SPWR-20210704
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目錄


美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格 10-Q

☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年7月4日

或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

在由至至的過渡期內

佣金檔案編號001-34166


https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/867773/000086777321000060/spwr-20210704_g1.gif
SunPower公司
(註冊人的確切姓名載於其約章)

特拉華州94-3008969
(法團或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主識別號碼)
51裏約熱內盧·羅伯斯聖何塞加利福尼亞95134
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

(408) 240-5500
(註冊人電話號碼，包括區號)

_________________________________________

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的交易所名稱
普通股，每股面值0.001美元SPWR納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是  x*o

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x*o

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☐加速文件管理器☒
新興成長型公司☐非加速文件服務器☐
規模較小的報告公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。*是，☐不是。x

截至登記人的普通股流通股總數2021年7月30日曾經是172,855,274.

1
目錄

SunPower公司
截至2021年7月4日的季度報表10-Q

目錄
頁面
第一部分財務信息
第1項。
財務報表(未經審計)
3
簡明綜合資產負債表
3
簡明合併操作報表
4
簡明綜合全面收益(虧損)表
5
簡明合併權益表
6
現金流量表簡明合併報表
8
簡明合併財務報表附註
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
41
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
53
第四項。
管制和程序
54
第二部分：其他信息
第1項。
法律程序
54
第1A項。
風險因素
54
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
56
第6項
陳列品
57
簽名
58


2
目錄

第一部分財務信息

第1項。財務報表

SunPower公司
簡明綜合資產負債表
(單位為千，股票面值除外)
(未經審計)

 2021年7月4日2021年1月3日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$140,462 $232,765 
限制性現金和現金等價物，當期部分2
5,818 5,518 
短期投資372,820 — 
應收賬款淨額1
110,450 108,864 
合同資產1
89,219 114,506 
盤存235,843 210,582 
對供應商的預付款，本期部分4,995 2,814 
項目資產-廠房和土地，當前部分12,850 21,015 
預付費用和其他流動資產1
88,890 94,251 
流動資產總額1,061,347 790,315 
限制性現金和現金等價物，扣除當期部分2
5,347 8,521 
財產、廠房和設備、淨值32,507 46,766 
經營性租賃使用權資產55,893 54,070 
租賃的太陽能發電系統，淨值47,385 50,401 
其他長期資產1
344,153 696,409 
總資產$1,546,632 $1,646,482 
負債和權益  
流動負債：  
應付帳款1
$158,631 $166,066 
應計負債1
97,134 121,915 
經營租賃負債，流動部分12,969 9,736 
合同負債，流動部分1
65,425 72,424 
短期債務74,071 97,059 
可轉換債券，流動部分1
— 62,531 
流動負債總額408,230 529,731 
長期債務58,224 56,447 
可轉換債務，扣除流動部分後的淨額1
423,059 422,443 
營業租賃負債，扣除當期部分後的淨額35,230 43,608 
合同負債，扣除流動部分後的淨額1
28,283 30,170 
其他長期負債149,593 157,597 
總負債1,102,619 1,239,996 
承擔和或有事項(附註8)
股本：  
優先股，$0.001票面價值；10,000授權股份；無截至2021年7月4日和2021年1月3日發行和未償還
— — 
普通股，$0.001面值，367,500授權股份；186,119已發行的股份，以及172,842截至2021年7月4日的流通股；183,442已發行的股份，以及170,428截至2021年1月3日的已發行股票
172 170 
額外實收資本2,703,647 2,685,920 
累計赤字(2,058,032)(2,085,246)
累計其他綜合收益9,389 8,799 
庫存股，按成本計算：13,277截至2021年7月4日的普通股；13,014截至2021年1月3日的普通股
(211,931)(205,476)
股東權益總額443,245 404,167 
附屬公司的非控股權益768 2,319 
總股本444,013 406,486 
負債和權益總額$1,546,632 $1,646,482 

1 我們有與道達爾及其附屬公司美盛太陽能科技有限公司進行的交易的關聯方餘額。("Maxeon Solar“)，以及我們擁有直接股權投資的未合併實體。這些關聯方餘額記錄在未經審計的簡明合併資產負債表上的“應收賬款、淨額、合同資產、預付費用和其他流動資產”、“其他長期資產”、“應付賬款”、“應計負債”、“合同負債、流動部分”、“可轉換債務、流動部分”、“合同負債、流動部分”和“合同負債、流動部分”財務報表項目中(見附註2、附註8、附註9、附註10和附註11)。.

2 我們未經審計的簡明合併資產負債表上的“限制性現金和現金等價物，本期部分”和“限制性現金和現金等價物，減去本期部分”財務報表行項目中包含的金額包括為各種財務義務預留的現金餘額，包括貸款、分配、信用證融資和其他項目的相關現金交易。.


附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄

SunPower公司
簡明合併操作報表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)

 截至三個月截至六個月
 2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
收入：
太陽能系統、組件和其他1
$303,408 $212,408 604,645 $497,697 
住宅租賃1,354 1,329 2,474 2,653 
太陽能服務4,165 3,930 8,206 7,863 
總收入308,927 217,667 615,325 508,213 
收入成本：
太陽能系統、組件和其他1
246,053 189,868 500,157 448,505 
住宅租賃678 1,217 1,279 2,513 
太陽能服務1,165 930 2,984 2,359 
總收入成本247,896 192,015 504,420 453,377 
毛利61,031 25,652 110,905 54,836 
運營費用：
研發1
4,711 5,994 9,726 13,762 
銷售、一般和管理1
56,730 36,014 104,474 76,731 
重組費用808 1,259 4,574 2,835 
(收益)住宅租賃資產的銷售損失和減值(68)141 (294)(133)
業務資產剝離收益，淨額(224)(10,458)(224)(10,458)
過渡服務協議收入，淨額1
(1,656)— (4,743)— 
*總運營費用60,301 32,950 113,513 82,737 
營業收入(虧損)730 (7,298)(2,608)(27,901)
其他收入(費用)，淨額：
利息收入114 174 166 578 
利息支出1
(7,721)(8,448)(15,686)(17,641)
其他，淨額84,071 71,205 40,600 121,643 
其他收入，淨額76,464 62,931 25,080 104,580 
所得税前持續經營收入和未合併被投資人收益中的權益77,194 55,633 22,472 76,679 
從所得税中受益(規定)1
(2,425)(1,106)2,799 (1,991)
持續經營淨收益74,769 54,527 25,271 74,688 
所得税前非持續經營損失和未合併投資的權益損失— (33,278)— (54,838)
非連續性業務所得税撥備— (1,962)— (2,946)
未合併被投資人虧損中的權益— (889)— (644)
非持續經營淨虧損，扣除税金後的淨虧損— (36,129)— (58,428)
淨收入74,769 18,398 25,271 16,260 
可歸因於非控股權益的持續經營淨虧損438 1,363 1,551 2,742 
可歸因於非控股權益的非持續經營淨收益— (383)— (1,055)
可歸因於非控股權益的淨虧損438 980 1,551 1,687 
可歸因於股東的持續經營淨收益75,207 55,890 26,822 77,430 
可歸因於股東的非持續經營淨虧損— (36,512)— (59,483)
股東應佔淨收益$75,207 $19,378 $26,822 $17,947 
可歸因於股東的每股淨收益(虧損)-基本：
持續運營$0.44 $0.33 $0.16 $0.46 
停產經營$— $(0.21)$— $(0.35)
每股淨收益-基本
$0.44 $0.12 $0.16 $0.11 
可歸因於股東的每股淨收益(虧損)-稀釋後：
持續運營$0.40 $0.31 $0.15 $0.44 
停產經營$— $(0.19)$— $(0.33)
每股淨收益-稀釋後
$0.40 $0.12 $0.15 $0.11 
加權平均股價：
基本信息172,640 170,003 171,920 169,413 
稀釋194,363 192,040 176,794 179,174 

1 我們與道達爾及其附屬公司美盛太陽能以及非合併實體有關聯交易，我們在這些實體中有直接的股權投資。這些關聯方交易記錄在我們未經審計的簡明合併運營報表中的“收入：太陽能系統、組件和其他”、“收入成本：太陽能系統、組件和其他”、“運營費用：研發”、“運營費用：銷售、一般和管理”、“運營費用：收入轉換服務協議(淨額)”和“其他收入(費用)、淨額：利息支出”、“(所得税收益準備金)”財務報表行項目中(見附註2、附註9和附註11)。


附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄

SunPower公司
簡明綜合全面收益表
(單位：千)
(未經審計)

 截至三個月截至六個月
2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
淨收入$74,769 $18,398 $25,271 $16,260 
其他全面收入的組成部分：
翻譯調整6 909 4 134 
衍生工具淨變動423 (2,626)570 (938)
長期養老金負債義務淨虧損— — — (49)
所得税撥備63 141 16 — 
其他全面收益(虧損)合計492 (1,576)590 (853)
綜合收益總額75,261 16,822 25,861 15,407 
可歸因於非控股權益的全面收益438 980 1,551 1,687 
股東應佔綜合收益$75,699 $17,802 $27,412 $17,094 


附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

5
目錄

SunPower公司
簡明合併權益表
(單位：千)
(未經審計)


 普通股     
 股票價值其他內容
實繳
資本		財務處
庫存		累計其他
綜合收益(虧損)		累計赤字總計
股東的
權益		附屬公司的非控股權益總股本
2021年1月3日的餘額170,428 $170 $2,685,920 $(205,476)$8,799 $(2,085,246)$404,167 $2,319 $406,486 
淨收益(虧損)— — — — — (48,385)(48,385)(1,113)(49,498)
其他綜合收益— — — — 98 — 98 — 98 
向員工發行限制性股票(扣除註銷)1,908 2 — — — — 2 — 2 
基於股票的薪酬費用1
— — 5,437 — — — 5,437 — 5,437 
債券/債券轉換4 — 155 — — — 155 — 155 
購買庫存股(76)— — (2,120)— — (2,120)— (2,120)
其他調整— — (89)— — 392 303 — 303 
2021年4月4日的餘額172,264 172 2,691,423 (207,596)8,897 (2,133,239)359,657 1,206 360,863 
淨收益(虧損)— — — — — 75,207 75,207 (438)74,769 
其他綜合收益— — — — 492 — 492 — 492 
向員工發行限制性股票(扣除註銷)664 — — — — — — — — 
向高管發行普通股2
101 — 2,999 — — — 2,999 — 2,999 
基於股票的薪酬費用1
— — 9,225 — — — 9,225 — 9,225 
購買庫存股(187)— — (4,310)— — (4,310)— (4,310)
其他調整— — — (25)— — (25)— (25)
2021年7月4日的餘額172,842 $172 $2,703,647 $(211,931)$9,389 $(2,058,032)$443,245 $768 $444,013 
6
目錄

SunPower公司
簡明合併權益表
(單位：千)
(未經審計)


 普通股     
 股票價值其他內容
實繳
資本		財務處
庫存		累計其他
綜合收益(虧損)		累計赤字總計
股東的
權益		附屬公司的非控股權益總股本
2019年12月29日的餘額168,121 $168 $2,661,819 $(192,633)$(9,512)$(2,449,679)$10,163 $11,336 $21,499 
淨收益(虧損)— — — — — (1,431)(1,431)(707)(2,138)
其他綜合收益— — — — 723 — 723 — 723 
向員工發行限制性股票(扣除註銷)2,452 3 — — — — 3 — 3 
基於股票的薪酬費用— — 6,885 — — — 6,885 — 6,885 
購買庫存股(818)(1)— (6,910)— — (6,911)— (6,911)
2020年3月29日的餘額169,755 170 2,668,704 (199,543)(8,789)(2,451,110)9,432 10,629 20,061 
淨收益(虧損)— — — — — 19,378 19,378 (980)18,398 
其他綜合損失— — — — (1,576)— (1,576)— (1,576)
向員工發行限制性股票(扣除註銷)533 — — — — — — — — 
基於股票的薪酬費用— — 5,675 — — — 5,675 — 5,675 
購買庫存股(229)— — (1,253)— — (1,253)— (1,253)
2020年6月28日的餘額170,059 $170 $2,674,379 $(200,796)$(10,365)$(2,431,732)$31,656 $9,649 $41,305 

1 基於股票的薪酬支出包括向Maxeon Solar充值#美元0.8300萬美元和300萬美元0.4根據合作協議，截至2021年7月4日的三個月和六個月分別為600萬美元(見附註11)。關聯方交易).

2 請參閲註釋11。關聯方交易瞭解更多細節。


附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄

SunPower公司
現金流量表簡明合併報表
(單位：千)
(未經審計)
    
截至六個月
 2021年7月4日2020年6月28日
經營活動的現金流：
淨收入$25,271 $16,260 
將淨收入與經營活動中使用的淨現金進行調整：
折舊及攤銷5,817 33,810 
基於股票的薪酬15,050 12,746 
非現金利息支出3,155 3,748 
未合併被投資人虧損中的權益— 644 
股權投資收益(39,016)(120,214)
可轉換債券的報廢收益— (2,956)
出售投資的收益(1,162)— 
業務資產剝離收益，淨額(224)(10,458)
遞延所得税(1,637)1,032 
其他，淨額(6,215)3,995 
營業資產和負債變動情況：
*應收賬款(2,909)58,909 
*合同資產24,498 (2,869)
*庫存1,825 (6,725)
*項目資產6,305 (11,905)
*5,180 28,038 
*6,365 7,786 
*(3,284)12,029 
應付賬款和其他應計負債。(42,229)(126,236)
*(8,554)(50,454)
*經營租賃負債(6,589)(6,022)
用於經營活動的現金淨額(18,353)(158,842)
投資活動的現金流：
購買房產、廠房和設備(6,894)(10,805)
出售財產、廠房和設備所得收益900 — 
為太陽能系統支付的現金(635)(2,647)
從出售投資中獲得的現金1,200 — 
業務剝離所得收益，扣除拆分後的現金10,516 15,417 
股權投資資本返還所得收益2,276 53,873 
投資活動提供的淨現金7,363 55,838 
融資活動的現金流：
銀行貸款和其他債務的收益95,396 121,498 
償還銀行貸款和其他債務(103,573)(119,335)
發行無追索權住宅和商業融資的收益，扣除發行成本— 10,644 
償還無追索權住宅和商業融資債務(9,798)— 
償還可轉換債務(62,757)(87,141)
收到先前業務合併的或有資產— 2,234 
向高管發行普通股2,998 — 
已支付的股權發行成本— (928)
購買股票以承擔既有限制性股票的預扣税義務(6,453)(8,381)
用於融資活動的淨現金(84,187)(81,409)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響— 114 
現金、現金等價物和限制性現金淨減少(95,177)(184,299)
期初現金、現金等價物和限制性現金246,804 458,657 
期末現金、現金等價物和限制性現金$151,627 $274,358 
現金、現金等價物和限制性現金與未經審計的簡明合併資產負債表的對賬：
現金和現金等價物$140,462 $235,307 
限制性現金和現金等價物，當期部分5,818 30,631 
限制性現金和現金等價物，扣除當期部分5,347 8,420 
現金總額、現金等價物和限制性現金$151,627 $274,358 
補充披露現金流信息：
由負債提供資金的太陽能發電系統的成本$— $1,716 
房地產、廠房和設備收購由負債提供資金$1,174 $5,452 
以租賃義務換取的使用權資產$11,528 $13,424 
解除合併使用權資產和租賃義務$3,340 $— 
出售商業項目所償還的債務1
$5,585 $— 
應付賬款餘額重新分類為短期債務$— $23,933 
承擔與業務剝離有關的負債$— $9,085 
與業務剝離有關的阻礙$— $7,199 
支付利息的現金$13,527 $16,523 
繳納所得税的現金$20,233 $11,701 

1請參閲註釋5。業務剝離瞭解更多詳細信息。



附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄

簡明合併財務報表附註(未經審計)

注1。重要會計政策的組織和彙總

組織

SunPower公司(連同其子公司SunPower、公司、“我們”、“我們”或“我們”)是一家領先的太陽能技術和能源服務提供商，通過一系列硬件、軟件和融資選項以及“智能能源”解決方案向主要在美國和加拿大的客户提供全面集成的太陽能、存儲和家庭能源解決方案。我們的智能能源計劃旨在為家庭、建築和電網添加多層智能控制-所有這些都通過易於使用的客户界面進行個性化。我們是美國分佈式發電(DG)存儲和能源服務市場的領先者，在停電期間為客户提供用電控制和恢復能力，同時通過多種產品為業主、企業、政府、學校和公用事業公司節省成本。我們的銷售渠道包括在住宅和商業市場運營的安裝和非安裝經銷商和轉售商的強大網絡，以及每個細分市場中一組才華橫溢、幹勁十足的內部銷售團隊，他們從事對最終客户的直接銷售。SunPower是道達爾太陽能國際公司(道達爾，前身為道達爾太陽能國際公司)和道達爾GAZ電力控股法國公司(道達爾GAZ)的多數股權子公司，這兩家公司均為道達爾(前身為道達爾SE)的子公司. 與道達爾和道達爾的交易).

2020年8月26日，我們完成了對新加坡上市公司Maxeon Solar的剝離(“剝離”)，該公司是一家股份有限公司，由我們前SunPower Technologies業務部門的某些非美國業務和資產組成。作為剝離的結果，我們不再將Maxeon Solar合併到我們持續運營的財務業績中。在剝離之前的所有時期，Maxeon Solar的財務業績都在簡明綜合經營報表上以非持續業務淨收益的形式列報。

流動性

我們相信，從這些財務報表發佈之日起，我們的現金和現金等價物總額將足以在未來12個月內履行我們的義務。此外，我們歷來成功地通過剝離某些投資來產生流動資金，例如我們持有的恩相能源公司(“恩相”)普通股以及其他非核心資產；獲得其他融資來源，如進入資本市場；以及實施其他成本削減計劃，如重組，以滿足我們的流動性需求。儘管我們在歷史上一直能夠產生流動性，但我們不能保證我們將能夠繼續這樣做。

陳述和準備的基礎
    
合併原則

隨附的未經審計的簡明綜合財務報表是我們根據美國(“美國”或“美國”)公認的會計原則以及該等會計原則(“美國公認會計原則”)編制的中期財務信息，其中包括SunPower、我們所有子公司和特殊目的實體的賬目(視情況而定)。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。本文中包含的財務信息未經審計，反映了我們管理層認為屬於正常經常性性質的所有調整，這些調整是公平陳述所列期間業績所必需的。2021年1月3日的綜合資產負債表數據來自SunPower在截至2021年1月3日的財年的Form 10-K年度報告中包括的經審計的合併財務報表，該報告於2021年2月22日提交給美國證券交易委員會(SEC)，但不包括美國GAAP要求的所有披露。未經審計的簡明綜合財務報表應與SunPower截至2021年1月3日的財政年度Form 10-K年度報告中包括的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。截至2021年7月4日的三個月和六個月的運營業績不一定表明2021財年或任何其他未來時期可能預期的結果。

我們有一個52到53周的財政年度，在最接近12月31日的週日結束。因此，每第五年或第六年將是一個53周的財政年度。本財年，即2021財年，是52周的財年，而2020財年是53周的財年。2021財年第二季度結束於2021年7月4日，2020財年第二季度結束於2020年6月28日。

9
目錄

管理層估算

根據美國公認會計原則編制未經審計的簡明綜合財務報表要求我們的管理層做出影響這些未經審計的簡明綜合財務報表及其附註中報告金額的估計和假設。這些未經審計的簡明合併財務報表中的重要估計包括收入確認，特別是履行義務的性質和償還時間、履行義務的獨立銷售價格和可變對價；信貸損失，包括估計影響歷史應收款回收率的宏觀經濟因素；存貨和項目資產減記；長期資產減值，特別是對估值假設(包括貼現率和未來現金流)的估計；投資的公允價值，包括我們對其應用公允價值期權的股權投資和其他金融工具；或有事項的估值，如保修和訴訟；使用的增量借款利率。以及所得税和税收估值免税額。實際結果可能與這些估計大相徑庭。

選定的重要會計政策摘要
    
有關我們重要會計政策的完整清單，請參閲我們截至2021年1月3日的財年的Form 10-K年度報告。

最近採用的會計公告

2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，簡化所得税的核算簡化了所得税的核算，消除了ASC 740中的某些例外，所得税，並澄清了當前指南的某些方面，以促進報告實體之間的一致性。標準中的大多數修訂要求在前瞻性的基礎上實施，而某些修訂必須在追溯或修改的追溯基礎上實施。我們在2021財年第一季度採用了ASU。這一採用並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01，參考匯率改革(主題848)：範圍。ASU是FASB於2020年3月發佈的ASU 2020-04的更新，旨在澄清ASC 848的範圍，以包括受用於保證金、貼現或合同價格調整的利率變化影響的衍生品，這些衍生品不也參考LIBOR或其他預計將因參考利率改革而停止的參考利率。本指導意見自2021年1月7日發佈之日起立即生效。我們在2021財年第一季度採用了ASU。這項採用對我們的綜合財務報表和相關披露沒有任何影響。

近期尚未採用的會計公告

2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，債務--帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有股權中的合同(分主題815-40)--實體自有股權中可轉換工具和合同的會計。修正案減少了用於可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型的數量，從而減少了從宿主合同中單獨確認的嵌入式轉換特徵。ASU 2020-06不晚於2022財年第一季度生效。不早於2021財年第一季度允許提前採用，並應追溯應用ASU。我們目前正在評估ASU 2020-06條款對我們財務報表和披露的影響。

注2。與道達爾和道達爾的交易

2011年6月，道達爾完成了現金收購要約60相當於我們當時普通股流通股的%，價格為$23.25每股，總成本約為$1.4十億美元。2011年12月，我們與道達爾簽訂了私募協議，道達爾根據該協議購買了道達爾，我們發行並出售了道達爾。18.6百萬股我們的普通股，收購價為$8.80每股，從而將道達爾的所有權增加到大約66佔我們截至當日已發行普通股的百分比。截至2021年7月4日，道達爾及其附屬公司對我們已發行普通股的所有權約為伊利51%。分拆後，道達爾獲得按比例分配的Maxeon Solar普通股，其持有SunPower股份的百分比沒有變化。

10
目錄

供應協議

2019年12月，我們將持有商業太陽能發電廠項目的某些項目公司的會員權益出售給道達爾和道達爾的合資企業Total Strong，LLC漢農·阿姆斯特朗可持續基礎設施資本公司(“漢農·阿姆斯特朗”). 在.期間截至的三個月和六個月2021年7月4日，我們確認了收入共$22.3300萬美元和300萬美元37.4為繼續確認本季度的工程、採購和建築(“EPC”)收入，我們的綜合運營報表上的“太陽能電力系統、組件和其他”部分包括在內。

從屬關係協議

二零一一年四月，吾等與道達爾訂立管限道達爾與吾等關係的附屬協議(“附屬協議”)。在聯營協議指定的停頓期(“停頓期”)屆滿前，除若干例外情況外，道達爾、道達爾及彼等各自的聯屬公司及若干其他關聯方(統稱“道達爾集團”)不得就導致道達爾集團實益擁有吾等股份超過若干門檻的任何交易達成、尋求或與任何第三方進行討論，或要求吾等或吾等的獨立董事、高級職員或僱員修訂或豁免適用於道達爾集團的任何停頓限制。當總持有量低於以下值時，停頓期結束15我們百分之百的所有權。

附屬協議對道達爾集團尋求實施收購要約或合併以進行收購的能力施加了某些限制100%的投票權，並對道達爾集團的轉讓能力施加了一定的限制40我們的流通股或投票權的%或以上授予不是道達爾直接或間接子公司的單個人或集團。停頓期內，道達爾集團任何成員均不得(其中包括)徵集委託書或參與與選舉本公司董事會(“董事會”)董事有關的選舉。

附屬協議賦予道達爾對我們發行的任何新證券保持其百分比所有權的權利，道達爾也可以在公開市場或在與無利害關係的股東的私下交易中購買股票，但每種情況都受到一定的限制。

附屬協議還對我們和我們董事會採取某些行動的能力施加了限制，包括規定需要道達爾任命的董事以外的董事批准的某些行動，以及需要道達爾股東批准的其他行動。

2021年4月19日，我們與道達爾簽訂了一項附屬協議修正案(“附屬協議修正案”)。附屬協議修正案規定，我們的董事會將包括11成員包括我們的總裁和首席執行官，我們剛剛過去的首席執行官(“沃納先生”)，六道達爾指定的董事，以及三非合計-指定董事。如果道達爾連同道達爾的控股子公司對我們有表決權證券的所有權降至某些門檻以下，道達爾有權指定的董事會成員數量將按照關聯協議的規定減少。附屬協議修正案進一步規定，沃納先生將於2021年11月1日(或董事會指定的較早日期)辭職，道達爾將在切實可行的情況下儘快提出辭職一在全部被指定辭去董事會成員職務的人中，董事會成員的職位將減少到九授權會員。

合作協議

2020年12月，我們與道達爾簽訂了一項戰略合作框架協議(“合作協議”)，該協議規範了我們與道達爾之間關於開發和銷售某些未來商業太陽能項目的持續關係。合作協議為聯合開發某些項目的潛力奠定了基礎，並允許我們和道達爾擴大對太陽能項目的投資，以提供未來的機會和投資額。

除其他事項外，合作協議規定：
•我們有義務按照預先商定的模型指標向道達爾提供某些項目，並有能力將其銷售給道達爾；
•我們有能力獲得建築成本的無追索權融資；
•我們有能力獲得開發成本的融資，因為項目開發週期中的各種里程碑已經實現；
•我們為出售給道達爾或其附屬公司的項目提供各種售後服務的獨家經營權；以及
•我們有權在道達爾正在開發的某些下游發電項目上提供EPC服務。

11
目錄

合作協議有效期至2023年12月31日，除非另行終止。

0.8752021年到期的債券百分比

2014年6月，我們發行了$400.0我們的本金為百萬美元0.8752021年6月1日到期的債券利率。本金總額為$250.0300萬美元0.8752021年到期的債券百分比最初由道達爾收購。從2014年12月1日開始，每半年支付一次利息。這個0.8752021年到期的債券在任何時候都可以轉換為我們普通股的股票。在發行時，有關以下項目的初始轉換率0.8752021年到期的債券百分比為每1,000美元本金20.5071股普通股0.875%優先可轉換債券(相當於初始轉換價格約為#美元)48.76每股)。分拆生效後(自2020年9月1日起)，轉換率調整為每1,000美元債券本金持有25.1388股普通股(相當於約1,000美元的轉換價)。39.78每股)。

在截至2021年1月3日的財年中，我們購買了337.4的合計本金以百萬元計0.8752021年到期債券的百分比，包括$250.0本金的百萬美元，代表道達爾持有的全部金額。2021年6月，我們償還了剩餘的未償還本金#美元。62.5一億美元，無其中道達爾持有。

4.002023年到期的債券百分比

2015年12月，我們發行了$425.0我們將於2023年到期的4.00%債券本金為100萬美元。本金總額為$100.02023年到期的4.00%債券中，有1.8億被道達爾收購。從2016年7月15日開始，每半年支付一次利息。2023年到期的4.00%的債券可以隨時轉換為我們的普通股。 發行時，2023年到期的4.00%債券的初步轉換率為每1,000美元債券本金持有32.7568股普通股(相當於初始轉換價格約為1,000美元)。30.53每股)。 分拆生效後(自2020年9月1日起)，轉換率調整為每1,000美元債券本金持有40.1552股普通股(相當於約1,000美元的轉換價)。24.90每股)，這為道達爾提供了最多收購4,015,515我們普通股的股份。根據管理2023年到期的4.00%債券的契約條款，轉換率調整的通知已提交給受託人富國銀行(Wells Fargo Bank，National Association)。適用的轉換率在某些情況下可能會進一步調整，包括根本性的變化，如管理2023年到期的4.00%債券的契約中所述。如果不提前回購或轉換，2023年到期的4.00%債券將於2023年1月15日到期。

與道達爾及其附屬公司的聯合太陽能項目

我們簽訂各種與太陽能項目相關的EPC和運維(“O&M”)協議，包括與道達爾及其附屬公司擁有或部分擁有的項目相關的EPC和運維服務協議。截至2021年7月4日，我們有 $50.7百萬“合同資產”$1.7百萬美元的“合同負債”和$0.3百萬我們的未經審計的簡明綜合資產負債表中的“應收賬款淨額”與道達爾及其附屬公司直接或間接擁有重大利益的項目有關。

與道達爾及其附屬公司的關聯方交易：

以下餘額和交易與與道達爾及其附屬公司簽訂的交易相關.
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
應收賬款$277 $76 

12
目錄

截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
收入：
太陽能系統、組件和其他$22,272 $34,533 $37,377 $63,779 
收入成本：
太陽能系統、組件和其他19,456 16,475 31,817 44,324 
其他收入：
提前償還可轉換債券的收益— — — 1,850 
利息支出：
信貸支持協議項下產生的擔保費— — — 13 
發生的利息支出0.8752021年到期債券百分比
— 428 — 832 
發生的利息支出4.002023年到期債券百分比
1,000 1,000 2,000 2,000 

注3。與客户簽訂合同的收入

收入的分類

下表列出了截至2021年7月4日和2020年6月28日的三個月和六個月與客户簽訂的合同的分類收入，以及每個類別的可報告部門：

截至三個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日
類別住宅、輕型商業商業和工業解決方案其他總計住宅、輕型商業商業和工業解決方案其他總計
太陽能發電系統銷售和EPC服務$248,600 $46,038 $5,378 $300,016 $155,372 $47,858 $(219)$203,011 
運維— 2,138 1,254 3,392 — 2,136 7,261 9,397 
住宅租賃1,354 — — 1,354 1,329 — — 1,329 
太陽能服務4,165 — — 4,165 3,605 325 — 3,930 
總收入$254,119 $48,176 $6,632 $308,927 $160,306 $50,319 $7,042 $217,667 

截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日
類別住宅、輕型商業商業和工業解決方案其他總計住宅、輕型商業商業和工業解決方案其他總計
太陽能發電系統銷售和EPC服務$481,377 $109,030 $6,965 $597,372 $377,286 $95,485 $459 $473,230 
運維— 5,408 1,865 7,273 — 4,697 19,770 24,467 
住宅租賃2,474 — — 2,474 2,653 — — 2,653 
太陽能服務8,206 — — 8,206 7,114 749 — 7,863 
總收入$492,057 $114,438 $8,830 $615,325 $387,053 $100,931 $20,229 $508,213 

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目錄

根據合同條款，我們在控制權移交給客户時確認模塊和組件的銷售收入(通常發生在發貨或交付給客户時)，並確認服務期內的運營和維護以及太陽能服務收入。

對於EPC收入和太陽能系統銷售，我們在基礎系統控制權移交給客户時開始確認收入，並繼續根據迄今發生的成本與完成履約義務時的總估計成本的比率，隨着時間的推移確認收入。對於我們出售某些項目公司會員權益的合同，我們在控制權移交給客户時確認初始開發和其他太陽能資產的收入，並確認隨着工作的進行，隨着時間的推移向合資企業提供的工作的持續EPC收入。

我們的安排可能包含一些條款，如延遲或提前績效獎金的違約金、最優惠的定價或其他可以提高或降低交易價格的條款。這些可變金額通常在達到某些績效指標或里程碑時獎勵。可變對價在每個計量日期以其最可能的金額進行估計，前提是確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉，並隨着該等估計的變化而前瞻性地應用真實調整。

需要判斷來評估假設，包括合同淨收入和總估計成本，以確定我們在合同完成方面取得的進展，並計算相應的收入數額以確認。如果任何合同的估計總成本大於合同淨收入，我們將確認損失已知期間的全部估計損失。對於安裝後系統監控和維護的合同，我們將在不可取消的合同期限內以直線方式確認與系統監控和維護相關的收入。

EPC服務系統銷售估算的變化有多種原因，包括但不限於(I)施工計劃加速或延遲，(Ii)產品成本預測變化，(Iii)變更訂單，或(Iv)用於估算成本的其它信息的變化。估計的變化可能會對我們的綜合經營報表產生實質性影響。下表概述了截至2021年7月4日和2020年6月28日的三個月和六個月，系統相關銷售合同的估計交易價格和投入成本(增加和減少)淨變化對收入的影響，以及構成此類變化的項目數量。就下表而言，僅對收入和/或成本有至少$影響的估算更改的項目1.0在這兩個時期內，按季度計算的百萬美元被列報。該表亦包括這類工程的預算淨變動佔總收入的百分率。

截至三個月截至六個月
(除項目數量外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
交易價格淨變動帶來的收入增加(減少)$2,131 $(308)$2,131 $(308)
投入成本估算淨變化帶來的收入增加(減少)(2,084)1,082 (2,084)(51)
估計淨變動帶來的收入淨增加(減少)$47 $774 $47 $(359)
 
項目數量3132
估計淨變動佔相關項目總收入的百分比0.6 %11.5 %0.6 %(0.3)%


合同資產負債

合同資產包括：(I)預留金，代表建築和開發項目的已賺取但未開票的部分，客户推遲支付該部分，直至達到某些合同里程碑；(Ii)未開票應收賬款，代表在向客户開單之前確認的收入，這在長期建築合同中是常見的。合同負債包括遞延收入和客户預付款，這代表在根據銷售合同條款將商品或服務的控制權移交給客户之前從客户那裏收到的對價。請參閲註釋4。資產負債表組成部分瞭解更多細節。截至各自日期的合同資產總額和合同負債餘額如下：
14
目錄

自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
合同資產$98,304 $122,802 
合同責任93,709 102,594 

在截至2021年7月4日的三個月和六個月內，合同資產減少了美元。24.0300萬美元和300萬美元24.5600萬美元的主要驅動因素分別是一個遺留髮電廠項目的里程碑成就結算，以及前幾年出售的一個發電廠開發項目的可變對價的集合。

在截至2020年6月28日的三個月和六個月內，合同資產的增減為2.9百萬美元和$32.8這主要是由於已達到某些里程碑的商業項目的賬單，以及某些發電廠項目以前銷售的可變對價估計的變化。

在截至2021年7月4日的三個月中，合同負債增加了美元。4.63.6億美元的主要原因是客户的里程碑付款增加。在截至2021年7月4日的6個月中，減少了$8.9600萬美元是由於各種項目實現了里程碑式的賬單。

在截至2020年6月28日的三個月和六個月期間，合同負債減少了美元25.1百萬美元和$36.5600萬美元，主要是由於客户預付款的使用。

在截至2021年7月4日的三個月和六個月內，我們確認的收入為30.9300萬美元和300萬美元37.4截至2021年4月4日和2021年1月3日，分別包括在合同負債中的600萬美元。在截至2020年6月28日的三個月和六個月內，我們確認的收入為30.1300萬美元和300萬美元60.9截至2020年3月29日和2019年12月29日，分別包括在合同負債中的600萬美元。

下表顯示了截至2021年7月4日，我們正在建設的項目的EPC協議的平均完成百分比。我們預計將確認$122.2項目控制權移交後的收入為百萬美元。

項目收入類別EPC合同/合作伙伴開發項目預計年度收入確認將完成已確認收入的平均百分比
各種配電發電項目太陽能發電系統銷售和EPC服務五花八門202393.4 %

截至2021年7月4日，我們已經與客户簽訂了銷售模塊和組件的合同，交易總價為$281.5100萬美元，其中大部分我們預計將在未來12個月內確認。

注4.資產負債表組成部分

應收賬款淨額
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
應收賬款，毛額1
$125,726 $124,402 
減去：信貸損失撥備(14,997)(15,379)
減去：銷售退貨津貼(279)(159)
減少應收賬款，淨額$110,450 $108,864 

1留置權存在於……$63.2百萬截至2021年7月4日，我們與2019年3月29日簽訂的貸款和擔保協議相關的綜合應收賬款總額。請參閲註釋10。債務和信貸來源.

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目錄

信貸損失準備
截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
期初餘額$14,846 $19,176 $15,379 $17,208 
信貸損失準備金239 619 191 2,587 
核銷(88)(310)(573)(310)
期末餘額$14,997 $19,485 $14,997 $19,485 

盤存
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
光伏組件$180,779 $170,013 
微型逆變器15,419 16,774 
儲能20,634 4,548 
其他太陽能發電系統組件材料19,011 19,247 
盤存1 2 3
$235,843 $210,582 

1留置權存在於……$163.0百萬截至2021年7月4日，與2019年3月29日簽訂的貸款和安全協議相關的總庫存。請參閲註釋10。債務和信貸來源。

2 請參閲“其他長期資產”標題下的安全港計劃的長期庫存。

3 光伏組件被歸類為成品，而總庫存中的其餘組件由原材料組成。

預付費用和其他流動資產
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
延期項目成本$31,716 $26,996 
增值税應收賬款，本期部分734 1,174 
太陽能發電系統的遞延成本21,927 24,526 
預付税款— 205 
其他34,513 41,350 
預付費用和其他流動資產$88,890 $94,251 

16
目錄

物業、廠房和設備、淨值
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
製造設備1
$17,883 $17,134 
租賃權的改進29,257 29,385 
太陽能發電系統8,653 30,110 
計算機設備50,903 49,935 
傢俱和固定裝置7,855 7,899 
正在進行的工作8,031 3,080 
包括房地產、廠房和設備，毛122,582 137,543 
減去：累計折舊和減值(90,075)(90,777)
包括財產、廠房和設備，淨值2
$32,507 $46,766 

1 截至2021年1月3日和2021年7月4日，製造設備主要與我們位於俄勒岡州希爾斯伯勒的製造工廠的設備相關。

2物業、廠房和設備主要位於美國。

其他長期資產
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
公允價值易於確定的股權投資$279,618 $614,148 
公允價值不容易確定的股權投資801 801 
具有公允價值期權的股權投資8,374 9,924 
長期庫存1
— 27,085 
其他55,360 44,451 
其他長期資產$344,153 $696,409 

1 全部餘額由安全港計劃下的成品組成。請參閲註釋9。股權投資有關詳情.

應計負債
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
員工薪酬和員工福利$23,400 $23,312 
應付利息7,922 8,796 
短期保修準備金21,017 29,337 
重組儲備3,148 2,808 
律師費8,436 10,493 
應繳税款2,777 25,968 
其他30,434 21,201 
應計負債$97,134 $121,915 

17
目錄

其他長期負債
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
遞延收入$34,756 $36,527 
長期保修準備金45,768 52,540 
未確認的税收優惠12,239 12,584 
長期養老金負債5,610 5,185 
長期遞延税項負債12,280 13,468 
其他38,940 37,293 
其他長期負債$149,593 $157,597 

累計其他綜合收益
自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
累計平移調整$9,639 $9,635 
長期養老金負債義務淨收益(250)(250)
長期衍生金融工具淨收益— (570)
遞延税金— (16)
累計其他綜合收益$9,389 $8,799 

注意事項 5. 業務剝離

商業項目的銷售

在截至2021年7月4日的季度內，我們向SunStrong Capital Holdings，LLC出售了某些商業項目，包括基礎固定資產和債務，總對價為$8.91000萬美元.

成交時，我們收到淨現金對價$2.8在扣留總額為$2000萬美元后0.4某些留存債務為100萬美元，買方直接償還的債務總額為$5.62000萬美元，與我們的PNC能源資本貸款有關。我們評估了這些阻礙的可恢復性，並將我們對未來可收回金額的最佳估計計入了我們的銷售淨虧損計算中。

在評估本次出售的會計處理時，根據ASC805的指導，該交易被斷定為一項企業出售，業務合併。我們記錄了一筆$5.11000萬美元，包括$0.11000萬美元在截至2021年7月4日的三個月和六個月的未經審計的簡明綜合運營報表中，交易費用的淨額被記錄並計入“業務剝離收益，淨額”。

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目錄

交易中出售的商業項目的資產和負債彙總如下：

(單位：千)
應收賬款淨額$719 
預付費用、其他流動資產和現金840 
財產、廠房和設備、淨值12,847 
總資產14,406 
應計負債137 
短期債務614 
長期債務4,779 
其他長期負債804 
總負債6,334 
淨資產$8,072 

收到的淨收益如下：

(單位：千)
購貨價格$8,881 
交易成本(105)
預提應收賬款(369)
買方直接償還的債務(5,585)
**收到淨收益美元$2,822 

截至2021年7月4日的三個月和六個月的銷售淨虧損如下：

(單位：千)
收到的淨收益$2,822 
從留存債務預扣金額中估計應收賬款
184 
出售淨資產賬面價值(8,072)
*出售時出現淨虧損$(5,066)

出售住宅租約

在截至2021年7月4日的季度內，我們向SunStrong出售了某些住宅租賃太陽能系統，總對價為$8.52000萬。

在評估本次出售的會計處理時，根據ASC805的指導，該交易被斷定為一項企業出售，業務合併。我們錄得了$5.31000萬美元，包括$0.4百萬交易費用，記錄為業務資產剝離收益，淨額在我們未經審計的截至2021年7月4日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表中。

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目錄

與出售的住宅租賃相關的資產和負債彙總如下：

(單位：千)
應收賬款淨額$253 
預付費用和其他流動資產825 
財產、廠房和設備、淨值1,934 
租賃的太陽能發電系統，淨值186 
總資產3,198 
應計負債和其他負債106 
合同責任332 
總負債438 
淨資產$2,760 

收到的淨收益如下：

(單位：千)
購貨價格$8,500 
交易成本(449)
**收到淨收益美元$8,051 

截至2021年7月4日的三個月和六個月的銷售淨收益如下：

(單位：千)
收到的淨收益$8,051 
出售淨資產賬面價值(2,760)
*銷售淨收益$5,291 

注6。公允價值計量

公允價值是通過應用以下層次結構來估計的，該層次結構將用於計量公允價值的投入劃分為三個等級，並根據可獲得且對公允價值計量有重要意義的最低等級的投入在該等級內進行分類(可觀察到的投入是首選的估值基礎)：

•級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
•第2級-測量是直接或間接可觀察到的資產或負債的輸入，不包括在第1級中的報價。
•第3級-需要對公允價值計量有重要意義且不可觀察的管理投入的價格或估值。

資產和負債按公允價值經常性計量

我們按公允價值經常性計量某些資產和負債。於任何呈列期內，公允價值計量水平之間並無轉移。

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目錄

下表彙總了我們截至2021年7月4日和2021年1月3日按公允價值經常性計量和記錄的資產和負債：

2021年7月4日2021年1月3日
(單位：千)總公允價值3級2級1級總公允價值3級2級1級
資產
其他長期資產：
具有公允價值期權的股權投資(“FVO”)$8,374 $8,374 $— $— $9,924 $9,924 $— $— 
公允價值易於確定的股權投資652,438 — — 652,438 614,148 — — 614,148 
總資產$660,812 $8,374 $— $652,438 $624,072 $9,924 $— $614,148 
負債
其他長期負債：
利率互換合約1
$— $— $— $— $600 $— $600 $— 
總負債$— $— $— $— $600 $— $600 $— 

1 我們的利率掉期合約與我們的PNC Energy Capital貸款有關，並在本季度終止(見附註10)。債務和信貸來源有關詳細信息，請參見)。

具有公允價值期權的股權投資(“FVO”)

我們根據ASC 825中的指導選擇了公允價值選項，金融工具作為我們對SunStrong合資公司和SunStrong Partners，LLC(“SunStrong Partners”)的投資，以減少因使用不同計量屬性而導致的報告收益波動(見附註9)。股權投資)。我們最初計算我們投資的公允價值符合市場參與者在第三方估值專家的協助下在其公允價值估計中使用的方法和假設。考慮到SunStrong和SunStrong Partners業務的重大變化或其他投入，公允價值計算按季度使用相同的方法進行更新。該等投資被歸類於公允價值層次的第三級，因為我們使用基於貼現現金流量法的收益法估計投資的公允價值，該方法考慮了估計的未來財務業績，包括(其中包括)對預測合同租賃收入、租賃費用、這些租賃資產的剩餘價值和長期折現率的假設，以及對租賃期和折現率的預測違約率，其中一些需要管理層做出重大判斷，而不是基於可觀察到的投入。

下表總結了截至2021年7月4日的6個月的股票投資走勢。有幾個不是截至2021年7月4日的六個月，1級或2級公允價值計量與3級公允價值計量之間的內部變動。

(單位：千)截至2021年1月3日的期初餘額
股權分配1
額外投資
其他調整2
截至2021年7月4日的期末餘額
通過FVO進行股權投資$9,924$(2,276)$—$726 $8,374 

1 在截至2021年7月4日的三個月裏，我們收到了2.3來自SunStrong Partners的1.8億美元現金收益。這一分配減少了我們在SunStrong Partners的股權投資餘額，在我們未經審計的精簡合併資產負債表中被歸類為“其他長期資產”。

2在截至2021年7月4日的三個月裏，我們確認了$0.7在我們未經審計的簡明綜合經營報表中，“其他淨額”內的股權投資的估值變化帶來了100萬美元的收益。該收益主要是由於出售若干商業項目導致SunStrong的預測現金流發生變化(請參閲附註5)。業務剝離).

21
目錄

級別3顯著不可觀察的輸入敏感度

下表彙總了我們截至2021年7月4日按公允價值計價的投資的3級估值中使用的重大不可觀察的投入。表中包括對金融工具整體估值有影響的投入或可能投入的範圍。

2021
資產：公允價值估價技術無法觀察到的輸入範圍(加權平均)
其他長期資產：
**支持股權投資$8,374 貼現現金流貼現率
剩餘價值
12.5%-13% 1
7.5% 1
總資產$8,374 

1在使用貼現現金流模型時，我們股權投資的公允價值計量中使用的主要不可觀察的投入是貼現率和剩餘價值。單獨大幅增加(減少)貼現率將導致公允價值計量大幅降低(提高)。我們根據風險、適當的預計權益成本來估計貼現率。我們根據預計年度的合同制度估算剩餘價值。單獨計算剩餘價值的大幅增加(減少)將導致公允價值計量大幅提高(降低)。

公允價值易於確定的股權投資

與剝離我們的微型逆變器業務有關 為了在2018年8月9日進入階段，我們收到了7.52000萬股恩相普通股(納斯達克市場代碼：ENPH)。收到的普通股被記錄為公允價值易於確定的股權投資(第1級)，公允價值變動根據ASU 2016-01在淨收入中確認金融資產和負債的確認和計量。截至2021年7月4日的三個月和六個月，我們記錄D收益$83.0300萬美元和300萬美元38.31000萬，休息實際上，在我們未經審計的簡明合併經營報表中的“其他，淨額”內，收益為#美元。71.1300萬美元和300萬美元119.0在截至2020年6月28日的三個月和六個月內增長了2.8億美元。在截至2020年6月28日的6個月內，我們銷售了一百萬在公開市場交易中，恩相普通股的股票，現金收益為#美元43.72000萬。

非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債

在某些投資及非金融資產(包括物業、廠房及設備及其他無形資產)的公允價值減值低於其記錄成本的情況下，我們會在初始計量後的期間內按公允價值按非經常性基準計量該等投資及非金融資產(包括物業、廠房及設備及其他無形資產)。截至2021年7月4日和2021年1月3日，在非經常性基礎上沒有按公允價值記錄的重大項目。

22
目錄

公允價值不容易確定的股權投資

這些股權投資是私人持股公司的證券，市值不容易確定。我們定期調整股權證券的賬面價值，以減去減值成本，根據同一發行人相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變化進行調整。沒有易於確定的公允價值的股權投資被歸類在公允價值層次的第三級，因為我們基於估值方法，結合可觀察和不可觀察的輸入來估計價值，包括在隨後的幾輪融資中歸屬於發行公司的估值、發行人運營業績的波動性以及我們持有的證券的權利和義務。

注7。重組

2021年1月重組計劃

在截至2021年4月4日的季度裏，我們通過了一項重組計劃，在計劃關閉我們在俄勒岡州希爾斯伯勒的製造設施的同時，重新調整和優化勞動力需求。關於重組計劃，其中包括將於2021年第一季度實施的行動，預計將於2021年第三季度完成，我們預計我們大約170主要是製造業員工在一段時間內離職三至六個月。我們預計將產生總計約美元的重組費用。7.0600萬至300萬美元9.02000萬美元，主要包括遣散費福利(在#美元之間4.0300萬美元和300萬美元5.0(100萬美元)和房地產租賃終止費用(在#美元之間3.0300萬美元和300萬美元4.0(億美元)。

與關閉相關的是，2021年4月，我們與兩個獨立的第三方簽署了協議，出售某些資產和負債，並保留和聘用該設施的某些員工提供研發服務。資產和銷售研發服務的收益，加上承擔某些負債，使我們先前預期的重組費用減少了大約$。1.22000萬。

截至2021年7月4日，我們累計產生的成本約為$3.62000萬美元的重組費用，主要與遣散費的支付有關。2021年的重組計劃主要涉及預計到2022年發生的剩餘員工的工資和研發服務協議的結束。

2019年12月重組計劃

在2019年第四季度，我們通過了一項重組計劃，以根據我們業務的變化(包括剝離)重新調整和優化員工需求。關於重組計劃，其中包括2019年第四季度實施的行動，我們預計在145和160非製造業員工，約佔3%的全球員工將在大約一段時間內離開12至18月份。介於65和70這些員工中的大多數預計將在傳統的SunPower Technologies業務部門和公司工作，其中大多數人在剝離後離開我們的公司，其餘的人在完成過渡服務後離開。隨着傳統的SunPower能源服務業務部門細化其對分佈式發電、存儲和能源服務的關注，80至90員工在2019年第四財季和2020年上半年離職。截至2021年7月4日，我們累計產生的成本約為$11.0700萬美元的重組費用，主要包括遣散費和留任福利。2019年重組計劃基本完成。

23
目錄

下表按我們未經審計的簡明綜合經營報表中確認的計劃彙總了迄今為止的可比期重組費用：

截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日累計至今
2021年1月重組計劃：
遣散費和福利$(63)$— $3,608 $— $3,608 
其他成本1
22 — 35 — 35 
2021年1月重組計劃總額(41)— 3,643 — 3,643 
2019年12月重組計劃：
遣散費和福利847 1,249 819 2,888 10,852 
其他成本1
— — 112 — 159 
2019年12月重組計劃合計847 1,249 931 2,888 11,011 
其他遺產重組計劃2 10 — (53)68,642 
重組費用總額$808 $1,259 $4,574 $2,835 $83,296 

1其他成本主要是相關的法律和諮詢服務，以及重新安置員工的成本。

下表彙總了截至2021年7月4日的6個月的重組準備金活動：

截至六個月
(單位：千)2021年1月3日收費(福利)(付款)追回款項2021年7月4日
2021年1月重組計劃：
遣散費和福利$— $3,608 $(1,456)$2,152 
其他成本1
— 35 (35)— 
2021年1月重組計劃總額— 3,643 (1,491)2,152 
2019年12月重組計劃：
遣散費和福利2,608 819 (2,561)866 
其他成本1
— 112 (112)— 
2019年12月重組計劃合計2,608 931 (2,673)866 
其他遺產重組計劃200 — (70)130 
重組儲備活動總額$2,808 $4,574 $(4,234)$3,148 

1 其他成本主要是相關的法律和諮詢服務，以及重新安置員工的成本。

注8。承諾和或有事項

設施和設備租賃

我們從第三方以不可取消的經營租賃方式租賃某些設施。我們還根據不可取消的融資租賃租賃某些建築物。經營租約受續期選擇權的限制，續期期限為一年至十年.

我們已經披露了與我們作為承租人簽訂的租賃合同相關的量化信息，方法是根據資產的性質彙總這些信息，以便將具有相似特徵和租賃條款的資產顯示在一個財務報表項目中。

24
目錄

下表彙總了我們簽訂的租賃合同的數量信息：

截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
經營租賃：
經營租賃費用$3,701 $3,516 $7,415 $6,934 
轉租收入(105)(20)(211)(55)
房租費用$3,596 $3,496 $7,204 $6,879 
為計入租賃負債的金額支付的現金
營業租賃的營業現金流$4,437 $3,888 $8,600 $7,197 
以租賃換取的使用權資產$— $963 $11,528 $13,424 
加權-平均剩餘租賃期限(年)-經營租賃6.36.76.36.7
加權平均貼現率-營業租賃8.8 %9 %8.8 %9 %

根據截至2021年7月4日生效的不可取消租賃支付的未來最低租賃付款如下(以千為單位)：

截至2021年7月4日經營租約
2021年(剩餘6個月)$8,800 
202214,722 
202311,899 
20248,029 
20254,353 
此後15,473 
租賃付款總額63,276 
減去：推定利息(15,077)
總計$48,199 

購買承諾
 
不可取消採購訂單和長期供應協議項下的未來採購義務2021年7月4日的情況如下：

(單位：千)2021財年
(剩餘六個月)		2022財年2023財年2024財年2025財年此後
總計1
未來購買義務$149,830 $125,170 $33,148 $1,710 $775 $5,307 $315,940 

1 未來購買債務總額包括#美元26.7與不可取消採購訂單相關的百萬美元和$289.2與長期供應協議相關的100萬美元。

上述未來採購責任主要包括根據與Maxeon Solar於2020年8月26日訂立(經修訂)的供應協議購買光伏組件的承諾，以及購買由以下公司供應的模塊級電力電子(“MLPE”)的承諾一供應商。

25
目錄

我們每年都會審查我們所有長期供應協議的條款，並評估是否需要就不利採購承諾的估計虧損進行任何應計項目，例如成本或可變現淨值調整的降低，這些調整將不會被未來的銷售價格收回，如有必要，沒收預付定金和違約金。

產品保修

下表彙總了截至2021年7月4日和2020年6月28日的三個月和六個月的應計保修活動：

截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
期初餘額$72,271 $99,552 $81,877 $101,380 
在此期間發出的保修的應計費用2,378 1,148 11,862 7,674 
期間的結算和調整(7,864)(8,301)(26,954)(16,655)
期末餘額$66,785 $92,399 $66,785 $92,399 

在某些情況下，我們可能會向客户提供購買延長保修的選項，以確保超出標準保修期的保護。在這種情況下，保修被認為是一項獨特的服務，我們將延長保修視為履約義務，並將交易價格的一部分分配給該履約義務。更常見的情況是，客户不會單獨購買保修。在這些情況下，我們將保修視為保證型保修，向客户提供產品符合商定規格的保證，這並不代表單獨的性能義務。該等保證分別作為負債記錄，並在我們未經審核的簡明綜合資產負債表的“應計負債”及“其他長期負債”內列示(見附註4)。資產負債表組成部分).

與客户簽訂的項目協議

與我們的商業和發電廠客户簽訂的項目協議通常要求我們承擔義務，包括：(I)系統輸出性能保證，(Ii)如果我們正在建設的系統未在指定時間框架內投入使用或其他里程碑未達到，則支付罰款或客户終止權，以及(Iii)系統賣權，根據該權利，如果在特定時間段內未達到某些最低性能閾值，我們可能需要在指定的未來日期以公平價值回購客户的系統。從歷史上看，我們的系統的性能遠遠高於它們的性能保修門檻，而且還沒有發生過我們必須回購系統的情況。截至2021年7月4日和2021年1月3日，我們有8.3百萬美元和$9.1百萬美元，分別歸類為“應計負債”和#美元2.7百萬美元和$3.1在我們未經審計的簡明綜合資產負債表上，這些債務分別被歸類為“其他長期負債”。

與不確定的税收狀況相關的負債
 
與不確定的税收狀況相關的總負債為#美元。12.2百萬和$12.6百萬分別截至2021年7月4日和2021年1月3日。由於預計不會在未來12個月內支付，這些金額被計入我們未經審計的簡明綜合資產負債表中各自期間的“其他長期負債”。由於與我們的税務狀況相關的複雜性和不確定性，我們無法對與其他長期負債中不確定的税務狀況相關的負債進行現金結算的期間(如果有的話)做出合理可靠的估計。

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目錄

彌償
 
我們是各種協議的一方，根據這些協議，我們有義務就某些事項賠償對方。通常，這些義務與合同和許可協議或資產出售有關，根據這些合同和許可協議，我們通常同意使另一方免受因違反擔保、陳述和契諾而造成的損失，這些損失涉及出售資產的所有權、疏忽行為、財產損害、某些知識產權的有效性、不侵犯第三方權利，以及某些與税務相關的事項，包括根據修訂後的1986年《國税法》第48(C)條向客户進行賠償。關於太陽能商業投資税收抵免(“ITCS”)和美國財政部(“美國財政部”)根據“美國復甦和再投資法案”第1603條支付的現金贈款(各自為“現金贈款”)。此外，關於我們在2018財年將住宅租賃資產出售給SunStrong，我們向Hannon Armstrong提供與因所有權變更而重新徵收加州財產税而產生的現金流損失、重新獲得聯邦税收屬性以及沒有為房主帶來承諾節省的租賃造成的現金流損失相關的漢農·阿姆斯特朗(Hannon Armstrong)賠償。對SunStrong的賠償造成的最大損失風險僅限於為太陽能系統收到的對價。在上述每種情況下，我方的付款通常受制於另一方向我方提出特定合同的賠償條款所預期並有效的索賠，這些條款通常是合同特定的，並根據特定合同中規定的程序提出索賠。這些程序通常允許我們質疑對方的主張或, 在違反知識產權陳述或契約的情況下，控制對另一方提出的任何第三方索賠的辯護或和解。此外，我們在這些協議下的義務可能會在活動(通常是更換或更正產品或終止協議並向另一方退款)、期限或金額方面受到限制。在某些情況下，我們可能對第三方或保險有追索權，涵蓋我們支付的某些款項。
 
在某些情況下，我們有合同義務賠償客户和投資者因ITCS和美國財政部現金補助計劃下獲得的福利減少而可能遭受的損失。我們根據美國國税局(“IRS”)和美國財政部提供的指導申請ITCS和現金補助獎勵，其中包括有關合格太陽能發電系統的公允價值等方面的假設。我們與税收股權投資者的某些開發協議、售後回租安排和融資安排包含了關於未來將獲得的激勵水平的假設，在某些情況下，我們的客户和投資者可能會直接提出要求。一般來説，根據美國國税局(IRS)的評估，此類債務將因基礎太陽能系統的價值減少而產生。在每個資產負債表日期，我們根據當時所有可獲得的信息(包括美國國税局進行的任何審計)評估和確認(如果適用)這些債務的潛在風險。根據這一義務，我們未來可能需要支付的最大金額將取決於出售或轉讓給受補償方的太陽能系統在納税申報中聲稱的合格基礎與美國國税局(IRS)為索賠ITCS或現金補助而確定為系統合格基礎的價值之間的差異。我們使用在獨立第三方評估的協助下確定的申報納税的合格基礎來確定傳遞給受賠償方並由其索賠的ITC。我們繼續保留某些賠償，特別是圍繞ITC、現金贈款和加州財產税，即使在基礎資產組合出售給第三方之後也是如此。對於有這種賠償條款的合同, 我們確認ASC 460項下的“擔保”責任，即擔保人在與非關聯方的獨立交易中出具相同擔保所需的估計保費。我們以賠償的公允價值或ASC 450“或有”規定所要求確認的或有負債中的較大者確認此類負債。我們最初根據承保被賠償的潛在風險的保險單的成本來估計所提供的任何此類賠償的公允價值，並可能購買此類保險單以減少我們對潛在賠償付款的風險敞口。在賠償責任被記錄後，我們通常在協議到期或結算時取消確認這一金額。截至2021年7月4日和2021年1月3日，我們的撥備為$9.5百萬及$9.4100萬美元，主要用於與税收有關的賠償。

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目錄

SunPower與Hemlock Semiconductor Operations LLC(f/k/a Hemlock Semiconductor Corporation)及其附屬公司Hemlock Semiconductor，LLC就多晶硅的採購簽訂了各種供應協議(統稱為“Hemlock協議”)。關於分拆，SunPower和Maxeon Solar訂立了一項協議，據此Maxeon Solar獲得SunPower根據鐵杉協議的權利(包括SunPower的保證金和據此預付的款項)，作為回報，Maxeon Solar同意履行SunPower根據鐵杉協議的所有現有和未來義務(包括所有要麼接受要麼支付的義務)。雖然我們仍然是鐵杉協議的一方，在Maxeon Solar不付款的情況下，我們可能在合同上對供應商負責，但我們不相信截至2021年7月4日的季度，我們在鐵杉協議下沒有任何當前或未來的淨風險敞口。Maxeon Solar在鐵杉協議下的剩餘債務為#美元65.1300萬美元和300萬美元125.82021財年剩餘時間和2022財年剩餘時間分別為2000萬美元。這是提前還款總額$。74.0截至2021年7月4日，1.2億美元。這一賠償符合ASC 460指導下的會計標準；然而，截至2021年7月4日的季度，擔保的公允價值無關緊要，因此不包括在我們未經審計的簡明合併資產負債表中。

根據吾等與Maxeon Solar訂立的分拆及分銷協議，吾等亦同意賠償Maxeon Solar因分拆而向Maxeon Solar提供的若干現有訴訟所產生的任何責任。我們希望與Maxeon Solar一起積極參與管理這起訴訟。在美國會計準則委員會460的指導下，賠償符合會計準則，我們已經記錄了$$的訴訟責任。6.21000萬美元，相當於截至2021年7月4日期間提供的擔保的公允價值。

法律事項

我們是日常業務過程中不時出現的各種訴訟事項和索賠的當事人。雖然我們相信這類事件的最終結果不會對我們產生實質性的不利影響，但它們的結果是無法確定的，負面結果可能會對我們的財務狀況、流動性或運營結果產生不利影響。

注9.股權投資

我們的股權投資包括公允價值易於確定的股權投資、公允價值不容易確定的投資、使用公允價值期權計入的股權投資以及權益法投資。

我們在權益法下計入的權益投資收益(虧損)份額在我們未經審計的簡明綜合經營報表中反映為“未合併投資的收益(虧損)權益”。股票投資的按市值計價的收益和虧損在我們未經審計的簡明綜合經營報表中的其他收入(費用)淨額下反映為“其他淨額”。我們股票投資的賬面價值(在我們未經審計的簡明綜合資產負債表中被歸類為“其他長期資產”)如下：

自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
公允價值易於確定的股權投資：
恩相能源公司$652,438 $614,148 
公允價值易於確定的股權投資總額1
652,438 614,148 
公允價值不容易確定的股權投資：
項目實體122 122 
其他不能輕易確定公允價值的股權投資679 679 
沒有易於確定的公允價值的股權投資總額801 801 
具有公允價值選擇權的股權投資：
SunStrong Capital Holdings，LLC8,371 7,645 
SunStrong Partners，LLC3 2,279 
具有公允價值期權的總股權投資8,374 9,924 
股權投資總額$661,613 $624,873 
1截至2021年7月4日，二100萬股恩相公司普通股已被重新分類為流動資產，作為短期投資。

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目錄

可變利息實體(“VIE”)

VIE是指擁有(I)不足以讓該實體在沒有額外從屬財務支持的情況下為其活動融資的實體，或(Ii)缺乏控股財務權益特徵的股權投資者。

我們遵循關於VIE合併的指導方針，要求公司利用定性的方法來確定它是否是VIE的主要受益者。在確定VIE的主要受益人的過程中，需要考慮表明一方有權指導對被投資方的經濟表現影響最大的活動的因素，包括授予被投資方董事會的權力，以及在一定程度上公司在被投資方的經濟利益。我們分析了我們對VIE的投資，並將其歸類為未合併的VIE或合併的VIE(有關我們各種VIE安排的更多詳細信息，請參閲我們截至2021年1月3日的財政年度的Form 10-K).

未合併的VIE將繼續運營。

我們根據ASC 825中的指導選擇了FVO，金融工具，用於我們在SunStrong、SunStrong Partners和8point3 Holdings(我們未合併的VIE)的投資。請參閲註釋6。公允價值計量.

未合併的VIE財務信息彙總

下表根據被投資方提供給我們的未經審計的信息，提供了重要被投資方SunStrong的財務報表摘要：1

截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
運營信息彙總報表：
收入$32,697 $29,293 $65,794 $58,757 
毛收入(虧損)1,007 (5,458)2,221 (6,896)
淨(虧損)收入2,716 (217)(43,073)21,423 

自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
資產負債表摘要信息：
*流動資產$90,285 $93,752 
*1,476,996 1,378,382 
*流動負債。58,585 48,126 
*1,181,709 1,130,484 

1 請注意，在適用的指導意見允許的情況下，報告的欠款金額為四分之一。

與被投資方的關聯方交易

與SunStrong和SunStrong Partners的關聯方交易和餘額如下：

自.起
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日
應收賬款$18,107 $16,767 
其他長期資產11,000 — 
應計負債216 7,996 
合同責任28,401 27,426 
29
目錄


截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
從被投資方獲得的產品/服務收入和費用$50,475 $43,257 $100,122 $99,192 
業務資產剝離收益，淨額1
(224)— (224)— 

1這一收益與本季度對SunStrong的銷售的淨影響有關。請參閲備註5. 業務剝離有關銷售的更多詳細信息，請訪問。

綜合VIE

對於我們合併的VIE公司Solar Sail LLC(“Solar Sail”)和Solar Sail Commercial Holdings，LLC(“Solar Sail Commercial”)，以及與漢農·阿姆斯特朗(Hannon Armstrong)的合資企業，總收入為#美元。4.2300萬美元和300萬美元7.81000萬美元或者分別是截至2021年7月4日的三個月和六個月。總收入為$2.8300萬美元和300萬美元3.5截至2020年6月28日的三個月和六個月分別為2.5億美元。這些合併VIE的資產僅限於特定的被投資人使用，不能用於我們的一般業務。截至2021年7月4日，我們有 $73.7來自合併VIE的1.8億美元資產。

注10。債務和信貸來源

下表彙總了我們未經審計的精簡綜合資產負債表上的未償債務：

2021年7月4日2021年1月3日
(單位：千)面值短期長期的總計面值短期長期的總計
可轉換債券：
0.8752021年到期債券百分比
$— $— $— $— $62,634 $62,531 $— $62,531 
4.002023年到期債券百分比1
424,995 — 423,059 423,059 425,000 — 422,443 422,443 
CEDA貸款— — — — 30,000 — 29,219 29,219 
其他債務133,683 74,071 58,224 132,295 126,283 97,059 27,228 124,287 
$558,678 $74,071 $481,283 $555,354 $643,917 $159,590 $478,890 $638,480 

1這個4.002023年到期債券的百分比原始本金為$425.01000萬美元減少了1,300萬美元。5.02021財年第一季度，由於債券轉換，該季度將有1000美元。

截至2021年7月4日，我們未償債務的未來合同到期日總額(按面值計算)如下：

(單位：千)2021財年(剩餘6個月)2022財年2023財年2024財年2025財年此後總計
未償債務未來總到期日$75,310 $67 $425,065 $57,968 $78 $190 $558,678 

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可轉換債券

下表彙總了我們的未償還可轉換債務：
 2021年7月4日2021年1月3日
(單位：千)賬面價值面值
公允價值1
賬面價值面值
公允價值1
可轉換債券：
0.8752021年到期債券百分比
$— $— $— $62,531 $62,634 $64,018 
4.002023年到期債券百分比
423,059 424,995 603,871 422,443 425,000 549,398 
$423,059 $424,995 $603,871 $484,974 $487,634 $613,416 

1 可轉換債券的公允價值是根據獨立定價來源報告的季度市場價格使用第2級投入確定的。

我們的未償還可轉換債券是優先無擔保債務，與我們現有和未來的所有優先無擔保債務並駕齊驅。

與加州企業發展局(“CEDA”)簽訂的貸款協議

2010年，我們借入了美元的收益30.0根據與CEDA的一項貸款協議，CEDA的免税回收區設施收入債券(SunPower Corporation-總部項目)2010年系列債券(“債券”)的本金總額為100萬美元，將於2031年4月1日到期。債券將於2031年4月1日到期，固定利率為8.50%通過成熟，幷包括習慣契約和其他對我們的限制。根據協議的條款，這些債券須受“補償”條款的約束，根據該條款，如果在2021年4月1日之前退休，本公司必須為債券持有人在貸款期限內的全部未付利息進行“補償”。在2021年4月補充撥備到期後，債券可以隨時按面值註銷。

2021年4月，我們償還了未償還的本金$30.0向CEDA提供百萬貸款。

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其他債務

我們簽訂了其他債務安排來為我們的運營融資，包括有時根據不同項目的需要簽訂項目級別的無追索權債務。截至2021年7月4日，我們擁有132.3這些融資項下的未償還金額為1.6億美元。

以下是這些無追索權融資和其他債務安排的摘要：

 
合計賬面價值1
(單位：千)2021年7月4日2021年1月3日資產負債表分類
追索權債務：
PNC能源資本貸款2
$— $5,545 短期債務和長期債務
資產擔保貸款$57,779 $32,690 短期債務和長期債務
安全港$69,048 $75,910 短期債務和長期債務
總追索權債務$126,827 $114,145 
無追索權債務：
供應商融資和其他債務$5,468 $560 短期債務和長期債務
建設項目債務$— $9,583 短期債務
無追索權債務總額$5,468 $10,143 

1 根據上表所載債務安排的性質，以及我們打算按其面值加上任何適用利息悉數償還或轉讓該等債務，吾等相信其賬面值實質上接近公允價值，而公允價值則歸類於公允價值層次的第三級。

2 2013財年，我們與PNC Energy Capital，LLC簽訂了一項融資協議，為我們的建設項目提供資金。利息按等於倫敦銀行同業拆借利率加倫敦銀行同業拆借利率的年利率計算。4.13%。該等債務責任及相應的利率掉期合約由買方在吾等出售商業項目時承擔(見附註5)。業務剝離有關此次出售的更多細節，請參見)。

美國銀行的資產擔保貸款

2019年3月29日，我們與美國銀行(Bank of America，N.A.)簽訂了一項貸款和擔保協議，該協議連同隨後的修正案，提供了由某些庫存和應收賬款擔保的循環信貸安排，本金總額最高為$75.0百萬美元。貸款和擔保協議包含消極和肯定的契約、違約和償還事件，以及通常適用於資產擔保信貸安排的提前還款條款。該貸款的浮動利率為libor加適用保證金，於(1)任何時間到期，截止日期為2021年6月1日，也就是我們的債券到期之日。0.875%2021年到期的債券，如果我們未能在美國銀行，N.A.的一個單獨賬户中保持相當於我們可轉換債券全部未償還餘額的存款，(2)2022年10月15日(該日期比我們的債券到期日期早91天)4.002023年到期的債券百分比)，如果當時的左輪手槍餘額不為零，(3)2024年3月29日，或(4)根據其作出的承諾終止。左輪手槍的未付餘額是$。57.9300萬美元和300萬美元32.8分別截至2021年7月4日和2021年1月3日。

注11.關聯方交易

關於剝離，我們與Maxeon Solar簽訂了某些協議，包括過渡服務協議、供應協議和合作協議。

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下表彙總了截至2021年7月4日的三個月和六個月我們與Maxeon Solar的交易：
截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2021年7月4日
購買光伏組件(記入收入成本)$47,192 $105,346 
已收到研發費用報銷$8,650 $18,023 
過渡服務協議收入，淨額$1,656 $4,743 


截至2021年7月4日，公司與Maxeon Solar的交易相關的餘額如下：

自.起
(單位：千)2021年7月4日
預付資產和其他流動資產$1,996 
應計負債$9,354 
應付帳款$23,562 

請參閲註釋2。與道達爾和道達爾的交易。適用於與道達爾及其附屬公司的關聯方交易以及附註9。股權投資用於與SunStrong和SunStrong Partners的關聯方交易。

CEO購股

SunPower公司首席執行官彼得·法裏奇於2021年4月19日開始受僱於該公司，他被授予購買至多$3.0按購入日收盤價計算的SunPower普通股1,000萬股。從2021年4月19日開始的12個月內，每購買一股普通股，SunPower公司同意向法裏奇先生授予一個限制性股票單位(“匹配RSU”)。匹配的RSU在法西奇購買相關普通股的日曆季度最後一天的前兩個週年紀念日的每一天都等額分期付款。2021年4月26日，法裏奇先生購買了101,730普通股，總計$3.02000萬和SunPower發佈了等效的匹配RSU.

注12。所得税

在截至2021年7月4日的三個月裏，我們的所得税撥備為$2.4持續經營利潤(未計所得税和未合併被投資人權益前利潤)100萬美元77.2100萬美元主要是由於股權投資按市值計價的未實現收益的遞延税項負債。我們的所得税撥備為#美元。1.1在截至2020年6月28日的三個月中，持續運營帶來的所得税前利潤和未合併被投資公司的股權收益為100萬美元55.6百萬美元主要是由於在外國司法管轄區的税收支出，與Maxeon Solar無關，是盈利的。

在截至2021年7月4日的六個月裏，我們的所得税優惠為2.8持續經營利潤(未計所得税和未合併被投資人權益前利潤)100萬美元22.51000萬美元的收入主要是由於股票薪酬扣除帶來的意外之財，以及估計的州税收負債的真實情況，但部分被股權投資按市值計價的未實現收益的遞延税收負債所抵消。我們的所得税撥備為#美元。2.0在截至2020年6月28日的6個月中，來自持續運營的所得税前利潤和未合併被投資公司的股權收益為100萬美元76.7百萬美元主要是由於在外國司法管轄區的税收支出，與Maxeon Solar無關，是盈利的。

在截至2021年7月4日的三個月和六個月內，根據FASB關於所得税中期報告的指導意見，我們根據預計的年度有效税率計算了所得税撥備。我們預計的有效税率是基於預測的年化結果，這些結果可能在未來一段時間內大幅波動，特別是由於新冠肺炎疫情的不可預測的持續時間和嚴重程度對我們的經營業績造成的年度預測的不確定性。

與不確定的税收狀況相關的總負債沒有顯著變化，為#美元。12.2百萬美元和$12.6分別截至2021年7月4日和2021年1月3日。
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注13.每股淨收益(虧損)
 
我們計算每股基本淨收入(虧損)的方法是，將分配給普通股股東的收益除以當期已發行普通股的基本加權平均數。

稀釋加權平均股份的計算方法是使用基本的已發行普通股的加權平均數加上任何可能稀釋的期間內發行的證券，採用庫存股法和IF轉換法計算，除非它們的影響是反稀釋的。潛在的稀釋證券包括限制性股票單位和未償還的優先可轉換債券。

ASC 260要求公司使用持續運營的收入作為“控制數”或基準，以確定潛在普通股是稀釋的還是反稀釋的。在計算非持續業務時，我們在計算所有其他報告的每股攤薄金額時使用了與計算持續業務每股收益攤薄金額時使用的相同數量的潛在普通股，即使與各自的基本每股金額相比，影響將是反攤薄的。

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下表列出了股東應佔每股基本淨收益(虧損)和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法：

 截至三個月截至六個月
(單位為千，每股除外)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
每股基本淨收入：
分子：
股東應佔淨收益--持續經營$75,207 $55,890 $26,822 $77,430 
股東應佔淨虧損--非持續經營— (36,512)— (59,483)
股東應佔淨收益$75,207 $19,378 $26,822 $17,947 
分母：
基本加權平均普通股172,640 170,003 171,920 169,413 
每股基本淨收入-持續經營$0.44 $0.33 $0.16 $0.46 
每股基本淨虧損-非持續經營— (0.21)— (0.35)
每股基本淨收入$0.44 $0.12 $0.16 $0.11 
稀釋後每股淨收益：
分子：
**可歸因於股東的淨收入-持續運營$75,207 $55,890 $26,822 $77,430 
*補充：利息支出0.8752021年到期債券(扣除税後)百分比
67 535 168 1,040 
*補充：利息支出4.002023年到期債券(扣除税後)百分比
3,126 3,358 — — 
普通股股東可獲得的淨收入--持續經營78,400 59,783 $26,990 $78,470 
普通股股東可獲得的淨虧損--非持續經營$— $(36,512)$— $(59,483)
分母：
**基本加權平均普通股172,640 170,003 171,920 169,413 
以下是稀釋證券的影響：
*3,084 1,765 3,299 1,558 
        0.8752021年到期債券百分比
1,571 6,350 1,575 8,203 
        4.002023年到期債券百分比
17,068 13,922 — — 
稀釋加權平均普通股：194,363 192,040 176,794 179,174 
稀釋每股淨收益-持續運營$0.40 $0.31 $0.15 $0.44 
稀釋每股淨虧損-非持續經營— (0.19)— (0.33)
稀釋每股淨收益$0.40 $0.12 $0.15 $0.11 

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以下是以下時期從股東應佔稀釋後每股淨收入中剔除的已發行反稀釋潛在普通股的摘要：

 截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
限制性股票單位1,070 3,596 1,070 4,509 
4.002023年到期債券百分比
— — 17,068 13,922 

注14.基於股票的薪酬

下表彙總了我們未經審計的精簡合併操作報表中按行項目列出的基於股票的合併補償費用：

 截至三個月截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
收入成本
$1,085 $542 $1,972 $1,186 
研發1,456 233 1,826 536 
銷售、一般和管理7,496 3,180 11,252 7,211 
基於股票的薪酬總費用$10,037 $3,955 $15,050 $8,933 

注15。細分和地理信息

我們的住宅，輕型商業(“RLC”)部門是指通過我們的第三方安裝和非安裝經銷商網絡和經銷商以及我們的內部銷售團隊銷售完全集成的太陽能、存儲和家庭能源解決方案。商業和工業解決方案(“C&I解決方案”)部分是指直接銷售交鑰匙EPC服務和根據購電協議(“PPA”)銷售能源。某些傳統業務，包括我們正在逐步結束的全球發電廠項目開發和項目銷售，以及美國製造業務，對整體運營並不重要，被認為是我們其他業務的非核心業務，並被歸類為“其他”業務。某些關鍵的跨職能支持職能和職責，包括公司戰略、財務、税務和會計支持及服務等，繼續在公司職能部門內集中管理。

每個部門由一名業務總經理管理，他向我們的首席執行官報告，作為首席運營決策者(CODM)，負責審查我們的業務，管理資源分配，並衡量我們在RLC、C&I解決方案和其他部門之間的活動績效。CODM進一步根據兩個主要收入來源-Dev Co和Power Co查看每個部門的業務表現。Dev Co指的是我們在每個部門內的太陽能發起和安裝收入流，例如與我們的經銷商和經銷商網絡銷售太陽能系統以及安裝和EPC收入，而Power Co指的是我們系統銷售後的經常性服務收入，主要來自我們通過RLC的SunStrong合作經銷商服務和C&I Solutions的商業經銷商網絡提供的資產管理服務和O&M服務。每個收入流的風險情況不同，因此，Dev Co和Power Co的分離為CODM提供了適當的信息，以審查業務業績併為每個細分市場分配資源。

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為細分目的所做的調整

基於國際財務報告準則(“IFRS”)的調整

股權投資按市值計價的收益(虧損)

我們確認與股權投資的公允價值相關的調整，這些股權投資的公允價值可以根據這些股權投資的股票價格在每個報告期的變化而隨時確定。根據美國公認會計原則，這些證券因股價變化而產生的按市值計價的損益計入收益，而根據國際財務報告準則，可以選擇在其他全面收益中確認此類損益。道達爾就是這樣選出來的。此外，我們為我們的一些股權投資選擇了FVO，並根據定期計算的公允市場價值調整了這些投資的賬面價值。根據“國際財務報告準則”，沒有這樣的選擇，這些投資需要權益法會計。管理層認為，剔除這些股權投資調整符合我們作為道達爾合併子公司的一部分的內部報告流程，並更好地反映了我們正在進行的業績。

其他調整

部門間毛利率

我們的美國製造業務是其他部門的一部分，生產和銷售太陽能組件 根據管理層對基於市場的定價條款的評估確定的轉讓價格，向RLC和C&I Solutions這兩個運營部門提供服務。這樣的部門間銷售和相關成本在公司層面被剔除，以得出我們未經審計的濃縮綜合財務結果。

住宅租賃資產的出售收益和減值

在2018財年和2019年，為了出售我們擁有的所有住宅租賃資產，我們出售了代表49在我們的大部分住宅租賃業務中擁有%的會員權益，並保留51%會員權益。我們根據保留的部分住宅租賃資產組合的預期公允價值記錄減值費用。這些剩餘的未售出住宅租賃資產減值的任何費用或信用，以及相應的折舊節省，都不包括在我們的非GAAP業績中，因為它們不能反映持續的經營業績。

基於股票的薪酬

基於股票的薪酬主要與我們的股權激勵獎勵有關。基於股票的薪酬是一種非現金支出，依賴於難以預測的市場力量。我們認為，這次股票薪酬的調整為投資者提供了衡量我們核心業績的基礎，包括將我們的業績與其他公司的業績進行比較的能力，而不會出現股票薪酬造成的期間之間的變異性。

業務資產剝離收益，淨額

在2021財年第二季度，我們出售了部分住宅租賃業務和某些商業項目，分別確認了與這些業務剝離相關的收益和虧損。我們認為，從我們的部門業績中剔除這一損益是適當的，因為它們不能反映正在進行的經營業績。

交易相關成本

在收購或剝離業務等重大交易中，我們會產生包括法律和會計費用在內的交易成本。我們認為，將這些成本從我們的部門業績中剔除是合適的，因為它們不會作為我們業務運營的一部分發生，因此不能反映持續的經營業績。

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高管換屆成本

我們會產生與招聘和更換新高管相關的非經常性費用。我們最近任命了一位新的首席執行官和首席法務官，並在我們完成重組轉型的過程中，將資源投入到這些高管換屆和培養新的管理層成員上。我們認為，從我們的非GAAP業績中剔除這些是合適的，因為它們不能反映正在進行的經營業績。

業務重組成本

在剝離過程中，我們在第三方法律和諮詢費用上發生了非經常性費用，主要是為了實現共享信息技術系統和應用程序的分離，預計在接下來的幾個季度還會繼續發生這些費用。我們認為，從我們的非GAAP業績中剔除這些是合適的，因為它們不能反映正在進行的經營業績。

重組費用

我們產生了與重組計劃相關的重組費用，這些重組計劃旨在根據我們的全球戰略重新調整資源，並改善我們的整體運營效率和成本結構。儘管我們過去曾參與過重組活動，但每一次都是基於一套獨特的業務目標的獨立事件。我們認為，從我們的非GAAP業績中剔除這些是合適的，因為它們不能反映正在進行的經營業績。

待退出的遺留業務的經營結果

我們將俄勒岡州希爾斯伯勒工廠2021年第一季度的運營業績從我們的非GAAP業績中剔除，因為俄勒岡州希爾斯伯勒工廠在2021年第一財季停止了收入產生，所有後續活動都集中在運營的逐步結束上。因此，它們不能反映正在進行的運營結果。

訴訟

我們可能會捲入各種訴訟、索賠和導致付款或追回的法律程序。我們不計入與這類事件相關的損益，因為損益並不反映我們在發生期間的基本財務結果。我們認為，從我們的非GAAP業績中剔除這些是合適的，因為它們不能反映正在進行的經營業績。

細分市場和地理信息

下表顯示了截至2021年7月4日的三個月和六個月的收入、毛利率和調整後的EBITDA的部門業績，每個業績都經過了CODM的審查，它們與我們根據美國公認會計準則未經審計的精簡合併業績進行了協調，以及基於發貨目的地和物業、廠房和設備的地理位置的重要客户和收入的信息，逐個部門的淨額。

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截至三個月
2021年7月4日2020年6月28日
(以千為單位)：住宅、輕型商業商業和工業解決方案其他住宅、輕型商業商業和工業解決方案其他
來自外部客户的收入：
開發公司$247,260 $44,769 $5,374 $154,126 $47,006 $(204)
電力公司6,859 3,407 1,254 6,164 3,314 7,261 
部門間收入— — — — — 5,643 
CODM審核的部門總收入$254,119 $48,176 $6,628 $160,290 $50,320 $12,700 
經CODM審核的部門毛利潤$57,210 $703 $5,280 $26,217 $10,708 $(6,283)
調整後的EBITDA$27,893 $(5,568)$4,878 $6,589 $5,402 $(7,177)

截至六個月
2021年7月4日2020年6月28日
(以千為單位)：住宅、輕型商業商業和工業解決方案其他住宅、輕型商業商業和工業解決方案其他
來自外部客户的收入：
開發公司$478,682 $102,890 $6,340 $380,756 $93,754 $266 
電力公司13,374 11,549 1,865 11,674 7,177 19,771 
部門間收入— — (11)— — 25,522 
CODM審核的部門總收入$492,056 $114,439 $8,194 $392,430 $100,931 $45,559 
經CODM審核的部門毛利潤$110,131 $4,914 $5,032 $59,722 $9,413 $(15,738)
調整後的EBITDA$52,946 $(4,992)$4,264 $15,825 $(2,472)$(16,086)

分部收入與未經審計的合併GAAP收入的對賬截至三個月截至六個月
(以千為單位)：2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
CODM審核的部門總收入$308,923 $223,310 $614,689 $538,920 
對細分市場收入的調整：
段間淘汰— (5,643)11 (25,522)
遺留公用事業和發電廠項目— — — 207 
太陽能服務合同的建築收入— — — (5,392)
待退出的遺留業務的經營結果4 — 625 — 
未經審計的濃縮合並GAAP收入$308,927 $217,667 $615,325 $508,213 

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分部毛利與未經審計的合併GAAP毛利的對賬截至三個月截至六個月
(以千為單位)：2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
分部毛利$63,193 $30,642 $120,077 $53,397 
對部門毛利潤的調整：
段間淘汰419 (3,193)868 9,851 
遺留公用事業和發電廠項目— — — 34 
遺留銷售-回租交易— — — (20)
住宅租賃資產的出售收益和減值519 458 1,013 906 
太陽能服務合同的建築收入— — — (4,734)
基於股票的薪酬費用(1,069)(471)(1,956)(1,030)
無形資產攤銷— (1,784)— (3,568)
待退出的遺留業務的經營結果(2,031)— (9,097)— 
未經審計的濃縮合並GAAP毛利$61,031 $25,652 $110,905 $54,836 

分部EBITDA與未合併被投資人所得税前虧損和權益損失的對賬截至三個月截至六個月
(以千為單位)：2021年7月4日2020年6月28日2021年7月4日2020年6月28日
分部調整後的EBITDA$27,203 $4,814 $52,218 $(2,733)
對部門調整後EBITDA的調整：
遺留公用事業和發電廠項目— — — 34 
遺留銷售-回租交易— — — (20)
股權投資按市值計價收益83,746 71,060 39,016 118,931 
住宅租賃資產的出售收益和減值587 317 5,970 1,039 
太陽能服務合同的建築收入— — — (4,734)
基於股票的薪酬費用(10,037)(3,955)(15,050)(8,933)
無形資產攤銷— (1,784)— (3,570)
業務資產剝離收益，淨額224 10,529 224 10,529 
交易相關成本(225)(1,382)(355)(1,862)
高管換屆成本(502)— (502)— 
業務重組成本(904)— (1,858)— 
重組費用(808)(1,259)(4,574)(2,835)
待退出的遺留業務的經營結果(2,031)— (9,097)— 
訴訟(3,493)— (8,703)(485)
回購的可轉換債券收益— — — 2,956 
可歸因於非控股權益的淨虧損(438)(1,363)(1,551)(2,742)
現金利息支出，扣除利息收入後的淨額(7,607)(8,317)(15,521)(17,184)
折舊及攤銷(3,486)(3,933)(6,828)(7,433)
公司(5,035)(9,094)(10,917)(4,279)
未合併被投資人的所得税前收益和權益損失$77,194 $55,633 $22,472 $76,679 
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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

關於前瞻性陳述的警告性聲明

您應閲讀以下有關本公司財務狀況和經營成果的討論，以及本季度報告10-Q表中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註，以及根據1934年證券交易法(“交易法”)提交給美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的截至2021年1月3日的財務年度10-K表年度報告中的綜合財務報表及其附註。

這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合1995年“私人證券訴訟改革法案”的前瞻性陳述。前瞻性陳述是指不代表歷史事實或此類陳述背後的假設的陳述。我們使用諸如“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“預測”、“計劃”、“預測”、“項目”、“潛在”、“尋求”、“應該”、“將會”、“將會”等詞彙來標識前瞻性陳述。本Form 10-Q季度報告中的前瞻性陳述包括但不限於：我們對未來財務結果的計劃和預期、預期的經營結果、業務戰略、我們的現金和流動性的充足程度、預計的成本和成本降低措施、新產品的開發和提升以及對我們現有產品的改進、最近採用的會計聲明的影響、我們與供應商協議的充分性、我們將太陽能項目貨幣化的能力、立法行動和監管合規性、競爭地位、管理層對未來運營的計劃和目標、我們獲得我們到期償還債務的能力，我們持續經營的能力，平均售價的趨勢，我們合資和收購的成功，保修問題，訴訟結果，利息和信用風險，我們市場的一般商業和經濟狀況，行業趨勢，政府激勵措施變化的影響，預期的重組費用，關於新冠肺炎疫情和相關公共衞生措施對我們業務預期影響的聲明，宏觀經濟趨勢和不確定性, 以及項目資產、長期資產和投資減值的可能性。這些前瞻性陳述是基於截至本季度報告發布之日我們掌握的10-Q表格信息以及當前的預期、預測和假設，涉及許多風險和不確定因素，可能導致實際結果與這些前瞻性陳述預期的結果大不相同。這些風險和不確定因素是多方面的，有些是我們無法控制的。可能導致或導致此類差異的因素包括但不限於上述因素、本Form 10-Q季度報告和我們截至2021年1月3日的財年Form 10-K年度報告中標題為“風險因素”一節中討論的因素，以及我們提交給證券交易委員會的其他文件。這些前瞻性陳述不應被視為代表我們對未來任何日期的看法，我們沒有義務，也沒有明確表示不承擔任何責任來更新或改變我們的前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。

我們的會計年度在最接近適用日曆年末的星期天結束。所有對會計期間的引用都適用於我們的會計季度或年度，它們在最接近日曆月末的週日結束。除文意另有所指外，所有提及的“SunPower”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”均指SunPower公司及其子公司。

概述

SunPower是一家領先的太陽能技術和能源服務提供商，通過一系列硬件、軟件和融資選項以及“智能能源”解決方案，向主要在美國和加拿大的客户提供全面集成的太陽能、存儲和家庭能源解決方案。我們的智能能源計劃旨在為家庭、建築和電網添加多層智能控制-所有這些都通過易於使用的客户界面進行個性化。我們是美國分佈式發電(DG)存儲和能源服務市場的領先者，在停電期間為客户提供用電控制和恢復能力，同時通過多種產品為業主、企業、政府、學校和公用事業公司節省成本。我們的銷售渠道包括在住宅和商業市場運營的安裝和非安裝經銷商和轉售商的強大網絡，以及每個細分市場中一組才華橫溢、幹勁十足的內部銷售團隊，他們從事對最終客户的直接銷售。有關我們業務的更多信息，請參閲我們截至2021年1月3日的財政年度Form 10-K年報中標題為“Part I.Item 1.Business”的章節。

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最新發展動態

截至2021年7月4日的財季的主要交易包括：

償還2021年到期的0.875%債券

2021年6月，我們償還了2021年到期的0.875%債券中剩餘的6,250萬美元本金總額。

償還與CEDA的貸款協議

2021年4月，我們向CEDA償還了3000萬美元貸款的未償還本金。

商業項目的銷售

2021年7月，我們向SunStrong出售了某些商業項目，包括基礎固定資產和債務，總對價為890萬美元。該交易被認為是出售ASC805中定義的企業，企業合併，我們記錄了一筆損失510萬美元，在截至2021年7月4日的三個月和六個月的未經審計的簡明綜合經營報表中記錄並計入“業務剝離收益，淨額”。我們收到了280萬美元的現金淨對價。

出售住宅租約

2021年7月，我們向SunStrong出售了若干住宅租賃太陽能系統，總對價為850萬美元。這個交易被認為是出售ASC805中定義的企業，企業合併，我們錄得的收益是530萬美元，它被記錄為業務資產剝離收益，淨額在我們未經審計的截至2021年7月4日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表中。

環境法規更新

作為我們對能源可持續性承諾的一部分，我們於2021年5月發佈了2020財年環境、社會和治理(ESG)報告。這份報告描述了公司的能源可持續性戰略，並解決了其他環境問題，如儘量減少廢物，最大限度地減少對自然資源的影響，以及回收利用。ESG報告可在我們的網站上找到，網址是：https://us.sunpower.com/why-sunpower/sustainability.本網站參考僅為方便起見而提供，參考網站上的內容不會以參考方式併入本Form 10-Q季度報告中。

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經營成果

以美元計算的業務結果和佔總收入的百分比如下：

 截至三個月
 2021年7月4日2020年6月28日
以千計收入的百分比以千計收入的百分比
總收入$308,927 100 $217,667 100 
總收入成本247,896 80 192,015 88 
毛利61,031 20 25,652 12 
研發4,711 2 5,994 3 
銷售、一般和管理56,730 18 36,014 17 
重組費用808 — 1,259 — 
(收益)住宅租賃資產的銷售損失和減值(68)— 141 — 
業務資產剝離收益，淨額(224)— (10,458)(5)
過渡服務協議收入，淨額(1,656)— — — 
營業收入(虧損)730 — (7,298)(3)
其他收入，淨額76,464 25 62,931 29 
所得税前持續經營收入和未合併被投資人收益中的權益77,194 25 55,633 26 
所得税撥備(2,425)(1)(1,106)(1)
持續經營淨收益74,769 24 54,527 25 
非持續經營淨虧損，扣除税金後的淨虧損— — (36,129)(17)
淨收入74,769 24 18,398 8 
可歸因於非控股權益和可贖回非控股權益的持續經營淨虧損438 — 1,363 1 
可歸因於非控股權益和可贖回非控股權益的非持續經營淨收益— — (383)— 
可歸因於非控股權益和可贖回非控股權益的淨虧損438 — 980 — 
可歸因於股東的持續經營淨收益75,207 24 55,890 26 
可歸因於股東的非持續經營淨虧損— — (36,512)(17)
股東應佔淨收益$75,207 24 $19,378 9 

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截至六個月
2021年7月4日2020年6月28日
以千計收入的百分比以千計收入的百分比
總收入$615,325 100 $508,213 100 
總收入成本504,420 82 453,377 89 
毛利110,905 18 54,836 11 
研發9,726 2 13,762 3 
銷售、一般和管理104,474 17 76,731 15 
重組費用4,574 — 2,835 — 
住宅租賃資產的出售收益和減值(294)— (133)— 
業務資產剝離收益，淨額(224)— (10,458)(2)
過渡服務協議收入，淨額(4,743)(1)— — 
營業虧損(2,608)— (27,901)(5)
其他收入，淨額25,080 4 104,580 20 
所得税前持續經營收入和未合併被投資人收益中的權益22,472 4 76,679 15 
所得税受益(撥備)2,799 — (1,991)— 
持續經營淨收益25,271 4 74,688 15 
非持續經營淨虧損，扣除税金後的淨虧損— — (58,428)(12)
淨收入25,271 4 16,260 3 
可歸因於非控股權益和可贖回非控股權益的持續經營淨虧損1,551 — 2,742 — 
可歸因於非控股權益和可贖回非控股權益的非持續經營淨收益— — (1,055)— 
可歸因於非控股權益和可贖回非控股權益的淨虧損1,551 — 1,687 — 
可歸因於股東的持續經營淨收益26,822 4 77,430 15 
可歸因於股東的非持續經營淨虧損— — (59,483)(12)
股東應佔淨收益$26,822 4 $17,947 3 

總收入：

與截至2020年6月28日的三個月和六個月相比，我們在截至2021年7月4日的三個月和六個月的總收入分別增長了42%和21%，這主要是由於我們的RLC部門的收入增加，其次是C&I解決方案部門的收入增加。下面將詳細討論按分段進行的更改。

我們RLC細分市場中的一個客户約佔伊利16%的總收入截至2021年7月4日的三個月和六個月。

一位客户在我們的RLC細分市場中在截至2020年6月28日的三個月和六個月裏，約佔總收入的20%。

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按細分市場劃分的收入

我們分部的説明以及其他需要的信息可以在合併財務報表第1項附註15“分部和地理信息”中找到。財務報表。下面，我們將進一步討論每個細分市場的收入變化。
 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
住宅、輕型商業$254,119 $160,290 59 %$492,056 $392,430 25 %
商業和工業解決方案48,176 50,320 (4)%114,439 100,931 13 %
其他6,628 12,700 (48)%8,194 45,559 (82)%
部門間和GAAP調整1
4 (5,643)100 %636 (30,707)102 %
總收入$308,927 $217,667 42 %$615,325 $508,213 21 %

1 表示部門間抵銷和對部門收入的調整，以確定合併的GAAP收入。有關對賬項目的詳細信息，請參閲附註15。細分市場和地理信息在合併財務報表中。

住宅、輕型商業

該細分市場的收入增長59%和在截至2021年7月4日的三個月和六個月期間，與截至2020年6月28日的三個月和六個月相比，分別增長了25%，這主要是由於住宅現金和貸款交易量增加，以及與2020財年第二季度相比，太陽能服務收入增加以及新冠肺炎疫情的不利影響降低。

商業和工業解決方案s

該細分市場的收入下降了4%在.期間截至2021年7月4日的三個月與截至2020年6月28日的三個月相比，主要是由於現金交易和銷售開發項目的數量減少。

的收入截至2021年7月4日的六個月，與截至2020年6月28日的六個月相比，該部門增長了13%，這主要是由於現金交易和開發項目銷售的數量增加，以及商業售後回租組合的完成帶來的獎勵收入的增加。

其他

T的收入他的部門減少了48%和82%在.期間截至的三個月和六個月分別為2021年7月4日和2021年7月4日截至的三個月和六個月2020年6月28日，主要原因是我們位於俄勒岡州希爾斯伯勒的製造工廠在2021財年第一季度和第二季度停產，以及2020財年第二季度我們的運營和維護服務合同以及相關資產和負債的出售導致運營和維護收入下降。這部分被收入的增長所抵消，主要是在2021財年第二季度，因為達到了與一個遺留髮電廠項目相關的里程碑。

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收入和毛利率的總成本

與截至2020年6月28日的三個月相比，截至2021年7月4日的三個月，我們的總收入成本增長了29%，這主要是由於RLC部門的住宅現金和貸款交易量增加。

與截至2020年6月28日的6個月相比，我們的總收入成本在截至2021年7月4日的6個月中增長了11%，這主要是由於開發銷售項目的成本增加，原因是這些項目的安裝和解固增加，以及我們的C&I解決方案部門在2021財年的部門支出增加。

與截至2020年6月28日的三個月和六個月相比，截至2021年7月4日的三個月和六個月，我們的毛利率分別增長了8個百分點和7個百分點，這主要是由於我們的RLC和其他部門都做出了強勁貢獻。下面將詳細討論按分段進行的更改。

收入總成本和毛利率-按部門劃分

 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
收入成本
住宅、輕型商業$196,909 $134,073 47 %$381,925 $332,708 15 %
商業和工業解決方案47,473 39,612 20 %109,525 91,518 20 %
其他1,348 18,983 (93)%3,162 61,297 (95)%
部門間和GAAP調整1
2,166 (653)432 %9,808 (32,146)131 %
總收入成本$247,896 $192,015 29 %$504,420 $453,377 11 %
毛利率
住宅、輕型商業23 %16 %22 %15 %
商業和工業解決方案
1 %21 %4 %9 %
其他80 %(49)%61 %(35)%
部門間和GAAP調整 1
(54,050)%88 %(1,442)%(5)%
總毛利率百分比20 %12 %18 %11 %

1 表示部門間抵銷和對部門收入的調整，以確定合併的GAAP收入。對賬項目詳見附註15。細分市場和地理信息合併財務報表的.

住宅、輕型商業

與截至2020年6月28日的三個月和六個月相比，截至2021年7月4日的三個月和六個月，該部門的毛利率增長了7個百分點，這主要是由於住宅現金和貸款交易量增加。

商業和工業解決方案
    
與截至2020年6月28日的6個月相比，截至2021年7月4日的3個月和6個月，該部門的毛利率分別下降了20個百分點和5個百分點，這主要是由於利潤率較低的項目的收入和銷售額下降。

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其他

與截至2020年6月28日的三個月和六個月相比，在截至2021年7月4日的三個月和六個月中，該部門的毛利率分別增長了129個百分點和96個百分點，這主要是因為與一個遺留髮電廠項目相關的里程碑獲得了全面利潤，我們位於俄勒岡州希爾斯伯勒的製造設施在2021財年第一季度和第二季度關閉和停產，以及由於出售我們的運營和維護服務合同和相關資產，收入的運營和維護成本降低

研究與開發(“R&D”)

截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
研發$4,711 $5,994 (21)%$9,726 $13,762 (29)%
佔收入的百分比2 %3 %2 %3 %

與截至2020年6月28日的三個月相比，截至2021年7月4日的三個月研發費用減少了130萬美元，降幅為21%，這主要是由於能源部在2021財年第二季度獲得了合格費用的信貸，以及2020財年第二季度與新冠肺炎大流行相關的成本削減活動。

在截至2021年7月4日的6個月中，研發費用比截至2020年6月28日的6個月減少了400萬美元，降幅為29%，這主要是由於軟件研究成本降低，包括直接項目和合同勞動力成本，以及從能源部獲得的2021財年第二季度合格支出的信貸，以及2020財年第二季度與新冠肺炎大流行相關的成本削減活動。

銷售、一般和行政(“SG&A”)

 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
SG&A$56,730 $36,014 58 %$104,474 $76,731 36 %
佔收入的百分比18 %17 %17 %15 %

與截至2020年6月28日的三個月相比，截至2021年7月4日的三個月SG&A費用增加了2,070萬美元，增幅為58%，主要原因是訴訟成本上升，增量招聘帶來的勞動力成本上升，前高管持有的股票加速歸屬，以及2020財年第二季度與新冠肺炎疫情相關的某些高管減薪的成本行動。

與截至2020年6月28日的6個月相比，截至2021年7月4日的6個月，SG&A費用增加了2,770萬美元，增幅為36%，這主要是由於訴訟成本上升，以及增量招聘和開發人員的勞動力和諮詢成本上升，以及2020財年第二季度採取的與新冠肺炎疫情相關的削減某些高管工資的成本行動。

重組費用

 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
重組費用$808 $1,259 (36)%$4,574 $2,835 61 %
佔收入的百分比— %1 %1 %1 %
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目錄


與截至2020年6月28日的三個月相比，截至2021年7月4日的三個月的重組費用減少了50萬美元，降幅為36%，這主要是由於2021財年第一季度通過的與關閉俄勒岡州希爾斯伯勒製造設施相關的重組計劃的逐步結束。

與截至2020年6月28日的6個月相比，截至2021年7月4日的6個月的重組費用增加了170萬美元，增幅為61%，這主要是由於2021財年第一季度和第二季度與2021財年第一季度通過的新重組計劃相關的費用。

見“項目1.財務報表--附註7。重組在本季度報告10-Q表格中未經審計的簡明綜合財務報表的附註中，瞭解有關我們重組計劃的進一步信息。

(收益)住宅租賃資產的銷售損失和減值

 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
(收益)住宅租賃資產的銷售損失和減值$(68)$141 (148)%$(294)$(133)121 %
佔收入的百分比— %— %— %— %

在截至2021年7月4日的三個月裏，住宅租賃資產的銷售和減值收益減少了20萬美元，與截至2020年6月28日的三個月相當。

在截至2021年7月4日的6個月中，住宅租賃資產的銷售和減值收益增加了20萬美元，與截至2020年6月28日的6個月相當。

業務資產剝離收益，淨額

 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
業務資產剝離收益，淨額$(224)$(10,458)(98)%$(224)$(10,458)(98)%
佔收入的百分比— %(5)%— %(2)%

業務資產剝離收益，與截至2020年6月28日的三個月和六個月相比，截至2021年7月4日的三個月和六個月的淨收益減少了1020萬美元，這主要是因為在截至2020年6月28日的季度，我們的運營與維護業務的銷售收益為1050萬美元，而截至2021年7月4日的季度，我們的商業項目和住宅租賃的銷售淨收益總計為20萬美元。

過渡服務協議收入，淨額

 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
過渡服務協議收入，淨額$(1,656)$— 100 %$(4,743)$— 100 %
佔收入的百分比(1)%— %(1)%— %

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關於剝離，我們和Maxeon Solar簽訂了一項過渡服務協議，根據該協議，我們將向Maxeon Solar提供某些勞務和非勞務服務，並在剝離後獲得關於某些共享流程的有限服務。過渡服務協議的期限為12個月，最多可延長180天，服務按成本價加標準加價收費。扣除Maxeon Solar提供的服務，我們根據過渡服務協議提供的服務分別錄得170萬美元和470萬美元的收入，導致截至2021年7月4日的三個月和六個月的綜合運營報表的運營費用分別減少。

其他收入(費用)，淨額

截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
利息收入$114 $174 (34)%$166 $578 (71)%
利息支出(7,721)(8,448)(9)%(15,686)(17,641)(11)%
其他收入(費用)：
其他，淨額84,071 71,205 18 %40,600 121,643 (67)%
其他收入(費用)，淨額$76,464 $62,931 22 %$25,080 $104,580 (76)%
佔收入的百分比25 %29 %4 %20 %
    
與截至2020年6月28日的三個月相比，截至2021年7月4日的三個月的利息支出減少了70萬美元，這主要是因為在截至2021年7月4日的季度償還了我們的可轉換債券，以及在2020財年第一季度和第三季度回購了我們的可轉換債券。

與截至2020年6月28日的6個月相比，截至2021年7月4日的6個月的利息支出減少了200萬美元，這主要是因為在截至2021年7月4日的季度償還了我們的可轉換債券，以及在2020財年第一季度和第三季度回購了我們的可轉換債券。

與截至2020年6月28日的三個月相比，截至2021年7月4日的三個月的其他收入增加了1290萬美元，這主要是由於截至2021年7月4日的三個月，公允價值易於確定的股權投資收益為8300萬美元，而截至2020年6月28日的三個月的收益為7110萬美元。

與截至2021年6月28日的6個月相比，截至2021年7月4日的6個月，其他收入減少了8,100萬美元，主要原因是在截至2021年7月4日的6個月裏，一項公允價值易於確定的股權投資獲得了3,830萬美元的收益，而相比之下，該公司獲得了119.0美元的收益 在截至2020年6月28日的六個月裏。

所得税

 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
從所得税中受益(規定)$(2,425)$(1,106)119 %$2,799 $(1,991)(241)%
佔收入的百分比(1)%(1)%— %— %

在截至2021年7月4日的三個月裏，我們為持續運營帶來的所得税撥備為240萬美元，扣除所得税前的利潤和未合併投資收益中的股權7720萬美元，主要是由於股權投資按市值計價的未實現收益的遞延税負。在截至2020年6月28日的三個月裏，我們的所得税撥備為110萬美元，來自持續運營的所得税前利潤為5560萬美元，未合併投資的收益中的股權為5560萬美元，這主要是由於與Maxeon Solar無關的外國司法管轄區的税費是盈利的。

49
目錄

在截至2021年7月4日的6個月裏，我們持續運營的所得税前利潤280萬美元，以及未合併被投資人收益中的權益2250萬美元，主要是由於基於股票的薪酬扣除帶來的意外之財，以及估計的州税收負債的真實情況，部分被股權投資按市值計價的未實現收益的遞延税收負債所抵消。在截至2020年6月28日的六個月裏，我們為持續運營帶來的所得税撥備200萬美元，扣除所得税前利潤和未合併被投資人收益中的股權7670萬美元，主要是由於與Maxeon Solar無關的外國司法管轄區的税費是盈利的。

截至2021財年第二季度末，作為我們持續運營的一部分，累積的海外收益中有一小部分位於美國以外，可能在匯回時繳納外國所得税或預扣税。然而，累積的海外收益打算無限期地再投資於我們的海外子公司；因此，沒有提供此類外國税。確定與這些收益相關的未確認遞延税項負債額是不可行的。

我們記錄了一項估值津貼，以將我們在美國和墨西哥的遞延税項資產減少到更有可能實現的金額。在評估是否需要估值免税額時，我們會考慮與未來應課税入息估計有關的過往入息水平、預期和風險，以及持續審慎和可行的税務籌劃策略。如果我們確定我們將來能夠實現超過淨記錄金額的額外遞延税項資產，或者如果我們隨後確定不太可能實現之前記錄的金額，我們將對遞延税項資產估值撥備進行調整，這將在調整期間改變所得税。

非控股權益應佔淨虧損

 截至三個月截至六個月
(除百分比外，以千為單位)2021年7月4日2020年6月28日%變化2021年7月4日2020年6月28日%變化
可歸因於非控股權益的淨虧損$438 $1,363 (68)%$1,551 $2,742 (43)%

在2020財年之前，我們與第三方税務股權投資者達成了協議，根據這些協議，投資者將投資於一種名為合夥翻轉(Partnership Flip)的結構。我們確定我們持有這些非全資實體的控股權，因此我們完全合併了這些實體。我們採用HLBV(假設賬面價值清算)方法，根據報告期的變化，向每位投資者分配記錄的淨收益(虧損)，即在清算情況下，每個投資者根據管理合同安排有權獲得的實體淨資產額。

與截至2020年6月28日的三個月和六個月相比，截至2021年7月4日的三個月和六個月的非控股權益應佔淨虧損分別減少90萬美元和120萬美元，這主要是由於我們根據HLBV方法解除了我們的住宅租賃資產的合併，並將某些資產(包括税收抵免和加速税收折舊優惠)分配給了我們合併的一個共同擁有實體的投資者。

關鍵會計估計

我們按照美國公認會計原則編制未經審計的簡明合併財務報表。美國公認會計準則要求管理層作出影響我們財務報表中記錄的資產、負債、收入和費用數額的估計和假設。我們根據歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設作出估計，這些假設的結果構成對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。

隨着新事件的發生和獲得更多信息，這些估計可能會發生變化。在不同的假設和條件下，實際結果可能與這些估計值不同。

在截至2021年7月4日的下一個財政季度，我們的關鍵會計估計與我們之前在Form 10-K財政年度報告中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的“關鍵會計估計”中披露的那些相比沒有重大變化。2021年1月3日.

50
目錄

流動性與資本資源

流動性

現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的來源和用途摘要如下：
 截至六個月
(單位：千)2021年7月4日2020年6月28日
用於經營活動的現金淨額$(18,353)$(158,842)
投資活動提供的淨現金$7,363 $55,838 
用於融資活動的淨現金$(84,187)$(81,409)

經營活動

網絡截至2021年7月4日的6個月，營業活動中使用的現金為1840萬美元，其中包括經某些非現金項目調整後的淨收入以及營業資產和負債的變化。

與截至2020年6月28日的相應會計季度相比，本季度運營中使用的現金減少了1.405億美元，這主要是因為本季度應付賬款和應計負債的付款比上一季度減少，以及本季度里程碑成就結算的合同資產減少。

投資活動

NINVE提供的ET現金誘捕活動截至的六個月2021年7月4日$740萬便士主要由業務剝離的收益組成淨資產，扣除現金和股權投資資本返還所得的收益，部分被購買房地產、廠房和設備所抵消。

與截至2020年6月28日的財季相比，本季度投資活動提供的現金淨額減少了4850萬美元，這是由於出售股權投資的現金收益減少，以及扣除現金的業務剝離收益減少。

融資活動

FI中使用的淨現金為……籌款活動截至2021年7月4日的6個月，主要費用為8420萬美元LY由回購可轉換債券支付的現金組成，淨償還銀行貸款和其他債務，包括償還無追索權的住宅和商業融資債務，扣除銀行貸款和其他債務的淨額，以及為既有限制性股票的預扣税義務購買股票。

這個與截至2020年6月28日的財季相比，本季度用於融資活動的淨現金增加了280萬美元，主要原因是截至2020年6月28日的季度現金流出減少，原因是銀行貸款和其他債務(包括無追索權住宅和商業融資債務以及償還可轉換債務)的淨收益增加，但被購買股票用於預扣債務的現金增加所抵消。

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目錄

資本資源

截至2021年7月4日，我們擁有不受限制的現金和現金等價物1.405億美元的薪酬截至2021年1月3日，該公司的收入為232.8美元。我們已經投資並預計將繼續投資開發太陽能發電系統和工廠，以出售給客户，特別是在我們的C&I解決方案部門的開發和建設項目上。太陽能發電廠的開發可能會持續很長一段時間，需要大量的初始投資，我們在這方面的努力可能包括開發的各個階段，包括徵地、許可、融資、建設、運營，以及最終出售項目。我們通常選擇在獲得項目融資之前，在收到最終監管批准之前，以及在最終出售給客户(如果有的話)之前承擔這些努力的成本，這意味着我們必須在簽署購電協議和EPC合同以及收到任何收入之前，對資源(例如，包括大額輸電保證金或其他付款，可能是不可退還的)、土地收購、許可、法律和其他成本，以及在某些情況下建設項目的實際成本進行重大的前期投資，在某些情況下，還必須承擔建設項目的實際成本，這意味着我們必須在簽署購電協議和EPC合同以及收到任何收入之前，對資源進行重大的前期投資(例如，包括大額輸電保證金或其他可能無法退還的付款)、土地收購、許可、法律和其他成本，在某些情況下還包括建設項目的實際成本。一個或多個項目處置的任何延誤，或我們無法完成一個或多個項目的開發，都可能對我們的流動性產生負面影響。

截至2021年7月4日，我們的現金餘額主要在美國；然而，我們在美國境外持有的現金約為190萬美元。這些離岸現金用於資助我們在墨西哥、加拿大和亞太地區的業務運營，這些業務需要在當地支付工資、材料和其他費用。

我們的某些客户還需要由擔保機構出具的履約保證金或由金融機構出具的信用證，這些保證金在滿足合同要求後退還給我們。如果與客户發生合同糾紛，客户可能會扣留抵押品或在此類抵押品下提取抵押品，這可能會對我們的流動性產生不利影響。獲得信用證可能需要足夠的抵押品。我們2011年9月與德意志銀行信託的信用證融資完全由受限現金擔保，這減少了可用於運營的現金數量。截至2021年7月4日，根據德意志銀行信託安排簽發的信用證總額為270萬美元。

總體而言，我們維持通過考慮一系列因素而建立的債務水平，這些因素包括現金流預期、運營的現金需求、我們的資本成本和目標資本結構。

我們相信，從這些財務報表發佈之日起，我們的現金和現金等價物總額將足以在未來12個月內履行我們的義務。此外，我們歷來成功地通過剝離某些投資和業務來產生流動性，例如，剝離我們在Enval普通股以及其他非核心資產的股份；確保其他融資來源，如進入資本市場；以及實施其他成本削減舉措，如重組，以滿足我們的流動性需求。儘管我們在歷史上一直能夠產生流動性，但我們不能保證我們將能夠繼續這樣做。

關於債務工具的條款及其在該期間的變動情況，見“第1項.財務報表--附註10”。債務和信貸來源“在本季度報告(表格10-Q)的未經審計簡明綜合財務報表附註中。

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目錄

合同義務

下表彙總了截至2021年7月4日我們對未來期間的重大合同義務和現金需求：
 按財政期到期付款
(單位：千)總計20212022-20232024-20252025年以後
可轉換債務，包括利息1
451,203 $8,500 $442,703 $— $— 
其他債務，包括利息2
137,839 77,825 1,574 58,238 202 
經營租賃承諾3
63,276 8,800 26,621 12,382 15,473 
不可取消的採購訂單4
26,722 26,722 — — — 
供應協議承諾5
289,218 123,108 158,318 2,485 5,307 
總計$968,258 $244,955 $629,216 $73,105 $20,982 

1可轉換債券，包括利息，涉及我們2023年到期的優先可轉換債券的未償還本金總額425.0美元。就上表而言，我們假設我們可轉換債券的所有持有者將繼續持有到到期日，不會轉換。

2 其他債務，包括利息，主要涉及我們的無追索權融資和其他債務安排，如附註10.債務和信貸來源所述。

3經營租賃承諾主要涉及各種設施租賃協議，包括尚未開始的租賃。

4不可取消的採購訂單涉及工具和建築設備的採購。

5供應協議承諾主要涉及與多家供應商(包括Maxeon Solar)就購買光伏太陽能組件以及與模塊級電力電子產品和交流電纜供應商達成的安排。這些協議規定了供應商未來供應的產品數量和價格，期限分別為兩年和五年，如果我們終止這些協議，將會產生一定的後果，例如沒收與以前購買的產品相關的預付定金和違約金。

與不確定的税收狀況相關的負債

由於與我們的税務狀況相關的複雜性和不確定性，我們無法對與其他長期負債中不確定的税務狀況相關的負債進行現金結算的期限做出合理可靠的估計。因此，他們被排除在上表之外。截至2021年7月4日和2021年1月3日，與不確定税收頭寸相關的總負債分別為1,220萬美元和1,260萬美元，並計入我們未經審計的簡明合併中的“其他長期負債”資產負債表，因為它們預計不會在未來12個月內支付。

第三項：關於市場風險的定量和定性披露

有關影響SunPower的市場風險的定量和定性披露，請參閲我們截至財年的Form 10-K年度報告第二部分第7A項中的“關於市場風險的定量和定性披露”2021年1月3日。自那以來，我們的市場風險敞口沒有任何實質性的變化。2021年1月3日.

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目錄

第四項： 控制 和程序

信息披露控制和程序的評估

我們維持“交易法”下規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”，旨在提供合理保證，確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且此類信息會被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關所需披露的決定。在設計和評估我們的披露管制和程序時，管理層認識到，無論披露管制和程序的構思和運作如何完善，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保披露管制和程序的目標得以實現。此外，在設計披露控制和程序時，我們的管理層必須運用其判斷來評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。任何披露控制和程序的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其所述目標。

根據截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋期末的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年7月4日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。

財務報告內部控制的變化

我們將定期審查我們的財務報告內部控制制度，並對我們的流程和制度進行改革，以改善控制和提高效率，同時確保我們保持有效的內部控制環境。變更可能包括實施新的、更高效的系統、整合活動和遷移流程等活動。

我們對財務報告的內部控制在最近一個會計季度沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟

在“第1項財務報表-附註8”項下的披露。承付款和或有事項--法律事項“在本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表附註中，表格10-Q被併入本文作為參考。

第1A項。危險因素

以下信息更新了我們之前在截至2021年1月3日的財年的Form 10-K年度報告中披露的風險因素，應與之一併閲讀。我們之前在Form 10-K年度報告中披露的截至2021年1月3日的財年的風險因素沒有實質性變化，但下文披露的情況除外。

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目錄

我們的成功有賴於我們關鍵人員的持續貢獻，而我們管理團隊中任何主要成員的服務流失都可能對我們的運營產生不利影響。

我們嚴重依賴我們主要高管的服務，我們管理團隊中任何主要成員的服務流失都可能對我們的運營產生不利影響。我們最近任命了一位新的首席執行官和首席法務官，我們正在投入大量資源進行這些高管換屆，並在我們完成重組和戰略轉型的過程中培養新的管理層成員。雖然我們剛剛卸任的首席執行官將繼續擔任董事會主席一段時間，併為我們提供某些其他過渡服務，但我們不能保證這將足以確保在過渡期內不會失去連續性或積累知識、效率低下或其他不可預見的業務運營中斷。

近年來，我們進行了幾次重組，這可能會削弱我們在重組期間留住提供過渡服務所需的關鍵人才的能力。我們行業對人才的爭奪十分激烈。我們可能不能成功地吸引和留住足夠數量的合格人員來支持我們預期的增長。我們不能保證任何員工將在任何確定的時間內繼續受僱於我們，因為我們的所有員工，包括我們的主要高管，都是隨意服務的，並可能隨時以任何理由終止他們的僱傭關係。

我們依賴包括Maxeon Solar在內的有限數量的供應商提供某些關鍵原材料、組件和成品，包括我們的太陽能電池和組件。任何供應中斷或延遲都可能對我們的業務產生不利影響，使我們無法在規定的時間範圍內向客户交付產品，進而可能導致銷售和安裝延遲、取消、罰款或失去市場份額。

就分拆事宜，吾等訂立供應協議，據此Maxeon Solar將獨家向吾等供應若干產品(“供應協議”)，包括太陽能電池及電池板，用於國內地區(定義見供應協議)的住宅及商用太陽能應用。《供應協議》的期限為兩年，但須遵守因另一方違約(有權或無權根據違約情況而定)和影響另一方的破產事件而觸發的慣例提前終止條款。根據供應協議，我們必須在每個日曆季度內購買一定數量的產品，並要求Maxeon Solar供應這些產品。供應協議還包括互惠排他性條款，除某些例外情況外，禁止我們從除Maxeon Solar以外的任何人購買國內區域的產品(或競爭產品)。對於指定安裝在住宅上或由第三方專供特定客户使用的產品，排他性條款將持續到2022年8月26日(或整個初始期限)。對於SunPower為直接安裝而採購的產品，以及包括為多個客户的利益和使用而安裝太陽能電池板的應用，如社區太陽能項目，排他性條款於2021年6月30日終止。排他性條款不適用於離網應用、某些便攜式或移動小規模應用(包括將太陽能電池集成到消費產品中的應用)，或者發電廠、電錶前應用，在這些應用中，所產生的電力被出售給公用事業公司或其他經銷商。由於Maxeon Solar是我們這類關鍵產品的獨家供應商，因此Maxeon Solar無法提供必要產品的任何延遲或故障, 或以符合我們質量和數量要求的方式供應此類產品，可能會對我們的業務、運營結果、現金流和財務狀況產生實質性的不利影響。

如果我們的供應商(包括Maxeon Solar)用於製造零部件的工藝和技術是專有的，我們可能無法從替代供應商那裏獲得類似的零部件，並且供應協議中的排他性條款可能會阻止我們尋找替代供應商，除非在某些非常有限的情況下。此外，金融市場可能會限制我們的供應商在需要擴大生產或滿足運營資本要求時籌集資金的能力。因此，他們可能無法提供我們需要的必要產品、原材料、庫存和資本設備，以支持我們計劃中的銷售業務，這反過來又會對我們的銷售量、盈利能力和現金流產生負面影響。供應商未能及時提供原材料或組件，或未能提供符合我們質量、數量和成本要求的原材料或組件，可能會削弱我們生產產品的能力或增加我們的生產成本。如果我們不能及時或按可接受的條件獲得替代材料或部件，我們可能無法在規定的時間內將產品交付給我們的客户。

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目錄

此外，我們的供應鏈還會受到自然災害和其他我們無法控制的事件的影響，例如原材料、組件和勞動力短缺、全球和地區航運和物流限制、停工、流行病或流行病、地震、洪水、火災、火山噴發、停電或其他自然災害，以及氣候變化的實際影響，包括天氣模式(包括洪水、火災、海嘯、乾旱和降雨量)、可用水情況、風暴模式和強度以及氣温水平的變化。外國對人權的擔憂，包括強迫勞動和人口販運，以及相關的政府應對措施，都有可能擾亂我們的供應鏈，我們的行動可能會受到不利影響。例如，美國國土安全部(US Department Of Homeland Security)於2021年6月24日發佈了一項暫緩釋放令，適用於中國新疆維吾爾自治區太陽能電池板製造商使用的一家主要多晶硅生產商生產的二氧化硅產品，原因是該地區被指存在廣泛的國家支持的強迫勞動。雖然我們不相信我們銷售的產品所使用的原材料來自本地區或其他有強迫勞動問題的地區，但由於這些擔憂、相關的政府反應或希望從其他製造商或地區採購產品、組件或材料而導致的任何延誤或其他供應鏈中斷都可能導致發貨、銷售和安裝延遲、取消、罰款支付或收入和市場份額的損失，其中任何一項都可能對我們的業務、運營結果、現金流和財務狀況產生實質性的不利影響。

第二項：未登記的股權證券銷售和收益使用

發行人購買股票證券

下表列出了我們或代表我們或任何“關聯購買者”(根據交易法第10b-18(A)(3)條的定義)在每個指定期間購買我們普通股的所有股票。
期間
購買的股份總數1
平均價格
按股支付		作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據公開宣佈的計劃或計劃可以購買的最大股票數量
2021年4月5日至2021年5月2日— $— — — 
2021年5月3日至2021年5月30日76,171 $23.26 — — 
2021年5月31日至2021年7月4日110,828 $22.84 — — 
 186,999 — — 

1    購買的股份代表為履行與向員工發行的限制性股票歸屬相關的預扣税款義務而交出的股份。
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目錄

第六項：展品
    
展品索引
展品編號描述
10.1
2019年5月1日修訂的2019年管理職業生涯過渡計劃。
31.1*
首席執行官根據規則13a-14(A)/15d-14(A)出具的證明。
31.2*
首席財務官根據規則13a-14(A)/15d-14(A)出具的證明。
32.1*
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節提供的證明。
101.SCH*內聯XBRL分類架構文檔。
101.CAL*內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔。
101.LAB*內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔。
101.PRE*內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔。
101.DEF*內聯XBRL分類定義Linkbase文檔。
104
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

標有星號(*)的證物隨函存檔。

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目錄

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

 SunPower公司
日期：2021年8月3日發信人：/S/MANAVENDRA S.SIAL
  馬納文德拉·S·西爾
 執行副總裁兼
  首席財務官



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