妮可·C·布魯克郡 +1 617 937 2357 郵箱:nbrookshire@Cooley.com |
途經埃德加 |
2021年3月8日
美國證券交易委員會
公司財務部
信息技術和服務辦公室
東北方向F街100號,
華盛頓特區,20549
請注意: | 丹尼爾·莫里斯 | |
艾琳·賈斯科特(Erin Jaskot) | ||
安吉拉·盧姆利 | ||
魯弗斯·德克爾 |
回覆: | OLO Inc. |
表格S-1上的註冊聲明 |
提交日期為2021年2月19日 |
第333-253314號檔案號 |
女士們、先生們:
我代表OLO Inc.(The )公司?),我們提供這封信是為了迴應評論(The評論?)從美國證券交易委員會公司金融部( )的工作人員處收到員工(?)於2021年3月2日就本公司於2021年2月19日提交予員工的S-1表格註冊聲明發出函件。本公司同時提交經修訂的S-1表格註冊説明書(The Form S-1)(The Form S-1(The Form S-1))經修訂的註冊説明書?),其中包括反映對評論的迴應的更改,以及對修改後的註冊聲明的 某些其他更新。
以下是公司對這些評論的迴應。下面 段的編號與評論的編號相對應,為方便您使用,我們已將其併入本回覆信函(斜體)。公司回覆正文中的頁碼與 修訂後的註冊聲明的頁碼相對應。本信函中使用但未另行定義的大寫術語的含義與修訂後的註冊聲明中賦予它們的含義相同。
表格S-1上的註冊聲明
招股説明書摘要,第1頁
1. | 請補充證明您的聲明,即Restaurant Business Online、QSR 雜誌和AP News已將OLO視為領先的訂購平臺,而不僅僅是幾家頂級公司或平臺之一。或者,請修改您的信息披露。還請修改您的披露,以定義高總品牌保留率 ,包括您如何衡量這一點,並披露您在前期和本期的保留率。 |
為迴應員工的意見,本公司已修訂經修訂的註冊説明書第1、74、103及107頁的披露。 |
馬薩諸塞州波士頓博伊爾斯頓大街500號,郵編:02116-3736
電話:(617)937-2300 f:(617)937-2400 Cooley.com
美國證券交易委員會
2021年3月8日
第二頁
我們普通股的雙重等級結構,第53頁
我們無法預測雙層結構的影響,第54頁
2. | 我們注意到您對雙層股權結構的額外風險因素討論。請修改您的披露 以聲明未來發行的任何B類普通股可能會稀釋A類普通股股東的投票權。請將類似的披露包括在股本説明下。 |
針對員工的意見,本公司修改了修訂後的註冊説明書第56頁和169頁的披露內容 。
一般信息
3. | 您的註冊聲明前半部分的圖形顯示:領先的SaaS Platform for On-Demand Restaurant Commerce。請對此聲明提供補充支持,或根據需要進行修改。 |
為迴應員工的意見,本公司已修訂修訂後的註冊説明書前半部分的圖表及修訂後的註冊説明書第1、9、74、103、107及115頁。
* * *
請撥打(212)479-6157與我聯繫,如有任何問題或 關於我們對員工意見的迴應的進一步意見請撥打(212)479-6157與我聯繫。
真誠地
/s/Nicole C.Brookshire |
妮可·C·布魯克郡 |
抄送: | 諾亞·格拉斯OLO Inc. |
尼西亞·達斯OLO Inc. |
斯蒂芬·利維Cooley LLP |
布蘭登·芬恩Cooley LLP |
約翰·J·伊根,三世Goodwin Procter LLP |
Cooley LLP500 Boylston Street波士頓,馬薩諸塞州02116-3736
電話:(617)937-2300 f:(617)937-2400 Cooley.com