美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區：20549
表格
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根據1934年證券交易法第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至2011年12月31日的期間內，
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根據1934年證券交易法第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金檔案編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)
註冊人的電話號碼，包括區號。
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每節課的標題 |
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交易代碼 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。您可以參閲《交易法》第12b-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速濾波器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
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☑ |
規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司*
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
2021年8月2日A類普通股流通股(投票權)：(完)
索引
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第一部分 |
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財務信息 |
頁面 |
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項目1 |
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簡明財務報表 |
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濃縮資產負債表--2021年6月30日和2020年9月30日 |
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運營簡明報表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和九個月 |
2 |
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股東權益報表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的9個月 |
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現金流量簡表-截至2021年和2020年6月30日的9個月 |
5 |
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簡明財務報表附註 |
6 |
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項目2 |
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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
15 |
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項目3 |
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關於市場風險的定量和定性披露 |
26 |
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項目4 |
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管制和程序 |
26 |
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第II部 |
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其他信息 |
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項目1 |
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法律程序 |
26 |
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第1A項 |
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風險因素 |
27 |
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項目2 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
27 |
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項目6 |
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陳列品 |
27 |
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簽名 |
28 |
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有關前瞻性陳述的特別説明
這份關於Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度報告包括修訂後的1933年“證券法”(“證券法”)第27A條和修訂後的1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、表現或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“預期”、“項目”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“預測”、“預算”、“預測”、“目標”、“計劃”、“預測”、“目標”或類似的表達方式來識別本10-Q表格中的前瞻性陳述。
本報告中除有關歷史事實的陳述外，所有涉及我們預期或預期未來將發生或可能發生的活動、事件或事態發展的陳述均為前瞻性陳述。前瞻性表述可能包括但不限於：我們執行業務戰略的能力；已實現的天然氣和石油價格的波動性；我們物業的產量水平；對天然氣、石油和天然氣儲量及其價值的估計；總體經濟或行業狀況；公共衞生危機，如新冠肺炎大流行，以及企業和政府採取的任何相關行動；立法或監管要求；證券市場狀況；我們籌集資金的能力；會計原則、政策或指導方針的變化；金融或政治不穩定；戰爭或政治不穩定；我們所投資物業的產權缺陷；以及影響我們物業、運營或價格的其他經濟、競爭、政府、監管或技術因素。
我們提醒您，本10-Q表格中包含的前瞻性陳述會受到風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的，這些風險和不確定性與天然氣、石油和天然氣的勘探、開發、生產和銷售有關。這些風險包括但不限於公司截至2020年9月30日的財政年度10-K表格年度報告(“年度報告”)第1A項所描述的風險，以及隨後提交的所有10-Q表格季度報告，包括本10-Q表格1A項所描述的風險。投資者還應閲讀本10-Q表格和年度報告中的其他信息，其中介紹了風險因素並進行了進一步討論。
如果上述或本10-Q表中其他地方描述的一個或多個風險或不確定因素出現，或者潛在的假設被證明是不正確的，我們的實際結果和計劃可能與任何前瞻性陳述中表達的結果和計劃大不相同。任何前瞻性陳述僅在該陳述發表之日發表，除非適用法律要求，否則公司沒有義務更正或更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
除適用法律另有要求外，可歸因於我們的所有前瞻性陳述均受本警告性聲明的明確限制。本警示性聲明應與我們或代表我們行事的人可能發佈的任何後續書面或口頭前瞻性聲明一併考慮。
某些術語的詞彙表
以下是本表格10-Q中使用的某些會計、石油和天然氣行業以及其他定義術語的詞彙表：
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ASC |
會計準則編撰。 |
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ASU |
會計準則更新。 |
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BBL |
槍管。 |
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衝浪板 |
公司董事會。 |
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BTU |
英國熱能單位。 |
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完工 |
先處理已鑽井的油井，然後安裝生產原油和/或天然氣的永久性設備的過程。 |
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DD&A |
折舊、損耗和攤銷。 |
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EBITDA |
未計利息、税項、折舊及攤銷之利潤(含減值)。這是一項非公認會計準則的衡量標準。 |
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員工持股計劃 |
PHX礦業公司(PHX Minerals Inc.)員工持股和401(K)計劃，這是一個符合税務條件的固定繳款計劃。 |
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FASB |
財務會計準則委員會。 |
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字段 |
由一個或多個水庫組成的區域，這些水庫都集中在同一地質構造特徵或地層條件上，或與之相關。該字段名稱指的是表面積，雖然它可以同時指地面和地下的生產地層。 |
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G&A |
一般和行政費用。 |
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公認會計原則 |
美國公認的會計原則。 |
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獨立諮詢石油工程師 |
德克薩斯州達拉斯的德戈萊爾和麥克諾頓。 |
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愛情 |
租賃運營費用。 |
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MCF |
一千立方英尺。 |
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麥克菲 |
天然氣以MCF表示，原油和天然氣液體按1桶原油或天然氣液體與6立方英尺天然氣的比率換算為1000立方英尺天然氣當量。 |
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MMBtu |
百萬BTU。 |
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礦產、礦產英畝或礦產權益 |
公司永久擁有的收費礦產面積。 |
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NGL |
天然氣液體。 |
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紐約商品交易所 |
紐約商品交易所。 |
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玩 |
用於指已確定的具有潛在石油和/或天然氣儲量的地區。 |
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探明儲量 |
通過對地球科學和工程數據的分析，可以合理確定地估計，在提供經營權的合同到期之前，根據已知油藏和現有經濟條件、運營方法和政府法規，原油和天然氣的產量是經濟可行的，除非有證據表明續簽是合理確定的。 |
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特許權使用費權益 |
油井權益，公司不支付鑽井、完工和操作油井的部分成本，但獲得較小比例的產量份額(與工作權益相比)。 |
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證交會 |
美國證券交易委員會。 |
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未開發面積 |
未鑽探或完工的油井面積，足以生產商業數量的原油和/或天然氣。 |
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工作興趣 |
油井權益，公司支付鑽井、完工和操作油井的部分成本，並按比例獲得產量份額。 |
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WTI |
西德克薩斯中質油。 |
會計年度參考
除非另有説明，本10-Q表格中提及的所有年份均指公司截至9月30日的會計年度。例如，2021年指的是截至2021年9月30日的財年。
會計季度參考
除非另有説明，本10-Q表格中提及的所有季度均指公司以截至9月30日的會計年度為基礎的會計季度。例如，第一季度指的是10月1日至12月31日這一季度。除非另有説明，否則一般提到的季度是指截至6月30日的季度。例如，2021年季度是指截至2021年6月30日的季度，2020年季度是指截至2020年6月30日的季度。
財政九個月期期間引用
除非另有説明，本10-Q表格中所有提及的九個月期間都是指該公司以截至9月30日的會計年度為基礎的九個月會計期間。除非另有説明，本表格10-Q中討論九個月期間的章節中一般提及的期間是指截至6月30日的九個月期間。例如，在本表格10-Q討論9個月期間的部分中，2021年期間是指截至2021年6月30日的9個月期間，2020年期間是指截至2020年6月30日的9個月期間。
對天然氣和石油性質的引用
本表格10-Q中提及的天然氣和石油性質固有地包括與這些性質相關的NGL。
第一部分財務信息
項目1簡明財務報表
PHX礦業公司
濃縮資產負債表
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2021年6月30日 |
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2020年9月30日 |
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資產 |
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(未經審計) |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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天然氣、石油和天然氣銷售應收賬款(扣除#美元 |
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可退還的所得税 |
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其他 |
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流動資產總額 |
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按成本價計算的物業和設備，基於成功的努力核算： |
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生產天然氣和石油性質 |
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不生產的天然氣和石油性質 |
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其他 |
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減少累計折舊、損耗和攤銷 |
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網絡屬性和設備 |
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經營性租賃使用權資產 |
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其他，淨額 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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衍生工具合約，淨額 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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應計負債及其他 |
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短期債務 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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遞延所得税，淨額 |
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資產報廢義務 |
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衍生工具合約，淨額 |
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經營租賃負債，扣除當期部分後的淨額 |
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總負債 |
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股東權益： |
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A類有投票權普通股，$ |
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超出票面價值的資本 |
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遞延董事薪酬 |
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留存收益 |
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按成本價減持庫存股； 發佈時間：2020年9月30日 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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(附註是這些簡明財務報表的組成部分。)
(1)
PHX礦物公司
操作簡明報表
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截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的9個月， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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收入： |
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(未經審計) |
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(未經審計) |
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天然氣、石油和天然氣銷售 |
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租賃獎金和租金收入 |
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衍生工具合約的損益 |
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資產出售收益 |
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成本和費用： |
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租賃運營費用 |
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運輸、集聚和營銷 |
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生產税 |
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折舊、損耗和攤銷 |
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減值準備 |
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利息支出 |
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一般事務和行政事務 |
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其他費用(收入) |
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總成本和費用 |
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所得税撥備(收益)前收益(虧損) |
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所得税撥備(福利) |
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淨收益(虧損) |
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( |
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普通股基本和稀釋後每股收益(虧損)(附註4) |
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( |
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已發行基本和稀釋加權平均股票： |
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普通股 |
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未發行的董事遞延薪酬股份 |
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宣佈的普通股每股股息和定期支付的股息 |
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(附註是這些簡明財務報表的組成部分。)
(2)
PHX礦物公司
股東權益表
截至2021年6月30日的9個月
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A類投票 |
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資本流入 |
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延期 |
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||||||||||||
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普通股 |
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超過 |
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董事們 |
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留用 |
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財務處 |
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財務處 |
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||||||||||
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股票 |
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金額 |
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面值 |
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補償 |
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收益 |
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股票 |
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庫存 |
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2020年9月30日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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股權發行 |
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限制性股票獎勵 |
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股息(美元) |
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( |
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限制性股票的分配 致高級管理人員和董事的報告 |
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- |
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( |
) |
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- |
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|
- |
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遞延董事的增加 *計入以下費用的賠償： 這是一筆不計成本的費用。 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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- |
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- |
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2020年12月31日的餘額 |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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股權發行 |
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限制性股票獎勵 |
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股息(美元) |
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限制性股票的分配 致高級管理人員和董事的報告 |
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- |
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( |
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( |
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( |
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遞延的分配 提高董事薪酬 |
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( |
) |
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- |
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- |
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- |
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|
- |
|
|
遞延董事的增加 *計入以下費用的賠償： 這是一筆不計成本的費用。 |
|
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- |
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- |
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- |
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- |
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2021年3月31日的餘額 |
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( |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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購買庫存股 |
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股權發行 |
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限制性股票獎勵 |
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分紅 |
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限制性股票的分配 致高級管理人員和董事的報告 |
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( |
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遞延董事的增加 *計入以下費用的賠償： 這是一筆不計成本的費用。 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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2021年6月30日的餘額 |
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( |
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(未經審計) |
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(3)
截至2020年6月30日的9個月
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A類投票 |
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資本流入 |
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延期 |
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||||||||||||
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普通股 |
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超過 |
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董事們 |
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留用 |
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財務處 |
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財務處 |
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股票 |
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金額 |
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面值 |
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補償 |
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收益 |
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股票 |
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庫存 |
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總計 |
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2019年9月30日的餘額 |
|
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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( |
) |
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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- |
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購買庫存股 |
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限制性股票獎勵 |
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股息(美元) |
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( |
) |
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- |
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( |
) |
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限制性股票的分配 致高級管理人員和董事的報告 |
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- |
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( |
) |
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- |
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|
- |
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|
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|
遞延董事的增加 *計入以下費用的賠償： 這是一筆不計成本的費用。 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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- |
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2019年12月31日的餘額 |
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( |
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( |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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限制性股票獎勵 |
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遞延的分配 提高董事薪酬 |
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- |
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( |
) |
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( |
) |
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- |
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( |
) |
|
遞延董事的增加 *計入以下費用的賠償： 這是一筆不計成本的費用。 |
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- |
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|
- |
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|
|
- |
|
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|
- |
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|
- |
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- |
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2020年3月31日的餘額 |
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$ |
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|
|
$ |
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$ |
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$ |
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( |
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( |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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- |
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( |
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限制性股票獎勵 |
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股息(美元) |
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- |
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- |
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- |
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|
( |
) |
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- |
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- |
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|
( |
) |
|
遞延的分配 提高董事薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
遞延董事的增加 *計入以下費用的賠償： 這是一筆不計成本的費用。 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
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|
|
- |
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|
- |
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- |
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2020年6月30日的餘額 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
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( |
) |
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( |
) |
|
$ |
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|
(未經審計) |
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|
(附註是這些簡明財務報表的組成部分。)
(4)
PHX礦物公司
簡明現金流量表
|
|
|
截至6月30日的9個月， |
|
|||||
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|
2021 |
|
|
2020 |
|
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經營活動 |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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|
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊、損耗和攤銷 |
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生產性能減損 |
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遞延所得税撥備 |
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( |
) |
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( |
) |
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礦場租賃費收益 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
礦場租賃費收益 |
|
|
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|
|
|
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出售資產的淨(利)損 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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董事遞延薪酬支出 |
|
|
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|
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|
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衍生品合約的全部(收益)損失 |
|
|
|
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( |
) |
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已結算衍生品合約的現金收入(付款) |
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|
( |
) |
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限制性股票獎勵 |
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|
|
|
|
|
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|
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其他 |
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|
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資產和負債變動提供(使用)的現金： |
|
|
|
|
|
|
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天然氣、石油和天然氣銷售應收賬款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他流動資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
應付帳款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應收所得税 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計負債 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
調整總額 |
|
|
|
|
|
|
|
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動 |
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|
|
|
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|
資本支出 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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取得礦產及凌駕於專利權權益之上 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
出售資產所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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投資活動提供(使用)的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
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|
|
|
|
|
|
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融資活動 |
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信貸安排下的借款 |
|
|
- |
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償還貸款本金 |
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( |
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( |
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|
股票發行淨收益 |
|
|
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|
|
- |
|
|
購買庫存股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
股息的支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
融資活動提供(使用)的現金淨額 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
增加(減少)現金和現金等價物 |
|
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( |
) |
|
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物業和設備的總增加額 |
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用於收購的股票發行 |
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物業和設備新增應付帳款淨(增)減 |
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資本支出和收購 |
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(附註是這些簡明財務報表的組成部分。)
(5)
PHX礦業公司
簡明財務報表附註
(未經審計)
注1：列報依據和會計原則
隨附的PHX礦業公司未經審計的簡明財務報表是根據美國證券交易委員會規定的10-Q報表説明編制的。管理層認為，為公平列報各期間的財務狀況、業務結果和現金流，所有必要的調整都已包括在內。所有這些調整都是正常的經常性調整。這些結果並不一定表明整個財年的預期結果。該公司的會計年度從10月1日持續到9月30日。
根據美國證券交易委員會的規則和規定，某些金額和披露已在這些財務報表中濃縮或省略。因此，這些簡明財務報表應與公司截至2020年9月30日財年的Form 10-K年度報告中包含的財務報表及其相關附註一併閲讀。除非另有説明或上下文要求，否則術語“我們”、“PHX”或“公司”均指PHX礦業公司。
近期會計公告
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標準 |
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描述 |
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領養日期 |
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對財務報表或其他重大事項的影響 |
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尚未採納的新會計公告 |
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ASU 2019-12，簡化所得税的核算. |
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本準則旨在通過剔除某些例外情況和修改現有的指導方針來澄清和簡化所得税的會計處理。 |
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Q1 2022 |
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本標準自2020年12月15日起適用於公共企業實體，並允許提前採用。本公司認為採用這一標準不會對其財務報表和相關披露產生實質性影響。 |
財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈或建議的其他會計準則，在未來某個日期之前不需要採用，預計在採用後不會對財務報表產生實質性影響。
注2：收入
租賃紅利收入
該公司通過將其礦產權益出租給勘探和生產公司而獲得租賃紅利收入。租賃協議代表公司與第三方的合同，一般轉讓發現的任何天然氣、石油或天然氣的權利，授予公司特定的特許權使用費權益，並要求鑽井和完井作業在指定的時間段內開始。控制權轉讓給承租人，本公司在簽訂租賃協議時已履行其履約義務，以便在收到租賃紅利時確認收入。本公司根據ASC 932(採掘活動-石油及天然氣)所載指引，將租賃紅利作為運輸工具入賬，並於處置時確認租賃紅利為收回成本，任何超出其成本基準的礦產均視為收益。超出礦物基礎的租賃紅利顯示在公司經營報表的租賃紅利和租金收入項目中。
天然氣和石油衍生品合約
有關本公司衍生合約會計的討論，請參閲附註9。
與客户簽訂合同的收入
天然氣、石油和天然氣銷售
(6)
銷售天然氣，油和當產品出售給購買者時，確認NGL和控制該產品的有vbl.已已經調走了。石油在交貨日根據購買者公佈的現行價格定價，並根據石油質量和實際位置進行某些調整。本公司收到的天然氣和天然氣液化天然氣價格與市場指數掛鈎，並根據(其中包括)油井是否輸送到集輸管道、天然氣的質量和熱含量以及當前的供需狀況等因素進行某些調整，從而使天然氣價格波動，以保持與其他可用天然氣供應的競爭力。這些市場指數是按月確定的。每個商品單位被視為單獨的履約義務；然而，由於對價是可變的，本公司利用標準允許的可變對價分配例外，將可變對價分配給與其相關的特定商品單位。
天然氣、石油和天然氣收入的分解
下表列出了該公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和九個月的天然氣、石油和NGL收入：
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截至2021年6月30日的三個月 |
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截至2021年6月30日的9個月 |
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特許權使用費權益 |
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工作興趣 |
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總計 |
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特許權使用費權益 |
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工作興趣 |
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天然氣收入 |
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天然氣、石油和天然氣銷售 |
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截至2020年6月30日的三個月 |
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截至2020年6月30日的9個月 |
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特許權使用費權益 |
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工作興趣 |
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總計 |
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特許權使用費權益 |
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工作興趣 |
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總計 |
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天然氣收入 |
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石油收入 |
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NGL收入 |
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天然氣、石油和天然氣銷售 |
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上期履約義務和合同餘額
本公司在產品交付給買方的當月記錄收入。作為一家非運營商，該公司對新油井開始生產的時間的可見性有限，可能不會收到生產報表
如上所述，作為非運營商，公司有時會受到運營商提供的信息的限制。2021年第三季度，通過新油井收到的現金，該公司在其礦產上確定了幾個生產日期早於2021年第三季度的生產資產。對與這些物業相關的天然氣和石油銷售進行了估計，並反映在第三季度的天然氣、石油和天然氣銷售中，反映在公司的營業報表以及公司的資產負債表中的天然氣、石油和天然氣銷售應收賬款中。為了獲得公司截至2021年6月30日的三個月和九個月的新油井面積的更多相關信息，公司記錄了新油井對天然氣、石油和天然氣銷售總額的估計變化，總額為#美元。
(7)
注3：未繳納所得税
該公司的所得税撥備與法定税率不同，主要是由於聯邦和俄克拉何馬州的超額百分比消耗產生的估計聯邦和州福利，這是永久性的税收優惠。聯邦和俄克拉何馬州的超額百分比損耗只能在超過成本損耗的情況下計算，成本損耗是以生產單位計算的。超額税收優惠和以股票為基礎的薪酬不足在公司的營業報表中被確認為所得税撥備(福利)。
聯邦超額百分比損耗(僅限於某些產量和某些收入水平)和俄克拉何馬州超額百分比損耗(對產量沒有限制)都會減少估計的應税收入或增加任何一年的估計應税損失。聯邦和俄克拉何馬州的超額消耗百分比估計將在全年更新，直到財年結束時最終確定詳細的井底計算。聯邦和俄克拉何馬州的超額百分比耗盡，如果預計本年度有所得税撥備，將降低實際税率，而如果預計本年度將有所得税優惠，則影響將提高實際税率。聯邦和俄克拉何馬州的超額百分比損耗和超額税收優惠以及股票補償的不足帶來的好處與一個時期記錄的税前收益(虧損)金額沒有直接關係。因此，在記錄的税前收益或虧損相對較小的時期，這些項目對實際税率的比例影響可能會很大。本公司截至2021年6月30日的9個月的實際税率為
聯邦冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)於2020年3月27日頒佈。CARE法案通過允許一項税收優惠，為企業納税人提供了救濟帶回的一筆錢
注4：每股基本及攤薄每股盈利(虧損)(EPS)
每股基本及攤薄普通股收益(虧損)的計算方法為淨收益(虧損)除以期內已發行有投票權普通股的加權平均數，包括未發行、既得董事遞延補償股份。
在截至2021年6月30日的三個月和九個月裏，該公司沒有將限制性股票計入稀釋後每股收益，因為這樣做的效果是反稀釋的。
(8)
下表對基本每股收益和稀釋每股收益的組成進行了對賬。
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截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的9個月， |
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2021 |
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2021 |
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基本每股收益 |
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基本淨收入(虧損) |
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基本加權平均流通股 |
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稀釋每股收益 |
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分子： |
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基本淨收入(虧損) |
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攤薄淨收益(虧損) |
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基本加權平均流通股 |
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稀釋證券的影響： |
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未歸屬限制性股票 |
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稀釋加權平均流通股 |
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稀釋每股收益 |
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注5：長期債務
該公司有一筆$
該公司的債務在其資產負債表上以賬面金額入賬。信貸安排的賬面金額接近公允價值，因為利率反映了市場利率。與信貸安排相關的債務發行成本在公司資產負債表上以其他淨額列示。截至2021年6月30日，扣除攤銷後的總債務發行成本為$
2021年4月7日，本公司對信貸安排進行了第九次修訂，其中一項修訂是將公司在信貸安排下的借款基數降至$。
信貸安排包含慣例契諾，其中要求定期提交財務和儲備報告，並對公司的負債、留置權、股息支付和股票收購施加某些限制。此外，本公司須維持一定的財務比率，流動比率(如信貸安排所界定)不低於
(9)
在以下條件下的可用性這個 C編輯F可訪問性. 在本信貸安排描述中未定義的大寫術語，包括第九修正案的描述，具有在信貸安排中賦予此類術語的含義。
注6：非僱員董事遞延薪酬計劃
每年，非僱員董事可選擇納入非僱員董事遞延薪酬計劃。該計劃規定，每位外部董事可以單獨選擇未來未發行的公司普通股，而不是現金支付其全部或部分年度聘用費以及董事會和委員會會議費用。該等未發行股份按股份的收市價(I)於董事會及委員會會議日期及(Ii)年度聘用人的付款日期記入每位董事的遞延補償賬户。只有在董事退休、終止或死亡或本公司控制權變更時，才會根據本計劃發行為該董事記錄的股份。當股票發行時，董事可以選擇在每年最多不超過
注7：限售股票計劃
限制性股票獎勵的補償費用在併購中確認。獎勵的喪失在發生時確認。
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截至三個月 |
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截至9個月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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以市場為基礎的限制性股票 |
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基於時間的限制性股票 |
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基於業績的限制性股票 |
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總補償費用 |
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下表彙總了該公司未確認的基於市場、基於時間和基於業績的限制性股票的未確認補償成本，以及預計確認補償成本的加權平均期間：
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截至2021年6月30日 |
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未確認的補償和成本 |
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加權平均期限*(單位：年) |
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以市場為基礎的限制性股票 |
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基於時間的限制性股票 |
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基於業績的限制性股票 |
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總計 |
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注8：物業及設備
截至2021年6月30日和2020年9月30日，物業和設備以及相關累計DD&A如下：
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2021年6月30日 |
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2020年9月30日 |
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按成本價計算的物業和設備，基於成功的努力核算： |
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生產天然氣和石油性質 |
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不生產的天然氣和石油性質 |
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其他財產和設備 |
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減少累計折舊、損耗和攤銷 |
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網絡屬性和設備 |
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(10)
收購
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截至的季度 |
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淨特許權使用費英畝(1)(2) |
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購貨價格(1) |
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感興趣的區域 |
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2021年6月30日 |
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海恩斯維爾/洛杉磯 |
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海恩斯維爾/德克薩斯州 |
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獨家新聞/確定 |
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2021年3月31日 |
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沒有重大收購 |
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2020年12月31日 |
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海恩斯維爾/德克薩斯州 |
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海恩斯維爾/德克薩斯州 |
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海恩斯維爾/德克薩斯州 |
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獨家新聞/確定 |
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2020年9月30日 |
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沒有重大收購 |
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2020年6月30日 |
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沒有重大收購 |
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2020年3月31日 |
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沒有重大收購 |
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2019年12月31日 |
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獨家新聞/確定 |
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(1) |
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(2) |
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2020年和2021年進行的所有購買都是礦產和特許權使用費面積，並被計入資產收購。
資產剝離
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截至的季度 |
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淨礦產英畝 |
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銷售價格 |
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2021年6月30日 |
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中央盆地平臺，德克薩斯州 |
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2021年3月31日 |
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沒有重大資產剝離 |
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2020年12月31日 |
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沒有重大資產剝離 |
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2020年9月30日 |
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西北，好的 |
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2020年6月30日 |
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沒有重大資產剝離 |
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2020年3月31日 |
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沒有重大資產剝離 |
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2019年12月31日 |
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新墨西哥州埃迪縣 |
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(11)
天然氣、石油和天然氣儲量
管理層認為，對公司天然氣、石油和天然氣儲量的估計是其判斷和估計中最重要的。天然氣、石油和NGL儲量估計的變化影響公司計算DD&A、資產報廢撥備和資產減值需求評估。公司的獨立諮詢石油工程師在公司員工的協助下，每年半年度更新一次，根據現有的地質和地震數據、油藏壓力數據、巖心分析報告、測井記錄、類似的油藏動態歷史、生產數據和其他現有的工程、地質和地球物理信息來源，編制天然氣、石油和NGL儲量的估計。在通常計算準備金的期間，本公司利用本期的適當價格更新準備金計算。估計的天然氣、石油和天然氣儲量使用12個月平均價格計算，該價格是每月天然氣、石油和天然氣價格的未加權算術平均值。
損損
公司管理層監控所有長期資產，主要是天然氣和石油資產，當情況表明資產的賬面價值可能大於其估計的未來淨現金流時，監控潛在減值。評估涉及重大判斷，因為結果是基於估計的未來事件，如通貨膨脹率；未來的鑽井和完井成本；天然氣、石油和天然氣的未來銷售價格；未來的生產成本；對未來將開採的天然氣、石油和天然氣的儲量的估計及其時機；經濟和監管氣候；以及其他因素。需要對物業進行減值測試可能是因為銷售價格大幅下降，或者是對天然氣、石油和NGL儲量進行了不利的調整。在通常計算準備金的期間內，本公司更新準備金計算，以反映自上次報告發布以來的任何重大變化，然後利用與該期間相適應的更新的預測未來價格。在截至2021年6月30日的三個月和九個月，管理層的評估導致減值撥備為#美元
在截至2020年6月30日的前9個月，管理層的評估導致生產物業計提減值撥備美元
注9：衍生工具
本公司已簽訂商品價格衍生協議，包括固定掉期合約和無成本領口合約。這些工具旨在減少該公司在天然氣和石油價格短期波動中的風險敞口。固定掉期合約設定一個固定價格，如果指數價格低於固定價格，則向公司支付款項，如果指數價格高於固定價格，則要求公司支付。領子合同設定固定的下限價格和固定的上限價格，如果指數價格低於下限，則向公司支付款項，如果指數價格高於上限，則要求公司付款。這些合同僅涵蓋該公司天然氣和石油生產的一部分，並僅針對天然氣和石油價格下跌提供部分價格保護。該公司的衍生品合同目前與俄克拉荷馬銀行簽訂。與BOKF的衍生品合同由BOKF的信貸安排擔保(見附註5：長期債務)。衍生工具已結算或將根據以下價格結算：
(12)
截至2021年6月30日生效的衍生品合約
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合同期(日曆年) |
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合同總量 |
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索引 |
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合同平均價格 |
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天然氣免費套圈 |
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剩餘的2021年 |
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紐約商品交易所亨利·哈伯 |
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2.37美元樓面/3.06美元上限 |
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2022 |
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紐約商品交易所亨利·哈伯 |
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2.42美元樓面/3.17美元上限 |
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2023 |
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紐約商品交易所亨利·哈伯 |
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2.37美元下限/3.26美元上限 |
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天然氣固定價格掉期 |
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剩餘的2021年 |
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紐約商品交易所亨利·哈伯 |
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$ |
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2022 |
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紐約商品交易所亨利·哈伯 |
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$ |
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2023 |
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紐約商品交易所亨利·哈伯 |
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$ |
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免油衣領 |
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剩餘的2021年 |
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紐約商品交易所西德克薩斯中質原油 |
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36.87美元下限/45.76美元上限 |
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2022 |
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紐約商品交易所西德克薩斯中質原油 |
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40.25美元下限/50.35美元上限 |
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石油固定價格掉期 |
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剩餘的2021年 |
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紐約商品交易所西德克薩斯中質原油 |
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$ |
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2022 |
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紐約商品交易所西德克薩斯中質原油 |
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$ |
該公司已選擇不完成允許這些衍生合約作為現金流對衝入賬所需的所有文件要求。該公司衍生合約的公允價值為淨負債#美元。
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截至三個月 |
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截至9個月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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衍生品合約收到(支付)的現金： |
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中國推出天然氣免費套圈 |
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*天然氣固定價格掉期 |
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*油無成本領口 |
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*石油固定價格掉期 |
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衍生品合約收到(支付)的現金，淨額 |
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
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衍生工具合約的非現金收益(虧損)： |
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中國推出天然氣免費套圈 |
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) |
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*天然氣固定價格掉期 |
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*油無成本領口 |
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*石油固定價格掉期 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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**減少衍生品合約的非現金收益(虧損)，淨額 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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衍生品合約淨收益(虧損) |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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本公司根據總淨額結算安排與同一交易對手簽訂的衍生合約所確認的公允價值金額可予抵銷。公司可以選擇是否抵銷，但必須始終如一地執行這一選擇。如果報告實體與單一交易對手有多份合同，且這些合同受合同協議的約束，規定在任何一份合同違約或終止時，通過單一貨幣一次付款淨額結算所有合同，則存在總淨額結算安排。抵銷與單一交易對手訂立的未平倉衍生工具合約所確認的公允價值，導致交易的公允淨值在本公司的資產負債表中報告為資產或負債。
(13)
下表彙總並核對了本公司衍生合約的毛值公允價值回到本公司公允價值淨額的列報。b阿蘭斯s牀單在2021年6月30日和2020年9月30日。本公司已抵銷所有受主淨額結算協議約束的金額。b阿蘭斯s牀單在2021年6月30日和2020年9月30日.
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2021年6月30日 |
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2020年9月30日 |
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公允價值(A) |
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公允價值(A) |
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大宗商品期貨合約 |
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商品合約 |
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流動資產 |
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流動負債 |
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非流動資產 |
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非流動負債 |
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流動資產 |
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流動負債 |
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非流動負債 |
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已確認的總金額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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抵銷調整 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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( |
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簡明資產負債表的淨列報 |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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$ |
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(a)
衍生資產和衍生負債的公允價值根據信用風險進行調整。信用風險的影響在所有提出的時期都是無關緊要的。
注10：公允價值計量
公允價值被定義為在市場參與者之間的有序交易中從出售資產中獲得的或為轉移負債而支付的金額，即退出價格。為了估計退出價格，我們使用了一個三級層次結構。公允價值層次將投入(廣義上指市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設)劃分為三個級別。第一級投入是指相同資產和負債在活躍市場上的未調整報價。第2級投入是指第1級中所包括的報價以外的、可直接或間接觀察到的資產或負債的投入。如果資產或負債有特定的(合同)期限，則必須在資產或負債的基本上整個期限內觀察到第2級輸入。第二級投入包括：(I)活躍市場中類似資產或負債的報價；(Ii)不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；(Iii)資產或負債可觀察到的報價以外的投入；或(Iv)主要來自可觀察市場數據或以相關或其他方式證實的投入。第三級投入是金融資產或負債的不可觀察的投入。
下表提供了2021年6月30日按公允價值經常性計量的金融資產和負債的公允價值計量信息：
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2021年6月30日的公允價值計量 |
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活躍市場報價 |
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重要的其他可觀察到的輸入 |
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不可觀測的重要輸入 |
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總公平 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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價值 |
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金融資產(負債)： |
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衍生品合約-掉期 |
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$ |
- |
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$ |
( |
) |
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$ |
- |
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$ |
( |
) |
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衍生品合約--領口 |
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$ |
- |
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$ |
( |
) |
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$ |
- |
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$ |
( |
) |
第2級-市場方法-本公司掉期和套圈的公允價值基於第三方定價模型，該模型使用公開市場上隨時可獲得的投入，如天然氣曲線和波動率曲線，或者可以從活躍的市場得到證實。這些價值基於未來價格、到期時間和其他因素。然後將這些值與我們的交易對手給出的值進行比較，以確定其合理性。
(14)
下表列出了與公允價值層次結構第3級內按公允價值非經常性基礎計量的某些資產相關的減值：
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截至6月30日的季度， |
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2021 |
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2020 |
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公允價值 |
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損損 |
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公允價值 |
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損損 |
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製作屬性(A) |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
- |
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截至6月30日的9個月， |
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2021 |
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2020 |
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公允價值 |
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損損 |
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公允價值 |
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損損 |
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製作屬性(A) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(A)當出現減值指標時，本公司評估其天然氣及石油資產的賬面價值以減值。這項評估利用了對未來現金流的估計以及其他市場數據。這些評估中的重要判斷和假設包括使用根據預期通脹、地點基差、鑽井計劃、預期資本成本和與基礎現金流估計風險相稱的適用貼現率調整後的紐約商品交易所遠期曲線對未來天然氣、石油和天然氣價格的估計。這些評估發現某些物業的賬面價值超過其計算的公允價值。此表不包括在截至2021年6月30日的三個月和九個月內註銷的資產減值，金額為$。
2021年6月30日和2020年9月30日，現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款的賬面價值因該等票據的短期到期日而被視為代表其各自的公允價值。金融工具包括長期債務，由於利率反映市場利率，本公司信貸安排的賬面價值接近公允價值，因此長期債務的估值被歸類為2級。估計的當前市場利率主要是基於目前提供的類似金額和條款的借款利率。此外，與債務協議的不履行風險有關的估值投入調整被認為沒有必要。
注11：承付款和或有事項
訴訟
在我們正常的業務過程中，本公司可能會受到威脅或即將採取的法律行動和意外情況。本公司在可能出現虧損且金額可合理估計時，撥備與該等事項有關的費用。這些事項的結果對我們未來的經營結果和流動資金的影響無法預測，因為任何此類影響都取決於未來的經營結果以及解決該等事項的金額或時間。對於某些類型的索賠，公司為人身傷害和財產損失、產品責任和其他責任提供保險，保額和免賠額為它認為是審慎的，但不能保證這些保險適用於或足以覆蓋針對公司的索賠或法律訴訟的不利後果。
注12：後續活動
隨後沒有需要披露的事件。
|
項目2 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
業務概述
PHX是美國資源業務中永久天然氣和石油礦產權益的所有者和管理人。我們的主要業務是通過積極管理來最大化我們現有礦產和特許權使用費資產的價值，並通過收購更多的礦產和特許權使用費權益來擴大我們的資產基礎。.
我們目前還擁有天然氣和石油資產的租賃面積權益和非經營性工作權益。我們天然氣和石油資產的勘探和開發是由第三方天然氣和石油勘探和生產公司(主要是較大的獨立運營公司)進行的。我們不經營我們的任何天然氣和石油。
(15)
屬性。雖然我們之前是作為在我們的礦產和租賃面積上鑽探的油井的積極工作利益參與者，我們目前的重點是通過礦物收購和開發我們的核心重點領域的重要礦產面積庫存來實現增長，其中包括《獨家新聞》。, Stack和Arkoma Stack在俄克拉何馬州、德克薩斯州的二疊紀盆地和新墨西哥州演出，海恩斯維爾和鷹福特遊戲s在德克薩斯州，費耶特維爾在阿肯色州打球，巴肯/三叉隊在北達科他州打球。我們有停息d持有對……的工作興趣頭寸我們的礦產和租賃面積和不要計劃取任何工作興趣 職位去向前看。
行動結果
我們的經營結果主要取決於我們現有的儲量；與獲得新儲量相關的成本；產量和相關生產成本；以及天然氣、石油和天然氣價格。雖然我們的收入仍有很大一部分來自生產和銷售天然氣、石油和天然氣，但越來越多的收入來自生產和銷售天然氣、石油和天然氣的特許權使用費。
截至2021年6月30日的三個月與截至2020年6月30日的三個月
概述：
我們2021年第三季度淨虧損1,356,594美元，合每股0.05美元，而2020年第三季度淨虧損3,555,215美元，合每股0.21美元。淨虧損的變化主要是由於天然氣、石油和天然氣銷售的增加，以及LOE、DD&A和減值費用的減少，但部分被衍生合同、G&A、運輸、收集和營銷費用以及生產税的損失增加所抵消。下面將進一步討論這些項目。
收入：
天然氣、石油和天然氣銷售:
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截至6月30日的三個月， |
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百分比 |
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2021 |
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2020 |
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遞增4個月或3個月(12月) |
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天然氣、石油和天然氣銷售 |
$ |
10,899,820 |
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$ |
3,517,561 |
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210% |
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截至2021年6月30日止三個月，天然氣、石油及NGL銷量增加，主要是由於天然氣、石油及NGL價格分別上升145%、146%及256%，以及天然氣、石油及NGL銷量分別增加38%、1%及33%。下表概述了我們在2021財年和2020財年三個月期間天然氣、石油和天然氣的產量和平均銷售價格：
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MCF |
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平均值 |
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油泡 |
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平均值 |
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NGL Bbls |
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平均值 |
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麥克菲 |
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平均值 |
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售出 |
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價格 |
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售出 |
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價格 |
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售出 |
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|
價格 |
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|
售出 |
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|
價格 |
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截至三個月 |
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|
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|||||||||||
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6/30/2021 |
|
|
1,879,343 |
|
|
$ |
3.33 |
|
|
|
55,492 |
|
|
$ |
63.77 |
|
|
|
46,753 |
|
|
$ |
23.58 |
|
|
|
2,492,813 |
|
|
$ |
4.37 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
1,361,909 |
|
|
$ |
1.36 |
|
|
|
55,138 |
|
|
$ |
25.94 |
|
|
|
35,169 |
|
|
$ |
6.62 |
|
|
|
1,903,752 |
|
|
$ |
1.85 |
|
截至2021年6月30日的三個月，所有三個產品類別的產量均較截至2020年6月30日的三個月有所增長，這是由於市場狀況改善，導致(I)之前縮減的高利息油井正在進行鑽井，並在煙囱、Arkoma Stack和Fayetteville Shale完全恢復上線，(Ii)在煙囱和Haynesville進行收購，以及(Iii)在煙囱和鏟子中增加鑽探和完井活動。這些增長部分被Eagle Ford Shale等高利息油井產量自然下降的影響所抵消。
過去五個季度的總產量如下：
|
截至的季度 |
|
MCF已售出 |
|
|
油桶售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麥克菲已售出 |
|
||||
|
6/30/2021 |
|
|
1,879,343 |
|
|
|
55,492 |
|
|
|
46,753 |
|
|
|
2,492,813 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
1,735,820 |
|
|
|
56,269 |
|
|
|
37,228 |
|
|
|
2,296,802 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
1,475,456 |
|
|
|
58,675 |
|
|
|
41,138 |
|
|
|
2,074,334 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
1,423,602 |
|
|
|
55,626 |
|
|
|
46,737 |
|
|
|
2,037,779 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
1,361,909 |
|
|
|
55,138 |
|
|
|
35,169 |
|
|
|
1,903,752 |
|
(16)
過去五個季度的特許權使用費利息收入如下：
|
截至的季度 |
|
MCF已售出 |
|
|
油桶售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麥克菲已售出 |
|
||||
|
6/30/2021 |
|
|
908,471 |
|
|
|
31,095 |
|
|
|
18,255 |
|
|
|
1,204,571 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
924,969 |
|
|
|
31,768 |
|
|
|
19,088 |
|
|
|
1,230,105 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
487,925 |
|
|
|
27,840 |
|
|
|
14,948 |
|
|
|
744,653 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
491,234 |
|
|
|
27,326 |
|
|
|
20,181 |
|
|
|
776,276 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
544,249 |
|
|
|
28,468 |
|
|
|
16,574 |
|
|
|
814,501 |
|
最近五個季度的工作利息生產情況如下：
|
截至的季度 |
|
MCF已售出 |
|
|
油桶售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麥克菲已售出 |
|
||||
|
6/30/2021 |
|
|
970,872 |
|
|
|
24,397 |
|
|
|
28,498 |
|
|
|
1,288,242 |
|
|
3/31/2021 |
|
|
810,851 |
|
|
|
24,501 |
|
|
|
18,140 |
|
|
|
1,066,697 |
|
|
12/31/2020 |
|
|
987,531 |
|
|
|
30,835 |
|
|
|
26,190 |
|
|
|
1,329,681 |
|
|
9/30/2020 |
|
|
932,368 |
|
|
|
28,300 |
|
|
|
26,556 |
|
|
|
1,261,503 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
817,660 |
|
|
|
26,670 |
|
|
|
18,595 |
|
|
|
1,089,251 |
|
租賃獎金和租金收入：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
租賃獎金和租金收入 |
$ |
259,152 |
|
|
$ |
22,996 |
|
|
1,027% |
|
當我們出租我們的礦產權益時，我們通常會收到一筆預付現金，或租賃獎金。與2020年季度相比，2021年季度的租賃獎金和租金收入增加了236,156美元，這主要是由於2021年季度租賃活動增加的結果。
衍生工具合約的收益(虧損)：
我們利用商品衍生金融工具來降低我們對商品價格波動的風險敞口。該金額代表(I)與我們未平倉衍生工具合約的公允價值調整有關的收益(虧損)，以及(Ii)在期內結算的衍生工具合約結算收益(虧損)。衍生工具在所列期間的淨收益(虧損)包括：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
|||
|
衍生品合約收到(支付)的現金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合約收到(支付)的現金，淨額 |
$ |
(1,004,690 |
) |
|
$ |
1,699,122 |
|
|
(159%) |
|
|
|
衍生工具合約的非現金收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具合約的非現金淨收益(虧損) |
$ |
(4,482,793 |
) |
|
$ |
(2,537,404 |
) |
|
(77%) |
|
|
|
衍生品合約淨收益(虧損) |
$ |
(5,487,483 |
) |
|
$ |
(838,282 |
) |
|
(555%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
|
|
|
||
|
衍生工具合約的公允價值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減少淨資產(淨負債)。 |
$ |
(8,108,502 |
) |
|
$ |
1,679,511 |
|
|
(583%) |
|
|
兩期衍生工具合約的淨虧損主要是由於天然氣及石油套筒及固定價格掉期合約在期初相對各自的合約數量及價格的效益較低所致。
我們在2021年6月30日實施的天然氣和石油無成本領子合同和固定價格掉期的到期日為2021年7月至2023年2月。我們利用衍生品合約來保護我們的現金流和投資回報。
(17)
成本和費用：
租賃運營費用(LOE)：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
租賃運營費用 |
$ |
1,064,989 |
|
|
$ |
1,147,948 |
|
|
(7%) |
|
|
每個MCFE的租賃運營費用 |
$ |
0.43 |
|
|
$ |
0.60 |
|
|
(28%) |
|
我們負責與油井相關的LOE的一部分，作為一個工作利益所有者。LOE包括與我們從天然氣和油井生產碳氫化合物所需的工作利益相關的正常經常性和非經常性費用，包括維護、維修、鹽水處理、保險和修井費用。與2020年季度相比，2021年第四季度與現場運營成本相關的總LOE減少了82,959美元，降幅為7%。每MCFE的LOE下降主要是由於我們的戰略決定不參與新油井的工作權益，以及特許權使用費權益產量佔總產量的百分比增加所致。
運輸、聚集和營銷：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
運輸、集聚和營銷 |
$ |
1,538,174 |
|
|
$ |
956,653 |
|
|
61% |
|
|
每個MCFE的運輸、收集和營銷 |
$ |
0.62 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
24% |
|
與2020年季度相比，2021年季度的運輸、聚集和營銷增加了581,521美元，增幅為61%。成本的增加主要是因為與2020年季度相比，2021年季度的產量有所增加。每立方米價格的增長主要是由於天然氣銷量相對於其他產品的增長。天然氣銷售承擔了我們運輸、收集和營銷費用的大部分。
生產税：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
生產税 |
$ |
596,858 |
|
|
$ |
134,249 |
|
|
345% |
|
|
生產税佔銷售額的百分比 |
|
5.5 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
45% |
|
生產天然氣和石油的生產税是根據聯邦、州或地方税務當局確定的固定和可變税率銷售的產品收入的一定比例繳納的。與2020年季度相比，2021年季度的生產税增加了462,609美元，增幅為345%。金額的增加主要是由於與2020年季度相比，2021年季度的天然氣、石油和NGL銷售額增加了7382,259美元。
折舊、損耗和攤銷(DD&A)：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
折舊、損耗和攤銷 |
$ |
2,137,707 |
|
|
$ |
2,464,568 |
|
|
(13%) |
|
|
折舊、損耗和攤銷 |
$ |
0.86 |
|
|
$ |
1.29 |
|
|
(33%) |
|
DD&A是指在此期間開採的碳氫化合物數量所導致的天然氣和石油性質的成本基礎金額，按工作利息的生產單位計算，並按生產和非生產礦物的直線基礎計算。已探明生產儲量估算是枯竭計算的重要組成部分。與2020年季度相比，2021年季度DD&A減少了326,861美元，降幅為13%，其中1,086,750美元的減少是由於每MCFE的DD&A費率下降了0.43美元，部分被2021年季度產量增長31%導致的759,889美元的增加所抵消。下降的主要原因是與2020年季度相比，2021年季度的儲備有所增加。
(18)
為以下事項撥備的款項 減損：
我們在2021年第四季度有45,855美元的減值撥備，而2020年第四季度的減值撥備為358,826美元。在2021年這個季度，一個領域的減值為37879美元。這些資產按照公認會計準則的要求減記至其公允市值。在2020年這個季度，由於運營商修改了一口油井的名稱，記錄了358,826美元的減值，因此，剩餘的成本基礎被註銷。
利息支出：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
利息支出 |
$ |
220,439 |
|
|
$ |
241,191 |
|
|
(9%) |
|
|
加權平均未償債務 |
$ |
21,801,648 |
|
|
$ |
31,071,740 |
|
|
(30%) |
|
利息支出減少的原因是，與2020年季度相比，2021年季度的平均債務餘額較低。
所得税費用：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税撥備(福利) |
$ |
(816,000 |
) |
|
$ |
(877,940 |
) |
|
7% |
|
|
所得税從2020年季度的877,940美元改變為2021年季度的816,000美元。所得税的變化主要是由於淨虧損的減少。
當預計本年度有所得税撥備時，聯邦和俄克拉何馬州的超額百分比損耗會降低實際税率，而其影響是在記錄所得税優惠時提高實際税率。
一般和行政費用(G&A)：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
一般事務和行政事務 |
$ |
2,275,104 |
|
|
$ |
1,908,790 |
|
|
19% |
|
G&A是與天然氣和石油生產沒有直接關聯的成本，包括員工工資和相關福利、辦公費用和專業服務費。與2020年季度相比，2021年季度的併購增加了366,314美元。增加的主要原因是專業服務的增加。
截至2021年6月30日的9個月與截至2020年6月30日的9個月相比
概述：
2021年期間，我們錄得9個月淨虧損2,453,037美元，或每股虧損0.10美元，而2020年期間淨虧損22,117,915美元，或每股虧損1.34美元。淨收益(虧損)的變化主要是由於天然氣、石油和NGL銷售額的增加以及LOE、DD&A、減值費用和G&A的減少，但被衍生合同、運輸、收集和營銷費用、生產税以及資產銷售收益和所得税優惠的損失增加部分抵消。下面將進一步討論這些項目。
收入：
天然氣、石油和天然氣銷售:
|
|
截至6月30日的9個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
天然氣、石油和天然氣銷售 |
$ |
25,670,624 |
|
|
$ |
18,329,017 |
|
|
40% |
|
(19)
天然氣、石油和天然氣銷量的增長主要是由於天然氣、石油和天然氣價格分別上漲了60%、25%和81%，天然氣和天然氣產量分別增長了12%和3%。下表概述了我們在2021財年和2020財年9個月期間天然氣、石油和天然氣的產量和平均銷售價格：
|
|
|
MCF |
|
|
平均值 |
|
|
油泡 |
|
|
平均值 |
|
|
NGL Bbls |
|
|
平均值 |
|
|
麥克菲 |
|
|
平均值 |
|
||||||||
|
|
|
售出 |
|
|
價格 |
|
|
售出 |
|
|
價格 |
|
|
售出 |
|
|
價格 |
|
|
售出 |
|
|
價格 |
|
||||||||
|
截至9個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6/30/2021 |
|
|
5,090,619 |
|
|
$ |
2.77 |
|
|
|
170,437 |
|
|
$ |
52.95 |
|
|
|
125,118 |
|
|
$ |
20.42 |
|
|
|
6,863,949 |
|
|
$ |
3.74 |
|
|
6/30/2020 |
|
|
4,539,103 |
|
|
$ |
1.73 |
|
|
|
214,159 |
|
|
$ |
42.43 |
|
|
|
121,887 |
|
|
$ |
11.26 |
|
|
|
6,555,378 |
|
|
$ |
2.80 |
|
與截至2020年6月30日的9個月相比，截至2021年6月30日的9個月內天然氣產量有所增加，這主要是由於(I)收購了Haynesville頁巖，(Ii)對Arkoma Stack的高利息油井進行了維護修井，以及(Iii)增加了煙囱的鑽探和完井活動。這些天然氣產量被費耶特維爾頁巖產量的自然下降以及針對獨家新聞中的市場狀況而停產和削減所部分抵消。石油產量下降的主要原因是2020年第一季度在巴肯地區上線的高息油井產量自然下降，以及與2020年相比，由於Eagle Ford和Shoop的當前經濟狀況，2021年鑽探和完井活動減少。石油產量的下降部分被煙囱中增加的鑽探和完井活動所抵消。煙囱活動的增加還導致天然氣產量增加，但這部分被生產停產和獨家開採的高利潤井的減產以及Anadarko花崗巖洗滌區富含液體的氣區產量的自然下降所抵消。
租賃獎金和租金收入：
|
|
截至6月30日的9個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
租賃獎金和租金收入 |
$ |
319,139 |
|
|
$ |
572,787 |
|
|
(44%) |
|
當我們出租我們的礦產權益時，我們通常會收到一筆預付現金，或租賃獎金。由於租賃活動普遍放緩，2021年期間的租賃獎金和租金收入比2020年期間減少了253,648美元。
衍生工具合約的收益(虧損)：
我們利用商品衍生金融工具來降低我們對商品價格波動的風險敞口。該金額代表(I)與我們未平倉衍生工具合約的公允價值調整有關的收益(虧損)，以及(Ii)在期內結算的衍生工具合約結算收益(虧損)。衍生工具在所列期間的淨收益(虧損)包括：
|
|
截至6月30日的9個月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
|||
|
衍生品合約收到(支付)的現金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合約收到(支付)的現金，淨額 |
$ |
(688,807 |
) |
|
$ |
3,230,034 |
|
|
(121%) |
|
|
|
衍生工具合約的非現金收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具合約的非現金淨收益(虧損) |
$ |
(7,400,855 |
) |
|
$ |
(814,633 |
) |
|
(808%) |
|
|
|
衍生品合約淨收益(虧損) |
$ |
(8,089,662 |
) |
|
$ |
2,415,401 |
|
|
(435%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
|
|
|
||
|
衍生工具合約的公允價值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減少淨資產(淨負債)。 |
$ |
(8,108,502 |
) |
|
$ |
1,679,511 |
|
|
(583%) |
|
|
本期衍生工具合約錄得淨虧損，主要是由於天然氣及石油套筒及固定價格掉期合約在期初與其各自的合約數量及價格相比效益較差。
我們在2021年6月30日實施的天然氣和石油無成本領子合同和固定價格掉期的到期日為2021年7月至2023年2月。我們利用衍生品合約來保護我們的現金流和投資回報。
(20)
成本和費用：
租賃運營費用(LOE)：
|
|
截至6月30日的9個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
租賃運營費用 |
$ |
3,100,052 |
|
|
$ |
3,871,818 |
|
|
(20%) |
|
|
每個MCFE的租賃運營費用 |
$ |
0.45 |
|
|
$ |
0.59 |
|
|
(24%) |
|
我們負責與油井相關的LOE的一部分，作為一個工作利益所有者。LOE包括與我們從天然氣和油井生產碳氫化合物所需的工作利益相關的正常經常性和非經常性費用，包括維護、維修、鹽水處理、保險和修井費用。與2020年相比，2021年期間與現場運營成本相關的總LOE減少了771,766美元，降幅為20%。每MCFE的LOE下降主要是由於我們的戰略決定不參與新油井的工作權益，以及特許權使用費權益產量佔總產量的百分比增加所致。
運輸、聚集和營銷：
|
|
截至6月30日的9個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
運輸、集聚和營銷 |
$ |
4,138,653 |
|
|
$ |
3,696,282 |
|
|
12% |
|
|
每個MCFE的運輸、收集和營銷 |
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.56 |
|
|
7% |
|
與2020年相比，2021年期間運輸、收集和營銷增加了442,371美元，增幅為12%。成本的增加主要是由於2021年期間的產量高於2020年期間。每立方米價格的增長主要是由於天然氣銷量相對於其他產品的增長。天然氣銷售承擔了我們運輸、收集和營銷費用的大部分。
生產税：
|
|
截至6月30日的9個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
|
||
|
生產税 |
$ |
1,316,038 |
|
|
$ |
835,284 |
|
|
58% |
|
|
生產税佔銷售額的百分比 |
|
5.1 |
% |
|
|
4.6 |
% |
|
11% |
|
生產天然氣和石油的生產税是根據聯邦、州或地方税務當局確定的固定和可變税率銷售的產品收入的一定比例繳納的。與2020年相比，2021年期間的生產税增加了480,754美元，增幅為58%。數量的增加主要是由於與2020年期間相比，2021年期間的價格和生產量有所增加。
折舊、損耗和攤銷(DD&A)：
|
|
截至6月30日的9個月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
遞增4個月或3個月(12月) |
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折舊、損耗和攤銷 |
$ |
6,176,173 |
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$ |
8,793,787 |
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(30%) |
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折舊、損耗和攤銷 |
$ |
0.90 |
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$ |
1.34 |
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(33%) |
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DD&A是指在此期間開採的碳氫化合物數量所導致的天然氣和石油性質的成本基礎金額，按工作利息的生產單位計算，並按生產和非生產礦物的直線基礎計算。已探明生產儲量估算是枯竭計算的重要組成部分。2021年期間，DD&A減少了2,617,614美元，降幅為30%，其中3,031,099美元的減少是由於每MCFE的DD&A費率下降了0.44美元，部分被2021年期間產量增加5%導致的413,485美元的增加所抵消。下降的主要原因是與2020年相比，2021年期間的儲備有所增加。
(21)
為以下事項撥備的款項 減損：
我們在2021年下半年有45,855美元的減值撥備，而2020年期間的減值撥備為29,904,528美元。在2021年這個季度，一個領域的減值為37879美元。這些資產按照公認會計準則的要求減記至其公允市值。於二零二零年期間，包括費耶特維爾頁巖及鷹灘頁巖在內的七個不同油田錄得減值29,315,807美元，佔我們總減值的89%。這七個領域的減值是由於較低的未來價格減少了與這些領域相關的未來淨現金流量，導致這些資產未能通過第一步減值測試，因為它們的未貼現現金流不夠高，不足以覆蓋資產的賬面基礎。這些資產按照公認會計準則的要求減記至其公允市場價值。2020年期間剩餘的588,721美元減值記錄在其他資產上。
利息支出：
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截至6月30日的9個月， |
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百分比 |
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2021 |
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2020 |
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遞增4個月或3個月(12月) |
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利息支出 |
$ |
790,202 |
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$ |
958,429 |
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(18%) |
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加權平均未償債務 |
$ |
25,108,791 |
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$ |
33,264,541 |
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(25%) |
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利息支出減少的原因是，與2020年相比，2021年期間的平均債務餘額較低。
所得税費用：
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截至6月30日的9個月， |
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百分比 |
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2021 |
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2020 |
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遞增4個月或3個月(12月) |
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所得税撥備(福利) |
$ |
(1,102,000 |
) |
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$ |
(7,610,940 |
) |
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86% |
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所得税從2020年的7610,940美元改變為2021年的1102,000美元。所得税的變化主要是由於淨虧損的減少。
當預計本年度有所得税撥備時，聯邦和俄克拉何馬州的超額百分比損耗會降低實際税率，而其影響是在記錄所得税優惠時提高實際税率。
一般和行政費用(G&A)：
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截至6月30日的9個月， |
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百分比 |
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2021 |
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2020 |
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遞增4個月或3個月(12月) |
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一般事務和行政事務 |
$ |
6,065,677 |
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$ |
6,306,479 |
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(4%) |
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G&A是與天然氣和石油生產沒有直接關聯的成本，包括員工工資和相關福利、辦公費用和專業服務費。與2020年相比，2021年期間的G&A減少了240,802美元。減少的主要原因是我們降低成本的努力。
流動性和資本資源
截至2021年6月30日，我們的正營運資本為1,500,202美元，而截至2020年9月30日，我們的正營運資本為13,335,880美元，其中包括用於2021財年第一季度收購的730萬美元現金。
(22)
流動性：
截至2021年6月30日，現金和現金等價物為2908500美元，而2020年9月30日為10690395美元，減少了7781,895美元。現金減少主要與之前宣佈的收購結束有關，這些收購的資金來自2020年9月發行股票的收益。截至2021年6月30日、2021年和2020年的九個月現金流摘要如下：
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提供(使用)的現金淨額由： |
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截至6月30日的9個月， |
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2021 |
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2020 |
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變化 |
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經營活動 |
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$ |
10,240,333 |
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|
$ |
9,825,740 |
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|
$ |
414,593 |
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投資活動 |
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(19,500,653 |
) |
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(7,042,684 |
) |
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(12,457,969 |
) |
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融資活動 |
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1,478,425 |
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(6,918,666 |
) |
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8,397,091 |
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增加(減少)現金和現金等價物 |
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$ |
(7,781,895 |
) |
|
$ |
(4,135,610 |
) |
|
$ |
(3,646,285 |
) |
經營活動：
與2020年期間相比，2021年期間經營活動提供的淨現金增加了414593美元，主要原因如下：
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• |
天然氣、石油和天然氣銷售收入(扣除生產税和收集、運輸和營銷費用)和其他收入增加2043793美元； |
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• |
併購和其他支出減少1,257,342美元(2020年期間包括我們前首席執行官的遣散費)； |
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• |
減少外地業務費用985309美元； |
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• |
利息支付減少191567美元； |
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• |
增加所得税收入102,509美元。 |
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• |
衍生工具合約淨收益減少3,918,840元；及 |
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|
• |
租賃獎金收入減少247,087美元。 |
投資活動：
與2020年期間相比，2021年期間投資活動使用的淨現金增加了12,457,969美元，主要是由於2021年期間購買成本增加了9,033,249美元，出售資產的淨收益減少了2,924,129美元，用於鑽井和完井活動的付款增加了500,591美元。
融資活動：
與2020年期間相比，2021年期間融資活動提供的淨現金增加了8,397,091美元，主要是因為股票發行淨收益增加了11,088,858美元，股息支付減少了728,339美元，這是因為從2020年6月開始，我們的季度股息從每股0.04美元減少到每股0.01美元，股票回購減少了4,894美元，但與2021年同期相比，長期債務淨支付增加了8,850,000美元，部分抵消了這一增長
資本資源：
由於2021年期間修井活動增加，鑽探和完成油井的資本支出從2020年期間到2021年期間增加了500,591美元，增幅為255%。自從我們在2019年財年末停止參與新油井的工作興趣以來，我們目前沒有剩餘的承諾需要大量資金來鑽探和完成油井。2021年期間與修井活動有關的所有資本支出都是
(23)
聯合經營協議那允許經營者在不事先徵得同意的情況下，招致一定的成本，並向非經營夥伴收取一定比例的費用。
由於我們決定停止進一步參與我們的礦產和租賃面積的工作權益，我們預計未來營運權益物業的資本支出將微乎其微，因為支出將僅限於加強現有油井的資本修井。
2020年9月1日，我們完成了575萬股普通股(包括超額配售選擇權)的承銷公開發行，淨收益為820萬美元。
2020年10月8日，我們完成了在俄克拉何馬州格雷迪縣購買297英畝淨特許權使用費，以及在德克薩斯州哈里森、帕諾拉縣和納科多奇縣購買386英畝淨特許權使用費，收購價為550萬美元和153,375股普通股，取決於慣例的成交調整。這次收購的資金主要來自上文討論的普通股發行的現金。
2020年11月12日，我們完成了在德克薩斯州聖奧古斯丁縣購買184英畝淨特許權使用費的交易，購買價格為75萬美元。
2020年12月17日，我們完成了在德克薩斯州聖奧古斯丁縣額外購買142英畝淨特許權使用費的交易，購買價格為100萬美元。
2021年4月20日，我們完成了617.5萬股普通股的承銷公開發行(包括2021年4月23日結束的超額配售選擇權)，淨收益約為1110萬美元。
2021年4月30日，我們完成了對位於俄克拉何馬州斯蒂芬斯、卡特、加拿大、麥克萊恩、默裏和加爾文縣的某些礦產和特許權使用費資產的收購，總對價約為1090萬美元，其中包括約850萬美元的現金和發行120萬股我們的普通股。此次收購包括獨家新聞中總計約2514英畝的礦產和特許權使用費資產淨額。此次收購的生效日期為2020年11月1日。
2021年6月23日，我們完成了在海恩斯維爾購買131英畝淨特許權使用費的交易，購買價格為100萬美元。
2021年6月30日，我們完成了在海恩斯維爾購買262英畝淨特許權使用費的交易，購買價格為130萬美元。
在2021年的9個月期間，我們收到了總計334,938美元的租賃獎金。由於COVID導致的經濟低迷減少了運營商對新租賃的需求，與租賃我們礦產面積的鑽探權相關的獎金支付的現金流很難預測。不過，管理層計劃繼續積極尋求租賃機會。
隨着天然氣和石油價格的持續波動，管理層繼續評估通過對我們未來的天然氣和石油生產進行額外對衝來保護產品價格的機會。此外，根據信貸安排，我們需要簽訂和維持某些掉期協議(如信貸安排中的定義)，期限為十八(18)個月，確定預期生產的石油或天然氣的價格。有關我們截至2021年6月30日的未償還衍生品合約的完整清單，請參閲本表格10-Q中包括的我們簡明財務報表附註中的衍生品。
(24)
對.的使用我們的下表彙總了經營活動提供的現金和由此產生的現金變化：
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截至9個月 |
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2021年6月30日 |
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經營活動提供的現金 |
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$ |
10,240,333 |
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現金由以下機構提供(使用)： |
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資本支出--收購 |
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(19,337,265 |
) |
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資本支出-鑽井和完井 |
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(696,759 |
) |
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季度股息為每股0.01美元 |
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(757,692 |
) |
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購買國庫股 |
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(2,741 |
) |
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信貸安排的淨借款(付款) |
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(8,850,000 |
) |
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出售資產所得收益 |
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533,371 |
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股票發行淨收益 |
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11,088,858 |
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使用的現金淨額 |
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(18,022,228 |
) |
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現金淨增(減) |
|
$ |
(7,781,895 |
) |
截至2021年6月30日，信貸安排的未償還借款為1,990萬美元。
我們預計將從經營活動提供的現金、手頭現金和信貸安排借款中為間接費用和任何股息支付提供資金。我們打算用多餘的現金償還未償債務，併為礦產收購提供資金。截至2021年6月30日，我們在我們的信貸安排下有860萬美元的可用資金，並遵守了所有債務契約(當前比率，債務與往績12個月EBITDA的比率，由信貸安排定義，以及受槓桿率限制的限制付款)。債務契約將我們的債務與EBITDA的最高比率限制在不超過3.5：1。
信貸安排於2021年4月7日通過第九修正案(“第九修正案”)進行了修訂。第九修正案將我們在信貸安排下的借款基數減少到2900萬美元，將到期日延長一年至2023年11月30日，並從2021年4月15日開始將季度承諾削減從60萬美元減少到50萬美元。此外，第九修正案將我們的分配免税額從每年100萬美元提高到150萬美元，從第九修正案之日起為期一年，並將這一免税額延長至第九修正案之日後一年之後，只要(I)可用承諾大於或等於總承諾的20%，以及(Ii)預計槓桿率不超過2.75至1.00。除發放免税額外，現行禁止所有受限制付款的規定，以及現行規定在準許的受限制付款生效後，不得出現任何違約或違約事件，或因此而導致的任何違約或違約事件，這些規定將繼續有效。第九修正案還規定，我們在股權募集中實際收到的任何現金都被視為“除外現金”(此前，這僅限於2020年12月24日或之前在股權募集中實際收到的現金)，我們可以在沒有BOKF事先書面同意的情況下使用這些現金進行收購。WE不要預期借款基數的減少會影響維持我們正常營運策略所需的流動資金。我們預計下一次重新確定將發生在2021年12月。第九修正案本説明中未定義的大寫術語與信貸融資中的此類術語具有相同的含義。
我們預計，用於鑽探和完成未來油井的資本支出將是無關緊要的。根據2021年經營活動提供的預期現金和信貸安排下的可用性，管理層相信我們有足夠的流動性為我們的持續運營提供資金。
關鍵會計政策和估算
關鍵會計政策是我們認為在描述我們的財務狀況和經營結果方面最重要的政策，也需要管理層做出最大程度的主觀或複雜判斷。關於這些政策應用的判斷和不確定性可能會導致在不同條件下或使用不同假設報告的金額大不相同。除了2020年10月1日採用ASC 326外，我們之前在Form 10-K年度報告中披露的截至2020年9月30日的財年的關鍵會計政策沒有實質性變化。
合同義務
我們在截至2020年9月30日的財年的Form 10-K年度報告中披露的合同義務和其他承諾沒有實質性變化。
(25)
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第3項 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
商品價格風險
天然氣、石油和液化石油氣價格歷來波動較大，預計這種波動將持續下去，特別是考慮到持續的新冠肺炎疫情和相關的經濟影響。我們的財務狀況、流動性和經營業績可能會受到天然氣和石油價格急劇變化的不利影響。2021年天然氣、石油和天然氣的市場價格將影響經營活動產生的現金數量，進而影響我們的資本支出和生產水平。 我們利用衍生品合約來減少對天然氣和石油價格不利變化的風險敞口。我們不會出於投機或交易的目的進行這些衍生品交易。我們的衍生品合約目前是與BOKF簽訂的，並由信貸安排擔保。這些安排只涵蓋我們的一部分產量，只提供部分價格保障，以防天然氣和石油價格下跌，並限制未來價格上漲的好處。剔除我們2021年衍生品合約的影響，根據我們上一年的石油產量，井口油價每變化1.00美元，2021年的價格敏感度為269,785美元，營業收入為269,785美元。根據我們上一年的天然氣產量，井口天然氣價格每變動0.10美元，2021年的價格敏感度為596,271美元。
金融市場風險
營業收入也可能在較小程度上受到與信貸安排相關的市場利率變化的影響。信貸安排下的借款按BOKF最優惠利率外加1.00%至1.75%，或30天LIBOR外加2.50%至3.25%計息。截至2021年6月30日，我們在信貸安排下有1,990萬美元未償還，實際利率為4.00%。根據2021年6月30日的未償還餘額，利率每增加或減少1.00%，我們的年度淨收入將相應增加或減少約199,000美元。
我們不認為我們的流動性在過去幾年受到利率不確定性的重大影響，我們也不認為我們為持續運營提供資金的流動性在不久的將來會受到重大影響。
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項目4 |
控制和程序 |
我們堅持“披露控制和程序”，該術語在“交易法”下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義，旨在確保我們根據“交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並將其傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出關於所需披露的決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，無論披露控制和程序的構思和運作如何完善，披露控制和程序只能提供合理的、而不是絕對的保證，以確保披露控制和程序的目標得以實現。我們的披露控制和程序旨在達到合理的保證標準，管理層認為它們確實達到了這些標準。根據他們對本10-Q表格所涵蓋財務期結束的評估，首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，可以確保與我們有關的重要信息向管理層披露。本公司對財務報告的內部控制並無重大影響或合理地可能對本會計季度內或評估完成後對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分其他信息
項目1：法律訴訟
在正常的業務過程中，我們可能會受到威脅或即將採取的法律行動和意外情況。當損失可能發生，且金額可以合理估計時，我們會計入與這些事項相關的費用。這些事項的結果對我們未來的經營結果和流動資金的影響無法預測，因為任何此類影響都取決於未來的經營結果以及解決該等事項的金額或時間。對於某些類型的索賠，我們為人身傷害和財產損失、產品責任和其他責任提供我們認為是審慎的金額和免賠額的保險，但不能保證這些保險適用於或足以覆蓋針對我們的索賠或法律訴訟的不利後果。我們不參與任何懸而未決的法律程序，我們認為這些法律程序單獨或總體上會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
(26)
第1A項：風險影響因素
由於我們業務活動的性質，我們會受到一定的風險和危害。有關這些風險的討論，請參閲我們截至2020年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中的第1A項。截至2020年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的風險因素沒有實質性變化。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。
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項目2 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
經二零一零年三月經二零一零年五月修訂的二零一零年股票計劃股東批准後，本公司董事會批准繼續允許本公司根據管理層的酌情決定權回購最多150萬美元的普通股(“回購計劃”)。我們的董事會增加了語言，以澄清這是一項常青樹計劃，因為每當使用之前的150萬美元時，就會授權和批准額外回購150萬美元的我們的普通股。此外，根據回購計劃允許購買的股份數量不再被限制為等於(I)根據二零一零年限制性股票計劃授予的普通股股份總數，(Ii)我們向我們的員工持股計劃貢獻的股份，以及(Iii)根據非僱員董事遞延薪酬計劃記入董事賬户的股份總數。
2020年10月8日，我們向紅石資源有限責任公司發行了153,375股普通股，作為從紅石資源有限責任公司購買資產的代價的一部分。作為對這些股票的交換，我們獲得了25萬美元的信貸，抵銷了資產的購買價格。這些股票的發行依賴於證券法D條例第506條規定的豁免註冊。這些股票於2021年3月在SEC登記。
2021年4月30日，我們向Crestwood Explore Partners，LLC，Palmetto Investment Partners，LLC和Palmetto Investment Partners II，LLC發行了120萬股普通股，作為購買礦產和特許權使用費資產的代價的一部分。作為對這些股票的交換，我們從資產的購買價格中獲得了240萬美元的抵免。這些股票的發行依賴於證券法D條例第506條規定的豁免註冊。這些股票是在2021年5月26日提交給美國證券交易委員會的S-3表格註冊聲明中註冊的。與收購相關的發行的股票將以賣方的名義託管，以滿足潛在的賠償要求，如果沒有歸還給我們，託管持有的股票將在收購結束日期180天后釋放。
對支付股息的限制
信貸安排包含習慣契約，其中除其他外，要求定期提交財務和儲備報告，並對股息的支付施加一定的限制。
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項目6 |
展品 |
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(a) |
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展品 |
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附件3.1-PHX Minerals Inc.的修訂和重新註冊的公司證書(通過引用附件3.1合併到2021年3月8日提交給證券交易委員會的8-K表格) 附件10.1-對修訂和重新簽署的信貸協議的第九次修正案，日期為2021年4月7日，由貸款人PHX Minerals Inc.和俄克拉荷馬州NA dba銀行BOKF組成，作為貸款人的行政代理和開證行(通過引用附件10.1併入，以形成2021年4月8日提交給證券交易委員會的8-K表格) 附件10.2-作為買方的PHX Minerals Inc.與作為賣方的Palmetto Investments Partners，LLC，Palmetto Investments Partners II，LLC和Crestwood Explore Partners，LLC簽訂的日期為2021年4月14日的買賣協議(通過引用附件10.1併入，以形成2021年4月15日提交給證券交易委員會的8-K表格) 附件31.1--首席執行官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條頒發的證書 |
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附件31.2--首席財務官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條頒發的證書 |
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附件32.1--首席執行官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條頒發的證書 |
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附件32.2--首席財務官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條頒發的證書 |
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附件101.INS-XBRL實例文檔 |
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圖101.SCH-XBRL分類擴展架構文檔 |
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附件101.CAL-XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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圖101.LAB-XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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附件101.PRE-XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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附件101.DEF-XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 展品104-封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
(27)
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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PHX礦業公司 |
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PHX礦業公司 |
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2021年8月5日 |
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/s/查德·L·斯蒂芬斯 |
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日期 |
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查德·L·斯蒂芬斯總統 |
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首席執行官 |
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2021年8月5日 |
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/s/拉爾夫·達米科 |
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日期 |
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拉爾夫·達米科，副總統 |
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首席財務官 |
(28)