認證
我,傑森·T·利伯蒂,特此證明:
1、我對皇家加勒比郵輪有限公司的這份10-Q表季度報告進行了審閲,包括加拿大皇家加勒比郵輪有限公司、加拿大皇家加勒比郵輪有限公司、加拿大皇家加勒比郵輪有限公司、加拿大皇家加勒比郵輪有限公司和加拿大皇家加勒比海郵輪有限公司的這份季度報告;
(二)根據本人所知,本報告不包含對重大事實的任何不真實陳述,也不遺漏陳述所作陳述所必需的重大事實,根據所述陳述的情況,對於本報告所涵蓋的期間不具有誤導性;(三)就本報告所述期間而言,本報告不包含任何對重大事實的不真實陳述或遺漏陳述作出該陳述所必需的重大事實;(三)根據本人所知,本報告不包含對重大事實的任何不真實陳述或遺漏陳述所作陳述所必需的重大事實;
3.根據本人所知、本報告所包含的財務報表和其他財務信息,註冊人截至本報告所述期間的財務狀況、經營成果和現金流在各重大方面都是公允的,包括根據我所瞭解的情況、財務報表和其他財務信息,對註冊人的財務狀況、經營成果和現金流進行了全面的披露,以確保註冊人在本報告所述期間的財務狀況、經營成果和現金流在各方面都是公平的;
4.我和註冊人的其他認證人員負責為註冊人建立和維護披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的),以及對財務報告的內部控制(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義的),並負責建立和維護對註冊人的財務報告的內部控制(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義的)。
A)註冊機構設計了此類披露控制和程序,或導致此類披露控制和程序在我們的監督下設計,以確保與註冊人(包括其合併子公司)有關的重要信息被這些實體內的其他人告知,特別是在編寫本報告期間;
(二)國際會計準則委員會設計了此類財務報告內部控制,或促使此類財務報告內部控制在我們的監督下設計,以根據公認的會計原則為財務報告的可靠性和對外財務報表的編制提供合理的保證;(三)對財務報告的內部控制進行設計,或者使這種財務報告內部控制在我們的監督下設計,為財務報告的可靠性和對外財務報表的編制提供合理的保證;
C)對註冊人的披露控制和程序的有效性進行了評估,並在本報告中提出了我們關於截至本報告所涉期間結束時披露控制和程序的有效性的結論;並在此評估的基礎上,對註冊人的信息披露控制和程序的有效性進行了評估;並在本報告中提出了我們關於信息披露控制和程序的有效性的結論;以及
D)根據本報告披露的信息,註冊人對財務報告的內部控制在註冊人最近的財政季度(如果是年度報告,註冊人的第四財季)內發生的任何變化,對註冊人的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能對其產生重大影響;以及(D)在本報告中披露的註冊人對財務報告的內部控制發生的任何變化(如果是年度報告,則是註冊人的第四財季)對註冊人的財務報告內部控制產生了重大影響;以及
5.根據我們對財務報告內部控制的最新評估,我已向註冊人的審計師和註冊人董事會的審計委員會(或履行同等職能的人員)披露了以下信息:(一)註冊人的財務報告審計委員會;(二)註冊人的其他認證人員;以及我本人,根據我們對財務報告的內部控制的最新評估,向註冊人的審計師和註冊人董事會的審計委員會(或履行同等職能的人員)披露:
A)審計委員會審查財務報告內部控制設計或操作中的所有重大缺陷和重大弱點,這些缺陷和重大弱點合理地可能對註冊人記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響;以及
B)禁止任何涉及管理層或其他員工在註冊人的財務報告內部控制中發揮重要作用的欺詐行為,無論是否存在實質性欺詐。
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日期: | 2021年8月5日 | |
| | /s/Jason T.Liberty |
| | 傑森·T·利伯蒂 |
| | 執行副總裁兼首席財務官 |
| | (首席財務官) |