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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格10-Q
(馬克一號)
S根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的季度報告。
在截至本季度末的季度內六月三十日，2021
£根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告。
由_
佣金檔案編號1-6659
基本公用事業公司
(註冊人的確切姓名見其章程)
| |
賓夕法尼亞州 | 23-1702594 |
(述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 |
公司或組織) | 識別號碼) |
| |
蘭開斯特大道西762號, 布林·莫爾(Bryn Mawr), 賓夕法尼亞州 | 19010 -3489 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
| |
(610) 527-8000 |
(註冊人電話號碼，包括區號) |
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化。)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是S不是，不是。£
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是S不是，不是。£
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12(B)-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速文件服務器 S | 加速的文件管理器£ |
非加速文件管理器£ | 規模較小的新聞報道公司：£ |
新興市場成長型公司：£ | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。£
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是£不是，不是。S
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根據該法第12(B)條登記的證券： |
每節課的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股，面值0.50美元 | | WTRG | | 紐約證券交易所 |
6.00%有形權益單位 | | WTRU | | 紐約證券交易所 |
註明截至2021年7月23日，發行人所屬各類普通股的流通股數量: 245,757,399
表中的目錄
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| 頁面 |
第一部分-財務信息 |
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項目1.財務報表： | |
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合併資產負債表(未經審計)-2021年6月30日和2020年12月31日 | 2 |
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綜合營業和全面收益表(未經審計)-
截至2021年和2020年6月30日的三個月 | 4 |
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綜合營業和全面收益表(未經審計)-
截至2021年和2020年6月30日的6個月 | 5 |
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合併資本表(未經審計)-
2021年6月30日和2020年12月31日 | 6 |
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綜合權益報表(未經審計)-
截至2021年6月30日的6個月 | 7 |
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綜合權益報表(未經審計)-
截至2020年6月30日的6個月 | 8 |
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合併現金流量表(未經審計)-
截至2021年和2020年6月30日的六個月， | 9 |
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合併財務報表附註(未經審計) | 10 |
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項目2.管理層對財務的討論和分析
經營狀況和經營成果 | 38 |
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 51 |
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項目4.控制和程序 | 51 |
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第II部分-其他信息 |
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項目1.法律訴訟 | 51 |
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第1A項。風險因素 | 51 |
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第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 52 |
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項目6.展品 | 53 |
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簽名 | 54 |
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| | 六月三十日， | | 十二月三十一日， |
資產 | | 2021 | | 2020 |
物業、廠房和設備，按成本計算 | | $ | 11,977,707 | | $ | 11,620,019 |
減去：累計折舊 | | | 2,270,344 | | | 2,107,142 |
淨財產、廠房和設備 | | | 9,707,363 | | | 9,512,877 |
| | | | | | |
流動資產： | | | | | | |
現金和現金等價物 | | | 8,404 | | | 4,827 |
應收賬款淨額 | | | 129,151 | | | 154,775 |
未開賬單的收入 | | | 63,912 | | | 118,538 |
庫存--材料和用品 | | | 27,755 | | | 21,669 |
庫存-儲存的氣體 | | | 35,627 | | | 36,732 |
預付款和其他流動資產 | | | 29,440 | | | 38,594 |
監管資產 | | | 10,443 | | | 5,085 |
流動資產總額 | | | 304,732 | | | 380,220 |
| | | | | | |
監管資產 | | | 1,400,215 | | | 1,362,788 |
遞延費用和其他資產，淨額 | | | 115,692 | | | 56,002 |
限制用於建築活動的資金 | | | 1,268 | | | 1,268 |
商譽 | | | 2,340,836 | | | 2,324,547 |
經營性租賃使用權資產 | | | 57,154 | | | 60,334 |
無形資產 | | | 6,732 | | | 7,241 |
總資產 | | $ | 13,933,992 | | $ | 13,705,277 |
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附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。 |
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| | 六月三十日， | | 十二月三十一日， |
負債和權益 | | 2021 | | 2020 |
股東權益： | | | | | | |
普通股價格為$0.50面值，授權600,000,000已發行股票249,001,181和248,571,355截至2021年6月30日和2020年12月31日 | | $ | 124,500 | | $ | 124,285 |
超出票面價值的資本 | | | 3,393,372 | | | 3,379,057 |
留存收益 | | | 1,403,041 | | | 1,261,862 |
國庫股，按成本價計算，3,246,023和3,180,887截至2021年6月30日和2020年12月31日的股票 | | | (84,098) | | | (81,327) |
股東權益總額 | | | 4,836,815 | | | 4,683,877 |
| | | | | | |
長期債務，不包括本期債務 | | | 5,689,430 | | | 5,545,890 |
減去：債券發行成本 | | | 41,198 | | | 38,146 |
不包括當期部分的長期債務，扣除債務發行成本後的淨額 | | | 5,648,232 | | | 5,507,744 |
承付款和或有事項(見附註14) | | | | | | |
| | | | | | |
流動負債： | | | | | | |
長期債務的當期部分 | | | 79,660 | | | 84,353 |
應付貸款 | | | 71,849 | | | 78,198 |
應付帳款 | | | 131,815 | | | 177,489 |
圖書透支 | | | 13,408 | | | 44,003 |
應計利息 | | | 43,731 | | | 39,408 |
應計税 | | | 15,307 | | | 37,172 |
監管責任 | | | 5,314 | | | 19,866 |
其他應計負債 | | | 108,071 | | | 123,384 |
流動負債總額 | | | 469,155 | | | 603,873 |
| | | | | | |
遞延信貸和其他負債： | | | | | | |
遞延所得税和投資税收抵免 | | | 1,349,873 | | | 1,258,098 |
客户對施工的預付款 | | | 108,605 | | | 99,014 |
監管責任 | | | 779,355 | | | 773,310 |
資產報廢義務 | | | 1,355 | | | 1,336 |
經營租賃負債 | | | 51,992 | | | 55,642 |
養老金和其他退休後福利負債 | | | 56,901 | | | 91,896 |
其他 | | | 50,334 | | | 56,713 |
遞延信貸和其他負債總額 | | | 2,398,415 | | | 2,336,009 |
| | | | | | |
對援建工作的貢獻 | | | 581,375 | | | 573,774 |
負債和權益總額 | | $ | 13,933,992 | | $ | 13,705,277 |
| | | | | | |
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。 |
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| | 截至三個月 |
| | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 |
營業收入 | | $ | 397,032 | | $ | 384,468 |
| | | | | | |
運營費用： | | | | | | |
運維 | | | 127,515 | | | 128,604 |
購買的天然氣 | | | 44,897 | | | 43,420 |
折舊 | | | 72,764 | | | 67,925 |
攤銷 | | | 1,408 | | | 1,967 |
所得税以外的其他税種 | | | 21,120 | | | 19,433 |
總運營費用 | | | 267,704 | | | 261,349 |
| | | | | | |
營業收入 | | | 129,328 | | | 123,119 |
| | | | | | |
其他費用(收入)： | | | | | | |
利息支出 | | | 52,036 | | | 51,666 |
利息收入 | | | (338) | | | (196) |
施工期間使用的資金撥備 | | | (4,906) | | | (2,230) |
出售其他資產的收益 | | | (223) | | | (20) |
合資企業的股權收益 | | | - | | | (470) |
其他 | | | (1,941) | | | (722) |
所得税前收入 | | | 84,700 | | | 75,091 |
所得税撥備 | | | 3,786 | | | 462 |
淨收入 | | $ | 80,914 | | $ | 74,629 |
| | | | | | |
綜合收益 | | $ | 80,914 | | $ | 74,629 |
| | | | | | |
每股普通股淨收入： | | | | | | |
基本信息 | | $ | 0.32 | | $ | 0.29 |
稀釋 | | $ | 0.32 | | $ | 0.29 |
| | | | | | |
期內平均已發行普通股： | | | | | | |
基本信息 | | | 254,769 | | | 254,167 |
稀釋 | | | 255,441 | | | 254,434 |
| | | | | | |
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 |
營業收入 | | $ | 980,597 | | $ | 640,053 |
| | | | | | |
運營費用： | | | | | | |
運維 | | | 252,590 | | | 235,241 |
購買的天然氣 | | | 177,050 | | | 56,190 |
折舊 | | | 144,401 | | | 113,491 |
攤銷 | | | 2,715 | | | 2,646 |
所得税以外的其他税種 | | | 42,161 | | | 35,869 |
總運營費用 | | | 618,917 | | | 443,437 |
| | | | | | |
營業收入 | | | 361,680 | | | 196,616 |
| | | | | | |
其他費用(收入)： | | | | | | |
利息支出 | | | 102,805 | | | 86,788 |
利息收入 | | | (725) | | | (5,231) |
施工期間使用的資金撥備 | | | (7,840) | | | (5,178) |
出售其他資產的收益 | | | (303) | | | (125) |
合資企業的股權收益 | | | - | | | (343) |
其他 | | | (5,412) | | | 957 |
所得税前收入 | | | 273,155 | | | 119,748 |
所得税(福利)撥備 | | | 8,552 | | | (6,662) |
淨收入 | | $ | 264,603 | | $ | 126,410 |
| | | | | | |
綜合收益 | | $ | 264,603 | | $ | 126,410 |
| | | | | | |
每股普通股淨收入： | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.04 | | $ | 0.52 |
稀釋 | | $ | 1.04 | | $ | 0.50 |
| | | | | | |
期內平均已發行普通股： | | | | | | |
基本信息 | | | 254,667 | | | 245,144 |
稀釋 | | | 255,268 | | | 254,452 |
| | | | | | |
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。 |
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| | | | | | |
| | | 六月三十日， | | 十二月三十一日， |
| | | 2021 | | 2020 |
股東權益： | | | | | | | |
普通股，$0.50面值 | | | $ | 124,500 | | $ | 124,285 |
超出票面價值的資本 | | | | 3,393,372 | | | 3,379,057 |
留存收益 | | | | 1,403,041 | | | 1,261,862 |
庫存股，按成本計算 | | | | (84,098) | | | (81,327) |
股東權益總額 | | | | 4,836,815 | | | 4,683,877 |
| | | | | | | |
子公司的長期債務(主要由公用事業廠擔保)： | | | | | | |
利率區間 | 到期日範圍 | | | | | | |
0.00%至0.99% | 2023至2033 | | | 2,491 | | | 2,805 |
1.00%至1.99% | 2021至2039 | | | 9,820 | | | 10,260 |
2.00%至2.99% | 2022至2033 | | | 314,161 | | | 265,557 |
3.00%至3.99% | 2021至2056 | | | 1,362,817 | | | 1,316,872 |
4.00%至4.99% | 2021至2059 | | | 1,312,447 | | | 1,315,812 |
5.00%至5.99% | 2021至2043 | | | 17,416 | | | 17,804 |
6.00%至6.99% | 2022至2036 | | | 33,896 | | | 33,955 |
7.00%至7.99% | 2022至2027 | | | 29,442 | | | 29,890 |
8.00%至8.99% | 2021至2025 | | | 3,105 | | | 4,425 |
9.00%至9.99% | 2021至2026 | | | 12,400 | | | 16,900 |
| | | | 3,097,995 | | | 3,014,280 |
| | | | | | | |
根據循環信貸協議應付給銀行的票據，浮動利率，到期2023 | | | 60,000 | | | 385,000 |
無擔保應付票據： | | | | | | | |
攤銷票據位於3.00到期百分比2022 | | | 40,635 | | | 60,502 |
附註：2.40到期百分比2031 | | | | 400,000 | | | - |
附註：2.704到期百分比2030 | | | | 500,000 | | | 500,000 |
音符範圍從3.01%至3.59到期百分比2029穿過2050 | | | 1,125,000 | | | 1,125,000 |
附註：4.28到期百分比2049 | | | 500,000 | | | 500,000 |
音符範圍從5.64%至5.95%，到期2021穿過2034 | | | 45,460 | | | 45,461 |
| | | | 5,769,090 | | | 5,630,243 |
| | | | | | | |
長期債務的當期部分 | | | | 79,660 | | | 84,353 |
長期債務，不包括本期債務 | | | 5,689,430 | | | 5,545,890 |
減去：債券發行成本 | | | | 41,198 | | | 38,146 |
不包括當期部分的長期債務，扣除債務發行成本後的淨額 | | | 5,648,232 | | | 5,507,744 |
| | | | | | | |
總市值 | | | $ | 10,485,047 | | $ | 10,191,621 |
| | | | | | | |
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 資本流入 | | | | | | | | | |
| | 普普通通 | | 超過 | | 留用 | | 財務處 | | | |
| | 庫存 | | 面值 | | 收益 | | 庫存 | | 總計 |
2020年12月31日的餘額 | | $ | 124,285 | | $ | 3,379,057 | | $ | 1,261,862 | | $ | (81,327) | | $ | 4,683,877 |
淨收入 | | | - | | | - | | | 183,689 | | | - | | | 183,689 |
宣佈的股息($0.2507每股) | | | - | | | - | | | (61,520) | | | - | | | (61,520) |
根據股息再投資計劃發行普通股(98,904股票) | | | 49 | | | 4,112 | | | - | | | - | | | 4,161 |
股票回購(76,105股票) | | | - | | | - | | | - | | | (3,262) | | | (3,262) |
股權補償計劃(192,407股票) | | | 97 | | | (97) | | | - | | | - | | | - |
行使股票期權(20,201股票) | | | 10 | | | 704 | | | - | | | - | | | 714 |
基於股票的薪酬 | | | - | | | 2,631 | | | (174) | | | - | | | 2,457 |
其他 | | | - | | | (31) | | | - | | | 256 | | | 225 |
2021年3月31日的餘額 | | | 124,441 | | $ | 3,386,376 | | $ | 1,383,857 | | $ | (84,333) | | $ | 4,810,341 |
淨收入 | | | - | | | - | | | 80,914 | | | - | | | 80,914 |
宣佈的股息($0.2507每股) | | | - | | | - | | | (61,584) | | | - | | | (61,584) |
根據股息再投資計劃發行普通股(90,654股票) | | | 46 | | | 4,049 | | | - | | | - | | | 4,095 |
股票回購(364股票) | | | - | | | - | | | - | | | (17) | | | (17) |
股權補償計劃(4,874股票) | | | 2 | | | (2) | | | - | | | - | | | - |
行使股票期權(22,786股票) | | | 11 | | | 781 | | | - | | | - | | | 792 |
基於股票的薪酬 | | | - | | | 2,316 | | | (146) | | | - | | | 2,170 |
其他 | | | - | | | (148) | | | - | | | 252 | | | 104 |
2021年6月30日的餘額 | | $ | 124,500 | | $ | 3,393,372 | | $ | 1,403,041 | | $ | (84,098) | | $ | 4,836,815 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 資本流入 | | | | | | | | | |
| | 普普通通 | | 超過 | | 留用 | | 財務處 | | | |
| | 庫存 | | 面值 | | 收益 | | 庫存 | | | 總計 |
2019年12月31日的餘額 | | $ | 111,935 | | $ | 2,636,555 | | $ | 1,210,072 | | $ | (77,702) | | $ | 3,880,860 |
淨收入 | | | - | | | - | | | 51,781 | | | - | | | 51,781 |
宣佈的股息($0.2343每股) | | | - | | | - | | | (52,205) | | | - | | | (52,205) |
私募發行普通股(21,661,095股票) | | | 10,831 | | | 719,304 | | | - | | | - | | | 730,135 |
通過股票購買合同發行普通股(2,335,654股票) | | | 1,168 | | | (1,168) | | | - | | | - | | | - |
根據股息再投資計劃發行普通股(86,969股票) | | | 43 | | | 4,019 | | | - | | | - | | | 4,062 |
股票回購(81,722股票) | | | - | | | - | | | - | | | (4,339) | | | (4,339) |
股權補償計劃(223,495股票) | | | 112 | | | (112) | | | - | | | - | | | - |
行使股票期權(56,106股票) | | | 28 | | | 922 | | | - | | | - | | | 950 |
基於股票的薪酬 | | | - | | | 2,072 | | | (147) | | | - | | | 1,925 |
其他 | | | - | | | (6) | | | - | | | - | | | (6) |
2020年3月31日的餘額 | | | 124,117 | | $ | 3,361,586 | | $ | 1,209,501 | | $ | (82,041) | | $ | 4,613,163 |
淨收入 | | | - | | | - | | | 74,629 | | | - | | | 74,629 |
宣佈的股息($0.2343每股) | | | - | | | - | | | (57,414) | | | - | | | (57,414) |
定向增發發行普通股所發生的費用 | | | - | | | (834) | | | - | | | - | | | (834) |
根據股息再投資計劃發行普通股(100,148股票) | | | 50 | | | 3,949 | | | - | | | - | | | 3,999 |
股票回購(100股票) | | | - | | | - | | | - | | | (4) | | | (4) |
股權補償計劃(4,594股票) | | | 2 | | | (2) | | | - | | | - | | | - |
行使股票期權(3,411股票) | | | 2 | | | 115 | | | - | | | - | | | 117 |
基於股票的薪酬 | | | - | | | 1,918 | | | (94) | | | - | | | 1,824 |
其他 | | | - | | | (37) | | | - | | | 91 | | | 54 |
2020年6月30日的餘額 | | $ | 124,171 | | $ | 3,366,695 | | $ | 1,226,622 | | $ | (81,954) | | $ | 4,635,534 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。 |
| | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流： | | | | | | |
淨收入 | | $ | 264,603 | | $ | 126,410 |
將淨收入與經營活動的淨現金流量進行調整： | | | | | | |
折舊及攤銷 | | | 147,116 | | | 116,137 |
遞延所得税 | | | 19,594 | | | (11,959) |
壞賬撥備 | | | 16,511 | | | 11,599 |
基於股票的薪酬 | | | 5,053 | | | 3,708 |
出售其他資產的收益 | | | (808) | | | (125) |
應收賬款、存貨和預付款淨變化 | | | 55,561 | | | 45,328 |
應付賬款、應計利息、應計税金和其他應計負債淨變化 | | | (78,587) | | | (39,019) |
養老金和其他退休後福利繳費 | | | (12,971) | | | (3,784) |
其他 | | | (3,204) | | | (3,093) |
經營活動的淨現金流量 | | | 412,868 | | | 245,202 |
投資活動中使用的現金流： | | | | | | |
增加不動產、廠房和設備，包括建築期間使用資金津貼的債務部分#美元1,393及$1,708 | | | (404,557) | | | (293,090) |
收購公用事業系統，網絡 | | | - | | | (3,467,060) |
出售其他資產的淨收益 | | | 960 | | | 232 |
其他 | | | (184) | | | (17) |
用於投資活動的淨現金流量 | | | (403,781) | | | (3,759,935) |
融資活動的現金流(用於)： | | | | | | |
客户在援建中的預付款和貢獻 | | | 8,988 | | | 3,001 |
償還客户預付款 | | | (1,961) | | | (1,827) |
淨償還短期債務 | | | (6,349) | | | (192,605) |
長期債務收益 | | | 760,176 | | | 2,838,664 |
償還長期債務 | | | (619,477) | | | (1,627,300) |
現金透支頭寸變動 | | | (30,595) | | | 8,590 |
根據股息再投資計劃發行普通股所得款項 | | | 8,256 | | | 8,061 |
私募發行普通股所得款項 | | | - | | | 729,301 |
行使股票期權所得收益 | | | 1,506 | | | 1,067 |
普通股回購 | | | (3,279) | | | (4,343) |
普通股支付的股息 | | | (123,104) | | | (109,619) |
其他 | | | 329 | | | 48 |
融資活動產生的現金流量淨額(用於) | | | (5,510) | | | 1,653,038 |
現金和現金等價物淨變化 | | | 3,577 | | | (1,861,695) |
期初現金及現金等價物 | | | 4,827 | | | 1,868,922 |
期末現金和現金等價物 | | $ | 8,404 | | $ | 7,227 |
|
非現金投資活動： |
期末購置但尚未支付的房產、廠房和設備增建 | | $ | 74,752 | | $ | 78,384 |
非現金客户預付款和援建捐款 | | | 17,651 | | | 18,883 |
| | | | | | |
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。 |
注1 – 陳述的基礎
所附未經審計的Essential Utilities，Inc.及其子公司(統稱為“本公司”、“本公司”、“本公司”或“本公司”)於2021年6月30日的綜合資產負債表及資本化報表，截至2021年6月30日及2020年6月30日止三個月及六個月的綜合經營及全面收益表，以及截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月的綜合現金流量表及綜合權益表，乃根據美國公認的中期報告會計原則(“GAAP”)編制由於這些報表和財務報表的相關説明涵蓋中期，因此它們不包括通常在年度財務報表中提供的所有披露和説明，因此應與公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告一起閲讀。中期業績不一定代表全年業績。管理層認為，僅由經常性應計項目組成的所有調整都已完成，這些調整對於公允列報所列期間的綜合財務狀況、綜合權益變化、綜合經營業績和綜合現金流量是必要的。
編制財務報表往往需要選擇具體的會計方法和政策。此外，在選擇和應用這些方法和政策以確認其綜合資產負債表中的資產和負債、綜合經營表和全面收益表中的收入和費用以及重要會計政策摘要和綜合財務報表附註中所載的信息時，可能需要做出重大估計和判斷。作出這些估計和判斷需要分析有關可能尚未完成的事件的信息，以及可能隨時間變化的事實和情況。因此，實際金額或未來結果可能與公司目前在其合併財務報表、重要會計政策摘要和附註中包含的估計值大不相同。
在編制這些財務報表和相關披露時，我們評估了新冠肺炎疫情對我們的估計、假設、預測和會計政策的影響。由於我們業務的本質，我們認為新冠肺炎疫情不會對我們在編制財務報表時使用的估計、假設和預測產生實質性影響，儘管我們將繼續密切關注這一情況。隨着新冠肺炎大流行的持續發展，無法準確確定與新冠肺炎大流行相關的未來事件和影響，實際結果可能與我們的估計或預測大不相同。
公司在截至2020年12月31日的年度報告10-K表格中確定的重要會計政策摘要沒有變化。
注2-收入確認
下表列出了我們按主要來源和客户類別分類的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至三個月 |
| 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 |
| 水收入 | | 廢水收入 | | 天然氣收入 | | 其他收入 | | 水收入 | | 廢水收入 | | 天然氣收入 | | 其他收入 |
與客户簽訂合同的收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅 | $ | 144,415 | | $ | 24,312 | | $ | 83,760 | | $ | - | | $ | 146,621 | | $ | 23,631 | | $ | 86,191 | | $ | - |
商業廣告 | | 37,967 | | | 5,268 | | | 14,850 | | | - | | | 31,318 | | | 4,942 | | | 11,964 | | | - |
消防 | | 8,919 | | | - | | | - | | | - | | | 8,769 | | | - | | | - | | | - |
工業 | | 7,747 | | | 410 | | | 521 | | | - | | | 7,120 | | | 396 | | | 1,880 | | | - |
天然氣運輸和儲存 | | - | | | - | | | 37,789 | | | - | | | - | | | - | | | 40,235 | | | - |
其他水 | | 12,714 | | | - | | | - | | | - | | | 6,695 | | | - | | | - | | | - |
其他廢水 | | - | | | 2,564 | | | - | | | - | | | - | | | 1,263 | | | - | | | - |
其他實用程序 | | - | | | - | | | 5,971 | | | 3,489 | | | - | | | - | | | 5,684 | | | 5,831 |
與客户簽訂合同的收入 | | 211,762 | | | 32,554 | | | 142,891 | | | 3,489 | | | 200,523 | | | 30,232 | | | 145,954 | | | 5,831 |
替代收入計劃 | | 421 | | | (50) | | | (5) | | | - | | | 340 | | | (83) | | | 72 | | | - |
其他和消除 | | - | | | - | | | - | | | 5,970 | | | - | | | - | | | 854 | | | 745 |
整合 | $ | 212,183 | | $ | 32,504 | | $ | 142,886 | | $ | 9,459 | | $ | 200,863 | | $ | 30,149 | | $ | 146,880 | | $ | 6,576 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | 截至六個月 |
| 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 |
| 水收入 | | 廢水收入 | | | 天然氣收入 | 其他收入 | | 水收入 | | 廢水收入 | | 天然氣收入 | | 其他收入 |
與客户簽訂合同的收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅 | $ | 277,272 | | $ | 48,673 | | $ | 297,953 | | $ | - | | $ | 273,635 | | $ | 46,246 | | $ | 109,091 | | $ | - |
商業廣告 | | 71,155 | | | 10,263 | | | 55,871 | | | - | | | 66,618 | | | 9,393 | | | 15,893 | | | - |
消防 | | 17,964 | | | - | | | - | | | - | | | 17,414 | | | - | | | | | | - |
工業 | | 14,736 | | | 854 | | | 1,478 | | | - | | | 14,062 | | | 842 | | | 2,314 | | | - |
天然氣運輸和儲存 | | - | | | - | | | 115,593 | | | - | | | - | | | - | | | 49,704 | | | - |
其他水 | | 23,157 | | | - | | | - | | | - | | | 13,855 | | | - | | | - | | | - |
其他廢水 | | - | | | 4,314 | | | - | | | - | | | - | | | 1,987 | | | - | | | - |
其他實用程序 | | - | | | - | | | 15,151 | | | 7,315 | | | - | | | - | | | 6,905 | | | 9,544 |
與客户簽訂合同的收入 | | 404,284 | | | 64,104 | | | 486,046 | | | 7,315 | | | 385,584 | | | 58,468 | | | 183,907 | | | 9,544 |
替代收入計劃 | | 830 | | | (4) | | | 206 | | | - | | | 59 | | | (105) | | | 154 | | | - |
其他和消除 | | - | | | - | | | - | | | 17,816 | | | - | | | - | | | 854 | | | 1,588 |
整合 | $ | 405,114 | | $ | 64,100 | | $ | 486,252 | | $ | 25,131 | | $ | 385,643 | | $ | 58,363 | | $ | 184,915 | | $ | 11,132 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年3月16日，公司完成了對People Gas的收購，擴大了公司受監管的公用事業業務，將天然氣分銷包括在內。People的天然氣收入包括自收購之日起的一段時間。
與客户簽訂合同的收入-這些收入主要由四個類別組成：水、廢水、天然氣和其他。水收入是指為客户提供水服務所賺取的收入。廢水收入是指處理廢水並將其排放到環境中所賺取的收入。天然氣收入是指從天然氣大宗商品和向客户輸送天然氣方面賺取的收入。其他收入是與我們的公用事業業務相關的費用，但不是水、廢水或天然氣收入。有關每個收入流的績效義務的討論，請參閲下面的描述。
關税收入-這些收入按客户類別分類：住宅、商業、消防、工業、天然氣運輸、其他水和其他廢水。產生這些收入的費率由各自的州公用事業委員會批准，收入按週期計費，未計費時應計。規定的天然氣價格是通過購買天然氣的調整機制，根據我們購買天然氣成本的增減而設定和調整的。購買的天然氣調整機制為我們提供了一種方法，可以在不提起費率案件的情況下，持續收回購買的天然氣成本。其他水和其他廢水收入主要包括罰款、罰金、附加費和可用批次費用。我們對關税收入的履約義務是向客户提供飲用水、廢水處理服務或天然氣輸送和銷售。隨着服務的提供，這種履行義務會隨着時間的推移而履行。公司有權為關税收入開具發票的金額反映了從客户那裏獲得對價的權利，該金額與轉移給客户的迄今完成的業績的價值直接對應。
其他公用事業收入-其他公用事業收入主要來自以下方面：天線收入，即從電信運營商那裏收到的手續費；在我們水塔上安裝蜂窩天線的費用；運營和維護合同，包括從市政當局收取的水費或廢水處理服務或支付賬單服務的費用；開發商從使用我們的自來水管道賺取的費用；氣體分配業務的雜項服務收入；天然氣加工和處理收入；按市場費率和合同固定價格銷售天然氣；從第三方購買的天然氣；以及其他天然氣營銷活動。這些收入的績效義務各不相同，但都是隨着服務交付時間的推移而主要確認的。
替代收入計劃：
水/廢水收入：這些收入代表了伊利諾伊州Aqua的實際計費公用事業容量水和廢水收入與上一次Aqua Illinois費率案例中設定的收入之間的差額。根據伊利諾伊州商務委員會(Illinois Commerce Commission)的規定，我們根據上一次費率案例中確定的目標金額確認收入，然後根據目標與實際之間的累積年度差額記錄監管資產或負債，這將導致客户付款或向客户退款。累計的年度差額要麼退還給客户，要麼在9個月內從客户那裏收取。
天然氣收入：這些收入代表了為我們在肯塔基州服務的天然氣客户建立的天氣正常化調整(WNA)機制。WNA的作用是將天氣對該公司住宅和小型商業天然氣客户業績的影響降至最低。這種監管機制調整了實際天氣和正常天氣之間的差異所賺取的收入，對收入可以有積極(比正常温暖)或負面(比正常寒冷)的影響。客户賬單在12月至4月的賬單月份進行調整，費率根據實際收入與根據這一機制計算的收入之間的差額進行調整，並向客户計費。
這些收入計劃代表的是公用事業公司與其監管機構之間的合同，而不是客户之間的合同，因此不在財務會計準則委員會(FASB)確認與客户合同收入的會計指導範圍內。
其他和消除-其他抵銷包括我們基於市場的收入，其中包括：我們不受監管的天然氣業務、Aqua Infrastructure和Aqua Resources(如下所述)以及我們子公司之間開具賬單的公司間收入抵銷。我們的非監管天然氣業務包括公用事業服務、線路保護解決方案和家庭維修服務，以及天然氣營銷和生產實體的運營。隨着服務的交付，隨着時間的推移，收入會得到確認，履行義務也會得到履行。
Aqua Infrastructure是我們前一家公司的控股公司49%投資於一家合資企業，該合資企業運營一個私人管道系統，為賓夕法尼亞州中北部馬塞盧斯頁巖的天然氣井鑽探作業供應原水。在我們於2020年10月30日出售我們在合資企業的投資之前，合資企業通過向簽訂供水合同的天然氣鑽井公司提供非公用事業原水供應服務來賺取收入。履行義務是向合資企業的客户運送非飲用水。阿卡基礎設施公司在合資企業確認的收入中所佔份額淨額反映在我們的綜合經營報表和全面收益表中的合資企業股權收益中。Aqua Resources通過2020年簽訂的運營和維護合同提供不受監管的供水和廢水服務來賺取收入，並繼續通過第三方供水和下水道服務線路保護和維修服務賺取收入。履行義務是履行約定的合同服務，以運營供水和廢水系統，或允許使用我們的標誌進行第三方供水和下水道服務線路維修。收入主要隨着服務的提供而隨着時間的推移而確認。
注3-收購
人民採氣
於二零二零年三月十六日(“截止日期”)，本公司完成對People Gas的收購(“People Gas Acquisition”)，將本公司受監管的公用事業業務擴展至包括天然氣分銷，服務約750,000賓夕法尼亞州西部、西弗吉尼亞州和肯塔基州的天然氣公用事業客户。該公司支付的現金對價為#美元。3,465,344，可能會根據購買協議的條款進行調整。購買價格調整包括完成向賣方提供的期末資產負債表，以及最終確定賣方在2018年11月1日至結賬期間對公用事業資本支出進行的調整。雙方就公用事業資本支出的這一調整存在爭議。預計此事將按照購買協議的規定得到解決。本公司支付的預計收購價格確定如下：
| | |
基本收購價 | $ | 4,275,000 |
調整： | | |
營運資金估計變動 | | 43,935 |
某些估計資本開支 | | 247,500 |
承擔債務 | | (1,101,091) |
現金對價 | $ | 3,465,344 |
美元的假設1,101,091截至截止日期的債務總額，包括#美元920,091高級票據和$181,000短期債務。此次收購是通過一系列融資交易籌集資金的，其中包括通過公開發行和私募發行普通股、發行有形股本單位以及短期和長期債務。
本公司採用收購會計方法將People Gas收購作為一項業務合併進行會計處理。估計收購價根據收購日的估計公允價值分配給有形和無形資產淨值。購買價格分配是初步的，在2021年3月15日測量期結束前可能會進行修訂。在2021年第一季度，該公司記錄了一項調整，將商譽增加了#美元16,400主要反映對遞延所得税和應收賬款估值的調整。為收購People Gas而記錄的商譽預計不會為税務目的而扣除。下表彙總了截至2021年3月15日的收購日期和測算期調整的採購價格分配情況：
| | | | | | | | |
| 金額 | | | | | 金額 |
| 先前 | | 量測 | | 承認為的 |
| 承認為的 | | 期間 | | 收購日期 |
| 收購日期(A) | | 調整 | | (已調整) |
財產、廠房和設備、淨值 | $ | 2,476,551 | | $ | - | | $ | 2,476,551 |
流動資產 | | 242,531 | | | (9,197) | | | 233,334 |
監管資產 | | 286,751 | | | (22,293) | | | 264,458 |
商譽 | | 2,261,047 | | | 16,400 | | | 2,277,447 |
其他長期資產 | | 75,071 | | | - | | | 75,071 |
收購的總資產 | | 5,341,951 | | | (15,090) | | | 5,326,861 |
| | | | | | | | |
長期債務的當期部分 | | 5,136 | | | - | | | 5,136 |
應付貸款 | | 181,000 | | | - | | | 181,000 |
其他流動負債 | | 186,120 | | | (200) | | | 185,920 |
長期債務 | | 999,460 | | | - | | | 999,460 |
遞延所得税 | | 213,647 | | | (20,522) | | | 193,125 |
監管責任 | | 123,029 | | | 6,389 | | | 129,418 |
其他長期負債 | | 168,215 | | | (757) | | | 167,458 |
承擔的總負債 | | 1,876,607 | | | (15,090) | | | 1,861,517 |
取得的淨資產 | $ | 3,465,344 | | $ | - | | $ | 3,465,344 |
| | | | | | | | |
(a)據報道，截至2020年12月31日期間，Essential Utilities，Inc.10-K。
該公司為收購People Gas產生了與交易相關的費用，其中包括2020年第一季度記為運營和維護費用的成本為#美元。25,397主要是與投資銀行費用相關的費用，包括過渡性融資、員工相關成本、獲得監管批准、法律費用和整合規劃。在2020年第一季度之後，人民天然氣收購沒有進一步的交易相關費用。
截至截止日期，People的業績已包含在我們的合併財務報表中。人民貢獻了美元的收入188,181和收入為$31,753截止日期至2020年6月30日。以下備考摘要顯示了合併的未經審計的信息，就好像收購People Gas發生在2019年1月1日一樣：
| | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 2020年6月30日 | | 2020年6月30日 |
營業收入 | $ | 384,468 | | $ | 921,121 |
淨收入 | | 74,629 | | | 211,921 |
補充形式信息不一定代表該期間可能發生的實際結果或未來可能發生的結果。這一補充備考信息基於People在截止日期之前一段時間的歷史經營業績，並進行了調整，以反映2020年發生的非經常性收購相關成本的影響，就像它們發生在2019年1月1日一樣。調整包括#美元。20,628 ($25,197税前)2020年發生的費用，主要與投資銀行費用、獲得監管批准、法律費用和人民天然氣收購的其他直接成本有關，調整以反映截至2019年1月1日的收購融資淨額為$10,700 ($14,342税前)，消除在收購#美元時未承擔的債務利息2,448 ($3,442税前)，並取消前母公司每季度向People收取的管理費#美元885 ($1,245税前)。隨着從賓夕法尼亞州公用事業委員會獲得People Gas收購的批准，該公司承諾解決更換七年估計費用為#美元的時間表120,000，可以通過客户費率收回。此外，該公司已承諾提供$23,004向其賓夕法尼亞州天然氣公用事業客户以及由Aqua Pennsylvania，Inc.(“Aqua Pennsylvania”)提供服務的水和廢水客户提供一次性客户費率積分。該公司發放了$4,080在2020年第三季度為其供水和廢水客户提供的客户評級信用額度，以及18,924在2020年第四季度向其天然氣公用事業客户支付23,004承諾。
自來水和污水公用事業公司收購-已完成
2021年8月，該公司收購了公共供水公司(Commons Water Supply，Inc.)的水務系統資產，該公司為992得克薩斯州哈里斯縣的客户。公用事業系統的現金購買總價為#美元。4,000.
2020年12月，該公司收購了賓夕法尼亞州新花園鎮(New Garden Township)的廢水公用系統資產，該鎮為1,965顧客。公用事業系統的現金購買總價為#美元。29,944.
2020年10月，該公司收購了羅克韋爾公用事業公司(Rockwell Utilities)的水和廢水公用設施系統，該系統為514伊利諾伊州萊克縣拉克莫爾村的顧客。公用事業系統的現金購買總價為#美元。4,859.
2020年6月，該公司收購了賓夕法尼亞州東諾裏頓鎮(East Norriton Township)的廢水公用系統資產，該鎮為4,947顧客。公用事業系統的現金購買總價為#美元。21,000.
2020年1月，該公司收購了俄亥俄州坎貝爾市的水務系統資產，3,126顧客。公用事業系統的現金購買總價為#美元。7,472.
這些收購的購買價格分配主要包括收購的物業、廠房和設備。
收購的公用事業系統的預計效果對公司的經營業績沒有重大影響，無論是單獨的還是集體的。
自來水和污水公用事業公司收購-待完成
於2021年7月，本公司訂立購買協議，收購賓夕法尼亞州謝南多亞市的水務資產，該資產包括約2,930只需$1美元即可購買客户12,000*於2021年4月，本公司簽訂購買協議，收購伊利諾伊州橡樹溪的若干供水或廢水公用事業資產，這些資產包括約2,121只需$1美元即可購買客户12,500. 於2021年1月，本公司訂立購買協議，以獨立交易方式收購賓夕法尼亞州東懷特蘭鎮及賓夕法尼亞州威利斯敦鎮的廢水公用系統資產，該系統資產包括約10,500只需$1美元即可購買客户72,400。2020年12月，本公司簽訂購買協議，收購伊利諾伊州波爾邦奈斯村的廢水公用系統資產，該系統由大約6,500只需$1美元即可購買客户32,100。於2020年9月，本公司訂立購買協議，收購賓夕法尼亞州下梅克菲爾德鎮的污水公用設施系統資產，該系統資產包括約11,000只需$1美元即可購買客户53,000.
這些待完成收購的收購價可能會在成交時進行某些調整，並有待監管部門的批准，包括最終確定收購的利率基準的公允價值。我們計劃通過利用我們的循環信貸安排為這些收購的收購價格提供資金，直到永久債務和普通股得到擔保。我們對東懷特蘭鎮和威利斯敦鎮的收購預計將在2022年第二季度完成，波爾邦奈村的收購預計將在2021年底之前完成，下梅克菲爾德鎮的廢水資產預計將在2022年第一季度完成。我們公用事業收購的結束取決於監管審批程序的時間安排。我們對謝南多的收購預計將在2022年下半年完成。*我們對橡樹溪的收購預計將在2023年第一季度完成。
於2019年9月，本公司訂立購買協議，收購特拉華縣區域水質管理局(“DELCORA”)的污水公用設施系統資產，該資產由約16,000客户，或相當於198,000零售客户，在42賓夕法尼亞州東南部的市政當局，價格為$276,500。2020年5月，賓夕法尼亞州特拉華縣提起訴訟，指控DELCORA無權用交易淨收益建立客户信託併為其提供資金。2020年12月，特拉華州縣法院訴訟中的法官發佈了一項命令：(1)該縣不能幹預DELCORA與公司之間的購買協議；(2)該縣不能在交易結束前終止DELCORA；(3)客户信託的建立是有效的。特拉華縣就這一決定向賓夕法尼亞州聯邦法院提出上訴，該案仍在審理中。監管審批過程中的行政法法官建議駁回該公司的申請，隨後，該公司對建議的決定提供了例外情況。2021年3月25日，賓夕法尼亞州公用事業委員會裁定，將此案發回行政法法官辦公室，並撤銷原行政法法官的決定。2021年4月16日，行政法法官發佈命令，暫停訴訟程序，直到特拉華縣法院的訴訟最終結束，不可上訴。本次待完成收購的收購價可能會在成交時進行某些調整，並有待監管部門的批准，包括最終確定收購的利率基準的公允價值。我們計劃通過發行普通股和利用我們的循環信貸安排為此次收購提供資金，直到永久債務得到擔保。我們對DELCORA的收購預計將於2022年完成，這取決於監管審批過程的時間以及DELCORA與特拉華縣的上述訴訟。
注4-商譽
下表按業務部門彙總了公司商譽的變化：
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 管制用水 | | 受管制天然氣 | | 其他 | | 整合 |
2020年12月31日的餘額 | | $ | 58,659 | | $ | 2,261,047 | | $ | 4,841 | | $ | 2,324,547 |
獲得商譽 | | | - | | | - | | | - | | | - |
測算期採購價格分配調整 | | | - | | | 16,400 | | | - | | | 16,400 |
重新分類為公用事業廠收購調整 | | | (111) | | | - | | | - | | | (111) |
2021年6月30日的餘額 | | $ | 58,548 | | $ | 2,277,447 | | $ | 4,841 | | $ | 2,340,836 |
計量期收購價格分配調整是由於人民天然氣收購於2020年3月16日完成，導致商譽為#美元。2,277,447在截至2021年3月15日的一年測算期內進行調整。請參閲注3-收購有關我們受監管的天然氣部門的商譽的信息。
將商譽重新分類為公用事業廠收購調整是由適用的公用事業委員會批准的機制造成的。該機制規定了隨着時間的推移，在實現特定目標後，與某些收購相關的商譽的轉移，並通過客户費率收回商譽。
注5–處置
2020年10月，該公司出售了其在一家合資企業的投資。它的投資代表了它的49%投資於一家合資企業，該合資企業運營一個私人管道系統，為賓夕法尼亞州中北部馬塞盧斯頁巖的天然氣井鑽探作業供應原水。這項投資是一家未合併的附屬公司，在我們的Aqua基礎設施子公司中按照權益會計方法核算。在2020年第三季度，我們記錄了一筆$3,700用於減記本公司與出售相關的投資，該投資已在合資企業的股權損失中報告。
注6-大寫
2021年4月，公司通過向美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)提交了一份通用貨架登記文件，以允許公司未來可能在一個或多個公開募股中以不確定的價格出售我們的普通股、優先股、債務證券和其中指定的其他證券的金額不定的情況下，該公司可能會在未來的一個或多個公開募股中以不確定的價格出售我們的普通股、優先股、債務證券和其他證券。
股東權益
於二零二零年八月，本公司就以下事項訂立遠期股權出售協議6,700,000與第三方(“遠期購買者”)的普通股。在連接中根據遠期股權出售協議，遠期購買者從股票貸款人借入同等數量的本公司普通股，並將借入的股票出售給公眾。在遠期股權出售協議相關股份結清之前，公司將不會從遠期購買者出售其普通股中獲得任何收益。本公司將收到的實際收益將因結算日期、指定在該結算日結算的股份數量以及結算方式而有所不同。該公司打算將遠期股權出售協議結算時收到的任何收益用於一般公司用途，包括用於水務和廢水公用事業收購、營運資本和資本支出。遠期股權出售協議作為權益工具入賬，並按公允價值#美元入賬。0開始的時候。只要本公司繼續滿足權益工具的會計要求，公允價值就不會進行調整。
公司可以選擇在不遲於2021年8月10日的一個或多個結算日以實物股票結算、淨現金結算或淨股票結算的方式結算遠期股權出售協議。截至2021年6月30日，公司尚未結算遠期股權出售協議的任何部分。本公司預期於2021年8月9日以實物交收方式悉數結清遠期股權出售協議。遠期股權出售協議規定，遠期價格將根據初始遠期價格#美元計算。46.00在協議期限內，每股股息，並隨後根據等於指定每日利率減去利差和預定股息的浮動利率因數進行調整。在協議期限內，浮動利率因數等於指定每日利率減去利差和預定股息。截至2021年6月30日，遠期價格為1美元。44.77每股。在有限情況或某些意外事件下，遠期買方亦有權要求本公司於到期日前以股份實物結算遠期股權出售協議。
私募配售
於2019年3月29日，本公司與加拿大退休金計劃投資委員會(“投資者”)訂立購股協議(“購股協議”)，據此，本公司同意以私募方式向投資者發行及出售(“私募”)。21,661,095新發行的普通股，面值$0.50每股(“普通股”)。2020年3月16日，關於完成對People Gas的收購，該公司完成了私募，並獲得了#美元的毛收入。749,907，減去$20,606. 2021年6月，本公司在S-3ASR表格中提交了一份登記聲明，登記私募配售股份以供轉售。
根據定向增發向投資者發行和出售的股票將以(1)美元的較低價格定價。34.62，它表示一個4.5拖尾價格的%折扣20截至2019年3月28日(包括)的連續交易日普通股成交量加權平均價和(2)本公司隨後公開發行普通股的成交量加權平均價，以資助People Gas收購的一部分。
購股協議載有本公司及投資者的慣常陳述、保證及契諾，雙方已同意就違反其各自的陳述及保證而蒙受的損失互相賠償。在私募結束時，公司向投資者償還了合理的自掏腰包盡職調查費用#美元。4,000.
有形股權單位發行
2019年4月23日，公司發行美元690,000，減去$16,358，在其有形權益單位(“單位”)中，標明金額為#美元。50每單位。此次發行是完成People Gas收購的永久融資的一部分。
每個單位包括一份預付的股票購買合同和一份2022年4月30日到期的攤銷票據，每一份都由公司發行。除非提前結算或贖回，否則每份股票購買合約將在2022年4月30日自動結算(在有限的情況下可延期)。1.1790和1.4442公司普通股的股票，可根據有關單位的最終招股説明書附錄中描述的普通股的適用市值進行調整。在截至2021年6月30日的6個月裏，沒有任何股票購買合同的持有者提前結算。截至2021年6月30日，6,088,862股票購買合同已由合同持有人提前結算，導致發行了7,182,255公司普通股的股份。股票購買合同餘額為7,711,138。攤銷票據的初始本金為$。8.62909，或$119,081總體而言，並以1%的利率計息3.00每年%，並支付相等的季度現金分期付款$0.75000每筆攤銷票據(2019年7月30日的分期付款除外，分期付款為$0.80833每張攤銷票據)，這將構成利息的支付和本金的部分償還，而現金支付總額將相當於6.00每$$的每年百分率50標明的單位金額。攤銷票據代表公司的無擔保優先債務。
長期債務和應付貸款
2021年4月15日，公司的運營子公司Aqua Ohio，Inc.100,000第一抵押債券，其中$50,000將於2031年到期，50,000將於2051年到期，利率為2.37%和3.35%。這些債券的收益用於一般企業用途，並用於償還現有債務。此外，2021年4月19日，該公司發行了$400,000長期債務，減去$4,010，2031年到期，利率為2.40%。該公司利用此次發行所得款項償還#美元。50,000在賓夕法尼亞州Aqua循環信貸安排下的借款，餘額用於全額償還其現有的借款五年無擔保循環信貸協議。
該公司於2020年3月16日完成了對People Gas的收購，這導致假設為#美元。1,101,091負債，其中包括#美元920,091高級票據和$181,000短期債務。優先票據的到期日從2020年到2032年不等，利率從2.90%至6.42%。交易結束時承擔的短期債務用本公司隨後於2020年4月發行的長期債務所得款項償還。
注7-金融工具
該公司遵循財務會計準則委員會關於公允價值計量和披露的會計準則，該準則定義了公允價值，並建立了使用公允價值計量資產和負債的框架。該框架提供了公允價值層次結構，對用於計量公允價值的估值技術的投入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級計量)。公允價值層次的三個層次如下：
l | 第一級：公司有能力進入的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價； |
| |
l | 第2級：第1級以外可直接或間接觀察到的投入，例如類似資產或負債在活躍市場上的報價、非活躍市場上相同或類似資產或負債的報價，或可觀察到或可由資產或負債整個期限的可觀察市場數據證實的其他投入；或 |
| |
l | 第三級：對公允價值計量有重要意義且不可觀察的輸入。 |
公允價值體系中資產或負債的公允價值計量水平基於對公允價值計量有重要意義的任何投入中的最低水平。所使用的估值技術需要最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。截至2021年6月30日的季度，用於衡量公允價值或公允價值層級之間資產或負債轉移的估值技術沒有變化。
金融工具在財務報表中按賬面價值和截至列報日期的大約公允價值入賬。“根據現行有關金融工具的會計指引，該等工具的公允價值披露如下。”
應付貸款的公允價值是根據其賬面價值並利用一級方法和假設確定的。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司應付貸款的賬面金額為$71,849及$78,198，這相當於它們的估計公允價值。現金和現金等價物的公允價值是根據一級方法和假設確定的。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司現金和現金等價物的賬面價值為$8,404及$4,827，這相當於它們的公允價值。公司以遞延補償和不合格養老金計劃為基礎的資產由共同基金的公允價值確定，公允價值是基於採用一級方法和假設的活躍市場的報價。截至2021年6月30日和2020年12月31日，這些證券的賬面價值為27,975及$25,780這相當於其公允價值，並在合併資產負債表中以遞延費用和其他資產的形式報告。
與我們的非合格養老金計劃一起持有的股權證券的未實現損益如下：
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
期內確認的權益類證券淨收益(虧損) | | $ | 251 | | $ | (7) | | $ | 499 | | $ | (61) |
減去：期內出售的權益證券在期內確認的淨收益/虧損 | | | - | | | - | | | - | | | - |
報告期內確認的截至報告日仍持有的股權證券的未實現收益(虧損) | | $ | 251 | | $ | (7) | | $ | 499 | | $ | (61) |
在權益證券上確認的淨收益(虧損)在合併經營報表和綜合收益報表的“其他”項中列示。
本公司長期債務的賬面金額和估計公允價值如下：
| | | | | | |
| | | | | | |
| | 六月三十日， | | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
賬面金額 | | $ | 5,769,090 | | $ | 5,630,243 |
估計公允價值 | | | 6,254,857 | | | 6,366,030 |
長期債務的公允價值是通過使用相同期限的類似金融工具的當前市場利率，利用第2級方法和假設對未來現金流量進行貼現來確定的。
該公司客户用於建築的預付款賬面價值為$108,605截至2021年6月30日，99,014截至2020年12月31日。它們的相對公允價值無法準確估計，因為未來的退款取決於幾個變量，包括新的客户聯繫、客户消費水平和未來的費率。這些無息票據的一部分每年支付一次，直到2031年，在各自的合同到期日之前沒有支付的金額將不予退還。然而，由於不計息的特點，這些金額的公允價值將低於其賬面價值。
注8-每股普通股淨收入
每股普通股的基本淨收入以已發行普通股的加權平均數量和根據有形權益單位發行的股票購買合同結算時應發行的最低股票數量為基礎。每股普通股攤薄淨收入是基於已發行普通股的加權平均數、潛在稀釋股，以及根據有形股本單位發行的股票購買合同結算後預期發行的股票數量，基於我們普通股的適用市值。員工股票薪酬和根據遠期股權出售協議(自本公司簽訂遠期股權出售協議之日至結算日)可發行的股票的攤薄效應計入每股普通股攤薄淨收入的計算中。股本補償及根據遠期股權出售協議可發行股份的攤薄效應採用庫存股方法計算，並於行使或發行股本補償及結算遠期股權出售協議時的預期收益計算。庫存股法假設以股票補償和結算遠期股權出售協議所得款項，用於按期內平均市場價格購買本公司普通股。下表彙總了用於計算基本和稀釋後每股普通股淨收入的股份(以千為單位)：
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
基本計算期內已發行普通股的平均數 | | 254,769 | | 254,167 | | 254,667 | | 245,144 |
稀釋證券的影響： | | | | | | | | |
遠期股權出售協議 | | 285 | | - | | 147 | | - |
私募發行普通股 | | - | | - | | - | | 8,926 |
員工股票薪酬 | | 387 | | 267 | | 454 | | 382 |
攤薄計算期內已發行普通股的平均數 | | 255,441 | | 254,434 | | 255,268 | | 254,452 |
在截至2020年6月30日的3個月和6個月內，稀釋計算期間的平均已發行普通股反映了從2020年3月16日起發行普通股的影響，就好像股票是在2020年1月1日發行的一樣。
基本計算期內已發行普通股的平均值包括以下各項的加權平均影響9,091,179截至2021年6月30日的三個月和六個月的股票，以及9,091,179和9,653,184分別為截至2020年6月30日的三個月和六個月的股票，基於9,091,179將於2022年4月在有形權益單位項下於2019年4月發行的股票購買合同結清後發行。
在截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月裏，公司所有的員工股票期權都包括在每股攤薄淨收益的計算中，因為行使員工股票期權的計算成本低於這兩個時期公司普通股的平均市場價格。此外，授予的業績股單位和限制性股單位的攤薄效應也包括在公司每股攤薄淨收益的計算中。
注9-基於股票的薪酬
根據公司股東於2019年5月2日批准的經修訂和重新確定的股權補償計劃(“計劃”)，取代2004年股權補償計劃的股票期權、股票單位、股票獎勵、股票增值權、股息等價物和其他基於股票的獎勵可以授予員工、非僱員董事以及顧問和顧問。該計劃授權6,250,000根據該計劃發行的股票。最多3,125,000本計劃的股票可以按照股票獎勵、股票單位和其他股票獎勵的方式發行，並可根據本計劃的規定進行調整。在任何日曆年度內，任何個人不得被授予(I)本計劃項下的股票期權和股票增值權超過500,000公司股票總數或(Ii)本計劃項下的股票獎勵、股票單位或其他以股票為基礎的獎勵超過500,000公司股票總數，可根據本計劃的規定進行調整。本計劃對員工和顧問的獎勵由公司董事會委員會作出，但對首席執行官的獎勵由委員會推薦，並由董事會非僱員董事批准。在獎勵非僱員董事的情況下，董事會做出這樣的獎勵。2021年6月30日，2,133,751根據該計劃，股票仍可供發行。不是根據該公司2004年的股權補償計劃，可能會提供進一步的贈款。他説：
績效份額單位 -業績份額單位(“PSU”)代表在以下情況下獲得公司普通股份額的權利：在以下情況下實現指定的業績目標三年授權書中規定的履約期，但通過相應的歸屬期間的例外情況除外，一般為三年S.每個受贈者都被授予PSU的目標獎勵，並可在0%和200目標金額的%取決於公司相對於業績目標的業績。下表提供了與PSU相關的基於庫存的報酬的報酬成本：
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
運營和維護費用內的基於庫存的薪酬 | | $ | 1,290 | | $ | 966 | | $ | 2,931 | | $ | 1,447 |
所得税優惠 | | | 364 | | | 265 | | | 826 | | | 408 |
下表彙總了截至2021年6月30日的六個月的PSU交易：
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | 數 | | 加權 |
| | | 的 | | 平均值 |
| | | 共享單位 | | 公允價值 |
期初非既得股單位 | | | 283,007 | | $ | 34.57 |
授與 | | | 152,142 | | | 43.18 |
績效標準調整 | | | 28,057 | | | 53.63 |
沒收 | | | (3,584) | | | 46.81 |
已發行股份單位 | | | (141,328) | | | 31.36 |
期末非既得股單位 | | | 318,294 | | | 41.54 |
| | | | | | |
認購單位的部分公允價值於授出日以符合市場條件的概率為基礎，採用蒙特卡羅估值法估計，該方法評估各種市況結果的概率。PSU的公允價值的另一部分以授予日公司股票的公允市值為基礎，無論是否滿足基於市場的條件。截至二零二一年及二零二零年六月三十日止六個月內所批出的每單位加權平均公允價值於批出當日為$。43.18及$55.65，分別為。每筆PSU贈款的公允價值按月攤銷，在其各自的歸屬期間以直線方式攤銷為補償費用，一般情況下36月份。應計補償成本基於公司對獎勵最終期望值的估計，並根據基於業績的條件對所需部分進行調整。該公司假設沒收將是最低限度的，並在沒收發生時予以確認，這將導致補償費用的減少。由於PSU的派息包括股息等價物，因此在計算PSU的公允價值時無需單獨假設股息率。對PSU補償費用的記錄對淨現金流沒有影響。他説：
限售股單位 – 限制性股票單位(“RSU”)代表獲得公司普通股份額的權利。RSU有資格在指定的限制期結束時賺取，該限制期通常是三年S，自授予之日起生效。該公司假設沒收將是最低限度的，並在沒收發生時予以確認，這將導致補償費用的減少。由於RSU的派息包括股息等價物，因此在計算RSU的公允價值時無需單獨假設股息率。下表提供了與RSU相關的基於股票的報酬的報酬成本和所得税優惠：
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
運營和維護費用內的基於庫存的薪酬 | | $ | 761 | | $ | 554 | | $ | 1,365 | | $ | 1,032 |
所得税優惠 | | | 212 | | | 154 | | | 381 | | | 290 |
下表彙總了截至2021年6月30日的六個月的RSU交易：
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | 數 | | 加權 |
| | | 的 | | 平均值 |
| | | 股票單位 | | 公允價值 |
期初非既得股票單位 | | | 163,906 | | $ | 40.80 |
授與 | | | 85,829 | | | 44.44 |
歸屬併發行的股票單位 | | | (49,182) | | | 35.27 |
沒收 | | | (1,742) | | | 42.08 |
期末非既得股票單位 | | | 198,811 | | | 43.72 |
於截至二零二一年及二零二零年六月三十日止六個月內批出的每單位加權平均公允價值為$。44.44及$49.48，分別為。
股票期權--股票期權是指在股票期權授予協議中規定的以每股行使價(由我們普通股在授予日的收盤價確定)購買一定數量公司普通股的選擇權。股票期權可按以下分期付款方式行使33每年%，從一年自授權日起至期滿10自授予之日起數年，以滿足指定的績效目標為條件。每份股票期權的公允價值採用分級歸屬法攤銷至補償費用，這導致確認每個單獨歸屬的股票期權部分在必要服務期內的補償成本，就好像股票期權實質上是多個股票期權授予一樣。下表提供了與股票期權相關的基於股票的薪酬的薪酬成本和所得税優惠：
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
運營和維護費用內的基於庫存的薪酬 | | $ | 90 | | $ | 265 | | $ | 301 | | $ | 766 |
所得税優惠 | | | 26 | | | 75 | | | 86 | | | 217 |
| | | | | | | | | | | | |
“公司”就是這麼做的。不是T授予截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的股票期權。
下表彙總了截至2021年6月30日的六個月的股票期權交易：
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | 加權 | | 加權 | | | |
| | | | 平均值 | | 平均值 | | 集料 |
| | | | 鍛鍊 | | 剩餘 | | 固有的 |
| | 股票 | | 價格 | | 壽命(年) | | 價值 |
期初未清償款項 | | 948,270 | | $ | 35.22 | | | | | |
授與 | | - | | | - | | | | | |
沒收 | | (4,728) | | | 35.89 | | | | | |
過期 | | (894) | | | 34.28 | | | | | |
練習 | | (42,987) | | | 35.04 | | | | | |
期末未清償債務 | | 899,661 | | $ | 35.22 | | 7.3 | | $ | 9,426,549 |
| | | | | | | | | | |
可在期末行使 | | 663,450 | | $ | 34.95 | | 7.2 | | $ | 7,125,309 |
限制性股票-限制性股票獎勵賦予受讓人股東的權利，包括收取股息和投票的權利，但不包括在限制期內出售或以其他方式轉讓股票的權利。限制性股票獎勵產生的補償費用等於授予之日股票的公平市值，並在限制期內按比例攤銷。該公司預計沒收限制性股票的數量將降至最低。下表提供了與限制性股票相關的基於股票的薪酬的薪酬成本和所得税優惠：
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
運營和維護費用內的基於庫存的薪酬 | | $ | 12 | | $ | 99 | | $ | 106 | | $ | 117 |
所得税優惠 | | | 4 | | | 29 | | | 31 | | | 34 |
下表彙總了截至2021年6月30日的6個月的限制性股票交易：
| | | | | |
| | 數 | | 加權 |
| | 的 | | 平均值 |
| | 股票 | | 公允價值 |
期初未既得限制性股票 | | 13,228 | | $ | 34.02 |
授與 | | - | | | - |
既得 | | (11,952) | | | 33.47 |
期末未歸屬限制性股票 | | 1,276 | | | 39.19 |
“公司”就是這麼做的。不是不授予截至2021年6月30日的6個月的限制性股票。截至二零二零年六月三十日止六個月內授出的限制性股票獎勵於授出日期之加權平均公允價值為$。33.47.
股票大獎-股票獎勵代表公司普通股的發行，不受限制。股票獎勵的發放產生的補償費用相當於股票在授予日的公允市場價值，並在授予時立即支出。下表提供了與股票獎勵相關的基於股票的薪酬的薪酬成本和所得税優惠：
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
運營和維護費用內的基於庫存的薪酬 | | $ | 175 | | $ | 170 | | $ | 350 | | $ | 345 |
所得税優惠 | | | 51 | | | 49 | | | 101 | | | 100 |
下表彙總了截至2021年6月30日的6個月的股票獎勵交易：
| | | | | |
| | | | | |
| | 數 | | 加權 |
| | 的 | | 平均值 |
| | 股票大獎 | | 公允價值 |
期初的非既得股票獎勵 | | - | | $ | - |
授與 | | 7,728 | | | 45.28 |
既得 | | (7,728) | | | (45.28) |
期末非既得股票獎勵 | | - | | | - |
截至二零二一年六月三十日止六個月及二零二零年六月三十日止六個月內所授股票獎勵於授出日期之加權平均公允價值為$。45.28及$40.80，分別為。
注10-養老金計劃和其他退休後福利
本公司為其某些員工維持一個合格的固定收益養老金計劃(“養老金計劃”)、一個不合格的養老金計劃和其他退休後福利計劃。2020年3月16日，我們完成了對人民燃氣的收購，並承擔了員工的養老金和其他退休後福利計劃。People的經營業績自收購之日起就包含在我們的綜合財務報表中。2020年4月1日，公司將收購People Gas時收購的養老金計劃併入公司遺留的養老金計劃。
下表提供了公司養老金和其他退休後福利計劃的定期淨福利成本的組成部分：
| | | | | | | | | | | | |
| | 養老金福利 |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
服務成本 | | $ | 876 | | $ | 989 | | $ | 1,953 | | $ | 1,792 |
利息成本 | | | 3,255 | | | 3,630 | | | 6,316 | | | 6,361 |
計劃資產的預期回報率 | | | (5,791) | | | (5,657) | | | (11,698) | | | (9,897) |
攤銷先前服務費用 | | | 140 | | | 148 | | | 280 | | | 296 |
精算損失攤銷 | | | 727 | | | 1,992 | | | 1,797 | | | 3,984 |
淨定期收益成本 | | $ | (793) | | $ | 1,102 | | $ | (1,352) | | $ | 2,536 |
| | | | | | | | | | | | |
| | 其他 |
| | 退休後福利 |
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 |
| | | 六月三十日， | | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
服務成本 | | $ | 699 | | $ | 658 | | $ | 1,398 | | $ | 952 |
利息成本 | | | 839 | | | 986 | | | 1,678 | | | 1,717 |
計劃資產的預期回報率 | | | (1,039) | | | (1,107) | | | (2,078) | | | (1,857) |
攤銷先前服務信用 | | | (108) | | | (116) | | | (216) | | | (232) |
精算損失攤銷 | | | 55 | | | 156 | | | 110 | | | 312 |
淨定期收益成本 | | $ | 446 | | $ | 577 | | $ | 892 | | $ | 892 |
定期福利淨成本是基於估計值和對貼現率、計劃資產的預期回報率、公司員工未來獲得的薪酬增長率、死亡率、營業額和醫療成本等假設的廣泛使用。該公司在綜合經營報表和綜合收益“其他”項中列示了服務成本以外的淨定期收益成本的組成部分。
該公司提供了#美元的現金捐助。12,664在2021年前六個月的養老金計劃中，並打算提供現金捐助$2,111在2021年剩下的時間裏，養老金計劃將增加。
在2021年第二季度，由於計劃修正案(從2021年5月1日起生效)，公司重新計量了養老金計劃的義務和資產，該修正案結束了養老金計劃中某一組參與者的福利應計。重新計量導致養老金福利義務和監管資產總計減少了美元。20,732，其中$17,520是由於折現率假設從2.572020年12月31日至3.082021年5月1日的%和$3,212是由於福利的削減。用於重新測量的所有其他假設與截至2020年12月31日的估值一致。
注11-費率活動
在2021年的前六個月，該公司在新澤西州、俄亥俄州、弗吉尼亞州和印第安納州的自來水和廢水公用事業運營部門獲得了基本利率上調，旨在每年增加總運營收入美元。2,643該公司在肯塔基州的一個天然氣公用事業運營部門獲準提高費率，旨在使年收入增加美元。747。此外，在2021年的前六個月，該公司獲得批准收取基礎設施修復附加費，旨在每年增加總運營收入美元。12,894在賓夕法尼亞州和北卡羅來納州的自來水和廢水公用事業運營部門。
注12-所得税以外的其他税種
下表提供了所得税以外的其他税的組成部分：
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 六月三十日， | | 六月三十日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
屬性 | | $ | 9,570 | | $ | 8,275 | | $ | 17,284 | | $ | 15,308 |
毛收入、消費税及特許經營權 | | | 3,949 | | | 3,579 | | | 7,633 | | | 6,701 |
工資單 | | | 4,718 | | | 4,693 | | | 11,474 | | | 8,973 |
監管評估 | | | 847 | | | 698 | | | 1,685 | | | 1,398 |
抽水費 | | | 1,464 | | | 1,487 | | | 2,590 | | | 2,568 |
其他 | | | 572 | | | 701 | | | 1,495 | | | 921 |
所得税以外的税金總額 | | $ | 21,120 | | $ | 19,433 | | $ | 42,161 | | $ | 35,869 |
| | | | | | | | | | | | |
注13-段信息
2020年3月16日，公司完成了對人民燃氣的收購，標誌着公司進入受監管的天然氣業務。People的經營業績包括在收購日以來的綜合財務報表中。結果,該公司現在擁有十二運營部門和二可報告的細分市場。受管制水段由以下部分組成八代表其受供水和廢水監管的公用事業公司的運營部門，由該公司提供供水和廢水服務的州組織。這個八水和廢水公用事業運營部門聚合為一由於每個運營部門都有以下相似之處：經濟特徵、服務性質、生產流程、客户、配水或廢水收集方法以及監管環境的性質。受管制的天然氣部分由以下部分組成一代表天然氣公用事業公司的運營部門，在People Gas收購中收購，公司為其提供天然氣分銷服務。
除了本公司的二可報告的細分市場，我們包括三我們的運營部門屬於以下其他類別。這些細分市場在數量上並不重要，由我們不受監管的天然氣業務、Aqua Infrastructure和Aqua Resources組成。我們不受監管的天然氣業務包括公用事業服務、線路保護解決方案和家庭維修服務，以及天然氣營銷和生產實體的運營。在我們於2020年10月30日出售合資企業的投資之前，Aqua Infrastructure為天然氣鑽探行業的公司提供非公用事業原水供應服務。Aqua Resources通過第三方向家庭提供供水和下水道服務線路保護解決方案和維修服務。除上述分部外，其他分部包括未計入須申報分部的業務活動，包括未分配至受管制水及受管制天然氣分部的公司成本及分部間抵銷。公司成本包括一般費用和行政費用，以及利息費用。本公司在其他部門報告這些公司成本，因為這些成本與以公司為重點的責任和決策有關，不包括在本公司用來衡量運營部門基本業績的部門經營業績內部衡量標準中。
下表提供了公司應報告部門的信息，包括自2020年3月16日完成People Gas收購以來，受管制天然氣部門的經營業績和資本支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至三個月 |
| | 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 |
| | 管制用水 | | 受管制天然氣 | | 其他 | | 整合 | | 管制用水 | | 受管制天然氣 | | 其他 | | 整合 |
營業收入 | | $ | 248,177 | | $ | 141,562 | | $ | 7,293 | | $ | 397,032 | | $ | 234,086 | | $ | 146,880 | | $ | 3,502 | | $ | 384,468 |
運維費用 | | | 77,801 | | | 52,334 | | | (2,620) | | | 127,515 | | | 76,645 | | | 50,876 | | | 1,083 | | | 128,604 |
購買的天然氣 | | | - | | | 39,788 | | | 5,109 | | | 44,897 | | | - | | | 41,593 | | | 1,827 | | | 43,420 |
折舊及攤銷 | | | 45,546 | | | 28,121 | | | 505 | | | 74,172 | | | 42,748 | | | 25,727 | | | 1,417 | | | 69,892 |
所得税以外的其他税種 | | | 16,044 | | | 4,638 | | | 438 | | | 21,120 | | | 14,899 | | | 3,991 | | | 543 | | | 19,433 |
營業收入(虧損) | | | 108,786 | | | 16,681 | | | 3,861 | | | 129,328 | | | 99,794 | | | 24,693 | | | (1,368) | | | 123,119 |
利息支出，淨額 | | | 27,122 | | | 20,422 | | | 4,154 | | | 51,698 | | | 25,970 | | | 9,334 | | | 16,166 | | | 51,470 |
施工期間使用的資金撥備 | | | (4,438) | | | (468) | | | - | | | (4,906) | | | (1,911) | | | (319) | | | - | | | (2,230) |
合資企業的股權收益 | | | - | | | - | | | - | | | - | | | - | | | - | | | (470) | | | (470) |
其他 | | | (1,940) | | | (439) | | | 215 | | | (2,164) | | | (454) | | | 78 | | | (366) | | | (742) |
所得税前收入 | | | 88,042 | | | (2,834) | | | (508) | | | 84,700 | | | 76,189 | | | 15,600 | | | (16,698) | | | 75,091 |
所得税(福利)撥備 | | | 9,193 | | | (4,739) | | | (668) | | | 3,786 | | | 7,194 | | | (2,399) | | | (4,333) | | | 462 |
淨收益(虧損) | | $ | 78,849 | | $ | 1,905 | | $ | 160 | | $ | 80,914 | | $ | 68,995 | | $ | 17,999 | | $ | (12,365) | | $ | 74,629 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 | | 截至六個月 |
| | 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 |
| | 管制用水 | | 受管制天然氣 | | 其他 | | 整合 | | 管制用水 | | 受管制天然氣 | | 其他 | | 整合 |
營業收入 | | $ | 476,530 | | $ | 484,677 | | $ | 19,390 | | $ | 980,597 | | $ | 450,283 | | $ | 184,915 | | $ | 4,855 | | $ | 640,053 |
運維費用 | | | 156,148 | | | 103,660 | | | (7,218) | | | 252,590 | | | 150,339 | | | 59,533 | | | 25,369 | | | 235,241 |
購買的天然氣 | | | - | | | 162,676 | | | 14,374 | | | 177,050 | | | - | | | 53,966 | | | 2,224 | | | 56,190 |
折舊及攤銷 | | | 90,684 | | | 55,711 | | | 721 | | | 147,116 | | | 84,259 | | | 30,234 | | | 1,644 | | | 116,137 |
所得税以外的其他税種 | | | 31,465 | | | 9,085 | | | 1,611 | | | 42,161 | | | 29,386 | | | 4,652 | | | 1,831 | | | 35,869 |
營業收入(虧損) | | | 198,233 | | | 153,545 | | | 9,902 | | | 361,680 | | | 186,299 | | | 36,530 | | | (26,213) | | | 196,616 |
利息支出，淨額 | | | 53,582 | | | 37,719 | | | 10,779 | | | 102,080 | | | 51,505 | | | 11,926 | | | 18,126 | | | 81,557 |
施工期間使用的資金撥備 | | | (7,685) | | | (155) | | | - | | | (7,840) | | | (4,823) | | | (355) | | | - | | | (5,178) |
合資企業的股權收益 | | | - | | | - | | | - | | | - | | | - | | | - | | | (343) | | | (343) |
其他 | | | (3,369) | | | (867) | | | (1,479) | | | (5,715) | | | 367 | | | (756) | | | 1,221 | | | 832 |
所得税前收入 | | | 155,705 | | | 116,848 | | | 602 | | | 273,155 | | | 139,250 | | | 25,715 | | | (45,217) | | | 119,748 |
所得税(福利)撥備 | | | 12,826 | | | (4,307) | | | 33 | | | 8,552 | | | 10,321 | | | (5,820) | | | (11,163) | | | (6,662) |
淨收益(虧損) | | $ | 142,879 | | $ | 121,155 | | $ | 569 | | $ | 264,603 | | $ | 128,929 | | $ | 31,535 | | $ | (34,054) | | $ | 126,410 |
資本支出 | | $ | 247,911 | | $ | 156,252 | | $ | 394 | | $ | 404,557 | | $ | 217,373 | | $ | 75,458 | | $ | 259 | | $ | 293,090 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | 六月三十日， | | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
總資產： | | | | | | |
調節用水 | | $ | 8,158,852 | | $ | 7,838,034 |
管制天然氣 | | | 5,594,238 | | | 5,303,507 |
其他 | | | 180,902 | | | 563,736 |
整合 | | $ | 13,933,992 | | $ | 13,705,277 |
附註14-承諾和或有事項
在正常業務過程中，本公司經常涉及各種糾紛、索賠、訴訟和其他監管和法律事務，包括主張和非主張的法律索賠。根據有關事項的性質、發生虧損的可能性和涉及金額的適用會計規則，對每個此類事項(本文稱為或有虧損)的狀況進行審查和評估。截至2021年6月30日，總金額為17,510應計虧損或有事項，並在公司合併資產負債表中作為其他應計負債和其他負債報告。這些應計項目代表管理層對或有損失的可能損失(如會計準則中所定義)的最佳估計，或者如果無法估計單一的可能損失，則為損失範圍的低端。對於某些或有損失，本公司無法估計可能的損失金額或可能的損失範圍。此外，該公司為其中某些或有損失提供保險，截至2021年6月30日，估計約有$3,327這些事項的應計金額有可能通過保險收回，這筆金額也在公司的綜合資產負債表中報告為遞延費用和其他資產淨值。
在2019年的一段時間裏，該公司為其伊利諾伊州子公司服務的一個部門的一些水客户發起了請勿消費建議。D在2021年第二季度，我們認為可能發生的罰款或罰款的一部分已累計了一筆無形的金額。此外,2019年9月3日，兩名個人代表他們自己和那些處境相似的人，在伊利諾伊州威爾縣的州法院開始對本公司的伊利諾伊州子公司提起訴訟，涉及這一不消費諮詢。起訴書要求集體訴訟證明、律師費和“損害賠償，包括但不限於自掏腰包的損害，以及不適、惡化和煩惱”，這是基於公司子公司向伊利諾伊州大學公園的一個獨立服務區提供的水。起訴書中包含因供水超過聯邦鉛和銅規則規定的標準而造成的損害的指控。起訴書處於發現階段，尚未獲得等級認證。公司正在對這一索賠進行有力的辯護。。已向該公司的保險公司提交了所發生費用的索賠，以可能收回部分費用。2020年8月3日，該公司收到了#美元。2,874在保險收益中。本公司繼續就此事評估潛在的或有損失。雖然這一索賠的最終結果無法確切預測，而且不利的結果可能會對公司產生負面影響，但管理層認為，目前這一問題的最終解決預計不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
雖然除上述披露外，法律訴訟的結果不能確切預測，但本公司或其任何附屬公司作為一方或其任何財產為標的的其他未決法律訴訟，對本公司的財務狀況、經營業績或現金流均無重大或預期會產生重大影響的其他未決法律訴訟的情況下，本公司或其任何附屬公司並無參與其中，或其任何財產為標的之待決法律訴訟均不會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
除了上述或有損失外，該公司還為其員工醫療福利計劃提供自我保險，並維持止損保險，以限制因這些索賠而產生的風險。該公司對這些索賠的準備金總額為#美元。1,535截至2021年6月30日，代表未付索賠費用準備金，包括已發生但未報告的索賠費用估計數。
隨着從賓夕法尼亞州公用事業委員會獲得People Gas收購的批准，該公司已承諾解決更換七年估計費用為#美元的時間表120,000，可以通過客户費率收回。此外，該公司承諾提供$23,004在2020年第三季度，向其賓夕法尼亞州天然氣公用事業客户以及Aqua Pennsylvania，Inc.提供服務的水和廢水客户的一次性客户費率積分，該公司發放了$4,080賓夕法尼亞州Aqua公司為其供水和廢水客户提供的客户信用額度和$18,924於2020年第四季度授予賓夕法尼亞州天然氣公用事業客户。
注15-所得税
2020年3月16日，公司完成了對人民燃氣的收購。2020年3月31日，該公司改變了其人民天然氣子公司(其在賓夕法尼亞州最大的天然氣子公司)某些符合條件的基礎設施投資的納税會計方法。這一變化允許對符合條件的公用事業資產改善成本進行減税，這些成本以前是出於税收目的資本化的。該公司正在進行分析，以確定符合條件的公用事業資產改善成本的最終金額，這些成本符合美國國税局的最終有形財產規定，將反映在其2021年和2020年的聯邦納税申報單上。因此，該公司估計，自收購之日起，其在人民天然氣的基礎設施投資的一部分將符合2021年和2020年公用事業系統維修扣除的條件。與公司對賓夕法尼亞州帳面支出和税項支出之間的差額進行會計核算的做法一致，公司正在利用流通法來核算這一時間差額。公司完成了對2020年3月16日之前符合條件的資本支出所得税優惠的分析(“追趕調整”)，並記錄了#美元的監管負債。160,655這些税收優惠將保留在綜合資產負債表上，等待監管部門的指導。2020年8月，該公司向賓夕法尼亞州公用事業委員會提交了一份請願書，建議如何處理追趕調整。2021年3月11日，本公司和法定倡導者提交了代表雙方和解的聯合和解請願書(“和解”)，並於2021年5月6日獲得賓夕法尼亞州公用事業委員會的批准。和解協議規定，追趕調整將在五年內提供給公用事業客户，該公司可以繼續使用流動會計處理當前的税收修復福利，直到下一次基本利率案件。此外，該公司還將提供$5,000為緩解受新冠肺炎疫情影響的受監管天然氣客户的逾期應收賬款，以及500對客户賬單支付援助計劃的貢獻。
該公司的實際税率為4.5%和3.1截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為3%和6%。*公司的實際税率為0.6%和(5.6)。第二季度有效税率的提高可以歸因於我們的所得税前收入與上一時期相比有所增加，以及由於確認的合格基礎設施的減税幅度較低而確認的所得税優惠的減少。*截至2021年6月30日的六個月的有效税率比2020年前六個月的提高是由於我們的所得税前收入與上一時期相比有所增加，並被收入的增加所抵消。(截至2021年6月30日的6個月的有效税率比2020年6月30日的前6個月有所增加，這是因為我們的所得税前收入與上一季度相比有所增加，並被收入的增加所抵消法定聯邦税率為21截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的漲幅。對於徵收公司淨收入税的州，該州的公司淨收入税率範圍為
所有呈交的期間均為2.5%至9.99%。在釐定中期税項撥備時，本公司反映該課税年度的估計永久税項差額及流轉税項差額，包括採納有形財產法規的基數差額。符合條件的公用事業資產改善成本和超額遞延所得税的攤銷導致今年迄今的有效税率與法定税率有很大不同。
關於完成People Gas收購，本公司確認了收購的遞延税項資產估值津貼或與一年內不確定税務狀況相關的負債的變化，這些變化與獲得的關於收購日期存在的事實和情況的新信息有關。這些變化被認為是計量期調整，抵銷被記錄為商譽調整。該公司記錄了與當期所得税支出中不確定税位有關的遞延税、資產估值津貼和負債的所有其他變化。
附註16-近期會計公告
生效日期將通過的公告：
2020年8月，FASB發佈了關於實體自有權益中可轉換工具和合同會計的最新會計指導意見。更新的指引減少了可轉換債務和可轉換優先股工具的會計模型數量，並做出了某些披露修訂，旨在改善向用户提供的信息。此外，該指南還修訂了“自有股票”範圍例外的衍生品指南，該指南規定，如果滿足某些標準，合格票據就不會被視為衍生品。此外，該標準還改變了某些可轉換工具在計算每股收益時的處理方式。更新後的會計指南在2021年12月15日之後的財年生效，允許從2021年開始提前採用。該公司正在評估最新指南的要求，以確定採用的影響。
2020年3月，FASB發佈了會計準則，為公司提供可選的指導，包括將公認的會計原則應用於合同和其他受參考利率改革影響的交易(如倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR))的權宜之計和例外情況。2021年1月，FASB澄清了此次會計準則更新的範圍，併為財務報告參考匯率改革提供了額外的指導。會計指導自發布之日起生效，一般可適用於截至2022年12月31日的適用合同修改。該公司正在評估這一會計準則的影響。
年內通過的公告：
2019年12月，FASB發佈了最新的會計指導意見，簡化了所得税的會計處理。更新的指導意見刪除了所得税會計一般原則的某些例外，以降低其應用的成本和複雜性，包括當持續經營和收入或其他項目出現虧損時的期間税收分配會計，當外國子公司成為權益法投資或外國權益法投資成為子公司時的權益法投資遞延税負，以及在年初迄今虧損超過全年預期虧損的過渡期計算所得税。此外，更新的指導方針澄清和修訂了關於部分基於收入、實體商譽計税基礎、單獨實體財務報表、税法頒佈或税率變化的中期確認以及與員工持股計劃和符合條件的保障性住房項目投資有關的所得税法典的改進的現有指導意見。在允許的情況下，我們於2021年1月1日採用了這一更新的指導方針，這對我們的合併財務報表沒有產生實質性影響。
項目2-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
前瞻性陳述
本管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析以及本季度報告的其他部分，除包含歷史信息外，還包含1995年“私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述涉及除其他事項外：我們收購交易的預期結束時間；各種法律程序的預計影響；最近會計聲明的預計影響；本報告中包含的信息包括“相信”、“預期”、“估計”、“預期”、“計劃”、“未來”、“潛在”、“可能”、“預測”、“打算”、“將會”、“繼續”、“在事件中”或這些術語或類似表述的否定。前瞻性陳述基於對未來事件的大量假設，受許多風險、不確定因素和其他因素的影響，其中許多因素不在我們的控制範圍之內，這些因素可能導致實際結果與此類陳述明示或暗示的結果大不相同。這些風險和不確定性包括但不限於新冠肺炎疫情的影響、監管的影響、異常天氣、資本要求和資金的變化、我們完成收購的能力、資本市場的變化、我們吸收收購業務的能力，以及我們在截至12月31日的財年提交的10-K表格年度報告中討論的那些風險、不確定性和其他因素, 2020年，在“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的標題下，以及在該報告的其他地方，以及在“風險因素”和本季度報告的標題下。因此，提醒讀者不要過度依賴任何前瞻性陳述。我們沒有義務根據新信息、未來事件或其他情況更新或修改前瞻性陳述。他説：
一般信息
賓夕法尼亞州公司Essential Utilities，Inc.(“我們”、“我們”、“我們”或“公司”)是受監管的公用事業公司的控股公司，以Aqua和People品牌向賓夕法尼亞州、俄亥俄州、得克薩斯州、伊利諾伊州、北卡羅來納州、新澤西州、印第安納州、弗吉尼亞州、西弗吉尼亞州和肯塔基州約500萬人提供水、廢水或天然氣服務。我們最大的運營子公司之一Aqua Pennsylvania，Inc.(“Aqua Pennsylvania”)為我們服務的水或廢水客户總數的大約一半提供水或廢水服務，這些客户位於費城北部和西部的縣以及賓夕法尼亞州的其他27個縣的郊區。我們的其他受監管的水或廢水公用事業子公司在另外七個州提供類似的服務。此外，根據公司的增長戰略，從2020年3月16日開始，隨着對People Gas的收購完成，公司開始向賓夕法尼亞州西部、肯塔基州和西弗吉尼亞州的客户提供天然氣分銷服務。在我們服務的天然氣公用事業客户總數中，大約93%位於賓夕法尼亞州西部。最後，該公司以市場為基礎的活動是通過Aqua Infrastructure，LLC和Aqua Resources，Inc.以及People的某些其他不受監管的子公司進行的。在我們於2020年10月30日出售我們在一家合資企業的投資之前，Aqua Infrastructure為天然氣鑽探行業的公司提供非公用事業原水供應服務。在2020年10月30日之後
最後，Aqua Infrastructure不向天然氣鑽探行業提供任何服務。Aqua Resources通過第三方提供給水和下水道服務線路保護解決方案和維修
為家庭提供服務。
People不受監管的子公司為家庭提供公用事業服務、線路保護解決方案和維修服務，並經營天然氣銷售和生產實體。
Essential Utilities，Inc.在2020年2月更名之前被稱為Aqua America，Inc.成立於1968年，是其主要子公司Aqua Pennsylvania(前身為費城郊區供水公司)的控股公司。上世紀90年代初，我們開始實施通過收購實現增長的戰略。到目前為止，我們最重要的交易是1999年與消費者水務公司合併，2003年收購Aquasource，Inc.受監管的水和廢水業務，2004年收購加熱器公用事業公司，2012年收購美國水務公司在俄亥俄州的受監管業務，以及2020年3月16日收購賓夕法尼亞州匹茲堡的天然氣分銷公司People。多年來，從20世紀90年代初開始，我們的業務戰略主要針對受監管的供水和廢水公用事業行業，我們在該行業的受監管客户數量增加了四倍多，並將我們的受監管業務從賓夕法尼亞州東南部擴大到包括我們目前在其他七個州的受監管的公用事業業務。*2020年3月16日，該公司完成了對天然氣分銷公用事業公司People Gas的收購，標誌着其進入受監管的天然氣業務。該公司尋求收購美國監管部門的業務，包括自來水和廢水公用事業、天然氣公用事業和其他監管公用事業，並在選定的基於市場的活動中機會主義地尋求增長風險，例如與我們監管的公用事業業務相輔相成的基礎設施機會。
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
新冠肺炎大流行
我們為客户提供關鍵服務，這意味着我們在支持客户並確保運營的連續性的同時，確保運營業務的員工的安全和知情是至關重要的。我們繼續監測新冠肺炎疫情，並繼續採取措施減輕員工面臨的潛在風險。我們繼續實施強有力的物理和網絡安全措施，努力確保我們的系統保持正常運行，以滿足我們的運營需求和混合勞動力，並保持對客户的不間斷服務。
我們繼續監控影響我們業務、勞動力和供應商的事態發展，並在我們認為有必要的情況下采取額外的預防措施。我們正在繼續我們的資本投資計劃，繼續與我們的供應商合作，監控和解決供應鏈中存在的風險。雖然我們在某些材料上遇到了一些延誤，但我們已經能夠調整我們的採購程序，以確保並儲存必要的材料，而不會對我們的運營或資本投資計劃產生實質性影響。我們現正積極監察住宅、商業及工業用途的公用事業收費是否有所改變。在新冠肺炎大流行期間，出於對客户經濟困難和負擔能力的擔憂，我們的州監管機構要求暫時減少某些收集做法，例如斷開與公用事業服務的連接。此外，我們正在監測收集的客户公用事業賬户對現金流的潛在影響，以及與勞動力相關的費用、公司辦公室和運營設施的安全和清潔費用以及超出一般費率費用金額的其他一次性費用增加的費用。在我們運營的大多數州，監管機構已經允許公用事業公司恢復與某些有未付餘額的客户的公用事業服務斷開。在我們經營受監管公用事業的十個州中，有八個州的公用事業委員會發布了指導意見，要求公用事業公司推遲新冠肺炎費用，因為預計會在未來的費率訴訟中尋求收回，我們將繼續評估這一指導意見的影響。
雖然疫情給公司的業務帶來了風險，正如公司在2020年10-K表格第二部分第1A項-風險因素中進一步描述的那樣，截至本報告日期，公司尚未經歷任何與新冠肺炎相關的重大財務或運營影響。儘管我們做出了努力，但由於新冠肺炎大流行還取決於我們所不知道、無法控制或無法預測的因素，包括此次大流行的持續時間和嚴重程度，因此仍有可能對本公司產生實質性的負面影響。病毒新變種的出現，有效治療和疫苗的開發和可獲得性，以及為遏制其傳播和減輕其對公共健康的影響而採取的第三方行動。
財務狀況
該公司的綜合資產負債表歷來都是負營運資本狀況，因此我們的流動負債通常會超過我們的流動資產。管理層相信，內部產生的資金，加上現有的信貸安排，以及發行長期債務和股權的收益，將足以提供足夠的營運資金，以維持正常運營，並滿足我們至少未來12個月的融資需求。
2021年前6個月，資本支出404557美元，發行長期債務760176美元，償還債務、償還償債基金等貸款625826美元。資本支出涉及新的和更換的水、廢水和天然氣總管道，改善處理廠、水箱、消防栓和服務線路，建設天然氣燃料能源工廠，改善油井和助推器，改善信息技術，以及
其他增強和改進。長期債務的發行是為了從我們的循環信貸安排下借入的資金，用於資本支出。
於2020年8月，我們與某承銷商(“遠期購買者”)的關聯公司簽訂了6,700,000股普通股的遠期股權出售協議。關於遠期股權出售協議，遠期購買者從股票貸款人借入同等數量的我們普通股，並將借入的股票出售給公眾。在遠期股權出售協議全部或部分結清之前，我們不會從遠期購買者出售我們的普通股中獲得任何收益。截至2021年6月30日，我們尚未結算遠期股權出售協議的任何部分。我們預計將於2021年8月9日通過實物交割的方式全額結清遠期股權出售協議。淨收益預計將用於一般公司目的，包括用於供水和廢水公用事業收購、營運資本和資本支出。
於二零二零年三月十六日(“截止日期”)，本公司完成對人民燃氣的收購，並支付現金代價3,465,344美元，該金額可予調整根據購買協議的條款。購進價格調整包括完成向賣方提供的期末資產負債表，並最終確定賣方在此期間進行的公用事業資本支出調整在2018年11月1日至截止日期之間。雙方就公用事業資本支出的這一調整存在爭議。預計此事將按照購買協議的規定得到解決。People總部設在賓夕法尼亞州匹茲堡，為賓夕法尼亞州西部、西弗吉尼亞州和肯塔基州約75萬家天然氣公用事業客户提供服務。此次收購是通過一系列融資交易籌集資金的，其中包括通過公開發行和私募發行普通股、發行有形股權單位以及短期和長期債務。
在賓夕法尼亞州公用事業委員會批准People Gas收購項目的同時，該公司承諾在七年時間框架內解決更換收集管道的問題，估計成本為12萬美元，這筆費用將通過客户費率收回。此外，該公司還承諾向其賓夕法尼亞州天然氣公用事業客户以及由Aqua賓夕法尼亞州提供服務的供水和廢水客户提供23,004美元的一次性客户費率抵免。該公司在2020年第三季度向其供水和廢水客户提供了4080美元的客户費率抵免，在2020年第四季度向其天然氣公用事業客户授予了18,924美元，以履行23,004美元的承諾。
2020年3月31日，我們改變了我們在賓夕法尼亞州最大的天然氣子公司People Natural Gas某些符合條件的基礎設施投資的納税會計方法。這一變化允許對符合條件的資本支出進行減税，包括在2020年3月16日之前做出的、已被遞延並作為監管負債記錄在合併資產負債表上的資本支出(“追趕調整”)。*由於賓夕法尼亞州公用事業委員會批准了一項和解協議，與追趕調整相關的所得税優惠為160美元此外，該公司還將向受新冠肺炎疫情影響的受監管的天然氣客户逾期應收賬款提供5,000美元的救濟，並向客户賬單支付援助計劃捐款5億美元。
2021年4月15日，公司的運營子公司Aqua Ohio，Inc.發行了10萬美元的第一抵押債券，其中5萬美元將於2031年到期，5萬美元將於2051年到期，利率分別為2.37%和3.35%。這些債券的收益用於一般企業用途，並用於償還現有債務。此外，2021年4月19日，該公司發行了40萬美元的長期債務，減去費用4010美元，2031年到期，利率為2.40%。該公司利用此次發行所得資金償還了我們賓夕法尼亞州Aqua五年期循環信貸安排下的5萬美元借款，餘額用於全額償還現有五年期無擔保循環信貸協議下的借款。
截至2021年6月30日，我們擁有8,404美元的現金和現金等價物，而截至2020年12月31日，我們擁有4,827美元。2021年前6個月，我們利用長期債務收益和內生資金為上述現金需求提供資金，並支付股息。
截至2021年6月30日，我們的100萬美元無擔保循環信貸安排(將於2023年12月到期)有916,691美元可供借款。此外，截至6月30日，我們的短期信用額度為235,500美元，其中163,651美元可供借款。我們的短期信貸額度之一是賓夕法尼亞州Aqua與四家銀行簽訂的10萬美元364天無擔保循環信貸安排，用於提供營運資金，截至6月30日，可供借款的資金為58151美元。我們的另一個短期信貸額度是人民天然氣公司與兩家銀行的10萬美元364天無擔保循環信貸安排，用於提供營運資金，截至2021年6月30日，可供借款的資金為7萬美元。我們的短期信用額度為235,500美元，可以每年續期。雖然我們相信我們可以更新這些設施，但我們不能保證這些設施一定會更新，或續期的條件如何。
經營成果
2021年第二季度與2020年第二季度的對比分析
合併結果
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月的營業收入增加了12,564美元，增幅為3.3%。我們的受管制水部門和其他業務部門的收入分別增加了14,091美元和3,791美元。這些增長被我們受監管的天然氣部門截至2021年6月30日的季度收入減少5318美元所抵消。有關受管制水和受管制天然氣分部收入變動的進一步詳情，請參閲下文。我們其他業務部門收入的增長在很大程度上是由於我們的非監管天然氣業務的購買天然氣收入增加了3282美元，這有相應的費用抵消。
運營和維護減少1089美元或0.8%，主要原因是：
由於保險索賠減少，保險費減少1409美元；
慈善信託捐款減少3100美元；
新冠肺炎大流行相關費用減少3,525美元；
與員工相關的成本增加4558美元，供水和廢水業務的生產成本增加1224美元，以及與收購和待定收購供水和廢水公用事業系統相關的額外運營成本988美元。
購入的汽油增加了1,477美元，漲幅為3.4%。購買天然氣是指People為受管制和不受管制的天然氣業務銷售天然氣的成本，並在收入中有相應的抵消。受管制的天然氣業務的這項費用減少了1805美元，非管制的業務增加了3282美元。
折舊費用增加了4,839美元，增幅為7.1%，這主要是由於不斷擴大和改善我們的公用事業設施的資本支出，以及我們購買新的公用事業系統所致。
攤銷減少了559美元，或28.4%，主要是因為我們完成了與各種利率申請相關的成本的收回。與利率申請相關的所有費用將被推遲，並在通常從一到三年的時間內攤銷。
所得税以外的其他税收增加了1687美元，增幅為8.7%。賓夕法尼亞州的公用事業房地產税支出增加了715美元，天然氣業務的財產税支出增加了443美元。
本季度的利息支出增加了370美元，增幅為0.7%，這主要是由於平均借款的增加。
利息收入增加142美元或72.4%，因投資利率上升。
建設期間使用的資金津貼(“AFUDC”)增加了2,676美元，增幅為120.0%，原因是應用AFUDC的公用事業廠在建工程的平均餘額增加。
2020年，合資企業的股權收益為470美元，我們在合資企業的投資於2020年10月出售。
其他費用，主要包括我們的養老金淨收益成本中的非服務成本部分，減少了 $1,219或168.8%期間季與去年同期相比
上一年。這主要是由於前一時期有利的市場經驗改善了投資回報。
我們的有效所得税税率在2021年第二季度為4.5%，在2020年第二季度為0.6%。第二季度有效税率的提高可以歸因於我們的所得税前收入比上一季度增加了9609美元，以及由於符合條件的基礎設施減税減少而確認的所得税優惠減少。“
淨收入增加了6285美元，增幅為8.4%，主要原因是上述因素。
管制水段
我們的受監管水務部門由八個運營部門組成，代表其受供水和廢水監管的公用事業公司，這些公司是由公司提供供水和廢水服務的州組織的。受監管的水部門被聚合為一個可報告的部門。
收入增長了14,091美元或6.0%2021年第二季度與2020年同期相比，主要原因如下：
水費和排污費增加7850美元(扣除退款淨額214美元)，包括基礎設施修復附加費與減税和就業法案相關的税收優惠);
水和廢水收入增加2660美元，原因是公用事業收購和有機增長擴大了客户基礎；以及
客户用水量和廢水量增加了3,003美元，這主要是因為我們的商業客户增加了用水量；被203美元的廢棄水收入所抵消由於我們的伊利諾伊州子公司為我們的一些自來水公司客户提供諮詢服務。我們預計，諮詢對收入的這種影響將在2021年第三季度繼續下去。
運營截至2021年6月30日的三個月的維護費用為77,801美元(佔收入的31.3%)，而上一季度為76,645美元(佔收入的32.7%)。增加1156美元，即1.5%，主要原因如下：
因購置供水和廢水公用設施系統和更高的客户基礎(988美元)而產生的額外運營費用；
勞動力和福利支出增加1862美元；
水和廢水業務生產成本增加1224美元；
為我們伊利諾伊州子公司服務的一些自來水公司客户補救諮詢相關的費用401美元，這一費用被2020年前六個月確認的452美元費用的前一年影響所抵消。我們預計與補救諮詢相關的費用將在2021年第三季度繼續；
新冠肺炎大流行相關費用減少2,687美元。
折舊和攤銷增加了2798美元，增幅為6.5%，主要是由於持續的資本支出。
所得税以外的其他税收增加了1145美元，增幅為7.7%，主要是因為賓夕法尼亞州公用事業房地產税支出增加了715美元，涵蓋了2020年和2021年。
本季度淨利息支出增加1152美元，增幅為4.4%，主要原因是平均借款增加。
AFUDC增加了2,527美元，即132.2%，這是由於應用AFUDC的公用事業工廠在建工程的平均餘額增加了。
其他費用減少1,486美元，主要原因是我們的養老金淨收益成本中的非服務成本部分。這是由於前一時期有利的市場經驗帶來的投資回報提高所推動的。
受管制的天然氣管段
我們受監管的天然氣部門通過以批准的價格直接向客户銷售天然氣，或通過我們的管道以批准的價格向直接從其他生產商、經紀人或營銷商購買天然氣的客户輸送天然氣，來確認收入。面向居民、商業和工業客户的天然氣銷售是季節性的，這導致在較冷的月份對取暖用天然氣的需求更高。
我們的受監管的天然氣部門受天然氣成本的影響，天然氣成本使用購買的天然氣調整條款轉嫁給客户，包括商品價格、運輸和儲存成本。這些成本在綜合經營表和全面收益表中作為購入的天然氣費用反映。因此，購買天然氣成本的波動會影響按美元計算的營業收入，但不會影響毛利率。管理層使用毛利率(一種非GAAP財務指標，定義為營業收入減去購買的天然氣費用)來分析我們受監管的天然氣部門的財務表現，因為管理層認為毛利率為評估我們的天然氣公用事業運營提供了一個有意義的基礎，因為購買的天然氣費用包括在運營收入中，並轉嫁給客户。下表包括我們受監管的天然氣部門自2020年3月16日收購之日以來的經營業績，包括毛利率(非GAAP)與營業收入(GAAP)的對賬：
| | | | | | | | | | | |
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| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 六月三十日， | | 六月三十日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
營業收入(GAAP) | $ | 141,562 | | $ | 146,880 | | $ | 484,677 | | $ | 184,915 |
購買的天然氣 | | 39,788 | | | 41,593 | | | 162,676 | | | 53,966 |
毛利率(非GAAP) | | 101,774 | | | 105,287 | | | 322,001 | | | 130,949 |
毛利率一詞的用意並不是代表營業收入，而營業收入是最具可比性的GAAP財務指標，作為經營業績的指標。此外，我們對毛利率的衡量不一定與其他公司報告的類似標題的衡量標準相比較。
受監管的天然氣部門的營業收入下降了5318美元或3.6%由於：
與2020年同期相比，由於2021年第二季度天氣轉暖，銷量減少了4830美元；
購買天然氣調整收入減少1805美元，主要原因是天然氣銷售量下降，但被當期費率上升的影響所抵消；
增加退還與減税和就業法案相關的755美元的税收優惠；以及，
較高的平均送貨率1097美元、增加的普遍服務收入570美元和保修收入301美元的增長抵消了這一影響。
運營截至2021年6月30日的三個月的維護費用增加了1,458美元，增幅為2.9%，主要原因如下：
與僱員有關的費用增加1,733元；以及
外部服務費用增加677美元；由
新冠肺炎大流行相關費用減少83.8萬美元。
購買的天然氣減少了1,805美元，降幅為4.3%，收入也有相應的抵消。
折舊和攤銷增加2394美元或9.3%，主要是由於持續的資本支出。
所得税以外的其他税收增加了647美元，增幅為16.2%，主要是由於財產税支出增加。
與2020年同期相比，由於2021年第二季度的額外借款，本季度的利息支出淨額增加了11,088美元，增幅為118.8%。
AFUDC增加了149美元，即46.7%，這是由於適用AFUDC的公用事業廠在建工程的平均餘額增加了。
由於上述因素，2021年第二季度受管制天然氣部門的淨收入與2020年同期相比減少了16,094美元，降幅為89.4%。
2021年前6個月與2020年前6個月的對比分析
合併結果
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的6個月的營業收入增加了340,544美元，增幅為53.2%。我們監管水部門的收入增加了26,247美元，監管天然氣部門的收入增加了299,762美元，其他業務部門的收入增加了14,535美元。在接近人民的時候
2020年3月16日，2020年第一季度的天然氣收購只代表了人民天然氣公司16天的運營業績，而2021年第一季度的整個時期。2020年和2021年前六個月，People Gas的總運營收入分別為188,181美元和501,924美元。
綜合運營和維護費用增加了17,349美元，增幅為7.4%，主要原因是：
人民天然氣收購的時機，導致2021年第一季度運維費用比2020年同期增加42864美元；
與僱員有關的費用增加8040美元；
與收購和未決收購供水和廢水公用事業系統相關的額外運營費用1766美元；以及
外部服務和維護費增加1870美元；由
保險費減少5434美元，原因是降低了保險索賠準備金要求；
慈善信託捐款減少3100美元；
新冠肺炎大流行相關成本減少2,686美元；以及
2020年第一季度收購People Gas的交易費用為25,397美元的上一年影響，主要是與投資銀行費用、員工相關費用、獲得監管批准、法律費用和整合規劃相關的費用。
購入的汽油增加了120,860美元，漲幅為215.1%。採購氣是指人民羣眾為管制和非管制燃氣企業出售天然氣的成本。受管制天然氣和非管制天然氣業務的這項支出分別增加108,710美元和12,150美元，這主要是由於收購People Gas的時機所致。
折舊費用增加30910美元或27.2%，主要是由於我們於2020年3月16日完成人民天然氣收購和公用事業廠投入使用相關的折舊費用，用於擴大和改善我們的公用事業設施的鉅額資本支出，以及我們購買新的公用事業系統。
與上一季度相比，這一時期的攤銷略有增加69美元或2.6%。
所得税以外的其他税收增加了6,292美元，增幅為17.5%，主要原因是工資税增加了2,769美元，與收購業務(主要是People Gas收購)相關的其他税收增加了1,649美元。
利息支出增加16017美元，增幅18.5%，主要原因如下：
平均借款增加；以及
收購People Gas承擔的債務利息；由
降低我們的實際利率。
利息收入減少了4,506美元或86.1%，主要是由於我們利用2019年股權和債券發行所得資金於2020年3月16日完成了對People Gas的收購。
AFUDC增加了2662美元或51.4%，原因是AFUDC適用的公用事業工廠在建工程的平均餘額增加了。
2020年，我們在合資企業中的股權收益為343美元，我們在合資企業中的投資於2020年10月出售。
其他費用減少6,369美元，即665.5%，主要原因是我們的養老金淨收益成本中的非服務成本部分。這是由於前一時期有利的市場經驗帶來的投資回報提高所推動的。
截至2021年6月30日的6個月，我們的有效所得税税率為3.1%，去年同期為5.6%。截至2021年6月30日的6個月的有效税率比2020年前6個月有所增加，這是因為我們的所得税前收入比上一季度有所增加，並被因確認的符合條件的基礎設施的額外減税而確認的所得税優惠的增加所抵消。
淨收入增加了138,193美元，增幅為109.3%，主要原因是上述因素。
管制水段
2021年前六個月，我們監管水部門的收入增加了26,247美元，增幅為5.8%，原因如下：
水費和排污費增加14030美元，包括基礎設施修復附加費(扣除583美元退款後的淨額與減税和就業法案相關的税收優惠)；
水務和廢水收入增加5935美元，原因是公用事業收購和有機增長擴大了客户基礎；以及
客户用水量和廢水量增加5352美元；由於我們為我們的一些自來水公司客户提供諮詢服務，損失了550美元的水務收入，這部分收入被我們的
伊利諾伊州的子公司。我們預計，諮詢對收入的這種影響將在2021年第三季度繼續下去。
運營維護費用為156,148美元(佔收入的32.8%)，而上一季度為150,339美元(佔收入的33.4%)。經費增加5809元，即3.9%，主要原因如下：
因購置供水和廢水公用設施系統以及1766美元的較高客户羣而增加的運營費用；
勞動力和福利支出增加4232美元；
外部服務和維護費增加1193美元；
為我們伊利諾伊州子公司服務的一些自來水公司客户補救諮詢相關的費用1,070美元，這一費用被2020年前六個月確認的1,057美元費用的上年影響所抵消。我們預計與補救諮詢相關的費用將在2021年第三季度繼續；
新冠肺炎大流行相關費用減少1,849美元。
折舊和攤銷增加了6425美元，增幅為7.6%，主要是由於持續的資本支出。
所得税以外的其他税收增加了2079美元，增幅為7.1%，主要是因為賓夕法尼亞州公用事業房地產税支出增加了715美元，涵蓋2020和2021年。
本季度淨利息支出增加2077美元，增幅為4.0%，主要原因是平均借款增加。
AFUDC增加了2862美元或59.3%，原因是AFUDC適用的公用事業廠在建工程的平均餘額增加。
其他費用減少3736美元，主要原因是我們的養老金淨收益成本中的非服務成本部分。這是由於前一時期有利的市場經驗帶來的投資回報提高所推動的。
受管制的天然氣管段
People的經營業績是在收購後一段時間內報告的，這樣2020年第一季度只代表了16天的經營業績，而2021年第一季度則是整個期間的經營業績。截至2021年6月30日的6個月期間，受管制天然氣部門的經營業績差異由第一季度差異組成，這在很大程度上是由於收購於2020年3月16日完成的時間加上2021年第二季度的變化。有關2021年第二季度受監管天然氣部門與2020年第二季度相比的變化分析，請參閲上文。這兩個變量之間的差異收購完成時間的受管制天然氣部門的經營業績導致以下損益表金額增加：營業收入304,571美元，營業收入42,503美元，以及
維修費用為110,118美元，折舊和攤銷為23,021美元，營業收入為125,149美元，淨收入為105,853美元。
近期會計公告的影響
我們在附註16中描述了最近的會計聲明的影響，近期會計公告，在本報告的合併財務報表中。
項目3-配額關於市場風險的實質性和定性披露
我們在正常的業務過程中會受到市場風險的影響，包括利率和股票價格的變化。有關市場風險的更多信息，請參閲公司2021年3月1日提交的截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中的第7A項。
項目4-C控制和程序：
(a)信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所涵蓋期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的，以便(I)在美國證券交易委員會(Securities and Exchange Commission，簡稱SEC)的規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們根據1934年證券交易法提交的報告中要求披露的信息，以及(Ii)積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關披露的決定。他説：
(b)財務報告內部控制的變化
2020年3月16日，我們完成了人民燃氣的收購。有關更多信息，請參閲註釋3-收購在本報告所包括的合併財務報表中增加了一項新的財務報表。吾等認為該收購事項對吾等的業務、財務狀況及經營結果有重大影響，並相信收購People Gas導致吾等的內部控制及程序的改變對吾等的財務報告內部控制有重大影響。自收購以來，我們評估了控制環境，並對財務報告的內部控制進行了某些更改，包括設計更改，並對People的許多內部控制進行了操作有效性測試。我們現在認為人民企業應納入我們對內部控制的評估範圍。
第二部分加班她的信息
項目1--腿部AL訴訟程序：
我們是正常業務過程中各種法律程序的當事人。雖然這些法律訴訟的結果不能確切地預測，但我們或我們的任何子公司參與的未決法律訴訟，或我們認為我們的任何財產是重大的或預計會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的未決法律訴訟，都不是我們認為是重大的或預計會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的未決法律訴訟。
項目1A-RISK因子：
請查看我們在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中“第1部分，第1A項-風險因素”中披露的風險。
項目2--聯合國股權證券的登記銷售和收益的使用
下表彙總了公司在截至2021年6月30日的季度購買普通股的情況：
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| | 發行人購買股票證券 | | |
| | | | | | | 總計 | | 極大值 |
| | | | | | | 數量 | | 數量 |
| | | | | | | 股票 | | 股票 |
| | | | | | | 購得 | | 那年五月 |
| | | | | | | 作為 | | 但仍是 |
| | 總計 | | | | | 公開地 | | 購得 |
| | 數 | | 平均值 | | 宣佈 | | 在.之下 |
| | 的股份 | | 支付的價格 | | 計劃或 | | 計劃或 |
期間 | | 已購買(1) | | 每股 | | 節目 | | 節目 |
2021年4月1日-30日 | | 219 | | $ | 44.29 | | - | | - |
2021年5月1日至31日 | | 143 | | $ | 45.69 | | - | | - |
2021年6月1日-30日 | | 2 | | $ | 45.61 | | - | | - |
總計 | | 364 | | $ | 44.85 | | - | | - |
(1)這些金額包括我們從與股票預扣相關的員工那裏獲得的364股股票，用於在股票薪酬歸屬時支付某些預扣税。我們的股權薪酬計劃的這一功能適用於根據該計劃獲得股票薪酬的所有員工。我們以其公允市值購買了這些股票，這是根據我們普通股在授予股票前一天的收盤價確定的。
項目6--EXHIBITS：
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展品編號：1 | | 以下描述： |
10.1 ! | | 公司與其首席執行官兼總裁克里斯托弗·H·富蘭克林(Christopher H.Franklin)之間於2021年7月1日生效的僱傭協議(通過引用附件10.1併入2021年6月25日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告中) |
| | |
31.1* | | 首席執行官證書，根據1934年證券交易法第13a-14(A)條提交 |
| | |
31.2* | | 首席財務官證明，根據1934年證券交易法第13a-14(A)條提交 |
| | |
32.1* | | 依據“美國法典”第18編第1350條提供的首席執行官證書 |
| | |
32.2* | | 首席財務官證書，依據“美國法典”第18編第1350條提供。 |
| | |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| | |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| | |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| | |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRES | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| | |
104 | | 公司截至2021年6月30日的季度報告10-Q表的封面，格式為內聯XBRL(包含在附件101中) |
!代表管理層合同或補償計劃或安排。
*在此提交
標牌博物館：
根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人已正式安排由正式授權的以下簽名人代表其簽署本報告。
2021年8月6日
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| | Essential Utilities，Inc.提供服務，包括服務，服務，服務。 |
| | 註冊人 |
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| | /s/克里斯托弗·H·富蘭克林 |
| | 克里斯托弗·H·富蘭克林 |
| | 主席、總裁及 |
| | 首席執行官 |
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| | /s/丹尼爾·J·舒勒(Daniel J.Schuller) |
| | 丹尼爾·J·舒勒(Daniel J.Schuller) |
| | 執行董事兼副總裁和 |
| | 首席財務官 |