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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
____________________________________________________________________________________________________________________________________
表格10-Q
____________________________________________________________________________________________________________________________________
(標記一)
| | | | | | | | |
| ☒ | | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年7月3日
或
| | | | | | | | |
| ☐ | | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金檔案編號001-14423
____________________________________________________________________________________________________________________________________
Plexus Corp.
(註冊人的確切姓名載於憲章中)
____________________________________________________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
| 威斯康星州 | | 39-1344447 |
| (成立為法團的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
單向叢路
尼娜, 威斯康星州54957
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
電話號碼(920) 969-6000
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每節課的標題 | 商品代號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | PLXS | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 x*o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 x*o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速濾波器 | x | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器： | ☐ |
規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(根據交易所法案第12b-2條的定義)。☐*☒
截至2021年8月3日，有28,250,321已發行普通股的股份。
Plexus Corp.
目錄
2021年7月3日
| | | | | |
| |
第一部分：財務信息 | 3 |
第一項：財務報表 | 3 |
簡明綜合全面收益表 | 3 |
簡明綜合資產負債表 | 4 |
股東權益簡明合併報表 | 5 |
現金流量表簡明合併報表 | 6 |
簡明合併財務報表附註 | 7 |
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 21 |
根據1995年私人證券訴訟改革法的“安全港”警示聲明 | 21 |
概述 | 21 |
經營成果 | 22 |
資本資源的流動性 | 27 |
關於關鍵會計政策的披露 | 32 |
新會計公告 | 32 |
第三項關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
項目4.控制和程序 | 32 |
第二部分：其他信息 | 33 |
第1A項。風險因素 | 33 |
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 34 |
項目6.展品 | 34 |
簽名 | 36 |
第一部分：報告財務信息。
項目1.編制財務報表
Plexus Corp.和子公司
簡明綜合全面收益表
(單位為千，每股數據除外)
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 淨銷售額 | | $ | 814,387 | | | $ | 857,394 | | | $ | 2,525,627 | | | $ | 2,477,167 | |
| 銷售成本 | | 740,337 | | | 774,513 | | | 2,281,298 | | | 2,253,651 | |
| 毛利 | | 74,050 | | | 82,881 | | | 244,329 | | | 223,516 | |
| 銷售和管理費用 | | 36,439 | | | 37,028 | | | 107,136 | | | 114,517 | |
| 重組和減值費用 | | 1,238 | | | — | | | 3,267 | | | 6,003 | |
| 營業收入 | | 36,373 | | | 45,853 | | | 133,926 | | | 102,996 | |
| 其他收入(費用)： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | (3,190) | | | (3,988) | | | (11,094) | | | (11,934) | |
| 利息收入 | | 308 | | | 368 | | | 1,072 | | | 1,546 | |
| 雜項，淨額 | | (579) | | | (600) | | | (2,922) | | | (2,619) | |
| 所得税前收入 | | 32,912 | | | 41,633 | | | 120,982 | | | 89,989 | |
| 所得税費用 | | 5,303 | | | 5,791 | | | 15,411 | | | 10,215 | |
| 淨收入 | | $ | 27,609 | | | $ | 35,842 | | | $ | 105,571 | | | $ | 79,774 | |
| 每股收益： | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.97 | | | $ | 1.23 | | | $ | 3.68 | | | $ | 2.73 | |
| 稀釋 | | $ | 0.95 | | | $ | 1.20 | | | $ | 3.60 | | | $ | 2.66 | |
| 加權平均流通股： | | | | | | | | |
| 基本信息 | | 28,529 | | | 29,199 | | | 28,708 | | | 29,210 | |
| 稀釋 | | 29,068 | | | 29,793 | | | 29,298 | | | 29,936 | |
| 綜合收益： | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 27,609 | | | $ | 35,842 | | | $ | 105,571 | | | $ | 79,774 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | | |
| 衍生工具公允價值調整 | | (1,218) | | | 3,178 | | | (1,719) | | | (1,138) | |
| *外幣折算調整 | | 1,434 | | | 5,586 | | | 6,730 | | | 3,463 | |
| *其他綜合收入。 | | 216 | | | 8,764 | | | 5,011 | | | 2,325 | |
| 綜合收益總額 | | $ | 27,825 | | | $ | 44,606 | | | $ | 110,582 | | | $ | 82,099 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Plexus Corp.和子公司
壓縮合並資產負債表
(單位為千，每股數據除外)
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 七月三日，
2021 | | 2020年10月3日 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 303,255 | | | $ | 385,807 | |
| 受限現金 | | 4,242 | | | 2,087 | |
應收賬款，扣除備用金淨額#美元1,623及$3,597，分別 | | 469,352 | | | 482,086 | |
| 合同資產 | | 114,022 | | | 113,946 | |
| 庫存，淨額 | | 874,718 | | | 763,461 | |
| 預付費用和其他費用 | | 46,151 | | | 31,772 | |
| 流動資產總額 | | 1,811,740 | | | 1,779,159 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | | 380,545 | | | 383,661 | |
| 經營性租賃使用權資產 | | 66,838 | | | 69,879 | |
| 遞延所得税 | | 25,015 | | | 21,422 | |
| 其他資產 | | 37,299 | | | 35,727 | |
| 非流動資產總額 | | 509,697 | | | 510,689 | |
| 總資產 | | $ | 2,321,437 | | | $ | 2,289,848 | |
| | | | |
| 負債和股東權益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 長期債務和融資租賃義務的當期部分 | | $ | 60,468 | | | $ | 146,829 | |
| 應付帳款 | | 579,571 | | | 516,297 | |
| 客户存款 | | 179,831 | | | 159,972 | |
| 應計薪金和工資 | | 67,943 | | | 76,927 | |
| 其他應計負債 | | 113,746 | | | 103,492 | |
| 流動負債總額 | | 1,001,559 | | | 1,003,517 | |
| 長期債務和融資租賃債務，扣除當期部分 | | 187,690 | | | 187,975 | |
| 長期應計應付所得税 | | 47,974 | | | 53,899 | |
| 長期經營租賃負債 | | 33,193 | | | 36,779 | |
| 應付遞延所得税 | | 6,475 | | | 6,433 | |
| 其他負債 | | 24,096 | | | 23,765 | |
| 非流動負債總額 | | 299,428 | | | 308,851 | |
| 總負債 | | 1,300,987 | | | 1,312,368 | |
承諾和或有事項 | | | | |
| 股東權益： | | | | |
優先股，$0.01面值，5,000授權股份，無已發行或未償還 | | — | | | — | |
普通股，$0.01面值，200,000授權股份，53,848和53,525分別發行的股票和28,377和29,002分別發行流通股 | | 538 | | | 535 | |
| 額外實收資本 | | 633,151 | | | 621,564 | |
國庫持有的普通股，按成本價計算，25,471和24,523分別為股票 | | (1,013,841) | | | (934,639) | |
| 留存收益 | | 1,400,650 | | | 1,295,079 | |
| 累計其他綜合損失 | | (48) | | | (5,059) | |
| 股東權益總額 | | 1,020,450 | | | 977,480 | |
| 總負債和股東權益 | | $ | 2,321,437 | | | $ | 2,289,848 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Plexus Corp.和子公司
簡明合併股東權益表
(單位：千)
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 普通股--已發行的普通股 | | | | | | | | |
| 期初 | | 28,659 | | | 29,186 | | | 29,002 | | | 29,004 | |
| 股票期權的行使和其他以股票為基礎的獎勵的歸屬 | | 10 | | | 28 | | | 323 | | | 526 | |
| 購買的庫存股 | | (292) | | | — | | | (948) | | | (316) | |
| 期末 | | 28,377 | | | 29,214 | | | 28,377 | | | 29,214 | |
| | | | | | | | |
| 期初股東權益總額 | | $ | 1,013,952 | | | $ | 892,558 | | | $ | 977,480 | | | $ | 865,576 | |
| 普通股-面值 | | | | | | | | |
| 期初 | | 538 | | | 534 | | | 535 | | | 529 | |
| 股票期權的行使和其他以股票為基礎的獎勵的歸屬 | | — | | | — | | | 3 | | | 5 | |
| 期末 | | 538 | | | 534 | | | 538 | | | 534 | |
| 額外實收資本 | | | | | | | | |
| 期初 | | 627,176 | | | 607,446 | | | 621,564 | | | 597,401 | |
| 基於股份的薪酬費用 | | 5,860 | | | 6,542 | | | 17,682 | | | 17,367 | |
| 行使股票期權和授予其他基於股票的獎勵，包括預扣税款 | | 115 | | | 1,115 | | | (6,095) | | | 335 | |
| 期末 | | 633,151 | | | 615,103 | | | 633,151 | | | 615,103 | |
| 庫存股 | | | | | | | | |
| 期初 | | (986,539) | | | (912,731) | | | (934,639) | | | (893,247) | |
| 購買的庫存股 | | (27,302) | | | — | | | (79,202) | | | (19,484) | |
| 期末 | | (1,013,841) | | | (912,731) | | | (1,013,841) | | | (912,731) | |
| 留存收益 | | | | | | | | |
| 期初 | | 1,373,041 | | | 1,221,532 | | | 1,295,079 | | | 1,178,677 | |
| 淨收入 | | 27,609 | | | 35,842 | | | 105,571 | | | 79,774 | |
| 採用新會計公告的累積效應調整(一) | | — | | | — | | | — | | | (1,077) | |
| 期末 | | 1,400,650 | | | 1,257,374 | | | 1,400,650 | | | 1,257,374 | |
| 累計其他綜合損失 | | | | | | | | |
| 期初 | | (264) | | | (24,223) | | | (5,059) | | | (17,784) | |
| 其他綜合收益 | | 216 | | | 8,764 | | | 5,011 | | | 2,325 | |
| 期末 | | (48) | | | (15,459) | | | (48) | | | (15,459) | |
| 期末股東權益總額 | | $ | 1,020,450 | | | $ | 944,821 | | | $ | 1,020,450 | | | $ | 944,821 | |
(1) 有關最近採用的會計聲明的討論，請參閲附註1，“列報基礎”。
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Plexus Corp.和子公司
簡明合併現金流量表
(單位：千)
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 經營活動的現金流 | | | | |
| 淨收入 | | $ | 105,571 | | | $ | 79,774 | |
| 將淨收入與經營活動的淨現金流量進行調整： | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 45,785 | | | 42,216 | |
| 遞延所得税 | | (1,032) | | | 2,560 | |
| 基於股份的薪酬費用和相關費用 | | 18,047 | | | 17,367 | |
| 為呆賬撥備的準備 | | (2,405) | | | 3,155 | |
| 資產減值費用 | | — | | | 3,054 | |
| 其他，淨額 | | 1,538 | | | 491 | |
| 營業資產和負債變動情況： | | | | |
| 應收賬款 | | 18,134 | | | (32,299) | |
| 合同資產 | | (66) | | | (25,224) | |
| 盤存 | | (107,066) | | | (116,810) | |
| 其他流動和非流動資產 | | (19,161) | | | 1,758 | |
| 應計應付所得税 | | (14,533) | | | (15,202) | |
| 應付帳款 | | 62,315 | | | 111,634 | |
| 客户存款 | | 18,871 | | | 32,962 | |
| 其他流動和非流動負債 | | 5,514 | | | (12,917) | |
| 經營活動提供的現金流 | | 131,512 | | | 92,519 | |
| 投資活動的現金流 | | | | |
| 財產、廠房和設備的付款 | | (34,384) | | | (41,223) | |
| 出售不動產、廠房和設備所得收益 | | 244 | | | 886 | |
| 其他，淨額 | | (200) | | | (200) | |
| 用於投資活動的現金流 | | (34,340) | | | (40,537) | |
| 融資活動的現金流 | | | | |
| 債務協議下的借款 | | 242,687 | | | 595,240 | |
| 償還債務和融資租賃義務 | | (336,536) | | | (554,077) | |
| 發債成本 | | — | | | (699) | |
| 普通股回購 | | (79,202) | | | (19,484) | |
| 行使股票期權所得收益 | | 3,555 | | | 10,965 | |
| 與股票薪酬的預扣税金相關的付款 | | (9,647) | | | (10,625) | |
| 融資活動提供的現金流(用於) | | (179,143) | | | 21,320 | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | 1,574 | | | 87 | |
| 現金及現金等價物和限制性現金淨(減)增 | | (80,397) | | | 73,389 | |
| 現金和現金等價物以及限制性現金： | | | | |
| 期初 | | 387,894 | | | 226,254 | |
| 期末 | | $ | 307,497 | | | $ | 299,643 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Plexus Corp.和子公司
簡明合併財務報表附註
截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和九個月
未經審計
1. 陳述的基礎
演示基礎：
本文所附的簡明合併財務報表由Plexus Corp.及其子公司(統稱“Plexus”或“公司”)未經審計並根據美國(下稱“美國”)的規章制度編制。美國證券交易委員會(“SEC”)。隨附的簡明綜合財務報表反映了所有調整，包括公司截至2021年7月3日和2020年10月3日的綜合財務狀況公允報表所需的正常經常性調整，截至2021年7月3日和2020年7月4日的前三個月和前九個月的經營業績和股東權益，以及同樣九個月期間的現金流量。
該公司的會計年度將在最接近9月30日的週六結束。公司在每個季度的中期採用“4-4-5”的每週會計制度。因此，每個季度都會在4-4-5時段結束時的週六結束。定期地，必須在財年中增加一週，以重新與最接近9月30日的週六保持一致。2020財年第一季度包括14周，而本文列出的所有其他財季包括13周。
某些信息和腳註披露通常包括在根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中，但根據證券交易委員會關於中期財務報表的規則和規定，這些信息和腳註已被濃縮或省略。然而，本公司相信，本文所包括的簡明綜合財務報表中所作的披露足以使所提供的信息不具誤導性。建議將這些簡明綜合財務報表與公司2020年年度報告Form 10-K中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。
某些前期金額已重新分類，以符合本期列報。
編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響簡明綜合財務報表及其附註中報告的金額。新冠肺炎疫情對公司業務和經營業績的全面影響程度將取決於高度不確定和無法準確預測的未來事態發展。本公司考慮了截至這些財務報表發佈之日可獲得的信息，並不知道有任何具體事件或情況需要更新其估計或判斷，或修訂其資產或負債的賬面價值。隨着新事件的發生和更多信息的出現，這些估計可能會發生變化。實際結果可能與這些估計大不相同。
最近採用的會計公告：
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，用反映預期信貸損失的方法取代了目前發生的損失減值方法，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以告知信貸損失估計。該公司在2021會計年度第一季度採納了這一指導方針，對公司的綜合財務報表沒有實質性影響。
2016年2月，財務會計準則委員會發布了ASU 2016-02(“專題842”)，旨在通過要求承租人在其資產負債表上將大多數租賃確認為使用權資產和租賃負債，以反映租賃產生的權利和義務，但以類似的方式在損益表上記錄費用，從而改善租賃交易的財務報告。主題842還要求披露與實體租賃和相關現金流會計有關的金額、時間和判斷。2019年9月29日，該公司使用修改後的回溯採納法採用了主題842，該方法允許不更新採用前的比較期間的財務信息。在採用時，該公司確認了一美元1.1由於墨西哥瓜達拉哈拉設施的兩項現有建造到西裝安排，留存收益減少了100萬美元，根據新標準，這兩項安排被重新評估為融資租賃。
2017年8月，FASB發佈了與對衝活動會計相關的ASU 2017-12。該公告擴展和完善了套期保值會計，統一了對套期保值工具和套期保值項目在財務報表中的影響的確認和列報，幷包括了一些有針對性的改進，以便於應用與對衝有效性評估相關的現行指導。該公司在2020會計年度第一季度採納了這一指導方針，對公司的綜合財務報表沒有實質性影響；然而，新準則對未來期間的影響將取決於未來交易的事實和情況。
最近發佈的尚未採用的會計公告：
該公司認為，最近發佈的任何其他會計準則都不會對其合併財務報表產生實質性影響，也不會適用於其運營。
2. 盤存
截至2021年7月3日和2020年10月3日的庫存包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 七月三日，
2021 | | 10月3日，
2020 |
| 原料 | | $ | 754,762 | | | $ | 630,833 | |
| 在製品 | | 44,397 | | | 53,602 | |
| 成品 | | 75,559 | | | 79,026 | |
| 總庫存(淨額) | | $ | 874,718 | | | $ | 763,461 | |
在某些情況下，根據合同條款，公司收到客户押金以抵消庫存風險。截至2021年7月3日和2020年10月3日，簡明綜合資產負債表上與庫存相關並計入流動負債的客户存款總額為 $175.4百萬aND$154.6分別為百萬美元。
3. 債務、融資租賃和其他融資義務
截至2021年7月3日和2020年10月3日的債務、融資租賃和其他融資義務包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 七月三日，
2021 | | 10月3日，
2020 |
4.05優先債券，2025年6月15日到期 | | $ | 100,000 | | | $ | 100,000 | |
4.22優先債券，2028年6月15日到期 | | 50,000 | | | 50,000 | |
| 循環承諾項下的借款 | | 50,000 | | | — | |
| 定期貸款，2021年4月28日到期 | | — | | 138,000 | |
| 融資租賃和其他融資義務 | | 49,164 | | | 48,435 | |
| 未攤銷遞延融資費 | | (1,006) | | | (1,631) | |
| *總債務 | | 248,158 | | | 334,804 | |
| 減：當前部分 | | (60,468) | | | (146,829) | |
| -長期債務、融資租賃和其他融資義務，扣除當期部分 | | $ | 187,690 | | | $ | 187,975 | |
於2018年6月15日，本公司訂立票據購買協議(“2018 NPA”)，根據該協議，本公司合共發行1,500元債券。150.0無擔保優先票據本金為100萬美元，其中包括美元100.0本金為100萬美元。4.05%A系列高級債券，2025年6月15日到期，美元50.0本金為100萬美元。4.22%B系列高級債券，於2028年6月15日到期(統稱為“2018年債券”)，以私募方式發行。2018年NPA包括本公司必須遵守的慣例運營和財務契約，其中包括維持某些財務比率，如總槓桿率和最低利息覆蓋率。2018年債券可隨時全部或部分預付，但須支付全部款項；2018年債券的利息每半年支付一次。截至2021年7月3日，公司遵守了2018年NPA下的公約。
2019年5月15日，本公司通過簽訂一項新的優先無擔保循環信貸安排，為其當時存在的優先無擔保循環信貸安排進行再融資5-一年期優先無擔保循環信貸安排(簡稱“信貸安排”)，將最高承諾額從#美元擴大到300.0百萬至$350.0並將到期日從2021年7月5日延長至2024年5月15日。信貸安排下的最高承擔額可進一步提高至$600.0在某些習慣條件的規限下，通常經本公司和貸款人雙方同意，可支付1百萬歐元。在截至2021年7月3日的9個月中，最高日借款為#美元。148.0百萬美元，平均每天借款為$59.8百萬美元。該公司借入了$243.0百萬美元，並償還了$193.0在這九個月內，信貸安排項下的循環借款(“循環承擔”)達百萬
截至2021年7月3日。截至2021年7月3日，本公司遵守了與信貸協議有關的所有財務契約，與上文討論的2018年NPA中的財務契約大體一致。*本公司須根據本公司的槓桿率就每日未使用的循環承諾額支付承諾費；費用為0.10截至2021年7月3日。
為進一步確保本公司有能力滿足營運資金和固定資本要求，本公司於2020年4月29日針對新冠肺炎爆發簽訂了信貸協議第1號修正案(以下簡稱《修正案》)，於2019年5月15日對信貸協議進行了修訂。修正案修改了信貸安排的某些條款，除其他事項外，規定364天期無擔保延遲提取定期貸款(“定期貸款”)，金額為$138.02000萬。根據新貸款安排借入的定期貸款於2020年5月4日一次性融資，計劃於2021年4月28日到期。於2021年1月29日，本公司通過償還美元終止定期貸款138.0使用信貸安排下循環承諾的借款，未償還的金額為3.6億美元。根據公司的選擇，未償還定期貸款按歐洲貨幣利率計息(下限為1.0%)外加1.75年利率或基本利率(以2.0%)外加0.75每年的百分比。
公司債務的公允價值，不包括融資租賃和其他融資義務，為$212.0300萬美元和300萬美元299.3分別截至2021年7月3日和2020年10月3日。該公司債務的賬面價值為#美元，不包括融資租賃和其他融資債務。200.0300萬美元和300萬美元288.0分別截至2021年7月3日和2020年10月3日。如果在財務狀況下按公允價值計量如果是NTS，本公司的債務將被歸類為公允價值等級中的第二級。有關公司公允價值計算和分類的更多信息，請參閲附註4，“衍生工具和公允價值計量”。
4. 衍生工具和公允價值計量
所有衍生工具均按其估計公允價值在隨附的簡明綜合資產負債表中確認。該公司使用衍生品來管理外幣債務的可變性。除了管理與某些外幣資產和負債相關的外幣風險外，該公司還擁有與預測的外幣債務相關的現金流對衝。本公司不會為投機目的而訂立衍生工具。
公司指定部分外幣兑換合約作為預測外幣費用的現金流套期保值。符合現金流量套期保值的衍生工具的公允價值變動計入隨附的簡明綜合資產負債表中的“累計其他綜合虧損”。非營利性資產負債表，直到收益受到現金流變化的影響。在接下來的12個月裏，該公司估計0.5百萬美元的未實現虧損，n與現金流對衝相關的税前利潤將從其他綜合收益(虧損)重新歸類為收益。與已確認外幣資產和負債相關的非指定衍生工具的公允價值變動在隨附的簡明綜合全面收益表中的“雜項、淨額”中記錄。
該公司為其在馬來西亞和墨西哥的業務滾動簽訂遠期貨幣兑換合同。該公司有名義價值未償還的現金流對衝。E(共$)107.2百萬AS2021年7月3日的，名義價值為$96.8截至2020年10月3日，100萬。這些遠期貨幣合約確定了尚未實現的未來外幣債務的結算匯率。遠期貨幣兑換合約的總公平價值為$0.5百萬負債截至2021年7月3日，以及 a $1.2百萬截至2020年10月3日的資產。
截至2021年7月3日，該公司還有其他未償還的遠期貨幣兑換合約，名義價值為#美元。30.4百萬；噸這裏有兩塊錢。15.8截至2020年10月3日，這類合同中有100萬份未平倉。本公司並未指定該等衍生工具為對衝工具。與該等合約有關的結算淨額(公允價值)在簡明綜合資產負債表上記錄為流動或長期資產或負債，視乎條款而定，並作為隨附的簡明綜合全面收益表中的“雜項、淨額”元素。這些衍生品的總公允價值為1美元。0.3截至2021年7月3日的負債為100萬美元，0.1截至2000萬資產2020年10月3日。
下表列出了有關衍生工具的公允價值以及衍生工具對公司簡明綜合財務報表的影響的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具的公允價值(千) |
| | | 衍生資產 | | 衍生負債 |
| | | | | 七月三日，
2021 | | 10月3日，
2020 | | | | 七月三日，
2021 | | 10月3日，
2020 |
| 衍生品被指定為金融對衝工具 | | 資產負債表
分類 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 資產負債表
分類 | | 公允價值 | | 公允價值 |
| 外幣遠期合約 | | 預付費用和其他費用 | | $ | 506 | | | $ | 1,830 | | | 其他應計負債 | | $ | 1,036 | | | $ | 641 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具的公允價值(千) |
| | | 衍生資產 | | 衍生負債 |
| | | | | 七月三日，
2021 | | 10月3日，
2020 | | | | 七月三日，
2021 | | 10月3日，
2020 |
| 衍生品未被指定為金融對衝工具 | | 資產負債表
分類 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 資產負債表
分類 | | 公允價值 | | 公允價值 |
| 外幣遠期合約 | | 預付費用和其他費用 | | $ | 36 | | | $ | 70 | | | 其他應計負債 | | $ | 369 | | | $ | 58 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流量套期保值會計對累計其他綜合損失的影響(單位：千) |
| 在截至的三個月內 |
| 現金流和套期保值關係中的衍生品 | | 東方海外在衍生品交易中確認的收益金額 |
| 2021年7月3日 | | 2020年7月4日 |
| 外幣遠期合約 | | $ | 164 | | | $ | 1,990 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在簡明綜合全面收益表中確認的衍生影響損益(以千為單位) |
| 在截至的三個月內 |
| 衍生品涉及現金流和套期保值關係 | | 將八達通累計損益分類重新歸類為收入 | | 從東方海外的累計收益(虧損)中重新分類的收益(虧損)金額重新歸類為收益。 |
| | 2021年7月3日 | | 2020年7月4日 |
| 外幣遠期合約 | | 銷售成本 | | $ | 1,290 | | | $ | (1,102) | |
| 外幣遠期合約 | | 銷售和管理費用 | | $ | 92 | | | $ | (86) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未被指定為對衝工具的衍生工具 | | 收益中衍生工具確認的收益在收益中的位置 | | 在收入中確認的衍生工具收益數額 |
| | 2021年7月3日 | | 2020年7月4日 |
| 外幣遠期合約 | | 雜項，淨額 | | $ | 83 | | | $ | 166 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流量套期保值會計對累計其他綜合損失的影響(單位：千) |
| 在過去的9個月裏 |
| 現金流和套期保值關係中的衍生品 | | 東方海外衍生品交易中確認的損益金額 |
| 2021年7月3日 | | 2020年7月4日 |
| 外幣遠期合約 | | $ | 1,575 | | | $ | (2,150) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在簡明綜合全面收益表中確認的衍生影響損益(以千為單位) |
| 在過去的9個月裏 |
| 衍生品涉及現金流和套期保值關係 | | 將八達通累計損益分類重新歸類為收入 | | 從東方海外的累計收益(虧損)中重新分類的收益(虧損)金額重新歸類為收益。 |
| | 2021年7月3日 | | 2020年7月4日 |
| 外幣遠期合約 | | 銷售成本 | | $ | 3,031 | | | $ | (925) | |
| 外幣遠期合約 | | 銷售和管理費用 | | $ | 263 | | | $ | (87) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未被指定為對衝工具的衍生工具 | | 在收益衍生工具上確認的收益(損失)的位置 | | 收益中確認的衍生工具的損益金額 |
| | 2021年7月3日 | | 2020年7月4日 |
| 外幣遠期合約 | | 雜項，淨額 | | $ | 380 | | | $ | (467) | |
公允價值計量：
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間進行有序交易時，為資產或負債在本金或最有利市場上轉移負債(或退出價格)而收到的交換價格或支付的交換價格。用於計量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。公司使用可用或貼現的現金流時的市場報價來計算公允價值。會計準則根據可用於計量公允價值的三個級別的投入建立了公允價值等級。輸入級別為：
級別1：相同資產或負債的活躍市場報價(可觀察)市場價格。
第2級：第1級以外可觀察到的其他投入，如類似資產或負債的報價；不活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或能得到可觀測市場數據證實的其他投入。
第三級：很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值具有重大意義的不可觀察到的投入。
下表按投入水平列出了截至2021年7月3日和2020年10月3日公司衍生品負債和資產的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用投入水平(負債)/資產(千)計量公允價值 |
2021年7月3日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| 衍生品 | | | | | | | | |
| 外幣遠期合約 | | $ | — | | | $ | (863) | | | $ | — | | | $ | (863) | |
| | | | | | | | |
2020年10月3日 | | | | | | | | |
| 衍生品 | | | | | | | | |
| 外幣遠期合約 | | $ | — | | | $ | 1,201 | | | $ | — | | | $ | 1,201 | |
外幣遠期合約的公允價值採用市場法確定，包括直接或間接從活躍在相關市場的第三方獲得可觀察到的價值。外幣遠期合約公允價值的投入包括貨幣的現行遠期價格和現貨價格。
5. 所得税
截至2021年7月3日的三個月和九個月的所得税支出為$5.3百萬美元和$15.4分別為2000萬美元和2000萬美元5.8百萬美元和$10.2截至2020年7月4日的三個月和九個月分別為2.5億美元。
截至2021年7月3日的三個月和九個月的實際税率為16.1%和12.7%，而實際税率為13.9%和11.4截至2020年7月4日的三個月和九個月的增長率。截至2021年7月3日的3個月和9個月的有效税率比截至2020年7月4日的3個月和9個月的有效税率有所增加，這主要是由於税前賬面收入和淨額的地理分佈。0.8在截至2020年1月4日的三個月內，特殊税項的優惠為100萬美元。
截至2021年7月3日，針對不確定税收頭寸記錄的未確認税收優惠金額沒有實質性增加。該公司將不確定税收狀況的應計利息和罰款確認為所得税費用的一個組成部分。截至2021年7月3日的三個月和九個月的利息和罰款金額並不重要。
一個或多個不確定的税收頭寸可能在未來12個月內結清。這些問題的解決預計不會對公司的綜合經營業績、財務狀況和現金流產生實質性影響。公司是
該公司目前沒有接受美國税務機關的審查。該公司正在多個外國司法管轄區接受審計，但和解預計不會產生實質性影響。
當遞延税項淨資產的全部或部分很可能無法變現時，本公司維持估值津貼。在截至2021年7月3日的三個月內，公司繼續在EMEA部門對其遞延税淨資產在某些司法管轄區錄得全額估值津貼，在AMER部門在某些司法管轄區錄得部分遞延税淨資產估值，因為這些資產很可能主要根據歷史業績無法完全變現。本公司未來將繼續就其在各適用司法管轄區的遞延税項淨資產提供估值津貼，直至其確定遞延税項資產更有可能變現為止。
6. 每股收益
以下是截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和九個月在計算基本和稀釋後每股收益時使用的金額(除每股金額外，以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 淨收入 | | $ | 27,609 | | | $ | 35,842 | | | $ | 105,571 | | | $ | 79,774 | |
| 基本加權平均已發行普通股 | | 28,529 | | | 29,199 | | | 28,708 | | | 29,210 | |
| 以股份為基礎的獎勵和未償還期權的稀釋效應 | | 539 | | | 594 | | | 590 | | | 726 | |
| 稀釋加權平均流通股 | | 29,068 | | | 29,793 | | | 29,298 | | | 29,936 | |
| 每股收益： | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.97 | | | $ | 1.23 | | | $ | 3.68 | | | $ | 2.73 | |
| 稀釋 | | $ | 0.95 | | | $ | 1.20 | | | $ | 3.60 | | | $ | 2.66 | |
截至2021年7月3日的三個月和九個月，基於股票的獎勵低於0.1百萬股不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們是反稀釋的。
截至2020年7月4日的三個月和九個月，基於股票的獎勵約為0.3百萬和0.1百萬股不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們是反稀釋的。
另見附註12，“股東權益”，瞭解有關該公司股票回購計劃的信息。
7. 租契
截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和九個月的租賃費用構成如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 融資租賃費用： | | | | | | | | |
| **攤銷使用權資產 | | $ | 1,541 | | | $ | 951 | | | $ | 4,692 | | | $ | 3,220 | |
| *租賃負債利息增加 | | 1,229 | | | 1,236 | | | 3,669 | | | 3,738 | |
| 經營租賃費用 | | 2,697 | | | 2,898 | | | 8,146 | | | 8,977 | |
| 其他租賃費用 | | 1,024 | | | 957 | | | 3,543 | | | 2,216 | |
| 總計 | | $ | 6,491 | | | $ | 6,042 | | | $ | 20,050 | | | $ | 18,151 | |
根據ROU資產的性質，融資ROU資產的攤銷、經營租賃費用和其他租賃費用計入售出貨物成本或銷售和行政費用，融資租賃負債的利息計入綜合綜合全面收益表的利息支出。在綜合綜合全面收益表中，融資ROU資產的攤銷、經營租賃費用和其他租賃費用計入銷售成本或銷售和行政費用，融資租賃負債的利息計入綜合全面收益表的利息支出。其他租賃費用
包括估計總租期為十二個月或以下的租賃費用，以及因租賃佔有日期後因素或情況發生變化而導致租賃付款變化的可變租賃費用。
下表列出了公司簡明綜合資產負債表中包含的租賃資產和租賃負債額(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財務報表行項目 | | 2021年7月3日 | | 2020年10月3日 |
| 資產 | | | | | |
| **金融租賃資產 | 財產、廠房和設備、淨值 | | $ | 39,655 | | | $ | 36,408 | |
| 出售營業租賃資產 | 經營性租賃使用權資產 | | 66,838 | | | 69,879 | |
| *租賃總資產* | | | $ | 106,493 | | | $ | 106,287 | |
| | | | | |
| 負債和股東權益 | | | | |
| 當前 | | | | | |
| *融資租賃負債 | 長期債務和融資租賃義務的當期部分 | | $ | 4,753 | | | $ | 2,700 | |
| **經營租賃負債 | 其他應計負債 | | 9,130 | | | 7,724 | |
| 非電流 | | | | | |
| *融資租賃負債 | 長期債務和融資租賃債務，扣除當期部分 | | 37,355 | | | 37,033 | |
| **經營租賃負債 | 長期經營租賃負債 | | 33,193 | | | 36,779 | |
| *總租賃負債 | | | $ | 84,431 | | | $ | 84,236 | |
8. 基於股份的薪酬
公司確認了$6.3百萬美元和$18.1截至2021年7月3日的三個月和九個月與基於股票的獎勵相關的薪酬支出分別為100萬美元和6.6百萬美元和$17.4截至2020年7月4日的三個月和九個月分別為100萬美元。
績效股票單位(“PSU”)以公司普通股的股票支付。對於2020財年及更早發行的PSU，PSU基於公司普通股相對於羅素3000指數成分股的相對總股東回報(TSR)、市場狀況以及公司在以下業績期間的經濟回報表現進行歸屬三年，這是一種性能條件。在2021財年第一季度，該公司根據標準普爾400指數的TSR更新了未來所有PSU授予的PSU市場狀況，包括2021年授予的PSU。該公司使用蒙特卡洛估值模型，根據公司普通股的相對TSR，確定授予PSU的PSU在授予之日的公允價值。該公司使用其在授予日的股票價格作為分配給PSU的公允價值，這些公允價值是根據公司的經濟回報表現授予的。根據PSU授予可能發行的尚未完全歸屬的股票數量範圍為零至0.4這取決於公司在適用業績期間的TSR和經濟回報表現。
本公司確認股票獎勵歸屬期間的股票薪酬支出。
9. 訴訟
在正常業務過程中，該公司是訴訟當事人。管理層不相信這些訴訟，無論是個別的還是總體的，都不會對公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的正面或負面影響。
10. 可報告的細分市場
可報告部門被定義為企業的組成部分，其單獨的財務信息可由首席運營決策者或集團在評估業績和分配資源時定期進行評估。這個
公司使用內部管理報告系統，該系統提供重要的財務數據來評估業績並在區域基礎上分配公司的資源。這些細分市場的淨銷售額歸因於製造產品或提供服務的地區。該公司在美洲(“AME”)、亞太地區(“APAC”)以及歐洲、中東和非洲(“EMEA”)開展業務。所提供的服務、使用的製造流程、服務的客户類別以及使用的訂單履行流程都是相似的，並且通常可以在各個細分市場之間互換。一個部門的業績是根據其營業收入(虧損)進行評估的。一個部門的營業收入(虧損)包括其淨銷售額減去銷售和銷售成本以及行政費用，但不包括公司和其他費用。公司費用和其他費用主要是公司銷售和行政費用、重組和減損費用以及其他費用(如果有的話)。這些成本不會分配給細分市場，因為管理層在評估細分市場的表現時不包括此類成本。部門間交易一般以近似公平交易的金額入賬。各分部的會計政策與本公司整體的會計政策相同。
有關公司的信息三分別截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和九個月的可報告細分如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 淨銷售額： | | | | | | | | |
| AMER | | $ | 318,898 | | | $ | 305,941 | | | $ | 1,011,162 | | | $ | 993,871 | |
| APAC | | 446,915 | | | 482,267 | | | 1,357,089 | | | 1,321,254 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 76,519 | | | 91,846 | | | 238,564 | | | 250,326 | |
| 消除部門間銷售 | | (27,945) | | | (22,660) | | | (81,188) | | | (88,284) | |
| | $ | 814,387 | | | $ | 857,394 | | | $ | 2,525,627 | | | $ | 2,477,167 | |
| | | | | | | | |
| 營業收入(虧損)： | | | | | | | | |
| AMER | | $ | 9,191 | | | $ | 8,516 | | | $ | 51,876 | | | $ | 21,102 | |
| APAC | | 57,068 | | | 66,297 | | | 176,722 | | | 178,549 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 58 | | | 1,115 | | | (2,548) | | | 257 | |
| 公司和其他費用 | | (29,944) | | | (30,075) | | | (92,124) | | | (96,912) | |
| | $ | 36,373 | | | $ | 45,853 | | | $ | 133,926 | | | $ | 102,996 | |
| 其他收入(費用)： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | $ | (3,190) | | | $ | (3,988) | | | $ | (11,094) | | | $ | (11,934) | |
| 利息收入 | | 308 | | | 368 | | | 1,072 | | | 1,546 | |
| 雜項，淨額 | | (579) | | | (600) | | | (2,922) | | | (2,619) | |
| 所得税前收入 | | $ | 32,912 | | | $ | 41,633 | | | $ | 120,982 | | | $ | 89,989 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 七月三日，
2021 | | 10月3日，
2020 |
| 總資產： | | | | |
| AMER | | $ | 756,076 | | | $ | 759,030 | |
| APAC | | 1,188,842 | | | 1,073,951 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 270,103 | | | 279,757 | |
| 公司和淘汰 | | 106,416 | | | 177,110 | |
| | $ | 2,321,437 | | | $ | 2,289,848 | |
| | | | |
11. 擔保
該公司根據其客户製造協議提供某些賠償。在正常業務過程中，公司可能不時有義務賠償其客户或客户的客户因公司的疏忽、不當行為、違約或侵犯第三方知識產權而產生的損害或責任
財產權。某些協議擴大了更廣泛的賠償範圍，雖然大多數協議都有合同限制，但有些協議沒有。然而，本公司一般不提供該等賠償，並要求其客户賠償因本公司遵守客户的規格或設計，或使用其客户提供或指示使用的材料而產生的損害或責任。本公司不認為其在此類賠償下的義務是實質性的。
在正常業務過程中，本公司還為其客户提供有限保修，包括本公司生產的產品的工藝，在某些情況下還包括材料。此類保修一般規定，產品將不存在公司工藝缺陷，並符合雙方商定的規格，保修期限一般為12幾個月後24月份。本公司的義務一般限於通過修理或更換有缺陷的產品來糾正任何缺陷，費用由本公司承擔。本公司的保修一般不包括因客户提供的有缺陷的部件、設計缺陷或由本公司以外的任何一方或原因造成的損壞而導致的缺陷。
該公司在確認產品收入時對其有限保修下可能發生的成本進行了估計，併為具體確定的產品問題建立了額外的準備金。這些成本主要包括必要時與維修或更換相關的勞動力和材料，並在公司隨附的簡明綜合資產負債表中列入“其他應計負債”。影響公司保修責任的主要因素包括髮貨數量和價值，以及保修索賠的歷史和預期比率。由於這些因素受到實際經驗和未來預期的影響，本公司評估其記錄的保修負債的充分性，並在必要時調整金額。
下表彙總了截至2021年7月3日和2020年7月4日的九個月內與本公司有限保修責任相關的活動(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 儲備金餘額，期初 | | $ | 6,386 | | | $ | 6,276 | |
| 在此期間發出的保修的應計費用 | | 2,102 | | | 2,323 | |
| 期內結算(現金或實物) | | (2,434) | | | (1,712) | |
| 儲備餘額，期末 | | $ | 6,054 | | | $ | 6,887 | |
12. 股東權益
2019年8月20日，董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，公司有權回購$50.0百萬股普通股(“2019年計劃”)。在截至2021年7月3日的9個月內，公司完成了2019年計劃的重新採購阿辛73,560此計劃下的股票價格為$5.3百萬美元，平均價格為$72.44。在截至2020年7月4日的三個月內，本公司不是2019年計劃下的股票回購。在截至2020年7月4日的9個月內，公司回購315,231此計劃下的股票價格為$19.5百萬美元，平均價格為$61.81每股。
2020年8月13日，董事會批准了一項新的股票回購計劃，授權公司回購至多$50.0自公司2019年計劃期滿起，從其普通股(“2021年計劃”)中扣除100萬美元。2020年11月18日，董事會批准了額外的50.0根據現有的2021年計劃，股票回購授權為2000萬美元，因此現在總共存在$100.0根據該計劃，股票回購權限為1.2億美元。在截至以下三個月的期間內2021年7月3日，公司回購291,898此計劃下的股票價格為$27.3百萬美元，平均價格為$93.53每股。在截至2021年7月3日的9個月內，公司回購874,706此計劃下的股票價格為$73.9百萬美元，平均價格為$84.45每股。截至2021年7月3日，美元26.12021年計劃下仍有100萬美元的權力。2021年計劃沒有到期。
根據上述計劃回購的所有股票都記錄為庫存股。
13. 貿易應收賬款銷售計劃
該公司與三菱UFG銀行紐約分行(前身為三菱東京日聯銀行)簽訂了主應收賬款購買協議。(“三菱UFG RPA”)及滙豐銀行(中國)有限公司廈門分行(“HSBC RPA”)，根據該等協議，本公司可選擇以折扣價出售應收賬款。這些設施是未承諾的設施。-MUFG R項下的最高設施金額截至2021年7月3日，PA為$340.0百萬美元。 截至2021年7月3日，滙豐RPA項下的最高貸款金額為$60.0百萬美元。MUFG RPA將每年自動延長，除非任何一方提供不低於10提前幾天通知，協議不應延長。HSBC RPA的合同期限條款與之前討論的MUFG RPA的條款大體一致。
這些計劃下應收賬款的轉移被計入銷售額，因此，根據這些計劃出售的應收賬款不包括在簡明綜合資產負債表上的應收賬款，而反映為簡明綜合現金流量表上經營活動提供的現金。轉讓的收益反映了應收賬款的面值減去折扣。銷售折扣計入銷售期間的簡明綜合全面收益表的“雜項、淨額”內。
《指南針》Y售出美元180.6百萬美元和$189.9在截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月裏，這些計劃下的應收貿易賬款或其前身分別為100萬美元，以換取美元的現金收益180.1百萬和$189.4分別為百萬美元。
該公司出售了$574.6百萬和$606.0百萬 這些方案下的應收貿易賬款，或它們的前身，在九分別截至2021年7月3日和2020年7月4日的月份，以換取美元的現金收益。573.0百萬美元和$603.4分別為百萬美元。
14. 與客户簽訂合同的收入
重大判決
收入在與客户的安排中隨着時間的推移而確認：(I)本公司的業績不會為本公司創造替代用途的資產，(Ii)本公司有權就迄今已完成的業績獲得可強制執行的付款，包括合理利潤率。隨着時間的推移確認的收入是根據迄今發生的成本加上合理利潤率來估計的。如果上述兩個條件中的任何一個未能在一段時間內確認收入，收入將在將此類產品的控制權移交給客户後確認，這通常發生在裝運或交付時，具體取決於基礎安排的條款。
該公司確認收入時，合同存在，當它通過將產品或服務的控制權轉移給客户來履行履行義務時。合同經雙方批准和承諾，當事人的權利確定，支付條件確定，合同具有商業實質，對價有可能收取時，合同才能入賬。履約義務是在合同中承諾將獨特的商品或服務轉讓給客户。
本公司一般會訂立一項總服務安排，以確立開展業務的架構。這些安排代表了適用於個別訂單的公司服務的主要條款和條件，但它們不承諾客户與公司合作或繼續與公司合作，也不要求客户承擔任何特定數量或定價的購買義務。此外，這些條款可以在適當的情況下修改。
收到特定數量的客户採購訂單時，其定價和交貨要求主要是固定的。因此，對於我們的大部分合同，在客户提交採購訂單之前，不能保證給公司帶來任何收入。因此，本公司通常認為其與客户的安排是主服務安排和採購訂單的組合。公司與客户的大多數協議都規定了單一的履約義務，因為轉讓單個製造的產品或服務的承諾可以是不同的。
隨着工作的進展或在某個時間點，公司的履約義務會隨着時間的推移而履行。如果公司有可強制執行的支付權，包括合理的利潤率，隨着時間的推移，履行義務就會得到履行。確定可強制執行的支付權是否包括合理的利潤率需要判斷，並以合同為基礎進行評估。
一般來説，不存在主觀的客户驗收要求或與所提供的商品或服務相關的進一步義務；如果存在此類要求或義務，則在完成此類要求並履行此類義務時確認銷售。
該公司不允許有一般的返回權。淨銷售額包括向客户收取的運輸和搬運費用以及自付費用。相應的運輸和搬運費用以及自付費用包括在銷售成本中。由政府當局評估的税款，如果是在特定創收交易的同時徵收的，由公司從客户那裏收取，則不包括在淨銷售額中。
合同費用
對於需要長期確認收入的合同，衡量完成進度的方法的選擇需要判斷，並基於要提供的產品或服務的性質。該公司使用基於成本的投入進度衡量方法，因為它最好地描述了向客户轉移資產的過程，這種轉移發生在製造過程中發生的成本或提供服務的過程中。在以成本為基礎的進度衡量方法下，完成進度是根據迄今發生的成本來衡量的。沒有其他成本來獲得或履行客户合同。
分類收入
下表包括公司截至2021年7月3日的三個月和九個月的收入，以及2020年7月4日，按地理可報告細分市場和市場部門分類(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 -2021年7月3日 |
| | 可報告的細分市場： |
| | AMER | | APAC | | 歐洲、中東和非洲地區 | | 總計 |
| 市場部門： | | | | | | | | |
| 工業 | | $ | 109,672 | | | $ | 243,121 | | | $ | 19,126 | | | $ | 371,919 | |
| 醫療保健/生命科學 | | 143,033 | | | 144,874 | | | 36,529 | | | 324,436 | |
| 航空航天/國防 | | 64,038 | | | 33,614 | | | 20,380 | | | 118,032 | |
| * | | 316,743 | | | 421,609 | | | 76,035 | | | 814,387 | |
| 細分市場間銷售額 | | 2,155 | | | 25,306 | | | 484 | | | 27,945 | |
| *部門收入 | | $ | 318,898 | | | $ | 446,915 | | | $ | 76,519 | | | $ | 842,332 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 2020年7月4日 |
| | 可報告的細分市場： |
| | AMER | | APAC | | 歐洲、中東和非洲地區 | | 總計 |
| 市場板塊(1)： | | | | | | | | |
| 工業 | | $ | 112,741 | | | $ | 253,127 | | | $ | 20,391 | | | $ | 386,259 | |
| 醫療保健/生命科學 | | 106,130 | | | 172,441 | | | 51,503 | | | 330,074 | |
| 航空航天/國防 | | 85,277 | | | 36,979 | | | 18,805 | | | 141,061 | |
| * | | 304,148 | | | 462,547 | | | 90,699 | | | 857,394 | |
| 細分市場間銷售額 | | 1,793 | | | 19,720 | | | 1,147 | | | 22,660 | |
| *部門收入 | | $ | 305,941 | | | $ | 482,267 | | | $ | 91,846 | | | $ | 880,054 | |
| (1)在截至2021年1月2日的三個月內，本公司整合了此前報告的工商和通信市場板塊，組成工業市場板塊。上期金額已重新分類，以符合本期列報。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9個月 -2021年7月3日 |
| | 可報告的細分市場： |
| | AMER | | APAC | | 歐洲、中東和非洲地區 | | 總計 |
| 市場部門： | | | | | | | | |
| 工業 | | $ | 363,039 | | | $ | 736,906 | | | $ | 56,934 | | | $ | 1,156,879 | |
| 醫療保健/生命科學 | | 424,499 | | | 448,783 | | | 120,234 | | | 993,516 | |
| 航空航天/國防 | | 216,206 | | | 99,193 | | | 59,833 | | | 375,232 | |
| * | | 1,003,744 | | | 1,284,882 | | | 237,001 | | | 2,525,627 | |
| 細分市場間銷售額 | | 7,418 | | | 72,207 | | | 1,563 | | | 81,188 | |
| *部門收入 | | $ | 1,011,162 | | | $ | 1,357,089 | | | $ | 238,564 | | | $ | 2,606,815 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9個月 2020年7月4日 |
| | 可報告的細分市場： |
| | AMER | | APAC | | 歐洲、中東和非洲地區 | | 總計 |
| 市場板塊(1)： | | | | | | | | |
| 工業 | | $ | 350,716 | | | $ | 683,740 | | | $ | 58,701 | | | $ | 1,093,157 | |
| 醫療保健/生命科學 | | 347,469 | | | 440,199 | | | 125,673 | | | 913,341 | |
| 航空航天/國防 | | 286,963 | | | 123,161 | | | 60,545 | | | 470,669 | |
| * | | 985,148 | | | 1,247,100 | | | 244,919 | | | 2,477,167 | |
| 細分市場間銷售額 | | 8,723 | | | 74,154 | | | 5,407 | | | 88,284 | |
| *部門收入 | | $ | 993,871 | | | $ | 1,321,254 | | | $ | 250,326 | | | $ | 2,565,451 | |
| (1)在截至2021年1月2日的三個月內，本公司整合了此前報告的工商和通信市場板塊，組成工業市場板塊。上期金額已重新分類，以符合本期列報。 |
截至2021年7月3日的三個月和九個月，大約91公司收入的%被確認為產品和服務隨着時間的推移轉移給客户的控制權。在截至的三個月和九個月2020年7月4日，大約90公司收入的%被確認為產品和服務隨着時間的推移轉移給客户的控制權。
合同餘額
收入確認、賬單和現金收取的時間安排導致公司的壓縮綜合資產負債表上的應收賬款、合同資產和遞延收入。
合同資產：對於在某一時間點履行的履約義務，在收入確認後開票，此時客户已被開票，由此產生的資產記錄在應收賬款中。對於隨着工作進展而隨時間履行的履約義務，公司有無條件獲得付款的權利，這將導致合同資產的確認。下表彙總了截至2021年7月3日的9個月內公司合同資產的活動，以及2020年7月4日(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 合同資產，期初 | | $ | 113,946 | | | $ | 90,841 | |
| 期內確認的收入 | | 2,303,287 | | | 2,233,243 | |
| 在此期間收取或開具發票的金額 | | (2,303,211) | | | (2,207,642) | |
| 合同資產，期末 | | $ | 114,022 | | | $ | 116,442 | |
遞延收入：遞延收入是在根據合同條款向客户轉讓貨物或服務之前收到客户的對價時記錄的，這些代價包括在簡明綜合資產負債表上的其他應計負債中。截至2021年7月3日和2020年10月3日，來自以下客户的預付款餘額
留在其他應計負債為#美元。74.9百萬美元和$55.6分別為百萬美元。預付款不被認為是一個重要的融資組成部分，因為它用於滿足在合同早期階段可能更高的營運資金需求，抵消陳舊和過剩的庫存風險，並保護公司免受另一方未能充分履行合同規定的部分或全部義務的影響。當符合所有收入確認標準時，遞延收入被確認為收入。對於在一段時間內履行的履約義務，將在工作進展時確認；否則，遞延收入將根據運輸條款確認。
15. 重組和減值費用
公司EMEA和AMER部門在2021會計年度發生的重組和減損費用主要與有效減員有關。2020財年，AMER部門發生的重組和減損費用主要與關閉博爾德設計中心有關。該等費用記入簡明綜合全面收益表的重組及減值費用內。重組負債計入簡明綜合資產負債表中的其他應計負債。
截至2021年7月3日的三個月，公司發生重組費用$1.22000萬美元，其中包括公司主要在阿梅爾地區裁員的遣散費。截至2021年7月3日的9個月，公司發生重組費用$3.32000萬美元，其中包括公司主要在美國和歐洲、中東和非洲地區裁員的遣散費。
截至2020年7月4日的三個月，不是發生了重組和減值費用。截至2020年7月4日的9個月，公司發生重組和減值費用1美元6.02000萬美元，其中包括以下內容：
•$3.1公司Boulder設計中心固定資產和經營性使用權資產減值1.8億元；
•$2.92020財年，公司主要在Boulder設計中心裁員，遣散費為1.6億美元。
該公司確認了#美元的税收優惠。0.1300萬美元和300萬美元0.3分別在截至2021年7月3日的三個月和九個月與重組費用相關的4.5億美元和0.6在截至2020年7月4日的9個月中，與重組費用相關的費用為3.6億美元。
公司截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月和九個月的重組應計活動見下表(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定資產和經營性使用權資產減值 | | 員工離職和遣散費 | | 總計 |
| 應計餘額，2021年1月2日 | | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | 22 | |
| 重組和減值費用 | | — | | | 2,029 | | | 2,029 | |
| 已使用的金額 | | — | | | (440) | | | (440) | |
| 應計餘額，2021年4月3日 | | $ | — | | | $ | 1,611 | | | $ | 1,611 | |
| 重組和減值費用 | | — | | | 1,238 | | | 1,238 | |
| 已使用的金額 | | — | | | (1,997) | | | (1,997) | |
| 應計餘額，2021年7月3日 | | $ | — | | | $ | 852 | | | $ | 852 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定資產和經營性使用權資產減值 | | 員工離職和遣散費 | | 總計 |
| 應計餘額，2020年1月4日 | | $ | — | | | $ | 447 | | | $ | 447 | |
| 重組和減值費用 | | 3,054 | | | 2,949 | | | 6,003 | |
| 已使用的金額 | | (3,054) | | | (2,049) | | | (5,103) | |
| 應計餘額，2020年4月4日 | | $ | — | | | $ | 1,347 | | | $ | 1,347 | |
| 重組和減值費用 | | — | | | — | | | — | |
| 已使用的金額 | | — | | | (1,089) | | | (1,089) | |
| 應計餘額，2020年7月4日 | | $ | — | | | $ | 258 | | | $ | 258 | |
曾經有過不是截至2021年1月2日或2020年1月4日的三個月的重大重組活動。
截至2021年7月3日的三個月的重組應計餘額預計將在2021財年第四季度末使用。
第二項：公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
根據1995年私人證券訴訟改革法的“安全港”警示聲明：
本10-Q表格中包含的指導性陳述或非歷史事實的陳述(如未來時態的陳述，以及包括相信、預期、打算、計劃、預期、目標、目標和類似術語和概念的陳述)，包括對尚未完成的所有時期的討論，均屬前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素。這些風險和不確定性包括新冠肺炎對我們的員工、客户、供應商和物流提供商的不斷變化的影響(可能會加劇)，包括政府正在採取的遏制病毒傳播的行動的影響，特別是在馬來西亞的主要地理位置。其他風險和不確定性包括但不限於：由於經濟週期、自然災害或其他原因造成的零部件短缺和延誤的影響；客户在正在進行的和新的項目中延遲、變更、取消或預測不準確的風險；未來訂單缺乏可見性，特別是在經濟狀況不斷變化的情況下；我們所服務的行業、部門和客户的經濟表現；關税、貿易爭端、貿易協定和其他貿易保護措施的影響；某些部門或項目的收入在特定時期對我們利潤率的影響。我們獲得新客户、保持現有客户基礎並及時交付產品的能力；為某些客户集中工作的風險；與新的或最近的客户、計劃或服務相關的特殊風險，其中包括客户和其他延遲、啟動成本、潛在的無法執行、建立適當的協議條款等風險, 以及缺乏訂單量和時間的跟蹤記錄；新計劃和設施的啟動成本或與關閉或整合設施相關的成本的影響；過渡計劃中可能發生的意外成本和運營中斷，包括公司設施之間的過渡；新計劃獲勝和/或客户需求可能無法帶來預期收入或盈利的風險；客户訂單可能不會導致長期關係的事實；我們成功管理和執行復雜業務模式的能力，其特點是產品組合高，質量、法規和其他要求苛刻；與庫存過剩和陳舊相關的風險，包括代表客户購買的庫存可能無法被客户消費或以其他方式支付，從而導致庫存註銷的風險；與信息技術系統和數據安全相關的風險；通過重組或類似行動實現預期節省的能力，以及相關費用與實際支出相比是否足夠；監管和合規要求的增加；美國税制改革的影響，美國總統行政當局更迭導致的税法變化，以及相關外國司法管轄區税收發展的影響；由於其他國家採取的行動或其他原因，目前或未來可能存在的將資金匯回美國境外的障礙；司法結果對我們的税收、税率的潛在影響, 以及我們使用遞延税項資產和淨營業虧損的能力；全球經濟領域的疲軟；產品定價和利潤率變化的影響；原材料和零部件成本波動；我們進行交易的貨幣價值波動的潛在影響；美國和我們開展業務的其他國家的經濟狀況、政治條件和税收事項變化的影響(包括英國退出歐盟的影響)；這些風險包括但不限於其他世界或本地事件或非我們控制範圍內的其他事件(例如能源價格的變化、恐怖主義、全球衞生流行病和天氣事件)；競爭加劇的影響；無法成功管理人力資本的影響；財務會計準則的變化；以及其他在本公司提交給美國證券交易委員會的文件中詳細描述的風險，尤其是在我們提交給美國證券交易委員會的2020財年10-K表年報和任何後續的10-Q表年報中詳細描述的風險因素。
* * *
概述
Plexus Corp.及其子公司(統稱為“Plexus”、“公司”或“我們”)參與電子製造服務(“EMS”)行業。我們與我們的客户合作，共同創造創造更美好世界的產品。自1979年以來，Plexus一直是公司的專門合作伙伴，提供設計和開發、供應鏈解決方案、新產品介紹、製造和售後服務。我們提供先進的設計和生產能力，使我們的客户能夠專注於他們的核心競爭力。Plexus有助於加快我們的客户的上市時間，減少他們在工程和製造能力上的投資，並優化總體產品成本。Plexus是一家全球領先企業，專門為具有高度複雜產品和苛刻監管環境的行業的客户提供服務。Plexus為我們的客户在美洲(“AMER”)、歐洲、中東和非洲(“EMEA”)以及亞太地區(“APAC”)提供全面的端到端解決方案。我們的戰略始終如一，可以用四個字來概括：專注、執行、激情和紀律。我們為成長型市場的客户設計創新的解決方案，並專注於與工業、醫療保健/生命科學和航空航天/國防領域的領先公司建立合作伙伴關係。卓越的執行力是我們
分化我們是客户的忠實合作伙伴，致力於通過卓越的運營實現零缺陷和完美交付。我們作為一個團隊團結一致，以我們的價值觀和領導行為為指導，實現卓越的運營。我們做正確的事情來支持我們的團隊成員、社區和客户。通過我們的集體熱情，我們推動我們的行動和決定的目標。最後，我們致力於通過一致和紀律嚴明的財務模式為股東帶來價值。
閲讀以下信息時應結合我們在本文中包含的簡明綜合財務報表、第二部分中的“風險因素”部分、本文中包含的第1A項以及截至2020年10月3日的財務年度Form 10-K年度報告中第I部分中的第1A項，以及上文中包含的“安全港”警示聲明。
新冠肺炎更新
我們繼續監測新冠肺炎在全球的爆發和蔓延，並採取措施緩解其蔓延及相關情況和影響給我們帶來的潛在風險。
員工的健康和安全是我們的首要任務。我們已經逐步實施保護員工免受新冠肺炎感染和接觸的措施，並做出了重大努力，通過調整輪班模式、靈活的工作安排、提高生產率、增強設施以支持社交距離和優化員工在家工作的能力，來減輕監管機構限制對我們運營的影響。隨着需求的變化、發現新的風險和感染對我們的影響，這些努力將繼續下去。
隨着病毒的持續傳播，我們繼續經歷由於新冠肺炎隔離或裁員而導致的勞動力短缺增加，特別是在馬來西亞。在我們的2021財年第三季度，馬來西亞實施的裁員和限制(截至季度末仍然有效)導致無法滿足之前發佈的季度指導。雖然我們已經成功地在很大程度上緩解了大流行對我們生產力的影響，但新冠肺炎病毒的持續傳播和死灰復燃可能會使我們減輕影響的能力更具挑戰性。
我們與供應商和客户保持密切聯繫，瞭解新冠肺炎對他們業務和運營的影響。由於新冠肺炎的存在，我們的供應商可能在保持充足的勞動力或從自己的供應商那裏獲得材料方面面臨挑戰。由於新冠肺炎疫情的爆發，我們已經並可能繼續經歷無法及時採購某些零部件和材料的情況。我們繼續採取措施驗證我們的供應商按時交貨的能力，但預計延長的交貨期可能需要我們在庫存方面進行額外的投資，以滿足客户的需求。我們的客户經歷了波動性和不確定性，這導致我們需要做出反應和迴應。
我們相信，面對新冠肺炎帶來的未來挑戰，我們的資產負債表實力雄厚。截至2021財年第三季度，現金和現金等價物以及限制性現金為3.07億美元，而債務、融資租賃義務和其他融資為2.48億美元。截至2021年7月3日，我們信貸安排下的借款為5000萬美元，截至2021年7月3日，我們3.5億美元的循環承諾中有3億美元可供使用。
請參閲我們截至2020年10月3日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的“風險因素”，包括“我們的財務狀況和經營業績可能會受到持續爆發的冠狀病毒(新冠肺炎)的重大不利影響。"
行動結果
綜合績效摘要。下表顯示了選定的合併財務數據(百萬美元，每股數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 淨銷售額 | | $ | 814.4 | | | $ | 857.4 | | | $ | 2,525.6 | | | $ | 2,477.2 | |
| 銷售成本 | | 740.3 | | | 774.5 | | | 2,281.3 | | | 2,253.7 | |
| 毛利 | | 74.1 | | | 82.9 | | | 244.3 | | | 223.5 | |
| 毛利率 | | 9.1 | % | | 9.7 | % | | 9.7 | % | | 9.0 | % |
| 營業收入 | | 36.4 | | | 45.9 | | | 133.9 | | | 103.0 | |
| 營業利潤率 | | 4.5 | % | | 5.3 | % | | 5.3 | % | | 4.2 | % |
| 淨收入 | | 27.6 | | | 35.8 | | | 105.6 | | | 79.8 | |
| 稀釋後每股收益 | | $ | 0.95 | | | $ | 1.20 | | | $ | 3.60 | | | $ | 2.66 | |
| 投資資本回報率** | | | | | | 15.9 | % | | 12.9 | % |
| 經濟回報** | | | | | | 7.8 | % | | 4.1 | % |
| *非GAAP指標；有關詳細信息，請參閲下面的“投資資本回報率(”ROIC“)和經濟回報”，如需核對，請參閲附件99.1。 |
淨銷售額。截至2021年7月3日的三個月，淨銷售額比截至2020年7月4日的三個月減少了4300萬美元，降幅為5.0%。截至2021年7月3日的9個月，淨銷售額比截至2020年7月4日的9個月增加了4840萬美元，增幅為2.0%。
淨銷售額由管理層按地理部門和市場部門進行分析，這反映了我們的可報告部門。管理層衡量運營業績，並在地理分區的基礎上分配資源。我們的全球業務發展戰略是基於我們的目標市場部門。從2021財年開始，我們整合了之前報道的工商和通信市場部門，形成了工業市場部門。上期金額已重新分類，以符合本期列報。
按可報告細分市場對淨銷售額的討論如下(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 淨銷售額： | | | | | | | | |
| AMER | | $ | 318.9 | | | $ | 306.0 | | | $ | 1,011.2 | | | $ | 993.9 | |
| APAC | | 446.9 | | | 482.3 | | | 1,357.1 | | | 1,321.3 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 76.5 | | | 91.8 | | | 238.5 | | | 250.3 | |
| 消除部門間銷售 | | (27.9) | | | (22.7) | | | (81.2) | | | (88.3) | |
| 總淨銷售額 | | $ | 814.4 | | | $ | 857.4 | | | $ | 2,525.6 | | | $ | 2,477.2 | |
阿梅爾。與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月，美國部分的淨銷售額增加了1,290萬美元，增幅為4.2%。淨銷售額的增長是由於新客户的生產坡道增加了1,830萬美元，部分包括了新冠肺炎帶來的需求增加。這一增長被一種報廢產品減少了400萬美元所部分抵消。
在截至2021年7月3日的9個月中，與截至2020年7月4日的9個月相比，美國業務的淨銷售額增加了1730萬美元，增幅為1.7%。淨銷售額的增長是由於新客户的生產坡道增加了6,990萬美元，部分包括了新冠肺炎帶來的需求增加，以及為現有客户提供的新產品的生產坡道增加了2,090萬美元。這些增長被以下因素部分抵消：客户終端市場需求淨減少，主要是航空航天/國防部門的商業航空航天客户，由於與客户脱離合同導致淨銷售額減少1190萬美元，報廢產品淨銷售額減少500萬美元。
亞太地區。與截至2020年7月4日的三個月相比，亞太地區部門截至2021年7月3日的三個月的淨銷售額下降了3540萬美元，降幅為7.3%。淨銷售額的下降是由客户終端市場需求的淨下降推動的。
部分包括新冠肺炎導致的需求減少。這一下降還受到該地區某些地區製造商強制裁員以及報廢產品減少500萬美元導致運營能力下降的推動。
在截至2021年7月3日的9個月中，亞太地區部門的淨銷售額比截至2020年7月4日的9個月增加了3580萬美元，增幅為2.7%。淨銷售額的增長是由客户終端市場的淨增長推動的，其中部分包括新冠肺炎導致的需求下降，以及現有客户的新產品生產坡道增加了1,600萬美元。與現有客户的一個計劃的部分損失減少了600萬美元，報廢產品減少了460萬美元，以及由於該地區某些地區製造商強制裁員而導致的運營能力下降，部分抵消了這一增長。
歐洲、中東和非洲地區。與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月，EMEA部門的淨銷售額下降了1,530萬美元，降幅為16.7%。淨銷售額的下降是由於新冠肺炎導致一種報廢產品減少了1,330萬美元。
在截至2021年7月3日的9個月中，與截至2020年7月4日的9個月相比，EMEA部門的淨銷售額減少了1,180萬美元，降幅為4.7%。淨銷售額的下降是由新冠肺炎導致的報廢產品減少1,330萬美元推動的，但被淨增加的客户終端市場需求部分抵消。
我們按市場部門劃分的淨銷售額如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 淨銷售額： | | | | | | | | |
| 工業 | | $ | 371.9 | | | $ | 386.2 | | | $ | 1,156.9 | | | $ | 1,093.1 | |
| 醫療保健/生命科學 | | 324.5 | | | 330.1 | | | 993.5 | | | 913.4 | |
| 航空航天/國防 | | 118.0 | | | 141.1 | | | 375.2 | | | 470.7 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 814.4 | | | $ | 857.4 | | | $ | 2,525.6 | | | $ | 2,477.2 | |
工業.與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月工業部門的淨銷售額減少了1430萬美元，降幅為3.7%。這一下降是由於客户終端市場需求的淨減少以及亞太地區某些地區製造商強制裁員導致的運營能力下降，但部分被新客户產量增加810萬美元所抵消。
在截至2021年7月3日的9個月中，工業部門的淨銷售額比截至2020年7月4日的9個月增加了6,380萬美元，增幅為5.8%。這一增長是由於客户終端市場需求的淨增長，新客户的生產坡道增加了1490萬美元，以及現有客户的新產品生產坡道增加了660萬美元。這些增長被以下因素部分抵消：由於與客户脱節而減少1540萬美元，以及亞太地區某些地區製造商強制裁員導致運營能力下降。
醫療保健/生命科學.與截至2020年7月4日的三個月相比，醫療保健/生命科學部門截至2021年7月3日的三個月的淨銷售額下降了560萬美元，降幅為1.7%。這一下降是由於報廢產品減少2,230萬美元，部分原因是新冠肺炎，以及亞太地區某些地區製造商強制裁員導致運營能力下降。這一下降被淨增加的客户終端市場需求和新客户產量提升610萬美元部分抵消，兩者均包括新冠肺炎帶來的需求增長。
在截至2021年7月3日的9個月中，醫療保健/生命科學部門的淨銷售額比截至2020年7月4日的9個月增加了8010萬美元，增幅為8.8%。這一增長是由淨增加的客户終端市場需求和新客户的生產坡道增加3,230萬美元推動的，這兩者都包括新冠肺炎帶來的需求增長，以及為現有客户增加的新產品生產坡道的3,160萬美元。這些增長被報廢產品減少2,310萬美元部分抵消，部分原因是新冠肺炎減少了600萬美元，這是因為部分失去了與現有客户的一個計劃，以及亞太地區某些地區製造商強制裁員導致運營能力下降。
航空航天/國防.與截至2020年7月4日的三個月相比，航空航天/國防部門截至2021年7月3日的三個月的淨銷售額減少了2310萬美元，降幅為16.4%。這一下降是由於新冠肺炎導致的客户終端市場需求淨減少，主要是商業航空客户的需求。這一減少被為新客户增加的660萬美元的生產坡道所部分抵消。
在截至2021年7月3日的9個月中，航空航天/國防部門的淨銷售額比截至2020年7月4日的9個月減少了9550萬美元，降幅為20.3%。這一下降是由於新冠肺炎導致的客户終端市場需求淨減少，主要是商業航空客户的需求。這一減少被為新客户增加的2860萬美元的生產坡道所部分抵消。
銷售成本。與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的銷售成本下降至3420萬美元，或4.4%，而截至2021年7月3日的九個月的銷售成本與截至2020年7月4日的九個月相比增加了2,760萬美元，或1.2%。銷售成本主要由材料和部件成本、人工成本和管理費用組成。截至2021年7月3日的三個月和九個月以及截至2020年7月4日的九個月，銷售總成本中約89%的性質是可變的，並隨銷售量而波動。截至2020年7月4日的三個月，約90%的銷售總成本性質可變，並隨銷售量而波動。在這些金額中，截至2021年7月3日的三個月和九個月以及截至2020年7月4日的三個月和九個月的這些成本中，約87%至88%與材料和組件成本有關。
與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的銷售成本下降，主要是由於淨銷售額的下降和有利的客户組合，以及與新冠肺炎相關的員工薪酬和用品成本的下降。這些下降被固定成本的增加和勞動生產率的下降部分抵消。與截至2020年7月4日的9個月相比，截至2021年7月3日的9個月的銷售成本增加，主要是由於淨銷售額增加和固定成本增加。這些增長部分被有利的客户組合、勞動生產率的提高以及與新冠肺炎相關的員工薪酬和用品成本的下降所抵消。
毛利。與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的毛利潤下降了880萬美元，降幅為10.6%。截至2021年7月3日的三個月毛利率為9.1%，與截至2020年7月4日的三個月相比下降了60個基點。截至2021年7月3日的三個月毛利率下降的主要原因是固定成本的增加和勞動生產率的降低，但部分被客户結構的積極轉變所抵消。與截至2020年7月4日的9個月相比，截至2021年7月3日的9個月的毛利潤增加了2080萬美元，增幅為9.3%。與截至2020年7月4日的三個月和九個月相比，截至2021年7月3日的9個月的毛利率為9.7%，增長了70個基點。截至2021年7月3日的9個月毛利率增長的主要原因是客户結構的積極轉變和勞動生產率的提高。
營業收入。由於毛利潤下降以及重組和減值費用增加，截至2021年7月3日的三個月的營業收入比截至2020年7月4日的三個月減少了950萬美元，降幅為20.7%。這部分被銷售和行政費用(“S&A”)的減少所抵消。併購減少的主要原因是激勵性薪酬支出減少。營業利潤率為4.5%，與截至2020年7月4日的三個月相比下降了80個基點，主要是由於之前討論的因素以及重組和減值費用的增加導致毛利率下降。
與截至2020年7月4日的9個月相比，截至2021年7月3日的9個月的營業收入增加了3090萬美元，增幅為30.0%，這是毛利潤增加和併購減少的結果。併購減少的主要原因是壞賬支出和激勵性薪酬支出的減少。營業收入增加的另一個原因是重組和減值費用的減少。營業利潤率為5.3%，與截至2020年7月4日的9個月相比增長110個基點，主要是由於之前討論的因素和S&A減少導致毛利率增加。
按可報告部門列出的營業收入討論情況如下(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 營業收入(虧損)： | | | | | | | | |
| AMER | | $ | 9.2 | | | $ | 8.5 | | | $ | 51.9 | | | $ | 21.1 | |
| APAC | | 57.1 | | | 66.2 | | | 176.7 | | | 178.5 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | 0.1 | | | 1.2 | | | (2.5) | | | 0.3 | |
| 公司和其他成本 | | (30.0) | | | (30.0) | | | (92.2) | | | (96.9) | |
| 營業總收入 | | $ | 36.4 | | | $ | 45.9 | | | $ | 133.9 | | | $ | 103.0 | |
阿梅爾。與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的營業收入增加了70萬美元，這主要是由於淨銷售額的增加和勞動生產率的提高。此外，還有一個
與新冠肺炎相關的成本下降，包括員工薪酬和用品成本，但因固定成本增加和客户結構的負面轉變而部分抵消。
在截至2021年7月3日的9個月中，與截至2020年7月4日的9個月相比，AMER部門的營業收入增加了3080萬美元，這主要是由於淨銷售額增加、客户結構的積極轉變、勞動生產率的提高和固定成本的降低。此外，併購減少的主要原因是壞賬支出減少以及與新冠肺炎相關的成本減少，包括員工補償和用品成本。
亞太地區。與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的營業收入減少了910萬美元，主要原因是淨銷售額下降和勞動生產率下降。這被併購減少以及與新冠肺炎相關的成本(包括員工薪酬和用品成本)的下降所抵消。
在截至2021年7月3日的9個月中，亞太地區部門的營業收入與截至2020年7月4日的9個月相比減少了180萬美元，這主要是由於客户結構的負面變化，支持新計劃坡道的固定成本增加以及併購活動的增加，這部分被淨銷售額的增加和與新冠肺炎相關的成本(包括員工薪酬和用品成本)的下降所抵消。
歐洲、中東和非洲地區。與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的營業收入減少了110萬美元，主要原因是淨銷售額下降和勞動生產率下降。這部分被客户組合的積極轉變所抵消。
在截至2021年7月3日的9個月中，與截至2020年7月4日的9個月相比，EMEA部門的營業收入減少了280萬美元，這主要是由於淨銷售額下降、勞動生產率下降和併購增加，這部分被客户組合的積極轉變所抵消。
其他費用。與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的其他支出減少了80萬美元。截至2021年7月3日的三個月，其他費用減少的主要原因是利息支出減少了80萬美元。
與截至2020年7月4日的9個月相比，截至2021年7月3日的9個月的其他支出減少了10萬美元。截至2021年7月3日的9個月，其他費用減少的主要原因是保理費用減少了110萬美元，利息支出減少了80萬美元，但外匯波動的影響大大抵消了這一影響，導致截至2021年7月3日的9個月外匯損失140萬美元，而截至2020年7月4日的9個月外匯收益為10萬美元。
所得税。截至2021年7月3日的三個月和九個月的所得税支出分別為530萬美元和1540萬美元，而截至2020年7月4日的三個月和九個月的所得税支出分別為580萬美元和1020萬美元。截至2021年7月3日的三個月所得税支出減少的主要原因是税前賬面收入的地理分佈。截至2021年7月3日的9個月的所得税支出增加的主要原因是，截至2021年7月3日的9個月的税前賬面收入增加，以及截至2020年7月4日的9個月的特殊税項淨收益80萬美元。
我們的年度有效税率與美國法定税率21.0%不同，這主要是因為全球收益的地理分佈，以及給予位於亞太地區的子公司的免税期，我們在亞太地區獲得了很大一部分收益。我們的實際税率也可能受到與税務機關的糾紛、税務籌劃活動、對不確定的税收狀況的調整以及估值免税額變化的影響。
預計2021財年的有效所得税税率約為12.0%至14.0%。
淨收入。2021年7月3日止的三個月淨利較2020年7月4日止的三個月減少820萬美元，或22.9%，至2,760萬美元。淨收入減少的主要原因是營業收入的減少，但正如前面所討論的，所得税費用的減少部分抵消了淨收入的減少。
2021年7月3日止九個月淨利較2020年7月4日止九個月增加2,580萬美元或32.3%，至1.056億美元。淨收入的增加主要是由於營業收入的增加，但正如前面所討論的，所得税費用的增加部分抵消了淨收入的增加。
稀釋後的每股收益。截至2021年7月3日的三個月的稀釋後每股收益從截至2020年7月4日的三個月的1.20美元降至0.95美元，這主要是由於上述因素導致淨收益下降。這部分被公司股票回購計劃下的回購活動導致的稀釋流通股減少所抵消。
截至2021年7月3日的9個月的稀釋每股收益從截至2020年7月4日的9個月的2.66美元增加到3.60美元，這主要是由於上述因素導致的淨收益增加，以及公司股票回購計劃下的回購活動導致稀釋後的流通股減少。
投資資本回報率(“ROIC”)和經濟回報。我們使用與我們的業務戰略一致的財務模型，其中包括比加權平均資本成本(“WACC”)高出500個基點的ROIC目標，我們稱之為“經濟回報”。
非GAAP財務指標，包括ROIC和經濟回報，用於內部管理目標和決策，因為這些指標為管理層和投資者提供了對財務業績的更多洞察力。特別是，我們提供ROIC和經濟回報，因為我們相信它們提供了對推動管理決策的指標的洞察力，因為我們認為ROIC和經濟回報是評估我們長期資本要求的效率和有效性的重要指標。在確定某些薪酬要素時，我們也使用ROIC的衍生指標作為業績標準，而某些薪酬激勵是基於經濟回報業績的。
我們將ROIC定義為重組前受税收影響的營業收入和其他特殊項目除以第三季度滾動四個季度的平均投資資本。投資資本的定義是股本加上債務和經營租賃負債，減去現金和現金等價物。其他公司可能不會以同樣的方式定義或計算ROIC。ROIC和其他非GAAP財務指標應被視為根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務業績指標之外的額外指標，而不是替代這些指標。
我們每年審查WACC的內部計算。我們2021財年的WACC為8.1%，2020財年為8.8%。通過執行紀律來產生超過我們的WACC的ROIC，我們的目標是為我們的股東創造價值。在截至2021年7月3日的9個月裏，基於我們8.1%的加權平均資本成本，15.9%的ROIC反映了7.8%的經濟回報率。在截至2020年7月4日的9個月裏，12.9%的ROIC反映了4.1%的經濟回報率，這是基於我們該財年8.8%的加權平均資本成本。
有關ROIC、經濟回報和調整後的營業收入(含税)與我們使用GAAP編制的財務報表的對賬，請參閲本季度報告的10-Q表格中的附件99.1，該附件通過引用併入本文。
請參閲下表，其中包括指定期間的ROIC和經濟回報(百萬美元)的計算：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9個月 |
| | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 調整後營業收入(含税) | | $ | 159.1 | | | $ | 126.4 | |
| 平均投資資本 | | 1,003.6 | | | 982.2 | |
| ROIC | | 15.9 | % | | 12.9 | % |
| WAccess | | 8.1 | % | | 8.8 | % |
| 經濟效益 | | 7.8 | % | | 4.1 | % |
流動性和資本資源
截至2021年7月3日，現金和現金等價物以及限制性現金為3.075億美元，而截至2020年10月3日的現金和現金等價物為3.879億美元。
截至2021年7月3日，我們91%的現金和現金等價物餘額由我們的外國子公司在美國境外持有。目前，我們相信，我們的現金餘額，加上我們信貸安排下的可用現金，將足以滿足我們未來12個月和可預見的未來的流動資金需求和潛在的股票回購(如果有的話)。
我們未來來自運營活動的現金流將減少5360萬美元，這是因為我們將為視為匯回未分配的外國收益而支付的美國聯邦税收支付現金，這些税款應在2019年財政年度開始的八年內支付，從第一筆付款開始。
下表根據以下剩餘六年的分期付款時間表提供了這些未來現金流出的預期時間(以百萬為單位)：
| | | | | |
| 剩餘的2021年 | $ | — | |
| 2022 | 5.6 | |
| 2023 | 5.6 | |
| 2024 | 10.6 | |
| 2025 | 14.2 | |
| 2026 | 17.6 | |
| 總計 | $ | 53.6 | |
現金流。下表提供了現金流摘要(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 經營活動提供的現金 | | $ | 131.5 | | | $ | 92.5 | |
| 用於投資活動的現金 | | (34.3) | | | (40.5) | |
| 用於融資活動的現金 | | (179.1) | | | 21.3 | |
經營活動。*截至2021年7月3日的9個月，經營活動提供的現金流為1.315億美元，而截至2020年7月4日的9個月為9250萬美元。增加的主要原因是淨收入的增加，以及現金流的改善(減少)：
•5040萬美元的應收賬款現金流，這是淨銷售額減少和付款時間安排的結果。
•與截至2020年7月4日的9個月不斷增長的需求相比，隨着時間的推移，客户的持續需求推動了2520萬美元的合同資產現金流。
•其他流動和非流動負債1840萬美元，這是由客户預付款的增加推動的，但由於季度末的時間安排，應計工資和工資的減少部分抵消了這一影響。
•(4,930萬美元)應付賬款現金流，這是由截至2020年7月4日的9個月採購活動的較大增長推動的，而截至2021年7月3日的9個月採購活動增加，這兩個時期都出現了增長，原因是供應鏈限制獲取某些組件，這一點因新冠肺炎爆發而加劇。
•(2090萬美元)其他流動和非流動資產現金流，原因是預付費用和雜項應收賬款增加。
•在截至2021年7月3日的9個月裏，由於兩個客户的存款大幅減少，客户存款現金流達到了1410萬美元，而截至2020年7月4日的9個月，存款餘額卻在增加。與截至2020年7月4日的9個月的存款減少相比，截至2021年7月3日的9個月，3個客户的存款大幅增加，部分抵消了這一增長。
由於新冠肺炎疫情，我們無法及時採購某些零部件和材料。我們預計，延長的交付期可能需要我們在即將到來的2021財年第四季度對庫存進行額外的投資，以滿足客户需求，這將導致來自庫存的運營活動現金流減少。
下表彙總了指定期間的現金週期天數(以天為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 應收賬款天數 | | 52 | | 55 |
| 合同資產天數 | | 13 | | 12 |
| 庫存天數 | | 108 | | 97 |
| 應付帳款天數 | | (71) | | (65) |
| 現金存款天數 | | (22) | | (20) |
| 年化現金週期 | | 80 | | 79 |
我們將應收賬款和合同資產的天數計算為各自季度的每個資產負債表項目除以各自季度的年化銷售額。我們將存貨天數、應付帳款天數和現金存款天數計算為每個季度的資產負債表行項目除以各個季度的年化銷售成本。我們用應收賬款天數、合同資產天數和存貨天數、應付賬款天數和現金存款天數之和來計算年化現金週期。
截至2021年7月3日，由於以下因素，年化現金週期天數比截至2020年7月4日的三個月增加了一天：
截至2021年7月3日的三個月的應收賬款天數比截至2020年7月4日的三個月減少了三天。減少的主要原因是客户發貨和付款的時間以及客户付款條件的組合。
截至2021年7月3日的三個月的合同資產天數比截至2020年7月4日的三個月增加了一天。這一增長主要歸因於淨銷售額的下降。
與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的庫存天數增加了11天。這一增長主要歸因於庫存水平的提高，以支持客户計劃的增長，以及新冠肺炎疫情加劇的某些組件的提前期延長。淨銷售額的下降也是造成這一增長的原因之一。
與截至2020年7月4日的三個月相比，截至2021年7月3日的三個月的應付天數增加了6天。這一增長主要歸因於淨銷售額的減少以及採購活動的增加。
截至2021年7月3日的三個月的現金存款天數比截至2020年7月4日的三個月增加了兩天。增加的主要原因是從三個客户收到了大量存款，用於支付較高的庫存餘額，但被一個客户的存款大幅減少部分抵消了。淨銷售額的下降也是造成這一增長的原因之一。
自由現金流。我們將自由現金流(“FCF”)定義為運營減去資本支出後提供的現金流，這是一種非公認會計準則的財務衡量標準。截至2021年7月3日的9個月，FCF為9710萬美元，而截至2020年7月4日的9個月為5130萬美元，增加了4580萬美元。
非GAAP財務指標，包括FCF，用於內部管理評估，因為這些指標為投資者提供了對持續財務業績的額外洞察力。特別是，我們提供FCF是因為我們相信它提供了對驅動管理決策的指標的洞察力。我們認為FCF是一個重要的財務指標，因為它展示了我們產生現金的能力，並可以讓我們尋求提高股東價值的機會。FCF是一種非GAAP財務衡量標準，應該作為根據GAAP編制的財務業績衡量標準的補充，而不是替代。
FCF與我們使用GAAP編制的財務報表的對賬如下(以百萬計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9個月 |
| | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 經營活動提供的現金流 | | $ | 131.5 | | | $ | 92.5 | |
| 財產、廠房和設備的付款 | | (34.4) | | | (41.2) | |
| 自由現金流 | | $ | 97.1 | | | $ | 51.3 | |
投資活動。*截至2021年7月3日的9個月，投資活動中使用的現金流為3430萬美元，而截至2020年7月4日的9個月為4050萬美元。用於投資活動的現金減少是由於資本支出減少了680萬美元，主要是因為在截至2020年7月4日的9個月中在瓜達拉哈拉建設了第二個製造設施。
我們估計，2021財年的資金資本支出約為7000萬至8000萬美元，其中3440萬美元用於2021財年前9個月。2021財年剩餘的資本支出預計將主要用於我們在泰國的製造足跡擴張，支持新計劃的實施和更換舊設備。我們相信，我們預計的資本支出將繼續由運營部門提供的現金流提供資金，如果需要，可能會得到可用現金或借款的補充。
融資活動。 截至2021年7月3日的9個月，融資活動中使用的現金流為1.791億美元，而截至2020年7月4日的9個月為2130萬美元。這一增長主要是由於我們的信貸安排的淨償還比截至2020年7月4日的9個月增加了1.31億美元，用於回購我們普通股的現金增加了5970萬美元，行使股票期權的收益減少了740萬美元。
2019年8月20日，董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，我們有權回購5000萬美元的普通股(簡稱2019年計劃)。在截至2021年1月2日的三個月裏，我們完成了2019年計劃，根據該計劃以530萬美元的價格回購了73,560股票，平均價格為每股72.44美元。在截至2020年7月4日的三個月內，沒有回購活動。在截至2020年7月4日的9個月內，我們根據該計劃以1,950萬美元的價格回購了315,231股票，平均價格為每股61.81美元。
2020年8月13日，董事會批准了一項新的股票回購計劃，授權我們從2019年計劃到期時開始回購最多5000萬美元的普通股(簡稱2021計劃)。2020年11月18日，董事會批准了一項l 根據現有的2021年計劃，股票回購授權為5,000萬美元，因此該計劃下現在總共存在1億美元的股票回購授權。在截至2021年7月3日的三個月裏，我們根據該計劃以2730萬美元的價格回購了291,898股票，平均價格為每股93.53美元。在截至2021年7月3日的9個月裏，我們根據該計劃以7390萬美元的平均價格回購了874,706股票，平均價格為每股84.45美元。截至2021年7月3日，2021年計劃下仍有2610萬美元的權力。2021年計劃沒有到期。
根據上述計劃回購的所有股票都記錄為庫存股。
於2018年6月15日，吾等訂立票據購買協議(“2018年NPA”)，據此，吾等以私募方式發行本金總額約1.5億美元的無抵押優先票據，包括本金為1.0億美元的A系列優先債券，本金為44.05%，於2025年6月15日到期，以及本金為5,000萬美元的B系列優先債券，本金為44.22%，於2028年6月15日到期(統稱為“2018年債券”)。2018年NPA包括我們必須遵守的慣例運營和財務契約，其中包括維持某些財務比率，如總槓桿率和最低利息覆蓋率。2018年債券可隨時全部或部分預付，但須支付全部款項；2018年債券的利息每半年支付一次。截至2021年7月3日，我們遵守了2018年NPA的公約。
2019年5月15日，我們通過簽訂一項新的五年期優先無擔保循環信貸安排(簡稱“信貸安排”)，對當時存在的優先無擔保循環信貸安排進行了再融資，將最高承諾從3.00億美元擴大到3.5億美元，並將到期日從2021年7月5日延長至2024年5月15日。信貸安排下的最高承擔額可進一步提高至6.0億美元，通常是經貸款人和吾等雙方同意，但須符合某些慣例條件。在截至2021年7月3日的九個月中，最高日借款為1.48億美元；日均借款為5,980萬美元。在截至2021年7月3日的9個月裏，我們在信貸安排下借入了2.43億美元，償還了1.93億美元的循環借款。截至2021年7月3日，我們遵守了與信貸協議相關的所有金融契約，這些契約與2018年NPA中的條款大體一致
上面討論過。我們被要求根據我們的槓桿率為每日未使用的左輪手槍信貸承諾支付承諾費；截至2021年7月3日，這筆費用為0.10%。
為了進一步確保我們有能力滿足營運資金和固定資本要求，我們於2020年4月29日簽訂了信貸協議第1號修正案(以下簡稱修正案)，以應對新冠肺炎疫情，該修正案修訂了信貸協議，日期為2019年5月15日。修正案修改了信貸安排的某些條款，其中包括規定364天的無抵押延遲提取定期貸款(“定期貸款”)，金額為1.38億美元。根據新貸款安排借入的定期貸款於2020年5月4日一次性融資，計劃於2021年4月28日到期。2021年1月29日，我們通過償還未償還的1.38億美元定期貸款，使用我們在信貸安排下的循環承諾借款終止了定期貸款。根據我們的選擇，未償還定期貸款的利息為歐洲貨幣利率(以1.0%為下限)加每年1.75%的保證金，或按基本利率(以2.0%為下限)加0.75%的年保證金計算。
信貸協議和2018年NPA允許未來支付現金股息或回購股份，前提是在支付股息或股份回購時不存在違約事件(包括任何未能遵守財務契約)，也不會因此而導致違約事件。我們過去沒有發放過現金股息。然而，我們會不時評估過剩現金的潛在用途，未來可能包括超過已授權的股票回購、特別現金股息或經常性現金股息。
我們與三菱UFG銀行紐約分行(前身為三菱東京日聯銀行)簽訂了主應收賬款購買協議。(以下簡稱“三菱UFG RPA”)及滙豐銀行(中國)有限公司廈門分行(“HSBC RPA”)，根據該等安排，吾等可選擇持續以折扣價出售應收賬款。截至2021年7月3日，三菱UFG RPA下的最高貸款金額為3.4億美元。截至2021年7月3日，滙豐RPA下的最高貸款金額為6000萬美元。三菱UFG RPA將每年自動延長，除非任何一方提前不少於10天通知協議不應延長。HSBC RPA的合同期限條款與上述MUFG RPA的條款大體一致。
在截至2021年7月3日和2020年7月4日的三個月裏，我們分別出售了這些計劃下的1.806億美元和1.899億美元的貿易應收賬款，分別換取了1.801億美元和1.894億美元的現金收益。
我們賣出了5.746億美元6.06億美元 這些方案下的應收貿易賬款，或它們的前身，在九截至2021年7月3日和2020年7月4日的幾個月，分別換取了5.73億美元和6.034億美元的現金收益。
在所有情況下，銷售折扣均記錄在銷售期間的綜合綜合全面收益表中的“雜項淨額”內。有關應收賬款銷售計劃的更多信息，請參見簡明合併財務報表附註中的附註13“貿易應收賬款銷售計劃”。
根據目前的預期，我們相信我們的運營提供的預計現金流、可用現金和現金等價物、信貸安排下的潛在借款以及我們的租賃能力應該足以滿足我們未來12個月的營運資本和固定資本需求。我們相信，面對新冠肺炎可能帶來的未來挑戰，我們的資產負債表實力雄厚。截至2021財年第三季度末，現金及現金等價物和限制性現金為3.07億美元，債務、融資租賃義務和其他融資為2.48億美元。除了我們強大的資產負債表外，如果未來出現需求，我們還可以通過我們的信貸安排獲得大量資金。如果我們未來的融資需求增長超過了我們在提交申請時的合理預期，那麼我們可能需要安排額外的債務或股權融資。因此，我們會不時評估和考慮各種融資方案，以補充我們的財政資源。不過，我們不能保證我們會以可以接受的條件作出任何安排。
關於關鍵會計政策的披露
我們的關鍵會計政策在我們2020年度報告Form 10-K中披露。在2021財年第三季度，沒有實質性的變化。
新會計公告
有關最近的會計新會計聲明，請參閲“簡明合併財務報表附註”中的附註1，“列報基礎”。
第三項：加強關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨着外匯和利率變化帶來的市場風險。我們有選擇地使用金融工具來降低此類風險。我們不會將衍生金融工具用於投機目的。
外幣風險
我們的國際業務造成了潛在的外匯風險。我們的政策是選擇性地對衝我們的外幣交易，以部分抵消外幣匯率變動的影響。我們通常使用外幣合約來對衝那些與某些以非功能性貨幣計價的資產和負債相關的貨幣風險。標的交易的相應損益通常抵消了這些外幣對衝的損益。我們無法預測貨幣匯率的變化，也無法預測我們能夠在多大程度上管理貨幣匯率變化的影響，包括與新冠肺炎疫情相關的對貨幣匯率的影響。
在所顯示的期間內，我們以美元以外貨幣進行交易的百分比如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | | 七月三日，
2021 | | 七月四日，
2020 |
| 淨銷售額 | | 10.1% | | 13.1% |
| 總成本 | | 16.2% | | 16.6% |
我們已經評估了上述期間以美元以外貨幣計價的交易的潛在外幣匯率風險。根據我們的整體貨幣敞口，截至2021年7月3日，美元相對於其他交易貨幣的價值變化10.0%不會對我們的財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。
利率風險
我們有包括債務在內的金融工具，它們對利率的變化很敏感。我們投資活動的主要目標是保本，同時在不顯著增加市場風險的情況下最大化收益。為了實現這一目標，我們限制了對任何一家發行人的本金敞口。我們無法預測利率的變化，包括新冠肺炎疫情對利率的影響。
截至2021年7月3日，我們唯一的重大利率風險與我們的信貸安排相關。信貸安排下的循環承諾根據我們的選擇，按歐元或基礎利率計息，在每種情況下，根據我們當時的槓桿率(如信貸協議中的定義)計算適用的利差。截至2021年7月3日，信貸協議項下的借款利率為LIBOR加1.00%。2018年NPA下的借款基於固定利率，從而降低了我們的利率風險。根據我們的整體利率敞口，截至2021年7月3日，10.0%的利率變動不會對我們的財務狀況、運營業績或現金流產生實質性影響。
項目4.管理控制和程序
披露控制和程序
公司維持披露控制和程序，旨在確保公司在提交給美國證券交易委員會(“SEC”)的文件中必須披露的信息得到及時記錄、處理、彙總和報告。公司首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)在公司管理層的參與下，審查和評估了截至本報告所述期間(“評估日期”)結束時，根據修訂後的1934年“證券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的公司披露控制和程序。基於此類評估，首席執行官和首席財務官得出結論認為，截至評估日期，本公司的披露控制和程序在合理保證水平下是有效的，(A)有助於及時記錄、處理、彙總和報告本公司根據交易法提交或提交的報告中要求本公司披露的信息，以及(B)確保積累信息並視情況向包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層傳達信息，以便及時就所需披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在2021財年第三季度，公司對財務報告的內部控制(根據“交易法”第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定)沒有發生重大影響或有可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分：報告和其他信息
第1A項：不同的風險因素
除了本文討論的風險和不確定因素，特別是在“安全港”警示聲明和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”第一部分第二項中討論的風險因素外，請參閲我們截至2020年10月3日的財政年度10-K表格年度報告第I部分第1A項中列出的風險因素，這些風險因素沒有實質性變化，但我們的修訂風險因素如下所述。
我們遇到了零部件短缺、價格波動和供應商質量問題。
我們通常沒有長期供應協議。我們已經並正在經歷組件短缺和交貨期延長，原因是供應商的產能限制或他們未能及時交付，這是全球大流行的結果，以及多個終端市場對組件的全球需求增加。全球經濟狀況普遍改善導致的運輸延誤進一步加劇了這些延誤和短缺，這推動了對航運和物流服務總體需求的增加。
我們預計，某些組件的延誤和短缺至少會持續到2021年底。 供應鏈約束也可能是由世界事件造成的，如政府政策、關税、貿易戰、貿易爭端和貿易保護措施、恐怖主義、武裝衝突、自然災害、經濟衰退、經濟增長導致的需求增加、優惠分配和其他地方性事件。此外，我們在裝配過程中使用的某些部件依賴於有限數量的供應商，在某些情況下，可能需要使用作為特定部件的唯一供應商的供應商。 組件。這些供應商可能會遇到質量問題、勞資糾紛、財務困難或業務連續性問題，這些問題可能會阻止他們及時或根本不能交付零部件。供應短缺和零部件交付延遲可能導致組件生產延遲，這將減少我們在受影響期間的收入和營業利潤，並可能增加我們的庫存水平，以及減少我們的運營現金流。此外，延遲獲取特定組件可能會導致相關計劃的其他組件持有更長時間，從而增加營運資金並冒庫存過時的風險。
由於我們行業的高度競爭性，無法及時獲得足夠的庫存或成功執行我們的業務連續性流程，也可能損害我們與客户的關係，並可能導致業務流失到我們的競爭對手手中。
此外，交付給我們的組件可能不符合我們的規格或其他質量標準。向我們提供的某些材料可能是假冒的或侵犯了他人的知識產權。獲取替換材料和部件的需求可能會對我們的製造操作產生負面影響。不慎使用任何此類部件或產品也可能引起責任索賠。此外，我們的供應商對我們做出的承諾，以及適用於此類關係的條款，
可能與我們對客户作出的所有承諾以及與我們安排的條款不符，此類變化可能會導致我們產生額外的費用或責任和/或對我們的業務造成其他幹擾。
零部件供應短缺和交貨延遲，加上關税和貿易爭端等其他因素，也可能導致定價上升。雖然我們的許多客户允許根據組件價格和其他因素的變化按季度或其他定期調整價格，但我們可能會承擔在任何此類重新定價之間或(如果不允許進行此類重新定價)在特定客户合同期限的剩餘時間內發生的價格上漲風險。相反，由於我們的定價策略和做法，零部件價格降低對我們過去的經營業績做出了積極貢獻。我們未來無法繼續從此類削減中受益，可能會對我們的經營業績產生不利影響。
第二項：禁止未登記的股權證券銷售和收益使用
下表提供了本公司在截至2021年7月3日的三個月內回購股份的具體信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或方案可能尚未購買的股票的最大近似美元價值(1) |
| 2021年4月4日-2021年5月1日 | | 74,766 | | | $ | 92.27 | | | 74,766 | | | $ | 46,530,079 | |
| 2021年5月2日-2021年5月29日 | | 98,354 | | | 95.43 | | | 98,354 | | | 37,144,367 | |
| 2021年5月30日-2021年7月3日 | | 118,778 | | | 92.75 | | | 118,778 | | | 26,127,128 | |
| 總計 | | 291,898 | | | $ | 93.53 | | | 291,898 | | | |
(1)2020年8月13日，董事會批准了一項新的股票回購計劃，根據該計劃，我們有權回購至多5000萬美元的普通股(簡稱2021計劃)。2020年11月18日，董事會批准了現有2021年計劃下額外5000萬美元的股票回購授權，使該計劃下的股票回購授權總額達到1.0億美元。2021年計劃在董事會於2019年8月20日批准的股票回購計劃完成後開始，根據該計劃，公司被授權回購5000萬美元的普通股。2021年計劃沒有到期。上表反映了截至2021年7月3日，2021年計劃下可供購買的最大美元金額。
項目6.所有展品
展品名單如下：
| | | | | | | | |
展品：
不是的。 | | 展品 |
| 31.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302(A)節頒發的首席執行官證書。 |
| 31.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302(A)節認證首席財務官。 |
| 32.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的證明 |
| 32.2 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的證明 |
| 99.1 | | ROIC與GAAP和經濟回報財務報表的對賬 |
| 101 | | 以下材料摘自Plexus Corp.截至2021年7月3日的Form 10-Q季度報告，格式為內聯可擴展商業報告語言(XBRL)：(I)簡明綜合全面收益表(虧損)，(Ii)簡明綜合資產負債表，(Iii)簡明股東權益綜合報表，(Iv)簡明現金流量表，以及(V)簡明附註：(I)簡明綜合全面收益表(虧損)，(Ii)簡明綜合資產負債表，(Iii)簡明股東權益簡明綜合報表，(Iv)簡明現金流量表，以及(V)簡明附註：(I)簡明全面損益表(虧損)，(Ii)簡明綜合資產負債表，(Iii)簡明股東權益表，(Iv)簡明現金流量表 |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| 104 | | 本公司截至2021年7月3日季度的Form 10-Q季度報告的封面採用內聯XBRL格式，包含在附件101中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | PLUXUS公司 | |
| | | 註冊人 | |
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| 日期： | 2021年8月6日 | | /s/託德·P·凱爾西 | |
| | | 託德·P·凱爾西 | |
| | | 總裁兼首席執行官 | |
| | | | |
| 日期： | 2021年8月6日 | | /s/帕特里克·J·傑曼 | |
| | | 帕特里克·J·傑曼 | |
| | | 執行副總裁兼首席財務官 | |
