10-Q
目錄
錯誤Q2--12-31動力專用公司0001854270P10D00018542702021-03-012021-06-3000018542702021-06-3000018542702021-04-012021-06-3000018542702021-03-012021-03-3100018542702021-05-282021-05-2800018542702021-05-2800018542702021-02-2800018542702021-03-310001854270美國-GAAP:公共類別成員2021-06-300001854270US-GAAP:CommonClassBMember2021-06-300001854270US-GAAP:CommonClassBMember戴恩斯:海綿成員2021-06-300001854270美國-GAAP:超額分配選項成員2021-06-300001854270DYNS:WorkingCapitalLoansMember戴恩斯:海綿成員2021-06-300001854270戴恩斯:海綿成員動態:AdministrativeServicesAgreement成員2021-06-300001854270SRT:最小成員數2021-06-300001854270US-GAAP:CommonClassBMember戴恩斯:FounderShareMember2021-06-300001854270美國-GAAP:美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001854270美國-GAAP:美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2021-06-300001854270美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:美國ReasurySecuritiesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001854270美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:美國ReasurySecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-06-300001854270美國-GAAP:公共類別成員美國-GAAP:CommonStockMember2021-04-012021-06-300001854270美國-GAAP:CommonStockMemberUS-GAAP:CommonClassBMember2021-04-012021-06-300001854270US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001854270美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001854270Dyns:RedeemableClassACommonStockMember2021-04-012021-06-300001854270Dyns:不可贖回的ClassAAndBCommonStockMember2021-04-012021-06-300001854270美國-GAAP:IPO成員2021-04-012021-06-300001854270美國-GAAP:PrivatePlacementMember2021-04-012021-06-300001854270美國-GAAP:公共類別成員2021-03-012021-06-300001854270US-GAAP:CommonClassBMember2021-03-012021-06-300001854270美國-GAAP:超額分配選項成員2021-03-012021-06-300001854270DYNS:WorkingCapitalLoansMember戴恩斯:海綿成員2021-03-012021-06-300001854270SRT:最小成員數2021-03-012021-06-300001854270Dyns:RedeemableClassACommonStockMember2021-03-012021-06-300001854270Dyns:不可贖回的ClassAAndBCommonStockMember2021-03-012021-06-300001854270DYNS:UsGovernment SecuritiesMember2021-03-012021-06-300001854270US-GAAP:CommonClassBMember美國-GAAP:CommonStockMember2021-03-012021-03-310001854270US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-012021-03-310001854270美國-GAAP:公共類別成員美國-GAAP:CommonStockMember2021-03-012021-03-310001854270美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-012021-03-310001854270美國-GAAP:超額分配選項成員美國-GAAP:公共類別成員2021-05-282021-05-280001854270美國-GAAP:超額分配選項成員2021-05-282021-05-280001854270戴恩斯:海綿成員美國-GAAP:PrivatePlacementMember美國-GAAP:公共類別成員2021-05-282021-05-280001854270美國-GAAP:IPO成員美國-GAAP:公共類別成員2021-05-282021-05-280001854270美國-GAAP:公共類別成員2021-05-282021-05-280001854270美國-GAAP:超額分配選項成員2021-05-280001854270美國-GAAP:PrivatePlacementMember戴恩斯:海綿成員美國-GAAP:公共類別成員2021-05-280001854270美國-GAAP:公共類別成員2021-05-280001854270戴恩斯:FounderShareMember2021-05-280001854270戴恩斯:海綿成員US-GAAP:CommonClassBMember2021-03-082021-03-080001854270戴恩斯:海綿成員US-GAAP:CommonClassBMember2021-03-080001854270戴恩斯:海綿成員戴恩斯:PromissoryNoteMember2021-03-080001854270戴恩斯:FounderShareMemberUS-GAAP:CommonClassBMember2021-03-080001854270戴恩斯:海綿成員戴恩斯:PromissoryNoteMember2021-04-012021-04-300001854270戴恩斯:海綿成員戴恩斯:PromissoryNoteMember2021-05-262021-05-260001854270美國-GAAP:公共類別成員2021-08-030001854270US-GAAP:CommonClassBMember2021-08-030001854270US-GAAP:CommonClassBMember美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001854270美國-GAAP:公共類別成員美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001854270US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001854270美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001854270US-GAAP:CommonClassBMember美國-GAAP:CommonStockMember2021-02-280001854270US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-02-280001854270美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-02-280001854270美國-GAAP:公共類別成員美國-GAAP:CommonStockMember2021-02-280001854270US-GAAP:CommonClassBMember美國-GAAP:CommonStockMember2021-03-310001854270美國-GAAP:CommonStockMember美國-GAAP:公共類別成員2021-03-310001854270US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001854270美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-31Xbrli:共享Iso4217:美元Xbrli:純UTR:天數UTR:月Iso4217:美元Xbrli:共享
目錄
 
 
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
 
 
表格
10-Q
 
 
(標記一)
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內六月三十日,2021
 
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期
                    
                    
佣金檔案編號
001-40440
 
 
動力專用公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 
 
 
特拉華州
 
86-2437900
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
 
(美國國税局僱主
識別號碼)
2875 El Camino Real
紅杉城, 94061
(主要執行機構地址和郵政編碼)
(408)-212-0200
(註冊人電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
 
 
根據該法第12(B)節登記的證券:
 
每節課的標題
 
交易
符號
 
每個交易所的名稱
在其上註冊的
A類普通股,每股票面價值0.0001美元
 
DYNS
 
納斯達克資本市場
 
 
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。Y
ES
 
 
☒-No.☐
用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件
S-T
(本章232.405節)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短期限)。
 
 
☒-No.☐
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器
非加速
Filer,一家規模較小的報告公司或一家新興的成長型公司。請參閲
De
規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的界定
12b-2
《交易法》的一部分:
 
大型加速文件管理器      加速文件管理器  
       
非加速文件服務器
     規模較小的新聞報道公司  
       
         新興市場成長型公司  
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如規則中所定義
12b-2
《交易法》(Exchange Act)。是的。*☐
自.起
八月
3,
到2021年,那裏
 
23,715,500註冊人的A類普通股,每股票面價值0.0001美元,以及5,750,000註冊人的B類普通股,每股票面價值0.0001美元,已發行和已發行。
 
 
 

目錄
動力專用公司。
目錄
 
 
 
 
  
頁面
 
第1部分-財務信息
  
第一項。
 
財務報表(未經審計)
  
 
截至2021年6月30日的濃縮資產負債表
  
 
1
 
 
截至2021年6月30日的三個月以及2021年3月1日(開始)至2021年6月30日期間的簡明運營報表
  
 
2
 
 
2021年3月1日(成立)至2021年6月30日期間股東權益變動簡明報表
  
 
3
 
 
2021年3月1日(開始)至2021年6月30日期間現金流量表簡明表
  
 
4
 
 
未經審計的簡明財務報表附註
  
 
5
 
第二項。
 
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
  
 
14
 
第三項。
 
關於市場風險的定量和定性披露
  
 
17
 
第四項。
 
控制和程序
  
 
17
 
第二部分-其他資料
  
第一項。
 
法律程序
  
 
17
 
項目1A。
 
危險因素
  
 
17
 
第二項。
 
未登記的股權證券銷售和收益的使用
  
 
17
 
第三項。
 
高級證券違約
  
 
17
 
第四項。
 
煤礦安全信息披露
  
 
17
 
第五項。
 
其他信息
  
 
18
 
第6項。
 
展品
  
 
18
 
簽名
  
 
19
 

目錄
第1部分-財務信息
第一項:財務報表
動力專用公司。
濃縮資產負債表
2021年6月30日
(未經審計)
 
資產
        
流動資產:
        
現金
   $ 1,096,895  
預付費用
     787,491  
    
 
 
 
流動資產總額
     1,884,386  
信託賬户中的投資
     230,000,965  
    
 
 
 
總資產
  
$
231,885,351
 
    
 
 
 
 
 
 
 
 
負債和股東權益
        
流動負債:
        
應付帳款
   $ 4,513  
應計費用和其他流動負債
     2,347  
應繳特許經營税
     54,165  
    
 
 
 
流動負債總額
     61,025  
應付遞延承銷費
     8,050,000  
    
 
 
 
總負債
  
 
8,111,025
 
    
 
 
 
 
 
 
 
 
承付款
C
本體論
*(注6)
      
 
 
 
 
 
A類普通股,可能需要贖回,21,877,432按贖回價值計算的股票
     218,774,320  
 
 
 
 
 
股東權益
        
 
 
 
 
 
優先股,$0.0001票面價值;1,000,000授權股份;不是已發行且未償還的NE
      
A類普通股,$0.0001票面價值;100,000,000授權股份;23,715,500已發行股份;1,838,068已發行股份(不包括21,877,432可能贖回的股票)
     184  
B類普通股,$0.0001票面價值;10,000,000授權股份;5,750,000已發行和已發行股份
     575  
其他內容
實繳
資本
     5,206,491  
累計赤字
     (207,244
    
 
 
 
股東權益總額
  
 
5,000,006
 
    
 
 
 
總負債和股東權益
  
$
231,885,351
 
    
 
 
 
附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
1

目錄
動力專用公司。
操作簡明報表
(未經審計)
 
    
三個月
截至6月30日,
2021
   
在這段期間內
從3月1日起,
《2021》(《盜夢空間》)
到6月30日,
2021
 
運營和組建成本
   $ 152,866     $ 154,044  
特許經營税費
     54,165       54,165  
    
 
 
   
 
 
 
運營虧損
  
$
(207,031
 
$
(208,209
信託賬户投資的利息和股息收入
     965       965  
    
 
 
   
 
 
 
淨損失
  
$
(206,066
 
$
(207,244
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本和稀釋加權平均流通股,可贖回A類普通股
     21,877,432       21,877,432  
    
 
 
   
 
 
 
基本和稀釋後每股淨收益,可贖回A類普通股
   $ 0.00     $ 0.00  
    
 
 
   
 
 
 
基本和稀釋後的加權平均流通股,
不可贖回
A類和B類普通股
     7,110,046       7,042,613  
    
 
 
   
 
 
 
基本和稀釋後每股淨虧損,
不可贖回
A類和B類普通股
   $ (0.03   $ (0.03
    
 
 
   
 
 
 
附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
2

目錄
動力專用公司。
股東權益變動簡明報表
自2021年3月1日(開始)至2021年6月30日
(未經審計)
 
 
  
A類普通股
 
 
B類普通股
 
  
其他內容

實繳

資本
 
 
累計

赤字
 
 
總計

股東的

權益
 
 
  
股票
 
 
金額
 
 
股票
 
  
金額
 
餘額-2021年3月1日(初始)
  
 
 
 
$
   
 
 
  
$
    
$
   
$
   
$
 
向保薦人發行B類普通股
                 5,750,000        575        24,425             25,000  
淨損失
                                     (1,178     (1,178
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
餘額-2021年3月31日
  
 
 
 
$
   
 
5,750,000
    
$
575
    
$
24,425
   
$
(1,178
 
$
23,822
 
出售23,000,000首次公開發行(IPO)中扣除發行成本的A類普通股
     23,000,000       2,300                     217,197,468             217,199,768  
出售715,500向保薦人定向增發A類普通股,
扣除發售成本後的淨額
     715,500       72                     6,756,730             6,756,802  
可能贖回的A類普通股
     (21,877,432     (2,188                   (218,772,132           (218,774,320
淨損失
                                     (206,066     (206,066
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
餘額-2021年6月30日
  
 
1,838,068
   
$
184
   
 
5,750,000
    
$
575
    
$
5,206,491
   
$
(207,244
 
$
5,000,006
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
3

目錄
動力專用公司。
簡明現金流量表
自2021年3月1日(開始)至2021年6月30日
(未經審計)
 
經營活動的現金流:
        
淨損失
   $ (207,244
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整:
        
信託賬户投資的利息和股息收入
     (965
營業資產和負債變動情況:
        
預付費用
     (787,491
應付帳款
     4,513  
應計費用和其他流動負債
     2,347  
應繳特許經營税
     54,165  
    
 
 
 
用於經營活動的現金淨額
  
 
(934,675
    
 
 
 
 
 
 
 
 
投資活動的現金流:
        
存入信託賬户的現金
     (230,000,000
    
 
 
 
用於投資活動的淨現金
  
 
(230,000,000
    
 
 
 
 
 
 
 
 
融資活動的現金流:
        
本票關聯方收益
     250,000  
本票關聯方的還款
     (250,000
首次公開發行(IPO)收益,扣除支付的承銷折扣後的淨額
     225,400,000  
出售私募股份所得款項
     7,155,000  
支付要約費用
     (523,430
    
 
 
 
融資活動提供的現金淨額
  
 
232,031,570
 
    
 
 
 
 
 
 
 
 
現金淨變動
  
 
1,096,895
 
現金-期初
      
    
 
 
 
現金-期末
  
$
1,096,895
 
    
 
 
 
 
 
 
 
 
補充披露
非現金
投資和融資活動:
        
A類普通股,可能需要贖回
   $ 218,774,320  
    
 
 
 
應付遞延承銷費
   $ 8,050,000  
    
 
 
 
為換取向保薦人發行B類普通股而支付的發售費用
   $ 25,000  
    
 
 
 
附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
4

目錄
動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
注1.説明
 
組織和業務運營
Dynamic特殊用途公司(以下簡稱“公司”)是一家空白支票公司,成立於特拉華州在……上面2021年3月1日。本公司成立的目的是與一個或多個企業或實體進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。本公司不限於為完成企業合併而特定的行業或地理區域。本公司是一家早期和新興成長型公司,因此,本公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。
截至2021年6月30日,本公司尚未開始任何運營。2021年3月1日(成立)至2021年6月30日期間的所有活動與本公司的組建和首次公開募股(首次公開募股)有關,詳情如下。公司最早在業務合併完成之前不會產生任何營業收入。該公司將產生
非運營
首次公開招股所得收益的利息收入。該公司已選擇12月31日為其財年結束日期。
本公司首次公開發行股票註冊書於2021年5月25日宣佈生效。2021年5月28日,本公司完成首次公開發行23,000,000A類普通股(“公眾股”),包括3,000,000根據承銷商全面行使其超額配售選擇權而發行的A類普通股,價格為$10.00每股公開發行股票,產生的毛收入為$230,000,000,這將在註釋3中討論。
在首次公開招股結束的同時,本公司完成了715,500A類普通股(“定向增發股份”),價格為$10.00以私募方式向Dynamic贊助商有限責任公司(“贊助商”)配售每股股票,總收益為$7,155,000,如注4所述。
交易成本總計為$13,198,430由$組成4,600,000承銷費,$8,050,000遞延承銷費,以及$548,430其他發行成本。
繼2021年5月28日首次公開募股(IPO)結束後,金額為$230,000,000 ($10.00出售首次公開發售的公開股份及出售私募股份所得的淨收益)存入信託帳户(“信託帳户”),並將只投資於到期日為以下期限的美國政府證券:(以下簡稱“信託帳户”):(A)在首次公開發售中出售公開股份及出售私募股份所得的淨收益存入信託帳户(“信託帳户”),並將只投資於185天數或更短天數或符合規則規定的某些條件的貨幣市場基金
2a-7
根據投資公司法,只投資於由本公司決定的直接美國政府國庫債務,直至(I)完成業務合併和(Ii)分配信託賬户中持有的資金,如下所述。
公司管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募股票的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權,儘管幾乎所有的淨收益都打算一般用於完成企業合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成與以下公司的業務合併或更多的目標企業,這些企業的總公平市值至少達到80信託賬户價值(定義見下文)的百分比(不包括遞延承銷佣金和信託賬户所賺取收入的應付税金)在達成初始業務合併協議時(不包括遞延承銷佣金和從信託賬户賺取的收入應繳納的税款)。只有在交易後公司擁有或收購的情況下,公司才會完成業務合併50目標公司的未償還有表決權證券的百分比或以上,或以其他方式取得目標公司的控股權,足以使目標公司無須根據經修訂的1940年投資公司法(“投資公司法”)註冊為投資公司。
本公司將為其股東提供在企業合併完成時贖回全部或部分公開股份的機會(I)與召開股東大會批准企業合併有關,或(Ii)通過要約收購的方式贖回全部或部分公開股份。本公司是否尋求股東批准企業合併或進行收購要約,將完全由本公司酌情決定,並受適用法律和證券交易所上市要求的限制。股東將有權按信託賬户中所持金額的一定比例贖回他們的股份(最初預計為
 
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動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
 
$10.00於業務合併完成前兩個營業日計算,包括信託户口所持資金所賺取的任何按比例計算的利息(每股),而該等利息以前並未發放予本公司以支付其税務責任。
如果公司的有形資產淨值至少為$,公司將繼續進行業務合併5,000,001企業合併完成後,經表決的股份的多數票贊成企業合併。如果適用法律或證券交易所上市要求不要求股東投票,且本公司因業務或其他原因而決定不進行股東投票,本公司將根據其修訂和重述的公司註冊證書(“修訂和重述的公司註冊證書”),根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回,並在完成業務合併前向SEC提交要約文件。如本公司就企業合併尋求股東批准,方正股份(定義見附註5)的持有人已同意投票表決其創始人股份及在首次公開發售中或之後購買的任何公開股份,贊成批准企業合併,並放棄與股東投票批准企業合併相關的任何該等股份的贖回權。此外,每個公共股東可以選擇贖回他們的公開股票,沒有投票,如果他們真的投票了,無論他們投票支持還是反對擬議的企業合併。
儘管如上所述,如果本公司尋求股東對企業合併的批准,並且它沒有根據要約收購規則進行贖回,本公司修訂和重新發布的公司註冊證書規定,公眾股東連同該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的“1934年證券交易法”(下稱“交易法”)第13節的定義),將被限制贖回其股票,其贖回範圍不得超過1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,該公司將被限制贖回其股票超過一個15未經本公司事先書面同意,持有公眾股份的百分比。
初始股東已同意放棄(A)他們就完成初始業務合併而持有的任何方正股份和公眾股份的贖回權,(B)放棄他們就其持有的任何方正股份、私募股份和公眾股份的贖回權利,這與股東投票批准修訂和重新發布的公司註冊證書的修正案有關,以修改本公司關於允許與初始業務合併有關的贖回或贖回義務的實質或時間上的內容或時間。(B)初始股東同意放棄他們就完成初始業務合併而持有的任何方正股份和公眾股份的贖回權利,(B)放棄他們對於股東投票所持有的任何方正股份、私募股份和公眾股份的贖回權利,以修改本公司允許與初始業務合併有關的贖回或贖回的義務的實質或時間100如本公司未於以下時間內完成初步業務合併,則持有公眾股份的百分比24自首次公開募股(IPO)結束之日起數月,或與股東權利有關的任何其他條款或
初始前
(C)如本公司未能在首次公開發售結束後24個月內完成首次業務合併,則彼等有權就其持有的任何創辦人股份及私募股份從信託賬户清算分派。然而,如果最初的股東在首次公開募股中或之後獲得公開發行的股票,如果公司未能在合併期內(定義見下文)完成業務合併,則該等公開發行的股票將有權從信託賬户清算分配。
公司將在2023年5月28日之前完成業務合併(合併期)。如果本公司無法在合併期內完成業務合併,本公司將(I)停止除清盤以外的所有業務,(Ii)在合理可能範圍內儘快完成,但不超過之後的工作日,在合法可用於贖回的資金的限制下,按一定比例贖回公開發行的股票
每股
價格,以現金支付,等於當時存入信託賬户的總金額,包括從信託賬户持有的資金賺取的利息,以前沒有發放給公司用於支付特許經營税和所得税(最高不超過#美元)100,000根據適用法律,(Iii)在贖回後,(Iii)在獲得本公司其餘股東和董事會批准後,(Iii)在獲得本公司其餘股東和董事會批准的情況下,在特拉華州法律下本公司有義務就債權人的債權和其他適用法律的要求作出規定,(Iii)在贖回後,公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派(如有)的權利)將完全消滅,除以當時已發行的公開股份的數量(包括支付解散費用的利息),公眾股東作為股東的權利將會完全消滅;及(Iii)在有關贖回後,本公司應在合理可能範圍內儘快解散及清盤,惟須受本公司在特拉華州法律下就債權人債權及其他適用法律的規定作出規定的義務所規限。
承銷商已同意,如果公司沒有在合併期內完成業務合併,承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利,在這種情況下,這些金額將包括在信託賬户中持有的其他資金中,這些資金將
 
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動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
 
可用於為贖回公開發行的股票提供資金。在這種分配情況下,剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於每股公開發行股票的初始價格(10.00美元)。
為了保護信託賬户中的金額,發起人同意,如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論達成交易協議的預期目標企業提出的任何索賠,將信託賬户中的資金金額降至以下(I)每股公開股票10.00美元或(Ii)截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股公開股票的實際金額(如果低於$),則發起人將對本公司承擔責任10.00由於信託資產價值減少,減去應付税項,本公司可按每股公開發售股份支付任何應繳税款,惟該等負債將不適用於籤立放棄信託賬户內所持有款項的任何及所有權利(不論該豁免是否可強制執行)的第三方或潛在目標業務提出的任何申索,亦不適用於本公司根據首次公開發售承銷商就若干負債(包括根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)提出的負債的彌償)而提出的任何申索。在此情況下,該等負債將不適用於根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)向本公司首次公開發售承銷商提供賠償的任何債權(包括根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)下的負債)。本公司將努力使與本公司有業務往來的所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或其他實體與本公司簽署協議,放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利益或索賠,從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。(注:本公司將努力使所有供應商、服務提供商(不包括本公司的獨立註冊會計師事務所)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議,放棄信託賬户中所持有的任何權利、所有權、權益或索賠。
流動性
截至2021年6月30日,該公司擁有1,096,895在信託賬户和營運資金之外持有的現金1,823,361.
本公司在首次公開發售完成前的流動資金需求已通過以下所得款項滿足:25,000從出售創始人的股份中獲得,以及一筆最高可達5美元的貸款
300,000
在一張無擔保和無利息的本票下(見附註5)。首次公開發售完成後,本公司的流動資金將透過信託户口以外的私募所得款項淨額及根據營運資金貸款(定義見附註5)向本公司提供的款項支付。
基於上述情況,管理層相信,本公司將有足夠的營運資金和借款能力,通過完成業務合併的較早時間或自本申請之日起一年來滿足其需求。在此期間,公司將使用信託賬户以外的資金支付現有應付帳款和應計負債,確定和評估潛在的初始業務合併候選者,對潛在目標業務進行盡職調查,以及構建、談判和完成業務合併。
風險和
 
不確定性
管理層繼續評估
新冠肺炎
該公司認為,儘管該病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響,但具體影響在這些財務報表公佈之日還不容易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
附註2.主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的本公司未經審計的簡明財務報表符合美國公認的會計原則(“GAAP”),並符合證券交易委員會的規則和規定。根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規則和規定,通常包括在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息或腳註披露已被濃縮或省略。因此,它們不包括全面展示財務狀況、經營結果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為,隨附的未經審核簡明財務報表包括所有調整,包括正常經常性調整,這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2021年5月27日提交給證券交易委員會的首次公開募股(IPO)最終招股説明書以及公司當前的表格報告一起閲讀
8-K,
與2021年5月28日和2021年6月4日提交給SEC的文件一樣。2021年3月1日(開始)至2021年6月30日期間的中期業績不一定表明截至2021年12月31日的一年或任何未來時期的預期結果。
新興成長型公司
根據證券法第2(A)節的定義,本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂的“新興成長型公司”,它可能利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於,不被要求遵守薩班斯-奧克斯利法案第2404節的獨立註冊會計師事務所認證要求,減少關於其高管薪酬的披露義務。以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
 
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動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
 
此外,就業法案第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於
非新興市場
但任何這樣選擇退出的公司都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期,即當一項準則發出或修訂,而該準則對上市公司或私人公司有不同的申請日期時,本公司作為一間新興的成長型公司,可在私人公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的公眾公司進行比較,後者由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期,這可能是困難或不可能的。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用金額。
做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下,管理層在制定其估計時考慮的於財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此,實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。“公司”就是這麼做的。不是截至2021年6月30日,我沒有任何現金等價物。
信託賬户中的投資
截至2021年6月30日,信託賬户中持有的資產由美國政府證券組成,符合投資公司法第2(A)(16)節的含義,到期日為185天數或更短的時間,或投資於貨幣市場基金,這些基金投資於美國政府證券,通常具有易於確定的公允價值,或兩者的組合。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時,這些投資被歸類為交易證券。當公司在信託賬户中的投資由貨幣市場基金組成時,這些投資按公允價值確認。交易證券及貨幣市場基金投資於各報告期末按公允價值列示於簡明資產負債表。這些證券的公允價值變動產生的收益和損失在營業報表中報告。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。
A類普通股,可能贖回
本公司根據會計準則編纂(“ASC”)主題480中的指導,對其普通股進行可能贖回的會計處理。
區分負債與股權
。強制贖回的普通股被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時在公司完全無法控制的情況下贖回),被歸類為臨時股本。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益。該公司的普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內,可能會受到未來不確定事件發生的影響。截至2021年6月30日,21,877,432可能需要贖回的A類普通股股票在公司資產負債表的股東權益部分之外,以贖回價值作為臨時股本列報。
與首次公開募股(IPO)相關的發售成本
本公司符合ASC的要求
340-10-S99-1
和SEC工作人員會計公告主題5A-要約費用。發售成本主要包括於資產負債表日產生的與首次公開發售有關的專業及註冊費用。發行歸類為股權的股權合同的直接應佔發售成本計入股權減少額。被歸類為資產和負債的股權合同的發售成本立即計入費用。因此,截至2021年6月30日,提供成本總計為$13,198,430已計入股東權益(由$組成4,600,000承銷費,$8,050,000遞延承銷費,以及$548,430其他發行成本)。
 
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動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
 
所得税
本公司按照美國會計準則第740條規定的資產負債法核算所得税。
所得税
。遞延税項資產及負債按現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差額所導致的估計未來税項後果確認。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量,該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的收入中確認。如有需要,可設立估值免税額,以將遞延税項資產減至預期變現金額。
財務會計準則委員會(FASB ASC)740規定了財務報表確認和計量的確認閾值和計量屬性,用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸。要想承認這些好處,税務機關審查後,税務狀況必須比不能維持的可能性更大。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。有幾個不是未確認的税收優惠和不是截至2021年6月30日,利息和罰款應計金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。
所得税撥備被認為是從2021年3月1日(開始)到2021年6月30日期間的最低限度。
普通股每股淨收益(虧損)
每股普通股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。
公司的簡明營業報表包括可能贖回的普通股每股淨收益(虧損)的列報,並適用於
兩等艙
計算每股淨收益(虧損)的方法。A類可贖回普通股的每股基本和稀釋後普通股淨收益的計算方法是,將信託賬户上賺取的可分配利息和股息收入(扣除適用的特許經營税和所得税)除以自最初發行以來可能贖回的A類普通股的加權平均數。A類和B類基本和稀釋後每股淨虧損
不可贖回
普通股的計算方法是,將經A類可贖回普通股的收入調整後的淨虧損除以A類和B類可贖回普通股的加權平均數。
不可贖回
當期已發行普通股。B類
不可贖回
普通股包括方正股份(定義見附註5),因為這些股份沒有任何贖回功能,也不參與信託賬户賺取的收入。
下表反映了普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法(以美元計算,每股金額除外):
 
    
三個月
告一段落
 
6月30日,
2021
    
在過去的一段時間裏

從3月1日起,
《2021年》(《盜夢空間》)
穿過
 
6月30日,
2021
 
A類普通股,可能需要贖回
     
分子:可歸因於可能贖回的A類普通股的收益
     
信託賬户投資的利息和股息收入
   $ 890    $ 890
減去:用於繳税的可提取利息
     (890      (890
  
 
 
    
 
 
 
A類普通股應佔淨收益
可能會被贖回
   $    $
  
 
 
    
 
 
 
 
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動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
 
分母:符合以下條件的普通股加權平均類別
可能的贖回
     
基本和稀釋加權平均流通股,A類普通股,可能贖回
     21,877,432      21,877,432
  
 
 
    
 
 
 
基本和稀釋後每股淨收益,A類普通股主題
可能的救贖
   $ 0.00    $ 0.00
  
 
 
    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
不可贖回
A類和B類普通股
     
分子:淨虧損減去淨收益
     
淨損失
  
$
(206,066
  
$
(207,244
減去:可歸因於A類普通股的淨收益可能需要贖回
             
不可贖回
淨虧損
  
$
(206,066
  
$
(207,244
  
 
 
    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
分母:加權平均
不可贖回
A類和B類普通股
     
基本和稀釋後的加權平均流通股,
不可贖回
A類和B類普通股
     7,110,046      7,042,613
  
 
 
    
 
 
 
基本和稀釋後每股淨虧損,
不可贖回
A類和
B類普通股
   $ (0.03    $ (0.03
  
 
 
    
 
 
 
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户,該賬户有時可能超過聯邦存託保險(Federal Depository Insurance)承保的#美元。250,000。本公司並未因此而蒙受虧損,管理層相信本公司不會因此而面臨重大風險。
金融工具的公允價值
本公司應用ASC主題820,
公允價值計量
美國會計準則(“ASC 820”)確立了計量公允價值的框架,並在該框架內澄清了公允價值的定義。ASC 820將公允價值定義為退出價格,即在計量日市場參與者之間的有序交易中,為轉移公司本金或最有利市場的負債而收到的資產價格或支付的價格。ASC 820中建立的公允價值等級一般要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可觀察到的投入反映了市場參與者將用於為資產或負債定價的假設,並基於從獨立於報告實體的來源獲得的市場數據而制定。不可觀察到的投入反映了實體基於市場數據的自身假設,以及實體對市場參與者將用於為資產或負債定價的假設的判斷,並將根據在該情況下可獲得的最佳信息進行開發。
資產負債表中反映的現金、預付費用和應計發售成本的賬面金額因其短期性質而接近公允價值。
一級-未調整的資產和負債,報價在活躍的市場交易所上市。公允價值計量的投入是可觀察的投入,例如相同資產或負債在活躍市場的報價。
第2級-公允價值計量的投入是使用最近交易的具有類似標的條款的資產和負債的價格,以及直接或間接的可觀察到的投入,如以通常引用的間隔可以觀察到的利率和收益率曲線來確定的。
 
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動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
 
第三級-公允價值計量的輸入是不可觀察的輸入,如估計、假設和估值技術,當資產或負債的市場數據很少或沒有市場數據時。
有關按公允價值計量的資產和負債的其他信息,請參閲附註8。
近期會計核算
 
標準
管理層不相信任何最近發佈但尚未生效的會計準則,如果目前被採用,將不會對本公司的財務報表產生實質性影響。
注3.首次公開招股
本公司首次公開發行股票註冊書於2021年5月25日宣佈生效。2021年5月28日,公司完成首次公開募股23,000,000A類普通股,包括3,000,000根據承銷商全面行使其超額配售選擇權而發行的A類普通股,價格為$10.00每股公開發行股票,產生的毛收入為$230,000,000.
注4.私募
在首次公開招股結束的同時,保薦人購買了715,500定向增發股票,價格為$10.00每股私募股份,產生$的毛收入7,155,000。出售私募股份所得款項的一部分已加入信託賬户持有的首次公開發售所得款項淨額。若本公司未能在合併期內完成業務合併,則出售信託户口內持有的私募股份所得款項將用於贖回公眾股份(受適用法律規定的規限)。
注5.關聯方交易
方正股份
2021年3月8日,贊助商頒發5,750,000B類普通股的股份(“方正股份”),總價為$25,000。創始人的股票包括總計高達750,000保薦人未全部或部分行使超額配售選擇權,使保薦人擁有的B類普通股股票,可由保薦人沒收。
折算成
基礎,20首次公開招股後本公司已發行及已發行股份的百分比(不包括定向增發股份)(假設保薦人在首次公開招股中並無購買任何公開招股股份)。承銷商於2021年5月28日全面行使超額配售選擇權;因此,750,000方正股份不再被沒收。
本票關聯方
2021年3月8日,公司向保薦人發行了一張無擔保本票(“本票”),據此,公司可借入總額高達#美元的本票。300,000用於支付與首次公開募股(IPO)相關的費用。這張期票是
非利息
並於2021年12月31日早些時候或首次公開募股(IPO)完成時支付。2021年4月,該公司借入美元250,000本票於2021年5月26日到期償還。
關聯方貸款
此外,為了支付與企業合併相關的交易成本,保薦人或保薦人的關聯公司,或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併,公司將從發放給公司的信託賬户中持有的收益中償還營運資金貸款。否則,週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有完成,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的收益將不會被用來償還營運資金貸款
 
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動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
 
用於償還營運資金貸款。除上述外,該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。最高可達$2,000,000此類週轉資金貸款可轉換為股票,價格為#美元。10.00每股由貸款人選擇。該股份將與私募股份相同。
行政支持協議
本公司訂立協議,自首次公開招股生效之日起,向保薦人支付合共$10,000每月用於辦公空間、行政和支助服務。在初步業務合併完成後,本公司將停止支付這些月費。到目前為止,該公司還沒有行使其使用此類服務的選擇權。
附註6.承付款和或有事項
註冊權
方正股份、私募股份和任何可於營運資金貸款轉換後發行的A類普通股的持有人,將有權根據將在建議公開發售生效日期之前或當日簽署的登記和股東權利協議獲得登記權。這些證券的持有者有權提出最多三項要求(不包括簡短要求),要求公司登記此類證券。此外,持有者將對初始業務合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。
承銷商協議
公司向承銷商授予了一項
45-天
最多可選擇購買3,000,000增發A類普通股,以彌補首次公開募股(IPO)價格的超額配售,減去承銷折扣和佣金。承銷商於2021年5月28日全面行使超額配售選擇權。
承銷商獲得了#美元的現金承銷費。0.20每股,或$4,600,000總體而言,在首次公開募股(IPO)結束時。此外,$0.35每股,或$8,050,000總共將向承銷商支付遞延承銷佣金。根據承銷協議的條款,僅在公司完成業務合併的情況下,遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
注7.股東權益
優先股
-本公司獲授權發行1,000,000面值為$的優先股股票0.0001每股股份享有本公司董事會可能不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠權,而該等指定、投票權及其他權利及優惠權可由本公司董事會不時釐定。截至2021年6月30日,有不是已發行或已發行的優先股。
班級
*普通股
-本公司獲授權發行100,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。A類普通股持有人有權一票每一股。截至2021年6月30日,有23,715,500發行和發行的A類普通股
1,838,068中國股票
未償還,不包括21,877,432A類普通股,可能需要贖回。
班級
B類普通股
-本公司獲授權發行10,000,000面值為$的B類普通股股票0.0001每股。B類普通股持有者有權一票每一股。截至2021年6月30日,已發行和已發行的B類普通股為575萬股。中的5,750,000發行在外的B類普通股,最高可達750,000如果承銷商的超額配售選擇權沒有全部或部分行使,發起人可以無償沒收股份給公司,這樣初始股東將共同擁有20首次公開發行(IPO)後公司已發行和已發行普通股的百分比(不包括定向增發股票)。超額配售選擇權已於2021年5月28日全面行使;因此,這些股份不再被沒收。
 
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目錄
動力專用公司。
未經審計的簡明財務報表附註
2021年6月30日
 
登記在冊的普通股股東在所有待股東表決的事項上,每持有一股有權投一票。A類普通股的持有者和B類普通股的持有者將在提交股東投票的所有事項上作為一個類別一起投票,包括與初始業務合併相關的任何投票。
在進行初始業務合併時,B類普通股的股票將自動轉換為A類普通股
一對一
在此基礎上(股票拆分、股票分紅、重組、資本重組等進行調整),並需進一步調整。如果額外發行或被視為發行的A類普通股或股權掛鈎證券的發行量超過首次公開募股(IPO)中提出的金額,並與初始業務合併的結束有關,則B類普通股股票轉換為A類普通股的比例將被調整(除非B類普通股的多數流通股持有人同意就任何此類發行或被視為發行免除這種調整),以便在轉換B類普通股時可發行的A類普通股的數量將被調整。
折算成
(I)首次公開發售完成時已發行的所有普通股總數(不包括定向增發股份),加上(Ii)就初始業務合併而發行或視為已發行或視為已發行的所有A類普通股和股權掛鈎證券(不包括向初始業務合併中的任何賣方發行或將發行的任何A類普通股或股權掛鈎證券,以及在流動資金貸款轉換時向保薦人或其關聯公司發行的任何定向增發股份)之和的20%(I)首次公開發行(IPO)完成時已發行或將發行的所有普通股(不包括定向配售股份),加上(Ii)與初始業務合併相關而發行或視為已發行的所有A類普通股和股權掛鈎證券(不包括已發行或將向任何賣方發行的A類普通股或股權掛鈎證券)
附註8.公允價值
 
測量​
下表列出了本公司於2021年6月30日按公允價值經常性計量的金融資產的信息,並顯示了估值投入的公允價值層次
這個
用於確定此類公允價值的公司:
 
描述
  
按公允價值計算的金額
    
1級
    
二級
    
3級
 
2021年6月30日
                                   
資產
                                   
信託賬户中的投資:
                                   
美國國債
   $ 230,000,965      $ 230,000,965      $      $  
注9.後續事件
該公司對資產負債表日之後至簡明財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據本次審核,本公司未發現任何後續事件需要在簡明財務報表中進行調整或披露。
 
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目錄
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本報告(“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”指的是Dynamic特殊目的公司。提及我們的“管理層”或“管理團隊”時,指的是我們的高級管理人員和董事,提及的“贊助商”指的是Dynamics贊助商有限責任公司。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其註釋一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括“前瞻性陳述”,這些陳述不是歷史事實,涉及風險和不確定因素,可能導致實際結果與預期和預測的結果大不相同。除本季度報告中包括的有關歷史事實的陳述外,包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞彙以及類似的詞彙和表達都是為了識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關,但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息,請參閲該公司向美國證券交易委員會(SEC)提交的首次公開募股(定義見下文)最終招股説明書中的風險因素部分。該公司的證券備案文件可在證券交易委員會網站的EDGAR部分查閲,網址為www.sec.gov。除非適用的證券法明確要求,否則公司不會因為新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述,也不承擔任何義務。
概述
我們是一家空白支票公司,成立於2021年3月1日,是特拉華州的一家公司,成立的目的是實現與一家或多家企業的合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併,在本季度報告中,我們將這些業務稱為“初始業務合併”。吾等擬使用首次公開發售(“首次公開發售”)及定向增發股份所得款項(定義見下文)、出售吾等股份所得款項(根據首次公開發售或其他事項完成後我們可能訂立的遠期購買協議或後盾協議)、向目標所有者發行的股份、向銀行或其他貸款人或目標所有者發行的債務,或上述各項的組合,完成我們的初步業務合併。
經營成果
到目前為止,我們既沒有從事任何業務,也沒有產生任何運營收入。從2021年3月1日(成立)到2021年6月30日,我們唯一的活動是組織活動,即為首次公開募股(IPO)做準備所必需的活動,如下所述,以及在首次公開募股(IPO)之後確定業務合併的目標公司。在我們最初的業務合併完成之前,我們預計不會產生任何營業收入。我們將生成
非運營
首次公開發行後持有的現金和現金等價物的利息收入形式的收入。作為一家上市公司,我們會產生費用(法律、財務報告、會計和審計合規),以及盡職調查費用。
從2021年3月1日(成立)到2021年6月30日,我們淨虧損207,244美元,原因是運營和組建成本為154,044美元,特許經營税支出為54,165美元,部分被信託賬户投資的利息和股息收入965美元所抵消。
 
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目錄
在截至2021年6月30日的三個月裏,我們淨虧損206,066美元,原因是運營和組建成本為152,866美元,特許經營税支出為54,165美元,部分被信託賬户投資的利息和股息收入965美元所抵消。
流動性與資本資源
於2021年5月28日,我們完成了首次公開發行2300萬股A類普通股(“公開股份”),其中包括300萬股根據承銷商全面行使超額配售選擇權而發行的公開股份,每股公開股份10.00美元,產生毛收入2.3億美元。
在首次公開發行(IPO)結束的同時,保薦人以每股10.00美元的價格購買了總計715,500股A類普通股(“定向增發股份”),產生了7155,000美元的毛收入。出售私募股份的部分收益已加入信託賬户持有的首次公開發行(IPO)的淨收益中。若吾等未能在首次公開發售結束後24個月內完成初步業務合併,則出售信託賬户內持有的私募股份所得款項將用於贖回公開發售股份(受適用法律規定的規限)。
從2021年3月1日(成立)到2021年6月30日,運營活動中使用的淨現金為934,675美元,這主要是由於營運資本的變化726,466美元和我們的淨虧損207,244美元。
從2021年3月1日(成立)到2021年6月30日,投資活動中使用的淨現金2.3億美元是首次公開募股(IPO)和私募出售股票存入信託賬户的淨收益金額的結果。
從2021年3月1日(成立)到2021年6月30日期間,融資活動提供的現金淨額為232,031,570美元,其中包括首次公開募股(IPO)股票發行收益225,400,000美元(扣除支付的承銷商折扣),向我們的保薦人發行股票的收益7,155,000美元,以及向保薦人發行本票250,000美元的收益,被支付與首次公開募股相關的發行成本的523,430美元所抵消
截至2021年6月30日,我們在信託賬户外持有的現金為1,096,895美元。我們打算將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業,對潛在目標企業進行商業盡職調查,往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點,審查潛在目標企業的公司文件和重大協議,以及構建、談判和完成業務合併。
我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金,包括信託賬户賺取的任何利息(減去應繳税款和遞延承銷佣金),以完成我們最初的業務合併。我們可以提取利息收入(如果有的話)來繳納所得税。我們的年度所得税義務將取決於從信託賬户中持有的金額賺取的利息和其他收入。我們預計信託賬户(如果有的話)的利息收入將足以支付我們的所得税。只要我們的全部或部分股權或債務被用作完成我們最初的業務合併的對價,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金,為目標業務的運營提供資金,進行其他收購和實施我們的增長戰略。
我們認為,在此次發行之後,我們不需要籌集額外的資金來滿足運營我們業務所需的支出。然而,如果我們對確定目標企業、承諾的成本的估計
縱深
如果盡職調查和協商初始業務合併的金額低於這樣做所需的實際金額,我們可能沒有足夠的資金在初始業務合併之前運營我們的業務。為了彌補營運資金不足或支付與計劃中的初始業務合併相關的交易成本,我們的保薦人或保薦人的關聯公司,或我們的某些高級管理人員或董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成最初的業務合併,我們將償還這些貸款金額。如果我們最初的業務合併沒有結束,我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還這些貸款金額,但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。這類貸款中可能高達2,000,000美元
 
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目錄
可根據貸款人的選擇,以每股10.00美元的價格轉換為業務後合併實體的股票。這些股票將與私募股票相同。此類貸款的條款(如果有的話)尚未確定,也不存在關於此類貸款的書面協議。我們不希望向保薦人或保薦人的關聯公司或某些高級管理人員或董事以外的人尋求貸款,因為我們不相信第三方會願意借出這類資金,並放棄使用我們信託賬户中資金的任何和所有權利。
失衡
板材佈置
我們沒有任何
失衡
截至2021年6月30日的牀單安排。
合同義務
本票關聯方
2021年3月8日,公司向保薦人發行了一張無擔保本票(“本票”),據此,公司可借入總額高達30萬美元的本票,用於支付首次公開募股(IPO)的相關費用。這張期票是
非利息
並於2021年12月31日早些時候或首次公開募股(IPO)完成時支付。2021年4月,公司根據本票借入25萬美元,本票於2021年5月26日償還。
承銷商協議
公司向承銷商授予了一項
45天
購買最多300萬股A類普通股的選擇權,以彌補首次公開募股(IPO)價格減去承銷折扣和佣金後的超額配售。承銷商於2021年5月28日全面行使超額配售選擇權。
在首次公開募股(IPO)結束時,承銷商獲得了每股0.2美元的現金承銷費,總計460萬美元。此外,每股0.35美元,或總計805萬美元,將支付給承銷商作為遞延承銷佣金。根據承銷協議的條款,僅在公司完成業務合併的情況下,遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
關鍵會計政策
根據美國普遍接受的會計原則編制簡明財務報表和相關披露,要求管理層作出估計和假設,以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策
:
每股普通股淨虧損
每股普通股淨虧損的計算方法是淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均股數,不包括被沒收的普通股。加權平均股票減少的影響是總計75萬股B類普通股,如果承銷商沒有行使超額配售選擇權,這些股票將被沒收。截至2021年6月30日,公司沒有任何稀釋性證券和其他合同,這些證券和合同可能會被行使或轉換為普通股,然後分享公司的收益。因此,每股攤薄虧損與列報期間的每股基本虧損相同。
最新會計準則
管理層不相信任何最近發佈但尚未生效的會計準則,如果目前被採用,將不會對我們的簡明財務報表產生實質性影響。
 
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目錄
第三項關於市場風險的定量和定性披露
此項目不適用,因為我們是一家較小的報告公司。
項目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在確保我們根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時決定需要披露的信息。
信息披露控制和程序的評估
按照規則的要求
13a-15
15d-15
根據交易所法案,我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年6月30日我們的披露控制程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據他們的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(如規則所定義)
13a-15
(E)及
15d-15
(E)根據“交易法”)是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近結束的財季中,我們對財務報告的內部控制沒有變化(如規則所定義
13A-15(F)
15D-15(F)
根據“交易法”(Exchange Act),我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分-其他資料
 
第一項。
法律程序
沒有。
 
項目1A。
危險因素
可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素是我們於2021年5月27日提交給SEC的首次公開募股(IPO)最終招股説明書中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告發布之日,我們於2021年5月27日提交給證券交易委員會的首次公開募股(IPO)最終招股説明書中披露的風險因素沒有實質性變化。
 
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
 
第三項。
高級證券違約
沒有。
 
第四項。
煤礦安全信息披露
不適用。
 
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目錄
第五項:其他信息
沒有。
項目6.展品
以下證物作為本季度報告表格的一部分存檔,或通過引用併入本季度報告中
10-Q.
 
展品編號:
  
描述
  31.1*    依據證券交易法對主要行政人員的認證規則第13A-14(A)條15(D)-14(A),根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過
  31.2*    依據證券交易法對首席財務官的認證規則第13A-14(A)條15(D)-14(A),根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過
  32.1**    根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證
  32.2**    根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的認證
101.INS*    內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH*    內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL*   
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF*    內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB*    內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE*   
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104*    公司季度報告的封面在表格上
10-Q
已採用內聯XBRL格式,幷包含在附件101中
 
*
謹此提交。
**
傢俱齊全。
 
 
18

目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
 
   
動力專用公司
日期:2021年8月6日     由以下人員提供:  
/s/穆斯塔法·羅納吉
      穆斯塔法·羅納吉
      首席執行官
   
動力專用公司
日期:2021年8月6日     由以下人員提供:  
/s/Mark Afrasiabi
      馬克·阿弗拉西亞比
      首席財務官
 
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