美國美國證券交易委員會華盛頓特區，郵編：20549
表格
| | 根據1934年證券交易法第13或15(D)節規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
| | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 |
至於從_年到_年的過渡期，我們將繼續討論以下幾個問題：_。
佣金檔案編號
哈佛生物科學公司
(註冊人的確切姓名載於其約章)
| | |
| (述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 |
| 公司或組織) | 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址，包括郵政編碼)
(
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器☐ | |
| 非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。*是
截至2021年7月30日，有
| 哈佛生物科學公司 |
| 表格10-Q |
| 索引 |
| 頁面 |
||
| 第一部分-財務信息 |
||
| 第一項。 |
財務報表 |
3 |
| 截至2021年6月30日和2020年12月31日的合併資產負債表(未經審計) |
3 |
|
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的合併營業報表(未經審計) |
4 |
|
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的綜合全面收益(虧損)報表(未經審計) |
5 |
|
| 截至2021年6月31日和2020年6月31日的三個月和六個月股東權益合併報表(未經審計) |
6 |
|
| 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月合併現金流量表(未經審計) |
7 |
|
| 未經審計的合併財務報表附註 |
8 |
|
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
17 |
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
23 |
| 第四項。 |
管制和程序 |
23 |
| 第二部分-其他資料 |
||
| 第1項。 |
法律程序 |
24 |
| 第1A項。 |
風險因素 |
24 |
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用。 |
25 |
| 第三項。 |
高級證券違約 |
25 |
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
25 |
| 第五項。 |
其他信息 |
25 |
| 第6項 |
陳列品 |
25 |
| 簽名 |
26 |
|
第一部分財務信息
| 第一項。 |
更新財務報表。 |
哈佛生物科學公司
綜合資產負債表
(未經審計，單位為千，不包括每股和每股數據)
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他長期資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 長期債務的當期部分 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債的當期部分 | ||||||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 遞延税項負債 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項--附註13 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，面值每股，授權股份 | ||||||||
| 普通股，面值每股，授權股份；和已發行及已發行的股份和分別發行流通股 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 國庫股按成本價計算，--以及分別為普通股 | ( | ) | ||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
見簡明合併財務報表附註。
哈佛生物科學公司
合併業務報表
(未經審計，單位為千，每股數據除外)
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 研發費用 | ||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他費用： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他費用，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他費用合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税(福利)費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股虧損： | ||||||||||||||||
| 每股普通股基本和攤薄虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均普通股： | ||||||||||||||||
| 基本的和稀釋的 | ||||||||||||||||
見簡明合併財務報表附註。
哈佛生物科學公司
綜合全面收益表(損益表)
(未經審計，單位為千)
| 截至6月30日的三個月， |
截至6月30日的六個月， |
|||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 淨損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 其他全面收益(虧損)： |
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| 外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 符合套期保值資格的衍生品，税後淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他綜合收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||
見合併財務報表附註
哈佛生物科學公司
合併股東權益報表
(未經審計，單位為千)
| 累計 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三個月 |
數 |
其他內容 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 |
的股份 |
普普通通 |
實繳 |
累計 |
全面 |
財務處 |
股東’ |
|||||||||||||||||||||
| 已發佈 |
庫存 |
資本 |
赤字 |
損失 |
庫存 |
權益 |
||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 庫存股報廢 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 購股計劃 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位的歸屬 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣繳税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 累計 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三個月 |
數 |
其他內容 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 |
的股份 |
普普通通 |
實繳 |
累計 |
全面 |
財務處 |
股東’ |
|||||||||||||||||||||
| 已發佈 |
庫存 |
資本 |
赤字 |
損失 |
庫存 |
權益 |
||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 購股計劃 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位的歸屬 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣繳税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 累計 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至六個月 |
數 |
其他內容 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 |
的股份 |
普普通通 |
實繳 |
累計 |
全面 |
財務處 |
股東’ |
|||||||||||||||||||||
| 已發佈 |
庫存 |
資本 |
赤字 |
損失 |
庫存 |
權益 |
||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 庫存股報廢 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 購股計劃 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位的歸屬 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣繳税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 累計 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至六個月 |
數 |
其他內容 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 |
的股份 |
普普通通 |
實繳 |
累計 |
全面 |
財務處 |
股東’ |
|||||||||||||||||||||
| 已發佈 |
庫存 |
資本 |
赤字 |
損失 |
庫存 |
權益 |
||||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 購股計劃 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位的歸屬 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 扣繳税款的股票 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
見簡明合併財務報表附註。
哈佛生物科學公司
合併現金流量表
(未經審計，單位為千)
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 無形資產攤銷 | ||||||||
| 遞延融資成本攤銷 | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | ||||||||
| 遞延所得税和其他 | ( | ) | ||||||
| 營業資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 物業、廠房和設備的附加費 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資產的增加額 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 發行債券所得款項 | ||||||||
| 償還債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發債成本 | ( | ) | ||||||
| 行使股票期權所得收益 | ||||||||
| 與股權獎勵的淨股份結算相關的已支付税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 所得税支付的現金，扣除退税後的淨額 | $ | $ | ||||||
請參閲合併財務報表附註。
哈佛生物科學公司
未經審計的合併財務報表附註
| 1. | 主要會計政策的陳述和彙總基礎，以及風險和不確定性 |
主要會計政策的列報和彙總依據
哈佛生物科學公司及其全資子公司(統稱為哈佛生物科學公司或本公司)截至2021年6月30日而對於三和六截至的月份2021年6月30日和2020,均由本公司根據美國證券交易委員會(SEC)的規則和規定編制。按照美國公認會計原則(U.S.GAAP)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據此類規則和規定被濃縮或省略。這個十二月31, 2020合併資產負債表來源於經審計的財務報表，但不包括美國公認會計準則要求的所有披露。然而，本公司相信所披露的資料足以令所呈報的資料不誤導性的。這些未經審計的綜合財務報表應與公司年報表格中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀10-截至財年的K十二月31, 2020.
管理層認為，所有調整，包括為呈現公允財務狀況所需的正常經常性調整，截至2021年6月30日年度經營業績、綜合收益(虧損)和現金流三月和六截至的月份2021年6月30日和2020,在適用的情況下，已經制定了。的操作結果三月和六截至的月份2021年6月30日是不必須表明整個會計年度或未來任何時期的經營業績。
附隨的未經審計綜合財務報表所依據的會計政策為附註2在公司年報表格中包含的綜合財務報表10-截至本年度的K十二月31, 2020.有過不是本年度本公司重大會計政策發生重大變化三和六截至的月份2021年6月30日。
風險和不確定性
在……上面2020年3月11日，世界衞生組織宣佈爆發一種新型冠狀病毒(COVID-19)作為一場大流行。COVID-19到目前為止，大流行已經對公司的運營產生了負面影響，大流行的未來影響和任何由此產生的經濟影響在很大程度上是未知的，而且正在迅速演變。自全球爆發SARS COVID以來-19,許多客户，特別是學術研究機構，減少了實驗室工作，這已經並將繼續對公司的銷售產生負面影響。雖然公司的許多客户(包括學術實驗室)已經重新開放，但其中相當多的客户仍處於關閉狀態或通過第二四分之一2021.此外，為了確保業務連續性，同時根據政府和衞生組織的指導，為員工維持一個安全的環境，該公司將相當一部分員工過渡到在家工作，同時實施社會距離要求和其他措施，允許生產所必需的製造業和其他人員繼續在公司的設施內工作。在此期間，商務旅行大幅減少。雖然部分員工已重返辦公室工作，出差限制較少，但該公司仍有一些限制，這些限制意味着中斷，可能會影響包括銷售和營銷活動在內的生產率。
在此期間，全球供應鏈經歷了嚴重的中斷。第一一半2021由於電子元件和勞動力短缺以及自COVID成立以來出現的其他宏觀經濟因素-19,導致運費和採購材料成本增加，同時也延誤了客户發貨。因此，除了對全球經濟的整體影響外，這些情況還對經營業績和現金流產生了負面影響。
| 2. | 近期發佈的會計公告 |
採用的會計公告
在……裏面2019年12月FASB發佈了ASU2019-12,所得税(主題740)：簡化所得税會計(ASU2019-12)，加強和簡化了所得税會計指引的各個方面，涉及期內税收分配、中期税法制定變化的中期會計以及中期税務會計中的年初至今虧損限制。ASU2019-12還修訂了指南的其他方面，以降低某些領域的複雜性。公司採用了ASU的規定2019-12生效日期2021年1月1日採用這一新的會計準則確實不對公司合併財務報表有實質性影響。
擬採用的會計公告
在……裏面2016年9月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)不是的。 2016-13, 金融工具—信用損失(主題326)：金融信貸損失的計量 儀器(ASU)2016-13), 它通過要求實體使用基於預期損失而不是已發生的前瞻性方法來修正減值模型 損失估計某些類型的金融工具的信貸損失，包括應收貿易賬款。這可能這導致提早確認損失免税額。FASB在ASU之後發佈了幾個ASU2016-13澄清執行指南，併為某些實體提供過渡救濟。ASU2016-13在以下財年開始對本公司有效2022年12月15日允許提前領養。公司正在評估採用ASU的影響2016-13相關修訂將對其綜合財務狀況、經營業績和現金流產生影響。
| 3. | 商譽與無形資產 |
商譽
商譽賬面價值的變化六截至的月份2021年6月30日具體如下：
| (單位：千) | ||||
| 2020年12月31日的賬面金額 | $ | |||
| 貨幣換算變化的影響 | ( | ) | ||
| 2021年6月30日的賬面金額 | $ |
無形資產
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 加權 | (單位：千) | |||||||||||||||||||||||||||
| 可攤銷無形資產： | 平均值 生活* | 毛收入 | 累計 攤銷 | 網絡 | 毛收入 | 累計 攤銷 | 網絡 | |||||||||||||||||||||
| 分銷協議/客户關係 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 現有技術 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 商號和專利 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 應攤銷無形資產總額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 無限期居住的無形資產： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 無形資產總額 | $ | $ |
| |||||||||||||||||||||||||
*加權平均壽命(以年計)，截至2021年6月30日
無形資產攤銷費用為#美元。
| 攤銷 | ||||
| 截至十二月三十一日止的年度： | 費用 | |||
| (單位：千) | ||||
| 2021年(今年剩餘時間) | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
| 4. |
資產負債表信息 |
下表提供了截至所示期間選定資產負債表項目的詳細信息：
| 庫存： |
六月三十日， |
十二月三十一日， |
||||||
| (單位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 成品 |
$ | $ | ||||||
| 在製品 |
||||||||
| 原料 |
||||||||
| 總計 |
$ | $ | ||||||
| 其他流動負債： |
六月三十日， |
十二月三十一日， |
||||||
| (單位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 補償 |
$ | |||||||
| 專業費用 |
||||||||
| 保修費用 |
||||||||
| 與客户相關的成本 |
||||||||
| 應計所得税 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 總計 |
$ | $ | ||||||
| 5. | 重組和其他退出成本 |
該公司持續不斷地審查全球經濟、醫療保健行業和它競爭的市場，以確定運營效率、增強商業能力並使其成本基礎和基礎設施與客户需求和戰略計劃保持一致。為了實現這些機遇，公司不定期進行改制活動，以實現業務轉型。
下表彙總了該公司重組負債的變動情況。六截至的月份2021年6月30日：
| (單位：千) | 遣散費 | 其他 | 總計 | |||||||||
| 2020年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 重組和其他退出成本 | ||||||||||||
| 非現金收費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 現金支付 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
重組負債已計入綜合資產負債表中的其他流動負債，應在下一年內支付。十二月份。重組成本為$
| 6. | 關聯方交易 |
關於2014於收購多渠道系統公司MCS GmbH(“MCS”)後，本公司與MCS的前主要擁有人訂立設施租賃協議，該主要擁有人於收購時成為本公司的僱員，其後於#年退休。2021.MCS協議將於2024年12月31日根據這份租賃協議，該公司支付了#美元的租金。
| 7. | 租契 |
本公司對辦公場所、生產設施、倉庫空間、汽車和設備有不可取消的經營租約，租約將在不同日期到期，截止日期為2030.
的租賃費用的組成部分三和六截至的月份2021年6月30日和2020具體如下：
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 經營租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租賃成本 | ||||||||||||||||
| 轉租收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
與公司經營租賃相關的補充現金流量信息如下：
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | ||||||
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | $ | $ | ||||||
| 以租賃義務換取的使用權資產： | $ | $ | ||||||
與公司經營租賃相關的補充資產負債表信息如下：
| (單位：千) | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 經營性租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 流動部分，經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||||
| 經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | ||||||||
| 加權平均貼現率 | % | % | ||||||
營業租賃負債到期日為2021年6月30日具體情況如下：
| (單位：千) | ||||
| 2021年(今年剩餘時間) | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 此後 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 扣除的利息 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債總額 | $ |
| 8. | 股本和基於股票的薪酬 |
庫存股的報廢
在2021年5月該公司將退役的
以股票為基礎的薪酬獎勵
公司獎勵計劃下的活動六個截至的月份2021年6月30日具體情況如下：
| 股票期權 | 限售股單位 | 市場狀況：RSU | ||||||||||||||||||||||
| 加權 | ||||||||||||||||||||||||
| 庫存 | 平均值 | 受限 | 市場 | |||||||||||||||||||||
| 選項 | 鍛鍊 | 股票單位 | 授予日期 | 條件RSU | 授予日期 | |||||||||||||||||||
| 傑出的 | 價格 | 傑出的 | 公允價值 | 傑出的 | 公允價值 | |||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的餘額 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 授與 | ||||||||||||||||||||||||
| 練習 | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 既得(RSU) | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 取消/沒收 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 性能係數調整 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
與股票期權、限制性股票單位、市場狀況RSU和ESPP有關的股票薪酬費用三個以及六個截至的月份2021年6月30日和2020分配如下：
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 研發費用 | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
自.起2021年6月30日與非既得賠償相關的總補償費用註釋但已確認的金額為$
年內授予的市況RSU的加權平均估計公允價值六截至的月份2021年6月30日是$
| 2021 | ||||
| 波動率 | % | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 相關係數 | % | |||
| 股息率 | % | |||
每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)的計算方法是淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均股數。稀釋每股收益的計算假設股票期權、限制性股票單位和市場狀況RSU使用國庫法轉換為普通股。用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的加權平均股數包括：
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 股權獎勵的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
本公司已將用於計算每股普通股期權攤薄收益、限制性股票單位和市況RSU合計的股份排除在外
| 9. | 長期債務 |
自.起2021年6月30日和2020年12月31日，該公司的借款包括：
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | ||||||
| 長期債務： | ||||||||
| 定期貸款 | $ | $ | ||||||
| 旋轉線 | ||||||||
| 減去：未攤銷遞延融資成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務總額 | ||||||||
| 減去：當前分期付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 當前未攤銷遞延融資成本 | ||||||||
| 長期債務 | $ | $ | ||||||
在……上面2020年12月22日，本公司與北卡羅來納州公民銀行、富國銀行、全國協會和硅谷銀行(統稱“貸款人”)簽訂了信貸協議(“信貸協議”)。信貸協議規定提供#美元的定期貸款。
信貸安排項下的借款將由本公司選擇，按(I)以倫敦銀行同業拆息為基準的年利率計息，息期為一、二、三或六(I)按信貸協議(“倫敦銀行同業拆借利率”)釐定的基準利率加適用利差；或(Ii)替代基準利率加適用利差，每項利率均按信貸協議的規定釐定(“ABR貸款”)；及(Ii)按信貸協議釐定的基準利率加適用利差(“倫敦銀行同業拆借利率”)。信貸協議項下的倫敦銀行同業拆借利率以適用的市場利率為準，下限為
自.起2021年6月30日信貸協議借款的加權平均利率為這就是我們所説的香港銀行間同業拆借利率的實際利率三截至的月份2021年6月30日和2020曾經是
開始於2021年3月31日未償還的定期貸款按季度分期攤銷，金額為$。
信貸協議包括對公司具有約束力的慣例肯定、否定和金融契約。負面公約限制了該公司產生債務、產生留置權、進行投資、出售資產和支付股本股息的能力。金融契約包括最高綜合淨槓桿率和最低綜合固定費用覆蓋率。信貸協議還包括慣例違約事件。
債務的賬面價值接近公允價值，因為債務下的利率接近本公司可用於類似工具的市場利率。
| 10. | 衍生品 |
公司通過使用現金流量敏感性分析來監控其未償債務和預測債務的利率風險。現金流量敏感性分析估計了利率變化對公司未來現金流的預期影響。
在……上面2018年1月31日該公司簽訂了一份名義金額為#美元的利率掉期合同。
下表總結了被指定為現金流對衝工具的衍生品的影響及其在綜合損失中的分類三和六截至的月份2020年6月30日：
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||
| (單位：千) | 2020年6月30日 | 2020年6月30日 | ||||||
| 衍生工具OCT確認的損失金額(有效部分) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | ||||||||
| 到利息支出 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 11. | 收入 |
下表列出了從與客户簽訂的合同中獲得的收入三和六截至的月份2021年6月30日和2020:
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 儀器、設備、軟件和附件 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服務、維護和保修合同 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表顯示了按地理位置目的地劃分的收入三和六截至的月份2021年6月30日和2020:
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 歐洲 | ||||||||||||||||
| 亞洲 | ||||||||||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
不是客户佔比超過10%的收入三和六截至的月份2021年6月30日和2020.
遞延收入
服務合同遞延收入和客户預付款的變化如下：
| 截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| (單位：千) | 服務合同 | 客户預付款 | 總計 | |||||||||
| 2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 遞延收入 | ||||||||||||
| 遞延收入確認 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 外幣折算的影響 | ||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| (單位：千) | 服務合同 | 客户預付款 | 總計 | |||||||||
| 2020年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 遞延收入 | ||||||||||||
| 遞延收入確認 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 外幣折算的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| (單位：千) | 服務合同 | 客户預付款 | 總計 | |||||||||
| 2020年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 遞延收入 | ||||||||||||
| 遞延收入確認 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 外幣折算的影響 | ||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| (單位：千) | 服務合同 | 客户預付款 | 總計 | |||||||||
| 2019年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 遞延收入 | ||||||||||||
| 遞延收入確認 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 外幣折算的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
壞賬準備
壞賬準備是基於公司對應收賬款可收回性的評估。壞賬準備的結轉情況如下：
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | ||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 壞賬(信貸)費用 | ( | ) | ||||||
| 沖銷和其他恢復 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 外幣折算的影響 | ( | ) | ||||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
| 12. | 所得税 |
所得税(福利)費用為$(
年公司實際税率的差額2021和2020與美國法定税率21%這主要是由於與本公司評估遞延税項資產可收回可能性相關的估值免税額的變化所致。本公司目前擁有幾乎所有淨營業虧損結轉及税項抵免結轉的估值津貼。
| 13. | 承付款和或有負債 |
在……上面2017年4月14日，一名個人原告遺產的代理人向馬薩諸塞州薩福克縣的薩福克高等法院(Suffolk Superior Court)提交了一份不當死亡申訴，指控該公司和其他被告，包括BioStage，Inc.(F/k/a Harvard Appliance Regenerative Technology，Inc.)(“BioStage”)，公司的前子公司，於#年剝離出來2013,以及另一個第三聚會。起訴書要求賠償數額不詳的損害賠償，並聲稱原告遭受了據稱由產品造成的終端傷害，包括一人造氣管支架和二生物反應器，由某些被點名的被告提供，並用於由第三年在歐洲舉辦的派對2012和2013.
在……上面2019年10月1日法院發佈了一項命令，批准原告要求被告出示證據開示的動議。隨後，原告於#年#月#日提出對該公司實施制裁的動議。2020年1月6日聲稱生產失敗。公司當時的律師是由公司的責任保險承保人挑選的，從未將原告的動議通知公司，也從未對原告的動議作出迴應。由於我們的前律師沒有迴應，在2020年1月29日，法院發佈了一項命令，允許原告對本公司和其他被告進行制裁，其中確立了承認責任的制裁。在……裏面2021年6月該公司已獲通知這些事項。2019和2020由公司責任保險承運人任命的新辯護律師的法庭訴訟。在……上面2021年6月9日該公司與其他被告一起提出動議，要求撤銷法院允許原告提出制裁動議的命令。在……上面2021年8月3日法院對被告的遷出動議進行了聽證，但不是裁決已經作出。在這起案件中，公司繼續積極爭取損害賠償。
雖然公司認為在這起訴訟中提出的索賠是沒有根據的，有充分的理由撤銷制裁，但除非撤銷制裁裁決，否則公司可能面臨損害賠償審判。如果制裁裁決被撤銷，公司將有機會在審判中對相關索賠提出異議，同時不是為了確保勝訴，該公司認為這些索賠缺乏可取之處。如果公司面臨損害賠償的審判，無論是由於制裁還是在案情上的損失，公司會這樣做不瞭解可以判給的補償性和潛在的懲罰性賠償的確切金額。在任何情況下，本公司都相信可獲得的產品責任保險將覆蓋所有或很大一部分此類損害，儘管可能存在不是保證賠償金額在保險範圍內。該公司還在評估可能的不當行為索賠，以此作為另一種追償來源。本公司不能保證任何損失將不超過這樣的恢復。此外，BioStage已同意賠償我們與其承擔的某些債務有關的索賠和損失，包括與BioStage產品銷售相關的債務以及與BioStage業務運營相關的其他債務。然而，本公司不能保證BioStage有能力賠償本公司對本公司的責任可能由於BioStage的收入有限，產品處於早期開發階段，未來需要額外資金，以及其整體財務狀況，因此可能會引發這起訴訟。
該公司還涉及正常業務過程中產生的各種其他索賠和法律程序。在諮詢法律顧問後，本公司決定最終處置該等訴訟程序為不可能對其業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管訴訟中可能出現不利結果，但該公司不因與任何該等事項有關的或有損失而應累算的損失不被認為是可能的並且可以合理評估的。如果一如果這些問題中的一部分或更多以對公司不利的方式解決，可能會對公司的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。 |
前瞻性陳述
本季度報告(Form 10-Q)包含非歷史事實的陳述，屬於1933年“證券法”第27A條和1934年“證券交易法”第21E條所指的前瞻性陳述。“《交易所法案》”)。前瞻性陳述主要但不完全包含在“第二項：管理’對財務狀況和經營業績的討論和分析。”這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。前瞻性陳述包括但不限於有關管理層的陳述。’我們的信心或期望，以及我們的計劃、目標、期望和意圖，這些都不是歷史事實。在某些情況下，您可以通過以下術語來識別前瞻性陳述“可能,” “將要,” “應該，” “能不能，” “會不會，” “尋找，” “期望，” “計劃，” “瞄準，” “期待，” “相信，” “估計，” “項目，” “預測，” “打算，” “想,” “潛力，” “目標：” “很樂觀，” “戰略，” “目標，” “看到了，” “新的,” “指導，” “未來，” “繼續，” “駕駛,” “生長，” “從長遠來看，” “項目，” “發展，” “可能，” “不斷湧現，” “機遇，” “追求”以及旨在識別前瞻性陳述的類似表述。這些陳述反映了我們目前對未來事件的看法，是基於假設的，受風險和不確定因素的影響。鑑於這些不確定性，您不應過度依賴這些前瞻性陳述。可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的因素包括持續時間和 新冠肺炎疫情的嚴重性及其對我們業務的影響；客户減少’研究預算或政府資助；國內和全球經濟狀況；與國際收入和業務有關的經濟、政治和其他風險；最近頒佈的美國政府税制改革；貨幣匯率波動；總體經濟和政治狀況以及影響製藥和生物技術行業的因素；在歐洲採購的季節性；我們未能向國外和國際市場擴張；我們無法管理我們的增長；來自我們競爭對手的競爭；我們的鉅額債務和我們履行信貸安排所載財務契約的能力；我們的信息技術結構的故障或不足；我們企業資源規劃系統實施困難的影響。我們未能確定潛在的收購候選者並以有利的價格成功完成此類收購，或整合收購的業務或技術；與收購相關的意外成本以及與合併業務職能以及我們當前和未來的任何重組計劃相關的已知和未知成本；我們將資金存入的任何銀行機構的失敗或其未能提供服務；我們未能籌集或產生實施收購和擴張戰略所需的資本；BioStage未能就與BioStage相關的任何債務對我們進行賠償。’我們的業務；任何商譽或無形資產減值的影響；我們留住關鍵人員的能力；失敗或不足或我們的信息技術結構；大宗商品和貴金屬成本上升； 我們有能力保護我們的知識產權並在不侵犯他人的情況下運營’知識產權；產品和其他責任索賠的風險敞口；全球股市波動、貨幣匯率波動和聯合王國引起的監管變化’S退出歐盟；加上標題下描述的其他因素“第1A項。風險因素”在我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中，或在我們的其他公開申報文件中描述的。我們的結果也可能受到我們目前沒有意識到的因素的影響。我們可能不會更新這些前瞻性陳述，即使我們的情況在未來可能會發生變化，除非我們有義務根據聯邦證券法更新和披露與之前披露的信息相關的重大事態發展。
除非上下文另有要求，本季度報告中提及的“我們”、“我們”和“我們”指的是哈佛生物科學公司及其子公司。
概述
哈佛生物科學公司是一家領先的技術、產品和服務的開發商、製造商和銷售商，這些技術、產品和服務使藥物開發的基礎研究、發現和臨牀前試驗成為可能。我們的客户包括著名的學術機構和政府實驗室，以及世界領先的製藥、生物技術和合同研究機構。我們在北美、歐洲和中國都有業務，我們通過直接渠道和分銷渠道相結合的方式向世界各地的客户銷售產品。
最新發展動態
新冠肺炎
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈一種新型冠狀病毒(新冠肺炎)爆發為大流行。到目前為止，新冠肺炎大流行已經對我們的業務產生了負面影響，大流行的未來影響和任何由此產生的經濟影響仍是未知的，而且正在迅速演變。自從新冠肺炎在全球爆發以來，許多客户，特別是學術研究機構，減少了實驗室工作，這已經並將繼續對我們的銷售產生負面影響。雖然我們的許多客户(包括學術實驗室)已經重新開放，但其中相當多的客户在2021年第二季度仍處於關閉或產能水平明顯較低的狀態。此外，為了確保業務連續性，同時根據政府和衞生組織的指導，為員工維持一個安全的環境，我們將很大一部分員工過渡到在家工作，同時實施社會距離要求和其他措施，允許生產所必需的製造業和其他人員繼續在我們的設施內工作。在此期間，商務旅行大幅減少。雖然一部分員工已重返辦公室工作，出差限制也減少了，但我們仍然存在一些限制，這些限制意味着中斷，可能會影響包括銷售和營銷活動在內的生產率。
2021年上半年，由於電子元件和勞動力短缺等宏觀經濟因素，全球供應鏈經歷了重大中斷，導致運費和採購材料成本上升，同時也推遲了客户發貨。我們相信，這些供應鏈趨勢將持續到2021年剩餘時間。
這些情況，再加上對全球經濟的整體影響，對我們的經營業績和現金流產生了負面影響。
由於上述情況，截至2021年6月30日的三個月和六個月以及截至2020年12月31日的一年的收入受到負面影響。如果新冠肺炎導致的業務中斷時間延長或範圍擴大，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流都將受到負面影響。我們將繼續積極關注這一情況，並將採取必要行動保持業務連續性。
重組計劃
2019年12月，我們實施了重組計劃(2019年重組計劃)，以從2020年開始大幅節省成本，並支持2019年9月宣佈的戰略行動計劃的實施。2019年重組計劃包括將我們的康涅狄格州製造工廠與我們現有的馬薩諸塞州工廠合併，縮減在英國的業務規模，並在整個業務中裁員約相當於我們員工總數的10%。2019年重組計劃預計將帶來約450萬美元的年化運行率節省。2019年重組計劃中最初的舉措是在2020年下半年完成的。
新冠肺炎疫情期間，我們繼續實施2019年重組方案，通過調整組織結構，減少管理層層級，擴大重組範圍，加快向精益組織運營轉變。由於範圍的擴大，我們在2020年內削減了額外的員工人數，並在2021年第一季度向員工傳達了我們整合某些工程業務並取消歐洲兩個小型設施的計劃。這些增量行動預計將產生約200萬美元的額外年化成本節約，截至2021年6月30日已基本完成。
截至2021年6月30日，由於根據2019年重組計劃採取的行動以及增量成本削減和其他業務改善，我們產生了820萬美元的現金支出。我們相信，這些戰略行動將使業務定位於改善財務業績。
精選的行動結果
截至2021年6月30日的三個月與截至2020年6月30日的三個月
| 截至6月30日的三個月， |
||||||||||||||||
| (千美元) |
2021 |
收入的% |
2020 |
收入的% |
||||||||||||
| 收入 |
$ | 29,197 | $ | 23,308 | ||||||||||||
| 毛利 |
16,353 | 56.0 | % | 13,856 | 59.4 | % | ||||||||||
| 銷售和營銷費用 |
5,730 | 19.6 | % | 4,279 | 18.4 | % | ||||||||||
| 一般和行政費用 |
6,399 | 21.9 | % | 5,670 | 24.3 | % | ||||||||||
| 研發費用 |
2,701 | 9.3 | % | 1,897 | 8.1 | % | ||||||||||
| 無形資產攤銷 |
1,465 | 5.0 | % | 1,454 | 6.2 | % | ||||||||||
| 利息支出 |
377 | 1.3 | % | 1,233 | 5.3 | % | ||||||||||
| 所得税(福利)費用 |
(222 | ) | -0.8 | % | 713 | 3.1 | % | |||||||||
收入
截至2021年6月30日的三個月的收入為2920萬美元，比截至2020年6月30日的三個月的收入2330萬美元增加了約590萬美元，增幅為25.3%。由於2021年學術實驗室重新開放，收入大幅提高。2020年第二季度，大量學術實驗室仍處於關閉狀態。我們認為，學術實驗室的活動尚未恢復到COVID之前的水平，但活動明顯高於去年同期。收入也增加了，這是因為我們的臨牀前產品系列的產品銷售有所改善，與改進的銷售流程和2020年發佈的產品增強相關。
毛利
截至2021年6月30日的三個月，毛利潤增加了250萬美元，增幅18.0%，達到1640萬美元，而截至2020年6月30日的三個月，毛利潤為1390萬美元，這主要是由於收入的增加。截至2021年6月30日的三個月的毛利率降至56.0%，而截至2020年6月30日的三個月的毛利率為59.4%。毛利率下降是由於供應鏈和物流成本上升。2021年上半年，由於電子元件和勞動力短缺等宏觀經濟因素，全球供應鏈經歷了重大中斷，導致運費和採購材料成本上升。我們相信，這些供應鏈趨勢將持續到2021年剩餘時間。
銷售和營銷費用
截至2021年6月30日的三個月，銷售和營銷費用增加了140萬美元，增幅為33.9%，達到570萬美元，而2020年同期為430萬美元。這一增長主要是由於對新的營銷和銷售支持人員的投資，以及隨着我們的許多員工從兼職狀態回到全職狀態而導致的成本上升。在2020年第二季度，針對新冠肺炎爆發後收入迅速減少的情況，採取了兼職、減薪和其他臨時成本削減措施。
一般和行政費用
截至2021年6月30日的三個月，一般和行政費用為640萬美元，增加70萬美元或12.9%，而截至2020年6月30日的三個月為570萬美元。這一增長是由於我們的許多員工從兼職狀態回到全職狀態，以及更高的基於股票的薪酬，從而提高了整體薪酬。在2020年第二季度，針對新冠肺炎爆發後收入迅速減少的情況，採取了兼職、減薪和其他臨時成本削減措施。
研發費用
截至2021年6月30日的三個月，研發費用為270萬美元，增加了80萬美元，增幅為42.4%，而截至2020年6月30日的三個月為190萬美元。這一增長是由於我們的許多員工從兼職狀態回到全職狀態而提高了薪酬，以及更高的基於股票的薪酬和其他成本影響了我們的戰略計劃。在2020年第二季度，針對新冠肺炎爆發後收入迅速減少的情況，採取了兼職、減薪和其他臨時成本削減措施。
無形資產攤銷
截至2021年6月30日的三個月，無形資產費用的攤銷為150萬美元，與截至2020年6月30日的三個月相比沒有實質性變化。
利息支出
截至2021年6月30日的三個月，利息支出為40萬美元，與截至2020年6月30日的三個月的120萬美元相比，減少了80萬美元，降幅為69.4%。這是由於我們於2020年12月22日簽訂的新信貸協議下的利率較低，以及與上一時期相比平均借款減少。
所得税(福利)費用
截至2021年和2020年6月30日的三個月，所得税(福利)支出分別為20萬美元和70萬美元。截至2021年和2020年6月30日止三個月的有效税率分別為35.1%和(82.1%)%。我們2021年和2020年的有效税率與美國法定税率21%之間的差異主要是由於與我們對遞延税項資產可收回可能性的評估相關的估值免税額的變化。我們目前對我們幾乎所有的淨營業虧損結轉和税收抵免結轉都有估值準備金。
截至2021年6月30日的6個月與截至2020年6月30日的6個月
| 截至6月30日的六個月， |
||||||||||||||||
| (千美元) |
2021 |
收入的% |
2020 |
收入的% |
||||||||||||
| 收入 |
$ | 56,186 | $ | 47,079 | ||||||||||||
| 毛利 |
31,784 | 56.6 | % | 26,838 | 57.0 | % | ||||||||||
| 銷售和營銷費用 |
11,116 | 19.8 | % | 9,858 | 20.9 | % | ||||||||||
| 一般和行政費用 |
12,732 | 22.7 | % | 12,429 | 26.4 | % | ||||||||||
| 研發費用 |
5,188 | 9.2 | % | 4,387 | 9.3 | % | ||||||||||
| 無形資產攤銷 |
2,929 | 5.2 | % | 2,881 | 6.1 | % | ||||||||||
| 利息支出 |
788 | 1.4 | % | 2,532 | 5.4 | % | ||||||||||
| 所得税(福利)費用 |
(237 | ) | -0.4 | % | 768 | 1.6 | % | |||||||||
收入
截至2021年6月30日的6個月的收入為5620萬美元，比截至2020年6月30日的6個月的收入4710萬美元增加了約910萬美元，增幅為19.3%。由於2021年學術實驗室重新開放，收入大幅提高。2020年期間，大量學術實驗室仍然關閉。我們認為，學術實驗室的活動尚未恢復到COVID之前的水平，但活動明顯高於前一年。收入也增加了，這是因為我們的臨牀前產品系列的產品銷售有所改善，與改進的銷售流程和2020年發佈的產品增強相關。
毛利
截至2021年6月30日的6個月，毛利潤增加了490萬美元，增幅18.4%，達到3180萬美元，而截至2020年6月30日的6個月，毛利潤為2690萬美元，這主要是由於收入的增加。截至2021年6月30日的6個月的毛利率降至56.6%，而截至2020年6月30日的6個月的毛利率為57.0%。今年到目前為止，毛利率的下降是由於2021年第二季度供應鏈成本的增加，但這一下降被產量增加和產品結構改善導致的毛利率增長所抵消。
銷售和營銷費用
截至2021年6月30日的六個月，銷售和營銷費用增加了120萬美元，增幅為12.8%，達到1110萬美元，而2020年同期為990萬美元。這一增長主要是由於對新的營銷和銷售支持人員的投資，我們的許多員工從兼職轉為全職而導致的成本上升，以及可變銷售成本的上升被成本削減舉措以及因新冠肺炎相關限制而導致的差旅和商展相關成本的下降所抵消。
一般和行政費用
截至2021年6月30日的6個月，一般和行政費用為1,270萬美元，增加30萬美元或2.4%，而截至2020年6月30日的6個月為1,240萬美元。這一增長是由於我們的許多員工從兼職狀態回到全職狀態而產生的更高的薪酬成本以及更高的基於股票的薪酬，這些成本被削減成本的舉措以及影響我們戰略計劃的重組和其他成本的降低部分抵消了。
研發費用
截至2021年6月30日的六個月，研發費用為520萬美元，增加了80萬美元，增幅為18.3%，而截至2020年6月30日的六個月的研發費用為440萬美元。這一增長是由於薪酬成本上升，因為我們的許多員工從兼職狀態回到全職狀態，以及更高的重組和其他成本影響了我們的戰略計劃。
無形資產攤銷
截至2021年6月30日的6個月，無形資產費用攤銷為290萬美元，與截至2021年6月30日的6個月相比沒有實質性變化。
利息支出
截至2021年6月30日的六個月，利息支出為80萬美元，與截至2020年6月30日的六個月的250萬美元相比，減少了170萬美元，降幅為68.9%。這是由於我們於2020年12月22日簽訂的新信貸協議下的利率較低，以及與上一時期相比平均借款減少。
所得税(福利)費用
截至2021年和2020年6月30日的六個月，所得税(福利)支出分別為20萬美元和80萬美元。截至2021年和2020年6月31日止六個月的有效税率分別為18.0%和(14.4%)。我們2021年和2020年的有效税率與美國法定税率21%之間的差異主要是由於與我們對遞延税項資產可收回可能性的評估相關的估值免税額的變化。我們目前對我們幾乎所有的淨營業虧損結轉和税收抵免結轉都有估值準備金。
流動性與資本資源
我們的主要流動性來源是現金和現金等價物、內部產生的運營現金流和我們的循環信貸安排。我們的預期現金支出主要涉及根據下文所述的信貸協議到期的現金支付，以及與正在進行的重組和成本削減計劃相關的資本支出、遣散費和其他付款。
截至2021年6月30日，我們持有的現金和現金等價物為620萬美元，而截至2020年12月31日，我們持有的現金和現金等價物為830萬美元。截至2021年6月30日和2020年12月31日，我們的信貸安排下的未償還借款分別為4440萬美元和4940萬美元。截至2021年6月，扣除現金和現金等價物的總債務為3820萬美元，而2020年12月31日為4110萬美元。
2020年12月22日，我們簽訂了信貸安排，提供4000萬美元的定期貸款和2500萬美元的優先循環信貸安排。信貸協議項下的債務由我們的幾乎所有資產擔保，並由我們的若干直接國內全資子公司擔保。信貸協議將於2025年12月22日到期。有關我們的信貸協議的詳細討論，請參閲合併財務報表附註9。
截至2021年6月30日，我們的借款利率為3.0%，循環信貸額度下的可用借款能力為1,960萬美元。截至2021年6月30日，我們遵守了信貸協議下的所有契約。
根據我們目前的運營計劃，我們預計我們的可用現金、當前業務產生的現金和債務能力將足以為目前的業務、與重組活動相關的任何成本以及至少未來12個月的資本支出提供資金。這項評估包括考慮我們對新冠肺炎疫情對我們上述財務業績影響的最佳估計。我們對我們的財政資源將在多長時間內足以支持我們的運營的預測是前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素，實際結果可能會因多種因素而有所不同。
簡明合併現金流量表
| 截至6月30日的六個月， |
||||||||
| (單位：千) |
2021 |
2020 |
||||||
| 經營活動提供的現金 |
$ | 1,805 | $ | 5,244 | ||||
| 用於投資活動的現金 |
(507 | ) | (524 | ) | ||||
| 用於融資活動的現金 |
(3,333 | ) | (10,371 | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 |
(45 | ) | (55 | ) | ||||
| 現金和現金等價物減少 |
$ | (2,080 | ) | $ | (5,706 | ) | ||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，運營部門提供的現金分別為180萬美元和520萬美元。截至2021年6月30日的6個月，運營現金流低於去年同期，原因是2021年支付的可變薪酬以及銷售增長導致營運資本水平上升。截至2020年6月30日的6個月，運營現金流受到營收下降導致營運資金減少的積極影響，以及管理層為抵消新冠肺炎疫情最初對營收造成的重大負面影響而做出的努力。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月裏，投資活動中使用的現金分別為50萬美元，主要包括資本支出。
截至2021年和2020年6月30日的六個月，用於融資活動的現金分別為330萬美元和1030萬美元。在截至2021年6月30日的6個月中，我們償還了500萬美元的債務，其中包括100萬美元的定期貸款分期付款和400萬美元的循環安排下的債務償還，我們從行使股票期權中獲得了280萬美元的收益，我們支付了100萬美元用於股票淨結算股權獎勵的相關税收。在截至2020年6月30日的6個月中，我們償還了1030萬美元的債務，其中包括160萬美元的定期貸款分期付款和400萬美元的超額現金流支付。
外幣的影響
我們的國際業務在某些情況下是以天然對衝方式運作的，因為我們在許多國家銷售我們的產品，我們的收入、成本和支出的很大一部分是以外國貨幣計價的，特別是英鎊、歐元、加元和瑞典克朗。
在截至2021年6月30日的三個月裏，外幣匯率的變化給我們的綜合收入帶來了大約100萬美元的有利換算效應，對大約90萬美元的支出產生了不利影響。在截至2021年6月30日的6個月中，外幣匯率的變化對我們的綜合收入產生了有利的換算影響，約為180萬美元，對支出產生了約170萬美元的不利影響。
在截至2021年6月30日的三個月裏，與將外國股權轉換為美元作為全面收益(虧損)組成部分的相關收益約為50萬美元，而截至2020年6月31日的三個月的收益為70萬美元。在截至2021年6月31日的6個月中，與將外國股本轉換為美元作為全面收益(虧損)組成部分的相關虧損約為80萬美元，而截至2020年6月30日的6個月虧損為100萬美元。
此外，在截至2021年和2020年6月30日的三個月中，匯率波動作為淨收入的組成部分導致貨幣收益(虧損)約為20萬美元和10萬美元，在截至2021年和2020年6月30日的六個月中，匯率收益(虧損)分別為每月約10萬美元和10萬美元。
關鍵會計政策
隨附的未經審計綜合財務報表所依據的關鍵會計政策載於我們截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告的第II部分第7項。
近期發佈的會計公告
有關影響我們業務的最新會計聲明的信息，請參閲本報告“第一部分，第一項.財務報表”中的合併財務報表附註2中的“最近發佈的會計聲明”。
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露。 |
不適用。
| 第四項。 |
控制和程序。 |
信息披露控制和程序的評估
截至2021年6月30日，也就是本報告涵蓋的期間結束時，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，審查和評估了我們的披露控制和程序的有效性(如交易法規則第13a-15(E)條或第15d-15(E)條所定義)。根據管理層的審核和評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至本季度報告(Form 10-Q)所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序有效，能夠提供合理的保證，確保我們的交易所法案報告中要求披露的信息在SEC指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並累積並傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在2021財年第二季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。我們繼續監測新冠肺炎疫情的影響，儘管我們的許多員工都在遠程工作，但我們沒有經歷任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有合理可能性產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，管理層必須運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件都已被檢測到。
第二部分：其他信息
| 項目1 |
法律訴訟。 |
本季度報告第一部分第1項的簡明綜合財務報表(未經審計)附註13中所包含的信息在此併入作為參考。
| 第1A項。 |
風險因素。 |
您應該仔細考慮下面列出的風險因素以及第一部分“第1A項”中討論的風險因素。在截至2020年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中，我們可能會發現“風險因素”，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來的經營業績產生重大影響。下面描述的風險和我們在Form 10-K年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況或未來的經營業績產生重大不利影響。
作為我們剝離哈佛儀器再生技術公司(現在稱為BioStage)以及某些相關交易的結果，第三方可能會要求我們對BioStage負責’的責任，包括BioStage向我們承擔的責任。
第三方可能會繼續要求我們對BioStage的債務負責，包括BioStage同意保留或承擔的與BioStage業務與我們的業務分離相關的任何債務，以及相關的剝離分銷。2017年4月14日，一名個人原告遺產的代表向馬薩諸塞州薩福克縣的薩福克高等法院(Suffolk Superior Court)提交了一份不當死亡申訴，指控我們和其他被告，包括BioStage，以及另一名第三方。起訴書要求支付數額不詳的損害賠償金，並聲稱原告遭受了終端傷害，據稱是由某些被點名的被告提供的產品造成的，包括一個合成氣管支架和兩個生物反應器，並在2012年和2013年與第三方在歐洲進行的手術有關。
2019年10月1日，法院發佈命令，批准原告強制被告出示證據開示的動議。隨後，原告於2020年1月6日提出對我們的制裁動議，聲稱未能生產。我們當時的律師，是由我們的責任保險公司挑選的，從來沒有通知我們原告的動議，也從來沒有迴應過原告的動議。由於我們的前律師沒有做出迴應，2020年1月29日，法院發佈了一項命令，允許原告對我們和其他被告進行制裁，其中確立了對承認責任的制裁。2021年6月，我們的責任保險公司任命了新的辯護律師，將2019年和2020年的這些法庭行動通知了我們。2021年6月9日，我們與其他被告一起提交了一項動議，要求撤銷法院允許原告提出的制裁動議的命令。2021年8月3日，法院對被告提出的遷出動議進行了聽證，但尚未對該動議做出裁決。在這起案件中，我們繼續積極爭取損害賠償。
雖然我們認為在這起訴訟中提出的要求是沒有根據的，而且有充分的理由撤銷制裁，但除非撤銷制裁裁決，否則我們可能面臨損害賠償的審判。如果制裁裁決被撤銷，我們將有機會在審判中對基本索賠提出異議，雖然無法保證勝訴，但我們認為這些索賠缺乏可取之處。如果我們面臨損害賠償的審判，無論是由於制裁還是在案情上的損失，我們不知道可以判給的補償性和潛在的懲罰性損害賠償的確切金額。在任何情況下，我們相信可獲得的產品責任保險將適用於所有或很大一部分此類損害，儘管不能保證賠償的損害將在保險的範圍內。我們還在評估可能的不當行為索賠，以此作為另一種追償來源。我們不能保證任何損失不會超過這樣的恢復。此外，雖然BioStage已同意賠償我們與其承擔的某些責任相關的索賠和損失，包括與BioStage產品銷售相關的責任以及與BioStage業務運營相關的其他責任。我們不能向您保證BioStage將有能力賠償我們在這起訴訟中可能承擔的責任，特別是由於BioStage的收入有限、產品處於早期開發階段、未來需要額外資金以及其整體財務狀況。如果BioStage無法履行其對我們的賠償義務，我們可能不得不償還這起訴訟中的債務，這可能會對我們的財務狀況、運營業績或現金流產生不利影響。
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用。 |
在本報告所述期間，沒有未登記的股權證券銷售。
| 第三項。 |
高級證券違約。 |
沒有。
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露. |
不適用。
| 第五項。 |
其他信息。 |
沒有。
| 第6項 |
陳列品 |
| 10.1 |
哈佛生物科學公司2021年獎勵計劃(之前作為公司當前報告的8-K表格(提交於2021年5月19日)的證據提交，並通過引用併入其中)。 |
| 31.1 |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的規則13a-14(A)和15d-14(A)，對哈佛生物科學公司首席財務官進行認證。 |
| 31.2 |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的規則13a-14(A)和15d-14(A)，對哈佛生物科學公司首席執行官進行認證。 |
| 32.1* |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350節，授予哈佛生物科學公司首席財務官證書。 |
| 32.2* |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350節，授予哈佛生物科學公司首席執行官證書。 |
| 101.INS |
內聯XBRL實例文檔 |
| 101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| 101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| 101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| 104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
| * |
本證明不應被視為就1934年《證券交易法》第18節的目的而被視為已提交，或以其他方式承擔該節的責任，也不應被視為通過引用將其納入根據1933年《證券法》或《1934年證券交易法》提交的任何文件中。 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式授權以下簽名人代表其簽署本報告。
日期：2021年8月6日
| 哈佛生物科學公司 |
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| 由以下人員提供： |
/s/**詹姆斯·格林(James Green) |
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| 詹姆斯·格林 |
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| 首席執行官 |
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| 由以下人員提供： |
邁克爾·A·羅西(Michael A.Rossi) |
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| 邁克爾·A·羅西 |
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| 首席財務官 |
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