美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款提交的季度財務報告 |
截至2010年12月31日的季度業績。
| | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期。
委託文件編號：
美國超導公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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| (述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
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| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。.
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件管理器-☐ | 加速文件管理器☐ |
| | 規模較小的中國報告公司 |
|
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
註冊人普通股流通股：
| 普通股，每股面值0.01美元 |
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| 班級 |
| 傑出的AS2021年7月30日 |
美國超導體公司
索引
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頁碼：第 |
| 第一部分-財務信息 |
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| 第一項。 |
財務報表 |
3 |
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| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
23 |
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| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
30 |
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| 第四項。 |
管制和程序 |
30 |
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| 第二部分-其他資料 |
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| 第一項。 |
法律程序 |
31 |
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| 項目1A。 |
風險因素 |
31 |
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| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
31 |
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| 第三項。 |
高級證券違約 |
31 |
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| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
31 |
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| 第五項。 |
其他信息 |
31 |
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| 第6項。 |
陳列品 |
32 |
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| 簽名 |
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33 |
美國超導體公司
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
未經審計的簡明綜合資產負債表
(單位：千)
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 有價證券 | ||||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 無形資產，淨值 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 遞延税項資產 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 租賃負債，本期部分 | ||||||||
| 債務，流動部分 | ||||||||
| 或有對價 | ||||||||
| 遞延收入，本期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延收入，長期部分 | ||||||||
| 租賃負債，長期部分 | ||||||||
| 遞延税項負債 | ||||||||
| 長期債務部分 | ||||||||
| 其他負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註16) | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 庫存股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註為未經審核簡明綜合財務報表的組成部分。
美國超導體公司
未經審計的簡明合併經營報表
(單位為千，每股數據除外)
| 截至三個月 | ||||||||
| 六月三十日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利率 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 研發 | ||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||
| 與收購相關的無形資產攤銷 | ||||||||
| 或有對價公允價值變動 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息收入，淨額 | ||||||||
| 其他費用，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前虧損費用(收益) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税費用(福利) | ( | ) | ||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 普通股每股淨虧損 | ||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已發行普通股加權平均數 | ||||||||
| 基本信息 | ||||||||
| 稀釋 | ||||||||
附註是未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
美國超導體公司
未經審計的簡明綜合全面損失表
(單位：千)
| 截至三個月 | |||||
| 六月三十日， | |||||
| 2021 | 2020 | ||||
| 淨損失 | $ | $ | ( | ) | |
| 其他綜合(虧損)，税後淨額： | |||||
| 外幣折算(損失) | ( | ) | |||
| 其他綜合(虧損)合計(扣除税後) | ( | ) | |||
| 綜合損失 | $ | $ | ( | ) | |
附註是未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
美國超導體公司
未經審計的股東權益合併報表
在截至的三個月內2021年6月30日和2020年6月30日
(單位：千)
| 普通股 | 其他內容 | 累計其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份數量 | 面值 | 實收資本 | 庫存股 | 綜合損失 | 累計赤字 | 股東權益 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 發行普通股紅利 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股限售股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 為401(K)匹配發行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股-Neeltran收購 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存股回購 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 累計平移調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 普通股 | 其他內容 | 累計其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份數量 | 面值 | 實收資本 | 庫存股 | 綜合損失 | 累計赤字 | 股東權益 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 發行普通股限售股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 為401(K)匹配發行股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存股回購 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 累計平移調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 淨損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
附註是未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
美國超導體公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(單位：千)
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整以調節淨虧損與運營中使用的淨現金： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | ||||||||
| 超額和陳舊庫存撥備 | ||||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ||||||
| 或有對價公允價值變動 | ||||||||
| 非現金利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他非現金項目 | ||||||||
| 現金及現金等價物未實現匯兑損失 | ||||||||
| 經營性資產和負債賬户的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 購置房產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收購支付的現金，扣除收購的現金 | ( | ) | ||||||
| 其他資產的變動 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 庫存股回購 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | ||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息補充明細表： | ||||||||
| 所得税支付的現金，扣除退税後的淨額 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||
| 發行與收購Neeltran公司相關的普通股。 | $ | $ | ||||||
| 發行普通股以清償債務 | ||||||||
附註是未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
美國超導體公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.業務和運營的性質以及流動資金
業務和運營的性質
美國超導公司(連同其子公司“AMSC®”或“公司”)成立於四月9, 1987.該公司是兆瓦級電力彈性解決方案的領先系統供應商，該解決方案可協調電網™上的電力節奏與和諧，並保護和擴大美國海軍艦隊的能力。該公司的系統級產品利用其專有的“智能材料”和“智能軟件和控制”來提供增強的彈性和改善兆瓦級潮流的性能。
本公司未經審計之簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會(“SEC”)指示，以持續經營方式編制，以形成10-Q.持續經營的列報基礎假設公司將繼續經營，並將能夠在正常業務過程中變現其資產並履行其負債和承諾。通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已根據這些指示被精簡或省略。年終簡明資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括GAAP要求的所有披露。管理層認為，未經審核的簡明綜合財務報表反映了公允報告截至中期業績所需的所有調整(包括正常經常性調整)。2021年6月30日-和2020的財務狀況和公司的財務狀況。2021年6月30日；然而，這些結果是不必要地指示結果，該結果可能預計全年都會出現這種情況。中期簡明綜合財務報表及其附註應與截至該年度的經審計綜合財務報表一併閲讀。2021年3月31日及附註，載於本公司的年報表格10-截至2010年底的年度K2021年3月31日-向美國證券交易委員會提交的文件於2021年6月2日
流動性
該公司歷史上經歷了經常性的運營虧損，截至2021年6月30日，該公司的累計虧損為#美元。
在……裏面2021年2月，本公司以表格S提交貨架登記説明書-它將在2024年2月(“表格S-3”)。表格S-3允許公司客户不定期提供和銷售產品，最高可達1.2億歐元的普通股、債務證券、權證或由這些證券的任何組合組成的單位。表格S-3旨在為本公司提供靈活性，根據市場條件進行本公司證券的註冊銷售，以便為本公司未來的資本需求提供資金。以S表格作出的任何未來發售的條款-3將在發行時成立，並將在任何此類發行完成前提交給證券交易委員會的招股説明書附錄中進行説明。
在……上面2021年5月6日(自“Neeltran收購日期”(“Neeltran收購日期”)開始，本公司與列名的出售股權持有人訂立買賣協議(“不動產購買協議”)及股票購買協議(“Neeltran股票購買協議”)。也是開着的2021年5月6日根據不動產購買協議，本公司全資擁有的康涅狄格州有限責任公司AMSC Husky LLC(“AMSC Husky”)以#美元購買了作為Neeltran總部的不動產。
在……裏面2020年3月，世界衞生組織宣佈由新型冠狀病毒COVID引起的疾病--19,這可能是一場大流行。COVID-19它已經遍佈全球，包括公司總部所在的馬薩諸塞州聯邦，以及公司有業務運營的其他地區。為應對此次疫情，該公司遵循了美國疾病控制和預防中心和適用的州政府當局的指導方針，以保護公司員工、家庭、供應商、客户和社區的健康和安全。雖然這些現有的措施和COVID-19一般來説，有不到目前為止，COVID對公司的業務造成了實質性的幹擾，未來COVID需要採取的任何行動-19大流行可能導致公司業務中斷。
而COVID-19流行病繼續快速發展，公司繼續評估COVID的影響-19為了最大限度地降低風險並繼續經營公司的業務，預防和控制流感大流行。疫情對公司業務、流動性、運營結果和財務狀況的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展高度不確定，無法有把握地預測，包括以下新信息：可能關於COVID的嚴重性的問題浮出水面-19如果公司、其客户或供應商經歷長時間的停工或其他業務中斷，公司的業務、流動資金、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響，公司進入資本市場的能力也可能受到重大不利影響。此外，如果公司、其客户或供應商遭遇長期停工或其他業務中斷，公司的業務、流動性、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響，以及疫苗的有效性和採用率可能是有限的。
本公司相信，根據上述資料及季度管理評估，本公司有足夠的流動資金為下一年度的營運及資本開支提供資金。十二年財務報表發佈後的幾個月三截至的月份2021年6月30日。公司的流動性高度依賴於其增加收入的能力，包括根據與Inox的協議收取收入的能力，控制運營成本的能力，以及在必要時籌集額外資本的能力。19全球金融市場大流行可能如有必要，降低公司籌集額外資本的能力，這可能會對公司的流動性產生負面影響。不是保證公司將能夠繼續以優惠的條款或完全從其他來源籌集額外資本，或執行上述任何其他改善流動性的手段。
2.收購
2021收購Neeltran
如註釋中所述1,根據“業務及營運性質及流動資金”一書，於Neeltran收購日，根據Neeltran股票購買協議的條款，本公司以#美元收購Neeltran公司及國際金融公司的全部已發行及已發行股本股份。
此外，該公司還支付了大約$
| 現金支付 | $ | |||
| 發行公司普通股股份 | ||||
| 代表賣方向第三方貸款人償還債務 | ||||
| 總對價 | $ |
Neeltran收購由該公司在三截至的月份2021年6月30日已按ASC核算的採購法核算805, 企業合併。該公司將收購價格分配給收購的資產和承擔的負債，這些資產和負債是按Neeltran收購之日的估計公允價值承擔的。本公司支付的收購價超出收購淨資產的估計公允價值的部分計入商譽。由於Neeltran以前是一傢俬營公司，採用會計準則編纂842(“ASC842")作為Neeltran收購的一部分完成。請參閲備註15有關更多細節，請參閲《租約》。Neeltran之前採用了會計準則編碼606, 與客户簽訂合同的收入(“ASC606")作為上一年審計財務報表的一部分。他説：
下表彙總了基於與Neeltran收購相關的收購資產和承擔的負債的估計公允價值的收購價格分配情況(單位：百萬)：
| 現金和短期投資 | $ | |||
| 淨營運資金(不包括存貨和遞延收入) | ( | ) | ||
| 庫存 | ||||
| 財產、廠房和設備 | ||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||
| 遞延税項負債 | ( | ) | ||
| 有形資產淨額/(負債) | ||||
| 積壓 | ||||
| 商號和商標 | ||||
| 客户關係 | ||||
| 可確認無形資產/(負債)淨額 | ||||
| 商譽 | ||||
| 總購買注意事項 | $ |
**積壓的美元。
**為客户關係提供了價值美元的服務
*商品名稱和商標價值為$
2020收購NEPSI
在……上面2020年10月1日(於當日(“收購日期”)，本公司與列名的出售股東訂立購股協議(“購股協議”)。根據NEPSI股票購買協議的條款，在簽訂該協議的同時，本公司收購了紐約東北電力系統公司(“NEPSI”)所有已發行和已發行的股本股份，以及(Ii)持有作為NEPSI總部的不動產的紐約有限責任公司東北電力房地產有限責任公司(“東北電力地產有限責任公司”)的會員權益(“NEPSI收購”)。NEPSI是一家總部位於美國的全球中壓金屬封閉式電力電容器供應商。在收購NEPSI之前，該公司已經購買了$
根據NEPSI股票購買協議，本公司收購了NEPSI的所有已發行和已發行股份，以及房地產實體的會員權益，公司為此支付了#美元。
本公司於截至本財政年度止年度內完成的NETSI收購2021年3月31日-已按ASC核算的採購法核算805, 業務合併。該公司將收購價格分配給收購的資產和承擔的負債，這些資產和負債的估計公允價值為NEPSI收購之日。本公司支付的收購價超出收購淨資產的估計公允價值的部分已記為商譽。由於NEPSI以前是一傢俬人公司，因此採用ASC。606它是作為NETSI收購的一部分完成的。3點擊“收入確認”瞭解更多細節。不是獲得的租約和收購NEPSI的交易已經完成。不是對公司根據ASC進行報告的影響842.
總購買價格約為$
| 現金支付 | $ | |||
| 發行公司普通股股份 | ||||
| 或有對價 | ||||
| 總對價 | $ |
在NEPSI收購之日，除了$
或有代價的公允價值是使用蒙特卡羅模型確定的，並作為衍生負債計入，該負債按隨後每個資產負債表日確定的公允價值重估，直至或有事項得到解決並確定將發行的股份，公允價值的變化記錄在當期營業虧損或(收入)中。(見附註)13,“或有對價”，以瞭解更多細節和用於確定每個時期公允價值的關鍵假設摘要。
下表彙總了基於收購資產和承擔的負債的估計公允價值以及與NEPSI收購有關的相關遞延所得税的收購價格分配情況(單位：百萬)：
| 淨營運資金(不包括存貨和遞延收入) | $ | |||
| 庫存 | ||||
| 財產、廠房和設備 | ||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||
| 遞延税項負債 | ( | ) | ||
| 有形資產淨額/(負債) | ||||
| 積壓 | ||||
| 商號和商標 | ||||
| 客户關係 | ||||
| 可確認無形資產/(負債)淨額 | ||||
| 商譽 | ||||
| 總購買注意事項 | $ |
存貨包括$
積壓的$
$的客户關係
$的商號和商標
商譽代表與獲得的勞動力相關的價值以及與以下業務合併相關的預期協同效應二公司。收購NEPSI產生的商譽被分配給公司的電網業務部門。在NEPSI收購中確認的商譽是不此購買價格分配是初步的，並已不最終確定為對收購的資產和負債進行分析，主要是與税收有關的負債。可能需要進一步調整我們的採購會計，這可能會導致計價期間的調整，這將影響到我們截至以下日期報告的淨資產和商譽2020年10月1日。一旦解決了相關的不確定因素，對上述初步分配的重大更改(如果有)將立即報告，但不是晚於2021年10月1日$
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 普通股每股淨虧損 | ||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 稀釋 | ( | ) | ||||||
| 共享-基本 | ||||||||
| 股份-稀釋後的股份 | ||||||||
3.收入確認
該公司電網業務部門的收入主要來自於實現電力的傳輸和分配，提供規劃服務，使其能夠識別電網需求和風險，以及為美國海軍開發艦船保護系統。該公司風能業務部門的收入主要來自提供先進的電力電子和控制系統，授權其高度工程化的風力渦輪機設計，以及向風力渦輪機制造商提供廣泛的客户支持服務。本公司記錄收入的依據是五-符合ASC的STEP模型606.對於客户合同，公司確定履約義務，確定交易價格，將合同交易價格分配給履約義務，並確認當(或作為)商品或服務控制權轉移給客户時的收入。在三截至的月份2021年6月30日和2020,
在公司的設備和系統產品線中，與客户簽訂的每份合同都總結了銷售給客户的每一種產品，這通常代表着不同的性能義務。合同的交易價格使用各自的獨立銷售價格分配給每個不同的履約義務，該價格主要使用成本加預期利潤率法確定，並在履行履約義務時確認為收入。根據合同交付條款和收入，公司的大部分產品銷售控制權轉移給客户的記錄是在所有權和風險轉移給客户的時間點(主要是在交付時)，也就是公司確定這是控制權轉移給客户的時間點。
該公司的設備和系統產品線包括某些合同，這些合同不滿足交換交易的要求，因此可以不屬於ASC的範圍606.由於這些非交換交易合同被認為是授予收入，因此不在任何特定的會計文件範圍內，公司遵循ASC內部的指導606以此類推，以確認一段時間內的贈款收入。三截至的月份2021年6月30日和2020，公司記錄了$
在公司的服務和技術開發產品線中，有幾種不同類型的交易，每一種交易都始於與客户簽訂的合同，該合同總結了銷售給客户的每一種產品，這通常代表着不同的履約義務。技術開發交易主要針對具有以下條件的活動不是可供選擇的用途，並可在整個合同有效期內獲得利潤。在這些情況下，收入是隨着時間的推移確認的，但在整個合同期間不能保證利潤的情況下，收入是在某個時間點確認的。每份合同的交易價格是使用各自的獨立銷售價格分配給每一份不同的履約義務的，這主要是使用成本加預期利潤率法確定的。正在進行的服務交易是針對在公司履行其義務的同時為客户提供利益的服務合同，因此在這些合同的整個有效期內，這些收入將按比例確認。這些合約的交易價格是根據調整後的市場方法分配的，這種方法每年都會重新評估其合理性。現場服務交易包括應客户要求交付貨物和完成服務的合同，這些合同包括不在工程完成和/或要求的貨物交付之前，所有這些收入都被視為滿意，因此所有這些收入都在控制發生變化的時間點確認，並根據標準價目表驅動的調整後的市場方法按分配價格確認。特許權使用費交易與本公司設備和系統產品線交易的某些合同條款有關，這些交易基於合同中規定的活動。這些協議的交易價格是根據合同中規定的調整後的市場方法計算的。當銷售發生時，該公司報告基於使用的特許權使用費的特許權使用費收入。在可收藏性為不有保證的，而合同就是這樣做的不存在於ASC下606,收入將被推遲，直到收到幾乎所有到期金額的不可退還的付款，並且有不是進一步履行剩餘的履約義務。
公司的服務合同可以包括客户對特定貨物的採購訂單，其中每個項目都是在貨物控制權移交給客户的時間點上履行的不同履約義務。這種移交是基於合同交付條款或所要求的服務工作已完成時進行的。這些商品的交易價格是根據調整後的市場方法分配的，考慮到類似情況下的類似交易。服務合同還源自持續維護合同和延長服務類型的保修合同。在這些交易中，公司簽約在一段特定的時間內提供持續的服務。由於客户在提供服務的同時消費收益，因此收入會隨着時間的推移按比率確認。
公司的政策是不在合同範圍內接受批量折扣、產品退貨或返利和津貼。如果合同以上述任何條款獲得批准，將對其進行可變對價評估，估計並記錄為與相關產品收入記錄同期的收入減少。
本公司為所有產品銷售提供保證式保修，保修期限通常為至數年，並可由客户選擇延長服務類型的保修，保修期限最長可達額外的幾年。本公司根據以往的保修經驗加上任何已知或預期的保修風險變化，為銷售時的保修估算保修成本。對於所有延長服務類型的保修，公司將在服務有效期內按比例確認收入。
本公司記錄與創收活動同時收取的銷售税、增值税、消費税和其他税項後的收入淨額。公司已選擇在銷售產品的控制權移交給客户並確認收入時確認運費和運輸成本。公司已選擇將獲得合同的增量成本確認為發生時的費用，除非合同的攤銷期限將超過十二在這種情況下，將評估長期數額的重要性。公司已經選擇了不調整承諾的對價金額，以考慮重大融資組成部分的影響，如果融資期為十二幾個月或更短的時間。
根據公司與客户的合同，不通常包括延長付款期限和可能包括合同有效期內的里程碑賬單。付款條件因合同類型和客户類型而異，通常範圍為
以下表格按產品線和發貨目的地對公司的收入進行了彙總(以千為單位)：
| 截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||
| 產品線： | 柵極 | 風 | ||||||
| 設備和系統 | $ | $ | ||||||
| 服務和技術發展 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 地區： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| 亞太地區 | ||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 截至2020年6月30日的三個月 | ||||||||
| 產品線： | 柵極 | 風 | ||||||
| 設備和系統 | $ | $ | ||||||
| 服務和技術發展 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 地區： | ||||||||
| 美洲 | $ | $ | ||||||
| 亞太地區 | ||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
自.起2021年6月30日，及2020本公司的合同資產和負債主要涉及從客户那裏收到的與開票合同權利相關的現金與完成履約義務後確認收入的時間之間的時間差。公司的應收賬款餘額全部由客户合同相關餘額構成。公司合同資產的變化，包括在“未開票應收賬款”和“遞延項目成本”中(見附註8,“應收賬款”及附註9,包括在公司簡明綜合資產負債表中“遞延收入”當前部分和長期部分的“存貨”和“合同負債”(單位為千)如下所示(單位：千元)和“合同負債”(單位為千元)，包括在公司簡明綜合資產負債表中“遞延收入”的當期部分和長期部分中的“存貨”和“合同負債”。
| 未開票應收賬款 | 延期計劃成本 | 合同責任 | ||||||||||
| 截至2021年3月31日的期初餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 履行履約義務產生的費用增加 | — | — | ||||||||||
| 已購入餘額增加 | ||||||||||||
| 因客户賬單而增加(減少) | ( | ) | — | |||||||||
| 由於已完成績效義務的成本確認而減少 | ( | ) | — | |||||||||
| 因績效義務控制權轉移確認收入而增加(減少) | ( | ) | ||||||||||
| 其他變化和外匯影響 | ||||||||||||
| 截至2021年6月30日的期末餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 未開票應收賬款 | 延期計劃成本 | 合同責任 | ||||||||||
| 截至2020年3月31日的期初餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 履行履約義務產生的費用增加 | — | — | ||||||||||
| 因客户賬單而增加(減少) | ( | ) | — | |||||||||
| 由於已完成績效義務的成本確認而減少 | ( | ) | — | |||||||||
| 因績效義務控制權轉移確認收入而增加(減少) | ( | ) | ||||||||||
| 其他變化和外匯影響 | ||||||||||||
| 截至2020年6月30日的期末餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
該公司剩餘的履約義務代表該公司合同承諾的未確認收入價值。公司的履約義務可能根據重大新合同承諾的時間，每個報告期都有很大差異。自.起2021年6月30日，根據ASC，公司在現有合同上有未履行的履約義務606將在接下來的一年中被認可幾個月的費用約為美元
下表列出了代表10%或更多的公司總收入三截至的月份2021年6月30日和2020:
| 截至三個月 | |||||||||
| 可報告的 | 六月三十日， | ||||||||
| 細分市場 | 2021 | 2020 | |||||||
| 微米技術 | 柵極 | % |
| ||||||
| EPC服務 | 柵極 | % | |||||||
| NextEra能源資源 | 柵極 | % | |||||||
| Ascend Performance Material Ops LLC | 柵極 | % | % | ||||||
| 西門子Gamesa可再生能源公司。LTD. | 柵極 | % | |||||||
4.基於股票的薪酬
該公司的股票薪酬按公允價值核算。下表按財務報表行項目彙總了本年度基於股票的薪酬支出。三截至2008年底的幾個月2021年6月30日和2020(以千為單位)：
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 研發 | ||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
公司發行了
該公司基於股票的獎勵的估計公允價值減去預期的年度沒收，在獎勵的服務期內攤銷。本公司擁有
“公司”就是這麼做的。在此期間授予任何股票期權三截至2009年底的12個月2021年6月30日或2020.
5.普通股每股淨虧損的計算
每股基本淨虧損(“EPS”)的計算方法是將淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。在適用的情況下，稀釋每股收益的計算方法是將淨虧損除以當期已發行普通股和稀釋普通股的加權平均數，使用庫存股方法計算。普通股等價股包括限制性股票、行使股票期權和認股權證以及或有可發行股份的效力。股票期權和認股權證，其行權價格高於基礎普通股和業績限制性股票的平均市場價格，而這些股票和權證的行權價格高於或有事項發生的地方的業績限制性股票的平均市價。不MET被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為它們被包括在內的效果將是反稀釋的。請注意，請注意以下內容：三截至的月份2021年6月30日,
下表協調了計算公司每股收益的分子和分母。三截至2008年底的幾個月2021年6月30日和2020(單位為千，每股數據除外)：
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | ||||||||
| 加權平均已發行普通股 | ||||||||
| 加權平均回購股份 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 每股計算中使用的股份-基本 | ||||||||
| 每股計算中使用的股份-稀釋 | ||||||||
| 每股淨虧損-基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股淨虧損-稀釋後 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
6.商譽和其他無形資產
商譽
商譽是指可確認的有形和無形淨資產在採用購買法會計核算時的收購價與公允價值之間的差額。公司的商譽餘額與本年度的Neeltran收購計劃、會計年度的NneSI收購計劃有關。2020,以及在財年收購英菲尼婭科技公司(Infinia Technology Corporation)2017並在電網業務部分進行了報道。不攤銷，但對減值進行了審查。商譽每年審查一次，每當事件或環境變化表明商譽的賬面價值可能不是可以回收的。
下表提供了該公司電網業務部門商譽餘額變化的前滾：
| 商譽 | ||||
| 2021年3月31日 | $ | |||
| Neeltran收購 | ||||
| 減少減值損失 | ||||
| 2021年6月30日 | $ | |||
“公司”就是這麼做的。不確定列表中的任何觸發事件三截至2008年底的幾個月2021年6月30日這將需要對商譽進行中期減值測試。
其他無形資產
目前的無形資產2021年6月30日和2021年3月31日它由以下內容組成(以千為單位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總金額 | 累計攤銷 | 賬面淨值 | 總金額 | 累計攤銷 | 賬面淨值 | 預計使用壽命 | ||||||||||||||||||||||
| 積壓 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 商號 | — | — | 不定 | |||||||||||||||||||||||||
| 客户關係 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 核心技術和訣竅 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 無形資產 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
公司記錄了與客户關係以及核心技術和專有技術相關的無形攤銷費用。6300萬美元和300萬美元
與無形資產相關的預期未來攤銷費用如下(單位：千)：
| 截至3月31日的年度， | 總計 | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
該公司的無形資產完全與美國的電網業務部門有關。
7.公允價值計量
用於披露用於計量公允價值的估值投入的估值層次結構已經建立。此層次結構將輸入按優先順序排列到三寬泛的層次如下：
| 級別：1 | - | 投入是公司在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。 |
|
|
|
|
| 級別：2 | - | 投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價、市場中相同或相似資產或負債的報價不活躍、資產或負債可觀察到的報價以外的投入，以及主要由可觀察到的市場數據通過相關性或其他方式得出或證實的投入(市場證實的投入)。 |
|
|
|
|
| 級別：3 | - | 無法觀察到的輸入，反映了市場參與者將用來為資產或負債定價的公司假設。該公司根據可獲得的最佳信息(包括其自己的數據)開發這些投入。 |
該公司提供水平範圍內活動的粗略介紹3測量前滾和調入和調出級別的詳細信息1和2衡量標準。*投資層次結構較當前水平的變化反映在這類投資的定價方法發生變化的期間。*從水平轉移證券的披露1到標高2或級別3是在相關證券對總現金和投資具有重大意義的情況下進行的。不是否有任何資產和負債的轉移1,水平2或級別3公允價值計量層次在三截至的月份2021年6月30日.
層次結構中的金融資產或負債的分類是基於對公允價值計量重要的最低水平的輸入來確定的。
評估技術
現金等價物
現金等價物由具有高度流動性的票據組成，到期日為三被視為高質量、低風險投資的月份或更少的月份，使用諸如報價之類的投入來衡量，並被歸類在水平範圍內。1在估值層次中。現金等價物主要由存單和貨幣市場賬户組成。
有價證券
有價證券由存單組成，存單使用報價等投入來衡量，並在水平範圍內分類。1在估值層次中。本公司在購買時確定其有價證券的適當分類，並於每個資產負債表日重新評估該分類。所有有價證券均被視為可供出售，並按公允價值列賬。公允價值的變動記入其他收入(費用)，淨額。公司已確認
或有對價
或有對價涉及NEPSI股票購買協議中規定的溢價支付，該協議規定出售股票的股東可能最多可獲得額外的
下表提供了在經常性基礎上按公允價值列賬的資產和負債。2021年6月30日和2021年3月31日(以千為單位)：
| 總賬面價值 | 活躍市場報價(一級) | 重要的其他可觀察到的輸入(級別2) | 無法觀察到的重要輸入(3級) | |||||||||||||
| 2021年6月30日： | ||||||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 現金等價物 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有價證券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 衍生負債： | ||||||||||||||||
| 或有對價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總賬面價值 | 活躍市場報價(一級) | 重要的其他可觀察到的輸入(級別2) | 無法觀察到的重要輸入(3級) | |||||||||||||
| 2021年3月31日： | ||||||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 現金等價物 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有價證券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 衍生負債： | ||||||||||||||||
| 或有對價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表反映了公司衍生負債的活動，按公允價值經常性計量(以千計)：
| 收購或有對價 | ||||
| 2021年4月1日 | $ | |||
| 按市值計價調整 | ||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | |||
8.應收帳款
當期應收賬款2021年6月30日和2021年3月31日由以下內容組成(以千為單位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 應收賬款(開票) | $ | $ | ||||||
| 應收賬款(未開票) | ||||||||
| 應收賬款淨額 | $ | $ | ||||||
9.庫存
扣除儲備後的庫存為2021年6月30日和2021年3月31日由以下內容組成(以千為單位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在製品 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 延期計劃成本 | ||||||||
| 淨庫存 | $ | $ | ||||||
該公司記錄的存貨減記為#美元。
截至2015年的遞延計劃成本2021年6月30日，以及2021年3月31日，主要指公司在確認相關收入和成本之前需要完成績效義務的項目所發生的成本。
10.物業、廠房和設備
物業、廠房和設備的成本和累計折舊。2021年6月30日和2021年3月31日具體如下(以千為單位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 在建工程--設備 | $ | $ | ||||||
| 土地 | ||||||||
| 建房 | ||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||
| 融資租賃--使用權資產 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 租賃權的改進 | ||||||||
| 房地產、廠房和設備，毛額 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | $ | ||||||
折舊費用為$
11.應付賬款和應計費用
應付賬款和應計費用2021年6月30日和2021年3月31日由以下內容組成(以千為單位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計在途庫存 | ||||||||
| 應計其他雜項費用 | ||||||||
| 預付存款 | ||||||||
| 應計補償 | ||||||||
| 應付所得税 | ||||||||
| 累算產品保修 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
本公司一般提供至產品保修一年，自交付或安裝之日起(如適用)。撥備在收入確認時計入收入成本，用於基於歷史經驗估計的保修費用。
產品保修活動如下(以千為單位)：
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 既得保證義務 | ||||||||
| 本期間保修應計項目的變動 | ||||||||
| 該期間的定居點 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末餘額 | $ | $ | |
| ||||
12.所得税
該公司記錄的所得税優惠為#美元。
由於與Neeltran收購中收購的無形資產相關的賬面和税基不同(見附註2,“收購”)，公司記錄的遞延税項負債為#美元。
所得税的會計核算需要二-確認和衡量不確定税收頭寸的分步方法。第一步驟是通過根據技術優點確定是否更有可能比不這一職位將在審計後維持，包括解決相關的上訴或訴訟程序(如果有的話)。第二步驟是將税收優惠衡量為超過以下金額的最大金額50%很可能在最終結算時變現。*本公司按季度重新評估這些不確定的税務狀況。*評估基於以下因素，但不僅限於，事實或情況的變化，税法的變化，有效解決了審計中的問題和新的審計活動。但是，這些因素的任何變化都可能導致承認税收優惠或對税收撥備收取額外費用。本公司確實這樣做了。找出該地區任何不確定的税收狀況三截至2008年底的幾個月2021年6月30日並做到了是否有任何未確認的税收優惠總額2021年6月30日.
13.或有對價
或有對價
本公司對《NEPSI收購股票協議》中規定的NEPSI收購溢價和付款進行了評估(見附註2,“收購”以瞭解更多詳情)，其中可能要求以公司普通股結算，並確定了符合ASC負債分類和衍生處理條件的或有對價815, 衍生工具與套期保值。因此，對於每個期間，或有對價的公允價值將被重新計量，由此產生的收益或虧損將在運營費用中確認，直到股份金額確定為止。
以下是蒙特卡洛模擬法用於計算與NEPSI收購相關的或有對價公允價值的關鍵假設摘要：
| 六月三十日， | 三月三十一號， | 十二月三十一日， | 十月一日， | |||||||||||||
| 2021 | 2021 | 2020 | 2020 | |||||||||||||
| 收入風險溢價 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 收入波動性 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 股價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 付款延遲(天數) | ||||||||||||||||
| 公允價值 | ||||||||||||||||
該公司錄得淨虧損美元。
14.債務
*作為Neeltran收購的一部分，該公司確定了
15.租契
本公司將在合同開始時確定合同是否為租賃或包含租賃。本公司將租賃定義為一份合同或合同的一部分，該合同轉讓在一段時間內控制被識別的財產或設備(被識別的資產)的使用權，以換取對價。對已確認資產的使用控制意味着本公司既有權從使用該資產中獲得基本上所有的經濟利益，也有權指導該資產的使用。
折現率是使用遞增借款利率計算的，該遞增借款利率基於公司通過使用公司信用評級準備的評估，考慮其租賃人口對其總資本結構的潛在風險，以及針對其風險概況的抵押貸款的市場利率，由第三聚會。該公司選擇使用Neeltran租賃合同通過之日的剩餘租賃期限來應用貼現率。
在收購Neeltran Corp之後，該公司在收購之日評估了所有未平倉的Neeltran合同，以確定是否有任何根據ASC申請的合同842因為私人公司Neeltran推遲了採用ASC842在Neeltran被收購之前，在允許的情況下。該公司確定了九租賃合同的條款大於十二幾個月，並在ASC下對其進行評估842指導。作為實施的一部分，我們確定了一屬於融資租賃的租賃合同。該公司確實是這樣做的。不預計採用ASC會持續對財務報表產生實質性影響842Neeltran業務的標準和Neeltran將遵循以下現有政策。
經營租約
所有重大租賃安排在租賃開始時確認，所有經營租賃、使用權、資產和租賃負債在租賃開始時確認。經營租賃使用權資產包括與初始直接成本和預付款相關的任何租賃付款，不包括任何租賃獎勵。租賃費用在租賃期內按直線確認。本公司通過其正常業務過程簽訂各種經營租賃協議，但主要是房地產租賃以支持其運營。房地產租賃協議一般規定固定的最低租金支付，並支付房地產税和保險。許多這樣的房地產租約都有一或更多續訂選項，允許公司酌情續訂不同期限的租約，最長可達或者終止租約。租賃計算只包括本公司認為可能會行使的續期選擇權或終止權。
本公司還簽訂車輛、IT設備和服務協議的租賃，以及與其製造業務相關的其他租賃，如果這些租賃的期限超過以下期限，則這些租賃也包括在使用權資產和租賃負債賬户中十二月份。然而，這些租約中的許多要麼是短期的，要麼是非實質性的。該公司已作出政策選擇，將短期租賃排除在資產負債表之外。
融資租賃
作為採用ASC的一部分842在Neeltran，該公司確定了一被歸類為融資租賃的租賃合同。在……裏面2020年2月，Neeltran簽訂了一份合同，租賃一臺複印機，最初期限為#年。
融資租賃使用權資產和租賃負債與經營租賃類似，在租賃開始之日或出租人將租賃資產投入使用之日確認。融資租賃使用權資產一般按租賃期限直線攤銷，融資租賃負債賬面金額為(1)，以反映利息使用遞增借款利率，如果租賃中隱含的利率是不容易確定，以及(2)減少，以反映期內支付的租金。融資租賃資產使用權攤銷費用和融資租賃負債利息增值分別計入折舊費用和利息費用。
與租賃相關的補充資產負債表信息。2021年6月30日，以及2021年3月31日具體如下(以千為單位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 租約： | ||||||||
| 使用權資產--融資 | $ | |||||||
| 使用權資產--經營性 | ||||||||
| 總使用權資產 | ||||||||
| 租賃負債-ST融資 | $ | |||||||
| 租賃負債-ST運營 | ||||||||
| 租賃負債-LT融資 | ||||||||
| 租賃負債-LT運營 | ||||||||
| 租賃總負債 | ||||||||
| 加權平均剩餘租期 | ||||||||
| 加權平均貼現率 | % | % | ||||||
與本公司融資租賃有關的成本為不材料。與本公司經營租賃有關的成本三截至的月份2021年6月30日，以及2020具體如下(以千為單位)：
| 截至三個月 | ||||
| 2021年6月30日 | ||||
| 經營租賃： | ||||
| 運營租賃成本-固定 | $ | |||
| 運營租賃成本-可變 | ||||
| 短期租賃成本 | ||||
| 總租賃成本 | ||||
| 截至三個月 | ||||
| 2020年6月30日 | ||||
| 經營租賃： | ||||
| 運營租賃成本-固定 | $ | |||
| 運營租賃成本-可變 | ||||
| 短期租賃成本 | ||||
| 總租賃成本 | ||||
根據本公司租約，本公司估計未來最低租賃責任如下(以千計)：
| 租契 | ||||
| 截至三月三十一日止的年度， | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 最低租賃付款總額 | ||||
| 減去：利息 | ||||
| 租賃負債現值 | ||||
16.承諾和或有事項
法律或有事項
本公司不時涉及各類法律和行政訴訟及索償。當已知或被認為可能出現虧損且金額可合理估計時，本公司在其合併財務報表中記錄這些事項的負債。公司在每個會計期間都會在已知更多信息的情況下審查這些估計，並在適當的時候調整損失撥備。如果一項事項既可能導致負債，又可以合理估計虧損金額，本公司在編制合併財務報表所需的範圍內估計並披露可能的虧損或虧損範圍不誤導性的。如果損失是不很可能或不能合理估計，一項責任是不在其合併財務報表中記錄。
其他
本公司與要求本公司取得履約保證金的客户簽訂長期建設合同。公司被要求將相當於部分或全部履約保證金面值的金額存入托管賬户，直至保證金終止。當符合履約條件時，作為履約保證金抵押品的保證金將退還給本公司。此外，公司有各種合同安排，承諾每年購買最低數量的商品或服務。
自.起2021年6月30日，該公司已經支付了美元。
17.業務部門
該公司於#年報告其財務業績。
通過本公司的電網產品，電網業務部門使電力公用事業、工業設施和可再生能源項目開發商能夠通過其輸電規劃服務、電力電子和基於超導的系統，以非凡的效率、可靠性、安全性和可負擔性連接、傳輸和分配電力。銷售過程是通過輸電規劃服務實現的，這些服務使其能夠識別電網擁堵、電能質量差和其他風險，這有助於該公司確定其解決方案如何提高網絡性能。這些服務經常導致風電場和太陽能發電廠、電能質量系統以及輸配電電纜系統的電網互聯解決方案的銷售。此外，該公司還通過其電網業務部門向美國海軍銷售船舶保護產品。
通過該公司的風力發電產品，風電業務部門使製造商能夠提供出眾的功率輸出、可靠性和可負擔性的風力渦輪機。*該公司提供先進的電力電子和控制系統產品、工程設計和支持服務。該公司提供先進的電力電子和控制系統，授權其高度工程化的風力渦輪機設計，併為風力渦輪機制造商提供廣泛的客户支持服務。該公司的設計組合包括廣泛的傳動系和額定功率
該項目的運營結果二業務細分如下(以千為單位)：
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 柵極 | $ | $ | ||||||
| 風 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 運營虧損： | ||||||||
| 柵極 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 風 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未分配的公司費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
各業務部門的會計政策與合併後公司的會計政策相同。公司的業務部門是根據公司的內部管理結構確定的，內部管理結構是根據經營活動組織的。公司根據幾個因素來評估業績，其中主要的財務指標是部門收入和部門運營虧損。這些部門的分類財務結果反映了某些功能性費用類別的分配，這與公司管理層為協助制定內部運營決策而在內部分解財務信息的基礎和方式一致。此外，公司承擔的某些公司費用不Believe具體歸因於或可分配給二業務部門已從部門運營虧損中剔除。
未分配的公司費用包括或有對價損失#美元。
的總資產二截至2015年的業務細分2021年6月30日，以及2021年3月31日，如下(以千為單位)：
| 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
| 柵極 | $ | $ | ||||||
| 風 | ||||||||
| 企業資產 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
18.近期會計公告
在……裏面2016年6月，FASB發佈了ASU2016-13, 金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信貸損失的計量。亞利桑那州立大學(ASU)的修正案2016-13將提供更多決策有用的信息，涉及金融工具和其他承諾的預期信貸損失，以延長報告實體在每個報告日期持有的信貸。在ASU發佈之後2019-10在……裏面2019年11月新的生效日期，只要公司仍然是一家規模較小的報告公司，將是從以下日期開始的年度報告期2022年12月15日。公司目前正在評估採用ASU的影響(如果有的話2016-13 可能在其合併財務報表上。
在……裏面2019年12月FASB發佈了ASU2019-12, 所得税(主題740)：簡化所得税的會計核算。亞利桑那州立大學(ASU)的修正案2019-12規定對幾種所得税情況進行簡化會計處理，並取消某些會計例外情況。自.起2021年4月1日我們已經採用了亞利桑那州立大學2019-12並注意到不是對我們合併財務報表的重大影響。
19.後續事件
在提交本季度報告時，公司已對後續事件進行了評估10-向SEC提交了Q，並已確定有不是這樣的事件需要報道。
美國超導體公司
管理層對企業經營狀況的探討與分析
財務狀況和經營業績
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的前瞻性陳述。為此，本文中包含的與未來事件或條件有關的任何陳述，包括但不限於第二部分“第1A項”中的陳述。風險因素“和第一部分中的”項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析“，以及本文其他部分關於行業前景的討論、我們與英聯邦愛迪生公司的彈性電網(”REG“)系統項目的時間安排、我們預期的經營結果或財務狀況、我們收購東北電力系統公司(”NEPSI“)和Neeltran，Inc.(”Neeltran“)的好處。採用會計變更可能被視為前瞻性陳述。在不限制前述內容的情況下，“相信”、“預期”、“計劃”、“預期”以及類似的表述旨在識別前瞻性陳述。這樣的前瞻性陳述代表了管理層目前的預期，本質上是不確定的。有許多重要因素可能會對我們普通股的價值產生重大影響，或導致實際結果與這些前瞻性陳述所顯示的結果大不相同。這些重要因素包括但不限於：“我們有經營虧損的歷史，未來可能還會繼續虧損。我們的經營業績可能會在每個季度大幅波動，並可能在任何特定的財政季度低於預期；我們有負運營現金流的歷史，未來我們可能需要額外的融資，而這可能對我們來説是無法獲得的；我們可能被要求發行履約保證金或提供信用證，這限制了我們獲得用作債券或信用證抵押品的任何現金的能力；匯率的變化可能會對我們的運營結果產生不利影響；如果我們不能對財務報告保持適當和有效的內部控制，我們編制準確和及時的財務報表的能力可能會受到損害，並可能導致投資者和其他用户對我們的財務數據失去信心；我們可能無法實現我們積壓的訂單和合同預期的所有銷售；我們與美國政府的合同可能會受到美國政府的審計、修改或終止，幷包括某些有利於政府的其他條款。這類合同的持續資金仍然需要國會的年度撥款，如果不批准的話, 可能會減少我們的收入，降低甚至消除我們的利潤；“新冠肺炎”疫情可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響；美國政府國防開支的變化可能會對我們的財務狀況、經營業績、流動性和整體業務產生負面影響。我們的許多Grid和Wind產品的零部件和組件都依賴第三方供應商，這使我們很容易受到供應短缺和價格波動的影響，這可能會損害我們的業務；圍繞我們前景和財務狀況的不確定性可能會對我們的客户和供應商關係產生不利影響；我們在馬薩諸塞州艾爾的工廠重建HTS線材生產能力可能會遇到困難；我們的成功取決於吸引和留住合格的人員，如果我們做不到這一點，可能會嚴重損害我們的業務和前景；*從歷史上看，我們很大一部分收入來自單一客户，如果該客户的業務受到負面影響，可能會對我們的業務產生不利影響；我們在解決風能市場方面的成功取決於授權我們設計的製造商； 如果我們的信息技術基礎設施出現故障或安全漏洞，我們的業務和運營將受到不利影響；未能遵守不斷髮展的數據隱私和數據保護法律法規或以其他方式保護個人數據，可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響；我們的許多收入機會依賴於分包商和其他業務合作伙伴；如果我們未能成功實施我們的業務戰略，我們的財務業績可能會受到損害；產品質量或產品性能的問題可能會導致我們產生保修費用，並可能損害我們的市場聲譽，阻止我們實現更高的銷售和市場份額。我們在美國以外的許多客户可能與政府實體直接或間接相關，我們可能會受到違反美國《反海外腐敗法》和美國以外類似的全球反賄賂法律的不利影響；我們在營銷和銷售我們的超導產品和系統級解決方案方面取得的成功有限，如果我們不能更廣泛地營銷和銷售我們的產品和解決方案，可能會降低我們的收入和現金流； 我們可能會獲得額外的互補性業務或技術，這可能需要我們產生大量成本，而我們可能永遠無法實現預期的收益，例如與我們收購npsi和neeltran相關的成本。；我們的成功取決於REG系統的商業應用，目前REG系統有限，我們的產品可能無法形成廣泛的商業市場；國內和全球經濟狀況的不利變化可能會對我們的經營業績產生不利影響；我們在包括印度在內的新興市場開展業務並依賴這些市場的銷售，而全球環境可能會對我們的經營業績產生負面影響，或者限制我們將業務擴展到這些市場以外的能力。印度政治、社會、監管和經濟環境的變化可能會影響我們的財務業績；我們的產品面臨競爭，這可能會限制我們獲得或留住客户的能力；我們的國際業務受到我們在美國沒有面臨的風險的影響，這可能會對我們的經營業績產生不利影響；風能市場的增長在很大程度上取決於政府補貼、經濟激勵和旨在支持風能增長的立法計劃的可用性和規模；其他燃料來源的價格下降可能會減少對風能開發的需求，這可能會對我們的增長能力產生實質性的不利影響。*我們可能無法充分防止商業祕密和其他專有信息的泄露； 我們的專利可能無法為我們的技術提供有意義的保護，這可能導致我們失去部分或全部市場地位；我們面臨與我們的技術相關的風險；我們面臨與法律訴訟相關的風險；我們面臨與我們的普通股相關的風險；以及在第1部分“風險因素”標題下討論的重要因素。截至2021年3月31日的財政年度Form 10-K第1A項以及我們提交給SEC的其他報告。除其他因素外，這些重要因素可能導致實際結果與本文所述以及管理層不時在別處陳述的前瞻性陳述大不相同。任何此類前瞻性陳述均代表管理層截至本季度報告(Form 10-Q)之日的估計。雖然我們可能會選擇在未來某個時候更新這些前瞻性陳述，但我們沒有義務這樣做，即使隨後發生的事件會導致我們的觀點發生變化。這些前瞻性陳述不應被視為代表我們在本10-Q表格季度報告日期之後的任何日期的觀點。
美國超導®，安培®，美國超導®，D-VAR®，電源模塊™，D-VAR VVO®，PQ-IVR®，SeaTitan®，Gridtec™Solutions，Windtec™Solutions，Smarter，Cleaner...Better Energy™，Orchestrate the Rhythm and Harmonity of the Power on the Grid™，Actiar®，ArmorVAR™，NEPSI™和Neeltran™都是美國超導公司或我們子公司的商標或註冊商標。我們保留對我們的商標或註冊商標的所有權利，無論它們是
高管概述
我們是兆瓦級彈性解決方案的領先系統供應商，這些解決方案可協調電網™上的電力節奏與和諧，並保護和擴大美國海軍艦隊的能力。在電網市場，我們通過我們的輸電規劃服務以及電力電子和超導系統，使電力公用事業、工業設施和可再生能源項目開發商能夠連接、傳輸和分配更智能、更清潔和更好的電力。在風力發電市場，我們通過先進的電力電子和控制系統產品、工程和支持服務，使製造商能夠提供極具競爭力的風力渦輪機。我們的電網和風能產品和服務為我們的客户提供卓越的可靠性、安全性、效率和價格。
我們的電力系統解決方案有助於提高能源效率，緩解電網容量限制，提高系統彈性，並增加對可再生能源發電的採用。對我們解決方案的需求受到以下因素的推動：對可提高電力可靠性、安全性和質量的現代化智能電網的需求日益增長；美國海軍努力升級車載電力系統以支持艦隊電氣化；以及對風能和太陽能等更多可再生能源的需求。對這些因素的擔憂導致企業和軍隊增加支出，以及地方、州和國家層面的支持性政府法規和倡議，包括可再生投資組合標準、税收激勵和國際條約。
我們使用兩項專有核心技術製造產品：PowerModule™可編程電力電子轉換器和我們的Amperium®高温超導(“高温超導”)導線。這些技術和我們的系統級解決方案受到廣泛而深入的知識產權組合的保護，該組合由全球數百項專利和許可證組成。
我們在兩個面向市場的業務部門下運營我們的業務：Grid和Wind。我們相信，這種以市場為中心的結構使我們能夠更有效地預測和滿足美國海軍、電力公用事業、工業設施、發電項目開發商和風力渦輪機制造商的需求。
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電網。通過我們的Gridtec™解決方案，我們的電網業務部門使電力公用事業、工業設施和可再生能源項目開發商能夠以非凡的效率、可靠性、安全性和可負擔性連接、傳輸和分配電力。我們提供輸電規劃服務，使我們能夠識別電網擁堵、電能質量差和其他風險，從而幫助我們確定我們的解決方案如何提高網絡性能。這些服務經常導致我們針對風力發電場和太陽能發電廠、電能質量系統以及輸配電纜系統的電網互聯解決方案的銷售。“我們還通過電網業務部門向美國海軍銷售船舶保護產品。 |
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風。通過我們的Windtec™解決方案，我們的風能業務部門使製造商能夠以出色的功率輸出、可靠性和價格提供風力渦輪機。我們提供先進的電力電子和控制系統，授權我們高度工程化的風力渦輪機設計，併為風力渦輪機制造商提供廣泛的客户支持服務。我們的設計組合包括範圍廣泛的傳動系統，額定功率為2兆瓦(“MW”)或更高。我們提供廣泛的電力電子產品和基於軟件的控制系統，這些系統高度集成，旨在優化性能、效率和電網兼容性。 |
我們的財政年度從4月1日開始，到3月31日結束。當我們提到特定財年時，我們指的是從同年4月1日開始的財年。例如，2021財年指的是從2021年4月1日開始的財年。其他財年也是如此。
於2018年10月31日，吾等與美國聯邦愛迪生公司(“ComEd”)訂立分包協議(“分包協議”)，在ComEd位於伊利諾伊州芝加哥的電網內製造及安裝本公司的REG系統(“該項目”)。根據分包協議的規定，分包協議自我們與美國國土安全部(“國土安全部”)於2019年6月20日簽署對我們與國土安全部之間的現有合同(“主合同”)的修正案後生效。除非我們、COMED或國土安全部根據分包協議的條款提前終止，否則分包協議的條款將繼續有效，直到我們完成分包協議項下的保修義務。根據分包協議的條款，我們已同意提供REG系統，並監督ComEd在芝加哥安裝REG系統。作為我們根據主合同與國土安全部的單獨成本分攤安排的一部分，我們預計國土安全部提供的與分包協議相關的資金將在900萬美元至1,100萬美元之間，這是我們預計在分包協議期限內確認的總收入，其中包括我們已同意償還ComEd在履行分包協議下的任務時發生的費用(“報銷金額”)至多100萬美元。此外，我們還需要交付一份金額為500萬美元的不可撤銷信用證，以擔保我們已經履行的分包協議項下的某些公司義務，並在第三方託管賬户中存入500萬美元作為抵押品，以確保該信用證的安全。*ComEd已同意提供場地並提供支持安裝所需的所有土木工程。*ComEd已同意提供場地，並提供支持安裝所需的所有土木工程。*ComEd已同意提供場地和支持安裝所需的所有土木工程, REG系統的運行和與COMED電網的集成。除報銷金額外，ComEd自行承擔費用和開支。國土安全部於2019年6月20日獲得開工建設批准。該項目的變電站工作於2019年底開始，我們已經交付了REG項目硬件。REG系統預計將於2021年投入使用。
於二零二零年十月一日，吾等與列名的出售股東訂立購股協議(“購股協議”)。根據購股協議的條款，並在訂立該協議的同時，吾等收購了“紐約公司”的全部已發行及已發行股本股份，及(Ii)持有東北電力地產有限公司(一間紐約有限責任公司)的會員權益，該公司持有作為公司總部的不動產(“購股協議”)。NEPSI是一家總部位於美國的電力系統用中壓金屬封閉式電力電容器組和諧波濾波器組的全球供應商。“由於這筆交易，NEPSI成為一家全資子公司，由我們的電網業務部門運營。
NEPSI的收購價為手頭現金2600萬美元，包括截至2020年9月30日的三個月我們2500萬美元存單結算的現金和我們普通股的873,657股限制性股票。作為交易的一部分，未來，出售股東在交易結束後最多四年的不同時期內實現某些特定的未來收入目標時，可能會額外獲得我們普通股的10億股限制性股票。
2021年5月6日，我們收購了(I)為工業客户提供整流器和變壓器的康涅狄格州Neeltran公司和(Ii)康涅狄格州Neeltran國際公司(“國際”)的所有已發行和流通股，以及作為Neeltran總部的房地產(“Neeltran收購”)。(I)Neeltran是一家向工業客户提供整流器和變壓器的康涅狄格州公司，(Ii)Neeltran International，Inc.，是康涅狄格州的一家公司(“國際”)，以及作為Neeltran總部的房地產。有關更多信息，請參閲下面的“流動性和資本資源”。
2020年，新冠肺炎被宣佈為流行病，並在全球蔓延，包括我們總部所在的馬薩諸塞州聯邦，以及我們有業務運營的其他地區。為應對此次大流行，我們遵循了美國疾病控制與預防中心(CDC)和適用的州政府機構的指導方針，以保護我們的員工、他們的家人、我們的供應商、我們的客户和我們社區的健康和安全。雖然到目前為止，這些措施以及新冠肺炎總體上還沒有實質性地擾亂我們的業務，但新冠肺炎疫情未來需要採取的任何行動都可能導致我們的業務中斷。
新冠肺炎大流行繼續快速發展。疫情對我們的業務、流動性、經營結果和財務狀況的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性，無法有信心地預測，包括疾病的持續地理傳播、大流行的持續時間、未來感染浪潮的位置、持續時間和規模、病毒的新變種、疫苗的供應和採用、針對病毒及其變異的疫苗的效力、美國、歐盟、印度和其他國家的旅行限制和社會距離、企業關閉或商業中斷的持續時間和程度以及
關鍵會計政策和估算
在編制未經審計的簡明合併財務報表時，我們要求我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們的估計是基於歷史經驗和各種其他被認為在當時情況下是合理的假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能會有所不同。在截至2021年3月31日的財年，我們在Form 10-K中披露的關鍵會計政策沒有重大變化。
經營成果
截至三個月2021年6月30日，而截至2020年6月30日的前三個月
收入
截至前三個月的總收入增長了20%，達到2540萬美元。2021年6月30日，而截至2020年6月30日的前三個月為2120萬美元。我們的收入摘要如下(以千為單位)：
| 截至6月30日的三個月， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 收入： |
||||||||
| 柵極 |
$ | 23,501 | $ | 17,715 | ||||
| 風 |
1,919 | 3,498 | ||||||
| 總計 |
$ | 25,420 | $ | 21,213 | ||||
我們的電網業務部門在截至前三個月的總收入中佔比為0.92%2021年6月30日，與 84% 截至2020年6月30日的前三個月。我們的電網業務部門收入增加了前三個月增長33%，至2350萬美元告一段落2021年6月30日自$17.7未來將有300萬美元三截至的月份2020年6月30日...截至三個月的電網業務單位營收增長2021年6月30日，是由收購NEPSI和Neeltran以及SPS產品線的增長推動的。
我們的風能業務部門在截至前三個月的總收入中佔比為8.8%2021年6月30日, c與 16%對於美國人來説三截至的月份2020年6月30日*Wind業務部門的收入下降45%至$1.9未來將有100萬美元三截至的月份2021年6月30日自350萬美元在三截至的月份2020年6月30日。在截至的三個月裏下降了2021年6月30日，是由於截至2020年6月30日的三個月向斗山發運的電氣控制系統(“ECS”)，而本年度沒有類似的發貨量。*INOX，我們風能業務部門歷史上最大的客户之一，曾經有過，未來也可能有能力履行我們的環境保護服務供應合同，但受到新冠肺炎大流行的長期影響。Inox一直活躍在印度新的中央政府和邦政府拍賣制度中，累計訂單量超過1.4GW。我們與Inox簽訂了日期為2009年4月17日的技術轉讓和許可協議(經修訂的2009年TTLA)，製造2兆瓦級風力渦輪機需要我們的ECS。2021年7月21日，我們向Inox發出書面通知，通知Inox它在2009年TTLA項下的違約，原因是Inox未能根據2009年TTLA的條款支付2009年TTLA條款規定的委託2兆瓦風力渦輪機的70萬歐元的特許權使用費。如果Inox在收到違約通知後的30個工作日內未能按照2009年TTLA的條款支付此類70萬歐元的特許權使用費，我們可能會終止2009年的TTLA如果我們終止2009年的TTLA，Inox將無法再生產2兆瓦風力渦輪機，這可能會導致Inox對我們ECS的需求減少，我們的收入和流動性可能會受到影響。我們無法預測Inox在執行這些訂單或在新的中央和州拍賣制度下獲得新訂單方面是否以及在多大程度上會成功。Inox在這一制度下的任何失敗，或Inox交付風力渦輪機能力的任何延誤，都可能導致對Inox的ECS發貨量減少。
收入成本和毛利率
收入成本增加b截至今年頭三個月，同比增長36%，至2210萬美元2021年6月30日，而前三個月為1620萬美元%s已結束2020年6月30日。毛利率為。13%對於美國人來説三截至的月份2021年6月30日，與24% 對於美國人來説三截至的月份2020年6月30日.--截至3月30日的三個月毛利率下降。2021年6月30日，是由於不利的產品組合，以及與Neeltran收購相關的採購會計調整相關的額外成本。收入成本包括全年不到10萬美元的總攤銷費用。三截至2008年底的幾個月2021年6月30日，由於NEPSI和Neeltran各自收購了積壓的無形資產。此外，公允價值購買和調整約30萬美元，用於分配給收購庫存的遞增基礎，以在購買會計中正確反映公允價值，計入收入成本。三截至的月份2021年6月30日.
運營費用
研發
研發(R&D)費用S在截至的三個月中增長了22%。2021年6月30日，至$3.0百萬美元來自 $2.5在截至2015年的三個月裏，公司的利潤為3.5億美元。2020年6月30日研發費用增加的原因是，在截至三個月的三個月裏，整體薪酬支出較高，以及為創收項目銷售的商品成本中的費用分配較少。2021年6月30日，與截至去年同期的三個月相比2020年6月30日.
銷售、一般和管理
銷售、一般和行政(“SG&A”)費用SES增加27%在截至三個月的三個月內2021年6月30日, 至$7.1從560萬美元增加到600萬美元百萬美元在截至的三個月裏，2020年6月30日.在截至2021年6月30日的三個月裏，SG&A費用的增加這是由於包括股票薪酬在內的整體薪酬支出高於去年同期，以及由於對Neeltran的收購而產生的收購相關成本。
與收購相關的無形資產攤銷
在截至今年前三個月的前三個月，我們記錄了與我們的核心技術和訣竅、客户關係和其他無形資產相關的攤銷費用60萬美元。2021年6月30日在截至2020年6月30日的三個月中，攤銷費用增加了10萬美元。攤銷費用的增加主要是由於收購了NEPSI和Neeltran。
或有對價公允價值變動
我們對NEPSI收購的或有對價的公允價值變化導致截至前三個月的虧損10萬美元。2021年6月30日。公允價值的變化主要是由於實現某些收入目標的可能性增加。
營業虧損
我們的營業虧損彙總如下(單位：千)：
| 截至6月30日的三個月， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 運營虧損： |
||||||||
| 柵極 |
$ | (5,345 | ) | $ | (1,188 | ) | ||
| 風 |
(763 | ) | (1,120 | ) | ||||
| 未分配的公司費用 |
(1,391 | ) | (909 | ) | ||||
| 總計 |
$ | (7,499 | ) | $ | (3,217 | ) | ||
我們的電網業務部門在三個月內產生了530萬美元的運營虧損這一切都結束了2021年6月30日，與120萬美元在三截至的月份2020年6月30日。截至三個月的電網業務部門運營虧損增加2021年6月30日，原因是產品組合不太有利，以及作為Neeltran收購的一部分記錄的購買會計調整的影響，包括上述庫存增加費用和一項調整，使收入比合同價值減少40萬美元，以確認與新收購的客户存款相關的公允價值調整，以正確反映收購前的活動。
我們的風能業務部門產生了80萬美元的運營虧損開着，開在三截至的月份2021年6月30日，相比之下，三截至的月份2020年6月30日。Wind業務部門運營LOS的減少這是由於將風能製造整合到我們位於馬薩諸塞州的艾爾製造廠而減少的製造費用。
未分配的公司費用包括0.1美元的或有對價損失 截至今年前三個月2021年6月30日。此外，未分配的公司費用包括截至3個月的130萬美元和90萬美元的基於股票的薪酬支出。2021年6月30日分別是2010年和2020年。
在截至今年第一季度的三個月裏，淨利息收入不到10萬美元。2021年6月30日相比之下，截至2020年6月30日的前三個月為20萬美元。T他減少了興趣。截至2010年的三個月的T收入。2021年6月30日，是相關的D由於賺取比上一時期更低的利率，現金餘額明顯減少。
其他(費用)收入，n埃特
在截至今年第一季度的三個月裏，其他費用(淨額)不到10萬美元2021年6月30日，而不是o其他費用，淨額為$20萬在三截至的月份2020年6月30日.這兩個時期的其他費用淨額都是由各自時期外幣波動的影響推動的。
徵收所得税
全年所得税優惠為210萬美元三截至2008年底的幾個月2021年6月30日，所得税支出為20萬美元。三截至2008年底的幾個月2020年6月30日……所得税費用支出減少的原因是*這是由於記錄了Neeltran收購的遞延税項負債而釋放的估值免税額。
淨損失
淨虧損為540萬美元前三個月結束2021年6月30日相比之下，截至2020年6月30日的前三個月為340萬美元。淨虧損的增加是由較低的毛利率和較高的運營費用推動的主要是由於收購和採購會計調整。在截至2021年6月30日的期間內。
非GAAP財務衡量標準-報告非GAAP淨虧損
一般來説，非GAAP財務計量是對一家公司業績、財務狀況或現金流的數字計量，不包括通常不包括在根據GAAP計算和呈報的最直接可比計量中的金額。然而，本表格10-Q中包含的非GAAP指標應被視為是對根據GAAP編制的可比指標的補充，而不是替代或優於這些指標。
我們將非GAAP淨虧損定義為股票補償前的淨虧損、與收購相關的無形資產攤銷、收購成本、或有對價的公允價值變動以及其他非現金或非常費用。我們相信，非GAAP淨虧損通過排除這些非現金費用和我們認為不能反映我們核心運營業績的其他項目，幫助管理層和投資者在一致的基礎上比較我們在報告期內的業績。我們使用非GAAP淨虧損作為評估我們業務戰略有效性的一個因素。下表列出了GAAP與非GAAP淨虧損的對賬(單位為千，每股數據除外)：
| 截至6月30日的三個月， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 淨損失 |
$ | (5,403 | ) | $ | (3,417 | ) | ||
| 基於股票的薪酬 |
1,292 | 909 | ||||||
| 與收購相關的無形資產攤銷 |
622 | 121 | ||||||
| 採購成本 |
688 | — | ||||||
| 或有對價公允價值變動 |
100 | — | ||||||
| 非GAAP淨虧損 |
$ | (2,701 | ) | $ | (2,387 | ) | ||
| 非GAAP每股淨虧損-基本 |
$ | (0.10 | ) | $ | (0.11 | ) | ||
| 加權平均流通股-基本 |
26,826 | 21,689 | ||||||
我們發生了非公認會計準則淨虧損#美元。2.7百萬或$0.10每股收益，對於公司來説三截至的月份2021年6月30日，相比之下，240萬，或$0.11 每股，對於公司來説三截至的月份2020年6月30日。非GAAP淨虧損增加的原因是毛利率下降和運營費用增加導致的運營虧損增加。
流動性與資本資源
我們經歷了反覆的運營虧損，截至2021年6月30日，累計赤字為1006.7百萬美元n.
我們的現金需求取決於眾多因素，包括我們產品開發活動的成功完成，我們將REG和船舶保護系統解決方案商業化的能力，我們產品的客户和市場採用率，根據既定條款收取應收賬款的速度，我們基於超導的產品開發階段美國政府資金的持續可獲得性，以及INOX是否成功執行了印度太陽能公司的訂單，或者根據新的中央和州拍賣制度獲得了更多訂單。我們繼續密切監控我們的支出，如果需要，預計將進一步減少運營和資本支出，以增強流動性。
2021年2月，我們提交了將於2024年2月到期的S-3表格(“S-3表格”)的貨架登記聲明。S-3表格允許我們不時提供和出售高達2.5億美元的普通股、債務證券、權證或由這些證券的任何組合組成的單位。S-3表格的目的是為我們提供靈活性，根據市場條件進行證券的註冊銷售，以便為我們未來的資本需求提供資金。根據S-3表格進行的任何未來發售的條款將在發售時確定，並將在任何此類發售完成前提交給證券交易委員會的招股説明書附錄中進行説明。
如上所述，2021年5月6日，我們收購了(I)向工業客户供應整流器和變壓器的Neeltran公司和(Ii)International公司的全部已發行和流通股，價格為：(A)100萬美元現金；(B)301,556股公司普通股，支付併發行給Neeltran的出售股東。我們還在成交時向出售International的股東支付了110萬美元，以償還他們之前向Neeltran提供的貸款。
同樣在2021年5月6日，我們全資擁有的康涅狄格州有限責任公司AMSC Husky LLC以430萬美元購買了作為Neeltran總部的房地產，其中(A)AMSC Husky以即時可用資金向該房地產的所有者支付了240萬美元，(B)直接向TD Bank支付了190萬美元，作為該房地產抵押擔保的未償債務的全額償付。除了償還抵押貸款的金額外，我們還在交易結束時直接向尼爾特蘭的其他貸款人支付了約570萬美元，以代表賣家清償尼爾特蘭對第三方的未償債務。與Neeltran收購相關的所有現金支付都是用手頭的現金支付的。
自.起2021年6月30日，我們的現金、現金等價物、有價證券和限制性現金為6,310萬美元，而截至2021年3月31日，我們的現金為8,070萬美元，平均減少了1,760萬美元。自.起2021年6月30日，我們在外國銀行賬户中大約有330萬美元的現金、現金等價物和限制性現金。我們的現金、現金等價物、有價證券和限制性現金摘要如下(以千為單位)：
| 2021年6月30日 |
2021年3月31日 |
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| 現金和現金等價物 |
$ | 50,070 | $ | 67,814 | ||||
| 有價證券 |
5,164 | 5,140 | ||||||
| 受限現金 |
7,881 | 7,725 | ||||||
| 現金總額、現金等價物、有價證券和限制性現金 |
$ | 63,115 | $ | 80,679 | ||||
在截至的三個月內2021年6月30日在截至2020年6月30日的三個月中，運營活動中使用的淨現金為580萬美元，而去年同期為310萬美元。運營中使用的淨現金增加的主要原因是。本年度內與Neeltran收購有關的遞延所得税.
對於三截至的月份2021年6月30日，用於投資活動的淨現金為#美元。11.725萬美元，相比之下，三月eNDED2020年6月30日。投資活動中使用的淨現金增加，主要是因為用於支付Neeltran收購的大量現金。
在截至的三個月內2021年6月30日與截至2020年6月30日的三個月的40萬美元相比，用於融資活動的淨現金不到10萬美元。融資活動使用的淨現金減少的主要原因是，股票獎勵授予後，與員工納税義務相關的普通股回購減少。
自.起2021年6月30日，我們有560萬美元的限制性現金包括在長期資產中，230萬美元的限制性現金包括在流動資產中。這些限制性現金的金額主要是用於確保各種供應合同和長期項目的信用證的存款，包括金額為500萬美元的不可撤銷信用證，以確保我們根據與ComEd的分包協議承擔的某些義務。這些存款存在計息賬户中。
我們相信，我們有足夠的可用流動資金為未來12個月的運營和資本支出提供資金。此外，我們可能會尋求籌集額外資本，這些資本可以是貸款、可轉換債券或股權的形式，以滿足我們的運營要求和資本支出。我們的流動性高度依賴於我們增加收入的能力，包括我們根據與Inox的協議收取收入的能力，控制我們的運營成本，並在必要時籌集額外資本的能力。不能保證我們能夠以有利的條件或根本不能保證我們能夠以有利的條件籌集額外的資本，或者執行上述任何其他改善我們流動性的手段。*此外，新冠肺炎大流行對全球金融市場的影響可能會降低我們在必要時籌集額外資本的能力，這可能會對我們的流動性產生負面影響。
法律程序
我們參與各種類型的法律和行政訴訟和索賠。有關更多信息，請參見第二部分，項目1，“法律訴訟”。當已知或被認為可能出現虧損且金額可以合理估計時，我們會在合併財務報表中記錄這些事項的負債。我們在每個會計期間都會在已知更多信息的情況下審查這些估計，並在適當的時候調整損失撥備。如某事項可能導致負債，而虧損金額亦可合理估計，吾等會在使綜合財務報表不具誤導性所需的範圍內，估計及披露可能的虧損或虧損範圍。如果損失不可能發生或無法合理估計，我們的合併財務報表不會記錄負債。
表外安排
我們沒有任何根據SEC規則定義的表外安排，例如與未合併實體或金融合夥企業的關係，這些關係通常被稱為結構性融資或特殊目的實體，建立這些關係的目的是促進不需要在我們的資產負債表上反映的交易，但下文討論的情況除外。
我們偶爾會簽訂建築合同，其中包括履約保證金。隨着這些合同的進展，我們不斷評估履約保證金支付的可能性。如果我們確定這樣的支付是可能的，我們將記錄一筆負債。
此外，我們訂有多項合約安排，承諾每年購買最低數量的貨品或服務。
近期會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量。ASU 2016-13年的修正案提供了更多決策有用的信息，涉及金融工具的預期信用損失和其他承諾，以延長報告實體在每個報告日期持有的信用。隨着ASU 2019-10於2019年11月發佈，只要公司仍然是一家規模較小的報告公司，新的生效日期將是2022年12月15日之後的年度報告期。我們目前正在評估採用ASU 2016-13可能對我們的合併財務報表產生的影響(如果有的話)。
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(話題740)：簡化所得税會計。ASU 2019-12年的修正案規定了對幾種所得税情況的簡化會計處理，並取消了某些會計例外。截至2021年4月1日，我們採用了ASU 2019-12年，並注意到對我們的合併財務報表沒有實質性影響。
我們不相信，除了這裏披露的那些之外，最近發佈的任何其他會計聲明都不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
不適用
| 第四項。 |
控制和程序 |
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序的有效性，截至2021年6月30日。“交易法”規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”一詞是指公司的控制和其他程序，旨在確保公司在根據“交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給公司管理層，包括其主要高管和主要財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時必須運用其判斷。根據對我們的信息披露控制和程序的評估，截至2021年6月30日，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至該日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據交易法第13a-15(F)和15d-15(F)條的定義)沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分-其他資料
| 第1項。 |
法律程序 |
無
| 第1A項。 |
危險因素 |
我們於2021年6月2日提交給SEC的截至2021年3月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分1A項中描述的風險因素沒有實質性變化。
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
本公司於截至本年度止三個月內的股票回購活動。2021年6月30日具體情況如下：
| 月份 |
總數 |
平均值 |
總人數 |
近似值 股票的美元價值 那可能還會發生 根據 計劃或計劃 (單位：百萬) |
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| 2021年4月1日-2021年4月30日 |
0 | — | — | |||||||||||||
| 2021年5月1日-2021年5月31日 | 0 | — | — | |||||||||||||
| 2021年6月1日-2021年6月30日 | 2,495 | $18.38 | — | |||||||||||||
| 總計 |
2,495 | $18.38 | — | |||||||||||||
(A)在截至以下三個月為止的三個月內2021年6月30日，我們購買了與我們的基於股票的薪酬計劃相關的股票，根據該計劃，我們的普通股由員工投標，以支付適用的法定預扣税款。
| 第三項。 |
高級證券違約 |
無
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
不適用
| 第五項。 |
其他信息 |
無
| 第六項。 |
展品 |
展品索引
| 通過引用併入本文 | ||||||||||||
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展品説明 |
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表格 |
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文件編號 |
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展品 |
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歸檔 日期 |
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歸檔/配備 特此聲明 |
| 10.1 | 股票購買協議，日期為2021年5月6日，由美國超導公司、老Antonio Capanna，Jr.、Antonio Capanna，Jr.、日期為2010年12月28日的Antonio Capanna 2010配偶終身訪問信託基金和其他賣方簽署。 | 8-K | 000-19672 | 10.1 | 5/10/21 | |||||||
| 10.2 | 買賣協議，日期為2021年5月6日，由AMSC Husky LLC、Pickett區路71號LLC、老Antonio Capanna和Filomena Capanna簽署。 | 8-K | 000-19672 | 10.2 | 5/10/21 | |||||||
| 10.3 | 2021財年高管激勵計劃。 | 8-K | 000-19672 | 10.1 | 5/25/21 | |||||||
| 31.1 |
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首席執行官-根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)或規則15d-14(A)進行認證。 |
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| 31.2 |
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首席財務官-根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)或規則15d-14(A)進行認證。 |
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| 32.1 |
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首席執行官-根據1934年“證券交易法”規則13a-14(B)或規則15d-14(B)和根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條進行的認證。 |
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| 32.2 |
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首席財務官--根據1934年“證券交易法”第13a-14(B)條或第15d-14(B)條和根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350條進行的認證。 |
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| 101.INS |
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內聯XBRL實例文檔。 |
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| 101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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| 101.CAL |
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內聯XBRL分類計算Linkbase文檔。 |
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| 101.DEF |
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內聯XBRL定義Linkbase文檔。 |
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| 101.LAB |
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內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔。 |
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| 101.PRE |
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內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔。 |
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| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | |||||||||||
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在此提交 |
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隨信提供 |
本報告附件101為以下XBRL(可擴展商業報告語言)格式：(I)截至以下日期的簡明合併資產負債表2021年6月30日和2021年3月31日(II)-截至前三個月的簡明營業和收入報表。2021年6月30日和2020年，(Iii)截至三個月的簡明綜合全面(虧損)收益表。2021年6月30日和2020年，(Iv)截至三個月的現金流量表簡明合併報表。2021年6月30日和2020年，以及(V)簡明合併財務報表附註。
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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美國國際超導體公司 |
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由以下人員提供： |
/s/小約翰·W·科西巴(John W.Kosiba，Jr.) |
| 日期： |
2021年8月4日 |
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小約翰·W·科西巴(John W.Kosiba，Jr.) |
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高級副總裁、首席財務官兼財務主管(首席財務和會計官) |