HCSG-20210630
假象2021Q20000731012--12-31Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613Member00007310122021-01-012021-06-30Xbrli：共享00007310122021-07-21Iso4217：美元00007310122021-06-3000007310122020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00007310122021-04-012021-06-3000007310122020-04-012020-06-3000007310122020-01-012020-06-3000007310122019-12-3100007310122020-06-300000731012美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-3100007310122021-01-012021-03-310000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000731012美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310000731012美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-3100007310122021-03-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000731012美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2021-04-012021-06-300000731012美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300000731012美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-3100007310122019-01-012019-12-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000731012Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000731012Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000731012Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000731012Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000731012Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000731012Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310000731012Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-3100007310122020-01-012020-03-310000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000731012美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310000731012美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-3100007310122020-03-310000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000731012美國-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300000731012美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000731012US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000731012Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000731012美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300000731012美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000731012SRT：最小成員數2021-01-012021-06-300000731012SRT：最大成員數2021-01-012021-06-30Hcsg：段Hcsg：金融機構0000731012Hcsg：家政服務會員2021-01-012021-06-300000731012Hcsg：家政服務會員2020-01-012020-06-30Xbrli：純0000731012Hcsg：DietaryServicesMember2021-01-012021-06-300000731012Hcsg：DietaryServicesMember2020-01-012020-06-300000731012US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-06-300000731012US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-12-310000731012US-GAAP：TransferredOverTimeMember2021-06-300000731012US-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-12-3100007310122021-07-012021-06-300000731012Hcsg：StandardNoteReceivableMember2021-06-300000731012Hcsg：RiskNoteReceivableElevatedRiskNoteReceivableMember2021-06-300000731012Hcsg：財務資產0至90天PastDueMemberHcsg：StandardNoteReceiva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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
 
表格：10-Q

(標記一)
 ☑根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年6月30日
或
 ☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在從中國到日本的過渡期內，中國將從中國過渡到日本，中國將從中國過渡到中國，中國將從中國過渡到中國。在這段過渡期內，中國將從中國過渡到中國。

委託書檔案號：0-12015

醫療保健服務集團，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
賓夕法尼亞州23-2018365
(述明或其他司法管轄權
(公司或組織)		(國際税務局僱主識別號碼)

蒂爾曼大道3220號, 套房300, 本薩勒姆, 賓夕法尼亞州
(主要行政辦公室地址)

19020
(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：
(215) 639-4274

前姓名、前地址和前fi比例尺年份(如果自上次報告後更改)：
不適用

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元HCSG納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  þ*¨



用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  þ*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器þ加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則. ¨ 

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法規則第312b-2條所定義)。是☐第一位：沒有第二位。þ

註明截至最後實際可行日期，註冊人所屬各類普通股的流通股數量。普通股，面值0.01億美元：74,658,000截至2021年7月21日的流通股。


醫療保健服務集團，Inc.
表格10-Q季度報告
截至2021年6月30日止的期間

目錄
頁面
第一部分
第一項。
財務報表(未經審計)
1
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
28
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
39
第四項。
管制和程序
39
第二部分
第1項。
法律程序
41
第1A項。
風險因素
41
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
41
第三項。
高級證券違約
42
第四項。
煤礦安全信息披露
42
第五項。
其他信息
42
第6項
陳列品
42
簽名
43



目錄

關於前瞻性陳述的警告性聲明

這份報告和通過引用納入其中的文件可能包含符合1933年“證券法”(經修訂)第27A條和“1934年證券交易法”(經修訂)第21E條含義的前瞻性陳述，這些陳述不是歷史事實，而是基於對我們的業務和行業以及我們的信念和假設的當前預期、估計和預測。諸如“相信”、“預期”、“計劃”、“預期”、“估計”、“將會”、“目標”等詞語以及類似的表述都是為了識別前瞻性陳述。我們不應將包含前瞻性陳述視為我們的任何計劃都將實現。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。這樣的前瞻性信息也會受到各種風險和不確定性的影響。此類風險和不確定性包括但不限於：我們向醫療保健行業(主要是長期護理提供者)提供服務所產生的風險；新冠肺炎大流行或其他潛在流行病的影響和未來影響；在截至2021年6月30日的六個月內，我們的合併收入中有很大一部分是由一個客户貢獻的；與醫療保健行業相關的信用和收款風險；我們與工人賠償和一般責任保險相關的索賠經驗(包括與新冠肺炎相關的人身傷害和生命損失引起的任何訴訟索賠、執法行動、監管行動和調查)；管理醫療行業、我們的勞動力和提供的服務的法律和法規的變化或解釋的影響, 包括關於我們服務的應税和其他與勞工相關的事宜的州和地方法規，如提高最低工資；公司對銷售、一般和行政費用的預期；公司重組和自籌醫療保險計劃帶來的税收優惠的繼續實現；美國證券交易委員會調查和相關集體訴訟的影響；與公司結構重組相關的風險；以及在截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K第I部分中IA項下的“政府對客户的監管”、“服務協議和收集”以及“競爭”中描述的風險因素。這種表格10-K中的“風險因素”和第IA項下的“風險因素”。此表中的“風險因素”為10-Q。

這些因素，加上客户和/或破產客户延遲付款，已經導致，並可能在不久的將來繼續導致大量額外的壞賬。此外，我們的經營業績將受到通脹持續上升的不利影響，特別是如果用於提供服務的勞動力和與勞動力相關的成本、材料、用品和設備成本的增加無法轉嫁到我們的客户身上(包括潛在關税和新冠肺炎的影響)。

此外，我們認為，為了改善我們的財務業績，我們必須繼續獲得與新客户的服務協議，保留並向現有客户提供新服務，在與現有客户的現有服務協議上實現適度漲價，和/或在我們的各個運營層面保持內部成本降低戰略。此外，我們相信，我們維持管理人員內部發展的能力是影響未來經營業績和我們計劃中的增長戰略成功執行的重要因素。

目錄

第一部分-財務信息
項目1.財務報表(未經審計)
醫療保健服務集團，Inc.
合併資產負債表
(單位為千，每股除外)
(未經審計)
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
資產：
流動資產：
現金和現金等價物$124,587 $139,330 
按公允價值出售的有價證券125,843 125,012 
應收賬款和票據，減去壞賬準備#美元57,485及$59,906分別截至2021年6月30日和2020年12月31日
271,081 255,474 
庫存和供應品28,008 31,586 
預付費用和其他資產40,973 21,001 
流動資產總額590,492 572,403 
財產和設備，淨值26,922 26,561 
商譽61,659 51,084 
其他無形資產，減去累計攤銷#美元25,573及$23,466分別截至2021年6月30日和2020年12月31日
17,208 18,187 
應收票據-長期部分減去壞賬準備#美元6,875及$7,895分別截至2021年6月30日和2020年12月31日
35,156 34,417 
遞延補償資金，按公允價值計算50,434 46,825 
遞延所得税36,123 35,554 
總資產$817,994 $785,031 
負債和股東權益：
流動負債：
應付帳款$51,341 $52,239 
應計工資及相關税項58,348 70,614 
其他應計費用40,971 17,797 
應付所得税2,595 — 
應計保險索賠23,368 21,610 
流動負債總額176,623 162,260 
應計保險索賠--長期部分62,005 60,818 
遞延賠償責任50,406 46,827 
應計工資總額和相關税款--非流動23,302 23,302 
租賃負債--長期部分11,651 11,363 
其他長期負債5,703 — 
承付款和或有事項(附註14)
股東權益：
普通股，$0.01票面價值；100,000授權股份；75,969和75,798已發行的股份，以及74,670和74,485分別截至2021年6月30日和2020年12月31日的流通股
760 758 
額外實收資本289,138 282,206 
留存收益203,793 200,893 
累計其他綜合收益，税後淨額4,995 5,563 
國庫普通股，按成本價計算，1,299和1,313截至2021年6月30日和2020年12月31日的股票
(10,382)(8,959)
股東權益總額488,304 480,461 
總負債和股東權益$817,994 $785,031 
請參閲合併財務報表附註。
1
目錄

醫療保健服務集團，Inc.
綜合全面收益表
(單位為千，每股除外)
(未經審計)

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2021202020212020
收入$398,171 $452,029 $805,922 $901,179 
運營成本和費用：
提供服務的成本336,411 387,517 673,030 774,673 
銷售、一般和行政費用50,051 41,465 90,038 71,482 
其他收入(費用)：
投資和其他收入，淨額3,684 7,745 5,849 2,918 
利息支出(330)(380)(688)(748)
所得税前收入15,063 30,412 48,015 57,194 
所得税撥備5,498 7,311 13,797 13,903 
淨收入$9,565 $23,101 $34,218 $43,291 
每股數據：
普通股基本每股收益$0.13 $0.31 $0.46 $0.58 
稀釋後每股普通股收益$0.13 $0.31 $0.45 $0.58 
已發行普通股加權平均數：
基本信息75,005 74,695 75,004 74,676 
稀釋75,212 74,761 75,218 74,764 
綜合收益：
淨收入$9,565 $23,101 $34,218 $43,291 
其他全面收入：
可供出售的有價證券的未實現收益(虧損)，税後淨額703 1,656 (568)1,123 
綜合收益總額$10,268 $24,757 $33,650 $44,414 




請參閲合併財務報表附註。
2
目錄

醫療保健服務集團，Inc.
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
 截至6月30日的六個月，
 20212020
經營活動的現金流：
淨收入$34,218 $43,291 
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
折舊及攤銷7,302 7,146 
壞賬撥備6,709 5,921 
遞延所得税優惠— (3,923)
基於股份的薪酬費用4,569 3,925 
有價證券溢價攤銷1,138 950 
遞延補償基金投資的未實現收益(4,053)(961)
資產出售損失597 — 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款和票據(23,054)2,635 
庫存和供應品3,578 2,840 
預付費用和其他資產(19,972)(3,931)
遞延補償資金444 990 
應付帳款和其他應計費用17,827 (964)
應計工資、應計和預扣工資税(10,088)16,104 
應付所得税2,595 12,847 
應計保險索賠2,945 5,396 
遞延賠償責任4,087 117 
經營活動提供的淨現金28,842 92,383 
投資活動的現金流：
固定資產處置84 307 
物業和設備的附加費(2,093)(1,835)
購買有價證券(15,138)(6,939)
出售有價證券12,031 5,779 
收購支付的現金(6,000)— 
用於投資活動的淨現金(11,116)(2,688)
融資活動的現金流：
支付的股息(31,034)(30,161)
根據股息再投資計劃重新發行庫存股46 45 
行使股票期權所得收益1,855 1,862 
購買庫存股(1,835)— 
償還短期借款— (10,000)
就淨髮行限制性股票單位支付法定預扣款項(1,501)(661)
用於融資活動的淨現金(32,469)(38,915)
現金和現金等價物淨變化(14,743)50,780 
期初現金及現金等價物139,330 27,329 
期末現金和現金等價物$124,587 $78,109 
補充披露非現金投資活動
收購企業的應計可變對價$5,703 $— 


請參閲合併財務報表附註。
3
目錄


醫療保健服務集團，Inc.
股東權益合併報表
(單位：千)
(未經審計)
截至2021年6月30日的6個月
普通股額外實收資本累計其他綜合收入，税後淨額留存收益庫存股股東權益
股票金額
平衡，2020年12月31日75,798 $758 $282,206 $5,563 $200,893 $(8,959)$480,461 
綜合收益：
當期淨收益— — — — 24,653 — 24,653 
可供出售的有價證券未實現虧損，税後淨額— — — (1,271)— — (1,271)
當期綜合收益$23,382 
行使股票期權和其他以股份為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份後的淨額156 2 1,473 — — — 1,475 
發行限制性股票單位時法定扣繳款項的支付— — (1,501)— — (1,501)
基於股份的薪酬費用— — 2,104 — — — 2,104 
為延期補償計劃資金和贖回發行的庫存股— — 545 — — (36)509 
根據員工股票計劃發行的股票— — 1,554 — — 498 2,052 
已支付及應累算的股息，$0.21每股
— — — — (15,526)— (15,526)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 18 — — 5 23 
其他4 — 123 — — — 123 
平衡，2021年3月31日75,958 $760 $286,522 $4,292 $210,020 $(8,492)$493,102 
綜合收益：
當期淨收益— — — — 9,565 — 9,565 
可供出售的有價證券的未實現收益，税後淨額— — — 703 — — 703 
當期綜合收益$10,268 
行使股票期權和其他以股份為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份後的淨額11 — 380 — — — 380 
基於股份的薪酬費用— — 2,159 — — — 2,159 
購買庫存股— — — — — (1,835)(1,835)
為延期補償計劃資金和贖回發行的庫存股— — 60 — — (61)(1)
已支付及應累算的股息，$0.21每股
— — — — (15,792)— (15,792)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 17 — — 6 23 
餘額，2021年6月30日75,969 $760 $289,138 $4,995 $203,793 $(10,382)$488,304 


請參閲合併財務報表附註。
4
目錄


截至2020年6月30日的6個月
普通股額外實收資本累計其他綜合收入，税後淨額留存收益庫存股股東權益
股票金額
餘額，2019年12月31日75,557 $756 $270,614 $2,919 $195,455 $(9,439)$460,305 
調整採用信用損失指導1
— — — — (32,099)— (32,099)
平衡，2020年1月1日75,557 $756 $270,614 $2,919 $163,356 $(9,439)$428,206 
綜合收益：
當期淨收益— — — — 20,190 — 20,190 
可供出售的有價證券未實現虧損，税後淨額— — — (533)— — (533)
當期綜合收益$19,657 
行使股票期權和其他以股份為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份後的淨額162 1 1,723 — — — 1,724 
發行限制性股票及限制性股票單位時法定扣繳款項的支付— — (661)— — — (661)
基於股份的薪酬費用— — 1,822 — — — 1,822 
為延期補償計劃資金和贖回發行的庫存股— — 417 — — 111 528 
根據員工股票計劃發行的股票— — 1,329 — — 506 1,835 
已支付及應累算的股息，$0.20每股
— — — — (15,142)— (15,142)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 16 — — 7 23 
其他6 — 187 — — — 187 
平衡，2020年3月31日75,725 $757 $275,447 $2,386 $168,404 $(8,815)$438,179 
綜合收益：
當期淨收益— — — — 23,101 — 23,101 
可供出售的有價證券的未實現收益，税後淨額— — — 1,656 — — 1,656 
當期綜合收益$24,757 
行使股票期權和其他以股票為基礎的薪酬，扣除投標支付的股份後的淨額7 — 138 — — — 138 
基於股份的薪酬費用— — 1,830 — — — 1,830 
為延期補償計劃資金和贖回發行的庫存股— — 51 — — (53)(2)
已支付及應累算的股息，$0.20每股
— — — — (15,237)— (15,237)
根據股息再投資計劃發行的股票— — 16 — — 6 22 
平衡，2020年6月30日75,732757277,4824,042176,268(8,862)449,687
1.關於新的信貸損失指導，見附註4--壞賬撥備
請參閲合併財務報表附註。
5
目錄

醫療保健服務集團，Inc.
合併財務報表附註
(未經審計)

注1-業務和重要會計政策説明

業務性質

醫療保健服務集團公司(以下簡稱“公司”)為醫療保健行業的客房部、洗衣部、亞麻品部、設施維護部和飲食服務部提供管理、行政和運營方面的專業知識和服務，包括美國各地的療養院、退休中心、康復中心和醫院。雖然該公司不直接參與任何政府報銷計劃，但該公司的客户可獲得與醫療保險和醫療補助相關的政府報銷。因此，他們直接受到任何與聯邦醫療保險和醫療補助報銷計劃相關的立法的影響。

該公司主要根據與客户簽訂的全面服務協議提供服務。在此類協議中，公司負責對位於客户設施中的員工進行日常管理，並提供某些物資。該公司還根據僅限管理的協議為有限數量的客户提供服務。在僅限管理的協議中，公司提供管理和監督服務，而客户設施保留非監督人員的工資責任。與客户簽訂的協議通常提供可續訂的一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的一段時間後的幾天內發出通知60至120幾天。

本公司的組織機構為二需要報告的部分：家政、洗衣、亞麻和其他服務(“家政”)，以及食品部服務(“飲食”)。

內務管理包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責客户設施的住宅室和公共區域的清潔、消毒和消毒，以及客户設施使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各類亞麻製品的洗滌和處理。

膳食包括管理顧客的膳食部門，這些部門主要負責食品購買、餐飲準備和營養師專業服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。

未經審計的中期財務數據

隨附的未經審核綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及表格10-Q及規則S-X第10條的要求編制。因此，這些合併財務報表不包括完整列報財務狀況、經營業績和現金流量所需的所有信息和腳註。然而，本公司認為，所有屬於正常經常性且為公平列報所必需的調整都已反映在這些綜合財務報表中。本報告顯示的截至2020年12月31日的資產負債表來源於截至2020年12月31日的年度經審計的財務報表。這些財務報表應與公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的財務報表及其附註一併閲讀。所列臨時期間的業務結果不一定代表未來任何時期可能預期的結果。

財務報表中估計數的使用

在根據美國公認會計原則編制財務報表時，會做出影響報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。重大估計用於確定(但不限於)本公司的壞賬準備、應計保險索賠、估值、遞延税款和對潛在減值的審查。這些估計基於各種因素，包括當前和歷史趨勢，以及其他相關行業和監管機構信息，包括新冠肺炎的潛在未來影響。管理層定期評估這些信息，以確定是否有必要更新其估計的基礎，並根據已知的變化進行調整。
6
目錄


合併原則

隨附的合併財務報表包括醫療保健服務集團公司及其全資子公司的賬目。所有重要的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。

現金和現金等價物

現金和現金等價物存放在美國金融機構或美國金融機構的託管賬户中。現金等價物被定義為購買時到期日為三個月或更短的短期、高流動性投資，可隨時轉換為現金，利率風險微乎其微。

應收賬款和應收票據

應收賬款和票據包括客房部和餐飲部與客户簽訂的合同應收賬款。公司與客户就所提供服務的付款條款在每個客户的服務協議中定義。所有應收賬款都被視為短期資產，因為公司不會授予超過一年的付款期限。應收賬款最初按交易金額入賬，並在公司無條件獲得付款權利(只需經過一段時間後才能收到付款)後入賬。在每個報告期，本公司評估未償還應收賬款餘額的可收回性，並記錄壞賬撥備，作為對未來預期信貸損失的估計。增加壞賬準備的方法是將壞賬費用計入提供服務的成本中報告的壞賬費用。

應收票據最初在應收賬款轉入本票時被記錄，並作為應收賬款的替代記錄，以紀念根據規定的付款時間表支付特定金額(通常包括利息)的無保留承諾。公司與客户對本票的付款條件可能會根據幾個因素和每張本票的情況而有所不同，但通常本票的到期日為1至3一年的時間段。與應收賬款類似，公司在每個報告期都會評估未償還應收票據餘額的可收回性，並記錄壞賬撥備，代表對未來預期信用損失的估計。

有關詳細信息，請參閲附註3-此處的應收賬款和票據。

壞賬準備

財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編制子主題326的指導信用損失.金融工具信用損失的測量(“ASC 326”)自2020年1月1日起生效，並被本公司預期採用。在採用美國會計準則第326條時，該公司用根據美國會計準則第326條編制的預期虧損模型取代了以前在報告季度和年度財務業績時估算應收賬款和票據信用損失的已發生損失減值模型。雖然已發生損失減值模式要求本公司在可能已發生虧損時確認信貸損失，但美國會計準則第326條要求本公司估計該等工具的預期信貸損失，並計入撥備以抵銷應收賬款。與已發生損失法相比，美國會計準則第326條要求確認基於現有應收賬款和票據預期的信貸損失。因此，在應收賬款的生命週期中，ASC 326項下的信貸損失通常比公司以前的已發生損失模型更早確認。建模必須在考慮了歷史經驗、當前條件以及合理和可支持的經濟預測之後才能準備，以估計終身預期的信貸損失。在以前的已發生損失減值模式下，當管理層確定發生損失的可能性較大，且此類損失可予估計時，確認信貸損失。

有關詳細信息，請參閲此處的附註4-壞賬撥備。

庫存和供應品

庫存和用品包括家政用品、亞麻和洗衣用品，以及食品供應和用品。非亞麻布庫存和供應品以先進先出(FIFO)為基礎進行陳述，並在認為必要時減少，以接近成本或可變現淨值的較低值。亞麻用品在其預計使用年限內按直線攤銷。24月份。

7
目錄

收入確認

當承諾的商品和服務提供給客户時，公司確認從與客户的合同中獲得的收入。報告的收入是扣除從客户那裏徵收並匯給税務機關的銷售税後的淨額。本公司確認的收入金額是基於本公司有權作為提供合同貨物和服務的交換而獲得的對價。有關詳細信息，請參閲此處的附註2-收入。

租契

公司將資產和負債記錄在資產負債表上，以確認合同期限超過12個月的租賃安排產生的權利和義務，符合FASB會計準則編撰副主題ASC 842租契(“ASC 842”)。租賃安排包括任何賦予本公司對已確認有形資產的使用權的合同，只要該資產的直接使用沒有限制，並且本公司從使用權獲得實質上的所有經濟利益。截至2021年6月30日及2020年12月31日，本公司僅為經營租賃安排承租人。
有關詳細信息，請參閲此處的附註7-租賃。

所得税

本公司採用資產負債法核算所得税。在這種方法下，所得税費用或福利被確認為當期應繳或可退還的税額。本公司根據各種監管環境中的事實和情況，按要求為可能的納税義務進行應計。此外，遞延税項資產和負債因資產和負債的財務報告和計税基礎之間的暫時性差異而產生的預期未來税項後果予以確認。在適當情況下，計入估值津貼，以將遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。

在納税申報表中採取或預期採取的不確定所得税頭寸根據確認和計量過程反映在公司的財務報表中。

普通股每股收益

普通股每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股普通股收益是使用已發行普通股和稀釋性普通股的加權平均數計算的，如行使股票期權和歸屬限制性股票單位時可以發行的普通股。

基於股份的薪酬

該公司使用股票期權的Black-Scholes估值模型、業績受限股票單位的蒙特卡洛模擬以及受限股票單位和遞延股票單位授予日的股價來估計授予日基於股票的獎勵的公允價值，並使用股票期權的Black-Scholes估值模型、業績限制性股票單位的蒙特卡洛模擬以及限制性股票單位和遞延股票單位授予日的股價來估計股票獎勵的公允價值。獎勵的價值在公司的綜合全面收益表中按比例確認為必要服務期內的一項費用，並在沒收發生時進行了調整。

可確認無形資產和商譽

可識別的無形資產在其各自的生命週期內以直線方式攤銷。商譽是指被收購企業的成本超過淨資產公允價值的部分。管理層於第四季度每年審核商譽的賬面價值以評估減值，或更經常地在事件或情況顯示賬面價值可能超過其估計公允價值的情況下評估商譽的賬面價值。

不是在截至2021年或2020年6月30日的六個月內，本公司的無形資產或商譽確認了減值損失。

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目錄

信用風險集中

該公司受信用風險影響的金融工具包括現金和現金等價物、有價證券、遞延補償資金以及應收賬款和票據。於2021年6月30日及2020年12月31日，本公司幾乎所有現金及現金等價物及有價證券均持有於一位於美國的大型金融機構。該公司的有價證券是固定收益投資，具有很高的流動性，可以很容易地通過現有市場買賣。

該公司的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者。該公司許多客户的收入高度依賴於醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金率。新的立法或現有法規的變化可能會直接影響客户參與的政府報銷計劃。因此，在這些法律完全實施和政府機構發佈適用的法規或指導意見之前，公司可能無法充分認識到此類計劃的全部效果。

注2-收入

在管理層按部門評估公司收入的性質、數額、時間和不確定性時，公司按可報告部門列出其綜合收入。請參閲本文附註12-部門信息以及以下有關公司可報告部門的信息。

內務管理

管家服務佔#美元。417.9百萬美元和$451.9分別佔公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月合併收入的百萬美元，約佔51.9%和50.2本公司在各個時期的收入的百分之百。內務服務包括管理客户的內務部門，主要負責清潔、消毒和消毒客户設施的住客房間和公用地方，以及清洗和處理客户設施內使用的牀單、制服、住客個人衣物和其他各類亞麻用品。在客户設施開始服務時，公司通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户要求協調客房服務和其他設施支持職能。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

膳食

飲食服務佔#美元。388.0分別佔公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的綜合收入的4億4千9百萬美元和4.493億美元，約佔48.1%和49.8本公司在各個時期的收入的百分之百。膳食服務包括管理顧客的膳食部門，這些部門主要負責購買食物、準備膳食和專業營養師服務，包括開發符合居民飲食需要的菜單。現場管理負責餐飲部的所有日常活動，並由專門負責餐飲服務的地區經理定期提供支持。該公司還向醫療機構提供臨牀諮詢服務，如果簽訂了合同，這是一項捆綁在向客户提供的月度服務中的服務。在客户設施開始服務時，公司通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户要求與其他設施支持職能協調營養師服務。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

9
目錄

收入確認

該公司的收入來自與客户的合同。公司根據ASC 606對與客户簽訂的合同的收入進行會計處理，因此，公司確認的收入描述了向客户轉讓承諾的商品和服務的金額，反映了公司有權獲得的對價，以換取這些商品和服務。該公司獲得合同的成本並不重要。

本公司按照客户的合同提供服務和貨物。這類合同通常規定可續簽的一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的一段時間後，提前幾天通知60至120幾天。履約義務是ASC 606規定的記賬單位，並被定義為合同中向客户轉讓獨特商品或服務的承諾。該公司的客房管理和飲食合同涉及提供捆綁的商品、服務或兩者兼而有之，這些捆綁的商品和服務代表一系列基本相同且具有相同轉移模式的不同商品和服務。隨着時間的推移，客户同時獲得和消費所提供的商品和服務的好處，公司將該系列作為一項單一的履約義務進行會計處理。收入是使用產出法確認的，這種方法是根據向客户設施交付的商品和服務來確定的。在有限的情況下，公司在簽訂書面合同之前提供貨物、服務或兩者兼而有之。在這些情況下，公司將收入的確認推遲到合同執行之後。這筆遞延收入的金額為#美元。0.6300萬美元和300萬美元0.1截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別為3.5億美元。此外，截至2020年12月31日的幾乎所有此類遞延收入金額隨後都確認為截至2021年6月30日的6個月的收入。

交易價格是公司有權獲得的對價金額，以換取將承諾的商品或服務轉讓給客户。交易價格不包括評估或徵收的税款。該公司的合同詳細説明瞭公司對其提供的商品和服務收取的費用。對於某些包含交易價格可變組成部分的合同，公司需要根據服務的居民和患者羣體、產品使用或消費數量的變化，對公司有權獲得的對價金額進行估計。只有當公司確定確認的收入不會出現重大逆轉時，公司才會確認與這些估計相關的收入。該公司的合同一般不包含重要的融資部分，因為付款期限不到一年。

該公司將交易價分配給每項履約義務，並指出，根據每個客房部和飲食合同提供的捆綁商品、服務或貨物和服務代表着隨着時間的推移履行的單一履約義務。當公司通過將承諾的貨物、服務或兩者都轉移給客户來履行履行義務時，公司確認相關收入。在提供貨物和提供服務時，這種確認是按月或按周進行的。在某些情況下，該公司要求客户為所提供的商品和服務預付費用。截至2021年6月30日和2020年12月31日，與客户預付款相關的合同負債價值不到美元。0.1300萬美元和300萬美元2.3分別為2000萬人。此外，截至2020年12月31日的幾乎所有此類遞延收入金額隨後都確認為截至2021年6月30日的6個月的收入。

分配給剩餘履約義務的交易價格

公司確認收入是因為它履行了與客户簽訂的合同相關的履約義務，由於公司提供的商品和服務的性質，這些義務是隨着時間的推移而履行的。合同可以包含固定的、可變的或兩者兼有的交易價格。公司與客户的合同通常規定初始期限為一年，可續簽一年服務條款，任何一方均可在30至90在最初的一段時間後的幾天內發出通知60至120幾天。

截至2021年6月30日，該公司擁有327.81000萬美元與未履行或部分未履行的績效義務有關，公司預計將確認收入。該公司預計將在以下方面確認收入：37.5下一年剩餘履約義務的百分比12兩個月後，餘額將在此後確認。這些數額不包括主要與履約義務有關的可變對價，這些承付款由一系列不同的服務期組成，其收入基於合同開始時無法估計的未來履約情況。本公司還選擇採用實際權宜之計，允許排除最初預期期限為一年或更短的剩餘履行義務的信息。

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目錄

附註3-應收賬款和票據

截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司的應收賬款和票據餘額包括以下內容：
2021年6月30日2020年12月31日
(單位：千)
短期
應收賬款和票據$328,566 $315,380 
壞賬準備(57,485)(59,906)
短期應收賬款和票據淨額合計$271,081 $255,474 
長期的
應收票據$42,031 $42,312 
壞賬準備(6,875)(7,895)
長期應收票據淨額合計$35,156 $34,417 
應收賬款和票據淨額合計$306,237 $289,891 

該公司在審查了與特定客户相關的許多定性和定量因素以及可能影響該客户的當前行業變數後，逐案作出信貸決定。影響客户根據公司合同付款能力的因素有很多。這些因素包括但不限於，波動的人口普查數字、訴訟費用以及客户參與由聯邦和州政府機構資助的項目。根據這些計劃，報銷時間或金額的偏差可能會影響客户的現金流及其及時付款的能力。然而，客户根據合同向公司付款的義務並不取決於客户的現金流。儘管公司努力將其信用風險敞口降至最低，但上述因素以及影響客户現金流或及時付款能力的其他因素可能會對公司的經營業績和財務狀況產生間接但實質性的不利影響。

應收賬款和票據淨額的波動通常可歸因於各種因素，包括但不限於從客户收到現金的時間以及客户關係的開始、過渡、修改或終止。該公司部署了大量資源，並在工具和流程方面進行了投資，以優化管理層的信貸和收款努力。在適當的情況下，公司通過制定最終的還款計劃和提供進一步證明所欠金額的手段，利用有利息的本票來提高到期金額的可收集性。此外，公司可能會將合同從全面服務修改為僅限管理安排，或調整合同付款條款，以滿足那些真誠地為解決現金流問題制定了明確定義的計劃的客户。這些努力旨在將公司的收款風險降至最低。

注4-壞賬撥備

在對公司進行信用評估時，管理層會考慮與長期護理行業趨勢相關的一般收款風險。該公司通過與客户的付款條款建立信用額度，進行持續的信用評估，並按賬齡計劃監控賬户，以將損失風險降至最低。儘管該公司努力將信用風險降至最低，但如果未來的行業趨勢，包括與新冠肺炎相關的趨勢發生變化，對客户的現金流產生負面影響，客户可能會受到不利影響。新冠肺炎對公司客户的全面影響是高度不確定和無法預測的。因此，該公司未來的收藏體驗可能與歷史收藏趨勢有很大不同。如果公司客户的現金流受到負面影響，可能會對公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

該公司每季度評估其預期信用損失的應收賬款和票據。應收賬款根據內部制定的應收賬款賬齡信用質量指標進行評估。應收票據是根據內部開發的信用質量指標進行評估的，這些指標源自管理層對收款風險的評估。本公司採用兩層方法管理應收票據投資組合，將標準應收票據(即信譽良好的期票)從管理層認定為因破產等觸發事件而具有較高信用風險的應收票據中分離出來。在每個期末，本公司根據本公司的歷史損失率對標準應收票據計提預期信用損失準備金。風險狀況較高的應收票據來自已申請破產、受到催收活動影響或付款緩慢且遇到財務困難的客户，對這些票據進行彙總和評估，以確定這類應收賬款的總準備金。

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目錄

美國會計準則第326條的指引允許實體做出會計政策選擇，如果這些實體及時註銷被認為無法收回的應計利息，則不計量應計利息的信貸損失估計。該公司對應收票據賺取的所有利息實行收入確認政策。根據這項政策，該公司按非權責發生制對所有應收票據進行會計處理，並將任何利息收入的確認推遲到收到現金付款之後。制定這項政策是為了認識到長期護理行業的環境，而不是因為這些應收票據必然會減值。因此，本公司不記錄應計利息的信用損失調整。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，應收票據利息收入為#美元。0.3百萬美元和$0.4分別為百萬美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，應收票據利息收入為#美元。0.7百萬美元和$1.0分別為百萬美元。

作為公司採用ASC 326的一部分，還需要在應收融資類別的基礎上進行額外的披露。下表列出了公司兩個級別的應收票據，按發端年份進一步分類，以及截至2021年6月30日的當前6個月期間的沖銷活動。
應收票據
按起始年度分列的攤餘成本基礎
20212020201920182017在先總計
(單位：千)
應收票據
標準應收票據$415 $9,315 $13,728 $19,026 $21,577 $1,562 $65,623 
高風險應收票據$— $— $617 $— $723 $1,374 $2,714 
本期核銷總額$— $— $— $315 $2,494 $— $2,809 
本期恢復— — (1)— — (38)(39)
本期淨沖銷$— $— $(1)$315 $2,494 $(38)$2,770 

下表提供了截至2021年6月30日公司逾期應收票據的付款情況：
截至2021年6月30日的應收票據逾期賬齡分析
0-90天91-180天超過181天總計
(單位：千)
應收票據
標準應收票據$1,240 $784 $4,551 $6,575 
高風險應收票據— — 2,714 2,714 
$1,240 $784 $7,265 $9,289 

下表彙總了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月公司在投資組合部門基礎上的壞賬撥備的變化。
壞賬準備
投資組合細分：三月三十一號，
2021
核銷1
壞賬支出六月三十日，
2021
(單位：千)
應收賬款$46,526 $(75)$3,792 $50,243 
應收票據
標準應收票據$12,993 $— $(459)$12,534 
高風險應收票據1,583 39 (39)1,583 
應收票據總額$14,576 $39 $(498)$14,117 
應收賬款和票據總額$61,102 $(36)$3,294 $64,360 
1.核銷顯示的是扣除回收後的淨額。在截至2021年6月30日的三個月中，公司收取了$0.1已核銷的應收賬款和票據應收賬款百萬元。


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目錄

壞賬準備
投資組合細分：三月三十一號，
2020
核銷1
壞賬支出六月三十日，
2020
(單位：千)
應收賬款$74,389 $(9,987)$1,897 $66,299 
應收票據
標準應收票據$11,654 $(1,721)$1,936 $11,869 
高風險應收票據6,237 (447)28 5,818 
應收票據總額$17,891 $(2,168)$1,964 $17,687 
應收賬款和票據總額$92,280 $(12,155)$3,861 $83,986 
1.核銷顯示的是扣除回收後的淨額。在截至2020年6月30日的三個月中，該公司收取了0.8以前被核銷為無法收回的應收賬款百萬美元。
下表彙總了截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，公司按投資組合分類計提壞賬準備的變化。
壞賬準備
投資組合細分：十二月三十一日，
2020
核銷1
壞賬支出六月三十日，
2021
(單位：千)
應收賬款$51,052 $(7,380)$6,571 $50,243 
應收票據
標準應收票據$13,258 $(9)$(715)$12,534 
高風險應收票據3,491 (2,761)853 1,583 
應收票據總額$16,749 $(2,770)$138 $14,117 
應收賬款和票據總額$67,801 $(10,150)$6,709 $64,360 
1.核銷顯示的是扣除回收後的淨額。在截至2021年6月30日的六個月中，公司收取了$0.1已核銷的應收賬款和票據應收賬款百萬元。

壞賬準備
投資組合細分：十二月三十一日，
2019
採用ASC 326的累積效果1
核銷2
壞賬支出六月三十日，
2020
(單位：千)
應收賬款$39,903 $36,709 $(14,396)$4,083 $66,299 
應收票據
標準應收票據$6,667 $5,236 $(1,721)$1,687 $11,869 
高風險應收票據5,823 291 (447)151 5,818 
應收票據總額$12,490 $5,527 $(2,168)$1,838 $17,687 
應收賬款和票據總額$52,393 $42,236 $(16,564)$5,921 $83,986 
1.代表根據CECL會計準則的採納，對公司2020年期初留存收益餘額進行的税前一次性調整。
2.核銷顯示的是扣除回收後的淨額。在截至2020年6月30日的6個月中，該公司收取了0.8以前被核銷為無法收回的應收賬款百萬美元。


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目錄

附註5-按組成部分劃分的累積其他全面收入變動

公司累積的其他綜合收益包括公司可供出售的有價證券的未實現收益和虧損。下表彙總了截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月累計其他綜合收益變動情況：
可供出售證券的未實現損益1
截至6月30日的六個月，
20212020
(單位：千)
累計其他綜合收益期初餘額$5,563 $2,919 
改敍前的其他綜合(虧損)收入(405)1,057 
(收益)從其他全面收益中重新分類的虧損2
(163)66 
本期淨其他綜合(虧損)收入3
(568)1,123 
累計其他綜合收益期末餘額$4,995 $4,042 
1.所有的金額都是税後淨額。
2.已實現的損益在綜合全面收益表的“投資和其他收入”項下進行税前記錄。截至2021年6月30日的前六個月，公司記錄了$0.2從出售可供出售的證券中獲得的已實現收益為100萬美元。截至2020年6月30日的6個月，公司錄得美元0.1出售可供出售的證券造成的已實現虧損100萬美元。有關詳細信息，請參閲此處的附註9-公允價值計量。
3.在截至2021年6月30日的6個月中，其他全面收益的變化扣除了1美元的税收優惠。0.6百萬美元。截至2020年6月30日的6個月，其他全面收益的變化扣除税費淨額為1美元。0.3百萬美元。

從累計其他全面收入中重新分類的金額
20212020
(單位：千)
截至6月30日的三個月，
出售可供出售證券的收益(損失)$276 $(76)
税收(費用)優惠(77)19 
從累計其他綜合收益中重新歸類的淨收益(虧損)$199 $(57)
截至6月30日的六個月，
出售可供出售證券的收益(損失)$228 $(87)
税收(費用)優惠(65)21 
從累計其他綜合收益中重新歸類的淨收益(虧損)$163 $(66)

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附註6--財產和設備

財產和設備按成本入賬。折舊是在每一類可折舊資產的預計使用年限內記錄的，並使用直線法計算。租賃改進按估計資產壽命或租賃期限中較短者攤銷。維修和維護費用在發生時計入費用。

下表列出了截至2021年6月30日和2020年12月31日按每類折舊資產劃分的財產和設備金額：
2021年6月30日2020年12月31日
(單位：千)
家政和飲食設備$13,262 $13,862 
計算機硬件和軟件5,595 6,015 
經營性租賃使用權資產
30,052 26,074 
其他1
1,583 1,581 
物業和設備合計(按成本計算)50,492 47,532 
減去累計折舊23,570 20,971 
財產和設備合計(淨額)$26,922 $26,561 
1.包括傢俱和固定裝置、租賃改進以及汽車和卡車(包括汽車租賃)。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月的折舊費用為$2.6百萬美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月的折舊費用為$5.2百萬美元和$5.1分別為百萬美元。在截至2021年6月30日的三個月和六個月記錄的折舊費用中，1.6百萬美元和$3.1本公司的經營租賃使用權資產(“ROU資產”)的折舊金額分別為1000萬歐元。在截至2020年6月30日的三個月和六個月記錄的折舊費用中，1.4百萬美元和$2.7本公司的經營租賃使用權資產(“ROU資產”)的折舊金額分別為1000萬歐元。

附註7-租約

該公司確認汽車、辦公樓、IT設備和用於臨時存儲運營設備的小型存儲單元的ROU資產和租賃負債(“租賃負債”)。該公司的租約的剩餘租約條款從1年份至8年，並有多種擴展選項，範圍從1年份至5好幾年了。大多數租約都包括在以下時間內終止租約的選項1年。

採用ASC 842後，該公司利用在指導下提供的實際權宜之計進行了會計政策選擇，將租賃安排中的租賃和非租賃組成部分結合起來，並在租賃期內以直線基礎確認與短期租賃相關的付款，以及與發生時確認的可變租賃付款相關的成本。這些會計政策選擇影響了公司淨資產和租賃負債的價值。公司ROU資產的價值被確定為其租賃安排的非折舊公允價值，並計入資產和設備，淨額計入公司的綜合資產負債表。公司租賃負債的價值是尚未支付的固定租賃付款的現值，使用租賃合同中隱含的利率(如果該利率可以確定)或公司的遞增借款利率(“IBR”)進行貼現，並計入公司綜合資產負債表上的其他應計費用和租賃負債-長期部分。本公司的IBR被確定為本公司在類似經濟環境下以抵押方式借款所需支付的利率，其金額相當於類似經濟環境下的租賃付款。

任何未來的租賃付款不是根據租賃合同的條款固定的，或者根據指數或利率以外的因素波動的，都被視為可變租賃付款，不包括在公司的ROU資產或租賃負債的價值中。該公司的可變租賃付款主要來自汽車租賃，涉及各種運輸成本，包括維修費用、保險和租賃結算時到期的碼頭租金調整付款。這種租金調整付款可能導致公司的可變租賃付款總額減少。

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目錄

ASC 842所需的租賃費用組成部分如下所示，截至2021年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月。
截至6月30日的三個月，
20212020
(單位：千)
租賃費
經營租賃成本$1,479 $1,394 
短期租賃成本269 124 
可變租賃成本(603)116 
總租賃成本$1,145 $1,634 

截至6月30日的六個月，
20212020
(單位：千)
租賃費
經營租賃成本$2,918 $2,749 
短期租賃成本436 253 
可變租賃成本(531)262 
總租賃成本$2,823 $3,264 

以下是ASC 842所需的截至2021年6月30日和2020年6月的六個月的補充信息。
截至6月30日的六個月，
20212020
(美元金額(千美元))
其他信息
為計入租賃負債的金額支付的現金
營業租賃的營業現金流$3,243$2,793
加權平均剩餘租賃期限-經營租賃5.2年份5.1年份
加權平均貼現率-營業租賃4.2 %4.9 %

在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，公司的ROU資產和租賃負債減少了$0.2百萬美元和$0.3分別是由於租賃取消而導致的100萬美元。在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，公司的ROU資產和租賃負債減少了$0.1百萬美元和$0.3分別是由於租賃取消而導致的100萬美元。

16
目錄

以下是截至2021年6月30日剩餘期限的經營租賃下未來最低租賃付款的日曆年時間表：
期間/年經營租約
(單位：千)
2021年7月1日至12月31日$3,195 
20225,497 
20233,649 
20241,716 
20251,311 
20261,337 
此後2,867 
最低租賃付款總額$19,572 
減去：歸因於租賃折扣1,778 
租賃負債現值$17,794 

附註8-其他無形資產

該公司的其他無形資產包括客户關係、專利、競業禁止協議和商標，這些都是通過收購獲得的，並在收購之日按其公允價值記錄。具有可確定使用年限的無形資產在其預計使用年限內按直線攤銷。公司無形資產的加權平均攤銷期限為9.9好幾年了。

下表列出了2021年剩餘時間、隨後5個會計年度及以後需要攤銷的無形資產的估計攤銷費用：
期間/年攤銷總費用
(單位：千)
2021年7月1日至12月31日$2,156 
2022$4,311 
2023$3,315 
2024$2,181 
2025$2,181 
2026$2,172 
此後$892 

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月的攤銷費用為1.1百萬美元和$1.0分別為百萬美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的攤銷費用為2.1百萬美元。

附註9-公允價值計量

公司的流動資產和流動負債是金融工具，其中大部分項目(有價證券和存貨除外)在綜合資產負債表中按成本入賬。由於其短期性質，這些金融工具的估計公允價值接近其賬面價值。本公司信貸額度的賬面價值代表借款的未償還金額，接近公允價值。公司按公允價值經常性計量的金融資產是其有價證券和遞延補償資金。由於所有金融工具的性質、所述利率以及各自的到期日或期限，所有金融工具的記錄價值均接近其當前公允價值。

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該公司的有價證券主要由免税市政債券組成，這些債券被歸類為可供出售，並按公允價值報告。與這些投資相關的未實現損益計入綜合全面收益表中的其他全面收益(税後淨額)。這些有價證券的公允價值被歸類在公允價值等級的第二級，因為這些證券是使用非活躍市場中相同或類似工具的報價以及所有重大假設都可觀察到的基於模型的估值技術來計量的。這樣的估值是由第三方定價服務確定的。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月中，該公司錄得扣除税項後的未實現收益$0.7百萬美元和$1.7分別為100萬美元的有價證券。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月中，該公司錄得扣除税金後的未實現虧損1美元。0.61.6億美元和未實現收益，扣除税款後淨額為#美元1.1分別為100萬美元的有價證券。

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月裏，公司收到的總收益減去收到的利息金額為#美元。7.0百萬美元和$4.0分別來自可供出售的市政債券的銷售收入。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月裏，這些銷售帶來了美元的已實現收益0.3百萬美元，已實現虧損$0.1分別為百萬美元。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內，公司收到的總收益減去收到的利息金額為#美元。12.0百萬美元和$5.8分別來自可供出售的市政債券的銷售收入。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月裏，這些銷售帶來了實現的收益$0.2百萬美元，已實現虧損$0.1這筆款項分別記入綜合全面收益表的“其他收入--投資及其他收入，淨額”。出售這些證券的依據是在此期間出售的每一種債券的具體標識。

基金遞延補償計劃下的投資作為證券交易和未實現損益計入收益。這些投資的公允價值是根據市場報價(一級)確定的。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，公司確認的未實現收益為2.9百萬美元和$6.7分別與在各自報告日期仍持有的股權證券相關的百萬美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，公司確認的未實現收益為4.1百萬美元和$1.0分別與在各自報告日期仍持有的股權證券相關的百萬美元。

下表提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日公司有價證券和遞延補償基金投資的公允價值計量信息：

截至2021年6月30日
公允價值計量使用：
賬面金額總公允價值活躍市場報價(一級)重要的其他可觀察到的輸入(級別2)無法觀察到的重要輸入(3級)
(單位：千)
金融資產：
有價證券
市政債券-可供出售$125,843 $125,843 $— $125,843 $— 
遞延賠償基金
貨幣市場1
$2,562 $2,562 $— $2,562 $— 
平衡和生活方式12,124 12,124 12,124 — — 
大盤股增長18,760 18,760 18,760 — — 
小盤股成長5,951 5,951 5,951 — — 
固定收益4,872 4,872 4,872 — — 
國際2,388 2,388 2,388 — — 
中型股增長3,777 3,777 3,777 — — 
遞延賠償基金$50,434 $50,434 $47,872 $2,562 $— 
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截至2020年12月31日
公允價值計量使用：
攜帶
金額		總公平
價值		活躍市場報價(一級)重要的其他可觀察到的輸入(級別2)無法觀察到的重要輸入(3級)
(單位：千)
金融資產：
有價證券
市政債券-可供出售$125,012 $125,012 $— $125,012 $— 
遞延賠償基金
貨幣市場1
$3,006 $3,006 $— $3,006 $— 
平衡和生活方式10,815 10,815 10,815 — — 
大盤股增長17,223 17,223 17,223 — — 
小盤股成長5,337 5,337 5,337 — — 
固定收益4,850 4,850 4,850 — — 
國際2,250 2,250 2,250 — — 
中型股增長3,344 3,344 3,344 — — 
遞延賠償基金$46,825 $46,825 $43,819 $3,006 $— 
1.貨幣市場基金的公允價值是根據該計劃在期末所持股份的資產淨值(“NAV”)計算的。貨幣市場基金包括以美元計價的短期貨幣市場工具，資產淨值由基金託管人決定。貨幣市場基金可以在衡量日按其資產淨值贖回，因為出售這項投資的能力沒有重大限制。
攤銷成本未實現毛利未實現虧損總額估計公允價值非暫時性減損
(單位：千)
2021年6月30日
安全類型：
市政債券-可供出售$119,938 $6,006 $(101)$125,843 $— 
債務證券總額$119,938 $6,006 $(101)$125,843 $— 
2020年12月31日
安全類型：
市政債券-可供出售$117,970 $7,043 $(1)$125,012 $— 
債務證券總額$117,970 $7,043 $(1)$125,012 $— 

下表彙總了2021年6月30日和2020年12月31日持有的債務證券的合約到期日，在綜合資產負債表中歸類為有價證券：
市政債券-可供出售
合同到期日：2021年6月30日2020年12月31日
(單位：千)
在一年或更短的時間內到期$5,060 $2,927 
在第二年至第五年到期32,074 26,324 
在第六年至第十年到期52,474 55,366 
十年後到期36,235 40,395 
債務證券總額$125,843 $125,012 

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附註10-基於共享的薪酬

截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，公司基於分攤的薪酬支出構成如下：
截至6月30日的六個月，
20212020
(單位：千)
股票期權$918 $1,054 
限制性股票單位和遞延股票單位3,148 2,598 
績效股票單位197 — 
員工購股計劃306 273 
從收入中扣除的税前股份薪酬費用總額1
$4,569 $3,925 
1.以股份為基礎的薪酬費用在公司的綜合全面收益表中計入服務和銷售成本、一般和行政費用。

截至2021年6月30日，與未歸屬股票期權和獎勵相關的未確認補償成本為1美元。22.4百萬美元。這些獎勵的加權平均期限約為3.1好幾年了。

2020綜合激勵計劃

2020年5月26日，經公司股東年度大會通過，本公司通過了《2020年度綜合激勵計劃》(以下簡稱《2020計劃》)。2020年計劃規定，現任或未來的高級管理人員、員工、非員工董事和顧問可以獲得基於股票的獎勵，如股票期權、績效股票單位、限制性股票單位和其他股票獎勵。2020年計劃旨在通過與公司經營目標一致的短期和長期激勵措施，鼓勵公司盈利和增長。

截至2021年6月30日，有5.0根據2020年計劃預留髮行的普通股100萬股，其中，2.0100萬美元可用於未來的撥款。當本公司第二次修訂及重訂的二零一二年股權激勵計劃(“二零一二計劃”)下的未償還獎勵其後被沒收、終止、失效或根據該計劃以現金或股份以外的財產清償時，根據二零二零年計劃可供發行的股份數額將會增加。任何股票獎勵的期限都不會超過10好幾年了。董事會的提名、薪酬和股票期權委員會(“NCSO”)負責根據2020年計劃確定授予條款。

2012股權激勵計劃

2020年5月26日，2012計劃被2020計劃取代。因此，根據2012年計劃，不會授予新的股權獎勵。

股票期權

截至2020年12月31日，根據2020計劃和2012計劃未償還的股票期權以及截至2021年6月30日的6個月期間的變化摘要如下：
未償還股票期權
股份數量加權平均行權價
(單位：千)
2020年12月31日2,098 $33.35 
授與207 $28.45 
練習(71)$24.77 
沒收(1)$39.38 
過期(8)$33.22 
2021年6月30日2,225 $33.16 

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截至二零二一年及二零二零年六月三十日止六個月內已授出之購股權之加權平均授出日期公允價值為$。7.01及$4.62分別為每股普通股。截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月內，行使的股票期權總內在價值為$0.4300萬美元和300萬美元0.9分別為2000萬人。

2021年和2020年授予的股票期權獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權估值模型在以下假設下估計的：
截至6月30日的六個月，
20212020
無風險利率0.6 %1.8 %
加權平均預期壽命6.6年份6.6年份
預期波動率34.7 %26.5 %
股息率2.9 %3.2 %

下表彙總了截至2021年6月30日的股票期權的其他信息：
2021年6月30日
(金額以千為單位，每股數據除外)
傑出的：
聚合內在價值$5,632 
加權平均剩餘合同壽命5.3年份
可行使的：
選項數量1,579 
加權平均行權價$33.07 
聚合內在價值$3,763 
加權平均剩餘合同壽命4.2年份

限售股單位

已發行限制性股票單位的公允價值是根據授予日股票的市場價格確定的。截至2021年6月30日止六個月內，本公司授予0.3向其員工出售100萬個限制性股票單位，加權平均授予日期公允價值為#美元28.53每單位。截至2020年6月30日止六個月內，本公司授予0.3百萬個限制性股票單位，加權平均授權日公允價值為$24.43每單位。

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月內，該公司不是Idon‘我不會授予任何限制性股票。

截至2020年12月31日的未到期限售股單位及截至2021年6月30日的6個月內變動情況摘要如下：
限售股單位
數加權平均授予日期公允價值
(單位：千)
2020年12月31日561 $33.31 
授與262 $28.53 
既得(146)$35.35 
沒收(7)$30.14 
2021年6月30日670 $31.03 

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績效股票單位

2021年1月4日，NCSO批准35,000績效股票單位(“PSU”)給公司的執行人員。此類PSU取決於與標準普爾400中型股指數的總股東回報(TSR)相比，某些股東總回報(TSR)目標的實現情況，以及參與者在三年截止日期為2023年12月31日，也就是此類獎勵的授予日期。截至2021年6月30日，基於TSR的PSU獎勵的未獲承認的基於股票的薪酬成本為$1.0百萬美元，預計將在加權平均期內確認2.5好幾年了。

截至2020年12月31日的未償還PSU以及截至2021年6月30日的6個月期間的變化摘要如下：

績效股票單位
數加權平均授予日期公允價值
(單位：千)
2020年12月31日— $— 
授與35 $34.52 
既得— $— 
沒收— $— 
2021年6月30日35 $34.52 

遞延股票單位

2021年6月4日，NCSO批准10,000遞延股票單位(“DSU”)給公司的非僱員董事。每個DSU獎項授予一年。一旦被授予，接收方應有權在下列情況首次發生時獲得相當於向該接收方發行的DSU總數的一筆總付股數：(I)在發生下列情況時，接收方將有權獲得相當於該接收方發行的DSU總數的一筆總付股款。五年(Ii)受助人去世、傷殘或從董事會離職，或(Iii)控制權變更(根據2020年計劃的定義)。截至2021年6月30日，DSU獎勵的未獲承認的基於股份的薪酬成本為$0.3百萬美元，預計將在加權平均期內確認0.9好幾年了。

員工購股計劃

公司的員工股票購買計劃(“ESPP”)目前向所有符合條件的員工提供，截止日期為2026年。所有全職和兼職員工，平均工作時間為20每週工作小時數，並已完成兩年凡在本公司連續服務的人士均有資格參加。一年一度的優惠活動在各自年份的第一個和最後一個歷日開始和結束。

根據ESPP，該公司有權發行最多4.1向員工發放100萬股普通股。根據這種授權，有2.12021年6月30日，可供未來授予的股票為100萬股。

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月裏，與根據ESPP授予的期權相關的費用是在授予之日使用Black-Scholes期權估值模型在以下假設下估計的：
截至6月30日的六個月，
20212020
無風險利率0.1%1.6%
加權平均預期壽命(年)1.01.0
預期波動率61.7%42.0%
股息率2.9%3.3%

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延期薪酬計劃

該公司為高管和某些關鍵員工提供補充高管退休計劃(“SERP”)。SERP允許參與者在税前基礎上遞延一部分勞動收入，在每個計劃年度的最後一天，每個參與者將根據當時的市場價值，以公司普通股的形式獲得部分遞延收入的匹配。根據SERP，該公司獲授權發出1.0向員工發放100萬股普通股。根據該授權，本公司已0.32021年6月30日，可供未來授予的股票為100萬股。發行時，該等股份按成本價計入庫存股。

下表彙總了截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月內有關SERP的信息：
截至6月30日的六個月，
 20212020
(單位：千)
SERP費用1
$324 $298 
在SERP負債賬户中記錄的未實現收益$4,207 $763 
1.SERP匹配和遞延均包括在綜合全面收益表的銷售、一般和行政標題中。

注11-所得税

該公司的年度有效税率受到期權行使、既得獎勵以及與美國證券交易委員會(“SEC”)為解決其調查而可能達成和解有關的應計項目的影響，這些都在其發生的報告期被視為獨立項目，因此不能在計算估計年度有效税率時考慮。截至2021年6月30日止六個月，該等獨立項目對本公司所得税撥備的影響約為$1.52000萬。

有效税率和適用的美國聯邦法定税率之間的差異主要是由於州和地方所得税、基於股份的補償和公司可獲得的税收抵免的影響。2021年的實際有效税率可能會與估計的不同，這取決於可獲得税收抵免以及行使股票期權和授予基於股票的獎勵所賺取的實際營業收入。

本公司採用資產負債法核算所得税，其結果是根據本年度應付或可退還的所得税金額確認所得税費用。此外，該公司還定期評估由於某些項目的財務報表確認而採取或預期採取的税收頭寸。根據評估，有以下幾種情況不是需要在公司財務報表中確認的重大不確定税務狀況。評估是針對截至2017年12月31日至2020年(關於美國聯邦所得税申報單)和2016年12月31日至2020年(關於各種州和地方所得税申報單)的納税年度進行的，截至2021年6月30日，這兩個納税年度仍需接受主要税收管轄區的審查。

公司可能會不時被徵税司法管轄區評估利息或罰款，儘管任何此類評估在歷史上都是最低限度的。當公司收到利息和/或罰款的評估後，它將在財務報表中被歸類為銷售、一般和行政費用。此外，與已確認的不確定税收狀況有關的任何利息或罰款也將記錄在銷售、一般和行政費用中。

注12-細分市場信息

公司對其在#年的運營進行管理和評估。二需要報告的部分：家政(家政、洗衣、牀單和其他服務)和飲食(食品部服務)。雖然這兩個細分市場為相同的客户羣服務，並在運營上有許多相似之處，但由於提供的服務類型存在明顯差異，以及負責提供每個細分市場服務的專業管理人員所需的專業知識，它們被分開管理。此類服務是根據特定於每個可報告細分市場的獨立合同提供的。

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公司對這些部門的會計政策總體上與公司的重要會計政策中所描述的相同。可報告分部的經營業績和其他披露數據與綜合財務報表中的信息之間的差異主要涉及公司層面的交易，以及使用非公認會計原則在可報告分部水平記錄交易。某些存貨和供應品主要在營業部門內發生時支出，而它們在合併財務報表中資本化。此外，大多數公司費用，如公司工資和福利成本、某些法律成本、債務費用、信息技術成本、折舊、有限壽命無形資產的攤銷、基於股份的薪酬成本和其他特定於公司的成本，沒有完全分配到運營部門。運營部門內的員工補償和一般責任費用也有分配，這與公司根據美國公認會計原則記錄的實際費用不同。披露的分部金額是在合併中作出的抵銷分錄之前披露的。
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2021202020212020
(單位：千)
收入
內務管理$202,841 $227,650 $417,899 $451,943 
膳食195,330 224,379 388,023 449,236 
總計$398,171 $452,029 $805,922 $901,179 
所得税前收入
內務管理$22,621 $25,258 $50,788 $49,199 
膳食13,768 18,668 33,816 32,997 
公司和淘汰1
(21,326)(13,514)(36,589)(25,002)
總計$15,063 $30,412 $48,015 $57,194 
1.主要指公司辦公室成本及相關間接費用，按可報告分部水平記錄若干存貨及用品及工人補償成本(使用與公司層面不同的會計方法)，以及未分配至應報告分部的綜合附屬公司營運費用，扣除投資及其他收入及利息開支後的淨額。

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注13-普通股每股收益

基本普通股和稀釋普通股每股收益的計算方法是淨收入除以基本普通股和稀釋普通股的加權平均數，分別為已發行的基本普通股和稀釋普通股的加權平均數。稀釋普通股的加權平均數量包括稀釋證券的影響，包括流通股期權、限制性股票單位和績效股票單位。下表對已發行的加權平均基本普通股和稀釋後普通股進行了核對：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2021202020212020
(單位：千)
基本每股收益和稀釋後每股收益的分子：
淨收入$9,565 $23,101 $34,218 $43,291 
分母：
已發行普通股加權平均數-基本75,005 74,695 75,004 74,676 
稀釋證券的影響1
207 66 214 88 
已發行普通股加權平均數-稀釋75,212 74,761 75,218 74,764 
基本每股收益：$0.13 $0.31 $0.46 $0.58 
稀釋後每股收益：$0.13 $0.31 $0.45 $0.58 
1.某些流通股獎勵是反攤薄的，因此不包括在計算稀釋後已發行普通股的加權平均數之外。

基於股份的薪酬計劃下的反稀釋流通股獎勵如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2021202020212020
(單位：千)
抗稀釋劑1,485 2,102 1,590 2,096 

注14-其他或有事項

信用額度

截至2021年6月30日，該公司的475用於一般企業用途的百萬銀行信用額度。根據信貸額度提取的金額可以根據需求支付，通常根據公司的槓桿率按浮動利率計息，從倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加。115基點(或者如果LIBOR變得不可用，則以隔夜銀行融資利率較高者為準，加上50基點和最優惠利率)。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有不是信用額度以下的借款。信貸額度要求公司滿足兩個財務契約，截至2021年6月30日，公司遵守了這兩個財務契約。該授信額度將於2023年12月21日到期。

截至2021年6月30日，公司也有未償還的美元64.9百萬不可撤銷備用信用證，與公司保險計劃項下的付款義務有關。關於信用證的簽發，信用證項下的可用金額減少了#美元。64.9百萬至$410.12021年6月30日，100萬。信用證將於2022年1月4日到期。

税務管轄權和事項

該公司在美國大陸提供服務，受眾多州和地方税務管轄。在正常業務過程中，司法管轄區可能會就將其税號應用於本公司的服務而對本公司的報告立場提出異議，這可能會導致額外的納税義務。

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目錄

本公司與各税務機關有税務事宜。由於與可能的結果和應付的可能評估金額有關的不確定性，本公司無法對負債作出合理估計。根據公司對這些問題結果的最佳估計，公司預計任何這些問題的解決，無論是單獨或整體解決，都不會對綜合財務狀況或經營結果產生重大不利影響。

法律程序

本公司在正常業務過程中會受到各種索賠和法律訴訟的影響。其中一些事項包括工資和與員工有關的事項，以及政府機構的審查。根據FASB ASC 450-偶然事件(“ASC 450”)，當公司意識到該等索賠和法律行動時，公司記錄任何可能和可估量的風險的應計項目。在確定概率和確定損失是否可以合理估計時，都需要作出重大判斷。根據美國會計準則第450條，本公司不會就其認為合理可能但不可能發生的或有虧損應計。如果公司確定此類索賠和法律行動的不利結果是合理可能的，管理層將評估重要性，並根據ASC 450的要求提供有關此事的披露，包括在風險可以評估的情況下可能出現的一系列損失。

正如之前披露的那樣，SEC正在對該公司的每股收益(EPS)計算做法進行調查，調查重點放在2018年之前的時期。在2017年11月收到SEC關於其對這些做法的調查的信函並於2018年3月收到傳票後，本公司授權其外部律師在公司審計委員會的指導下對與SEC傳票相關的事項進行內部調查。本次調查已於2019年3月完成，公司將繼續配合SEC的調查和文件要求。該公司和證券交易委員會的工作人員一直在就可能的調查解決方案進行討論，這將有待證券交易委員會委員的審查和批准。經過這些討論，本公司決定根據美國會計準則第450條的規定，記錄一筆#美元的費用。6.0與SEC調查可能達成和解有關的100萬美元。由於任何決議都將受到證券交易委員會委員的審查和批准，因此該公司無法預測任何和解的時間、調查的最終解決方案或任何最終和解金額。

2019年3月22日，美國賓夕法尼亞州東區地區法院對本公司及其首席執行官提起假定股東集體訴訟，代表原告階層尋求未指明的金錢賠償和其他救濟。最初的起訴書由原告提起，據稱是代表在2017年4月11日至2019年3月4日(“班期”)期間購買本公司證券的所有買家提起的，指控與本公司每股收益計算實踐相關的事項違反了聯邦證券法。2019年9月17日，對起訴書進行了修改，其中包括將課堂期限延長至2014年4月8日至2019年3月4日，並將更多與公司有關聯的個人列為被告。

2021年3月17日，雙方達成原則性協議，以集體方式和解訴訟。2021年6月29日，雙方訂立和解約定，已報請法院初步批准。我們的保險承運人已同意在法院批准和解後全額支付和解金額。截至2021年3月31日，相關或有事項包括在公司綜合資產負債表的“其他應計費用”和“預付費用和其他資產”標題中。

該公司繼續對所有積極的訴訟索賠進行有力的辯護。上述任何事項都可能給本公司帶來鉅額成本，分散管理層的注意力和資源，並對本公司的業務狀況造成不利影響或損害其聲譽，無論其是非曲直或後果如何。此外，懸而未決的訴訟或可能提起額外訴訟的不確定性可能導致更大的波動性和公司股價的下跌。

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目錄

政府規章

該公司的客户集中在醫療保健行業，主要是長期護理的提供者，其中許多人受到新冠肺炎的重大影響。對於那些受影響的客户來説，大流行導致運營成本增加，新居民入口者減少，人口普查減少。該公司許多客户的收入高度依賴於醫療保險、醫療補助和第三方付款人的報銷資金率。新的立法或現有法規的額外變化可能會直接影響客户參與的政府報銷計劃。由於新冠肺炎，已經頒佈和提議了幾項聯邦和州救濟措施，這些措施應該在此次流行病期間為這些客户提供支持，但是，直到這些計劃完全實施，政府機構發佈適用的法規或指導並提供此類救濟，任何此類計劃的全部好處才能實現。

注15-後續事件

公司對截至本10-Q表格提交日期的所有後續事件進行了評估。在隨後的報告期內，沒有發生需要在這些財務報表中確認或額外披露的事件或交易。

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目錄

第二項。第二項。 管理層的討論與分析 的財務狀況和結果 運營

經營成果

下面的討論旨在為讀者提供有助於理解我們的財務報表的信息，包括在財務報表期間進行比較時某些關鍵項目的變化。我們還打算提供導致這些變化的主要因素，以及某些會計原則如何影響我們的財務報表的摘要。此外，我們還提供了有關我們兩個經營部門的財務結果的信息，以進一步幫助理解這些部門及其結果如何影響我們的綜合經營結果。本討論應與我們截至2021年6月30日和2020年12月31日的財務報表以及這些財務報表附帶的註釋一起閲讀。

“新冠肺炎”的思考

在新冠肺炎疫情期間，公司的優先事項是保護員工的健康和安全；最大限度地發揮我們的主要服務在幫助客户滿足其設施的內務和飲食服務需求方面的影響；以及調動我們員工的才華和我們的資源來幫助我們所服務的社區應對和克服當前的挑戰。在截至2021年6月30日的季度，新冠肺炎疫情沒有對我們的綜合運營業績產生實質性的淨影響。截至2021年6月30日的季度收入包括470萬美元的新冠肺炎補充賬單，主要與傳遞給客户的員工工資溢價有關，但由於人口普查推動的人員和採購成本減少，經常性賬單暫時減少，抵消了這一收入。在未來，如果大流行導致經濟衰退，我們所服務的長期護理和熟練護理行業可能會減少對我們服務的需求；然而，由於我們提供的服務對我們的客户至關重要，我們相信，從長遠來看，對我們的服務將繼續有強勁的需求。目前還不清楚新冠肺炎對我們未來收入的全部影響。

我們能否在不受到新冠肺炎疫情的重大負面運營影響的情況下運營，在一定程度上將取決於我們保護員工和供應鏈的能力。該公司努力遵循政府和衞生當局的建議行動，以保護我們的員工，併為在我們客户設施工作的員工採取特別措施。在截至2021年6月30日的季度，我們在新冠肺炎疫情爆發期間保持了運營的一致性。我們將繼續創新我們的業務管理，與護理部門協調，在感染預防和控制連續體系中發揮我們的作用，並保持靈活地迴應我們的客户合作伙伴。然而，大流行帶來的持續不確定性和疫苗的影響可能會導致我們的勞動力和供應鏈出現意想不到的中斷(例如，關鍵供應商或運輸供應商無法採購和運輸材料)，這可能會對我們的運營產生負面影響。

到2021年6月30日，我們將繼續產生運營現金流，以滿足我們的短期流動性需求，我們預計將保持進入資本市場的機會。我們也沒有觀察到我們的資產因新冠肺炎疫情而出現任何實質性減值或資產公允價值發生重大變化。

有關與疫情相關的風險因素或其他可能影響我們業績的風險的更多信息，請參閲公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K(“Form 10-K”)第I部分第1A項中的“風險因素”。

概述

我們為遍佈全美的醫療機構(包括療養院、養老院、康復中心和醫院)的客房部、洗衣部、亞麻品部、設施維護部和飲食服務部提供管理、行政和運營方面的專業知識和服務。我們相信，我們是美國長期護理行業最大的家政和洗衣管理服務提供商，截至2021年6月30日，我們為美國大陸約3,000家設施提供此類服務。

我們主要根據與客户簽訂的全面服務協議提供服務。根據這些協議，我們有責任對位於客户設施中的員工進行日常管理，並提供某些用品。我們還根據僅限管理的協議為有限數量的客户提供服務。根據一項僅限管理的協議，我們提供管理和監督服務，而客户設施保留非監督人員的工資責任。我們與客户的協議通常規定可續訂的一年服務期，在最初的60至120天后，任何一方均可提前30至90天通知取消。

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目錄

我們被組織成兩個可報告的部分：家政、洗衣、亞麻和其他服務(“家政”)，以及食品部服務(“飲食”)。

內務管理包括管理客户的內務部門，這些部門主要負責客房和客户設施公共區域的清潔、消毒和消毒，以及洗滌和處理客户設施使用的牀單、制服、居民個人服裝和其他各類亞麻物品。在客户設施開始服務時，我們通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户要求協調客房服務和其他設施支持職能。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

膳食包括管理客户的飲食部門，這些部門主要負責食品採購、餐飲準備和專業營養師服務，包括開發滿足居民飲食需求的菜單。現場管理負責餐飲部的所有日常活動，並由專門負責餐飲服務的地區經理定期提供支持。我們還為我們的飲食客户提供臨牀諮詢服務，這些服務可以作為單獨的服務提供，也可以與其他膳食科服務捆綁提供。在客户設施開始服務時，我們通常會聘用和培訓該設施以前僱用的員工，並指派一名現場經理監督和培訓一線人員，並根據客户要求協調營養師服務和其他設施支持職能。這些管理人員還監督各種成本和質量控制程序的執行，包括持續培訓和員工評估。

截至2021年6月30日，我們大約3,000家客户設施基本上都提供了管家服務，在截至2021年6月30日的6個月中，我們創造了約51.9%或4.179億美元的總收入。截至2021年6月30日，我們為1500多家客户設施提供了餐飲服務，在截至2021年6月30日的6個月中，餐飲服務貢獻了約48.1%或3.88億美元的總收入。


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目錄

截至2021年和2020年6月30日的三個月

下表總結了我們用來在合併和可報告部門的基礎上評估我們截至2021年和2020年6月30日的三個月的財務業績的損益表關鍵組成部分。可報告分部的經營業績與其他已披露數據以及我們的綜合財務業績之間的差異主要涉及公司層面的交易以及與在可報告分部水平記錄的交易相關的調整，這些交易使用的方法不是普遍接受的會計原則。
截至6月30日的三個月，
20212020%變化
(單位：千)
收入
內務管理$202,841 $227,650 (10.9)%
膳食195,330 224,379 (12.9)%
整合$398,171 $452,029 (11.9)%
提供服務的成本
內務管理$180,220 $202,392 (11.0)%
膳食181,562 205,711 (11.7)%
公司和淘汰(25,371)(20,586)23.2 %
整合$336,411 $387,517 (13.2)%
銷售、一般和行政費用
公司和淘汰$50,051 $41,465 20.7 %
投資和其他收入，淨額
公司和淘汰$3,684 $7,745 (52.4)%
利息支出
公司和淘汰$(330)$(380)(13.2)%
所得税前收入(虧損)
內務管理$22,621 $25,258 (10.4)%
膳食13,768 18,668 (26.2)%
公司和淘汰(21,326)(13,514)(57.8)%
整合$15,063 $30,412 (50.5)%

在截至2021年6月30日的三個月裏，家政和膳食收入分別約佔綜合收入的50.9%和49.1%。

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目錄

下表列出了某些項目與合併收入的比例：
截至6月30日的三個月，
20212020
收入100.0 %100.0 %
運營成本和費用：
提供服務的成本84.5 %85.7 %
銷售、一般和行政費用12.6 %9.2 %
其他收入(費用)：
投資和其他收入，淨額0.9 %1.7 %
利息支出(0.1)%(0.1)%
所得税前收入3.7 %6.7 %
所得税1.4 %1.6 %
淨收入2.3 %5.1 %

收入

整合

由於以下可報告分部討論的因素，截至2021年6月30日的三個月的綜合收入下降11.9%，至3.982億美元，而2020年同期為4.52億美元。

可報告的細分市場

截至2021年6月30日的三個月，家政和餐飲收入較2020年同期分別下降10.9%和12.9%，這主要是由於人口普查推動的人員和採購成本削減、提供服務的設施數量減少以及與客户簽訂了修改定價和支付條款的協議導致經常性賬單減少所致，但被截至2021年6月30日的三個月確認的80萬美元新冠肺炎補充賬單(主要與轉嫁給客户的員工工資溢價有關)所抵消。目前還不清楚新冠肺炎對我們未來收入的全部影響。

提供服務的成本

整合

截至2021年6月30日的三個月，提供服務的綜合成本與收入一致下降了13.2%，降至3.364億美元，而截至2020年6月30日的三個月為3.875億美元。在截至2021年6月30日的三個月內，與新冠肺炎相關的服務成本主要向我們的客户收取。新冠肺炎未來可能會增加勞動力和用品費用，但我們預計，我們將從客户那裏獲得超出我們合同義務的服務或用品範圍之外的大部分新冠肺炎相關成本的補償。我們服務協議中的條款支持這一預期，並支持我們的客户根據已制定和擬議的政府法規有資格獲得額外補償的預期。

下表比較了我們在管理所提供服務的綜合成本時考慮的主要指標：
截至6月30日的三個月，
提供服務的成本-主要指標佔綜合收入的百分比20212020變化
壞賬撥備0.8%0.9%(0.1)%
自我保險費2.6%2.8%(0.2)%
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目錄


可報告的細分市場

在截至2021年6月30日的三個月裏，提供家政服務的成本佔家政收入的百分比從2020年同期的88.9%降至88.8%。在截至2021年6月30日的三個月裏，為膳食提供的服務成本佔膳食收入的百分比從2020年同期的91.7%上升到93.0%。

下表提供了我們在管理細分市場級別提供的服務成本時考慮的關鍵指標(佔各個細分市場收入的百分比)的比較：
截至6月30日的三個月，
提供服務的成本-主要指標佔細分市場收入的百分比20212020變化
家政勞務和其他與勞務有關的成本79.8%80.7%(0.9)%
家政用品6.3%6.6%(0.3)%
膳食勞動力和其他與勞動力相關的成本63.2%63.8%(0.6)%
膳食供應品27.3%26.2%1.1%

膳食用品成本佔餐飲收入的比例上升，是由業務組合以及與截至2021年6月30日的季度末新客户入職相關的支出增加推動的。

合併銷售、一般和管理費用 

銷售、一般和行政費用中包括與遞延補償計劃下投資價值變化相關的收益和損失。這些投資代表代表所有參與員工持有的金額，這些投資價值的變化會影響我們遞延補償負債的金額。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月裏，計劃投資的收益增加了我們在這三個月期間的銷售、一般和管理費用總額。在截至2021年6月30日的三個月裏，我們產生了與新冠肺炎相關的某些成本增加，但這些成本並不重要。與大流行相關的銷售、一般和行政費用有可能進一步增加，但目前預計這些費用不會很大。

不包括上述遞延補償計劃的變化，截至2021年6月30日的三個月的合併銷售、一般和行政費用與2020年同期相比增加了1220萬美元或34.8%。這一增長主要是由於工資成本增加以及產生的法律和專業費用增加，其中600萬美元與證券交易委員會可能就公司每股收益計算實踐的調查達成和解有關，300萬美元與加州勞工和僱傭問題的談判解決有關。

下表彙總了銷售費用、一般費用和管理費用的這些組成部分的變化：
截至6月30日的三個月，
20212020$CHANGE%變化
(美元金額(千美元))
銷售、一般和行政費用，不包括遞延補償負債的變化$47,145 $34,974 $12,171 34.8 %
遞延薪酬計劃投資收益2,906 6,491 (3,585)55.2 %
銷售、一般和行政費用$50,051 $41,465 $8,586 20.7 %

綜合投資和其他收入，淨額

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月的投資和其他收入下降了52.4%，至370萬美元，主要是由於我們的交易安全投資價值的市場波動，這代表了我們遞延補償計劃的資金。

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目錄

合併利息支出

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月的合併利息支出下降了13.2%，降至30萬美元，原因是季度間借款減少。

綜合所得税

在截至2021年6月30日的三個月中，公司確認所得税撥備為550萬美元，有效税率為36.5%，而2020年同期為730萬美元，有效税率為24.0%。公司税率的提高與我們儲備中的離散項目有關，與證券交易委員會對公司每股收益計算實踐的詢問有關。該公司對2021年有效税率的估計沒有因與新冠肺炎相關的任何影響而進行調整，因為目前預計對公司有效税率的影響不會很大。

實際年度有效税率將受到期權行使、既得獎勵和與證券交易委員會為解決其調查而可能達成和解有關的應計項目的税收影響的影響，這些都在它們發生的報告期被視為離散項目，因此不能在計算估計年度有效税率時考慮。在截至2021年6月30日的三個月裏，這類離散項目對我們所得税撥備的影響約為150萬美元。

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目錄

截至2021年和2020年6月30日的6個月

下表總結了我們用來在合併和可報告部門的基礎上評估我們截至2021年和2020年6月30日的六個月的財務業績的損益表關鍵組成部分。可報告分部的經營業績與其他已披露數據以及我們的綜合財務業績之間的差異主要涉及公司層面的交易以及與在可報告分部水平記錄的交易相關的調整，這些交易使用的方法不是普遍接受的會計原則。
截至6月30日的六個月，
20212020%變化
(單位：千)
收入
內務管理$417,899 $451,943 (7.5)%
膳食388,023 449,236 (13.6)%
整合$805,922 $901,179 (10.6)%
提供服務的成本
內務管理$367,111 $402,744 (8.8)%
膳食354,207 416,239 (14.9)%
公司和淘汰(48,288)(44,310)9.0 %
整合$673,030 $774,673 (13.1)%
銷售、一般和行政費用
公司和淘汰$90,038 $71,482 26.0 %
投資和其他收入，淨額
公司和淘汰$5,849 $2,918 100.4 %
利息支出
公司和淘汰$(688)$(748)(8.0)%
所得税前收入(虧損)
內務管理$50,788 $49,199 3.2 %
膳食33,816 32,997 2.5 %
公司和淘汰(36,589)(25,002)46.3 %
整合$48,015 $57,194 (16.0)%

截至2021年6月30日的6個月，家政和膳食收入分別約佔綜合收入的51.9%和48.1%。
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目錄

下表列出了某些項目與合併收入的比例：
截至6月30日的六個月，
20212020
收入100.0 %100.0 %
運營成本和費用：
提供服務的成本83.5 %86.0 %
銷售、一般和行政費用11.2 %7.9 %
其他收入(費用)：
投資和其他收入，淨額0.7 %0.3 %
利息支出(0.1)%(0.1)%
所得税前收入5.9 %6.3 %
所得税1.7 %1.5 %
淨收入4.2 %4.8 %

收入

整合

由於以下可報告分部討論的因素，截至2021年6月30日的六個月的綜合收入下降10.6%，至8.059億美元，而2020年同期為9.012億美元。

可報告的細分市場

在截至2021年6月30日的六個月內，家政和膳食收入較2020年同期分別下降7.5%和13.6%，這主要是由於人口普查推動的人員和採購成本削減、提供服務的設施數量減少以及與客户簽訂了修改定價和支付條款的協議導致經常性賬單減少所致，但被截至2021年6月30日的六個月確認的470萬美元新冠肺炎補充賬單(主要與轉嫁給客户的員工工資溢價有關)所抵消。目前還不清楚新冠肺炎對我們未來收入的全部影響。

提供服務的成本

整合

截至2021年6月30日的6個月，提供服務的綜合成本與收入下降13.1%，至6.73億美元，而截至2020年6月30日的6個月收入為7.747億美元。

下表比較了我們在管理所提供服務的綜合成本時考慮的主要指標：
截至6月30日的六個月，
提供服務的成本-主要指標佔綜合收入的百分比20212020變化
壞賬撥備0.8%0.7%0.1%
自我保險費2.5%2.8%(0.3)%
自我保險成本一直保持穩定，這是因為我們通過積極主動的培訓計劃，努力將工人索賠的範圍和嚴重程度降至最低，以促進安全的工作環境。

可報告的細分市場

在截至2021年6月30日的6個月裏，提供家政服務的成本佔家政收入的百分比從2020年同期的89.1%降至87.8%。在截至2021年6月30日的6個月裏，為膳食提供的服務成本佔膳食收入的百分比從2020年同期的92.7%降至91.3%。

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目錄

下表提供了我們在管理細分市場級別提供的服務成本時考慮的關鍵指標(佔各個細分市場收入的百分比)的比較：
截至6月30日的六個月，
提供服務的成本-主要指標佔細分市場收入的百分比20212020變化
家政勞務和其他與勞務有關的成本79.2%80.1%(0.9)%
家政用品6.2%7.1%(0.9)%
膳食勞動力和其他與勞動力相關的成本63.3%63.7%(0.4)%
膳食供應品25.7%26.9%(1.2)%

這些關鍵指標的變化與在新設施提供服務有關，也與我們為其提供或不提供供應的客户組合的變化有關。管理的重點是提高建築效率，管理設施層面的勞動力和其他成本，以及管理新設施和現有設施的供應鏈成本。膳食供應支出佔餐飲收入的百分比下降的原因是，我們不再提供所有餐飲部門用品的業務組合，不斷下降的人口普查和食品支出成本的管理。

合併銷售、一般和管理費用

銷售、一般和行政費用中包括與遞延補償計劃下投資價值變化相關的收益和損失。這些投資代表代表所有參與員工持有的金額，這些投資價值的變化會影響我們遞延補償負債的金額。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月裏，計劃投資的收益增加了我們在這些時期的總銷售、一般和管理費用。在截至2021年6月30日的6個月裏，我們產生了與新冠肺炎相關的某些成本增加，但這些成本並不重要。與大流行相關的銷售、一般和行政費用有可能進一步增加，但目前預計這些費用不會很大。

不包括上述遞延補償計劃的變化，截至2021年6月30日的6個月，合併銷售、一般和行政費用與2020年同期相比增加了1510萬美元或21.4%。這一增長主要是由於工資成本增加以及產生的法律和專業費用增加，其中600萬美元與證券交易委員會可能就公司每股收益計算實踐的調查達成和解有關，300萬美元與加州勞工和僱傭問題的談判解決有關。

下表彙總了銷售費用、一般費用和管理費用的這些組成部分的變化：
截至6月30日的六個月，
20212020$CHANGE%變化
(美元金額(千美元))
銷售、一般和行政費用，不包括遞延補償負債的變化$85,831 $70,719 $15,112 21.4 %
遞延薪酬計劃投資收益4,207 763 3,444 (451.4)%
銷售、一般和行政費用$90,038 $71,482 $18,556 26.0 %

綜合投資和利息收入，淨額

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的6個月的投資和其他收入增長了100.4%，達到580萬美元，這主要是由於我們的交易安全投資價值的市場波動，這代表了我們遞延補償計劃的資金。

合併利息支出

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的6個月的合併利息支出下降了8.0%，至70萬美元，原因是季度間借款減少。

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綜合所得税

截至2021年和2020年6月30日止六個月，公司確認所得税撥備分別為1,380萬美元或28.7%和1,390萬美元或24.3%。公司税率的提高與我們儲備中的離散項目有關，與證券交易委員會對公司每股收益計算實踐的詢問有關。該公司對2021年有效税率的估計沒有因與新冠肺炎相關的任何影響而進行調整，因為目前預計影響不會很大。

實際年度有效税率將受到期權行使、既得獎勵和與證券交易委員會為解決其調查而可能達成和解有關的應計項目的税收影響的影響，這些都在它們發生的報告期被視為離散項目，因此不能在計算估計年度有效税率時考慮。在截至2021年6月30日的6個月裏，這類離散項目對我們所得税撥備的影響約為150萬美元。

流動性與資本資源

通過運營產生的現金是我們流動性的主要來源。截至2021年6月30日，我們的現金、現金等價物和有價證券為2.504億美元，營運資本為4.139億美元，而2020年12月31日的現金、現金等價物和有價證券為2.643億美元，營運資本為4.101億美元。截至2021年6月30日，我們目前的比率為3.3比1，而2020年12月31日為3.5比1。有價證券是指固定收益投資，具有很高的流動性，可以很容易地通過既定市場買入或賣出。這些證券由我們的專屬自保保險公司持有，以滿足國家監管機構對專屬自保保險公司的資本金要求。截至2021年6月30日，這場大流行並未對公司的流動性狀況產生負面影響。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，我們的現金流如下：
截至6月30日的六個月，
20212020
(單位：千)
經營活動提供的淨現金$28,842 $92,383 
用於投資活動的淨現金$(11,116)$(2,688)
用於融資活動的淨現金$(32,469)$(38,915)

經營活動

我們經營活動的主要現金來源是我們的客房和飲食服務產生的收入。我們從經營活動中獲得的現金的主要用途是支付我們的工資和其他與人員相關的成本，以及用於提供我們服務的用品的成本。現金收入和現金支付的時間安排被淨收入減少所抵消，是經營活動提供的現金淨額期間變化的主要驅動因素。

我們沒有因為新冠肺炎而改變我們對未來經營活動現金流的預期。我們預計，我們的幾個客户的現金流可能會發生變化，但我們將繼續根據我們的服務協議進行收款。

投資活動

我們將現金用於投資活動的主要用途是購買有價證券和資本支出，例如用於家政和餐飲服務設備、計算機軟件和設備以及傢俱和固定裝置的資本支出(有關更多信息，請參閲下面的“資本支出”)。出售有價證券的收益部分抵消了現金的這種使用。2021年4月26日，我們以1170萬美元收購了一家企業。我們已經確認這筆交易是一項業務合併；不過，我們仍在努力最終確定收購價格的分配。

我們對有價證券的投資主要由免税的市政債券組成，旨在實現我們的目標，即在符合我們的投資指導方針的情況下，保留本金，保持充足的流動性，並實現回報最大化。我們的投資政策限制投資於主要由具有投資級評級的機構發行的某些類型的工具，並按類型和發行者對集中度進行限制。

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融資活動

現金用於融資活動的主要用途是支付股息。自2003年第二季度以來，我們一直定期支付季度現金股息。2021年期間，我們定期向股東支付總計3100萬美元的季度現金股息如下：
截至的季度
2021年6月30日2021年3月31日
每股普通股支付的現金股息$0.20750 $0.20625 
支付的現金股息總額$15,560 $15,472 
記錄日期2021年5月21日2021年2月26日
付款日期2021年6月25日2021年3月26日

在截至2021年6月30日的六個月裏，支付給股東的股息來自運營產生的現金。我們的董事會每季度審查我們的股息政策。雖然不能保證我們將繼續支付股息或關於未來股息支付的金額，但我們預計將繼續定期支付季度現金股息。在制定紅利政策時，我們在2003年通過了紅利再投資計劃。

根據前一屆董事會的授權，我們仍有權回購160萬股普通股。該公司最近簽訂了10b5-1計劃(“計劃”)。該計劃是在1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)規則10b5-1和規則10b-18規定的安全港下通過的，目的是協助公司實施其股票回購計劃。根據公司的股份回購計劃和董事會於2021年3月12日的授權，我們在截至2021年6月30日的三個月內購買了10萬股公司普通股，總成本為180萬美元(包括交易成本)。

信用額度

截至2021年6月30日，我們有4.75億美元的銀行信貸額度可用於一般企業用途。信貸額度下提取的金額可根據需求支付，通常根據我們的槓桿率按浮動利率計息，起始利率為LIBOR加115個基點(或者，如果LIBOR變得不可用，則以隔夜銀行融資利率加50個基點和最優惠利率中的較高者為準)。截至2021年6月30日，信用額度下沒有借款。

信貸額度要求我們履行兩個金融契約。這些公約及其在2021年6月30日的各自狀況如下：
公約説明和要求截至2021年6月30日
融資債務1至EBITDA2比率：小於3.50比1.00
0.22
EBITDA與利息支出比率：不低於3.00至1.00105.26
1.借款的所有債務，包括但不限於資本化租賃義務、信用證的償還義務以及對任何此類債務的擔保。
2.淨收入加上利息費用、所得税費用、折舊、攤銷、股票補償費用和非常非經常性損失/收益。

如上所述，截至2021年6月30日，我們遵守了我們的財務契約，我們預計將繼續遵守。該授信額度將於2023年12月21日到期。我們相信，我們現有的信貸額度能力提供了充足的流動性。

倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)預計將在2021年之後停產。我們的信貸額度協議規定了在倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)不可用的情況下確定替代利率或替代利率的程序。然而，不能保證這種替代利率或替代利率會比倫敦銀行同業拆借利率更有利還是更不有利。我們打算關注2021年後可能逐步取消倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的發展，並將與我們的貸款機構合作，以確保任何脱離LIBOR的過渡對我們的財務狀況的影響都將降至最低。然而，我們不能保證停止倫敦銀行同業拆借利率對我們必須支付的利率或我們的財務狀況的影響。

截至2021年6月30日，我們還有6490萬美元的不可撤銷備用信用證未償還，這與我們保險計劃下的支付義務有關。
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資本支出

資本支出的水平通常取決於獲得的新客户數量。這類資本支出主要包括內務和餐飲服務設備採購、洗衣和亞麻設備安裝、計算機硬件和軟件以及傢俱和固定裝置。儘管我們在2021年底之前沒有對資本支出的具體實質性承諾，但我們估計，2021年我們的資本支出約為400萬至600萬美元，其中截至2021年6月30日的資本支出為210萬美元。我們相信，在可預見的未來，我們的運營現金、現有的現金和現金等價物餘額和信貸額度將足以滿足我們的運營需求，併為我們預期的增長提供資金。然而，如果這些來源不足夠，我們會尋求從長期債務或股權融資等渠道獲得所需的資金。

重大表外安排

除了我們先前討論過的不可撤銷備用信用證外，我們沒有實質性的表外安排。

關鍵會計政策和估算

我們的重要會計政策在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“10-K表格”)中的合併財務報表附註中進行了説明。如附註所述，我們在履行履約義務期間確認收入。請參閲10-K表格中我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

在編制財務報表時，管理層必須作出估計和假設，其中包括影響報告的資產、負債、收入和費用的金額。當這些估計和假設涉及對高度不確定或易受影響的事項作出解釋所需的主觀性和判斷力，以及它們可能對我們的財政狀況和經營業績產生重大影響時，這些估計和假設最為重要。如果實際結果與估計結果大不相同，報告的結果可能會受到重大影響。

關鍵會計估計及相關假設會在條件許可時定期評估，而該等估計的變動會根據新資料或條件改變而記錄。

第三項。第二項。 定量與定性 關於市場風險的披露

截至2021年6月30日，我們擁有2.504億美元的現金、現金等價物和有價證券。我們所有現金等價物和有價證券的公允價值是根據“1級”或“2級”投入(基於非活躍市場中相同或類似工具的報價)和基於模型的估值技術(市場上所有重要假設均可觀察到)確定的。我們將現金投資於符合我們投資政策指導方針中規定的信用質量標準的工具。

無論是固定利率投資還是浮動利率投資都存在一定程度的利率風險。固定利率證券的市值可能會受到利率上升的不利影響，而如果利率下降，浮動利率證券的收入可能會低於預期。部分由於這些因素，我們未來的投資收入可能會因利率變化或我們投資的公允價值下降而低於預期。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序旨在確保根據《交易法》要求我們的報告中披露的信息(如本表格10-Q)按照美國證券交易委員會的規則進行報告。信息披露控制還旨在確保積累此類信息，並酌情傳達給管理層，包括首席執行官(總裁兼首席執行官)和首席財務官(代理首席會計官)，以便及時做出有關要求披露的決定。

根據截至2021年6月30日的評估，根據交易所法案規則13a-15(B)，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，認為我們的披露控制和程序(如交易所法案13a-15(E)所定義)是有效的。

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財務報告內部控制的變化

在截至2021年6月30日的6個月內，本公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。本公司繼續檢討其披露控制及程序，包括對財務報告的內部控制，並可能不時作出改變，以加強其有效性，並確保本公司的系統與其業務同步發展。

證書

首席執行官和首席財務會計官在披露控制和程序等方面的證明作為本表格10-Q的證物包括在內。

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第II部分-其他資料

項目1.法律訴訟

在正常業務過程中，公司涉及各種行政和法律程序，包括勞動和僱傭、合同、人身傷害和保險事宜。

正如之前披露的那樣，SEC正在對我們的每股收益計算做法進行調查，調查重點是2018年之前的時期。在2017年11月收到SEC關於調查這些做法的信函並於2018年3月收到傳票後，我們授權我們的外部律師在公司審計委員會的指導下，對與SEC傳票相關的事項進行內部調查。本次調查已於2019年3月完成，我們將繼續配合SEC的調查和文件要求。該公司和美國證券交易委員會一直在就調查的可能解決方案進行討論。

2019年3月22日，美國賓夕法尼亞州東區地區法院對公司和我們的首席執行官提起了假定的股東集體訴訟，代表原告階層尋求未指明的金錢損害賠償和其他救濟。最初的起訴書由原告提出，據稱是代表我們證券的所有購買者在2017年4月11日至2019年3月4日(“上課期間”)期間提出的，指控在與我們的每股收益計算實踐相關的事項上違反了聯邦證券法。2019年9月17日，對起訴書進行了修改，其中包括將課堂期限延長至2014年4月8日至2019年3月4日，並將更多與公司有關聯的個人列為被告。

2021年3月17日，雙方達成原則性協議，以集體方式和解訴訟。2021年6月29日，雙方訂立和解約定，已報請法院初步批准。我們的保險承運人已同意在法院批准和解後全額支付和解金額。

該公司繼續對所有積極的訴訟索賠進行有力的辯護。上述任何事項都可能給本公司帶來鉅額成本，分散管理層的注意力和資源，並對本公司的業務狀況造成不利影響或損害其聲譽，無論其是非曲直或後果如何。此外，懸而未決的訴訟或可能提起額外訴訟的不確定性可能導致更大的波動性和公司股價的下跌。

鑑於此類訴訟中涉及的不確定因素，特定事件的最終結果可能對公司在特定時期的經營業績產生重大影響，這取決於除其他因素外，該時期的虧損或負債規模以及公司的營業收入水平。

第1A項。風險因素

本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年報第I部分第1A項“風險因素”所載風險因素並無其他重大變動。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

2021年3月12日，公司董事會授權，公司簽訂10b5-1計劃(以下簡稱《計劃》)。該計劃是在交易法規則10b5-1和規則10b-18提供的安全港下通過的，以協助公司實施其股票回購計劃。

在截至2021年6月30日的三個月內，根據該計劃回購的股票如下。
截至2021年6月30日的三個月回購的普通股股份總數
普通股每股平均支付價格1
普通股回購合計收購價授權回購的剩餘股份數量
(單位：千)
四月16,500 $29.97 $490 1,629 
可能25,000 30.21 754 1,604 
六月19,000 31.05 591 1,585 
第二季度60,500 $30.41 $1,835 1,585 
1.不包括佣金成本。
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項目3.高級證券違約

不適用。

項目4.礦山安全信息披露

不適用。

項目5.其他信息

2021年7月20日，Healthcare Services Group，Inc.通過了Healthcare Services Group，Inc.員工股票購買計劃(ESPP)的第4號修正案，該修正案原於2000年1月1日生效，並於2004年1月1日、2011年4月12日和2016年8月1日生效。第4號修正案將ESPP再延長5年，至2026年。

項目6.展品

以下證物作為本報告的一部分歸檔：
展品編號描述
4.1*
醫療保健服務集團公司員工股票購買計劃第4號修正案，日期為2021年7月20日
31.1
根據“薩班斯-奧克斯利法案”第302條對主要行政人員的認證
31.2
根據“薩班斯-奧克斯利法案”第302條對首席財務官的認證
32.1
根據薩班斯-奧克斯利法案第906節認證首席執行官和首席財務官
101以下財務信息來自公司截至2021年6月30日的10-Q表格，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)：(I)合併資產負債表，(Ii)合併全面收益表，(Iii)合併現金流量表，(Iv)合併股東權益表，(V)合併財務報表附註
104封面交互式數據文件(格式為內聯XBRL，包含在清單101中的適用分類擴展信息)。
*表示管理計劃或補償計劃或安排。
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簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
醫療保健服務集團，Inc.
日期：2021年7月23日/s/Theodore Wahl
西奧多·瓦爾
總裁兼首席執行官
(首席行政主任)
日期：2021年7月23日/s/安德魯·M·布羅菲(Andrew M.Brophy)
安德魯·M·布羅菲
署理首席會計主任
(首席財務會計官)

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