CARR-20210630假象--12-312021Q20001783180Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613Member00017831802021-01-012021-06-30Xbrli：共享00017831802021-07-15Iso4217：美元0001783180美國-GAAP：ProductMember2021-04-012021-06-300001783180美國-GAAP：ProductMember2020-04-012020-06-300001783180美國-GAAP：ProductMember2021-01-012021-06-300001783180美國-GAAP：ProductMember2020-01-012020-06-300001783180美國-GAAP：服務成員2021-04-012021-06-300001783180美國-GAAP：服務成員2020-04-012020-06-300001783180美國-GAAP：服務成員2021-01-012021-06-300001783180美國-GAAP：服務成員2020-01-012020-06-3000017831802021-04-012021-06-3000017831802020-04-012020-06-3000017831802020-01-012020-06-30Iso4217：美元Xbrli：共享00017831802021-06-3000017831802020-12-310001783180卡爾：UTCNetInvestmentMember2019-12-310001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001783180美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001783180美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-3100017831802019-12-310001783180卡爾：UTCNetInvestmentMember2020-01-012020-03-310001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-03-3100017831802020-01-012020-03-310001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001783180卡爾：UTCNetInvestmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001783180Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001783180卡爾：UTCNetInvestmentMember2020-03-310001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001783180美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001783180美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-03-3100017831802020-03-310001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-04-012020-06-300001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001783180卡爾：UTCNetInvestmentMember2020-04-012020-06-300001783180美國-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300001783180卡爾：UTCNetInvestmentMember2020-06-300001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001783180美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001783180美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-06-3000017831802020-06-300001783180卡爾：UTCNetInvestmentMember2020-12-310001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001783180美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001783180美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-03-3100017831802021-01-012021-03-310001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001783180美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310001783180卡爾：UTCNetInvestmentMember2021-03-310001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001783180美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001783180美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-3100017831802021-03-310001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-04-012021-06-300001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001783180美國-GAAP：SecuryStockMember2021-04-012021-06-300001783180卡爾：UTCNetInvestmentMember2021-06-300001783180Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001783180美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001783180美國-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300001783180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001783180美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001783180美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-3000017831802020-04-032020-04-0300017831802020-02-2700017831802020-02-272020-03-2700017831802020-04-012020-04-020001783180美國-GAAP：衍生成員2021-04-012021-06-300001783180美國-GAAP：衍生成員2020-04-012020-06-300001783180CARR：HVAC段成員2020-12-310001783180CARR：製冷部門成員2020-12-310001783180CARR：FireAndSecuritySegmentMember2020-12-310001783180CARR：HVAC段成員2021-01-012021-06-300001783180CARR：製冷部門成員2021-01-012021-06-300001783180CARR：FireAndSecuritySegmentMember2021-01-012021-06-300001783180CARR：HVAC段成員2021-06-300001783180CARR：製冷部門成員2021-06-300001783180CARR：FireAndSecuritySegmentMember2021-06-300001783180US-GAAP：客户關係成員2021-06-300001783180US-GAAP：客户關係成員2020-12-3100017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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區20549
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表格10-Q
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| ☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年6月30日
或 | | | | | |
| ☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
佣金檔案編號001-39220
____________________________________
環球航空公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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| 特拉華州 | | 83-4051582 |
| (法團或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
巴斯德大道13995號, 棕櫚灘花園, 弗羅裏達33418
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(561)365-2000
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每節課的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股(面值0.01美元) | | 卡爾 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(§232.405)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☐
| 加速文件管理器 | ☐ | | |
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| 非加速文件服務器 | ☒ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*☒
截至2021年7月15日，有867,701,396已發行普通股。
環球航空公司
表格10-Q季度報告的內容
截至2021年6月30日的三個月和六個月
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| 頁面 |
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第一部分-財務信息 | 3 |
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第一項財務報表： | 3 |
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簡明合併業務報表(未經審計) | 3 |
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簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計) | 4 |
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簡明綜合資產負債表(未經審計) | 5 |
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簡明綜合權益變動表(未經審計) | 6 |
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簡明合併現金流量表(未經審計) | 7 |
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簡明合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
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獨立註冊會計師事務所報告 | 25 |
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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 26 |
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第三項關於市場風險的定量和定性披露 | 40 |
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項目4.控制和程序 | 40 |
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第二部分-其他資料 | 42 |
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第一項：法律訴訟 | 42 |
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項目1A。風險因素 | 42 |
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第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 43 |
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項目6.展品 | 44 |
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簽名 | 45 |
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開利環球公司及其子公司的名稱、縮寫、標識以及產品和服務代號都是開利環球公司及其子公司的註冊或未註冊商標或商號。其他公司的名稱、名稱縮寫、徽標、產品和服務代號是其各自所有者的註冊或未註冊商標或商號。本文中使用的術語“我們”、“本公司”或“承運人”，除上下文另有規定外，均指承運人全球公司及其子公司。本表格10-Q中對互聯網網站的引用僅為方便起見而提供。通過這些網站獲得的信息不會通過引用併入本10-Q表格中。
第一部分-財務信息
項目1.編制財務報表
環球航空公司
簡明合併操作報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬，每股除外) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 淨銷售額 | | | | | | | | |
| 產品銷售 | | $ | 4,584 | | | $ | 3,275 | | | $ | 8,448 | | | $ | 6,422 | |
| 服務銷售 | | 856 | | | 697 | | | 1,691 | | | 1,438 | |
| 總淨銷售額 | | 5,440 | | | 3,972 | | | 10,139 | | | 7,860 | |
| 成本和開支 | | | | | | | | |
| 產品銷售成本 | | (3,235) | | | (2,343) | | | (5,959) | | | (4,580) | |
| 售出服務成本 | | (586) | | | (488) | | | (1,167) | | | (1,017) | |
| 研發 | | (125) | | | (94) | | | (246) | | | (192) | |
| 銷售、一般和行政 | | (813) | | | (637) | | | (1,556) | | | (1,329) | |
| 總成本和費用 | | (4,759) | | | (3,562) | | | (8,928) | | | (7,118) | |
| 權益法投資淨收益 | | 87 | | | 57 | | | 125 | | | 86 | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | 15 | | | (25) | | | 18 | | | (71) | |
| 營業利潤 | | 783 | | | 442 | | | 1,354 | | | 757 | |
| 非服務養老金(費用)福利 | | 19 | | | 14 | | | 37 | | | 31 | |
| 利息(費用)收入，淨額 | | (71) | | | (81) | | | (164) | | | (118) | |
| 所得税前營業收入 | | 731 | | | 375 | | | 1,227 | | | 670 | |
| 所得税(費用)福利 | | (234) | | | (106) | | | (338) | | | (299) | |
| 營業淨收入 | | 497 | | | 269 | | | 889 | | | 371 | |
| 減去：子公司運營收益中的非控股權益 | | 10 | | | 8 | | | 18 | | | 14 | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 普通股股東應佔淨收益 | | $ | 487 | | | $ | 261 | | | $ | 871 | | | $ | 357 | |
| | | | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.56 | | | $ | 0.30 | | | $ | 1.00 | | | $ | 0.41 | |
| 稀釋 | | $ | 0.55 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.98 | | | $ | 0.41 | |
| | | | | | | | |
| 加權平均流通股數量 | | | | | | | | |
| 基本信息 | | 868.7 | | | 866.2 | | | 869.0 | | | 866.2 | |
| 稀釋 | | 890.9 | | | 870.9 | | | 890.4 | | | 870.9 | |
附註是未經審計簡明綜合財務報表的組成部分。
環球航空公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 營業淨收入 | | $ | 497 | | | $ | 269 | | | $ | 889 | | | $ | 371 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 期間發生的外幣換算調整 | | 59 | | | 251 | | | (62) | | | (239) | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 養老金和退休後福利計劃調整 | | 6 | | | 7 | | | 13 | | | 12 | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | 65 | | | 258 | | | (49) | | | (227) | |
| 綜合收益(虧損) | | 562 | | | 527 | | | 840 | | | 144 | |
| 減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) | | 10 | | | 9 | | | 18 | | | 13 | |
| 普通股股東應佔綜合收益(虧損) | | $ | 552 | | | $ | 518 | | | $ | 822 | | | $ | 131 | |
附註是未經審計簡明綜合財務報表的組成部分。
環球航空公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 自.起 |
| (單位：百萬) | | 六月三十日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| 資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 2,630 | | | $ | 3,115 | |
| 應收賬款淨額 | | 3,128 | | | 2,781 | |
| 合同資產，流動 | | 695 | | | 656 | |
| 庫存，淨額 | | 1,885 | | | 1,629 | |
| 其他資產，流動 | | 416 | | | 343 | |
| 流動資產總額 | | 8,754 | | | 8,524 | |
| 未來所得税優惠 | | 461 | | | 449 | |
| 固定資產淨額 | | 1,837 | | | 1,810 | |
| 經營性租賃使用權資產 | | 786 | | | 788 | |
| 無形資產，淨額 | | 1,071 | | | 1,037 | |
| 商譽 | | 10,279 | | | 10,139 | |
| 養老金和退休後資產 | | 635 | | | 554 | |
| 權益法投資 | | 1,572 | | | 1,513 | |
| 其他資產 | | 343 | | | 279 | |
| 總資產 | | $ | 25,738 | | | $ | 25,093 | |
| | | | |
| 負債和權益 | | | | |
| 應付帳款 | | $ | 2,362 | | | $ | 1,936 | |
| 應計負債 | | 2,541 | | | 2,471 | |
| 合同負債，流動 | | 576 | | | 512 | |
| 長期債務的當期部分 | | 125 | | | 191 | |
| 流動負債總額 | | 5,604 | | | 5,110 | |
| 長期債務 | | 9,600 | | | 10,036 | |
| 未來養老金和退休後債務 | | 511 | | | 524 | |
| 未來所得税義務 | | 556 | | | 479 | |
| 經營租賃負債 | | 635 | | | 642 | |
| 其他長期負債 | | 1,712 | | | 1,724 | |
| 總負債 | | 18,618 | | | 18,515 | |
| 承擔和或有負債(附註18) | | | | |
| 權益 | | | | |
| 普通股 | | 9 | | | 9 | |
| 庫存股 | | (130) | | | — | |
| 額外實收資本 | | 5,366 | | | 5,345 | |
| 留存收益 | | 2,305 | | | 1,643 | |
| 累計其他綜合損失 | | (794) | | | (745) | |
| 非控股權益 | | 364 | | | 326 | |
| 總股本 | | 7,120 | | | 6,578 | |
| 負債和權益總額 | | $ | 25,738 | | | $ | 25,093 | |
附註是未經審計簡明綜合財務報表的組成部分。
環球航空公司
簡明合併權益變動表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | UTC淨投資 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 普通股 | | 庫存股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 非控股權益 | | 總股本 |
| 截至2019年12月31日的餘額 | | $ | 15,355 | | | $ | (1,253) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 333 | | | $ | 14,435 | |
| 淨收入 | | 96 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | 102 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | — | | | (483) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (485) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8) | | | (8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨轉賬到UTC | | (11,014) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,014) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2016-13年度亞利桑那州立大學的採用影響 | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年3月31日的餘額 | | $ | 4,433 | | | $ | (1,736) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 329 | | | $ | 3,026 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 261 | | | 8 | | | 269 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | — | | | 257 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 258 | |
普通股宣佈的股息(1) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (70) | | | — | | | (70) | |
| 根據獎勵計劃發行的股票，淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24 | | | — | | | — | | | 24 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 來自UTC的淨轉賬 | | 859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 859 | |
| UTC淨投資重新分類為普通股和額外實收資本 | | (5,292) | | | — | | | 9 | | | — | | | 5,283 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的餘額 | | $ | — | | | $ | (1,479) | | | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | 5,307 | | | $ | 191 | | | $ | 338 | | | $ | 4,366 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | UTC淨投資 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 普通股 | | 庫存股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 非控股權益 | | 總股本 |
| 截至2020年12月31日的餘額 | | $ | — | | | $ | (745) | | | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | 5,345 | | | $ | 1,643 | | | $ | 326 | | | $ | 6,578 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 384 | | | 8 | | | 392 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | — | | | (114) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (114) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 根據獎勵計劃發行的股票，淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | — | | | (14) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19 | | | — | | | — | | | 19 | |
| 可歸因於非控股權益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 庫存股回購 | | — | | | — | | | — | | | (38) | | | — | | | — | | | — | | | (38) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的餘額 | | $ | — | | | $ | (859) | | | $ | 9 | | | $ | (38) | | | $ | 5,350 | | | $ | 2,027 | | | $ | 329 | | | $ | 6,818 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | — | | — | | — | | — | | 487 | | 10 | | 497 |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | — | | 65 | | — | | — | | — | | — | | — | | 65 |
普通股宣佈的股息(2) | | — | | — | | — | | — | | — | | (209) | | — | | (209) |
| 根據獎勵計劃發行的股票，淨額 | | — | | — | | — | | — | | (4) | | — | | — | | (4) |
| 基於股票的薪酬 | | — | | — | | — | | — | | 20 | | — | | — | | 20 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的股息 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (21) | | (21) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收購非控股權益 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 46 | | 46 |
| 庫存股回購 | | — | | — | | — | | (92) | | — | | — | | — | | (92) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | | $ | — | | | $ | (794) | | | $ | 9 | | | $ | (130) | | | $ | 5,366 | | | $ | 2,305 | | | $ | 364 | | | $ | 7,120 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)宣佈的現金股息為$0.08截至2020年6月30日的三個月每股收益。 | | |
(2) 宣佈的現金股息為$0.24截至2021年6月30日的三個月每股收益。 | | |
附註是未經審計簡明綜合財務報表的組成部分。
環球航空公司
簡明合併現金流量表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 |
| 經營活動 | | | | |
| 營業淨收入 | | $ | 889 | | | $ | 371 | |
| 將淨收入與經營活動的淨現金流量進行調整： | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 168 | | | 159 | |
| 遞延所得税撥備 | | 33 | | | 135 | |
| 基於股票的薪酬成本 | | 40 | | | 35 | |
| 權益法投資淨收益 | | (125) | | | (86) | |
| 權益法投資的分配 | | 42 | | | 49 | |
| 少數股權合資投資減值費用 | | — | | | 72 | |
| | | | |
| 經營性資產和負債的變動 | | | | |
| 應收賬款淨額 | | (288) | | | 27 | |
| 合同資產，流動 | | (41) | | | (140) | |
| 庫存，淨額 | | (210) | | | (325) | |
| 其他資產，流動 | | (27) | | | 32 | |
| 應付賬款和應計負債 | | 368 | | | 152 | |
| 合同負債，流動 | | 42 | | | 37 | |
| 固定福利計劃繳費 | | (27) | | | (27) | |
| 其他經營活動，淨額 | | (119) | | | 65 | |
| 經營活動提供(用於)的淨現金流量 | | 745 | | | 556 | |
| | | | |
| 投資活動 | | | | |
| 資本支出 | | (132) | | | (94) | |
| 企業投資，扣除收購現金後的淨額 | | (167) | | | — | |
| 業務處置 | | 1 | | | — | |
| | | | |
| 衍生工具合約結算，淨額 | | (6) | | | (23) | |
| 其他投資活動，淨額 | | 3 | | | 14 | |
| 投資活動提供(用於)的淨現金流量 | | (301) | | | (103) | |
| | | | |
| 融資活動 | | | | |
| 短期借款增加(減少)，淨額 | | (13) | | | (17) | |
| 發行長期債券 | | 74 | | | 11,734 | |
| 償還長期債務 | | (605) | | | (36) | |
| 普通股回購 | | (130) | | | — | |
| 普通股支付的股息 | | (209) | | | — | |
| 支付給非控股權益的股息 | | (30) | | | (8) | |
| 淨轉賬到UTC | | — | | | (10,359) | |
| 其他融資活動，淨額 | | 15 | | | 1 | |
| 融資活動提供(用於)的淨現金流量 | | (898) | | | 1,315 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 外匯匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | (2) | | | (17) | |
| 現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) | | (456) | | | 1,751 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 3,120 | | | 957 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | | 2,664 | | | 2,708 | |
| 減去：受限現金 | | 34 | | | 4 | |
| 期末現金和現金等價物 | | $ | 2,630 | | | $ | 2,704 | |
附註是未經審計簡明綜合財務報表的組成部分。
環球航空公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1： 業務描述
開利環球公司是供暖、通風、空調(“HVAC”)、製冷、消防和安全解決方案的全球領先供應商。該公司還提供廣泛的相關建築服務，包括審計、設計、安裝、系統集成、維修、維護和監控。管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表包含所有必要的調整(包括正常經常性調整)，以公平陳述所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量。根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和規定，按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被省略。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與公司於2021年2月9日提交給證券交易委員會的2020年Form 10-K年度報告(“2020 Form 10-K”)中包括的經審計的財務報表及其附註一併閲讀。
在2020年4月3日(“分配日”)，聯合技術公司(自更名為雷神技術公司(“UTC”))通過按比例分配(“分配”)完成了公司的分拆，成為一家獨立的上市公司(“分離”)。一-在2020年3月19日(分銷的記錄日期)交易結束時，向持有UTC普通股的UTC股東提供公司所有已發行普通股的一對一基礎。關於分居，公司發行了一筆總額為#美元的本金餘額。11.0十億美元的債務，並轉移了大約$10.92020年2月27日和2020年3月27日向UTC提供10億美元現金。2020年4月1日和2020年4月2日，公司收到現金捐款共計$590從UTC獲得與分離相關的100萬美元。
在分拆方面，公司與聯合技術公司和奧的斯全球公司(“奧的斯”)簽訂了多項協議，管理分立和分銷後公司、聯合技術公司和奧的斯之間關係的各個方面，包括過渡服務協議(“TSA”)、税務協議(“TMA”)、員工事宜協議和涵蓋信息技術、税務、財務和人力資源等服務的知識產權協議。此外，該公司還發生了與離職相關的成本，包括與員工相關的成本、建立某些獨立職能的成本、信息技術系統、專業服務費以及與成為一家獨立的上市公司相關的其他成本。這些成本主要記錄在銷售、一般和行政在未經審計的簡明合併業務報表中，總額為#美元3300萬美元和300萬美元23截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月分別為1.5億美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月的成本為19百萬美元和$68分別為百萬美元。TSA於2021年3月31日到期。
新冠肺炎大流行的影響
2020年初，世界衞生組織(World Health Organization)宣佈一種名為新冠肺炎的呼吸道疾病爆發為全球大流行。作為迴應，許多國家採取了遏制和緩解措施，以抗擊疫情，這嚴重製約了經濟活動水平，導致全球經濟大幅萎縮。因此，該公司暫時關閉或減少了全球製造工廠的生產，以確保員工安全，並指示非必要員工在家工作。此外，由於對其產品的需求減少，該公司在2020年採取了幾項先發制人的行動來管理流動性。儘管疫情對公司從2020年第一季度開始的業績產生了不利影響，但製造業務在2020年恢復運營，並在2020年完成了幾項恢復性行動，包括恢復年度基於業績的加薪和繼續投資以支持公司的核心戰略。
該公司繼續致力於維護員工和客户的健康和安全，並保持其業務的連續性。此外，公司繼續積極監控其流動性狀況和營運資金需求，並相信其整體資本資源和流動性狀況充足。編制財務報表要求管理層在每個期末根據可獲得的相關信息作出估計和假設時使用判斷，這可能對報告的金額產生重大影響。然而，由於圍繞大流行的重大不確定性，管理層的判斷可能會改變。雖然公司的經營業績、現金流和財務狀況可能會受到負面影響，但目前還不能確定任何持續影響的程度。
注2： 陳述的基礎
未經審計的簡明綜合財務報表包括本公司及其控制的全資子公司和控股子公司的所有賬目。所有公司內部賬户和交易都已取消。本公司與其權益法被投資人之間的關聯方交易尚未消除。非控股權益代表非控股投資者在本公司控制和合並的子公司的業績中的權益。
公司在分拆和分派前的財務報表是以“分拆”為基礎編制的，包括公司直接應佔的所有金額。UTC與公司之間轉移的現金淨額和其他財產，包括公司與其他UTC關聯公司之間的關聯方應收賬款和應付款項，列示如下淨轉賬到UTC。此外，財務報表還包括UTC內部中央集團代表公司執行的行政職能和服務的成本分配。未經審計簡明綜合財務報表中的所有分配和估計均基於管理層認為合理的假設。該公司2020年4月3日以後的財務報表是根據開利作為一家獨立公司報告的業績編制的綜合財務報表。
最近採用的會計公告
財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)是美國權威GAAP的唯一來源，證券交易委員會發布的規則和條例僅適用於證券交易委員會註冊人。財務會計準則委員會(FASB)發佈會計準則更新(“ASU”)，以傳達對編碼的更改。公司考慮所有華碩的適用性和影響力。以下未提及之華碩經評估及確定為不適用或預期不會對未經審核簡明綜合財務報表造成重大影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(話題740)：簡化所得税會計("ASU 2019-12“)， 這簡化了ASC740中所得税會計指導的某些方面，所得税(“ASC 740”)在保持或改進要求報告的信息的有用性的同時，降低其應用的複雜性。ASU取消了ASC 740中的某些例外，包括：期內税收分配、與外部基差有關的遞延税項負債以及過渡期內的年初至今虧損等。ASU 2019-12在2020年12月15日之後開始生效，包括允許提前採用的過渡期。該公司於2021年1月1日採用該ASU，對未經審計的簡明綜合財務報表沒有實質性影響。
注3：庫存，淨額
存貨按成本或預計可變現價值中較低者列報。成本主要是根據先進先出庫存法(“FIFO”)或平均成本法確定的，後者近似於當前的重置成本。然而，某些子公司使用後進先出庫存方法(“後進先出”)。
庫存的主要類別如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 六月三十日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| 原料 | | $ | 478 | | | $ | 363 | |
| 在製品 | | 190 | | | 143 | |
| 成品 | | 1,217 | | | 1,123 | |
| | | | |
| 庫存，淨額 | | $ | 1,885 | | | $ | 1,629 | |
公司定期進行評估，以確定是否存在過剩和陳舊的庫存，並記錄必要的撥備，以將這些庫存降至預計可變現價值。原材料、在製品和產成品扣除估值準備金#美元。189百萬美元和$183分別截至2021年6月30日和2020年12月31日。
注4：商譽和無形資產
本公司將商譽記錄為在企業合併中收購的淨資產的收購價超過公允價值的部分。商譽於第三季度或當事件或情況發生重大變化，顯示報告單位的公允價值可能低於其賬面價值時，每年進行商譽減值測試和審核。
商譽賬面金額變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | | 暖通空調 | | 製冷 | | 消防與安全 | | 總計 |
| 截至2020年12月31日的餘額 | | | $ | 5,489 | | | $ | 1,251 | | | $ | 3,399 | | | $ | 10,139 | |
| 企業合併產生的商譽 | (1) | | 175 | | | — | | | — | | | 175 | |
| 外幣折算 | | | (19) | | | (4) | | | (12) | | | (35) | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | | | $ | 5,645 | | | $ | 1,247 | | | $ | 3,387 | | | $ | 10,279 | |
(1) 有關更多信息，請參閲附註15-業務收購和處置。
無限期無形資產於第三季度或當事件或情況發生重大變化，顯示資產的公允價值可能低於資產的賬面價值時，每年進行減值測試和審查。所有其他使用年限有限的無形資產都在其預計使用年限內攤銷。
可識別無形資產包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年6月30日 | | 2020年12月31日 |
| (單位：百萬) | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 | | 總金額 | | 累計攤銷 | | 淨額 |
| 攤銷： | | | | | | | | | | | | |
| 客户關係 | | $ | 1,593 | | | $ | (1,302) | | | $ | 291 | | | $ | 1,558 | | | $ | (1,285) | | | $ | 273 | |
| 專利和商標 | | 300 | | | (227) | | | 73 | | | 301 | | | (222) | | | 79 | |
| 監控線 | | 72 | | | (61) | | | 11 | | | 71 | | | (59) | | | 12 | |
| 服務組合和其他 | | 683 | | | (550) | | | 133 | | | 644 | | | (542) | | | 102 | |
| | 2,648 | | | (2,140) | | | 508 | | | 2,574 | | | (2,108) | | | 466 | |
| 未攤銷： | | | | | | | | | | | | |
| 商標和其他 | | 563 | | | — | | | 563 | | | 571 | | | — | | | 571 | |
| 無形資產，淨額 | | $ | 3,211 | | | $ | (2,140) | | | $ | 1,071 | | | $ | 3,145 | | | $ | (2,108) | | | $ | 1,037 | |
無形資產攤銷為#美元。25百萬美元和$25截至2021年和2020年6月30日的三個月分別為100萬美元和49300萬美元和300萬美元50截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月分別為2.5億美元。
注5： 借款和信用額度
長期債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) | | | | 六月三十日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| | | | | | |
1.9232023年2月15日到期的債券百分比 | | | | $ | — | | (1) | $ | 500 | |
2.2422025年2月15日到期的債券百分比 | | | | 2,000 | | | 2,000 | |
2.4932027年2月15日到期的債券百分比 | | | | 1,250 | | | 1,250 | |
2.7222030年2月15日到期的債券百分比 | | | | 2,000 | | | 2,000 | |
2.7002031年2月15日到期的債券百分比 | | | | 750 | | | 750 | |
3.3772040年4月5日到期的債券百分比 | | | | 1,500 | | | 1,500 | |
3.5772050年4月5日到期的債券百分比 | | | | 2,000 | | | 2,000 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 長期票據總額 | | | | 9,500 | | | 10,000 | |
| 其他債務(包括項目融資義務和融資租賃) | | | | 300 | | | 308 | |
| 貼現和發債成本 | | | | (75) | | | (81) | |
| 債務總額 | | | | 9,725 | | | 10,227 | |
| 減去：長期債務的當前部分 | | | | 125 | | | 191 | |
| 長期債務，扣除當期部分後的淨額 | | | | $ | 9,600 | | | $ | 10,036 | |
(1)於2021年2月，本公司預付1.9232023年2月到期的債券百分比，產生了$17預付和註銷的百萬全額保費$2剩餘的未攤銷遞延融資成本中的100萬美元。
循環信貸安排
2020年2月10日，本公司簽訂循環信貸協議不同的銀行允許的總借款最高可達$2.0根據一項於2025年4月3日到期的無擔保、無從屬循環信貸安排(“循環信貸安排”)，將有30億美元。循環信貸機制支持本公司的商業票據計劃和本公司的現金需求。承諾費：0.125對未使用的承諾收取%的費用。T項下的借款循環信貸工具有美元、歐元和英鎊，熊利率基於倫敦銀行間同業拆借利率加基於評級的保證金，利率可變。125基點截至2021年6月30日。自.起2021年6月30日，有不是循環信貸安排項下未償還的借款。
商業票據計劃
截至2021年6月30日，該公司擁有2.0200億美元的無擔保、無從屬商業票據計劃，可用於一般企業目的，包括營運資本和潛在收購的資金。截至2021年6月30日，有不是商業票據計劃下未償還的借款。
項目融資安排
該公司參與了幾個長期建設合同，在這些合同中，它與某些客户安排項目融資。因此，該公司發行了$71百萬美元和$75在截至6月30日、2021年和2020年的六個月裏，債務分別為100萬美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內，與這些融資安排相關的長期債務償還為#美元。83百萬美元和$36分別為百萬美元。
債務契約
循環信貸安排和長期票據的契約包含這些類型融資慣用的肯定和否定契諾，這些契約(其中包括)限制了本公司產生額外留置權、進行某些根本性改變以及進行銷售和回租交易的能力，其中包括限制了本公司產生額外留置權、進行某些根本性改變以及進行銷售和回租交易的能力。於二零二零年六月二日，本公司對循環信貸安排作出修訂，修訂該安排的若干條款，修訂期限自二零二零年六月二日起至二零二一年十二月三十日止(“契約修改期”)。在滿足某些條件的情況下，公司可以在2021年12月30日之前終止合同修改期。修正案將公司綜合總淨槓桿率財務契約的測試推遲到2021年6月30日，並將綜合總淨槓桿率限制提高到2021年12月31日。修正案還要求該公司保持
在(1)2021年6月29日和(2)“公約”修改期的最後一天(以較早者為準)之前的一定流動資金水平。截至2021年6月30日，恢復了測試公司綜合總淨槓桿率的要求，沒有剩餘的要求將流動性維持在一定水平。此外，在“公約”修改期間，本公司須遵守：(A)對附屬債務產生的限制，(B)對進行限制性付款的限制，包括本公司購買其普通股和本公司可能支付的股息的金額，以及(C)與任何承諾的信貸安排的某些條款有關的“最惠國”條款，金額超過#美元。1002000萬。截至2021年6月30日，該公司遵守了管理其未償債務協議下的契約。
注6: 公允價值計量
ASC 820，公允價值計量(“ASC 820”)將公允價值定義為在計量日期出售資產時將收到的價格或為在市場參與者之間有序交易中轉移負債而支付的價格。ASC 820還建立了一個三級公允價值層次結構，該層次結構在為資產或負債定價時，按如下方式確定在制定假設時使用的信息的優先順序：
•第一級：可觀察到的投入，如活躍市場的報價；
•第2級：除活躍市場報價外，可直接或間接觀察到的投入；以及
•級別3：無法觀察到的輸入，市場數據很少或根本沒有，這要求報告實體制定自己的假設。
ASC 820要求在進行公允價值計量時使用可觀察到的市場數據(如果可用)。當用於計量公允價值的投入落在層次結構的不同級別時，公允價值計量的分類水平基於對公允價值計量重要的最低水平的投入。
在正常業務過程中，公司面臨業務運營和經濟因素產生的某些風險，包括外匯風險和商品價格風險。這些風險敞口是通過運營策略和非指定對衝合約的使用來管理的。公司的衍生資產和負債使用基於可觀察到的市場投入(如遠期、利息、合同和貼現率)的內部模型在經常性基礎上按公允價值計量。下表提供了在公司未經審計的簡明綜合資產負債表中以公允價值記錄並以經常性基礎計量的資產和負債的估值層次分類：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
| 2021年6月30日 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 衍生資產 | | $ | 3 | | (1) | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | |
| 衍生負債 | | $ | (3) | | (2) | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 衍生資產 | | $ | 17 | | (1) | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | — | |
| 衍生負債 | | $ | (5) | | (2) | | $ | — | | | $ | (5) | | | $ | — | |
(2)包括在其他資產，流動關於隨附的未經審計的簡明合併資產負債表
(3)包括在應計負債關於隨附的未經審計的簡明合併資產負債表
公司的長期債務是根據可觀察到的市場投入以公允價值計量的，市場投入被認為是公允價值等級中的第一級。下表提供了本公司未經審計的簡明綜合資產負債表中未按公允價值記錄的金融工具的賬面金額和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年6月30日 | | 2020年12月31日 | |
| (單位：百萬) | | 攜帶
金額 | | 公平
價值 | | 攜帶
金額 | | 公平
價值 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
長期票據總額(1) | | $ | 9,500 | | | $ | 9,930 | | | $ | 10,000 | | | $ | 10,811 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)不包括債務貼現和發行成本
現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款和短期借款的賬面價值近似
由於該等賬目屬短期性質，故須按公允價值分類，並將被分類為公允價值層次中的第一級。本公司的融資租賃和項目融資義務，包括長期債務，公允價值約為公允價值，並在公允價值層次結構中被歸類為第三級。
注7：員工福利計劃
該公司發起有資金和無資金的國內和國際固定收益和固定繳款計劃，以及其他退休後福利計劃。此外，公司還為國內和國際上的各種多僱主固定收益養老金和其他退休後福利計劃繳費。
對這些計劃的貢獻如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 固定福利計劃 | | $ | 3 | | | $ | 2 | | | $ | 27 | | | $ | 27 | |
| 固定繳款計劃 | | $ | 30 | | | $ | 25 | | | $ | 67 | | | $ | 55 | |
| 多僱主養老金計劃 | | $ | 7 | | | $ | 5 | | | $ | 12 | | | $ | 10 | |
下表説明瞭固定收益養卹金計劃和退休後福利計劃的定期養卹金淨額的構成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 服務成本 | | $ | 7 | | | $ | 7 | | | $ | 14 | | | $ | 15 | |
| 利息成本 | | 10 | | | 13 | | | 19 | | | 26 | |
| 計劃資產的預期回報率 | | (37) | | | (34) | | | (73) | | | (69) | |
| 攤銷先前服務信用 | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 確認精算淨(收益)損失 | | 8 | | | 5 | | | 16 | | | 10 | |
| 淨結算、削減和特殊終止福利(收益)損失 | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 定期養老金淨支出(福利) | | $ | (12) | | | $ | (9) | | | $ | (23) | | | $ | (16) | |
注8：基於股票的薪酬
本公司根據美國會計準則第718條對股票薪酬計劃進行會計核算。薪酬-股票薪酬這就需要一種基於公允價值的方法來衡量股票薪酬的價值。公允價值在授予之日計量一次，不會針對隨後的變化進行調整。該公司的股票薪酬計劃包括股票增值權計劃、限制性股票計劃和績效股票計劃。
基於股票的薪酬費用包括在銷售、一般和行政在隨附的未經審計的簡明綜合經營報表中。確認的費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 已結算的股權 | | $ | 21 | | | $ | 22 | | | $ | 40 | | | $ | 35 | |
| 現金結算 | | 6 | | | 4 | | | 10 | | | (1) | |
| 基於股票的薪酬總費用 | | $ | 27 | | | $ | 26 | | | $ | 50 | | | $ | 34 | |
在分離和分配之前，公司參與了聯合技術公司的長期激勵計劃，該計劃批准了各種類型的市場和績效激勵獎勵。在這些期間，基於股票的薪酬費用是根據直接員工人數從UTC分配給公司的。關於分離和
在分銷過程中，所有獎勵均被轉換為基於承運人股票的獎勵，未歸屬獎勵被轉換為非既得性獎勵，以保持其在緊接分離之前和之後的內在價值。
注9：擔保
該公司為其產品提供服務和保修範圍，並將性能和運營成本保證擴大到某些產品的正常服務和保修範圍之外。此外，該公司為其產品提供與特定產品性能問題相關的服務還會產生可自由支配的成本。性能和運營成本擔保的負債基於未來的產品性能和耐用性，並根據歷史經驗進行估計。根據索賠數據和歷史經驗對應計項目進行調整。服務和產品保修和產品性能保修的持有量的變化，包括應計負債隨附的未經審計的簡明綜合資產負債表如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 |
| 截至1月1日的餘額， | | $ | 514 | | | $ | 488 | |
| 擔保、已出具的履約保證和估計負債的變動 | | 89 | | | 105 | |
| 已建立的定居點 | | (80) | | | (92) | |
| | | | |
| 截至6月30日的餘額， | | $ | 523 | | | $ | 501 | |
注10：股權
開利公司普通股的法定股數為4,000,000,000$的股票0.01票面價值。截至2021年6月30日，870,754,214發行普通股，包括3,053,847庫存股股份。
股票回購計劃
2021年2月4日，公司董事會批准了一項股票回購計劃，授權回購至多$350公司已發行普通股的100萬股。本公司可根據市場情況及本公司酌情於公開市場或透過一項或多項其他公開或私人交易回購股份，惟須遵守本公司在TMA及循環信貸安排下的責任。本公司按成本法記錄回購，收購股票的全部成本記為庫存股作為對股權的減持。庫存股的再發行採用先進先出的會計核算方法。
公司回購2.1百萬股和3.1百萬股普通股，總收購價為$92百萬美元和$130截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為600萬美元，分別在庫存股截至2021年6月30日，反映在其未經審計的簡明合併資產負債表上。
累計其他綜合收益(虧損)
組件更改的摘要累計其他綜合收益(虧損)截至6月30日、2021年和2020年的三個月情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 外幣折算 | | 固定收益養老金計劃和退休後計劃 | | | | | | 累計其他綜合收益(虧損) |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的餘額 | | $ | (312) | | | $ | (547) | | | | | | | $ | (859) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損)，淨額 | | 59 | | | — | | | | | | | 59 | |
| 税前重新分類的金額 | | — | | | 8 | | | | | | | 8 | |
| 税費(福利)重新分類 | | — | | | (2) | | | | | | | (2) | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | | $ | (253) | | | $ | (541) | | | | | | | $ | (794) | |
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| (單位：百萬) | | 外幣折算 | | 固定收益養老金計劃和退休後計劃 | | | | | | 累計其他綜合收益(虧損) |
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| 截至2020年3月31日的餘額 | | $ | (1,268) | | | $ | (468) | | | | | | | $ | (1,736) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損)，淨額 | | 250 | | | 2 | | | | | | | 252 | |
| 税前重新分類的金額 | | — | | | 6 | | | | | | | 6 | |
| 税費(福利)重新分類 | | — | | | (1) | | | | | | | (1) | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的餘額 | | $ | (1,018) | | | $ | (461) | | | | | | | $ | (1,479) | |
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組件更改的摘要累計其他綜合收益(虧損)截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月情況如下：
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| | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 外幣折算 | | 固定收益養老金計劃和退休後計劃 | | | | | | 累計其他綜合收益(虧損) |
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | (191) | | | $ | (554) | | | | | | | $ | (745) | |
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| 重新分類前的其他綜合收益(虧損)，淨額 | (62) | | | — | | | | | | | (62) | |
| 税前重新分類的金額 | — | | | 17 | | | | | | | 17 | |
| 税收優惠重新分類 | — | | | (4) | | | | | | | (4) | |
| | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | $ | (253) | | | $ | (541) | | | | | | | $ | (794) | |
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| | | | | | | | | |
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| (單位：百萬) | 外幣折算 | | 固定收益養老金計劃和退休後計劃 | | | | | | 累計其他綜合收益(虧損) |
| 截至2019年12月31日的餘額 | $ | (780) | | | $ | (473) | | | | | | | $ | (1,253) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| 重新分類前的其他綜合收益(虧損)，淨額 | (238) | | | 2 | | | | | | | (236) | |
| 税前重新分類的金額 | — | | | 12 | | | | | | | 12 | |
| 税收優惠重新分類 | — | | | (2) | | | | | | | (2) | |
| | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的餘額 | $ | (1,018) | | | $ | (461) | | | | | | | $ | (1,479) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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注11：收入確認
當合同中承諾的商品或服務的控制權(即履約義務)轉移給客户時，公司確認收入。當顧客有能力直接使用該商品或服務並從該商品或服務中獲得基本上所有剩餘利益時，就獲得了控制權。公司的很大一部分履約義務是在產品控制權轉移到客户手中的時間點確認的，通常是在發貨時。隨着時間的推移，當客户在公司根據合同執行工作時同時獲得控制權，或者如果為客户生產的產品沒有替代用途並且公司有合同付款的權利時，公司的履約義務的剩餘部分將隨着時間的推移而確認。
按產品和服務分類的銷售額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 銷售類型 | | | | | | | | |
| 產品 | | $ | 2,757 | | | $ | 1,976 | | | $ | 4,904 | | | $ | 3,633 | |
| 服務 | | 363 | | | 315 | | | 702 | | | 617 | |
| 暖通空調銷售 | | 3,120 | | | 2,291 | | | 5,606 | | | 4,250 | |
| | | | | | | | |
| 產品 | | 915 | | | 609 | | | 1,807 | | | 1,322 | |
| 服務 | | 106 | | | 91 | | | 219 | | | 186 | |
| 冷藏銷售 | | 1,021 | | | 700 | | | 2,026 | | | 1,508 | |
| | | | | | | | |
| 產品 | | 1,012 | | | 762 | | | 1,931 | | | 1,622 | |
| 服務 | | 391 | | | 295 | | | 776 | | | 641 | |
| 消防和安全銷售 | | 1,403 | | | 1,057 | | | 2,707 | | | 2,263 | |
| | | | | | | | |
| 細分市場總銷售額 | | 5,544 | | | 4,048 | | | 10,339 | | | 8,021 | |
| 淘汰和其他 | | (104) | | | (76) | | | (200) | | | (161) | |
| 淨銷售額 | | $ | 5,440 | | | $ | 3,972 | | | $ | 10,139 | | | $ | 7,860 | |
合同餘額
因與客户簽訂合同而產生的合同資產和負債總額如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 六月三十日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| 合同資產，流動 | | $ | 695 | | | $ | 656 | |
| 合同資產，非流動資產(包括在其他資產中) | | 166 | | | 98 | |
| 合同總資產 | | $ | 861 | | | $ | 754 | |
| | | | |
| 合同負債，流動 | | (576) | | | (512) | |
| 非流動合同負債(包括在其他長期負債內) | | (171) | | | (165) | |
| 合同總負債 | | (747) | | | (677) | |
| 合同淨資產 | | $ | 114 | | | $ | 77 | |
收入確認、賬單和現金收取的時間安排導致合同資產和合同負債。合同資產涉及合同項下任何已完成履行的有條件對價權利，當按照完工百分比法產生的費用超過賬單時。合同責任涉及在履行合同之前收到的付款，或者當公司有權對價時，條件是將貨物或服務轉讓給客户。合同負債在公司履行合同時(或當公司履行合同時)確認為收入。該公司確認的收入為#美元。100截至2021年6月30日的6個月內，與截至2021年1月1日的合同責任相關的費用為2.5億美元。該公司預計，期末的大部分合同負債將在未來12個月內確認為收入。
注12：重組成本
該公司產生與旨在改善經營業績、盈利能力和營運資本水平的重組計劃相關的成本。與這些舉措相關的行動可能包括提高生產率、裁員和整合設施。
該公司為新的和正在進行的重組計劃記錄的税前重組成本淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 暖通空調 | $ | 7 | | | $ | 1 | | | $ | 11 | | | $ | 3 | |
| 製冷 | 3 | | | 3 | | | 5 | | | 3 | |
| 消防與安全 | 9 | | | 6 | | | 20 | | | 9 | |
| 總細分市場 | 19 | | | 10 | | | 36 | | | 15 | |
| 一般公司費用 | 2 | | | 1 | | | 3 | | | 1 | |
| 總重組成本 | $ | 21 | | | $ | 11 | | | $ | 39 | | | $ | 16 | |
| | | | | | | |
| 銷售成本 | $ | 6 | | | $ | 5 | | | $ | 11 | | | $ | 6 | |
| 銷售、一般和行政 | 15 | | | 6 | | | 28 | | | 10 | |
| | | | | | | |
| 總重組成本 | $ | 21 | | | $ | 11 | | | $ | 39 | | | $ | 16 | |
下表彙總了與重組行動相關的準備金和費用：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 |
| 截至1月1日的餘額， | | $ | 49 | | | $ | 66 | |
| 税前重組成本淨額 | | 39 | | | 16 | |
| 利用、外匯和其他 | | (40) | | | (35) | |
| 截至6月30日的餘額， | | $ | 48 | | | $ | 47 | |
在截至2021年6月30日的6個月中，與與降低成本努力相關的重組舉措相關的費用。確認的金額主要與裁員造成的遣散費和外地業務合併造成的撤離費用有關。截至2021年6月30日，該公司擁有48與其宣佈的重組計劃相關的成本累計為100萬美元，預計所有這些費用都將在一年內支付。
注13：所得税
該公司根據美國會計準則第740條對所得税支出進行會計核算，這要求對全年的年度有效所得税税率的估計應適用於各自的中期，同時考慮到今年迄今的數額和全年的預期結果。截至2021年6月30日的三個月的實際税率為32.0與28.2截至2020年6月30日的三個月的增長率。這一期間的增長主要是由於一筆#美元的費用。432021年6月10日頒佈的税率上調導致的100萬遞延税費，生效日期為2023年4月，在英國從19%提高到25%。
截至2021年6月30日的6個月的實際税率為27.5與44.6截至2020年6月30日的6個月的百分比。同比下降的主要原因是沒有前一年的費用#美元。51與聯合王國税收損失和抵免結轉所記錄的估值免税額有關的100萬美元和#美元46由於公司決定不再將2018年之前的某些未匯出的非美國收益進行永久再投資而產生的百萬美元費用。截至2021年6月30日的六個月中包括一美元43英國税率從19%提高到25%造成的100萬美元遞延税費，部分被確認了#美元的有利税收調整所抵消21我們德國子公司的重組產生了100萬歐元的收入。
截至2020年3月31日的所得税是基於“分拆”和獨立的公司基礎上記錄的。在分離和分配之前，公司在國內和某些外國司法管轄區的所得税份額為
被視為在記錄相關税費期間結清。在分離和分配之後，本公司的所得税是以獨立為基礎編制的。
該公司通過分析未來應税收入的潛在來源，包括可用於吸收税收損失結轉的上一年度應税收入、現有應税暫時性差異的沖銷、税務籌劃戰略和應税收入預測，按季度評估其遞延税項資產的變現能力。本公司考慮所有負面及正面證據，包括證據的份量，以決定是否需要對遞延税項資產給予估值免税額。該公司對某些遞延税項資產維持估值額度。
該公司在全球開展業務，並在美國聯邦、州和外國司法管轄區提交所得税申報單。在某些司法管轄區，該公司的業務包括在UTC通過分銷期間的綜合納税申報單中。美國國税局(IRS)於2020年第二季度開始對UTC 2017和2018納税年度進行審計。在正常業務過程中，該公司須接受世界各地税務當局的審查，包括澳大利亞、比利時、加拿大、中國、捷克、法國、德國、香港、印度、意大利、墨西哥、荷蘭、新加坡、英國和美國。公司在2017年前不再接受美國聯邦所得税審查，除極少數例外，2013年前的納税年度不再接受州、地方和外國所得税審查。
在正常業務過程中，量化公司的所得税頭寸存在固有的不確定性。本公司根據管理層對報告日期可獲得的事實、情況和信息的評估，評估其所得税頭寸，並記錄所有需要審查的年度的税收優惠。本公司認為，未確認的税收優惠淨減少$20百萬美元和$35由於額外的不確定税務狀況、分離、審查、上訴、法院裁決和/或税法失效而產生的不確定税務狀況的重估，可能會在12個月內產生額外的不確定税收狀況。
注14：每股收益
每股收益是通過除以普通股股東應佔淨收益按期內已發行普通股(不含庫存股)的加權平均數計算。稀釋每股收益是通過實施所有未償還的潛在攤薄股票獎勵來計算的。稀釋每股收益的計算不包括潛在行使股票獎勵(包括股票增值權和股票期權)的影響，而潛在行使的影響將是反攤薄的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| (單位：百萬，每股除外) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 普通股股東應佔淨收益 | | $ | 487 | | | $ | 261 | | | $ | 871 | | | $ | 357 | |
| | | | | | | | |
| 基本加權平均流通股數 | | 868.7 | | | 866.2 | | | 869.0 | | | 866.2 | |
| 股票獎勵和股權單位(股票等值) | | 22.2 | | | 4.7 | | | 21.4 | | | 4.7 | |
| 稀釋加權平均流通股數量 | | 890.9 | | | 870.9 | | | 890.4 | | | 870.9 | |
| | | | | | | | |
| 反攤薄股票不計入稀釋後每股收益的計算 | | 3.1 | | | 30.9 | | | 3.1 | | | 30.9 | |
| | | | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.56 | | | $ | 0.30 | | | $ | 1.00 | | | $ | 0.41 | |
| 稀釋 | | $ | 0.55 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.98 | | | $ | 0.41 | |
在分發日期，866,158,910本公司普通股，面值$0.01每股，分配給截至2020年3月19日登記在冊的UTC股東。該股份金額用於計算分拆及分派前呈列的所有期間的基本及攤薄每股收益，該等股份被視為已發行及已發行股份，以計算每股歷史收益。假設有不是由於分拆及分派前並無以承運人股票為基礎的獎勵，故於分拆及分派前並無未清償的攤薄權益工具。
注15: 業務收購和處置
在截至2021年6月30日的六個月內，該公司收購了合併後的少數股權業務。支付的現金總額，扣除所獲得的現金，總計為#美元。167100萬美元，資金來自手頭的現金。使用根據ASC805的會計的採集方法記錄採集，業務合併(“ASC 805”)。因此，總收購價已根據收購日該等資產及負債的公平市價估計，分配予收購的資產及承擔的負債。與這些交易相關的無形資產總額為#美元。94600萬美元，主要與客户關係、技術資產和競業禁止協議有關。超出收購淨資產估計公允價值的購買價格確認為商譽，總額為#美元。175百萬美元。
收購吉威集團(Giwee Group Co.)
2021年6月1日，公司收購了一家70廣東吉威集團及其子公司(“吉威”)的控股權。吉威是一家總部位於中國的暖通空調產品製造商，提供一系列產品組合，包括可變製冷劑流量、模塊化冷水機組和輕型商用空調。截至收購之日，Giwee的結果在HVAC部門內進行了報告。該公司沒有包括ASC 805要求的預計財務信息，因為預計影響並不大。
收購價格超過收購淨資產估計公允價值的部分確認為商譽，總額為#美元。168100萬美元，這是不能在税收方面扣除的。應收賬款和流動負債按其歷史賬面價值列報，考慮到這些資產和負債的短期性質，該賬面價值接近公允價值。存貨及物業、廠房和設備的公允價值估計是基於對收購資產狀況的評估以及對此類資產當前市場價值的評估。
該公司根據其公允價值初步估計記錄無形資產，包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 預計使用壽命(以年為單位) | | 收購的無形資產 |
客户關係 | 14 | | $ | 52 | |
| 技術 | 10 | | 34 | |
競業禁止協議 | 5 | | 8 | |
| 收購的無形資產總額 | | | $ | 94 | |
無形資產的估值採用收益法，包括多期超額收益法和特許權使用費減免法。在估計未來現金流時使用的關鍵假設包括預計收入增長率、客户流失率和特許權使用費比率。預計的未來現金流使用適當的貼現率折現為現值。截至2021年6月30日，公司尚未敲定為Giwee收購分配收購價和評估收購資產和負債的程序。
注16：細分財務數據
本公司擁有三運營細分市場：
•暖通空調部門提供產品、控制、服務和解決方案，以滿足住宅和商業客户的供暖、製冷和通風需求，同時提高建築性能、健康、能源效率和可持續性。
•製冷部門包括卡車、拖車、集裝箱、多式聯運和鐵路運輸製冷和監測產品、服務和數字解決方案，以及商用製冷產品。
•消防與安全部門提供廣泛的住宅、商業和工業技術和系統，以及保護人員和財產的服務解決方案。
我們的客户既有公共部門的，也有私營部門的，我們的業務反映了廣泛的地域多元化。細分市場之間的公司間銷售並不重要。
各部門的淨銷售額和營業利潤如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 淨銷售額 | | 營業利潤 |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的三個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 暖通空調 | | $ | 3,120 | | | $ | 2,291 | | | $ | 573 | | | $ | 358 | |
| 製冷 | | 1,021 | | | 700 | | | 123 | | | 61 | |
| 消防與安全 | | 1,403 | | | 1,057 | | | 148 | | | 106 | |
| 總細分市場 | | 5,544 | | | 4,048 | | | 844 | | | 525 | |
| 淘汰和其他 | | (104) | | | (76) | | | (23) | | | (56) | |
| 一般公司費用 | | — | | | — | | | (38) | | | (27) | |
| 合併總數 | | $ | 5,440 | | | $ | 3,972 | | | $ | 783 | | | $ | 442 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 淨銷售額 | | 營業利潤 |
| | 截至6月30日的6個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 暖通空調 | | $ | 5,606 | | | $ | 4,250 | | | $ | 938 | | | $ | 525 | |
| 製冷 | | 2,026 | | | 1,508 | | | 250 | | | 160 | |
| 消防與安全 | | 2,707 | | | 2,263 | | | 298 | | | 226 | |
| 總細分市場 | | 10,339 | | | 8,021 | | | 1,486 | | | 911 | |
| 淘汰和其他 | | (200) | | | (161) | | | (63) | | | (91) | |
| 一般公司費用 | | — | | | — | | | (69) | | | (63) | |
| 合併總數 | | $ | 10,139 | | | $ | 7,860 | | | $ | 1,354 | | | $ | 757 | |
地理上的對外銷售歸因於基於其原產地的地理區域。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月裏，除了下表中列出的美國以外，沒有個別重要的國家/地區的銷售額超過總銷售額的10%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 美國 | | $ | 2,848 | | | $ | 2,192 | | | $ | 5,201 | | | $ | 4,203 | |
| 國際： | | | | | | | | |
| 歐洲 | | 1,459 | | | 969 | | | 2,857 | | | 2,148 | |
| 亞太地區 | | 907 | | | 645 | | | 1,649 | | | 1,164 | |
| 其他 | | 226 | | | 166 | | | 432 | | | 345 | |
| 淨銷售額 | | $ | 5,440 | | | $ | 3,972 | | | $ | 10,139 | | | $ | 7,860 | |
注17：關聯方
權益法投資
本公司向按權益法入賬的未合併實體銷售產品和向其購買產品，因此，這些實體被視為關聯方。權益法被投資人應佔金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售轉股權法被投資人包括在產品銷售 | | $ | 652 | | | $ | 434 | | | $ | 1,120 | | | $ | 778 | |
從權益法被投資人處購買，包括在產品銷售成本 | | $ | 98 | | | $ | 66 | | | $ | 174 | | | $ | 143 | |
該公司從權益法被投資人那裏獲得的應收賬款和應付賬款如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 六月三十日，
2021 | | 2020年12月31日 |
中包括的權益法被投資人應收賬款應收賬款淨額 | | $ | 243 | | | $ | 161 | |
應付款權益法被投資人包括在應付帳款 | | $ | 59 | | | $ | 38 | |
| | | | |
本公司定期審核其權益法投資的賬面價值，以確定公允價值是否出現了非暫時性的下降。於截至2020年3月31日止三個月內，本公司確定一項少數股權合營投資存在減值指標，並採用貼現現金流量法對該項投資進行估值。該公司認定，價值損失並非暫時性的，原因是銷售額和收益減少，這主要是由石油和天然氣行業(合資企業的初級市場)惡化以及新冠肺炎疫情的影響造成的。因此，公司記錄了一筆非現金、非臨時性減值費用#美元。71在截至2020年3月31日的三個月內，這項投資為100萬美元，包括在其他收入(費用)，淨額關於隨附的未經審計的簡明綜合經營報表。
注18：承付款和或有負債
該公司涉及各種訴訟、索賠和行政訴訟，包括與環境(包括石棉)和法律事務有關的訴訟、索賠和行政訴訟。根據ASC 450，偶然事件根據會計準則(“ASC 450”)，當可能會產生負債且虧損金額可合理估計時，本公司將記錄或有虧損的應計項目。這些應計項目通常基於一系列可能的結果。如果該範圍內的任何金額都不是比其他任何金額更好的估計值，則本公司應計最低金額。此外，我們會定期檢討這些估計數字，並作出調整，以反映更多可供參考的資料。除非另有説明，否則公司無法根據目前掌握的信息預測以下事項的最終結果。然而，本公司並不認為上述任何事項的解決會對本公司的競爭地位、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
環境問題
本公司的經營受到各有關部門的環境監管。本公司已累計環境補救活動的成本，包括但不限於調查、補救、運營和維護成本以及性能保證，本公司定期重新評估這些金額。管理層認為，虧損大大超過應計金額的可能性微乎其微。環境義務的未償債務如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 六月三十日，
2021 | | 2020年12月31日 |
環境保護區包括在應計負債 | | $ | 25 | | | $ | 26 | |
環境保護區包括在其他長期負債 | | 209 | | | 213 | |
| 總環境儲量 | | $ | 234 | | | $ | 239 | |
石棉事宜
該公司及其合併子公司已被列為訴訟的被告，這些訴訟指控因暴露於據稱集成在某些開利產品或營業場所中的石棉而造成人身傷害。雖然該公司從未生產過石棉，也不再將其納入任何目前製造的產品中，但該公司不再生產的某些產品含有含有石棉的部件。在這些與石棉有關的索償個案中，絕大部分已遭駁回而不獲付款，或已獲得保險或其他形式的賠償，全部或部分獲得賠償。更多的案件被提起訴訟並達成和解，沒有任何保險報銷。與石棉有關的索賠涉及的金額在任何時期都不是個別或合計的重大金額。
該公司的石棉負債和相關回收如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 六月三十日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
石棉負債包括在應計負債 | | $ | 18 | | | $ | 17 | |
石棉負債包括在其他長期負債 | | 222 | | | 228 | |
| 石棉總負債 | | $ | 240 | | | $ | 245 | |
| | | | |
與石棉有關的回收包括在其他資產，流動 | | $ | 6 | | | $ | 6 | |
與石棉有關的回收包括在其他資產 | | 95 | | | 97 | |
| 與石棉相關的回收總量 | | $ | 101 | | | $ | 103 | |
記錄的石棉相關負債金額是基於目前可獲得的信息和假設，公司認為這些信息和假設是合理的，並且是在外部精算專家的參與下做出的。 如果估計範圍內沒有更大可能的金額，則應計最小值。這些金額未貼現，不包括本公司為石棉索賠辯護而支付的律師費，這些費用在發生時計入費用。此外，該公司還記錄了可能與石棉有關的回收的應收保險款項。
UTC股權獎勵轉換訴訟
2020年8月12日，UTC或其子公司的幾名前僱員向美國康涅狄格州地區法院提交了一份可能的集體訴訟(以下簡稱“投訴”)，指控雷神技術公司、開利、奧的斯、UTC前董事會成員以及開利和奧的斯董事會成員(Geraud Darnis等人。V.Raytheon Technologies Corporation，et al.)。起訴書挑戰了UTC股權獎勵在分離和分配之後轉換為UTC、Carrier和Otis股權獎勵的方法。起訴書聲稱，被告對違反某些股權補償計劃和違反受託責任負有責任，並根據修訂後的1974年《僱員退休收入保障法》(Employee Retiering Income Security Act)的某些條款提出了索賠。原告有偏見地撤回了他們對奧的斯和開利現任董事會的索賠。承運人認為，針對本公司的其餘索賠沒有法律依據。
水成膜泡沫訴訟
水成膜泡沫(“AFFF”)是20世紀70年代根據美國軍事規範開發的一種滅火泡沫，主要用於撲滅機場和軍事基地的某些類型的火災。AFFF由幾家公司生產，包括National Foam和Angus Fire。UTC在2005年收購了National Foam和Angus Fire業務，作為收購Kidde的一部分，Kidde一直由Carrier運營。2013年，UTC將National Foam和Angus Fire業務剝離給了第三方。
該公司和許多其他各方，包括National Foam和Angus Fire業務的第三方買家，已被列為多年來的被告。1,300案件，包括推定的集體訴訟和其他訴訟，聲稱歷史上使用AFFF造成人身傷害和財產損失。此外，幾個州、市和自來水公司的原告已經開始對相同的被告提起訴訟，以追回與歷史上使用AFFF有關的補救費用。2018年12月，美國多地區訴訟司法委員會(MDL)將所有在聯邦法院待決的AFFF案件移交給美國南卡羅來納州地區法院進行預審程序。
MDL的原告聲稱，AFFF中的一種化學成分含有或分解成稱為全氟辛烷磺酸鹽(“PFOS”)和全氟辛烷酸(“PFOA”)的化合物，它們被釋放到環境中，在某些情況下，最終滲入飲用水供應中。National Foam和Angus Fire從第三方化學品製造商那裏購買了這些含氟化學成分，以製造AFFF。含有全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸(或其前體)的化學品幾十年來也被許多第三方用於製造地毯、服裝、織物、炊具和其他消費品。MDL中的個人原告通常要求對據稱的人身傷害、醫療監測和財產價值減值以及禁制令救濟尋求補償性賠償，以補救所謂的供水污染。MDL中的美國、州、市政和自來水公司原告通常尋求與公共財產和供水補救相關的損害賠償和費用。
本公司和其他被告也是以下案件的一方10美國煉油公司在州法院提起訴訟，指控與AFFF遺留銷售相關的產品責任索賠，並要求賠償更換產品的成本和財產損失。
本公司和其他被告也參與了與由National Foam和Angus Fire運營的AFFF製造設施有關的訴訟，原告自來水公司在訴訟中要求與所謂的當地供水污染有關的補救費用。
該公司相信，它對這些索賠有可取的抗辯理由，而且該公司也在為這些索賠尋求保險。然而，目前，鑑於與這些索賠相關的眾多事實、科學和法律問題有待解決，如果一名或多名原告在這些案件中勝訴，本公司無法評估承擔責任的可能性或合理估計將分配給本公司的損害(如果有的話)，也不能保證任何此類未來風險在任何時期都不會是實質性的。
所得税
根據TMA，該公司應向UTC負責截至2017年12月31日與外國未分配收益相關的減税和就業法案(TCJA)過渡税份額。因此，$453百萬美元計入隨附的未經審計簡明綜合資產負債表2021年6月30日。這筆債務預計將在2026年4月結束的年度分期付款中償還，下一次分期付款為#美元。36300萬美元包含在應計負債。本公司相信，大幅超過這一數額的虧損的可能性微乎其微。
其他
該公司還有與法律訴訟、自我保險計劃和正常業務過程中出現的事項有關的其他承諾和或有負債。公司一般根據一系列可能的結果對或有事項進行應計。如果該範圍內的任何金額都不是比其他任何金額更好的估計值，則本公司應計最低金額。
在正常業務過程中，本公司通常也是許多懸而未決和受到威脅的法律行動、索賠、糾紛和法律程序的被告、當事人或以其他方式受制於這些訴訟、索賠、糾紛和法律程序的被告。這些問題往往基於涉嫌違反合同、產品責任、保修、監管、環境、健康和安全、僱傭、知識產權、税收和其他法律的行為。在其中一些訴訟中，對該公司提出的鉅額金錢損害索賠可能導致罰款、處罰、補償性或三倍損害賠償或非金錢救濟。本公司認為這些事項不會對其競爭地位、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
注19: 後續事件
出售Chubb消防和安全業務
2021年7月26日，該公司簽訂協議，將其Chubb消防和安全業務(Chubb)出售給API Group Corporation(API)，企業價值為$3.1200億美元(《協議》)。收購價格受營運資金和協議規定的其他調整的影響。Chubb在公司的消防和安保部門進行了報告，提供了從設計和安裝到監控、服務和維護的基本消防安全和安保解決方案，涉及超過17世界各地的國家。截至2021年6月30日，Chubb不符合未經審計的簡明合併資產負債表中持有待售資產的標準。在預期的基礎上，Chubb的淨資產將被歸類為持有待售，直到剝離完成為止。這筆交易預計將在2021年第四季度末或2022年第一季度初完成，具體取決於監管部門的批准、法國要求的勞資委員會磋商以及慣例的完成條件。根據Chubb於2021年6月30日的淨資產賬面值、外幣折算率及其他假設，本公司預期交易完成後可收回出售集團的賬面價值。連同該協議，本公司已同意提供原料藥，而原料藥亦已同意在完成交易後的不同期間為本公司提供若干過渡期服務。
股票回購計劃
2021年7月27日，公司董事會批准了一項1.75在公司現有資金基礎上增加10億美元3502021年2月批准的600萬股票回購計劃。股份回購可根據市場情況不時進行，並可由本公司在公開市場或通過一項或多項其他公開或私人交易酌情決定。
關於截至2021年及2020年6月30日止三個月及六個月未經審核的開利簡明綜合財務報表，普華永道會計師事務所(“普華永道”)報告稱，該公司已根據專業標準應用有限程序審核該等資料。然而，其日期為2021年7月29日的報告(見下文)指出，該公司沒有審計，也沒有對未經審計的合併財務報表發表意見。普華永道沒有進行任何重大或額外的審計測試，如果他們的報告沒有包括在內，這些測試將是必要的。因此，鑑於適用的審查程序的有限性質，應限制對其關於此類信息的報告的依賴程度。普華永道不受經修訂的1933年證券法(“證券法”)第11節關於其關於未經審計的簡明綜合財務報表的報告的責任條款的約束，因為該報告不是普華永道準備或認證的註冊聲明的“報告”或“部分”，也不是證券法第7和第11條所指的註冊聲明的一部分。
獨立註冊會計師事務所報告
致開利全球公司董事會和股東
中期財務資料審查結果
吾等已審閲隨附的開利環球公司及其附屬公司(“本公司”)截至2021年6月30日的簡明綜合資產負債表，以及截至2021年6月30日及2020年6月30日止三個月及六個月期間的相關簡明綜合經營業績表、全面收益(虧損)表、權益變動表及截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月期間的簡明綜合現金流量表，包括相關附註(統稱為“中期財務資料”)。根據吾等的審核，吾等並不知悉隨附的中期財務資料須作出任何重大修訂，以符合美國普遍接受的會計原則。
我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會的標準審計了本公司截至2020年12月31日的綜合資產負債表，以及相關的截至該年度的綜合經營表、全面收益表、權益變動表和現金流量表(未在此列示)，並在2021年2月9日的報告中(其中有一段描述了2019年財務報表中租賃會計處理方式的變化)，對這些綜合財務報表表達了無保留意見。我們認為，隨附的截至2020年12月31日的簡明綜合資產負債表中所載的信息，在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。
評審結果的依據
本中期財務信息由公司管理層負責。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和規定，我們必須與公司保持獨立。我們是根據PCAOB的標準進行審查的。對中期財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事務的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的意見。
/s/普華永道會計師事務所
佛羅裏達州哈蘭代爾海灘
2021年7月29日
第二項：公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
業務概述
業務摘要
開利是全球領先的健康、安全和可持續建築和冷鏈解決方案供應商。我們經營三個業務部門，暖通空調、製冷和消防與安全，每個業務部門都擁有強大的品牌和創新的產品，我們希望這些產品能推動未來的增長。今天，我們的產品組合包括行業領先品牌，如Carrier、Kidde、Edwards、LenelS2、Carrier Transicold和Automated Logic，它們提供創新的暖通空調、製冷、消防、安全和建築自動化技術，幫助讓世界更安全、更舒適。
我們的全球業務受到全球和地區工業、經濟和政治因素和趨勢的影響。這些因素包括城市化的大趨勢、氣候變化以及由我們不斷增長的全球人口的食品需求和新興市場不斷提高的生活水平推動的對食品安全的日益增長的要求。我們相信，我們的業務部門處於有利的地位，可以從有利的長期趨勢中受益，包括這些大趨勢，以及我們行業領先品牌的實力和創新記錄。此外，我們定期審查我們的市場，以主動發現趨勢並相應地調整我們的戰略。
我們的業務還受到經濟活動總體水平變化的影響，例如企業和消費者支出、建築和航運活動的變化，以及匯率波動、大宗商品價格波動和供應中斷等短期經濟因素。然而，我們繼續投資於我們的業務，採取定價行動來緩解供應鏈和通脹壓力，開發新產品和服務以保持在我們市場的競爭力，並使用風險管理戰略來減輕各種風險敞口。我們相信，我們擁有業界領先的全球品牌，這些品牌構成了我們商業戰略的基礎。再加上我們對增長、創新和運營效率的關注，我們預計將推動未來的長期增長，併為我們的股東增加價值。
最新發展動態
出售Chubb消防和安全業務
2021年7月26日，我們達成協議，將我們的Chubb業務以31億美元的企業價值出售給API。收購價格受營運資金和協議規定的其他調整的影響。據我們的消防與安保部門報道，Chubb在全球17個以上的國家和地區提供從設計和安裝到監控、服務和維護的基本消防安全和安保解決方案。截至2021年6月30日，Chubb不符合未經審計的簡明合併資產負債表中持有待售資產的標準。在預期的基礎上，Chubb的淨資產將被歸類為持有待售，直到剝離完成為止。這筆交易預計將在2021年第四季度末或2022年第一季度初完成，具體取決於監管部門的批准、法國要求的勞資委員會磋商以及慣例的完成條件。根據Chubb於2021年6月30日的淨資產賬面值、外幣折算率及其他假設，我們預計交易完成後可收回出售集團的賬面價值。連同該協議，吾等已同意提供API，而API亦已同意在交易結束後的不同期間向本公司提供若干過渡期服務。
股票回購計劃
2021年7月27日，我們的董事會批准在2021年2月批准的現有3.5億美元股票回購計劃的基礎上增加17.5億美元。股份回購可能會視乎市場情況而不時進行，並可在公開市場或透過一項或多項其他公開或私人交易酌情決定。
脱離聯合技術公司
2020年4月3日，UTC完成了將Carrier分離為一家獨立的上市公司。與分離相關，我們於2020年2月27日和2020年3月27日發行了總計110億美元的債務本金餘額，並向UTC轉移了約109億美元的現金。此外，我們還與UTC和OTIS簽訂了幾項協議，管理分離和分銷後我們、UTC和OTIS之間關係的各個方面，包括TSA(2021年3月31日到期)、TMA、員工事務協議和知識產權協議。根據這些協議，收入和支出不是實質性的。
我們在分離和分配之前的財務報表是在“分拆”的基礎上編制的，包括直接歸因於承運人的所有金額。UTC和我們之間轉移的現金淨額和其他財產，包括我們和其他UTC關聯公司之間的關聯方應收賬款和應付款項，列示如下淨轉賬到UTC。此外，財務報表還包括UTC內部中央集團代表我們執行的行政職能和服務的成本分配。未經審計簡明綜合財務報表中的所有分配和估計均基於管理層認為合理的假設。我們2020年4月3日以後的財務報表是基於開利作為一家獨立公司報告的業績編制的綜合財務報表。
新冠肺炎大流行的影響
2020年初，世界衞生組織(World Health Organization)宣佈一種名為新冠肺炎的呼吸道疾病爆發為全球大流行。作為迴應，許多國家採取了遏制和緩解措施，以抗擊疫情，這嚴重製約了經濟活動水平，導致全球經濟大幅萎縮。因此，我們暫時關閉或減少了全球製造工廠的生產，以確保員工安全，並指示非必要員工在家工作。此外，隨着對我們產品的需求下降，我們在2020年採取了幾項先發制人的行動來管理流動性。儘管疫情對我們從2020年第一季度開始的業績產生了不利影響，但製造業務恢復了運營，並在2020年完成了幾項恢復性行動，包括恢復年度擇優加薪和繼續投資以支持我們的核心戰略。
我們將繼續致力於維護員工和客户的健康和安全，並保持業務的連續性。此外，我們繼續積極監測我們的流動性狀況和營運資金需求，並相信我們的整體資本資源和流動性狀況是充足的。編制財務報表要求管理層在每個期末根據可獲得的相關信息作出估計和假設時使用判斷，這可能對報告的金額產生重大影響。然而，由於圍繞大流行的重大不確定性，管理層的判斷可能會改變。雖然我們的經營業績、現金流和財務狀況可能會受到負面影響，但目前還不能確定任何持續影響的程度。
關鍵會計估計
財務報表的編制要求管理層做出影響資產、負債、銷售和費用報告金額的估計和假設。我們認為，最複雜和敏感的判斷，因為它們的潛在意義，未經審計的濃縮整合財務報表的主要原因是需要對本質上不確定的事項的影響作出估計。在.中管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析“在我們2020年的10-K表格中，我們描述在編制未經審計的簡明報告時使用的重要會計估計和政策整合財務報表。我們的關鍵會計估計沒有重大變化。
行動結果
截至2021年6月30日的三個月與截至2020年6月30日的三個月相比
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| | 截至6月30日的三個月， | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 週期變化 | | %變化 | | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 5,440 | | | $ | 3,972 | | | $ | 1,468 | | | 37 | % | | | | | | |
| 銷售產品和服務的成本 | | (3,821) | | | (2,831) | | | (990) | | | 35 | % | | | | | | |
| 毛利率 | | 1,619 | | | 1,141 | | | 478 | | | 42 | % | | | | | | |
| 運營費用 | | (836) | | | (699) | | | (137) | | | 20 | % | | | | | | |
| 營業利潤 | | 783 | | | 442 | | | 341 | | | 77 | % | | | | | | |
| 營業外收入(費用)，淨額 | | (52) | | | (67) | | | 15 | | | (22) | % | | | | | | |
| 所得税前營業收入 | | 731 | | | 375 | | | 356 | | | 95 | % | | | | | | |
| 所得税費用 | | (234) | | | (106) | | | (128) | | | 121 | % | | | | | | |
| 營業淨收入 | | 497 | | | 269 | | | 228 | | | 85 | % | | | | | | |
| 減去：子公司運營收益中的非控股權益 | | 10 | | | 8 | | | 2 | | | 25 | % | | | | | | |
| 普通股股東應佔淨收益 | | $ | 487 | | | $ | 261 | | | $ | 226 | | | 87 | % | | | | | | |
淨銷售額
截至2021年6月30日的三個月，淨銷售額為54億美元，與2020年同期相比增長了37%。按年變動的組成部分如下：
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| | 截至2021年6月30日的三個月 | | | | | | |
| 有機食品 | | 31 | % | | | | | | |
| 外幣折算 | | 5 | % | | | | | | |
| 收購和資產剝離，淨額 | | 1 | % | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 更改百分比合計 | | 37 | % | | | | | | |
隨着全球經濟繼續從新冠肺炎疫情的影響中復甦，我們的全球業務繼續改善。在截至2021年6月30日的三個月裏，與2020年同期相比，我們每個細分市場的銷量增加，有機銷售額增長了31%。有機增長主要是由我們的暖通空調部門推動的，北美住宅和輕型商業業務持續強勁的業績，以及我們的商用暖通空調業務改善了全球終端市場。與前一季度相比，我們的製冷和消防與安全部門的強勁業績都是由全球終端市場的改善推動的。有關以下內容的討論，請參閲下面的“細分市場回顧”淨銷售額按段排列。
毛利率
截至2021年6月30日的三個月，毛利率為16億美元，與2020年同期相比增長了42%。這些組件如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 5,440 | | | $ | 3,972 | | | | | | | | | |
| 銷售產品和服務的成本 | | (3,821) | | | (2,831) | | | | | | | | | |
| 毛利率 | | $ | 1,619 | | | $ | 1,141 | | | | | | | | | |
| 淨銷售額百分比 | | 29.8 | % | | 28.7 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
毛收入的增長 保證金 截至2021年6月30日的三個月，主要是由於強勁的運營表現和當前時期全球經濟環境的持續改善。由於我們繼續專注於承運人700的成本控制行動，我們每個細分市場的銷量都超過了運營成本。這些改善被我們產品中使用的商品和零部件成本上升、某些供應鏈效率低下和運費成本部分抵消。因此，毛利率佔淨銷售額較2020年同期提高110個基點。
運營費用
對於截至2021年6月30日的三個月，運營費用，包括權益法投資淨收益，為8.36億美元，比去年同期增長20%。2020。這些組件如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
| 銷售、一般和行政 | | $ | (813) | | | $ | (637) | | | | | | | | | |
| 研發 | | (125) | | | (94) | | | | | | | | | |
| 權益法投資淨收益 | | 87 | | | 57 | | | | | | | | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | 15 | | | (25) | | | | | | | | | |
| 總運營費用 | | $ | (836) | | | $ | (699) | | | | | | | | | |
| 淨銷售額百分比 | | 15.4 | % | | 17.6 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2021年6月30日的三個月，銷售、一般和行政支出為8.13億美元，與2020年同期相比增長了28%。在新冠肺炎疫情爆發之初，我們啟動了各種成本控制舉措，以幫助減輕對我們業務的影響，其中包括減少可自由支配的支出、員工休假以及暫時關閉或限制我們工廠中的員工。因此，銷售、一般和行政本期支出反映出我們的運營支出逐漸恢復到新冠肺炎大流行之前的水平。此外，較高的薪酬成本、重組費用和不利的外匯變動，以及與計劃剝離Chubb業務相關的交易成本，進一步推動了同比增長。在截至2021年6月30日的三個月裏，與分居相關的成本為300萬美元，而2020年同期為2300萬美元。
研發成本與新產品開發和新技術創新有關。由於項目發展計劃的可變性質，每年的支出水平可能會波動。此外，我們繼續投資，為未來的能源效率和製冷劑法規變化以及數字控制技術做準備。
對我們不實行控制，但有重大影響的投資，採用權益會計方法核算。截至2021年6月30日的三個月，權益法投資淨收益為8700萬美元，與2020年同期相比增長了53%。這一增長主要與北美和亞洲暖通空調合資企業的收益增加有關，因為與前一時期相比，終端市場有所改善。這些金額被2020年出售我們在北京REF AB的投資導致的收益減少部分抵消。
其他收入(費用)，淨額主要包括與出售我們權益法投資中的權益有關的損益、外幣損益對以非實體功能貨幣計價的交易以及與對衝相關的活動的影響。截至2021年6月30日的三個月，同比變化4000萬美元，主要是由於對衝活動確認的收益更高，某些長期負債的估計沒有變化的不利影響，以及2020年產品召回事件的不利影響。
營業外收入(費用)，淨額
對於截至2021年6月30日的三個月, 營業外收入(費用)，淨額為5200萬美元，比去年同期增長22%2020年。這些組件如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | | | |
| 非服務養老金(費用)福利 | | $ | 19 | | | $ | 14 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 利息支出 | | $ | (75) | | | $ | (85) | | | | | |
| 利息收入 | | 4 | | | 4 | | | | | |
| 利息(費用)收入，淨額 | | $ | (71) | | | $ | (81) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 營業外收入(費用)，淨額 | | $ | (52) | | | $ | (67) | | | | | |
| | | | | | | | |
營業外收入(費用)，淨額包括正常業務經營以外的活動的結果，如利息支出、利息收入以及養老金和退休後債務的非服務部分。利息支出受未償債務金額和債務利率的影響。截至2021年6月30日的三個月，利息支出為7500萬美元，與2020年同期相比下降了12%。貸款減少主要是由於我們在2020年償還了17.5億美元的定期貸款信貸安排，以及在2021年2月提前償還了5億美元的1.923%債券。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | | |
| | | 2021 | | 2020 | | | | | | | |
| 實際税率 | | 32.0 | % | | 28.2 | % | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
與2020年同期相比，截至2021年6月30日止三個月的實際税率上升，主要是由於英國頒佈税率從19%提高至25%而產生了4300萬美元的遞延税費。
截至2021年6月30日的6個月與截至2020年6月30日的6個月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的6個月， | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 週期變化 | | %變化 | | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 10,139 | | | $ | 7,860 | | | $ | 2,279 | | | 29 | % | | | | | | |
| 銷售產品和服務的成本 | | (7,126) | | | (5,597) | | | (1,529) | | | 27 | % | | | | | | |
| 毛利率 | | 3,013 | | | 2,263 | | | 750 | | | 33 | % | | | | | | |
| 運營費用 | | (1,659) | | | (1,506) | | | (153) | | | 10 | % | | | | | | |
| 營業利潤 | | 1,354 | | | 757 | | | 597 | | | 79 | % | | | | | | |
| 營業外收入(費用)，淨額 | | (127) | | | (87) | | | (40) | | | 46 | % | | | | | | |
| 所得税前營業收入 | | 1,227 | | | 670 | | | 557 | | | 83 | % | | | | | | |
| 所得税費用 | | (338) | | | (299) | | | (39) | | | 13 | % | | | | | | |
| 營業淨收入 | | 889 | | | 371 | | | 518 | | | 140 | % | | | | | | |
| 減去：子公司運營收益中的非控股權益 | | 18 | | | 14 | | | 4 | | | 29 | % | | | | | | |
| 普通股股東應佔淨收益 | | $ | 871 | | | $ | 357 | | | $ | 514 | | | 144 | % | | | | | | |
淨銷售額
截至2021年6月30日的6個月，淨銷售額101億美元，比2020年同期增長29%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2021年6月30日的6個月 | | | | |
| 有機食品 | | | | 24 | % | | | | |
| 外幣折算 | | | | 5 | % | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 更改百分比合計 | | | | 29 | % | | | | |
隨着全球經濟繼續從新冠肺炎疫情的影響中復甦，我們的全球業務繼續改善。在截至2021年6月30日的六個月裏，與2020年同期相比，我們每個細分市場的銷量增加，有機銷售額增長了24%。有機增長主要是由我們的暖通空調部門推動的，北美住宅和輕型商業業務持續強勁的業績，以及我們的商用暖通空調業務改善了全球終端市場。與前一季度相比，我們的製冷和消防與安全部門的強勁業績都是由全球終端市場的改善推動的。有關以下內容的討論，請參閲下面的“細分市場回顧”淨銷售額按段排列。
毛利率
截至2021年6月30日的6個月，毛收入 利潤率為30億美元，與2020年同期相比增長33%。這些組件如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的6個月， | | | | |
| (單位：百萬) | | | | | | 2021 | | 2020 | | | | |
| 淨銷售額 | | | | | | $ | 10,139 | | | $ | 7,860 | | | | | |
| 銷售產品和服務的成本 | | | | | | (7,126) | | | (5,597) | | | | | |
| 毛利率 | | | | | | $ | 3,013 | | | $ | 2,263 | | | | | |
| 淨銷售額百分比 | | | | | | 29.7 | % | | 28.8 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
毛收入的增長 保證金 截至2021年6月30日的6個月，主要是由於強勁的運營表現和當前時期全球經濟環境的持續改善。由於我們繼續專注於承運人700的成本控制行動，我們每個細分市場的銷量都超過了運營成本。這些改善被我們產品中使用的商品和零部件成本上升、某些供應鏈效率低下和運費成本部分抵消。因此，毛利率佔淨銷售額較2020年同期提高90個基點。
運營費用
截至2021年6月30日的6個月，運營費用包括權益法投資淨收益美國為17億美元，與2020年同期相比增長了10%。這些組件如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的6個月， | | | | |
| (單位：百萬) | | | | | | 2021 | | 2020 | | | | |
| 銷售、一般和行政 | | | | | | $ | (1,556) | | | $ | (1,329) | | | | | |
| 研發 | | | | | | (246) | | | (192) | | | | | |
| 權益法投資淨收益 | | | | | | 125 | | | 86 | | | | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | | | | 18 | | | (71) | | | | | |
| 總運營費用 | | | | | | $ | (1,659) | | | $ | (1,506) | | | | | |
| 淨銷售額百分比 | | | | | | 16.4 | % | | 19.2 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2021年6月30日的6個月，銷售、一般和行政費用為16億美元，與2020年同期相比增長了17%。在新冠肺炎疫情爆發之初，我們啟動了各種成本控制舉措，以幫助減輕對我們業務的影響，其中包括減少可自由支配的支出、員工休假以及暫時關閉或限制我們工廠中的員工。因此，銷售、一般和行政本期支出反映出我們的運營支出逐漸恢復到新冠肺炎大流行之前的水平。此外，本期較高的薪酬成本和重組費用，以及與計劃剝離Chubb業務相關的交易成本，進一步推動了同比增長。在截至2021年6月30日的6個月裏，與分居相關的成本為1900萬美元，而2020年同期為6800萬美元。
研發成本與新產品開發和新技術創新有關。由於項目發展計劃的可變性質，每年的支出水平可能會波動。此外，我們繼續投資，為未來的能源效率和製冷劑法規變化以及數字控制技術做準備。
對我們不實行控制，但有重大影響的投資，採用權益會計方法核算。截至2021年6月30日的6個月，權益法投資淨收益為1.25億美元，與2020年同期相比增長了45%。這一增長主要是由於亞洲、中東和北美的HVAC合資企業的收益比上一季度有所增加，因為終端市場有所改善。這些金額被產品召回事項估計成本的變化以及2020年出售我們在北京REF AB的投資導致的收益減少部分抵消。
其他收入(費用)，淨額主要包括與出售我們權益法投資中的權益有關的損益、外幣損益對以非實體功能貨幣計價的交易以及與對衝相關的活動的影響。截至2021年6月30日的6個月，同比變化8900萬美元，主要是因為2020年一家少數股權合資企業投資沒有計入7100萬美元的非臨時性減值費用。此外，對衝活動的較高收益被當期較高的遞延補償成本部分抵消。
營業外收入(費用)，淨額
對於截至2021年6月30日的6個月, 營業外收入(費用)，淨額為1.27億美元，與2020年同期相比下降了46%。這些組件如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的6個月， |
| (單位：百萬) | | | | | | 2021 | | 2020 |
| 非服務養老金(費用)福利 | | | | | | $ | 37 | | | $ | 31 | |
| | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | $ | (171) | | | $ | (123) | |
| 利息收入 | | | | | | 7 | | | 5 | |
| 利息(費用)收入，淨額 | | | | | | $ | (164) | | | $ | (118) | |
| | | | | | | | |
| 營業外收入(費用)，淨額 | | | | | | $ | (127) | | | $ | (87) | |
| | | | | | | | |
營業外收入(費用)，淨額包括正常業務經營以外的活動的結果，如利息支出、利息收入以及養老金和退休後債務的非服務部分。截至2021年6月30日的6個月利息支出為1.71億美元，與2020年同期相比增長了39%。 I在分離和分配方面，我們於2020年2月發行了110億美元的長期債券。因此，年內的利息支出截至2020年6月30日的6個月僅包括髮行日期後此類債務產生的利息支出。此外，在截至2021年6月30日的六個月，我們產生了1700萬美元的整體溢價，並註銷了200萬美元的未攤銷遞延融資成本，這是由於贖回我們的5億美元1.923%債券原定於2023年2月到期。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的6個月， | | |
| | | | | | 2021 | | 2020 | | | | |
| 實際税率 | | | | | 27.5 | % | | 44.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的6個月的有效税率有所下降，主要是因為沒有前一年與英國税收損失和信貸結轉記錄的估值津貼相關的5100萬美元的費用，以及我們決定不再永久再投資某些2018年前未匯出的非美國收益而產生的4600萬美元的費用。截至2021年6月30日的6個月包括4300萬美元的遞延税費，這是由於英國的税率從19%提高到25%，部分被確認因重組我們的德國子公司而產生的2100萬美元的有利税收調整所抵消。
細分審查
我們有三個運營部門：
•暖通空調部門提供產品、控制、服務和解決方案，以滿足住宅和商業客户的供暖、製冷和通風需求，同時提高建築性能、能源效率和可持續性。
•製冷部門包括卡車、拖車、集裝箱、多式聯運和鐵路運輸製冷和監測產品、服務和數字解決方案，以及商用製冷產品。
•消防和安全部門提供廣泛的住宅、商業和工業技術以及系統和服務解決方案，以保護人員和財產。
我們根據我們的首席執行官(首席運營決策者)如何分配資源、評估業績和做出運營決策來確定我們的細分市場。CODM根據以下信息分配資源並評估每個部門的財務業績淨銷售額和營業利潤。將分部報告與合併結果相協調的調整包括在附註16-分部財務數據中。
截至2021年6月30日的三個月與截至2020年6月30日的三個月
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，我們每個細分市場的彙總業績如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 淨銷售額 | | 營業利潤 | | 營業利潤率 |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的三個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 暖通空調 | | $ | 3,120 | | | $ | 2,291 | | | $ | 573 | | | $ | 358 | | | 18.4 | % | | 15.6 | % |
| 製冷 | | 1,021 | | | 700 | | | 123 | | | 61 | | | 12.0 | % | | 8.7 | % |
| 消防與安全 | | 1,403 | | | 1,057 | | | 148 | | | 106 | | | 10.5 | % | | 10.0 | % |
| 總細分市場 | | $ | 5,544 | | | $ | 4,048 | | | $ | 844 | | | $ | 525 | | | 15.2 | % | | 13.0 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
HVAC管段
截至2021年6月30日的三個月，淨銷售額我們的暖通空調部門的銷售額為31億美元，與2020年同期相比增長了36%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 淨銷售額 |
| 有機食品 | | 32 | % |
| 外幣折算 | | 3 | % |
| 收購和資產剝離，淨額 | | 1 | % |
| | |
| | |
| 淨銷售額變動百分比合計 | | 36 | % |
的有機增長淨銷售額32%的增長是由該部門每項業務的強勁業績推動的。北美住宅和輕型商用暖通空調業務的銷售額增加(40%)是由新建築、持續的在家工作人員和更高的分銷商庫存水平推動的。我們商用暖通空調業務的銷售額增長(22%)得益於全球經濟環境的逐步改善，因為我們的終端市場繼續受到前一年新冠肺炎疫情的影響。北美、歐洲和亞洲的銷量增長是這一時期業績改善的主要驅動力。
此外，商用暖通空調業務於2021年6月1日完成了對吉威的收購。吉威是一家總部位於中國的暖通空調產品製造商，提供一系列產品組合，包括可變製冷劑流量、模塊化冷水機組和輕型商用空調。從收購之日起，Giwee就被包括在我們未經審計的簡明綜合財務報表中。這筆交易增加了1%淨銷售額在截至2021年6月30日的三個月內。有關更多信息，請參閲附註15-業務收購和處置。
截至2021年6月30日的三個月，營業利潤我們的暖通空調部門的銷售額為5.73億美元，與2020年同期相比增長了60%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 營業利潤 |
| 可操作的 | | 61 | % |
| 外幣折算 | | 2 | % |
| 收購和資產剝離，淨額 | | (1) | % |
| 重組 | | (2) | % |
| | |
| 營業利潤變動百分比合計 | | 60 | % |
營業利潤增長61%的主要原因是該部門每項業務的銷售量都比上一季度有所增加。此外，有利的產品組合、提高生產率的舉措和較高的權益法投資收益使營業利潤受益。這些金額被我們產品中使用的商品和零部件成本上升以及運費上升部分抵消。更高的銷售、一般和行政成本以及研發成本進一步影響了運營利潤，因為我們的業務與上一季度相比恢復到正常支出水平。該部門還受到與收購Giwee相關的交易成本、庫存增加和積壓攤銷的影響。
製冷段
截至2021年6月30日的三個月，淨銷售額我們的製冷業務收入為10億美元，與2020年同期相比增長了46%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 淨銷售額 |
| 有機食品 | | 38 | % |
| 外幣折算 | | 8 | % |
| | |
| | |
| | |
| 淨銷售額變動百分比合計 | | 46 | % |
的有機增長淨銷售額38%的增長是由該部門各業務的強勁業績推動的，反映出隨着我們的終端市場較上年新冠肺炎疫情的影響顯着改善，全球經濟環境逐步改善。運輸製冷銷售(42%)受益於與2019年末開始的週期性下降相關的持續復甦，以及全球運輸需求的反彈。商用製冷銷售(30%)也因需求回升而增加。
截至2021年6月30日的三個月，營業利潤我們的製冷業務收入為1.23億美元，與2020年同期相比增長了102%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 營業利潤 |
| 可操作的 | | 87 | % |
| 外幣折算 | | 12 | % |
| | |
| | |
| 其他 | | 3 | % |
| 營業利潤變動百分比合計 | | 102 | % |
營業利潤增長87%，主要是由於受新冠肺炎疫情的影響，銷售額比上一季度有所增加。此外，有利的生產率舉措使工廠成本受益。這些金額被我們產品中使用的商品和零部件成本上升以及物流成本部分抵消。更高的銷售、一般和行政成本以及研發活動進一步影響了運營利潤，因為我們的業務與上一季度相比恢復到正常支出水平。
消防和安全部門
截至2021年6月30日的三個月，淨銷售額我們的消防和安全部門的收入為14億美元，與2020年同期相比增長了33%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | | 淨銷售額 |
| 有機食品 | | 25 | % |
| 外幣折算 | | 8 | % |
| | |
| | |
| | |
| 淨銷售額變動百分比合計 | | 33 | % |
的有機增長淨銷售額25%的增長是由我們每項業務的強勁業績推動的，反映出隨着我們的終端市場從上一年新冠肺炎疫情的影響中好轉，全球經濟環境逐漸改善。現場服務銷售額(27%)得益於上一季度新冠肺炎影響的終端市場改善。與前一時期相比，所有地區都受益於銷量的增加。產品銷售額的增長(24%)主要是由美洲更強勁的住宅和商業銷售推動的。此外，隨着封鎖繼續解除，歐洲和亞洲的成交量增長在這段時間內受益。
截至2021年6月30日的三個月，營業利潤我們的消防和安全部門的收入為1.48億美元，與2020年同期相比增長了40%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | | 營業利潤 |
| 可操作的 | | 53 | % |
| 外幣折算 | | 8 | % |
| | |
| 重組 | | (3) | % |
| 其他 | | (18) | % |
| 營業利潤變動百分比合計 | | 40 | % |
營業利潤增長53%，主要是由於受新冠肺炎疫情的嚴重影響，銷售額比上一季度有所增加。這些金額被我們產品中使用的大宗商品和零部件成本上升、某些供應鏈效率低下和運費成本部分抵消。此外，銷售、一般和行政成本以及研發成本的上升進一步影響了運營利潤，因為我們的業務與上一季度相比恢復到正常支出水平。其他報告的金額代表與我們的Chubb業務計劃剝離相關的交易成本，以及沒有與前一時期的產品召回事項相關的有利調整。
截至2021年6月30日的6個月與截至2020年6月30日的6個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年6月30日和2020年6月的6個月，我們每個細分市場的彙總業績如下： |
| 淨銷售額 | | 營業利潤 | | 營業利潤率 |
| (百萬美元) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 暖通空調 | $ | 5,606 | | | $ | 4,250 | | | $ | 938 | | | $ | 525 | | | 16.7 | % | | 12.4 | % |
| 製冷 | 2,026 | | | 1,508 | | | 250 | | | 160 | | | 12.3 | % | | 10.6 | % |
| 消防與安全 | 2,707 | | | 2,263 | | | 298 | | | 226 | | | 11.0 | % | | 10.0 | % |
| 總細分市場 | $ | 10,339 | | | $ | 8,021 | | | $ | 1,486 | | | $ | 911 | | | 14.4 | % | | 11.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
HVAC管段
截至2021年6月30日的6個月，淨銷售額我們的暖通空調部門的銷售額為56億美元，與2020年同期相比增長了32%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 淨銷售額 |
| 有機食品 | | 28 | % |
| 外幣折算 | | 3 | % |
| 收購和資產剝離，淨額 | | 1 | % |
| | |
| | |
| 淨銷售額變動百分比合計 | | 32 | % |
的有機增長淨銷售額28%的增長是由該部門每項業務的強勁業績推動的。我們北美住宅和輕型商用暖通空調業務的銷售額增加(37%)是由新建築、持續的在家工作人員和更高的分銷商庫存水平推動的。我們商用暖通空調業務的銷售額增長(19%)得益於全球經濟環境的逐步改善，因為我們的終端市場繼續受到前一年新冠肺炎疫情的影響。歐洲和亞洲的銷量增長是這一時期業績改善的主要驅動力。
截至2021年6月30日的6個月，營業利潤我們的暖通空調部門的收入為9.38億美元，與2020年同期相比增長了79%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | | |
| | | 營業利潤 |
| 可操作的 | | | 69 | % |
| 外幣折算 | | | 2 | % |
| 收購和資產剝離，淨額 | | | (2) | % |
| 重組 | | | (2) | % |
| 其他 | | | 12 | % |
| 更改百分比合計 | | | 79 | % |
營業利潤增長69%的主要原因是該部門每項業務的銷售量都比上一季度有所增加。此外，有利的產品組合、提高生產率的舉措和較高的權益法投資收益使營業利潤受益。隨着我們的業務恢復到與上一季度相比的正常支出水平，銷售、一般和行政成本以及研發費用的增加部分抵消了這些金額。
其他12%的增長主要反映出，由於石油和天然氣行業(合資企業的一級市場)惡化和新冠肺炎疫情的影響，一家少數股權合資企業的投資沒有計入7,100萬美元的前期非現金、非臨時性減值費用，導致銷售和收益減少。此外，在其他項目中報告的金額反映了上一期出售合資企業的權益沒有收益。
製冷段
截至2021年6月30日的6個月，淨銷售額我們的製冷業務收入為20億美元，與2020年同期相比增長了34%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 淨銷售額 |
| 有機食品 | | 28 | % |
| 外幣折算 | | 6 | % |
| | |
| | |
| | |
| 淨銷售額變動百分比合計 | | 34 | % |
的有機增長淨銷售額28%的增長是由於各業務部門的強勁業績推動，反映出隨着我們的終端市場較上年新冠肺炎疫情的影響顯着改善，全球經濟環境逐步改善。運輸製冷銷售額(32%)受益於2019年末開始的週期性下滑帶來的持續復甦，以及全球運輸和新冠肺炎疫苗相關貨物監測需求的回升。商用製冷銷售(21%)也因需求回升而增加。
截至2021年6月30日的6個月，營業利潤我們的製冷業務收入為2.5億美元，與2020年同期相比增長了56%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | | |
| | | 營業利潤 |
| 可操作的 | | | 49 | % |
| 外幣折算 | | | 7 | % |
| | | |
| 重組 | | | (1) | % |
| 其他 | | | 1 | % |
| 更改百分比合計 | | | 56 | % |
營業利潤增長49%的主要原因是銷售額比上一季度有所增加，而上一季度受到新冠肺炎疫情的嚴重影響。此外，有利的生產率舉措使材料和工廠成本受益。這些數額被通貨膨脹和增加的物流成本部分抵消。更高的銷售、一般和行政成本以及研發成本進一步影響了運營利潤，因為我們的業務與上一季度相比恢復到正常支出水平。
消防和安全部門
截至2021年6月30日的6個月，淨銷售額我們的消防和安全部門的收入為27億美元，與2020年同期相比增長了20%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| | | 淨銷售額 |
| 有機食品 | | 13 | % |
| 外幣折算 | | 7 | % |
| | |
| | |
| | |
| 淨銷售額變動百分比合計 | | 20 | % |
的有機增長淨銷售額13%的增長是由於各業務部門的強勁業績推動，反映出隨着我們的終端市場從上一年新冠肺炎疫情的影響中好轉，全球經濟環境逐步改善。現場服務銷售額(14%)得益於歐洲和亞洲等以前受新冠肺炎影響的地區終端市場的改善。產品銷售額的增長(13%)主要是受到美洲、亞洲和歐洲地區改善的推動，這些地區受到前一時期新冠肺炎關閉的影響。
截至2021年6月30日的6個月，營業利潤我們的消防和安全部門的收入為2.98億美元，與2020年同期相比增長了32%。按年變動的組成部分如下：
| | | | | | | | | |
| | | 營業利潤 |
| 可操作的 | | | 40 | % |
| 外幣折算 | | | 6 | % |
| | | |
| 重組 | | | (5) | % |
| 其他 | | | (9) | % |
| 更改百分比合計 | | | 32 | % |
營業利潤增長40%的主要原因是銷售量增加和有利的產品組合與上一季度相比，這一時期受到新冠肺炎疫情的嚴重影響。這些運營增長被不利的零部件成本和更高的運費部分抵消。此外，銷售、一般和行政成本以及研發成本的上升進一步影響了運營利潤，因為我們的業務與上一季度相比恢復到正常支出水平。其他報告的金額代表與我們的Chubb業務計劃剝離相關的交易成本，以及沒有與前一時期的產品召回事項相關的有利調整。
流動性和財務狀況
我們根據我們產生足夠現金的能力來評估流動性，這些現金是為我們目前和未來的現金需求提供資金，以支持我們的業務和戰略計劃。在這樣做的過程中，我們審查和分析我們的手頭現金、營運資本、償債要求和資本支出。我們依賴運營現金流作為我們流動性的主要來源。此外，我們還可以獲得其他資金來源，為我們的戰略舉措提供資金，併為增長提供資金。
自.起2021年6月30日，我們擁有26億美元的現金和現金等價物，其中約38%由我們的外國子公司持有。我們通過審查可用資金和獲取外國子公司持有的資金的成本效益來管理我們在全球的現金需求。有時，我們被要求保留與收購、資產剝離或其他法律義務相關的合同義務的現金保證金。自.起2021年6月30日和2020年12月31日，此類限制性現金的金額分別約為3400萬美元和400萬美元。
我們維持着20億美元的無擔保、無從屬商業票據計劃，可用於一般公司目的，包括營運資金和潛在的收購。此外，我們維持20億美元的循環信貸安排，該安排將於2025年4月3日到期，用於支持我們的商業票據借款計劃和現金需求。這項循環信貸安排有對未使用的承諾收取0.125%的承諾費。借款以美元、歐元和英鎊的形式提供，並根據倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加上基於評級的保證金以可變利率計息。(或慣常的倫敦銀行同業拆借利率替代條款)，截至2021年6月30日，這一數字為125個基點。截至2021年6月30日，我們在商業票據計劃和循環信貸安排下沒有未償還的借款。
我們將繼續積極管理和加強我們的業務組合，以滿足客户當前和未來的需求。這是通過研究和開發活動實現的，重點是新產品開發和新技術創新，以及持續活動，重點是改進現有產品和降低生產成本。我們還尋求潛在的收購，以補充現有的產品和服務，以增強我們的產品組合。此外，我們經常進行討論，評估目標，並就可能的收購、資產剝離、合資企業和股權投資達成協議，以管理我們的業務組合。
我們相信，我們的可用現金和運營現金流將足以滿足我們未來的運營現金需求。我們承諾的信貸安排以及進入債務和股票市場的機會提供了額外的短期和長期資本來源，為目前的運營、債務到期日和未來的投資機會提供資金。儘管我們相信目前的安排使我們能夠以可接受的條款和條件為我們的業務融資，但我們在未來以可接受的條款和條件獲得和獲得融資的機會將受到許多因素的影響，包括：(1)我們的信用評級或沒有信用評級，(2)整體資本市場的流動性和(3)經濟狀況，包括新冠肺炎疫情的影響。不能保證我們將能夠以對我們有利的條件獲得額外的融資(如果有的話)。
循環信貸安排和長期票據的契約包含這些類型融資慣用的肯定和否定契約，這些契約限制了我們產生額外留置權、進行某些根本性改變以及進行銷售和回租交易的能力，其中包括限制我們產生額外留置權、進行某些根本性改變以及進行銷售和回租交易的能力。自.起2021年6月30日，我們遵守了管理我們未償債務協議下的公約。
下表列出了截至目前我們的信用評級和展望。2021年6月30日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 評級機構 | | 長期評級(1) | | 短期評級 | | 展望(2) |
標準普爾(S&P) | | BBB | | A2 | | 穩定 |
穆迪投資者服務公司(Moody‘s Investor Services，Inc.) | | Baa3 | | P3 | | 穩定 |
| 惠譽評級(“Fitch”) | | BBB- | | F3 | | 穩定 |
| | | | | | |
(1) 標準普爾的長期評級於2021年5月14日得到確認，穆迪的長期評級於2020年6月16日得到確認。惠譽的長期評級於2021年6月3日得到確認。
(2) 標普在2021年5月14日將展望從負面修正為穩定。
下表包含衡量我們財務狀況和流動性的幾個關鍵指標：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) | | 六月三十日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| 現金和現金等價物 | | $ | 2,630 | | | $ | 3,115 | |
| 債務總額 | | $ | 9,725 | | | $ | 10,227 | |
| 總股本 | | $ | 7,120 | | | $ | 6,578 | |
| | | | |
| 淨債務(總債務減去現金和現金等價物) | | $ | 7,095 | | | $ | 7,112 | |
| 總資本(總債務加總股本) | | $ | 16,845 | | | $ | 16,805 | |
| 淨資本(總債務加上總股本減去現金和現金等價物) | | $ | 14,215 | | | $ | 13,690 | |
| 總債務與總資本之比 | | 58 | % | | 61 | % |
| 淨負債與淨資本之比 | | 50 | % | | 52 | % |
| | | | |
我們的短期債務主要包括長期債務的當期到期日。我們的長期債務主要由到期日在2025年至2050年之間的長期票據組成。與債務有關的利息支付預計每年約為2.82億美元，反映出大約2.89%的加權平均利率。來自循環信貸安排的任何借款都需要支付浮動利率。見注5-借款和信用額度在未經審計的簡明綜合財務報表附註中，提供有關我們長期債務義務條款的更多信息。
在截至2021年6月30日的六個月裏，我們收購了合併後的少數股權企業，包括Giwee 70%的控股權。我們計劃在2021年完成對Giwee剩餘30%股權的收購。為收購支付的現金總額，扣除收購的現金，總計1.67億美元，資金來自手頭的現金。有關更多信息，請參閲附註15-業務收購和處置。
2021年2月4日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，授權回購最多3.5億美元的已發行普通股。股票回購可根據市場情況不時進行，並可在公開市場或通過一項或多項其他公開或私人交易進行，但須遵守我們在TMA和我們的循環信貸安排下的義務。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，我們分別回購了210萬股和310萬股普通股，截至2021年6月30日的六個月的總購買價為1.3億美元，這些普通股持有於庫存股截至2021年6月30日，在未經審計的簡明合併資產負債表中。
在截至2021年6月30日的三個月裏，我們為普通股支付了每股0.12美元的股息，總計1.04億美元。2021年6月9日，董事會宣佈於2021年8月10日向2021年6月24日收盤時登記在冊的股東支付普通股每股0.12美元的股息。
現金流
下表反映了現金流的主要類別。有關更多細節，請參閲未經審計的簡明合併財務報表中的未經審計的簡明合併現金流量表。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月， |
| (單位：百萬) | | 2021 | | 2020 |
| 淨現金流由(用於)： | | | | |
| 經營活動 | | $ | 745 | | | $ | 556 | |
| 投資活動 | | (301) | | | (103) | |
| 融資活動 | | (898) | | | 1,315 | |
| 外匯匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | (2) | | | (17) | |
| 現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) | | $ | (456) | | | $ | 1,751 | |
來自經營活動的現金流主要是與我們的業務相關的流入和流出。主要活動包括經非現金交易、營運資本變化以及其他資產和負債變化調整後的運營淨收入。經營活動提供的現金淨額同比增加，主要是由於當期經營淨收入增加和營運資本結餘改善所致。原材料採購時間和供應商付款時間導致的未付應付賬款餘額增加，抵消了庫存季節性增加、應收賬款餘額增加、税款支付和利息支付增加的影響。
來自投資活動的現金流主要是與長期資產相關的流入和流出。主要活動包括資本支出、收購、資產剝離和固定資產銷售收益。在截至2021年6月30日的六個月裏，用於投資活動的淨現金為3.01億美元。資金外流的主要驅動力與收購幾家企業和一家合資企業有關，扣除收購的現金和1.32億美元的資本支出，總金額為1.67億美元。在截至2020年6月30日的6個月中，投資活動使用的淨現金為1.03億美元，與資本支出9400萬美元和衍生品合同結算2300萬美元相關的資金外流的主要驅動因素。
融資活動的現金流主要是與股權或借款相關的流入和流出。主要活動包括債務交易、向股東支付股息和回購我們的普通股。在截至2021年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為8.98億美元。資金流出的主要動因與贖回5億美元長期票據有關。此外，我們向我們的普通股股東支付了2.09億美元的股息，並支付了1.3億美元回購我們普通股的股票。在截至2020年6月30日的6個月中，融資活動提供的淨現金為13億美元，這是與發行7.5億美元長期債務和UTC與分離相關的5.9億美元現金貢獻有關的增長的主要驅動因素。
表外安排和合同義務
題為“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”一節–在我們的2020 Form 10-K中，“表外安排和合同義務”提供了一個表格，彙總了我們在2020年底的合同義務和商業承諾。在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏，我們在2020 Form 10-K中披露的表外安排和合同義務沒有實質性變化。
第三項：披露關於市場風險的定量和定性信息
在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，我們對市場風險的敞口沒有重大變化。有關我們的市場風險敞口的討論，請參閲“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一節–“營銷風險與風險管理”我們的2020表格10-K.
第四項：管理控制和程序
根據1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15條的要求，我們在我們管理層的監督和參與下進行了一次評估，其中包括董事長兼首席執行官(CEO)、高級副總裁兼首席財務官(CFO)和副總裁兼主計長
(“控制人”)截至2021年6月30日，我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性。任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤的可能性以及規避或凌駕控制和程序的可能性。因此，即使是有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。根據我們的評估，我們的首席執行官、首席財務官和財務總監得出的結論是，截至2021年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的，並提供合理的保證，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在適用規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累這些信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官、首席財務官和財務總監(視情況而定)，以便及時做出關於所需披露的決定。
於截至三個月止三個月內，我們對財務報告的內部控制並無改變。2021年6月30日這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或很可能產生重大影響。
關於可能影響未來結果的因素的警示説明
承運人已經或將提交給證券交易委員會的這份10-Q表格和其他材料包含或引用了一些陳述，這些陳述在一定程度上不是歷史或現實事實的陳述，根據證券法，這些陳述構成了“前瞻性陳述”。其他向公眾發佈的信息中也可能不時包含口頭或書面的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述旨在根據目前被認為有效的假設，提供管理層對我們未來經營和財務業績的當前預期或計劃。前瞻性陳述可以通過使用諸如“相信”、“期望”、“期望”、“計劃”、“戰略”、“前景”、“估計”、“項目”、“目標”、“預期”、“將會”、“應該”、“看到”、“指導”、“展望”、“自信”等詞語來識別。“方案”和其他與討論未來經營或財務業績或分離有關的類似含義的詞語。前瞻性陳述可能包括有關未來銷售、收益、現金流、經營結果、現金使用、股票回購、税率和其他財務業績衡量指標或潛在未來計劃的陳述、我們的戰略或交易、與分離相關的估計成本、我們關於債務的計劃以及其他非歷史事實的陳述。所有前瞻性陳述都涉及風險、不確定因素和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。對於這些陳述，我們要求保護“1995年美國私人證券訴訟改革法案”中包含的前瞻性陳述的安全港。這些風險、不確定因素和其他因素包括但不限於：
•本公司及其業務在美國和全球開展業務的行業和市場的經濟狀況及其任何變化的影響，包括金融市場狀況、大宗商品價格、利率和外匯匯率的波動、建築最終市場需求水平、天氣狀況的影響、大流行健康問題(包括新冠肺炎及其對生產和全球供應、需求和分銷的影響，尤其是隨着疫情的持續，並導致長時間的旅行、商業和其他限制和限制)、自然災害以及我們的客户和供應商的財務狀況；
•在開發、生產、交付、支持、執行和實現先進技術和新產品和服務的預期效益方面面臨的挑戰；
•未來的負債水平、資本支出和研發支出；
•未來信貸的可獲得性以及可能影響此類可獲得性的因素，包括信貸市場狀況以及我們的資本結構和信用評級；
•未來回購普通股的時機和範圍，包括市場狀況以及其他投資活動的水平和現金的使用；
•供應商提供的材料和服務出現延誤和中斷；
•降低成本的努力以及調整成本和節約成本以及由此產生的其他後果；
•新的商業和投資機會；
•與分拆前相比，公司規模更小、多元化程度更低所帶來的風險；
•法律程序、調查和其他意外情況的結果；
•養老金計劃假設對未來現金繳款和收益的影響；
•集體談判協議和勞動爭議談判的影響；
•美國政治環境變化的影響(包括與華盛頓特區拜登政府有關的影響)以及我們和我們的業務所在的其他國家，包括
美國貿易政策或英國退出歐盟，對近期及以後的總體市場狀況、全球貿易政策和貨幣匯率的影響；
•變化的影響(包括可能由華盛頓特區拜登政府帶來的影響)在美國和我們開展業務的其他國家的税收、環境、監管(包括進出口)和其他法律法規；
•我們留住和聘用關鍵人員的能力；
•收購和剝離活動的範圍、性質、影響或時機，除其他外，包括將被收購的企業整合到現有業務中，實現協同效應以及增長和創新的機會以及相關成本的產生；
•分離的預期效益；
•美國國税局和其他税務機關認定分銷或某些關聯交易應被視為應税交易；
•與負債相關的風險，包括與分離相關的融資交易所產生的風險，以及我們減少負債的能力和時機；
•與分拆相關的非協同成本、重組交易成本和其他成本將超過我們的估計的風險；以及
•分離對我們的業務和我們的資源、系統、程序和控制的影響，轉移管理層的注意力，以及對與客户、供應商、員工和其他業務對手方關係的影響。
上面列出的因素不是詳盡的，也不一定是按重要性排序的。此外，本10-Q表格還包括有關風險、不確定性和其他因素的重要信息，這些風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。見本表格10-Q中“未經審計的簡明綜合財務報表附註”和“關鍵會計估計數”、“經營業績”和“流動性和財務狀況”中的附註18--承諾和或有負債，以及中標題為“法律訴訟”和“風險因素”的章節。我們2020年的10-K表格。前瞻性陳述僅説明截至本報告的日期，或者，如果是通過引用併入的任何文件，則説明該文件的日期。除非適用法律要求，否則我們不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。有關可能導致實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同的因素的其他信息在我們提交給證券交易委員會的其他文件中不時披露。
第二部分-其他資料
項目1.提起法律訴訟
有關法律訴訟的信息，請參閲“未經審計的簡明綜合財務報表”附註中的附註18--承付款和或有負債。
除先前另有説明外，法律程序並無實質進展。有關以前報道的有關法律程序的信息，請參閲中的“業務-法律程序”我們2020年的10-K表格.
項目1A。風險因素
本公司的業績沒有發生重大變化。ISK因素與#年“風險因素”中披露的因素不同我們2020年的10-K表格.
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表提供了我們在截至三個月的採購量方面的信息。2021年6月30日我們根據交易法第12條登記的股權證券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 購買的股份總數
(單位：000) | | 每股平均支付價格(1) | | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數
(單位：000) | | 根據該計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值
(單位：百萬) |
| 2021 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 4月1日-4月30日 | | 131 | | $43.07 | | 131 | | $306.8 |
| 5月1日-5月31日 | | 1,506 | | $43.88 | | 1,506 | | $240.7 |
| 6月1日-6月30日 | | 441 | | $46.14 | | 441 | | $220.4 |
| 總計 | | 2,078 | | $44.33 | | 2,078 | | |
| | | | | | | | |
(1)不包括經紀佣金。
2021年2月4日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，授權回購至多3.5億美元的開利已發行普通股。該計劃下的股票回購可能會根據市場情況不時進行，並由我們在公開市場或通過一項或多項其他公開或非公開交易自行決定，並遵守我們在TMA和我們的循環信貸安排下的義務。
項目6.所有展品 | | | | | | | | |
展品
數 | | 展品説明 |
| 15 | | Letter Re：未經審計的中期財務信息* |
| 31.1 | | 規則13a-14(A)/15d-14(A)認證* |
| 31.2 | | 規則13a-14(A)/15d-14(A)認證* |
| 31.3 | | 規則13a-14(A)/15d-14(A)認證* |
| 32 | | 第1350節認證* |
| 101.INS | | XBRL實例文檔-由於XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中，因此它的實例文檔不會顯示在交互式數據文件中。*
(文件名：CARR-20210331.xml) |
| 101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔。*
(文件名：CARR-20210331.xsd) |
| 101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。*
(文件名：carr-20210331_cal.xml) |
| 101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。*
(文件名：carr-20210331_def.xml) |
| 101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。*
(文件名：carr-20210331_lab.xml) |
| 101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。*
(文件名：carr-20210331_pre.xml) |
| | |
展品清單備註：
*請以電子方式在此提交表格。
本報告附件101的格式如下：(一)截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表；(二)截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合全面收益表；(三)截至2021年6月30日和2020年12月31日的簡明綜合資產負債表；(四)截至2021年6月30日和2020年12月31日的簡明綜合資產負債表；(四)截至2021年6月30日和2020年6月31日的簡明綜合資產負債表。2021年和2020年以及(Vi)簡明合併財務報表附註。
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | 環球航空公司
(註冊人) |
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| 日期： | 2021年7月29日 | 依據： | /s/帕特里克·戈里斯 |
| | | 帕特里克·戈里斯 |
| | | 高級副總裁兼首席財務官 |
| | | |
| | | (代表註冊人並作為註冊人的首席財務官) |
| | | |
| 日期： | 2021年7月29日 | 依據： | /s/凱爾·克羅基特 |
| | | 凱爾·克羅基特 |
| | | 副總裁兼主計長 |
| | | |
| | | (代表註冊人並作為註冊人的首席會計官) |