
405.7 |
|
|
|
55.3 |
% |
|
$ |
75.9 |
|
|
|
10.3 |
% |
|
對報告金額的調整(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
温弗瑞股票薪酬費用 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
32.7 |
|
|
|
|
|
|
2020年計劃重組費用 |
|
|
6.5 |
|
|
|
|
|
|
|
11.2 |
|
|
|
|
|
|
商譽減值 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
3.7 |
|
|
|
|
|
|
調整總額(1) |
|
|
6.5 |
|
|
|
|
|
|
|
47.6 |
|
|
|
|
|
|
2020財年前六個月(經調整)(1) |
|
$ |
412.2 |
|
|
|
56.2 |
% |
|
$ |
123.4 |
|
|
|
16.8 |
% |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
“調整後的”衡量標準是一項非GAAP財務衡量標準，它調整了2020財務年度前6個月的綜合淨收入報表，以排除3270萬美元(税後2440萬美元)温弗瑞股票補償支出、1120萬美元(税後830萬美元)2020年計劃重組費用和370萬美元(税後270萬美元)商譽減損費用的影響。有關我們使用非GAAP財務衡量標準的解釋，請參閲上面的“非GAAP財務衡量標準”。 |
合併結果
收入
2021財年前六個月的收入為6.432億美元，比2020財年前六個月減少了9080萬美元，降幅為12.4%。剔除外匯的影響，這對我們2021財年前六個月的收入產生了2230萬美元的積極影響，2021財年前六個月的收入將比上一年同期下降15.4%。這一下降主要是由於我們的工作室關閉以及與新冠肺炎疫情相關的業務減少導致與研討會+數字費用和演播室內產品銷售相關的收入下降所致。在北美，收入也有所下降，因為我們與來自WW演講：奧普拉2020年的願景巡迴演出。有關收入的更多詳細信息，請參閲“-部門業績”。
41
收入成本和毛利
2021財年前六個月的總收入成本比上一年同期減少了6460萬美元，降幅為19.7%。剔除2021財年前六個月1020萬美元重組費用的淨影響和2020財年前六個月650萬美元重組費用的影響，2021財年前六個月的總收入成本將比上一年同期下降21.2%，按不變貨幣計算下降23.3%。與2020財年前六個月相比，2021財年前六個月的毛利潤下降2620萬美元，降幅為6.5%。剔除外幣的影響，2021財年前6個月的毛利潤將比上一年同期下降10.3%，這對2021財年前6個月的毛利潤產生了1550萬美元的積極影響。剔除2021財年前6個月1020萬美元重組費用的淨影響和2020財年前6個月650萬美元重組費用的影響，2021財年前6個月的毛利潤將比上一年同期下降5.5%，按不變貨幣計算下降9.2%，主要原因是收入下降。2021財年前六個月的毛利率增至59.0%，而上一財年同期為55.3%。剔除外幣的影響，2021財年前6個月的毛利率將比上一年同期增長3.4%至58.6%。剔除2021財年前6個月重組費用的淨影響和2020財年前6個月重組費用的影響，2021財年前6個月的毛利率將比上一年同期增長4.4%至60.6%。不包括外幣的影響, 考慮到2021財年前6個月重組費用的淨影響以及2020財年前6個月重組費用的影響，2021財年前6個月的毛利率將比上一年同期增長4.1%至60.3%。毛利率的增長主要是由於我們轉向利潤率更高的數字業務的組合，以及與來自WW演講：奧普拉2020年的願景旅遊佔收入的百分比，部分被研討會+數字業務的利潤率收縮以及與消費品銷售相關的利潤率下降所抵消。
營銷
與2020財年前六個月相比，2021財年前六個月的營銷費用增加了1430萬美元，增幅為8.9%。剔除外幣的影響，2021財年前六個月的營銷費用增加了630萬美元，2021財年前六個月的營銷費用將比2020財年前六個月增長5.0%。營銷費用的增加主要是因為考慮到當時不確定的新冠肺炎環境，2020財年第二季度的營銷費用低於往常。 2021財年前六個月，營銷費用佔收入的百分比增至27.1%，而上一財年同期為21.8%。
銷售、一般和行政
與2020財年前六個月相比，2021財年前六個月的銷售、一般和管理費用減少了2340萬美元，降幅為14.1%。剔除外幣的影響，2021財年前六個月的銷售、一般和行政費用增加了290萬美元，2021財年前六個月的銷售、一般和行政費用將比上年同期下降15.8%。剔除2021財年前6個月60萬美元重組費用的淨影響，以及2020財年前6個月3270萬美元温弗瑞股票薪酬支出和470萬美元重組費用的影響，2021財年前6個月的銷售、一般和行政費用將比上一年同期增長10.4%，按不變貨幣計算增長8.1%。2021財年前6個月銷售、一般和行政費用的增長主要是由於員工薪酬和2021財年前六個月，銷售、一般和行政費用佔收入的百分比降至22.2%，而上一財年同期為22.7%。
損損
在執行2020財年第一季度巴西報告部門的中期減值分析時，我們確定，根據計算的公允價值，與我們的巴西報告部門相關的商譽賬面價值超過了我們的公允價值，並記錄了#%的減值費用。2020財年前六個月370萬美元.
42
營業收入
2021財年前六個月的營業收入比上年同期減少了1330萬美元，降幅為17.6%。剔除外幣的影響，2021財年前6個月的營業收入將比上一年同期下降26.0%，這對2021財年前6個月的營業收入產生了640萬美元的積極影響。剔除2021財年前6個月1070萬美元重組費用的淨影響，以及2020財年前6個月與我們巴西報告部門相關的3270萬美元温弗瑞股票薪酬支出、1120萬美元重組費用和370萬美元商譽減值費用的影響，2021財年前6個月的營業收入將比上一年同期下降40.7%，按不變貨幣計算下降45.8%。2021財年前六個月的營業利潤率下降0.6%，至9.7%，而2020財年前六個月為10.3%。剔除2021財年前6個月重組費用的淨影響以及2020財年前6個月温弗瑞股票補償費用、重組費用和商譽減值費用的影響，2021財年前6個月的營業收入利潤率將比上一年同期下降5.4%，或按不變貨幣計算下降6.0%。營業利潤率的下降主要是由於營銷費用佔收入的百分比增加，以及銷售、一般和行政費用佔收入的百分比增加，部分被毛利率的增加所抵消。
利息支出
與2020財年前六個月相比，2021財年前六個月的利息支出減少了1310萬美元，降幅為21.0%。利息支出的減少主要是由較低的利率推動的。根據我們的新定期貸款安排和我們的高級擔保票據的利率，這是我們2021年4月債務再融資的結果。我們債務的實際利率，基於2021財年前六個月和2020財年前六個月發生的利息(包括遞延融資成本和債務折扣的攤銷)和我們的平均借款，不包括當時有效的利率互換的影響，從2020財年前六個月末的6.97%降至2021財年前六個月末的5.66%。包括當時有效的利率互換的影響，實際利率根據發生的利息(包括攤銷我們的遞延融資成本和債務折扣)以及我們在2021財年前六個月和2020財年前六個月的平均借款，2021財年前六個月末的年利率從2020財年前六個月末的7.52%降至6.43%。關於我們債務的更多細節，包括利率和支付，請參閲“-流動性和資本資源-長期債務”。有關我們利率掉期的更多詳細信息，請參閲本季度報告(Form 10-Q)第一部分中的“關於市場風險的定量和定性披露”(Item 3.關於市場風險的定量和定性披露)。
其他費用，淨額
其他費用淨額，主要包括外幣對公司間交易的影響，在2021財年前6個月減少了30萬美元，降至10萬美元的支出，而上一財年同期的支出為40萬美元。
提前清償債務
在2021財年第二季度，我們減記了2920萬美元與我們2021年4月債務再融資相關的費用，我們記錄為提前取消了債務費用，包括已發行優先債券的預付罰款1,290萬元、融資費900萬元以及720萬美元的預先存在的遞延融資費和債務貼現。有關此再融資的其他詳細信息，請參閲“--流動性和資本資源--長期債務”。
税收
我們在2021財年前六個月的有效税率為42.3%，而2020財年前六個月為38.4%。*2021財年前六個月的税收支出受到股票薪酬税收意外之財的影響。在2021財年的前六個月，美國聯邦法定税率與我們的綜合有效税率之間的差異主要是由於州所得税支出和在外國司法管轄區賺取的收入的税收支出，部分被與FDII相關的税收優惠所抵消。2020財年前六個月的税費支出受到我們巴西報告部門減值的影響，該部門擁有與外國所得税審計相關的全部估值津貼和税收儲備，部分被股票薪酬帶來的税收意外之財所抵消。在2020財年的前六個月，美國聯邦法定税率與我們的綜合有效税率之間的差異主要是由於與GILTI相關的税費、州所得税費用以及在外國司法管轄區賺取的收入的税費。
43
公司應佔淨(虧損)收入和每股(虧損)收益
第一季度本公司應佔淨虧損六個月2021財年的收入為940萬美元，這反映了1,730萬美元，或217.9%，比第一季度公司應佔淨收入減少六個月2020財年為790萬美元。如果不考慮外幣的影響，2021年前6個月本公司應佔淨虧損將減少460萬美元，2021年前6個月本公司應佔淨虧損將比2020財年前6個月本公司應佔淨收益減少275.3%。第一季度本公司應佔淨虧損六個月包括2021財年的a 註銷與我們2021年4月債務再融資相關的費用，帶來2180萬美元的影響一個重組費用的淨影響為800萬美元。n第一季度可歸屬於公司的ET收入六個月包括2020財年的温弗瑞股票補償支出的2440萬美元的影響，重組費用的830萬美元的影響，以及與我們的巴西報告部門相關的商譽減值費用的270萬美元的影響。
2021財年前6個月的稀釋後每股淨虧損為0.14美元，而2020財年前6個月的每股攤薄淨虧損為0.11美元。2021財年前6個月的稀釋後每股淨虧損包括註銷與我們2021年4月債務再融資相關的費用，產生0.31美元的影響重組費用的淨影響為0.12美元。2020財年前6個月的每股收益包括温弗瑞股票補償支出的0.35美元的影響，重組費用的0.12美元的影響，以及與我們的巴西報告部門相關的商譽減值費用的0.04美元的影響。
44
細分結果
指標和業務趨勢
下表列出了2021財年前六個月按可報告細分市場劃分的關鍵指標，以及這些指標與上一年同期相比的百分比變化：
(除百分率和註明外，以百萬為單位)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021財年上半年 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
公認會計原則 |
|
|
不變貨幣 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
訂閲 |
|
|
銷售& |
|
|
總計 |
|
|
訂閲 |
|
|
銷售& |
|
|
總計 |
|
|
已支付 |
|
|
來料 |
|
|
EOP |
|
|||||||||
|
|
|
收入 |
|
|
其他 |
|
|
收入 |
|
|
收入 |
|
|
其他 |
|
|
收入 |
|
|
週數 |
|
|
訂户 |
|
|
訂户 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位：千) |
|
|||||
|
北美 |
|
$ |
368.9 |
|
|
$ |
60.0 |
|
|
$ |
428.9 |
|
|
$ |
366.8 |
|
|
$ |
59.6 |
|
|
$ |
426.4 |
|
|
|
81.5 |
|
|
|
2,822.3 |
|
|
|
3,158.4 |
|
|
鈰 |
|
|
139.2 |
|
|
|
20.7 |
|
|
|
159.8 |
|
|
|
126.7 |
|
|
|
18.8 |
|
|
|
145.6 |
|
|
|
34.3 |
|
|
|
1,179.6 |
|
|
|
1,273.9 |
|
|
英國 |
|
|
29.2 |
|
|
|
6.9 |
|
|
|
36.1 |
|
|
|
26.5 |
|
|
|
6.3 |
|
|
|
32.8 |
|
|
|
8.9 |
|
|
|
323.5 |
|
|
|
337.3 |
|
|
其他(1) |
|
|
15.4 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
18.3 |
|
|
|
13.4 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
16.1 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
97.7 |
|
|
|
98.2 |
|
|
總計 |
|
$ |
552.7 |
|
|
$ |
90.5 |
|
|
$ |
643.2 |
|
|
$ |
533.5 |
|
|
$ |
87.4 |
|
|
$ |
620.9 |
|
|
|
127.4 |
|
|
|
4,423.0 |
|
|
|
4,867.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021財年上半年與2020財年上半年相比變化% |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
北美 |
|
|
(14.4 |
%) |
|
|
(25.0 |
%) |
|
|
(16.1 |
%) |
|
|
(14.9 |
%) |
|
|
(25.5 |
%) |
|
|
(16.6 |
%) |
|
|
(2.4 |
%) |
|
|
3.7 |
% |
|
|
(1.6 |
%) |
|
鈰 |
|
|
1.8 |
% |
|
|
(2.1 |
%) |
|
|
1.3 |
% |
|
|
(7.3 |
%) |
|
|
(10.7 |
%) |
|
|
(7.8 |
%) |
|
|
5.6 |
% |
|
|
11.3 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
英國 |
|
|
(14.9 |
%) |
|
|
(34.3 |
%) |
|
|
(19.4 |
%) |
|
|
(22.7 |
%) |
|
|
(39.9 |
%) |
|
|
(26.7 |
%) |
|
|
(14.9 |
%) |
|
|
(10.5 |
%) |
|
|
(12.1 |
%) |
|
其他(1) |
|
|
(0.2 |
%) |
|
|
(38.2 |
%) |
|
|
(9.2 |
%) |
|
|
(12.9 |
%) |
|
|
(44.2 |
%) |
|
|
(20.3 |
%) |
|
|
(4.7 |
%) |
|
|
(4.3 |
%) |
|
|
0.6 |
% |
|
總計 |
|
|
(10.5 |
%) |
|
|
(22.2 |
%) |
|
|
(12.4 |
%) |
|
|
(13.6 |
%) |
|
|
(24.9 |
%) |
|
|
(15.4 |
%) |
|
|
(1.5 |
%) |
|
|
4.2 |
% |
|
|
(1.9 |
%) |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
代表澳大利亞、新西蘭和新興市場的運營和特許經營收入. |
(除百分率和註明外，以百萬為單位)
|
|
|
2021財年上半年 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
數字訂閲收入 |
|
|
數位 |
|
|
來料 |
|
|
EOP |
|
|
研討會+數字收費 |
|
|
研討會 +數字 |
|
|
來料 研討會 |
|
|
EOP 研討會 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
常量 |
|
|
已支付 |
|
|
數位 |
|
|
數位 |
|
|
|
|
|
|
常量 |
|
|
已支付 |
|
|
+數字 |
|
|
+數字 |
|
||||||||
|
|
|
公認會計原則 |
|
|
貨幣 |
|
|
週數 |
|
|
訂户 |
|
|
訂户 |
|
|
公認會計原則 |
|
|
貨幣 |
|
|
週數 |
|
|
訂户 |
|
|
訂户 |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(單位：千) |
|
||||||||||
|
北美 |
|
$ |
262.3 |
|
|
$ |
260.7 |
|
|
|
67.7 |
|
|
|
2,334.1 |
|
|
|
2,604.5 |
|
|
$ |
106.6 |
|
|
$ |
106.2 |
|
|
|
13.8 |
|
|
|
488.2 |
|
|
|
554.0 |
|
|
鈰 |
|
|
119.5 |
|
|
|
108.9 |
|
|
|
31.5 |
|
|
|
1,059.9 |
|
|
|
1,179.6 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
119.7 |
|
|
|
94.3 |
|
|
英國 |
|
|
19.4 |
|
|
|
17.6 |
|
|
|
6.9 |
|
|
|
235.0 |
|
|
|
260.7 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
8.9 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
88.5 |
|
|
|
76.5 |
|
|
其他(1) |
|
|
10.1 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
74.0 |
|
|
|
74.8 |
|
|
|
5.2 |
|
|
|
4.6 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
23.7 |
|
|
|
23.4 |
|
|
總計 |
|
$ |
411.4 |
|
|
$ |
396.0 |
|
|
|
108.1 |
|
|
|
3,703.0 |
|
|
|
4,119.5 |
|
|
$ |
141.3 |
|
|
$ |
137.5 |
|
|
|
19.4 |
|
|
|
720.0 |
|
|
|
748.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021財年上半年與2020財年上半年相比變化% |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
北美 |
|
|
12.9 |
% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
13.0 |
% |
|
|
24.8 |
% |
|
|
5.2 |
% |
|
|
(46.4 |
%) |
|
|
(46.7 |
%) |
|
|
(41.5 |
%) |
|
|
(42.7 |
%) |
|
|
(24.5 |
%) |
|
鈰 |
|
|
22.8 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
16.9 |
% |
|
|
22.8 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
(50.0 |
%) |
|
|
(54.6 |
%) |
|
|
(49.1 |
%) |
|
|
(39.1 |
%) |
|
|
(43.8 |
%) |
|
英國 |
|
|
28.1 |
% |
|
|
16.3 |
% |
|
|
16.5 |
% |
|
|
23.9 |
% |
|
|
4.3 |
% |
|
|
(48.9 |
%) |
|
|
(53.5 |
%) |
|
|
(55.1 |
%) |
|
|
(48.5 |
%) |
|
|
(42.8 |
%) |
|
其他(1) |
|
|
31.5 |
% |
|
|
14.3 |
% |
|
|
13.1 |
% |
|
|
20.1 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
(32.0 |
%) |
|
|
(40.2 |
%) |
|
|
(36.6 |
%) |
|
|
(41.5 |
%) |
|
|
(16.1 |
%) |
|
總計 |
|
|
16.7 |
% |
|
|
12.3 |
% |
|
|
14.4 |
% |
|
|
24.0 |
% |
|
|
5.6 |
% |
|
|
(46.7 |
%) |
|
|
(48.1 |
%) |
|
|
(44.4 |
%) |
|
|
(42.9 |
%) |
|
|
(29.6 |
%) |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
代表澳大利亞、新西蘭和新興市場的運營和特許經營收入. |
45
北美演出
2021財年前6個月北美地區收入與上一年同期相比有所下降，原因是訂閲費收入減少以及產品銷售和其他收入減少。與上一年同期相比，2021財年前六個月的訂閲費收入下降是由研討會+數字費用的減少推動的，但數字訂閲費收入的增加部分抵消了這一下降。研討會+數字費用受到以下兩個因素的負面影響：2021財年伊始，即將到來的研討會+數字訂户數量低於上一年同期；2021財年前六個月，由於我們關閉了某些工作室，以及其他主要與新冠肺炎環境相關的工作室有限重新開放，招聘人數大幅下降。2021財年前六個月北美總帶薪週數減少的主要原因是，由於新冠肺炎環境和循環不利於成功啟動，招聘人數比上一年同期減少MyWW計劃在2020財年的前六個月。
與去年同期相比，2021財年前六個月北美產品銷售額和其他產品銷售額的下降主要是由於騎自行車反對與此相關的收入收入WW演講：奧普拉2020年的願景我在世界各地巡迴演出財政年度前六個月 2020.
歐洲大陸業績
2021財年前6個月，歐洲大陸的收入比上一年同期有所增長，這是由外幣的主要影響推動的。剔除外幣，2021財年前6個月歐洲大陸的收入將比上一年同期有所下降，主要原因是訂閲費收入減少。與上一年同期相比，2021財年前六個月的訂閲費收入下降是由研討會+數字費用的減少推動的，但數字訂閲費收入的增加部分抵消了這一下降。研討會+數字費用受到以下兩個因素的負面影響：2021財年伊始，即將到來的研討會+數字訂户數量低於上一年同期；2021財年前六個月，由於我們關閉了某些工作室，以及其他主要與新冠肺炎環境相關的工作室有限重新開放，招聘人數大幅下降。2021財年前六個月，歐洲大陸總工資週數增加與上年同期相比這主要是由於2021財年初傳入的數字訂户數量高於2020財年開始時的數字用户數量。
2021財年前六個月，歐洲大陸產品銷售額和其他產品銷售額同比下降，主要是由於工作室內產品銷售額下降，部分被電子商務產品銷售額的增長所抵消。
英國表演
2021財年前6個月英國收入與上一年同期相比有所下降，這是由訂閲收入下降以及產品銷售和其他收入下降共同推動的。與上一年同期相比，2021財年前六個月的訂閲費收入下降是由研討會+數字費用的減少推動的，但數字訂閲費收入的增加部分抵消了這一下降。研討會+數字費用受到以下兩個因素的負面影響：2021財年伊始，即將到來的研討會+數字訂户數量低於上一年同期；2021財年前六個月，由於我們關閉了某些工作室，以及其他主要與新冠肺炎環境相關的工作室有限重新開放，招聘人數大幅下降。2021財年前六個月英國總帶薪週數減少的主要原因是，由於新冠肺炎環境和循環不利於成功啟動，招聘人數比上一年同期減少MyWW計劃在2020財年的前六個月。
與去年同期相比，2021財年前6個月英國產品銷售額和其他產品銷售額的下降主要是由工作室內產品銷售額的下降推動的。
其他表演
與上一年同期相比，2021財年前6個月的其他收入減少，主要是由於產品銷售和其他收入的減少。與上一年同期相比，2021財年前六個月的訂閲費收入下降是由研討會+數字費用的減少推動的，但數字訂閲費收入的增加部分抵消了這一下降。研討會+數字費用受到以下兩個因素的負面影響：2021財年伊始，即將到來的研討會+數字訂户數量低於上一年同期；2021財年前六個月，由於我們關閉了某些工作室，以及其他主要與新冠肺炎環境相關的工作室有限重新開放，招聘人數大幅下降。
與上一年同期相比，2021財年前6個月其他產品銷售額和其他產品銷售額的下降主要是由於特許經營佣金的減少。
46
流動性和資本資源
從歷史上看，經營活動提供的現金流為我們提供了主要的流動資金來源，預計這種情況將繼續存在。我們利用這些現金流，輔以長期債務和短期借款，為我們的業務和全球戰略計劃提供資金，償還債務，並進行有選擇的收購。我們目前相信，運營產生的現金，2021年7月3日我們手頭約1.256億美元的現金，2021年7月3日我們新的循環信貸安排(定義如下)下的1.738億美元可用資金，以及我們持續的成本重點，將為我們提供足夠的流動性來履行未來12個月的義務。 此外，如果有必要，我們可以靈活地推遲投資或減少營銷支出。
我們繼續積極管理我們的流動性，以便我們能夠保持靈活性，為我們業務的投資提供資金，履行我們的長期債務義務，並應對新冠肺炎疫情帶來的不斷變化的商業和消費者狀況。為了提高靈活性並減少現金利息支付，我們在2021年4月為當時的信貸安排和當時的優先票據進行了再融資。有關此次再融資的更多細節，請參閲《-長期債務》一文。此外，我們在整個業務過程中實施了一系列措施，以減少開支和降低成本，並確保流動性和我們新的循環信貸安排的可用性。為了繼續專注於保持靈活性和實行成本紀律，我們在第三季度修訂了之前披露的2021財年重組計劃，現在估計該計劃在2021財年將耗資約2200萬美元。新冠肺炎不斷演變的性質和不確定的經濟影響可能會影響我們未來的流動性。如果我們不能成功管理我們的成本，我們的流動性和財務業績，以及我們獲得新循環信貸安排的能力可能會受到不利影響。
在市場情況需要時，我們可能會不時尋求購買我們的未償還債務證券或貸款，包括新的高級擔保票據和新信貸安排下的借款(定義見下文)。根據投標要約或其他方面，此類交易可以是私下談判或公開市場交易。在符合管理我們負債的協議或條款中所載的任何適用限制的情況下，我們進行的任何此類購買可能通過使用我們資產負債表上的現金、產生新的有擔保或無擔保債務、發行我們的股票或出售資產來提供資金。任何此類購買交易涉及的金額，無論是單獨的還是合計的，都可能是實質性的。任何此類購買都可能等同於相當數量的特定類別或系列債務，這可能會降低該類別或系列的交易流動性。
資產負債表營運資金
下表列出了我們資產負債表營運資本赤字的某些相關衡量標準，不包括現金和現金等價物以及長期債務的當前部分：
|
|
|
七月三日， |
|
|
一月二日， |
|
|
增加/ |
|
|||
|
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|||
|
|
|
(單位：百萬) |
|
|||||||||
|
流動資產總額 |
|
$ |
259.4 |
|
|
$ |
299.2 |
|
|
$ |
(39.8 |
) |
|
流動負債總額 |
|
|
246.7 |
|
|
|
340.1 |
|
|
|
(93.4 |
) |
|
營運資本盈餘(赤字) |
|
|
12.7 |
|
|
|
(40.9 |
) |
|
|
(53.6 |
) |
|
現金和現金等價物 |
|
|
125.6 |
|
|
|
165.9 |
|
|
|
(40.3 |
) |
|
長期債務的當期部分 |
|
|
10.0 |
|
|
|
77.0 |
|
|
|
(67.0 |
) |
|
營運資本赤字，不包括現金和現金 長期債務的等價物和當期部分 |
|
$ |
(102.8 |
) |
|
$ |
(129.8 |
) |
|
$ |
(27.0 |
) |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
47
下表彙總了導致營運資本赤字減少2,700萬美元的主要因素，其中不包括現金和現金等價物以及長期債務的當前部分：
|
|
|
七月三日， |
|
|
一月二日， |
|
|
增加/ |
|
|
對以下方面的影響 勞作 |
|
||||
|
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
資本項目赤字 |
|
||||
|
|
|
(單位：百萬) |
|
|||||||||||||
|
預繳所得税 |
|
$ |
42.7 |
|
|
$ |
20.0 |
|
|
$ |
22.6 |
|
|
$ |
(22.6 |
) |
|
應付衍生品 |
|
$ |
21.5 |
|
|
$ |
28.3 |
|
|
$ |
(6.8 |
) |
|
$ |
(6.8 |
) |
|
應付所得税 |
|
$ |
1.7 |
|
|
$ |
7.8 |
|
|
$ |
(6.1 |
) |
|
$ |
(6.1 |
) |
|
一年內到期的經營租賃負債部分 |
|
$ |
22.9 |
|
|
$ |
28.6 |
|
|
$ |
(5.7 |
) |
|
$ |
(5.7 |
) |
|
遞延收入 |
|
$ |
51.4 |
|
|
$ |
50.5 |
|
|
$ |
1.0 |
|
|
$ |
1.0 |
|
|
應計利息 |
|
$ |
5.4 |
|
|
$ |
2.7 |
|
|
$ |
2.7 |
|
|
$ |
2.7 |
|
|
經營性負債和其他，扣除資產後的淨額 |
|
$ |
42.5 |
|
|
$ |
32.0 |
|
|
$ |
10.5 |
|
|
$ |
10.5 |
|
|
營運資本赤字變動，不包括現金和現金 長期債務的等價物和當期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
(27.0 |
) |
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
預付所得税的增加主要是由於奧普拉·温弗瑞女士在2021財年前六個月行使的股票期權的税前虧損和税收意外之財帶來的應計税收優惠。應付衍生工具減少是由於利率變動導致公允價值變動所致。應付所得税減少的主要原因是外國納税，但外國應計税款部分抵消了這一減少額。一年內到期的經營租賃負債部分減少是由於終止租賃的情況增加。. 業務負債和其他淨資產(包括應計薪金和工資)增加的主要原因是季節性導致的庫存餘額下降，以及季節性和付款時間導致的預付費廣告，但由於付款時間的原因，應計負債減少部分抵消了這一增長。
現金流
下表彙總了我們截至6個月的現金流：
|
|
|
2021年7月3日 |
|
|
2020年6月27日 |
|
||
|
|
|
(單位：百萬) |
|
|||||
|
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
38.3 |
|
|
$ |
47.5 |
|
|
用於投資活動的淨現金 |
|
$ |
(30.8 |
) |
|
$ |
(39.2 |
) |
|
用於融資活動的現金淨額 |
|
$ |
(46.1 |
) |
|
$ |
(41.0 |
) |
經營活動
2021財年前六個月
2021財年前六個月運營活動提供的現金流為3830萬美元，比2020財年前六個月運營活動提供的現金流4750萬美元減少了930萬美元。經營活動提供的現金減少的主要原因是，與上一年同期相比，該公司在2021會計年度前6個月的淨(虧損)收入減少了1730萬美元。
2020財年前六個月
2020財年前六個月運營活動提供的現金流為4750萬美元，比2019財年前六個月運營活動提供的現金流7980萬美元減少了3230萬美元。經營活動提供的現金減少的主要原因是該公司2020會計年度前6個月的淨收入比上一年同期減少了3520萬美元。
48
投資活動
2021財年前六個月
2021財年前六個月，用於投資活動的淨現金總額為3080萬美元，與2020財年前六個月相比減少了840萬美元。這一減少主要是由於資本支出減少所致。，部分被收購支付的現金增加所抵消，2021財年前六個月與上一年同期相比。
2020財年前六個月
2020財年前六個月，用於投資活動的淨現金總額為3920萬美元，比2019財年前六個月增加了1560萬美元。這一增長主要歸因於2020財年前六個月的資本支出增加。在2020財年的前六個月，我們與ClassPass公司(“ClassPass”)達成了一項戰略合作協議，並在ClassPass公司2.85億美元的E系列優先股融資中投資了500萬美元。
融資活動
2021財年前六個月
在2021財年前六個月，用於融資活動的淨現金總額為4610萬美元，這主要是由於2021年4月13日的付款充滿了在我們當時現有的信貸安排下大約12億美元的借款，贖回我們當時現有的優先票據的全部本金總額3億美元，以及總共支付的款項。與2021年4月債務再融資相關的3730萬美元的提前還款罰款、融資成本和債務折扣。此外，還有2021財年第一季度，根據我們當時存在的定期貸款安排，1930萬美元用於按計劃償還債務. 這些付款被收到的收益部分抵消。在我們的新定期貸款機制(定義見下文)項下的借款本金總額為1,0000百萬美元，以及我們發行高級擔保票據的本金總額為5,000萬美元(定義見下文)與我們2021年4月的債務再融資有關。有關債務的更多詳細信息，請參閲“-長期債務”。
2020財年前六個月
2020財年前六個月，用於融資活動的淨現金總額為4100萬美元，主要原因是3850萬美元，用於根據我們當時現有的定期貸款安排按期償還債務。有關債務的更多詳細信息，請參閲“-長期債務”。
長期債務
我們目前計劃通過使用經營活動提供的現金流來履行我們的長期債務，並在我們確定適當的時候，機會性地使用其他方式來償還或再融資我們的債務。
以下時間表列出了我們在2021年7月3日的長期債務義務：
長期債務
2021年7月3日
(餘額(百萬))
|
|
|
天平 |
|
|
|
定期貸款安排2028年4月13日到期 |
|
$ |
1,000.0 |
|
|
高級擔保票據，2029年4月15日到期 |
|
|
500.0 |
|
|
總計 |
|
|
1,500.0 |
|
|
減：當前部分 |
|
|
10.0 |
|
|
未攤銷遞延融資成本 |
|
|
13.9 |
|
|
未攤銷債務貼現 |
|
|
16.4 |
|
|
長期債務總額 |
|
$ |
1,459.7 |
|
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
49
2021年4月13日，我們(1)全額償還了根據我們當時的現有信貸安排於2024年到期的高級擔保B部分定期貸款的本金總額約12億美元，以及(2)全部贖回了我們當時未償還的8.625釐優先債券於2025年到期的本金總額全部3,000萬美元，或已發行的高級債券. 2021年4月13日，我們當時現有的信貸安排包括2022年到期的優先擔保循環信貸安排(其中包括可用於信用證的借款能力)，承諾本金總額為1.75億美元。於該日，該循環信貸安排並無未償還借款。我們用手頭的現金來償還貸款和贖回票據我們的新信貸安排下的借款本金總額約為1,0000百萬美元，以及發行本金總額為4.500%的2029年到期的高級擔保票據(即高級擔保票據)所得的收益。這些交易在本文中統稱為2021年4月的債務再融資。我們的新信貸安排包括10000百萬美元的定期貸款安排和1.75億美元的循環信貸安排(其中包括可用於信用證的借款能力)(統稱為不時修訂的新信貸安排)。在2021財年第二季度，我們產生了3790萬美元的費用(包括提前還款罰款1,290萬元已發行的高級債券和500萬美元的債務貼現關於我們的新定期貸款安排(定義如下))與我們2021年4月的債務再融資有關。此外，我們因提前清償與此有關的債務而錄得2,920萬美元的虧損。提前取消債務註銷包括提前還款罰款1,290萬元已發行的高級債券, 與我們2021年4月債務再融資相關的900萬美元融資費，以及720萬美元的預先存在的遞延融資費和債務貼現。
新的信貸安排
新信貸安排是根據一份日期為2021年4月13日的信貸協議或經不時修訂的新信貸協議發行的，該協議由本公司作為借款人、貸款方，以及美國銀行、北卡羅來納州銀行或美國銀行作為行政代理和開證行。新信貸安排包括(1)2028年到期的高級擔保部分B期貸款本金總額為1億億美元，或新定期貸款安排；(1)新信貸安排包括：(1)2028年到期的優先擔保部分B期貸款本金總額為1億0000萬美元，或新定期貸款安排；以及(2)2026年到期的優先擔保循環信貸安排(包括可用於信用證的借款能力)下的承諾本金總額1.75億美元，即新的循環信貸安排。
截至2021年7月3日，我們在新信貸安排下的未償還貸款本金總額為10.0億美元，新循環信貸安排下有1.738億美元的可用資金和120萬美元的已發行但未提取的信用證。截至2021年7月3日，新的循環信貸安排下沒有未償還的借款。
除若干例外情況外，新信貸協議項下的所有責任均由我們現時及未來全資擁有的受限制材料國內附屬公司擔保。新信貸協議下的所有債務以及這些債務的擔保基本上由公司和每個擔保人的所有資產擔保，但符合慣例的例外情況包括：
|
|
• |
公司和公司任何全資重要子公司或任何擔保人直接持有的100%股權的質押(如果是美國子公司的任何非美國子公司，質押將不包括該一級非美國子公司有表決權的股份的65%以上)，但某些例外情況除外；以及 |
|
|
• |
對本公司和每位擔保人的幾乎所有其他有形和無形資產的擔保權益，但某些例外情況除外。 |
除某些例外情況外，新的信貸安排要求公司提前償還未償還的定期貸款，條件是：
|
|
• |
公司年度超額現金流的50%(如果公司達到一定的第一留置權擔保淨槓桿率，該百分比將降至25%和0%)； |
|
|
• |
公司及其受限制子公司出售某些非普通課程資產所得現金淨額的100%(包括傷亡和譴責事件，受最低限度門檻的限制)，並受該等收益的100%再投資權利的限制，但須受某些條件的限制；以及 |
|
|
• |
本公司或其任何受限制附屬公司發行或招致任何債務(新信貸協議準許的若干債務除外)所得款項淨額的100%。 |
上述強制性提前還款將用於減少新定期貸款安排的本金分期付款。吾等可隨時自願償還新信貸安排下的未償還貸款，而無須支付溢價或罰款，但(1)支付新信貸安排下LIBOR貸款的慣常“破壞”成本，及(2)在截止日期後六個月內(定義見新信貸協議)，有關新定期貸款安排的若干自願預付款項或再融資會降低新定期貸款安排的實際收益率，並須支付1.00%的預付溢價。
50
新定期貸款工具下的借款按年利率計息，利率等於(1)適用保證金加基準利率，基準利率是參考(A)每年0.50%加上紐約聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank Of New York)確定的聯邦基金實際利率、(B)美國銀行最優惠利率和(C)參考一個月美元存款的資金成本確定的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)中的最高者確定的，該利率經某些額外成本調整後，再加1.00%；只要該利率不低於1.50%的下限或(2)適用保證金加上倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)，該利率是參考與該等借款相關的利息期間的美元存款資金成本(經某些額外成本調整後)而確定的，前提是LIBOR不低於0.50%的下限。新循環信貸安排下的借款按年利率計息，利率等於基於槓桿定價網格的適用保證金，外加(1)基準利率，基準利率參考(A)每年0.50%加紐約聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank Of New York)確定的聯邦基金實際利率中的最高者確定，(B)美國銀行最優惠利率和(C)參考美元存款一個月的資金成本確定的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)。加1.00%；只要該利率不低於1.00%的下限或(2)倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)的下限，該下限是參考與該等借款相關的利息期間美元存款的資金成本(經某些額外成本調整後)而確定的，前提是該利率不低於零的下限。截至2021年7月3日，新定期貸款安排和新循環信貸安排下LIBOR利率借款的適用利潤率分別為3.50%和2.50%, 分別為。如果LIBOR如目前預期的那樣逐步取消，則新信貸協議規定，吾等和行政代理可以修訂新信貸協議，以後續利率取代新信貸協議中的LIBOR定義，但須將這一變化通知貸款辛迪加，並且在五個工作日內未收到持有至少持有新信貸協議下當時未償還貸款和承諾本金總額的多數的貸款人對該替換利率的反對意見；但該貸款辛迪加不得反對任何此類修訂中包含的基於SOFR的後續利率。如果我們不這樣做，我們的借款將以替代基本利率加保證金為基礎。
吾等按季向新循環信貸安排下的貸款人支付一筆承諾費，該承諾費根據我們的綜合第一留置權槓桿率(定義見新信貸安排)而浮動。
新信貸協議包含其他慣常條款，包括(1)陳述、保證及正面契諾；(2)負面契諾，包括對債務、留置權、合併、收購、資產出售、投資、分配、預付次級債務、修訂管轄次級債務的重大協議、更改業務範圍及與聯屬公司的交易(每種情況均受籃子、門檻及其他例外情況所限)的限制；及(3)慣常違約事件。
某些籃子的可用性和進行某些交易的能力也要遵守某些財務比率。此外，如果截至任何財政季度末，新循環信貸安排下未償還信貸延期的本金總額超過在該日期生效的新循環信貸安排下有效承諾總額的35%，我們必須遵守2022年第一財季結束時或之前的綜合第一留置權槓桿率6.00：1.00，並將截至2022年第一財季(包括2023年第一財季)的期間的綜合第一留置權槓桿率下調至5.75：1.00。2023年第一財季結束(包括2024年第一財季)的期間再降至5.50：1.00,2024年第一財季結束(包括2025年第一財季)的期間降至5.25：1.00,2025年第一財季之後的期間再次降至5.00：1.00。
高級擔保票據
高級擔保票據是根據一份日期為2021年4月13日的契約或經不時修訂、補充或修改的新契約發行的，該契約由本公司、其中指名的擔保人以及作為受託人和票據抵押品代理的紐約梅隆銀行發行。新契約包含非投資級債務證券發行人的慣例條款、違約事件和契約。這些公約包括對債務、留置權、合併、收購、資產出售、投資、分配、次級債務的預付以及與關聯公司的交易的限制，每種情況都受到籃子、門檻和其他例外的限制。
51
這個高級擔保備註利息年利率為4.500%，將於2029年4月15日到期。的利息高級擔保備註從2021年10月15日開始，每半年支付一次，時間為每年的4月15日和10月15日。在2024年4月15日或之後，我們可在任何一次或多次贖回部分或所有的這個高級擔保備註收購價相當於本金額的102.250%高級擔保備註，另加截至(但不包括)贖回日的應計及未付利息(如有)，該等選擇性贖回價格在2025年4月15日或之後降至101.125%，並於2026年4月15日或以後降至100.000%。在2024年4月15日之前我們可在任何一次或多次贖回不超過本金總額40%的高級擔保備註其數額不得超過某些股票發行的淨收益，相當於其本金總額的104.500%，另加應付和未付的利息(如有的話)，但不包括，贖回日期。在2024年4月15日之前我們可贖回部分或全部高級擔保備註以成交價加應計及未付利息(如有的話)計算，但不包括，贖回日期。此外，在截至2024年4月15日之前的任何12個月期間，我們最多可贖回本金總額的10%高級擔保備註收購價相當於本金額的103.000%高級擔保備註贖回，另加截至贖回日(但不包括贖回日)的應計及未付利息(如有)。如果發生控制變更，我們必須提出以現金購買高級擔保備註收購價相當於本金額的101%高級擔保備註，另加應計及未付利息(如有的話)，但不包括，購買日期。在出售某些資產之後，在符合某些條件的情況下，我們必須提出以現金購買高級擔保備註以相當於本金額的100%的收購價高級擔保備註，另加應計及未付利息(如有的話)，但不包括，購買日期。
優先擔保票據由為新信貸安排提供擔保的附屬公司按優先擔保基準提供擔保。高級擔保票據和票據擔保以擔保新信貸安排的所有抵押品的優先留置權為抵押，受與本公司和每個擔保人在新信貸安排下的義務同等優先的共同留置權的約束，並受某些門檻、例外和允許留置權的約束。
未償債務
截至2021年7月3日，我們在新信貸安排和高級擔保票據項下的未償還金額為15.0億美元，包括新定期貸款安排下的借款10.00億美元，新循環信貸安排提取的0.億美元，以及已發行和未償還的高級擔保票據的本金總額5.0億美元。
截至2021年7月3日和2021年1月2日，我們的債務包括固定利率工具和可變利率工具。利率互換是為了對衝與我們的可變利率借款相關的部分現金流敞口。有關我們利率掉期的更多信息可以在綜合財務報表附註11“衍生工具和對衝”下的本季度報告的表格10-Q的第I部分，第1項中找到。根據2021年7月3日和2021年1月2日的利率，剔除當時生效的掉期影響，我們未償債務的加權平均利率(包括遞延融資成本的攤銷和債務折扣)分別約為5.67%和7.03%。根據2021年7月3日和2021年1月2日的利率，我們未償債務的加權平均利率(包括遞延融資成本和債務折扣的攤銷)，包括當時生效的掉期的影響，分別約為6.17%和7.41%。
以下時間表列出了我們在2021年7月3日的逐年債務義務：
債務總額
(包括當前部分)
2021年7月3日
(單位：百萬)
|
2021財年剩餘時間 |
|
$ |
5.0 |
|
|
2022財年 |
|
|
10.0 |
|
|
2023財年 |
|
|
10.0 |
|
|
2024財年 |
|
|
7.5 |
|
|
2025財年 |
|
|
12.5 |
|
|
2026財年及以後 |
|
|
1,455.0 |
|
|
總計 |
|
$ |
1,500.0 |
|
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
52
累計其他綜合損失
我們累計的其他綜合虧損包括衍生工具公允價值的變動和外幣換算的影響。截至2021年7月3日和2020年6月27日，衍生工具公允價值變動扣除税項的累計餘額分別為虧損1,590萬美元和2,490萬美元。截至2021年7月3日和2020年6月27日，扣除税收的外幣折算影響累計餘額分別為290萬美元和1530萬美元。
股息與股票交易
我們目前不支付股息，目前也沒有在可預見的未來支付股息的計劃。未來宣佈和支付股息的任何決定將由我們的董事會在考慮我們的財務狀況和經營結果、資本要求、合同、法律、税收和監管限制、影響向股東支付分紅的弗吉尼亞州法律條款以及我們的董事會可能認為相關的其他因素後自行決定。此外，我們支付股息的能力可能會受到現有債務契約的限制，包括管理新信貸安排的新信貸協議和管理高級擔保票據的新契約，並可能受到管理我們或我們的子公司未來產生的其他債務的協議的限制。
2003年10月9日，我們的董事會批准並宣佈了一項計劃，回購最多250.0美元的已發行普通股。在2005年6月13日、2006年5月25日和2010年10月21日，我們的董事會授權並宣佈為該計劃增加250.0美元。回購計劃允許不時在公開市場或通過私下談判的交易購買股票。不會從Artal Holdings Sp購買任何股票。Zo.O.、盧森堡蔗糖公司及其母公司和子公司在本計劃下。回購計劃目前沒有到期日。在截至2021年7月3日和2020年6月27日的六個月內，我們沒有根據該計劃回購普通股。
EBITDAS、調整後EBITDAS和淨債務
我們將EBITDAS(非GAAP財務指標)定義為扣除利息、税項、折舊、攤銷和基於股票的薪酬前的收益(EBITDAS)，將調整後的EBITDAS(調整後的EBITDAS)定義為扣除利息、税項、折舊、攤銷、基於股票的薪酬、提前清償債務、重組費用(包括適用的淨影響)和商譽減值前的收益。
下表列出了截至2021年7月3日和2020年6月27日的前三個月和六個月的EBITDAS和調整後EBITDAS與最具可比性的GAAP財務指標淨收益(虧損)的對賬，以及EBITDAS和調整後EBITDAS與截至2021年7月3日的12個月的淨收入的對賬：
(單位：百萬)
|
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
2021年7月3日 |
|
|
2020年6月27日 |
|
|
2021年7月3日 |
|
|
2020年6月27日 |
|
|
落後的十二歲 月份 |
|
|||||
|
淨收益(虧損) |
|
$ |
8.9 |
|
|
$ |
14.0 |
|
|
$ |
(9.4 |
) |
|
$ |
7.9 |
|
|
$ |
57.8 |
|
|
利息 |
|
|
20.3 |
|
|
|
31.0 |
|
|
|
49.4 |
|
|
|
62.5 |
|
|
|
110.2 |
|
|
賦税 |
|
|
1.0 |
|
|
|
5.6 |
|
|
|
(6.9 |
) |
|
|
4.9 |
|
|
|
5.7 |
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
11.4 |
|
|
|
12.8 |
|
|
|
23.3 |
|
|
|
25.0 |
|
|
|
48.4 |
|
|
基於股票的薪酬 |
|
|
7.9 |
|
|
|
38.7 |
|
|
|
13.2 |
|
|
|
42.7 |
|
|
|
25.6 |
|
|
EBITDAS |
|
$ |
49.4 |
|
|
$ |
102.1 |
|
|
$ |
69.7 |
|
|
$ |
143.1 |
|
|
$ |
247.5 |
|
|
提前清償債務 |
|
|
29.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
29.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
29.2 |
|
|
2021年計劃重組費用 |
|
|
6.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
11.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
11.6 |
|
|
2020年計劃重組費用 |
|
|
(0.8 |
) |
|
|
11.2 |
|
|
|
(0.8 |
) |
|
|
11.2 |
|
|
|
21.0 |
|
|
商譽減值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
— |
|
|
調整後的EBITDAS(1) |
|
$ |
83.7 |
|
|
$ |
113.3 |
|
|
$ |
109.6 |
|
|
$ |
157.9 |
|
|
$ |
309.3 |
|
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
|
(1) |
調整後的EBITDAS措施是一項非GAAP財務措施，調整截至2021年7月3日的三個月的合併淨收入表，以不包括提前清償債務2920萬美元，2021年計劃重組費用的600萬美元，以及沖銷2020年計劃重組費用的80萬美元；調整截至2020年6月27日的三個月的綜合淨收益表，不包括2020年計劃重組費用的1120萬美元；調整截至2021年7月3日的6個月的綜合淨收入表，以不包括2920萬美元的提前清償債務，1160萬美元的2021年計劃重組費用和80萬美元的2020年計劃重組費用的沖銷；並調整截至2020年6月27日的6個月的綜合淨收益表，以不包括與我們的巴西報告部門相關的1120萬美元的2020年計劃重組費用和370萬美元的商譽減值費用。有關我們使用非GAAP財務衡量標準的解釋，請參閲上面的“非GAAP財務衡量標準”。 |
53
降低槓桿率是資本結構的優先事項《公司》。截至以下日期：2021年7月3日，我們的淨債務/調整後的EBITDAS比率為4.3x.
下表列出了截至6個月的淨債務(一項非GAAP財務指標)與總債務(最具可比性的GAAP財務指標)的對賬情況：
(單位：百萬)
|
|
|
2021年7月3日 |
|
|
|
債務總額 |
|
$ |
1,500.0 |
|
|
減去：未攤銷遞延融資成本 |
|
|
13.9 |
|
|
減去：未攤銷債務貼現 |
|
|
16.4 |
|
|
減去：手頭現金 |
|
|
125.6 |
|
|
淨債務 |
|
$ |
1,344.2 |
|
注：由於四捨五入，合計可能不是總和。
我們提出EBITDAS、調整後EBITDAS和淨債務/調整後EBITDAS是因為我們認為它們是衡量我們業績的有用補充指標。此外，我們認為EBITDAS、調整後的EBITDAS和淨債務/調整後的EBITDAS對於投資者、分析師和評級機構衡量一家公司履行償債義務的能力是有用的。有關我們使用這些非GAAP財務衡量標準的解釋，請參閲本文中的“-非GAAP財務衡量標準”。
表外安排
作為我們持續業務的一部分，我們不參與與未合併實體或為促進表外安排或其他合同狹隘或有限目的而建立的金融夥伴關係的安排，例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體。
季節性
我們的業務是季節性的，因為冬季對我們的整體會員招募環境很重要。從歷史上看，我們在今年第一季度經歷了最高水平的招聘，這得益於廣告支出的最高集中度。因此，我們第一季度的期末用户數量通常高於一年中其他季度的數量，從歷史上看，這反映了一年中的下降。
現有信息
公司信息和我們的新聞稿、Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告和當前的Form 8-K報告及其修訂，在以電子方式向美國證券交易委員會(Securities and Exchange Commission，簡稱SEC)提交或提交給美國證券交易委員會(Securities and Exchange Commission，通常與提交文件的同一天)或SEC後，在合理可行的情況下，儘快在我們的公司網站上免費提供，網址為Corporation.ww.com。此外，我們還在該網站上提供了由我們的高級管理人員、董事和10%的股東以電子方式提交的16份報告。
我們使用的是我們的公司網站，網址是Corporation.ww.com，以及某些社交媒體渠道，比如我們的公司Facebook頁面(Www.facebook.com/ww)、Instagram帳户(Instagram.com/ww)和Twitter帳户(@WW_US)作為公司信息的發佈渠道。我們通過這些渠道發佈的信息可能被認為是重要的。因此，投資者除了關注我們的新聞稿、SEC備案文件以及公開電話會議和網絡廣播外，還應關注這些渠道。我們網站和社交媒體渠道的內容不應被視為通過引用納入本文。
54
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
截至2021年7月3日，出現在《第7A項》中的市場風險披露。我們2020財年的Form 10-K年度報告經修訂後的“關於市場風險的定量和定性披露”自2021年1月2日以來沒有實質性變化。
在2021財政年度第二季度末，新信貸安排下的借款利息為倫敦銀行同業拆借利率外加3.50%的適用保證金。至於新定期貸款安排，根據新信貸協議的條款適用於該等安排的倫敦銀行同業拆息的最低利率定為0.50%，在此稱為倫敦銀行同業拆息下限。此外，截至2021年7月3日，我們的利率互換實際上名義總金額為500.0美元。因此，截至2021年7月3日，根據未償還的可變利率債務金額和當時的LIBOR利率，在考慮到利率掉期和LIBOR下限的影響後，假設利率上調90個基點將使年度利息支出增加約450萬美元，這主要是由適用於我們新的定期貸款安排的利率推動的。假設利率下降90個基點，將不會導致主要受倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)下限推動的年度利息支出發生變化。
|
第四項。 |
控制和程序 |
披露控制和程序
我們維持信息披露控制和程序，旨在確保在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內，記錄、處理、彙總和報告根據“交易所法案”要求在我們的報告中披露的信息，並將這些信息積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關所需披露的決定。任何管制和程序，無論其設計和運作如何完善，都只能提供合理的保證，以達致預期的管制目標。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2021年7月3日，也就是2021財年第二季度末，我們披露控制程序和程序的設計和運營的有效性。根據上述評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021財年第二季度末，我們的披露控制和程序的設計和運營在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制在最近一個會計季度沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
55
第二部分-其他資料
|
第一項。 |
法律程序 |
本項目所要求的信息在此通過引用本季度報告(Form 10-Q)中包含的未經審計的綜合財務報表附註。
|
項目1A。 |
危險因素 |
與我們經修訂的2020財年10-K表格年度報告中詳細説明的風險因素相比，風險因素沒有實質性變化。
|
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
在此項下沒有要報告的內容。
|
第三項。 |
高級證券違約 |
在此項下沒有要報告的內容。
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第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
不適用。
|
第五項。 |
其他信息 |
2021年5月10日，我們董事會的薪酬和福利委員會決定向所有符合條件的公司員工支付2021財年第二季度基於公司之前批准的2021財年獎金計劃下的第一季度營業收入表現應計的2021財年績效現金獎金部分。
56
|
第6項。 |
展品 |
|
展品編號 |
|
描述 |
|
|
|
|
|
**附件4.1 |
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作為受託人和票據抵押品代理的WW International，Inc.(WW International，Inc.)、其擔保方和紐約梅隆銀行(Bank Of New York Mellon)之間的契約，日期為2021年4月13日，涉及本金總額500.0元，本金4.500釐，2029年到期的高級擔保債券(“債券”)(於2021年4月13日提交的公司當前8-K報表的附件4.1(檔案號：0001-16769)，通過引用併入本文)。 |
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**附件4.2 |
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備註表格(包括在附件4.1中)。 |
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**表10.1 |
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信貸協議，日期為2021年4月13日，由WW International，Inc.作為借款人、貸款人，以及美國銀行(北卡羅來納州)作為行政代理和開證行 (於2021年4月13日提交的公司當前報告8-K表的附件10.1(檔案號：0001-16769)，並通過引用併入本文). |
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**表10.2 |
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同等優先權債權人間協議，日期為2021年4月13日，由WW International，Inc.(WW International，Inc.)、美國銀行(Bank of America，N.A.)作為信貸協議下的抵押品代理和紐約梅隆銀行(Bank Of New York Mellon)作為票據抵押品代理簽訂 (於2021年4月13日提交的公司當前報告8-K表的附件10.2(檔案號：0001-16769)，並通過引用併入本文). |
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†**表10.3 |
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第三次修訂和重新修訂WW International，Inc.2014股票激勵計劃 (於2021年5月12日提交的公司當前8-K報表的附件10.1(檔案號：0001-16769)，並通過引用併入本文). |
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*表31.1 |
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規則13a-14(A)首席執行官明迪·格羅斯曼(Mindy Grossman)的認證。 |
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*表31.2 |
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規則13a-14(A)首席財務官Amy O‘Keefe的證明。 |
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*表32.1 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證。 |
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*附件101 |
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*EX-101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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*EX-101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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*EX-101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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*EX-101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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*EX-101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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*EX-101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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*附件8104 |
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WW International，Inc.截至季度的Form 10-Q季度報告的封面2021年7月3日，格式為內聯XBRL(包含在附件101中)。 |
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謹此提交。 |
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之前提交的。 |
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代表管理安排或補償計劃。 |
57
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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WW國際公司 |
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日期：2021年8月10日 |
發信人： |
/s/明迪·格羅斯曼 |
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明迪·格羅斯曼 |
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總裁、首席執行官兼董事 (首席行政主任) |
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日期：2021年8月10日 |
發信人： |
/s/Amy O‘Keefe |
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艾米·奧基夫 |
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首席財務官 (首席財務官) |
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