美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
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根據1934年證券交易法第13或15(D)條規定的季度報告 |
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截至本季度的季度報告 |
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或 |
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根據1934年證券交易法第13或15(D)條提交的過渡報告 |
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在過渡期內 |
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由_起 |
致_ |
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委託文件編號：
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(章程中規定的註冊人的確切姓名) |
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(州或其他司法管轄區 成立公司或組織) |
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(税務局僱主身分證號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
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( |
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(註冊人的電話號碼，包括區號) |
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根據該法第12(B)條登記的證券：
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每節課的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☑
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☑
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。您可以參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
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大型加速文件服務器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
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☑ |
規模較小的新聞報道公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。
有幾個
Alico，Inc.
表格10-Q
截至2021年和2020年6月30日的三個月和九個月
目錄
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第一部分-財務信息 |
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第(1)項：簡明合併財務報表 |
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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 |
24 |
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第三項關於市場風險的定量和定性披露 |
35 |
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項目4.控制和程序 |
35 |
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第二部分-其他資料 |
36 |
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項目1.法律訴訟 |
36 |
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第1A項。風險因素 |
36 |
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第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
36 |
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項目3.高級證券違約 |
36 |
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項目4.礦山安全信息披露 |
36 |
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項目5.其他信息 |
36 |
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項目6.展品 |
37 |
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簽名 |
38 |
第一部分
第一項。簡明合併財務報表
簡明合併財務報表索引
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截至2021年6月30日(未經審計)和2020年9月30日的簡明合併資產負債表 |
1 |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計) |
2 |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和九個月的簡明綜合權益變動表(未經審計) |
3 |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計) |
5 |
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簡明合併財務報表附註(未經審計) |
6 |
Alico，Inc.
壓縮合並資產負債表
(單位為千，份額除外)
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六月三十日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款淨額 |
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盤存 |
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應收所得税 |
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持有待售資產 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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受限現金 |
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財產和設備，淨值 |
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商譽 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計負債 |
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長期債務，流動部分 |
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應付所得税 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務： |
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本金，扣除當期部分 |
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減去：遞延融資成本，淨額 |
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長期債務減去當期部分和遞延融資成本，淨額 |
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信用額度 |
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遞延所得税負債淨額 |
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其他負債 |
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總負債 |
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承付款和或有事項(附註12) |
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股東權益： |
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優先股，沒有面值， |
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普通股，$ |
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額外實收資本 |
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國庫股，按成本價計算， |
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留存收益 |
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Alico股東權益總額 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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見簡明合併財務報表附註。
1
Alico，Inc.
簡明合併業務報表(未經審計)
(單位為千，每股除外)
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截至三個月 六月三十日， |
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截至9個月 六月三十日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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營業收入： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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營業總收入 |
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運營費用： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總運營費用 |
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毛利 |
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一般和行政費用 |
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營業收入 |
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其他收入(費用)，淨額： |
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利息支出 |
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出售房地產、房產和設備以及持有待售資產的收益 |
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其他收入(費用)，淨額 |
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其他收入(費用)合計(淨額) |
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所得税前收入 |
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所得税撥備 |
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淨收入 |
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可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損 |
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) |
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Alico，Inc.普通股股東應佔淨收益 |
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可歸因於Alico公司普通股股東的每股信息： |
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普通股每股收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權-已發行普通股的平均數量： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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宣佈的每股普通股現金股息 |
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見簡明綜合財務報表附註.
2
Alico，Inc.
簡明綜合權益變動表(未經審計)
(單位：千)
截至2021年6月30日的三個月
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其他內容 |
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總計 |
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非- |
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普通股 |
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已繳入 |
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財務處 |
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留用 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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庫存 |
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2021年3月31日的餘額 |
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( |
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淨收入 |
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股息(美元) |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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行政人員和經理 |
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2021年6月30日的餘額 |
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( |
) |
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截至2021年6月30日的9個月
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其他內容 |
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總計 |
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非- |
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普通股 |
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已繳入 |
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財務處 |
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留用 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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庫存 |
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2020年9月30日的餘額 |
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( |
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淨收益(虧損) |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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行政人員和經理 |
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2021年6月30日的餘額 |
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見簡明綜合財務報表附註.
3
Alico，Inc.
簡明綜合權益變動表(未經審計)
(單位：千)
截至2020年6月30日的三個月
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其他內容 |
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總計 |
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普通股 |
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已繳入 |
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財務處 |
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留用 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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庫存 |
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收益 |
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權益 |
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權益 |
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2020年3月31日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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股息(美元) |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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行政人員和經理 |
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2020年6月30日的餘額 |
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截至2020年6月30日的9個月
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其他內容 |
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總計 |
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普通股 |
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已繳入 |
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Alico，Inc. |
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控管 |
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股票 |
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權益 |
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2019年9月30日的餘額 |
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股息(美元) |
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購買國庫股 |
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基於股票的薪酬： |
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董事 |
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高管 |
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2020年6月30日的餘額 |
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見簡明綜合財務報表附註.
4
Alico，Inc.
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位：千)
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截至9個月 六月三十日， |
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2021 |
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2020 |
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經營活動提供的現金淨額： |
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淨收入 |
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將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： |
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折舊、損耗和攤銷 |
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遞延所得税優惠 |
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出售房地產、房產和設備以及持有待售資產的收益 |
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處置長期資產的損失 |
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使用權資產減值 |
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基於股票的薪酬費用 |
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其他 |
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營業資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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盤存 |
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預付費用 |
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應收所得税 |
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其他資產 |
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應付賬款和應計負債 |
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應付所得税 |
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其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動的現金流： |
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購置物業和設備 |
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收購柑橘園 |
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礦業權的取得 |
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出售房地產、財產和設備以及持有待售資產的淨收益 |
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購買柑橘樹的保證金變動情況 |
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應收票據預付款淨額 |
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其他 |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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循環信貸額度的償還 |
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循環信貸額度借款 |
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定期貸款本金支付 |
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購買國庫股 |
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支付的股息 |
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遞延融資成本 |
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融資活動提供的現金淨額(用於) |
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現金及現金等價物和限制性現金淨增加 |
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期初現金及現金等價物和限制性現金 |
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期末現金及現金等價物和限制性現金 |
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見簡明合併財務報表附註。
5
Alico，Inc.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注1.業務描述及呈報依據
業務説明
Alico，Inc.及其子公司(統稱為“Alico”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)是佛羅裏達州的一家農業綜合企業和土地管理公司，擁有約
陳述的基礎
本公司已按簡明綜合基礎編制隨附的財務報表。該等隨附之未經審核簡明綜合中期財務報表(本文稱為“財務報表”)乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)S-X條例第10-01條編制，以提供中期財務資料。這些財務報表不包括完整年度財務報表所需的所有披露，因此，根據美國公認會計原則編制的年度財務報表中通常包括的某些信息、腳註和披露已根據證券交易委員會的規則和規定進行了精簡或省略。因此，這些財務報表應與公司經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些報表包括在公司於2020年12月8日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告中。
本季度報告中的Form 10-Q財務報表未經審計。然而，管理層認為，此類財務報表包括所有必要的調整，這些調整僅由正常的經常性調整組成，以便根據適用於中期的美國公認會計原則公平地列報各期間的財務狀況、經營結果和現金流量。
提交的中期經營業績不一定表明截至2021年9月30日的本財年可能預期的結果。
細分市場
經營部門在財務會計準則委員會-會計準則編纂(“FASB ASC”)主題280下建立的標準中被定義為公共實體的組成部分，這些公共實體從事它們可能從中賺取收入和產生費用的業務活動，這些業務活動有單獨的財務信息，並由公司首席運營決策者(“CODM”)定期評估，以決定如何評估業績和分配資源。該公司的CODM根據兩個經營部門評估業績和分配資源：(I)Alico Citrus和(Ii)土地管理和其他業務。
合併原則
財務報表包括美國鋁業公司的賬目和該公司持有控股權益的所有子公司的賬目。根據美國公認會計原則，投資超過被投資人已發行有表決權股票的50%通常需要合併，除非控制權不是由多數股東持有。該公司的子公司包括：Alico Land Development，Inc.，Alico-Agri，Ltd.，Alico Plant World，LLC，Alico Fruit Company，LLC，Alico Citrus Nursery，LLC，Alico Chemical Sales，LLC，734 Citrus Holdings，LLC及其子公司，Alico Skink Mitigation，LLC和Citree Holdings 1，LLC(“Citree”)。公司考慮在FASB ASC主題810下建立的標準，
6
“合併” 在其整合過程中。所有重要的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設影響到所附財務報表日期的資產和負債報告金額、財務報表和附註中或有資產和負債的披露以及列報期間的收入、費用和現金流量的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。該公司在持續的基礎上評估估計。這些估計是基於當前和預期的經濟狀況、歷史經驗、公司管理層的經驗和判斷以及公司認為合理的各種其他具體假設。
受限現金
限制性現金包括出售財產的現金收入，持有這些現金的目的是為了推遲對出售財產收益的税收影響。
2020年9月，公司出售了西部牧場的某些部分，從中獲得的部分現金淨收益為#美元。
收入確認
收入來自銷售加工水果、新鮮水果、其他柑橘收入、林地管理服務收入、租賃收入和其他資源收入。大部分收入來自向加工設施出售柑橘水果、新鮮水果銷售和樹林管理服務。該公司確認收入為其預期有權支付的金額，該金額在產品或服務控制權移交給客户時確定，這發生在客户交付和接受水果時，以及公司有權獲得付款時。
就水果銷售而言，本公司已確定一項履約責任，即向客户的加工設施交付水果(如屬新鮮水果，則為收穫柑橘)。該公司最初確認的收入數額是根據合同價格和市場價格估算的，包括如果市場價格落在具體合同中確定的範圍內(稱為“最低”和“最高”價格)。此外，該公司還簽訂了一項合同協議，根據該協議，收入是根據應用成本加結構方法確定的。因此，由於所有這些合同都包含可變對價的元素，公司通過使用期望值方法確認這種可變對價。管理層根據買家和加工商對種植者的預付款、現貨和期貨市場以及該行業的經驗，每季度審查應計收入的合理性。隨着獲得更多最新的相關行業信息，全年都會對這些估計進行調整。在收穫季節結束時，估計和最終實現收入之間的差異可能會導致報告收入的增加或減少。
7
對於格羅夫管理服務，公司確定了一項履約義務，即第三方林地的管理。格羅夫管理服務包括照看柑橘園、柑橘收穫和運輸、柑橘銷售管理和協調以及其他相關活動。本公司獲發還執行其管理職責所產生的開支，並收取每英畝管理費。在下列情況下，公司確認營業收入，包括管理費和相應的營業費用這樣的小樹林管理提供和消費服務。
分類收入
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和九個月，按重要產品和服務分類的收入如下：
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(單位：千) |
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截至三個月 六月三十日， |
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截至9個月 六月三十日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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阿利科柑橘 |
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季初和季中 |
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新鮮水果 |
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Grove管理服務 |
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總計 |
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土地管理和其他業務 |
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土地及其他租賃 |
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總計 |
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總收入 |
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合併子公司中的非控股權益
財務報表包括公司控制的不到100%股權的子公司Citree的所有資產和負債。因此，本公司在該實體的股權中記錄了非控股權益。雪鐵龍的淨收入約為#美元。
近期會計公告
2020年3月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了。ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，它為將普遍接受的會計原則適用於合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易提供了臨時的可選權宜之計和例外。該公司的浮動利率票據和可變資金票據根據倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)計息。倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)定於2023年6月停止，該公司將需要修改貸款協議，以另一種利率取代LIBOR。ASU 2020-04目前有效，一經通過，可能適用於在2022年12月31日或之前進行的合同修改。該公司目前正在評估採用這一準則的影響以及對其簡明綜合財務報表的影響。
8
公司已經審查了最近發佈的其他尚未採用的會計準則為了確定其對運營結果或財務狀況的潛在影響(如果有的話)。根據對其他最近發佈的標準的審查，公司目前認為這些會計聲明中的任何一項都不會對其當前或未來的財務狀況、經營業績、現金流量或披露產生重大影響。
最近採用的會計公告
2017年1月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2017-04，“無形資產--商譽和其他”(主題350)，這簡化了商譽減值的會計處理。更新的指引取消了減值測試的第二步，該步驟要求實體計算商譽的隱含公允價值以衡量商譽減值費用。相反，實體將根據第一步確定的報告單位賬面金額超過其公允價值的部分記錄減值費用。該公司採用ASU 2017-04，從2020年10月1日起生效，採用前瞻性方法，並將在未來的減值測試中應用這一標準。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13，“公允價值計量(主題820)：披露框架--公允價值計量披露要求的變化” (“亞利桑那州立大學2018-13年度”)，旨在提高披露對財務報表使用者的整體有用性，並在編制公允價值計量披露時減少公司不必要的成本。ASU 2018-13在2019年12月15日之後開始的財年的年度和中期生效。追溯性採用是必要的，但某些披露除外，這些披露僅要求在採用的初始會計年度中最近的中期或年度應用。本公司已於2020年10月1日起採用ASU 2018-13標準，該標準的採用對本公司的簡明合併財務報表沒有實質性影響。
2018年11月，FASB發佈了ASU 2018-19，對主題326“金融工具--信貸損失”的編纂改進。ASU 2018-19澄清了經營租賃產生的應收賬款不在第326-20分主題的範圍內。相反，經營性租賃產生的應收賬款減值應按照租賃核算(主題842)。本公司採用ASU 2018-19標準，自2020年10月1日起生效，該標準的採用並未對本公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
2019年12月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2019-12，簡化所得税會計，作為其簡化倡議的一部分，以降低所得税會計的成本和複雜性。ASU 2019-12刪除了與期間內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債相關的某些例外情況。ASU 2019-12還修訂了指南的其他方面，以幫助簡化和促進美國GAAP的一致應用。該指南在2020年12月15日之後開始的中期和年度期間有效，允許提前採用。本公司採用ASU 2019-12標準，該標準的採用並未對本公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
新冠肺炎大流行
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈當前這場新型冠狀病毒爆發(“新冠肺炎”)為全球大流行。為了應對這一聲明以及新冠肺炎在美國境內的迅速傳播，全國各地的聯邦、州和地方政府對社交和商業活動施加了不同程度的限制，以促進社會疏遠，以努力減緩疾病的傳播。這些措施對包括某些農業企業在內的許多經濟部門產生了重大不利影響。到目前為止，該公司還沒有受到這場大流行的實質性不利影響。
9
重新分類
某些上一年的金額已在隨附的簡明合併財務報表中重新分類，以便在本期進行一致列報。如前所述，這些重新分類對淨收入、股本、現金流或營運資本沒有影響。
季節性
本公司主要從事銷售給柑橘市場的水果生產，這是季節性的，受自然現象和價格大幅波動的影響。從歷史上看，Alico會計年度的第二季度和第三季度產生了該公司的大部分年收入。營運資金要求通常在財年的第一季度和第四季度更高，與收穫週期不謀而合。由於業務的季節性，任何季度的業績都不一定代表整個會計年度可能實現的業績。
注2.庫存
截至2021年6月30日和2020年9月30日的庫存包括以下內容：
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(單位：千) |
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六月三十日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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樹上未收割的果樹作物 |
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其他 |
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總庫存 |
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本公司按成本或可變現淨值中較低者記錄存貨。在截至2021年6月30日的9個月和截至2020年9月30日的財年，公司沒有記錄任何將庫存降至可變現淨值的調整。
該公司有資格獲得通過佛羅裏達州管理的颶風伊爾瑪聯邦救濟計劃。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的財政年度，該公司獲得了大約$
注3.持有待售資產
根據其處置非核心和不良資產的策略，將以下資產歸類為2021年6月30日和2020年9月30日持有待售資產：
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(單位：千) |
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賬面價值 |
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六月三十日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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東西牧場(土地、建築和設備) |
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持有待售資產總額 |
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2021年6月3日，該公司出售了大約
10
2021年4月15日，佛羅裏達州根據佛羅裏達永久計劃購買了大約
此外，在2021財年第三季度，該公司總共銷售了約
2020年12月18日，該公司出售了大約
2020年9月10日，佛羅裏達州根據佛羅裏達永久計劃購買了大約
2020年3月27日，該公司以大約美元的價格出售了東部牧場的某些路段。
附註4.財產和設備，淨額
財產和設備，淨額包括2021年6月30日和2020年9月30日的以下內容：
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(單位：千) |
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六月三十日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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柑橘樹 |
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$ |
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$ |
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設備和其他設施 |
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建築物及改善工程 |
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折舊財產總額 |
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減去：累計折舊和損耗 |
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( |
) |
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( |
) |
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折舊淨資產 |
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土地及土地改善工程 |
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財產和設備，淨值 |
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$ |
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$ |
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在截至2021年6月30日的9個月裏，該公司做到了
2020年10月30日，公司購買了大約
2020年6月1日，該公司出售了大約
11
2020年5月4日，公司購買了大約
注5.長期債務和信用額度
下表彙總了截至2021年6月30日和2020年9月30日的長期債務和相關遞延融資成本(扣除累計攤銷後的淨額)：
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2021年6月30日 |
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2020年9月30日 |
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(單位：千) |
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校長 |
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延期 融資 成本，淨額 |
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|
校長 |
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延期 融資 成本，淨額 |
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長期債務，扣除當前部分後的淨額： |
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符合條件的固定利率定期貸款 |
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$ |
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$ |
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$ |
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MET浮動利率定期貸款 |
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MET Citree定期貸款 |
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保誠貸款A和B |
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保誠貸款E |
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— |
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較少電流部分 |
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— |
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— |
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長期債務 |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表彙總了2021年6月30日和2020年9月30日的信貸額度和相關遞延融資成本，扣除累計攤銷後的淨額：
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2021年6月30日 |
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2020年9月30日 |
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(單位：千) |
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校長 |
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延期 融資 成本，淨額 |
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|
校長 |
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延期 融資 成本，淨額 |
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信用額度： |
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RLOC |
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WCLC |
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信用額度 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2021年6月30日的長期債務未來到期日如下：
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(單位：千) |
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2021年6月30日 |
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一年內到期 |
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$ |
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到期時間為一至兩年 |
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到期時間在兩到三年之間 |
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到期時間在三到四年之間 |
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在四到五年內到期 |
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到期時間超過五年 |
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未來總到期日 |
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$ |
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12
已支出和資本化的利息成本如下：
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(單位：千) |
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截至三個月 六月三十日， |
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|
截至9個月 六月三十日， |
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||||||||||
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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利息支出 |
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$ |
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$ |
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利息資本化 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
債務
該公司的信貸安排由固定利率定期貸款組成，最初金額為#美元。
定期貸款和RLOC由不動產擔保。定期貸款和RLOC的擔保最初由大約
最初，大都會銀行的固定利率定期貸款每季度本金支付#美元。
大都會銀行浮動利率定期貸款每季度本金支付#美元。
RLOC按相當於90天期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加碼的浮動利率計息
13
WCLC是一種循環信貸安排，可用於為營運資金和一般公司需求提供資金。WCLC的利率以一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加利差為基礎，該利差每季度根據公司上一季度的償債覆蓋率進行調整，可以從
WCLC須就該額度下每日未使用的可用金額繳納季度承諾費，計算方法為承諾額減去未償還貸款和未償還信用證的總和。承諾費根據Alico上一季度的償債覆蓋率每季度調整一次，最低限額為
有幾個
2014年，該公司的資本約為
上述信貸安排鬚受多項公約所規限，包括以下財務公約：(I)最低償債覆蓋率
信貸安排還包括以大都會人壽為抵押的定期貸款
從LIBOR過渡
2017年7月27日，負責監管LIBOR的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，打算逐步淘汰LIBOR。2020年11月30日，倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的管理人洲際交易所基準管理局(ICE Benchmark Administration)在美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve)和英國金融市場行為監管局(FCA)的支持下宣佈，計劃於2021年12月31日停止發佈LIBOR，僅針對一週和兩個月的LIBOR期限，並於2023年6月30日停止發佈所有其他LIBOR期限的LIBOR。2021年3月5日，FCA確認，所有LIBOR設置要麼停止由任何管理員提供，要麼不再具有代表性：(A)在2021年12月31日之後(對於一週和兩個月的美元設置)；以及(B)在2023年6月30日之後(對於其餘美元設置)。另類參考利率委員會(Alternative Reference Rate Committee)是由美聯儲(Federal Reserve)召集的一個委員會，成員包括主要市場參與者。該委員會提出了一種替代美元倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的利率：有擔保隔夜融資利率(SOFR)。這些改革的結果還不確定，任何確定LIBOR的方法或與逐步淘汰LIBOR相關的監管活動的任何改變，都可能導致LIBOR的表現與過去不同。
14
該公司目前正在評估從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)作為利率基準過渡到其他潛在替代參考利率的影響。目前，該公司已有適當的債務工具，以供參考一個月和三個月期基於Libor的利率。如上所述，從倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)的過渡估計發生在#年。財税2023年，管理層將繼續積極評估這一過渡過程中涉及的相關機遇和風險.
銀夾柑橘債
確實有
銀夾柑橘進入
其餘的Silver Nip Citrus信貸協議受一項財務契約的約束，根據該契約，綜合流動比率要求為
與Silver Nip Citrus債務相關的遞延融資成本的未攤銷餘額約為#美元。
附註6.應計負債
截至2021年6月30日和2020年9月30日，應計負債包括以下內容：
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(單位：千) |
|
六月三十日， |
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|
9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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從價税 |
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$ |
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$ |
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應計利息 |
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應計員工工資和福利 |
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應計股息 |
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諮詢費和分手費 |
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累算保險 |
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其他應計負債 |
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應計負債總額 |
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$ |
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$ |
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15
注7.所得税
2019年10月，美國國税局(Internal Revenue Service)結束了對2015年9月30日納税年度的審計，沒有任何變化。在2017年9月30日之後的税期內，聯邦和州的備案文件仍需接受税務機關的審查。
2020年3月27日，特朗普總統簽署了“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(H.R.748)(“CARE法案”)，使之成為法律。在美國聯邦所得税規則的變化中，CARE法案恢復了被2017年減税和就業法案取消的淨營業虧損結轉規則，修改了淨利息支出扣除限制，並加快了AMT信用結轉退款的時間表。從聯邦税務申報的角度來看，該公司的聯邦税收淨營業虧損(NOL)為#美元
注8.普通股每股收益
Alico普通股每股基本收益的計算方法為：Alico，Inc.普通股股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均股數。稀釋後每股普通股收益的計算方法與此類似，只是計算中包括根據庫存股方法在基於股權的補償計劃下可發行的普通股假定發行的稀釋效應，除非納入此類普通股會產生反稀釋影響。
截至2021年和2020年6月30日的三個月和九個月，普通股基本收益和稀釋後每股收益如下：
|
(除每股金額外，以千計) |
|
截至三個月 六月三十日， |
|
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截至9個月 六月三十日， |
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2021 |
|
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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Alico，Inc.普通股股東應佔淨收益 |
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已發行普通股加權平均數-基本 |
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股權獎勵的稀釋效應 |
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已發行普通股加權平均數-稀釋 |
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Alico公司普通股股東的每股普通股淨收入： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2021年6月30日的三個月和九個月，股權獎勵對普通股每股收益沒有攤薄或反攤薄影響。在截至2020年6月30日的三個月和九個月，在計算稀釋後每股普通股收益時，有反稀釋股權獎勵被排除在外。
注9.細分市場信息
細分市場
經營部門在FASB ASC主題280下建立的標準中被定義為從事商業活動的公共實體的組成部分，這些公共實體可能從中賺取收入和產生開支，這些商業活動有單獨的財務信息，公司的首席運營官在決定如何評估業績和分配資源時會定期對這些活動進行評估。公司的CODM根據以下條件評估業績和分配資源
16
總收入主要包括對非關聯客户的銷售、格羅夫管理服務產生的收入和租賃收入，如簡明綜合經營報表中報告的那樣。這些細分市場生產的商品和服務被出售給美國的批發商和加工商，他們為消費做準備。該公司根據扣除一般和行政費用、利息支出、其他收入(費用)和所得税前的直接利潤(毛利)來評估各部門的業績，不包括非經常性損益。
按運營部門劃分的信息如下：
|
(單位：千) |
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截至三個月 六月三十日， |
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|
截至9個月 六月三十日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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收入： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總收入 |
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運營費用： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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總運營費用 |
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毛利： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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毛利總額 |
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折舊、損耗和攤銷： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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其他折舊、損耗和攤銷 |
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折舊、損耗和攤銷總額 |
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$ |
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(單位：千) |
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六月三十日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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資產： |
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阿利科柑橘 |
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土地管理和其他業務 |
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其他公司資產 |
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總資產 |
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注10.租約
2016年2月，FASB發佈了ASU 2016-02，“租賃(主題842)。”本指南要求以承租人身份簽署租約的實體確認那些根據以前的美國公認會計準則(GAAP)被歸類為經營性租賃的租約的使用權資產和租賃負債。出租人採用的會計與以前的美國公認會計原則基本相同。本公司於2019年10月1日採用ASU 2016-02。
本公司決定一項安排在開始時是否為租約。該公司的租賃包括對某些辦公空間和IT設施的運營租賃安排。當這些租賃安排包括租賃和非租賃組成部分時，本公司根據租賃組成部分和非租賃組成部分(例如公共區域維護)的相對獨立價格分別核算租賃組成部分和非租賃組成部分。
17
任何初始期限為12個月或以下的租賃安排均不記錄在本公司的簡明綜合資產負債表中，並按租賃期內的直線原則確認該等租賃安排的租賃成本。許多租賃安排提供了執行一個或多個續訂條款或終止租賃安排的選項。當公司合理確定將在用於確定使用權資產和租賃負債的租賃期內行使這些選擇權時，公司將包括這些選擇權。一般來説，租賃協議不包括購買租賃資產的選擇權、剩餘價值擔保或重大限制性契約。
由於本公司的大部分租賃安排並未提供隱含利率，因此本公司根據租賃安排開始日可獲得的信息，採用遞增借款利率來確定租賃付款的現值。
本公司並無產生與融資租賃及售回租回交易有關的租賃成本，而與出租人及分租安排有關的租賃收入對本公司的簡明綜合財務報表並無重大影響。
經營租賃成本構成在簡明綜合經營報表中報告如下：
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(單位：千) |
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截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的9個月， |
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經營租賃組成部分 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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在一般和行政費用中記錄的經營租賃成本 |
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在其他費用中記錄的經營租賃使用權資產減值 |
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$ |
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我們經營租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率如下：
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2021年6月30日 |
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加權平均剩餘租期 |
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加權平均貼現率 |
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注11.股東權益
自2015年1月27日起，公司董事會通過了2015年度股票激勵計劃(“2015計劃”)，該計劃規定
本公司確認(I)董事會費用(一般以庫存股支付)和(Ii)2015年計劃下的其他獎勵(以限制性股票和股票期權支付)的基於股票的薪酬支出。以股票為基礎的薪酬費用在簡明合併經營報表中確認為一般費用和行政費用。
股票薪酬--董事會
董事會可以選擇接受股票薪酬，也可以選擇現金支付他們提供的服務的費用。與董事會費用相關的基於股票的薪酬支出約為$
18
限制性股票
2020年11月10日，公司授予
與限制性股票相關的股票補償費用約為$
股票期權授予
授予的股票期權
授予的股票期權
19
授予的股票期權
授予的股票期權
另外，
根據2019年2月11日的Alico和解協議(見附註13所述。根據董事會一致通過的協議(“關聯方交易”)，特拉費萊特先生同意自願辭去公司總裁兼首席執行官及董事職務。根據和解協議，TraFelet先生喪失了(I)授予他的所有2016年期權和(Ii)2018年9月授予他的所有2018年期權，但
20
蘇一週年紀念。儘管，到了Alico和解協議一週年時，該公司的普通股交易價格超過了#美元。
所有股票期權的喪失被確認為已發生。
與期權相關的股票補償費用約為$
2020和2019年期權授予的公允價值是在授予之日使用蒙特卡羅估值模型估計的，該模型使用了下表中所述的假設。
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2020年期權授予 |
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預期波動率 |
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預期期限(以年為單位) |
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無風險費率 |
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2020年期權授予的加權平均授予日期公允價值為#美元。
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2019年修改後的期權授予 |
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預期波動率 |
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% |
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預期期限(以年為單位) |
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無風險費率 |
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% |
2019年經修訂期權授予的加權平均授予日期公允價值為#美元。
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2019年期權授予 |
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預期波動率 |
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% |
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預期期限(以年為單位) |
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無風險費率 |
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% |
2019年期權授予的加權平均授予日期公允價值為#美元。
股票回購授權
2019年10月10日，董事會授權回購至多
21
下表説明瞭該公司截至2021年6月30日的9個月的庫存股活動：
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(單位為千，份額除外) |
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股票 |
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成本 |
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截至2020年9月30日的餘額 |
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$ |
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發給員工和董事 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至2021年6月30日的餘額 |
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$ |
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附註12.承付款和或有事項
信用證
該公司有未償還的備用信用證，總金額約為$。
法律程序
Alico可能會不時捲入與其在正常業務過程中運營產生的索賠有關的訴訟。本公司目前並無參與或其任何財產受其相信會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的法律訴訟。
購買承諾
本公司在其正常業務過程中籤訂購買柑橘樹的合同。截至2021年6月30日，該公司約有
附註13.關聯方交易
亨利·R·斯拉克和喬治·R·布羅考
2016年12月31日，公司與亨利·R·斯拉克和喬治·R·布羅考簽訂了新的僱傭協議(統稱為“僱傭協議”)。斯拉克先生曾擔任本公司執行主席，布羅考先生曾擔任本公司執行副主席。僱傭協議規定年基本工資為#美元。
自2019年7月1日起，斯拉克先生辭去公司執行主席一職。自2019年12月31日起，布羅考先生辭去本公司執行副主席一職，但斯拉克先生和布羅考先生繼續在本公司董事會任職。
雷米·W·特拉費萊特
根據本公司與董事會若干成員、特拉費萊特先生及與特拉費萊特先生有關聯的若干第三方之間的和解協議(“Alico和解協議”)，特拉費萊特先生於2019年2月11日向董事會提交辭呈，辭去本公司總裁兼首席執行官及董事會成員一職，自簽署Alico和解協議之日起生效。此外，根據Alico和解協議的設想，本公司於2019年2月11日與特拉費萊特先生和由特拉費萊特先生(“顧問”)控制的實體3584 Inc.簽訂了諮詢協議(“諮詢協議”)。根據諮詢協議，特拉費萊特先生將通過顧問向公司提供諮詢服務，最高可達
22
Alico最大股東的股份分配
2019年11月12日，734名投資者(2013年至2019年11月12日是公司最大股東)分發了
23
第二項。 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下討論和分析應與所附的簡明合併財務報表及其相關附註一併閲讀。
關於前瞻性信息的警示聲明
我們在這份關於Form 10-Q的季度報告中提供前瞻性信息，特別是在本管理層根據1995年“私人證券訴訟改革法案”、1933年“證券法”第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的安全港條款對財務狀況和經營結果進行的討論和分析中提供的前瞻性信息。本季度報告中關於Form 10-Q的任何非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於表達我們的意圖、信念、期望、戰略、預測或與我們未來活動或其他未來事件或條件有關的任何其他陳述。這些陳述是基於我們目前對我們業務的期望、估計和預測，部分是基於我們管理層所做的假設。 並且可以通過諸如“計劃”、“預期”、“可能”、“預期”、“打算”、“應該是”、“將是”、“很可能”、“相信”以及涉及未來時期的類似表達來識別。Alico認為，前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。因此，Alico告誡您不要依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。可能導致未來結果與前瞻性陳述中預見的大不相同的因素包括但不限於：法律、法規和規則的變化，包括税法和税率；影響生鮮產品及其副產品的生產、運輸、儲存、需求、進出口的天氣條件；柑橘綠化和柑橘潰爛等疾病帶來的壓力增加。, 以及昆蟲和其他害蟲；供水中斷或水量分配的變化；柑橘的市場定價；原材料和產品的定價和供應；市場對行業產量壓力的反應；能源的定價和供應；利率的變化；再融資的可用性；土地開發活動和其他增長和公司機會的融資可用性；一次性事件；收購和資產剝離；進行戰略性收購或剝離的能力；重新配置資產剝離收益的能力；完成選定的土地收購的能力；利用減税的能力。政府對土地使用的限制；農業土地價值的變化；新冠肺炎爆發和冠狀病毒大流行對我們農業經營的影響，包括但不限於對產品、供應鏈、我們勞動力的健康和可用性的需求、我們僱用的承包商的勞動力以及我們競爭對手的勞動力；與新冠肺炎爆發和冠狀病毒大流行的持續時間和嚴重程度有關的其他風險及其對美國鋁業業務的影響；新冠肺炎爆發和冠狀病毒大流行對美國和全球經濟和金融市場的影響；獲得政府貸款和激勵的機會；Alico回購普通股導致的公眾流通股的任何減少；對員工的股權獎勵的變化；公司的股息政策(包括最近大幅增加的股息金額)是否繼續；公司的現金流是否能夠支持和維持公司的股息政策, 包括未來股息額的任何增加；由於我們的某些股東明確表示希望清算其持股和出售普通股以及其他旨在實現這種明確願望的未來交易對公司普通股交易價格的影響；政治變化和經濟危機；實施ESG計劃的能力；其他公司的競爭行動；來自國際公司的競爭加劇；環境法規的變化及其對耕作實踐的影響；政府的土地所有權政策；政府農業計劃和政策的變化以及國際社會對此類計劃的反應；與我們的客户的定價計算的變化；美元價值、利率、通貨膨脹率和通貨緊縮的波動；與客户的合同期限；向一個客户集中銷售的影響；作物保險計劃、全球貿易協定、貿易限制和關税的變化和影響；土壤條件、收穫產量、大宗商品價格和作物生產費用。這些前瞻性陳述不是對未來業績的保證，涉及難以預測的風險、不確定性和假設。因此，由於多種因素的影響，實際結果和結果可能與前瞻性陳述中表達或預測的結果大不相同，包括我們在截至2020年9月30日的財政年度10-K表年報和10-Q表季報中描述的風險因素。
24
業務概述
業務描述
Alico公司及其子公司(統稱為“Alico”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)的營業收入主要來自銷售其柑橘產品、向第三方擁有的柑橘園提供服務以及放牧和狩獵租賃。該公司作為兩個業務部門運營，其所有營業收入都來自美國。截至2021年6月30日的3個月和9個月，公司的營業收入分別約為34,888,000美元和104,564,000美元，運營收入分別約為6,599,000美元和17,041,000美元，普通股股東的淨收入分別約為27,119,000美元和35,831,000美元。截至2021年6月30日的9個月，經營活動提供的淨現金約為33,608,000美元。
業務部門
經營部門在財務會計準則委員會-會計準則編纂(“FASB ASC”)主題280下建立的標準中被定義為公共實體的組成部分，這些公共實體從事它們可能從中賺取收入和產生費用的業務活動，這些業務活動有單獨的財務信息，並由公司首席運營決策者(“CODM”)定期評估，以決定如何評估業績和分配資源。該公司的CODM根據其經營部門評估業績並分配資源。
該公司有兩個部門，如下所示：
|
|
• |
Alico Citrus包括與種植、擁有、培育和/或管理柑橘園有關的活動，以便生產水果出售給新鮮和加工的柑橘市場，包括與水果收購和轉售以及增值服務有關的活動，其中包括簽訂柑橘收穫、銷售和運輸合同；以及 |
|
|
• |
土地管理及其他業務包括與原生植物銷售、放牧和狩獵租賃、管理和/或保護未經改良的原生牧場有關的活動，以及與巖石開採特許權使用費和其他微不足道的業務相關的活動。還包括與擁有和/或租賃改良農田有關的活動。改良農田是指已經或允許從本地牧場轉換而來的面積，它可能有各種改善措施，包括灌溉、排水和道路。 |
關鍵會計政策和估算
對公司財務狀況和經營結果的討論和分析以其未經審計的簡明綜合財務報表為基礎，這些財務報表是根據美國公認會計原則編制的。編制這些財務報表要求其作出某些估計和判斷，這些估計和判斷會影響資產和負債的報告金額、收入和費用，以及或有資產和負債的相關披露。Alico基於歷史經驗、可獲得的當前市場信息以及管理層認為在這種情況下合理的各種其他假設做出這些估計。此外，該公司會持續評估這些估計的結果。管理層的估計形成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。
請參閲註釋1。有關近期會計聲明的詳細説明，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明綜合財務報表的“業務説明及列報基礎”。
25
最新發展動態
新冠肺炎大流行
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈當前這場新型冠狀病毒爆發(“新冠肺炎”)為全球大流行。為了應對這一聲明以及新冠肺炎在美國境內的迅速傳播，全國各地的聯邦、州和地方政府對社交和商業活動施加了不同程度的限制，以促進社會疏遠，以努力減緩疾病的傳播。這些措施對包括某些農業企業在內的許多經濟部門產生了重大不利影響。
為了根據疾病控制和預防中心(CDC)的指導方針保護我們的員工，該公司安排了大多數辦公室人員遠程工作，並繼續這樣做，已採取措施允許並鼓勵我們的受僱和簽約現場工人更多地離職，並已與其收割機、運輸機和供應商合作，將相互影響降至最低。該公司繼續定期評估情況。
到目前為止，該公司還沒有受到這場大流行的實質性不利影響。
固定利率定期貸款的提前還款和重組
2021年4月，公司對大都會銀行固定利率定期貸款預付了10,312,500美元，自2021年5月1日起，公司修改了大都會銀行固定利率定期貸款，在預付款後，總餘額為70,000,000美元，只有在到期時(即2029年11月1日)支付氣球付款才能獲得利息。作為這項修訂的一部分，該等大都會銀行固定利率定期貸款的利率已由4.15%調整至3.85%，本公司將不再擁有先前根據安排所容許的提前還款選擇權。
土地買賣
2021年6月3日，該公司以約1221.9萬美元的價格將約11,700英畝被地役權佔用的土地出售給了第三方。2013年，這些英畝土地被納入濕地保護區計劃(WRP)，該計劃要求在WRP地役權期間恢復和維護物業。作為2013年登記的一部分，Alico獲得了大約每英畝1800美元。
2021年4月15日， 根據佛羅裏達州和Alico於2020年12月15日達成的期權協議，根據佛羅裏達永久計劃，佛羅裏達州以約1444.5萬美元的價格購買了約5734英畝的Alico牧場。這是我們在過去三年內與佛羅裏達州完成的第三筆銷售交易，總面積超過2.2萬英畝。Alico將大部分淨銷售收入用於提前償還部分固定利率定期債務。
2020年10月30日，該公司以1823萬美元的收購價格購買了位於亨德里縣的約3280英畝總面積。此次收購使該公司能夠在其現有的45000英畝總面積的柑橘地產基礎上增加額外的規模。從戰略上講，由於這些收購的果園毗鄰現有的Alico果園，Alico相信，此次收購將有助於Alico作為一個低成本、高產柑橘種植者的運營。
聯邦救濟計劃
該公司符合通過佛羅裏達州管理的颶風伊爾瑪聯邦救濟計劃的資格。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的財政年度中，根據佛羅裏達州柑橘恢復援助計劃(CRBG)，公司分別獲得了大約4629,000美元和15,597,000美元。這些聯邦救濟收益代表了該計劃下的第一部分和第二部分的償還。在截至2021年6月30日的9個月中，該公司收到了大約4299,000美元，這是根據該計劃第3部分的報銷。根據佛羅裏達CRBG計劃應支付給Alico的剩餘資金涉及該公司發生的某些作物保險費用，估計約為200萬美元，預計部分將在2022財年收到，其餘部分將在2023財年收到。
26
濃縮的綜合經營成果
以下討論提供了對Alico運營結果的分析，應與附帶的截至2021年和2020年6月30日的三個月和九個月的簡明綜合運營報表一起閲讀：
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(單位：千) |
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三個月後結束 六月三十日， |
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變化 |
|
|
九個月後結束 六月三十日， |
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|
變化 |
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||||||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
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||||||||
|
營業收入： |
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
阿利科柑橘 |
|
$ |
34,262 |
|
|
$ |
25,360 |
|
|
$ |
8,902 |
|
|
|
35.1 |
% |
|
$ |
102,456 |
|
|
$ |
85,336 |
|
|
$ |
17,120 |
|
|
|
20.1 |
% |
|
土地管理和其他業務 |
|
|
626 |
|
|
|
762 |
|
|
|
(136 |
) |
|
|
(17.8 |
)% |
|
|
2,108 |
|
|
|
2,306 |
|
|
|
(198 |
) |
|
|
(8.6 |
)% |
|
*營業總收入 |
|
|
34,888 |
|
|
|
26,122 |
|
|
|
8,766 |
|
|
|
33.6 |
% |
|
|
104,564 |
|
|
|
87,642 |
|
|
|
16,922 |
|
|
|
19.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
阿利科柑橘 |
|
|
8,106 |
|
|
|
5,852 |
|
|
|
2,254 |
|
|
|
38.5 |
% |
|
|
22,635 |
|
|
|
17,470 |
|
|
|
5,165 |
|
|
|
29.6 |
% |
|
土地管理和其他業務 |
|
|
404 |
|
|
|
368 |
|
|
|
36 |
|
|
|
9.8 |
% |
|
|
1,498 |
|
|
|
981 |
|
|
|
517 |
|
|
|
52.7 |
% |
|
毛利總額 |
|
|
8,510 |
|
|
|
6,220 |
|
|
|
2,290 |
|
|
|
36.8 |
% |
|
|
24,133 |
|
|
|
18,451 |
|
|
|
5,682 |
|
|
|
30.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政費用 |
|
|
1,911 |
|
|
|
2,556 |
|
|
|
(645 |
) |
|
|
(25.2 |
)% |
|
|
7,092 |
|
|
|
8,269 |
|
|
|
(1,177 |
) |
|
|
(14.2 |
)% |
|
營業收入 |
|
|
6,599 |
|
|
|
3,664 |
|
|
|
2,935 |
|
|
|
80.1 |
% |
|
|
17,041 |
|
|
|
10,182 |
|
|
|
6,859 |
|
|
|
67.4 |
% |
|
其他收入(費用)合計(淨額) |
|
|
29,387 |
|
|
|
(1,405 |
) |
|
|
30,792 |
|
|
NM |
|
|
|
30,468 |
|
|
|
(1,602 |
) |
|
|
32,070 |
|
|
NM |
|
||
|
所得税前收入 |
|
|
35,986 |
|
|
|
2,259 |
|
|
|
33,727 |
|
|
NM |
|
|
|
47,509 |
|
|
|
8,580 |
|
|
|
38,929 |
|
|
NM |
|
||
|
所得税撥備 |
|
|
8,853 |
|
|
|
171 |
|
|
|
8,682 |
|
|
NM |
|
|
|
11,682 |
|
|
|
2,028 |
|
|
|
9,654 |
|
|
NM |
|
||
|
淨收入 |
|
|
27,133 |
|
|
|
2,088 |
|
|
|
25,045 |
|
|
NM |
|
|
|
35,827 |
|
|
|
6,552 |
|
|
|
29,275 |
|
|
NM |
|
||
|
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損 |
|
|
(14 |
) |
|
|
8 |
|
|
|
(22 |
) |
|
NM |
|
|
|
4 |
|
|
|
(94 |
) |
|
|
98 |
|
|
NM |
|
||
|
Alico，Inc.普通股股東應佔淨收益 |
|
$ |
27,119 |
|
|
$ |
2,096 |
|
|
$ |
25,023 |
|
|
NM |
|
|
$ |
35,831 |
|
|
$ |
6,458 |
|
|
$ |
29,373 |
|
|
NM |
|
||
NM-沒有意義
27
以下討論對該公司的運營部門進行了分析：
阿利科柑橘
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和九個月的關鍵運營措施：
|
(單位為千，每箱和每磅固體數據除外) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
三個月後結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月後結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
六月三十日， |
|
|
變化 |
|
|
六月三十日， |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
單位 |
|
|
% |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
單位 |
|
|
% |
|
||||||||
|
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
$ |
461 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
461 |
|
|
NM |
|
|
$ |
31,525 |
|
|
$ |
31,303 |
|
|
$ |
222 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
瓦倫西亞 |
|
|
27,900 |
|
|
|
24,250 |
|
|
|
3,650 |
|
|
|
15.1 |
% |
|
|
55,914 |
|
|
|
50,060 |
|
|
|
5,854 |
|
|
|
11.7 |
% |
|
新鮮水果 |
|
|
23 |
|
|
|
478 |
|
|
|
(455 |
) |
|
|
(95.2 |
)% |
|
|
608 |
|
|
|
2,015 |
|
|
|
(1,407 |
) |
|
|
(69.8 |
)% |
|
水果的收購和轉售 |
|
|
286 |
|
|
|
247 |
|
|
|
39 |
|
|
|
15.8 |
% |
|
|
623 |
|
|
|
850 |
|
|
|
(227 |
) |
|
|
(26.7 |
)% |
|
Grove管理服務 |
|
|
5,587 |
|
|
|
367 |
|
|
|
5,220 |
|
|
NM |
|
|
|
13,658 |
|
|
|
1,045 |
|
|
|
12,613 |
|
|
NM |
|
||
|
其他 |
|
|
5 |
|
|
|
18 |
|
|
|
(13 |
) |
|
|
(72.2 |
)% |
|
|
128 |
|
|
|
63 |
|
|
|
65 |
|
|
|
103.2 |
% |
|
總計 |
|
$ |
34,262 |
|
|
$ |
25,360 |
|
|
$ |
8,902 |
|
|
|
35.1 |
% |
|
$ |
102,456 |
|
|
$ |
85,336 |
|
|
$ |
17,120 |
|
|
|
20.1 |
% |
|
收穫的箱子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,519 |
|
|
|
3,146 |
|
|
|
(627 |
) |
|
|
(19.9 |
)% |
|
瓦倫西亞 |
|
|
1,736 |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
(169 |
) |
|
|
(8.9 |
)% |
|
|
3,779 |
|
|
|
4,165 |
|
|
|
(386 |
) |
|
|
(9.3 |
)% |
|
已處理總數 |
|
|
1,736 |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
(169 |
) |
|
|
(8.9 |
)% |
|
|
6,298 |
|
|
|
7,311 |
|
|
|
(1,013 |
) |
|
|
(13.9 |
)% |
|
新鮮水果 |
|
|
2 |
|
|
|
44 |
|
|
|
(42 |
) |
|
|
(95.5 |
)% |
|
|
61 |
|
|
|
247 |
|
|
|
(186 |
) |
|
|
(75.3 |
)% |
|
總計 |
|
|
1,738 |
|
|
|
1,949 |
|
|
|
(211 |
) |
|
|
(10.8 |
)% |
|
|
6,359 |
|
|
|
7,558 |
|
|
|
(1,199 |
) |
|
|
(15.9 |
)% |
|
產生的磅固體： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13,598 |
|
|
|
17,947 |
|
|
|
(4,349 |
) |
|
|
(24.2 |
)% |
|
瓦倫西亞 |
|
|
10,372 |
|
|
|
11,970 |
|
|
|
(1,598 |
) |
|
|
(13.4 |
)% |
|
|
22,042 |
|
|
|
25,631 |
|
|
|
(3,589 |
) |
|
|
(14.0 |
)% |
|
總計 |
|
|
10,372 |
|
|
|
11,970 |
|
|
|
(1,598 |
) |
|
|
(13.4 |
)% |
|
|
35,640 |
|
|
|
43,578 |
|
|
|
(7,938 |
) |
|
|
(18.2 |
)% |
|
每箱磅固體數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.40 |
|
|
|
5.70 |
|
|
|
(0.30 |
) |
|
|
(5.3 |
)% |
|
瓦倫西亞 |
|
|
5.97 |
|
|
|
6.28 |
|
|
|
(0.31 |
) |
|
|
(4.9 |
)% |
|
|
5.83 |
|
|
|
6.15 |
|
|
|
(0.32 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
|
每磅固體平均價格： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
季初和季中 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
2.32 |
|
|
$ |
1.74 |
|
|
$ |
0.58 |
|
|
|
33.3 |
% |
|
瓦倫西亞 |
|
$ |
2.69 |
|
|
$ |
2.03 |
|
|
$ |
0.66 |
|
|
|
32.5 |
% |
|
$ |
2.54 |
|
|
$ |
1.95 |
|
|
$ |
0.59 |
|
|
|
30.3 |
% |
|
每盒價格： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新鮮水果 |
|
$ |
11.50 |
|
|
$ |
10.86 |
|
|
$ |
0.64 |
|
|
|
5.9 |
% |
|
$ |
9.97 |
|
|
$ |
8.16 |
|
|
$ |
1.81 |
|
|
|
22.2 |
% |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售成本 |
|
$ |
16,183 |
|
|
$ |
13,926 |
|
|
$ |
2,257 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
$ |
54,665 |
|
|
$ |
51,300 |
|
|
$ |
3,365 |
|
|
|
6.6 |
% |
|
收割和運輸 |
|
|
4,784 |
|
|
|
5,118 |
|
|
|
(334 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
|
|
16,922 |
|
|
|
19,873 |
|
|
|
(2,951 |
) |
|
|
(14.8 |
)% |
|
水果的收購和轉售 |
|
|
239 |
|
|
|
169 |
|
|
|
70 |
|
|
|
41.4 |
% |
|
|
527 |
|
|
|
593 |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
(11.1 |
)% |
|
Grove管理服務 |
|
|
4,950 |
|
|
|
245 |
|
|
|
4,705 |
|
|
NM |
|
|
|
12,006 |
|
|
|
680 |
|
|
|
11,326 |
|
|
NM |
|
||
|
其他 |
|
|
— |
|
|
|
50 |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
(100.0 |
)% |
|
|
(4,299 |
) |
|
|
(4,580 |
) |
|
|
281 |
|
|
|
(6.1 |
)% |
|
總計 |
|
$ |
26,156 |
|
|
$ |
19,508 |
|
|
$ |
6,648 |
|
|
|
34.1 |
% |
|
$ |
79,821 |
|
|
$ |
67,866 |
|
|
$ |
11,955 |
|
|
|
17.6 |
% |
NM-沒有意義
Alico的運營費用主要包括銷售成本、收穫和運輸成本以及林場管理服務成本。銷售成本是指上一歷年柑橘園的維護成本，不隨生產而變化。收穫和運輸成本代表將柑橘產品運往加工商的成本，並根據生產的盒子數量而有所不同。格羅夫管理服務包括與向第三方提供的柑橘園照料和收割和運輸管理服務相關的費用。其他費用包括第三方水果轉售的期間成本。
28
與截至2020年6月30日的三個月和九個月相比，截至2021年6月30日的三個月和九個月的收入增加，主要是由於來自樹林管理服務和巴倫西亞水果收穫的收入增加。
該公司從其向第三方提供的森林管理服務中獲得了更大的收入。2020年7月16日，本公司與一個關聯的第三方集團簽署了一項協議，為該等第三方擁有的約7000英畝柑橘園提供照看和收割及運輸管理服務。根據本協議的條款，本公司由第三方報銷與提供這些服務相關的所有費用，並按本協議涵蓋的英畝面積收取管理費。當公司提供這些柑橘園照料管理服務時，公司的收入和支出都出現了增長。根據這項協議，在截至2021年6月30日的三個月和九個月中，公司分別錄得約5,114,000美元和12,668,000美元與這些樹林管理服務有關的營業收入，包括管理費。
瓦倫西亞水果收成的增長是由於每磅固體的市場價格與前一年相比有所上升。每磅固體價格的上漲是由於非濃縮橙汁(NFC)的消費增加，以及佛羅裏達州、巴西和墨西哥的柑橘水果供應趨緊，這反過來又導致庫存水平下降。與截至2020年6月30日的三個月和九個月相比，截至2021年6月30日的三個月和九個月，瓦倫西亞盒子收穫的數量減少，每盒固體重量減少，這在很大程度上抵消了價格的上漲。與上一年相比，本公司和佛羅裏達州的整個行業都記錄了較少的收穫量，這是因為與上一年相比，當前收穫季節的落果率更高。此外，水果的內部品質不像前一年那樣強勁，導致每盒固體含量較低。
雖然截至2021年6月30日的9個月的季初和季中收入與上年同期持平，但與巴倫西亞的收成類似，與上年同期相比，本公司的每箱加工固體和磅固體都有所減少。這一下降被每磅固體的市場價格上升所抵消。
到目前為止，公司的收穫季節還沒有受到新冠肺炎疫情的影響。
美國農業部在其2021年7月12日發佈的2020-21收穫季柑橘產量預測報告中表示，佛羅裏達州的柑橘產量將從2019-20作物年度的約6740萬箱減少到2020-21作物年度的約5280萬箱，降幅約為21.7%。該公司通過其持續的綜合林地管理計劃，經歷了當前收穫季節產量的15.9%的下降。
與截至2020年6月30日的三個月和九個月相比，截至2021年6月30日的三個月和九個月的運營費用增加，主要與其向第三方提供的森林管理服務有關。如上所述，本公司與一個關聯第三方集團簽署了一項協議，為該等第三方擁有的約7,000英畝柑橘園提供照料和收割及運輸管理服務。根據這項協議，在截至2021年6月30日的三個月和九個月，公司記錄了大約4,545,000美元和11,326,000美元與這些樹林管理服務有關的運營費用。此外，運營費用的增加是由於本公司在2020年5月和10月購買了額外的柑橘英畝，導致本財年與這些果園相關的銷售成本。部分抵消了這些增長的是收穫和運輸費用的減少，這歸因於季節早期和中期以及巴倫西亞收割箱的減少。
由於格羅夫照料管理服務產生的毛利百分比低於格羅夫產生的柑橘銷售，Alico Citrus部門在2021財年的整體毛利百分比將低於執行上述新的照料服務協議之前，預計未來財政年度的毛利百分比將低於執行上述新的照料服務協議之前。
上面運營費用中“其他”中顯示的信貸金額，在很大程度上代表了截至2021年6月30日和2020年6月30日的9個月根據CRBG計劃收到的聯邦救濟收益。
29
土地管理和其他業務
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和九個月的關鍵運營措施：
|
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
三個月後結束 六月三十日， |
|
|
變化 |
|
|
九個月後結束 六月三十日， |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
收入來自： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地及其他租賃 |
|
$ |
575 |
|
|
$ |
711 |
|
|
$ |
(136 |
) |
|
|
(19.1 |
)% |
|
$ |
1,925 |
|
|
$ |
2,053 |
|
|
$ |
(128 |
) |
|
|
(6.2 |
)% |
|
其他 |
|
|
51 |
|
|
|
51 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
183 |
|
|
|
253 |
|
|
|
(70 |
) |
|
|
(27.7 |
)% |
|
總計 |
|
$ |
626 |
|
|
$ |
762 |
|
|
$ |
(136 |
) |
|
|
(17.8 |
)% |
|
$ |
2,108 |
|
|
$ |
2,306 |
|
|
$ |
(198 |
) |
|
|
(8.6 |
)% |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地及其他租賃 |
|
$ |
214 |
|
|
$ |
241 |
|
|
$ |
(27 |
) |
|
|
(11.2 |
)% |
|
$ |
594 |
|
|
$ |
690 |
|
|
$ |
(96 |
) |
|
|
(13.9 |
)% |
|
節約用水 |
|
|
— |
|
|
|
153 |
|
|
|
(153 |
) |
|
|
(100.0 |
)% |
|
|
— |
|
|
|
630 |
|
|
|
(630 |
) |
|
|
(100.0 |
)% |
|
其他 |
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
|
NM |
|
|
|
16 |
|
|
|
5 |
|
|
|
11 |
|
|
NM |
|
||
|
總計 |
|
$ |
222 |
|
|
$ |
394 |
|
|
$ |
(172 |
) |
|
|
(43.7 |
)% |
|
$ |
610 |
|
|
$ |
1,325 |
|
|
$ |
(715 |
) |
|
|
(54.0 |
)% |
NM-沒有意義
土地和其他租賃包括牧場權租賃、狩獵租賃、農場租賃、集體礦山第三方租賃、石油開採權租賃第三方以及其他雜項收入。
與截至2020年6月30日的三個月和九個月相比，截至2021年6月30日的三個月和九個月的土地管理和其他業務收入下降，主要是由於與放牧和狩獵租賃相關的租賃面積減少。租賃面積減少的主要原因是出售了以前包括在這些租賃安排中的某些英畝土地，從而導致現在根據這些放牧和狩獵租約租賃的英畝土地較少。此外，在截至2021年6月30日的9個月中，與截至2020年6月30日的9個月相比，公司實現了收入減少，原因是修改了牧場租約，由於出售了協議中以前涵蓋的某些牧場英畝，公司修訂了牧場租賃協議，從而減少了應向承租人繳納的從價税。
與截至2020年6月30日的三個月和九個月相比，截至2021年6月30日的三個月和九個月的土地管理和其他業務的運營費用減少，主要原因是本公司不再實施其分散式水存儲項目，因此，截至2021年6月30日的三個月和九個月不產生節水費用。2020年9月10日，該公司將Alico牧場西部約10700英畝的土地出售給佛羅裏達州。由於出售所涉及的英畝土地對其計劃中的分散式蓄水項目至關重要，該公司放棄了相關的許可證審批活動。因此，本公司預計未來將不會發生與分散水儲存項目相關的費用。此外，由於某些牧場土地出售，公司的從價税有所減少。
一般和行政費用
截至2021年6月30日的3個月的一般和行政費用約為1,911,000美元，而截至2020年6月30日的3個月的一般和行政費用約為2,556,000美元。這一減少在很大程度上是由於在截至2021年6月30日的季度裏收到用於償還與公司法律事務有關的法律費用的保險收益約65.8萬美元而導致的法律費用減少。
30
截至2021年6月30日的9個月的一般和行政費用約為7092,000美元，而截至2020年6月30日的9個月的一般和行政費用約為8,269,000美元。減少的主要原因是：(1)在截至2021年6月30日的季度內，收到用於償還與公司法律事務有關的法律費用的保險收益約為658,000美元，(2)與2020年1月歸屬的某些股票期權有關的股票補償費用約為250,000美元，這反過來又導致該季度的支出加速；(3)在截至2021年6月30日的9個月裏，由於一名及(Iv)由於本公司終止遞延退休福利計劃並於2020年8月支付每位計劃參與者，導致與本公司遞延退休福利計劃相關的退休金開支減少約215,000美元，因此在2020年8月30日之後不會產生進一步的退休金成本。該公司在截至2021年6月30日的9個月中產生了約20萬美元的企業顧問費，部分抵消了這一下降。
其他收入(費用)，淨額
截至2021年和2020年6月30日的三個月，其他收入(支出)淨額分別約為29,387,000美元和約1,405,000美元。轉移到扣除其他費用後的其他收入淨額的主要原因是，在截至2021年6月30日的三個月裏，公司確認房地產、物業和設備以及持有待售資產的銷售獲得了約30,288,000美元的顯著收益。在截至2020年6月30日的三個月內，該公司在出售房地產、物業和設備以及持有待售資產方面錄得名義收益。此外，與截至2020年6月30日的三個月相比，截至2021年6月30日的三個月的利息支出減少了約69.6萬美元，這主要是因為公司因支付強制性本金和某些預付款而減少了長期債務。此外，該公司的WLOC和RLOC餘額較低，這也導致利息支出減少。
截至2021年和2020年6月30日的9個月，其他收入(支出)淨額分別約為30,468,000美元和約1,602,000美元。轉移到其他收入(扣除其他費用後的淨額)的主要原因是，該公司確認出售房地產、物業和設備以及持有待售資產獲得了重大收益。在截至2021年6月30日的9個月中，該公司在出售房地產、物業和設備以及待售資產方面錄得約3363.5萬美元的收益，主要是因為將Alico牧場約18500英畝的土地出售給了幾個第三方。相比之下，在截至2020年6月30日的9個月中，公司確認出售房地產、物業和設備以及待售資產的收益約為3,017,000美元。此外，與截至2020年6月30日的9個月相比，截至2021年6月30日的9個月的利息支出減少了約1,414,000美元，原因是公司因支付強制性本金而減少了長期債務。此外，該公司的WLOC和RLOC餘額較低，這也導致利息支出減少。
所得税
截至2021年和2020年6月30日的三個月，所得税撥備分別約為8853,000美元和171,000美元，截至2021年和2020年6月30日的9個月，所得税撥備分別約為11,682,000美元和2,028,000美元。截至2021年6月30日的三個月和九個月的税收撥備增加的主要原因是，與截至2020年6月30日的三個月和九個月相比，公司產生了更多的所得税前收入，這是房地產、物業和設備以及持有供出售的資產的銷售錄得顯著收益的結果。
季節性
本公司主要從事銷售給柑橘市場的水果生產，這是季節性的，受自然現象和價格大幅波動的影響。從歷史上看，Alico會計年度的第二季度和第三季度產生了該公司的大部分年收入。營運資金要求通常在財年的第一季度和第四季度更高，與收穫週期不謀而合。由於業務的季節性，任何季度的業績都不一定代表整個會計年度可能實現的業績。
31
流動性與資本資源
下表提供了比較資產負債表摘要：
|
(單位：千) |
|
六月三十日， |
|
|
9月30日， |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
現金及現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
31,410 |
|
|
$ |
19,687 |
|
|
$ |
11,723 |
|
|
流動資產總額 |
|
$ |
71,918 |
|
|
$ |
51,899 |
|
|
$ |
20,019 |
|
|
流動負債總額 |
|
$ |
32,877 |
|
|
$ |
21,158 |
|
|
$ |
11,719 |
|
|
營運資金 |
|
$ |
39,041 |
|
|
$ |
30,741 |
|
|
$ |
8,300 |
|
|
總資產 |
|
$ |
447,067 |
|
|
$ |
423,937 |
|
|
$ |
23,130 |
|
|
定期貸款本金和信用額度 |
|
$ |
131,435 |
|
|
$ |
151,193 |
|
|
$ |
(19,758 |
) |
|
電流比 |
|
2.19比1 |
|
|
2.45比1 |
|
|
|
|
|
||
管理層相信，手頭現金、運營產生的現金、資產出售和公司信用額度下的可獲得性，再加上由於最近的償還和最近對公司某些債務的貸款條款調整而導致的償債減少，將提供足夠的流動資金來償還債務的本金和利息，並將滿足至少未來12個月和長期的營運資本要求和資本支出。Alico擁有7000萬美元的營運資本信用額度，其中截至2021年6月30日約有6976.4萬美元可用於一般用途，2500萬美元的循環信用額度截至2021年6月30日全部可用於一般用途(見注5)。(“長期債務和信貸額度”在隨附的簡明合併財務報表中)。此外，自2021年5月1日起，該公司將其大都會銀行固定利率定期貸款轉換為只計息貸款，到期餘額氣球支付，即2029年11月1日。可以預期，這種轉換將在可預見的未來增加可用現金，增加的可用現金將被用於其他可能的用途，如償還其他債務、收購柑橘林、股票回購和增加股息。如果公司選擇追求顯著的增長和其他公司機會，例如它在2020年10月30日以1823萬美元收購了3280英畝柑橘園的交易，償還債務，進行股票回購或增加股息, 它可能會對其現金餘額產生實質性的不利影響，可能需要通過在其信貸額度下提取資金或通過獲得額外的債務或股權融資來為這些活動提供資金。不能保證公司在需要時會獲得額外的融資，或者(如果可能)能夠以商業上合理的條款獲得融資。任何無法獲得額外融資的情況都可能影響Alico追求不同增長和其他公司機會或採取這些其他行動的能力。
債務水平可能會對Alico的業務產生重要影響，包括但不限於，增加其在一般不利經濟和行業條件下的脆弱性，限制為未來投資、資本支出、營運資本、業務活動和其他一般公司需求提供資金的現金流，以及限制規劃或應對其業務和行業變化的靈活性。
32
經營活動提供的淨現金
下表詳細説明瞭截至2021年6月30日和2020年6月30日的9個月，經營活動提供的淨現金的貢獻項目：
|
(單位：千) |
|
截至9個月 六月三十日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
淨收入 |
|
$ |
35,827 |
|
|
$ |
6,552 |
|
|
$ |
29,275 |
|
|
折舊、損耗和攤銷 |
|
|
11,485 |
|
|
|
10,847 |
|
|
|
638 |
|
|
遞延所得税(福利) |
|
— |
|
|
|
(772 |
) |
|
|
772 |
|
|
|
出售房地產、房產和設備以及持有待售資產的收益 |
|
|
(33,635 |
) |
|
|
(3,065 |
) |
|
|
(30,570 |
) |
|
處置長期資產的損失 |
|
|
1,724 |
|
|
|
771 |
|
|
|
953 |
|
|
使用權資產減值 |
|
— |
|
|
|
87 |
|
|
|
(87 |
) |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
952 |
|
|
|
1,042 |
|
|
|
(90 |
) |
|
其他 |
|
— |
|
|
|
15 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
營運資金變動 |
|
|
17,255 |
|
|
|
5,644 |
|
|
|
11,611 |
|
|
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
33,608 |
|
|
$ |
21,121 |
|
|
$ |
12,487 |
|
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的9個月經營活動提供的淨現金增加，主要是由於淨收入增加和營運資本增加，這主要是由於應付賬款和應付所得税的增加。應付帳款的增加與柑橘園化肥和化學品應用的時間和賬單有關，應付所得税的增加是由於淨收入的增加。與去年同期相比，截至2021年6月30日的9個月，房地產、物業和設備以及待售資產的銷售收益大幅增加，抵消了這一增長的很大一部分。
由投資活動提供(用於)的淨現金
下表詳細説明瞭截至2021年6月30日和2020年6月30日的9個月，投資活動提供(用於)淨現金的項目：
|
(單位：千) |
|
截至6月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
資本支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
柑橘樹 |
|
$ |
(13,783 |
) |
|
$ |
(13,865 |
) |
|
$ |
82 |
|
|
土地 |
|
|
(217 |
) |
|
|
(832 |
) |
|
|
615 |
|
|
設備和其他 |
|
|
(1,760 |
) |
|
|
(2,310 |
) |
|
|
550 |
|
|
總計 |
|
|
(15,760 |
) |
|
|
(17,007 |
) |
|
|
1,247 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收購柑橘園 |
|
|
(18,230 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(18,230 |
) |
|
礦業權的取得 |
|
|
(453 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(453 |
) |
|
出售房地產、財產和設備以及持有待售資產的淨收益 |
|
|
34,901 |
|
|
|
3,322 |
|
|
|
31,579 |
|
|
購買柑橘樹的保證金變動情況 |
|
|
408 |
|
|
|
53 |
|
|
|
355 |
|
|
應收票據預付款淨額 |
|
|
371 |
|
|
|
91 |
|
|
|
280 |
|
|
其他 |
|
|
14 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
39 |
|
|
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
$ |
1,251 |
|
|
$ |
(13,566 |
) |
|
$ |
14,817 |
|
從截至2020年6月30日的9個月用於投資活動的淨現金轉變為截至2021年6月30日的9個月投資活動提供的現金，很大程度上是因為在截至2021年6月30日的9個月裏，出售房地產、物業和設備以及持有待售資產的淨收益與上年同期相比大幅增加。*在截至2021年6月30日的9個月中，本公司已向各種第三方出售了約18,500英畝的牧場土地，僅有極少量的英畝土地。*在截至2021年6月30日的9個月中，本公司已向各種第三方出售了約18,500英畝的牧場土地，僅有極少的英畝土地部分抵消了這一增長的是，該公司使用現金為購買位於亨德里縣的大約3280英畝土地提供資金，購買價格約為1823萬美元。
33
融資活動提供的淨現金(用於)
下表詳細説明瞭截至2021年6月30日和2020年6月30日的9個月，融資活動提供的淨現金(用於)的項目：
|
(單位：千) |
|
截至9個月 六月三十日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
循環信貸額度的償還 |
|
$ |
(50,588 |
) |
|
$ |
(46,187 |
) |
|
$ |
(4,401 |
) |
|
循環信貸額度借款 |
|
|
47,646 |
|
|
|
110,567 |
|
|
|
(62,921 |
) |
|
定期貸款本金支付 |
|
|
(16,816 |
) |
|
|
(12,509 |
) |
|
|
(4,307 |
) |
|
購買國庫股 |
|
— |
|
|
|
(238 |
) |
|
|
238 |
|
|
|
支付的股息 |
|
|
(3,378 |
) |
|
|
(1,793 |
) |
|
|
(1,585 |
) |
|
遞延融資成本 |
|
— |
|
|
|
(23 |
) |
|
|
23 |
|
|
|
融資活動提供的現金淨額(用於) |
|
$ |
(23,136 |
) |
|
$ |
49,817 |
|
|
$ |
(72,953 |
) |
從截至2020年6月30日的9個月的融資活動提供的淨現金轉變為截至2021年6月30日的9個月的用於融資活動的現金，主要是因為在截至2020年6月30日的9個月中，本公司動用了信用額度。*2020年3月，本公司提取了7000萬美元作為預防措施，以保障本公司的流動性，並在新冠肺炎爆發更長時間的情況下增加手頭可用現金。此外，這一轉變是由於截至2021年6月30日的9個月，與截至2020年6月30日的9個月相比，其長期債務的預付款更多。2021年4月，預付款為10,312,500美元，2019年11月，預付款為4,455,000美元。
截至2021年6月30日，Alico的循環信貸額度沒有未償還金額。
WCLC信貸額度協議規定，Rabo AgriFinance，Inc.代表該公司簽發最高200萬美元的信用證。截至2021年6月30日，未償還信用證約為23.6萬美元，相應地，Alico在WCLC信用額度下的可用性略有下降。
購買承諾
本公司在其正常業務過程中籤訂購買柑橘樹的合同。截至2021年6月30日，該公司約有211萬美元與這些採購的未償還承諾有關，這些承諾將在交貨時支付。
34
第三項關於市場風險的定量和定性披露
在本報告期內，我們截至2020年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告第II部分第2A項所述的披露沒有實質性變化，這些披露於2020年12月8日提交給SEC。
項目4.控制和程序
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(a) |
信息披露控制和程序的評估。 |
我們的首席執行官和首席財務官評估了我們的信息披露控制和程序的有效性，該術語在1934年證券交易法(經修訂)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義，截至本報告所涵蓋的期間結束時，我們的信息披露控制程序和程序的有效性已由規則13a-15(E)和規則15d-15(E)定義。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
|
|
(b) |
財務報告內部控制的變化。 |
在截至2021年6月30日的財季，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
35
第二部分-其他資料
第一項：法律訴訟
Alico可能會不時捲入與其在正常業務過程中運營產生的索賠有關的訴訟。本公司目前並無參與或其任何財產受其相信會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的法律訴訟。
項目1A。風險因素
在Alico於2020年12月8日提交給SEC的Form 10-K財年年度報告中，第1部分第1a項“風險因素”中列出的風險因素沒有實質性變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
在本季度報告(Form 10-Q)所涵蓋的期間內，沒有出售未註冊的股本證券。
在本季度報告(Form 10-Q)所涵蓋的期間，沒有發行人購買該公司的股本證券。
I項目3.高級證券違約
沒有。
第四項：礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
36
項目6.展品
|
展品：數 |
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展品索引 |
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3.1 |
|
重述的公司註冊證書，日期為1972年2月17日(通過參考Alico於2017年12月11日提交的10-K表格的附件3.1併入) |
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3.2 |
|
公司註冊證書修訂證書，日期為1974年1月14日(參考美國註冊公司2005年12月21日的表格S-8註冊聲明合併，註冊號：333-130575) |
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|
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3.3 |
|
公司章程修正案，日期為1987年1月14日(通過參考美國鋁業公司2005年12月21日的表格S-8註冊聲明合併，註冊號：第333-130575號) |
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|
|
|
|
3.4 |
|
對公司章程的修訂，日期為1988年12月27日(通過參考美國鋁業公司2005年12月21日的表格S-8註冊聲明合併，註冊號：第333-130575號) |
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|
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|
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3.5 |
|
Alico，Inc.的章程，修訂和重述(通過引用Alico公司於2021年1月15日提交的8-K表格的附件3.6而併入) |
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10.1 |
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買賣期權協議(參照公司於2021年4月15日提交給證券交易委員會的8-K表格合併) |
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10.2 |
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買賣期權協議修正案(參照公司於2021年4月15日提交給證券交易委員會的8-K表格合併) |
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31.1 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條規則第13a-14(A)條認證首席執行官 |
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31.2 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條規則第13a-14(A)條認證首席財務官 |
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|
|
|
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32.1 |
|
依據“美國法典”第18編第1350條對主要行政人員的證明 |
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32.2 |
|
依據“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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101.INS |
* |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
|
|
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|
|
101.SCH |
* |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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|
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|
101.CAL |
* |
內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 |
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|
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|
101.DEF |
* |
內聯XBRL分類定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
* |
內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
* |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
|
公司截至6月30日季度的Form 10-Q季度報告的封面, 2021已在內聯XBRL中格式化。 |
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* |
|
根據法規S-T第406T條的規定，這些XBRL(可擴展商業報告語言)文件是為1933年證券法第11或12節或1934年證券交易法第18節的目的提供的，並不作為註冊聲明或招股説明書的一部分提交，其他方面不承擔這些條款下的責任。 |
37
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。
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|
Alico，Inc.(註冊人) |
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2021年8月5日 |
由以下人員提供： |
約翰·E·基爾南(John E.Kiernan) |
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約翰·E·基爾南 |
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總裁兼首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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2021年8月5日 |
由以下人員提供： |
/s/理查德·拉洛(Richard Rallo) |
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理查德·拉洛(Richard Rallo) |
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高級副總裁兼首席財務官 |
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(首席財務會計官) |
38