SCWX-20210430
00014686661/282022Q1假象111111111100014686662021-01-302021-04-30Xbrli：共享0001468666美國-GAAP：公共類別成員2021-06-010001468666US-GAAP：CommonClassBMember2021-06-01Iso4217：美元00014686662021-04-3000014686662021-01-29Iso4217：美元Xbrli：共享0001468666美國-GAAP：公共類別成員2021-04-300001468666美國-GAAP：公共類別成員2021-01-290001468666US-GAAP：CommonClassBMember2021-04-300001468666US-GAAP：CommonClassBMember2021-01-2900014686662020-02-012020-05-0100014686662020-01-3100014686662020-05-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2021-01-290001468666US-GAAP：CommonClassBMember美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-290001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-290001468666美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-290001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-290001468666美國-GAAP：SecuryStockCommonMember2021-01-290001468666美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-302021-04-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-302021-04-300001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2021-01-302021-04-300001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-302021-04-300001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2021-04-300001468666US-GAAP：CommonClassBMember美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-300001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-300001468666美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-300001468666美國-GAAP：SecuryStockCommonMember2021-04-300001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2020-01-310001468666US-GAAP：CommonClassBMember美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-310001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-310001468666美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-310001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-310001468666美國-GAAP：SecuryStockCommonMember2020-01-310001468666美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-02-012020-05-010001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-012020-05-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2020-02-012020-05-010001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-02-012020-05-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2020-05-010001468666US-GAAP：CommonClassBMember美國-GAAP：CommonStockMember2020-05-010001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-05-010001468666美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-05-010001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-05-010001468666美國-GAAP：SecuryStockCommonMember2020-05-01Xbrli：純0001468666美國-GAAP：IPO成員SCWX：拒絕成員2021-01-302021-04-30SCWX：細分市場0001468666SCWX：SubscriptionBasedSolutionsMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX：SubscriptionBasedSolutionsMember2020-02-012020-05-010001468666Scwx:CloudNativeSecurityAnalyticsSoftwareAsAServiceMember2021-01-302021-04-300001468666Scwx:CloudNativeSecurityAnalyticsSoftwareAsAServiceMember2020-02-012020-05-010001468666SCWX：ProfessionalServicesMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX：ProfessionalServicesMember2020-02-012020-05-01SCWX：PerformanceObligationElement0001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2021-04-3000014686662021-05-01SCWX：ActivePerformanceObligationMember2021-04-3000014686662022-05-02SCWX：ActivePerformanceObligationMember2021-04-300001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2023-05-012021-04-300001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2024-04-292021-04-300001468666SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2021-04-3000014686662021-05-01SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2021-04-3000014686662022-05-02SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2021-04-3000014686662023-05-01SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2021-04-300001468666SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2024-04-292021-04-3000014686662021-05-012021-04-3000014686662022-05-022021-04-3000014686662023-05-012021-04-3000014686662024-04-292021-04-300001468666SCWX：延期委託成員2021-01-290001468666SCWX：延期委託成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：延期委託成員2021-04-300001468666SCWX：延遲填充成本成員2021-01-290001468666SCWX：延遲填充成本成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：延遲填充成本成員2021-04-300001468666SCWX：延期委託成員2020-01-310001468666SCWX：延期委託成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：延期委託成員2020-05-010001468666SCWX：延遲填充成本成員2020-01-310001468666SCWX：延遲填充成本成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：延遲填充成本成員2020-05-010001468666SCWX：DelveLabatoriesIncMember2021-01-302021-04-300001468666US-GAAP：客户關係成員2021-04-300001468666US-GAAP：客户關係成員2021-01-290001468666US-GAAP：基於技術的無形資產成員2021-04-300001468666US-GAAP：基於技術的無形資產成員2021-01-290001468666美國-GAAP：行業名稱成員2021-04-300001468666美國-GAAP：行業名稱成員2021-01-290001468666美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2015-11-020001468666美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2015-11-022015-11-020001468666US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-302021-04-300001468666美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-290001468666美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-04-300001468666SRT：最小成員數2021-01-302021-04-300001468666SRT：最大成員數2021-01-302021-04-300001468666美國-GAAP：州和地方法律法規成員2021-04-300001468666SCWX：租賃設施成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：租賃設施成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：LeasedEquipmentMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX：LeasedEquipmentMember2020-02-012020-05-010001468666SRT：最小成員數2021-04-300001468666SRT：最大成員數2021-04-300001468666美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-302021-04-300001468666美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-02-012020-05-010001468666美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-302021-04-300001468666美國-公認會計準則：受限的股票成員2020-02-012020-05-010001468666Scwx:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMember2021-01-302021-04-300001468666Scwx:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMember2020-02-012020-05-010001468666SCWX：PerformanceBasedCashAwardsMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX：IncentiveCashAwardsMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX：IncentiveCashAwardsMember2020-02-012020-05-010001468666SRT：ProFormaMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX：NetOperatingLossReceivableMemberSCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：主要所有者成員美國-GAAP：其他非當前資產成員2021-04-300001468666SCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：主要所有者成員美國-公認會計準則：其他非當前責任成員SCWX：IncomeTaxPayableMember2021-01-290001468666SCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：主要所有者成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：主要所有者成員2020-02-012020-05-010001468666美國-公認會計準則：主要所有者成員SCWX：DellAndEMCM成員2021-01-302021-04-300001468666美國-公認會計準則：主要所有者成員SCWX：DellAndEMCM成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：EMCandVMwareMemberUS-GAAP：母子公司成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：EMCandVMwareMemberUS-GAAP：母子公司成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：VMware成員US-GAAP：母子公司成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：VMware成員US-GAAP：母子公司成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：CarbonBlackInc.成員US-GAAP：母子公司成員SCWX：解決方案採購成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：CarbonBlackInc.成員US-GAAP：母子公司成員SCWX：解決方案採購成員2020-02-012020-05-010001468666Scwx:RSASecurityLLCAndPivotalSoftwareInc.MemberUS-GAAP：母子公司成員2021-01-302021-04-300001468666Scwx:RSASecurityLLCAndPivotalSoftwareInc.MemberUS-GAAP：母子公司成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：戴爾公司成員SRT：首席執行官執行官員成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：戴爾公司成員SRT：首席執行官執行官員成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：戴爾公司成員SCWX：ContractsNotYetTransferredMember美國-公認會計準則：主要所有者成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：戴爾公司成員SCWX：ContractsNotYetTransferredMember美國-公認會計準則：主要所有者成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：戴爾公司成員2021-04-300001468666SCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：主要所有者成員SCWX：解決方案採購成員2021-01-302021-04-300001468666SCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：主要所有者成員SCWX：解決方案採購成員2020-02-012020-05-010001468666SCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：主要所有者成員2021-04-300001468666SCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：主要所有者成員2021-01-290001468666SCWX：NetOperatingLossReceivableMemberSCWX：戴爾公司成員美國-GAAP：其他當前資產成員美國-公認會計準則：主要所有者成員2021-04-300001468666SCWX：戴爾公司成員美國-公認會計準則：其他當前責任成員美國-公認會計準則：主要所有者成員SCWX：IncomeTaxPayableMember2021-01-290001468666美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2021-04-300001468666美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2021-01-29

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格：10-Q
 
(標記一) 
☑根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年4月30日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期          至          
佣金檔案編號: 001-37748

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1468666/000146866621000019/scwx-20210430_g1.jpg

 
SecureWorks公司.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州
27-0463349
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(國際税務局僱主識別號碼)
One ConCourse Parkway NE
500套房
亞特蘭大,
佐治亞州
30328
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(註冊人電話號碼，包括區號)：(404) 327-6339
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
A類普通股， SCWX納斯達克股票市場有限責任公司
每股面值0.01美元(納斯達克全球精選市場)
可用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內，註冊人一直遵守此類提交要求。是*☑：不是☐
如果註冊人在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)，應通過複選標記表示註冊人是否已以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是☑表示不支持☐
他們可以用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器☐ 加速文件管理器☑
非加速文件管理器：☐ 規模較小的報告公司。☐
新興成長型公司☑
對於新興成長型公司，註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則，請用複選標記標明註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☑
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐不是☑
*截至2021年6月1日，註冊人的已發行普通股有83,559,038股，包括13,559,038A類普通股流通股和70,000,000B類普通股流通股。



目錄
項目 頁
第一部分：
財務信息
 
第1項。
財務報表(未經審計)
截至2021年4月30日和2021年1月29日的簡明綜合財務狀況表(未經審計)
3
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月簡明綜合經營報表(未經審計)
4
截至2021年4月30日和2020年5月1日止三個月簡明綜合全面損失表(未經審計)
5
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月簡明合併現金流量表(未經審計)
6
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月股東權益簡明合併報表(未經審計)
7
簡明合併財務報表附註
8
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
17
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
29
第四項。
管制和程序
29
第二部分。
其他信息
第1A項。
風險因素
30
項目2.
未登記的股權出售和收益的使用
31
項目6.
陳列品
32
簽名
33





除內容另有要求或另有説明外，本報告中所有提及的“SecureWorks”、“我們”和“我們的公司”均指合併後的SecureWorks Corp.和我們的子公司。

第一部分金融信息
第一項：財務報表
SecureWorks Corp.
簡明綜合財務狀況表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
 4月30日，
2021		1月29日，
2021
資產
流動資產： 
現金和現金等價物$180,607 $220,300 
應收賬款，扣除備用金淨額#美元4,534及$4,830，分別
94,901 108,005 
庫存，淨額687 560 
其他流動資產16,920 17,349 
流動資產總額293,115 346,214 
財產和設備，淨值15,243 17,143 
經營性租賃使用權資產淨額21,207 22,330 
商譽426,278 425,861 
無形資產，淨額152,247 157,820 
其他非流動資產76,721 75,993 
總資產$984,811 $1,045,361 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$17,473 $16,769 
應計負債和其他流動負債60,194 109,134 
短期遞延收入166,211 168,437 
流動負債總額243,878 294,340 
長期遞延收入8,193 9,590 
非流動經營租賃負債21,082 22,461 
其他非流動負債50,609 51,189 
總負債323,762 377,580 
承擔和或有事項(附註7)
股東權益：
優先股--$0.01面值：200,000授權股份；—已發行股份
— — 
普通股-A類，面值$0.01面值：2,500,000授權股份；13,550和12,450分別發行和未償還。
135 124 
普通股-B類，面值$0.01面值：500,000授權股份；70,000已發行和已發行股份
700 700 
額外實收資本916,528 917,344 
累計赤字(236,222)(229,831)
累計其他綜合(虧損)收入(196)(660)
庫存股，按成本計算-1,257和1,257分別為股票
(19,896)(19,896)
股東權益總額661,049 667,781 
總負債和股東權益$984,811 $1,045,361 
 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3

SecureWorks Corp.
簡明合併業務報表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
截至三個月
 4月30日，
2021		五月一日，
2020
  
淨收入$139,463 $141,181 
收入成本57,207 62,909 
毛利率82,256 78,272 
研發28,152 24,073 
銷售和市場營銷36,405 37,452 
一般事務和行政事務25,555 27,516 
總運營費用90,112 89,041 
營業虧損(7,856)(10,769)
利息和其他，淨額(907)993 
所得税前虧損(8,763)(9,776)
所得税優惠(2,373)(2,240)
淨損失$(6,390)$(7,536)
普通股每股虧損(基本和稀釋後)$(0.08)$(0.09)
加權平均已發行普通股(基本普通股和稀釋普通股)81,985 80,938 
 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。


4

SecureWorks Corp.
簡明綜合全面損失表(未經審計)
(單位：千)
截至三個月
2021年4月30日2020年5月1日
淨損失$(6,390)$(7,536)
扣除税後的外幣換算調整464 (1,222)
綜合損失$(5,926)$(8,758)

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。濃縮合並財務報表。
5

SecureWorks Corp.
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位：千)
截至三個月
 2021年4月30日2020年5月1日
經營活動的現金流：
淨損失$(6,390)$(7,536)
對淨虧損與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷9,918 10,486 
基於股票的薪酬費用6,035 5,887 
匯率變動對以外幣計價的貨幣資產和負債的影響798 (856)
所得税優惠(2,373)(2,240)
信貸損失準備金434 909 
資產負債變動情況：
應收賬款12,573 (5,987)
與父級的淨交易記錄(9,859)2,494 
盤存(127)(66)
其他資產3,320 5,267 
應付帳款526 8,495 
遞延收入(3,773)1,291 
應計負債和其他負債(41,640)(38,481)
經營活動使用的現金淨額(30,558)(20,337)
投資活動的現金流：  
資本支出(2,294)(1,020)
用於投資活動的淨現金(2,294)(1,020)
融資活動的現金流：  
對既有限制性股票繳納的税款(6,841)(4,491)
用於融資活動的淨現金(6,841)(4,491)
現金和現金等價物淨減少(39,693)(25,848)
期初現金及現金等價物220,300 181,838 
期末現金和現金等價物$180,607 $155,990 

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。濃縮合並財務報表。
6

SecureWorks Corp.
簡明合併股東權益報表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)

截至2021年4月30日的三個月普通股-A類普通股-B類
 流通股金額流通股金額額外實收資本累計赤字累計其他綜合(虧損)收入財務處
庫存		股東權益總額
餘額，2021年1月29日12,450 $124 70,000 $700 $917,344 $(229,831)$(660)$(19,896)$667,781 
淨損失— — — — — (6,390)— — (6,390)
其他綜合收益— — — — — — 464 — 464 
限制性股票單位的歸屬1,140 11 — — (11)— — — — 
授予限制性股票獎勵485 5 — — (5)— — — — 
預扣普通股，用於支付歸屬限制性股票時的預扣税款(525)(5)— — (6,836)— — — (6,841)
基於股票的薪酬— — — — 6,035 — — — 6,035 
餘額，2021年4月30日13,550 $135 70,000 $700 $916,527 $(236,221)$(196)$(19,896)$661,049 

截至2020年5月1日的三個月普通股-A類普通股-B類
 流通股金額流通股金額額外實收資本累計赤字累計其他綜合(虧損)收入財務處
庫存		股東權益總額
餘額，2020年1月31日11,206 $112 70,000 $700 $896,983 $(207,929)$(3,090)$(19,896)$666,880 
淨損失— — — — — (7,536)— — (7,536)
其他綜合損失— — — — — — (1,222)— (1,222)
限制性股票單位的歸屬842 8 — — (8)— — — — 
授予限制性股票獎勵455 5 — — (5)— — — — 
預扣普通股，用於支付歸屬限制性股票時的預扣税款(383)(4)— — (4,487)— — — (4,491)
基於股票的薪酬— — — — 5,887 — — — 5,887 
餘額，2020年5月1日12,120 $121 70,000 $700 $898,370 $(215,465)$(4,312)$(19,896)$659,518 

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。濃縮合並財務報表。

7
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)


注1-業務描述和陳述依據
業務描述
SecureWorks Corp.(單獨和集體地與其合併的子公司SecureWorks或“公司”)是一家領先的全球網絡安全解決方案供應商，提供技術驅動的安全解決方案，專門致力於通過超越和擊敗對手來保護公司的客户。
2016年4月27日，公司完成首次公開發行(IPO)。首次公開募股結束後，戴爾技術公司(以下簡稱戴爾技術公司)通過戴爾公司和戴爾公司的子公司(戴爾公司及其合併子公司，分別和集體)間接擁有公司已發行的B類普通股的全部股份，截至2021年4月30日，這些股份約佔83.8佔公司普通股總流通股的%，大約98.1公司兩類已發行普通股合計投票權的百分比。
公司的主要業務活動是為客户提供技術驅動的信息安全解決方案。公司的首席運營決策者，也就是首席執行官，在綜合的基礎上做出經營決策、評估業績和分配資源。沒有部門經理對低於合併單位水平的運營和運營結果負責。因此，Secureworks將其業務作為一個單獨的可報告部門進行運營。
列報和整理的基礎
該公司的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出影響公司財務報表和票據中報告的金額的假設和估計。對公司某些假設和估計的投入考慮了2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行對公司關鍵和重要會計估計的經濟影響。簡明合併財務報表包括所有控股子公司的資產、負債、收入和費用。公司間交易和餘額在合併中被沖銷。
在本報告所述期間，戴爾在正常業務過程中為公司提供了各種公司服務，包括財務、税務、人力資源、法律、保險、IT、採購和設施相關服務。這些服務的費用是根據2015年8月1日生效的共享服務協議收取的。有關關聯方事務處理的詳情，請參閲：附註10-關聯方事務處理
在財務報表所列期間，Secureworks沒有單獨提交聯邦納税申報單，因為該公司通常被包括在各自實體税收管轄範圍內的其他戴爾實體的納税分組中。所得税收益是使用單獨報税法計算的，並進行了修改，以應用虧損收益法。根據虧損收益方法，當淨營業虧損或其他税務屬性被戴爾合併集團的其他成員利用或預期被利用時，Secureworks將這些屬性描述為已實現或可實現。有關詳細信息，請參閲“附註9-所得税和其他税”。
財年
該公司的會計年度是52周或53周，在最接近1月31日的星期五結束。本公司將截至2022年1月28日的財年和截至2021年1月29日的財年分別稱為2022財年和2021財年。2022財年和2021財年都有52周，每個季度有13周。
8
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

預算的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間資產和負債的報告金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用報告金額。隨着獲得更多信息，估計會進行修訂。在簡明綜合經營報表中，在核算收入安排、確定收入成本、分配成本和估計或有事項的影響時使用估計數。在簡明綜合財務狀況表中，估計用於確定應收賬款、存貨、固定資產、商譽和其他可識別無形資產等資產的估值和可回收性，以及企業合併的收購價格分配。估算值也用於確定報告的負債金額，如應付税款和或有事項的影響。所有估計數也會影響簡明綜合業務報表。由於風險和不確定性(包括新冠肺炎疫情導致當前經濟環境的不確定性)，實際結果可能與這些估計不同。該公司考慮了新冠肺炎疫情對其估計和假設的潛在影響，並確定截至2021年4月30日及截至2021年4月30日的三個月的公司簡明合併財務報表沒有實質性影響。隨着新冠肺炎疫情的持續發展，該公司的許多估計可能需要更多的判斷，並受到更高程度的變異性和波動性的影響。隨着疫情的繼續發展，該公司的估計在未來可能會發生重大變化。
最近採用的會計公告
公司於2021年2月1日採用了會計準則更新(ASU)2019-12年“所得税(專題740)：簡化所得税會計”。美國會計準則第2019-12號取消了與期間內税收分配方法、中期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的740主題指導中的某些例外，從而簡化了所得税的會計。新指引還簡化了特許經營税會計的各個方面，並頒佈了税法或税率的變化，並澄清了導致商譽計税基礎上升的交易的會計處理，並將綜合所得税分配到不繳納所得税的實體的單獨財務報表中。採用該準則對精簡綜合財務報表沒有實質性影響。
重要會計政策摘要
截至2021年4月30日及截至2021年4月30日的三個月，與公司在截至2021年1月29日的會計年度的Form 10-K年度報告中描述的重大會計政策相比，公司的重大會計政策沒有重大變化。
注2：-每股虧損
每股虧損是通過除以各自已發行普通股的加權平均數所代表的期間的淨虧損來計算的，不包括基於股票的獎勵可能具有反攤薄的任何攤薄影響。普通股攤薄淨虧損是根據所有可能攤薄的普通股計算的，包括行使股票期權時可發行的普通股、未歸屬的限制性普通股和限制性股票單位。公司採用兩級法計算每股收益。由於A類普通股和B類普通股在股息和收益方面享有相同的權利，因此兩類股票的每股收益(基本和稀釋後的每股收益)是相同的。由於報告的所有期間都發生了虧損，所有潛在的普通股都被確定為反稀釋的。
下表列出了每股普通股虧損的計算方法(單位為千，每股金額除外)：
截至三個月
2021年4月30日五月一日，
2020
分子：
淨損失$(6,390)$(7,536)
分母：  
加權平均流通股數量： 
基本型和稀釋型81,985 80,938 
普通股每股虧損：  
基本型和稀釋型$(0.08)$(0.09)
加權平均反稀釋股票期權、非既得性限制性股票和限制性股票單位6,863 5,294 
9
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

注3：-合同餘額和合同成本

該公司的收入主要來自三個來源：(1)與託管安全服務相關的訂閲收入，(2)來自Taegis軟件即服務(“SaaS”)安全分析平臺的訂閲收入，以及(3)專業服務。基於訂閲的託管安全服務安排通常包括一套安全服務、預先安裝費用和維護，還可能包括提供相關的硬件設備。Taegis基於訂閲的收入目前包括兩個應用程序：擴展檢測與響應(XDR)和漏洞檢測與響應(VDR)，以及附加託管服務，以補充XDR SaaS應用程序(稱為託管檢測與響應(ManagedXDR))。專業服務通常包括事件響應以及安全和風險諮詢解決方案。
下表顯示了按服務類型劃分的收入(以千為單位)：
截至三個月
2021年4月30日五月一日，
2020
託管安全服務$90,110 $101,904 
Taegis訂閲解決方案13,960 4,453 
專業服務35,393 34,824 
總收入$139,463 $141,181 
Taegis Subscription Solutions在截至2020年5月1日的三個月中的收入已與本期報告保持一致。
遞延收入餘額不代表年度或多年、不可取消的訂閲協議的合同總價值。該公司根據各種賬單明細表向客户開具發票。在截至2021年4月30日的三個月中，平均約57公司經常性收入的%是預先計費的，大約43%按月或按季計費。此外，該公司的許多專業服務項目都是在服務開始之前收費的。遞延收入餘額受幾個因素的影響，包括季節性、續簽的複合效應、發票持續時間和發票開具時間。

本公司截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月遞延收入變動情況如下(單位：千)：
截至2021年1月29日截至2021年4月30日的三個月內收到的預付款和賬單截至2021年4月30日的三個月內確認的收入截至2021年4月30日
遞延收入$178,027 $99,364 $(102,987)$174,404 
截至2020年1月31日截至2020年5月1日的三個月內收到的預付款和賬單截至2020年5月1日的三個月內確認的收入截至2020年5月1日
遞延收入$188,537 $95,768 $(94,375)$189,930 

剩餘履行義務
剩餘的履約義務是分配給尚未確認的合同收入的交易價格，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可取消合同。剩餘的履約義務包括二這些要素包括：(I)通過合同期限為服務已激活(“活躍”)的客户提供的剩餘服務的價值；(Ii)與尚未安裝的客户簽訂的訂閲式解決方案的價值(“積壓”)。在公司確立開票的合同權利之前，積壓不會計入收入、遞延收入或合併財務報表的其他部分，屆時，積壓收入將視情況記為收入或遞延收入。本公司適用ASC第606-10-50-14(A)段中的實際權宜之計，不披露最初預期期限為一年或更短的合同中剩餘履約義務的信息。
該公司預計，由於幾個因素，積壓合同總價值的積壓金額每年都會發生變化，這些因素包括合同期限開始時的發票金額、公司客户協議的時間和期限、協議的發票週期不同以及客户財務狀況的變化。因此，積壓訂單的波動並不總是未來收入的可靠指標。
10
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

截至2021年4月30日，公司預計將確認剩餘的履約義務如下(以千計)：
總計預計在未來12個月內得到認可預計在12-24個月內獲得認可預計在24-36個月內獲得認可預計將在此後得到承認
履約義務-活動$276,913 $157,597 $80,279 $30,200 $8,837 
履約義務--積壓14,137 5,212 4,995 3,930 — 
總計$291,050 $162,809 $85,274 $34,130 $8,837 
遞延佣金和履約費用
該公司將其銷售人員賺取的佣金費用和相關附帶福利的很大一部分資本化。此外，該公司將安裝和激活其管理的安全服務中使用的硬件和軟件的某些成本資本化，這主要與執行安裝活動的人員的部分薪酬有關。這些遞延成本在系統基礎上攤銷，與資產相關的貨物或服務轉移給客户的情況一致。
在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月內，遞延佣金總額和遞延履行成本總額的餘額變化情況如下(單位：千)：
截至2021年1月29日資本化金額已確認金額截至2021年4月30日
遞延佣金$57,888 $3,186 $(5,053)$56,021 
延期履行成本11,009 1,256 (1,415)10,850 
截至2020年1月31日資本化金額已確認金額截至2020年5月1日
遞延佣金$62,785 $1,436 $(5,489)$58,732 
延期履行成本11,366 1,460 (1,395)11,431 
在截至2021年4月30日或2020年5月1日的三個月內，公司沒有記錄任何遞延佣金或遞延履行成本的減值虧損。
注4：-商譽和無形資產
商譽與戴爾技術公司收購戴爾有關，代表可歸因於Secureworks的收購價格超過收購資產和承擔的負債的公允價值，以及公司完成的後續業務合併。商譽增加了$0.4截至2021年4月30日的三個月，與2021年1月29日相比，由於外幣換算而產生了100萬美元。商譽總額為$426.3截至2021年4月30日的百萬美元和425.9截至2021年1月29日，為1.2億美元。隨後沒有發生任何觸發事件，表明測試日期至2021年4月30日之前存在潛在的損害。
無形資產
本公司截至2021年4月30日和2021年1月29日的無形資產如下：
 2021年4月30日2021年1月29日
 毛收入累計
攤銷		網絡毛收入累計
攤銷		網絡
 (單位：千)
客户關係$189,518 $(108,865)$80,653 $189,518 $(105,341)$84,177 
技術145,591 (104,115)41,476 143,821 (100,296)43,525 
有限壽命無形資產335,109 (212,980)122,129 333,339 (205,637)127,702 
商號30,118 — 30,118 30,118 — 30,118 
無形資產總額$365,227 $(212,980)$152,247 $363,457 $(205,637)$157,820 

與有限壽命無形資產相關的攤銷費用約為#美元。7.3百萬美元和$7.0截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元。攤銷費用計入收入成本和
11
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

簡明合併經營報表中的一般和行政費用。有幾個不是在截至2021年4月30日或2020年5月1日的三個月內，與無形資產相關的減值費用。
注5-債務
循環信貸安排
2015年11月2日，SecureWorks公司的全資子公司SecureWorks，Inc.與戴爾公司的全資子公司簽訂了循環信貸協議，根據該協議，公司獲得了30百萬優先無擔保循環信貸安排。該設施最初可供一年期從2016年4月21日開始，隨後以相同的條款延長了額外的一年期條款。在截至2021年4月30日的三個月內，對該安排進行了修改和重述，將到期日從2021年3月26日延長至2022年3月25日，並提高了適用的倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加利息的年利率。1.54%。根據修訂後的條款，如果LIBOR不再按現行基礎公佈，而這種情況不太可能是暫時的，則該安排將被修訂，以替代LIBOR，以替代基準利率。所有其他條款基本保持不變。
在該設施下，最高可達$30百萬的借款本金可能在任何時候都是未償還的。貸款項下的金額可以在貸款期限內不時借入、償還和再借入。根據該融資機制發放的貸款所得款項可用於一般企業用途。信貸協議包含慣例陳述、擔保、契諾和違約事件。設施的未使用部分需繳納以下承諾費：0.35%，在設施到期時到期。曾經有過不是截至2021年4月30日或2021年1月29日，信貸安排下的未償還餘額。
最高借款額度最高可再增加$。30經貸款人和借款人雙方同意，金額為100萬美元。借款人將被要求全額償還所有未償還的貸款，包括所有應計利息。在SecureWorks公司控制權變更或SecureWorks公司不再是SecureWorks公司的直接或間接全資子公司的交易之後，該貸款將終止。該貸款不由SecureWorks公司或其子公司擔保。
注6：-承諾和或有事項
法律或有事項—本公司不時涉及正常業務過程中出現的索賠和法律程序。如果公司認為很可能已經發生了債務，並且能夠合理地估計損失金額，則應計負債。該公司至少每季度審查一次此類事項的狀況，並根據需要調整其負債，以反映正在進行的談判、和解、裁決、法律顧問的建議和其他相關信息。任何申索、訴訟、評估、調查或法律程序的結果是否個別或共同對本公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響，將取決於許多因素，包括任何相關費用的性質、時間和金額、支付的和解金額、損害賠償或其他補救措施或後果。只要獲得新的信息，以及公司對索賠、訴訟、評估、調查或法律程序的可能結果的看法發生變化，應計負債的變化將在作出此類決定的期間記錄。截至2021年4月30日，本公司不認為存在任何個別或總體上會對其業務、財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響的事項。
以客户為中心的税收觀念s—各種政府實體(“税務機關”)要求本公司根據客户從本公司購買的服務向其客户收取所欠税款。適用每個税務機關關於哪些服務應繳納每項税收以及這些服務應如何徵税的規則涉及判決的適用。税務機關定期進行審計以核實合規性，幷包括根據適用法規保持開放的所有期間，通常範圍為三至四年了。如果該公司被發現不遵守規定，這些審計可能導致對過去的税收、罰款和利息進行重大評估。在審計過程中，税務機關可能會質疑本公司對其規則的應用，如果本公司未能成功證明其立場，可能會對本公司造成重大財務影響。在編制財務報表和披露信息的過程中，公司會考慮是否存在需要披露的信息或與該等或有事項有關的應計項目。截至2021年4月30日，本公司正在接受多個州税務機關的審計，其中與我們某些服務的應税相關的裁決正在上訴中。公司將繼續對這些裁決提出上訴，但如果公司不能勝訴，可能有義務在審計的税期內支付額外的税款以及相關的罰款和利息，以及在税務審計期之後的其他時期的額外税款，包括罰款和利息。估計負債金額為#美元6.32021年財政年度累計為3.6億美元，截至2021年4月30日仍保持不變。雖然戴爾確實為2015年8月1日之前的税期內的某些州税務問題提供賠償，但它並不涵蓋當前估計負債的很大一部分。
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SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

彌償-在正常業務過程中，公司簽訂合同安排，同意賠償客户因代表公司提供的服務相關的第三方索賠而遭受的某些損失，或賠償客户因特定合同中定義的特定事件引起的第三方索賠而遭受的某些損失。此類賠償義務可能不受最大損失條款的約束。從歷史上看，與這些賠償相關的付款一直是無關緊要的。
濃度-該公司主要通過其直銷組織向各種規模的客户銷售解決方案，並輔之以渠道合作伙伴的銷售。在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月內，公司沒有客户佔其淨收入的10%或更多。
注7 — 租契

該公司記錄的設施運營租賃成本約為#美元。1.4百萬美元和$1.5截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元。經營租賃成本包括與可變租賃成本相關的費用#美元。0.1百萬美元和$0.2截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元，其中主要包括公用事業和公共區域費用。
截至2021年4月30日及2020年5月1日止三個月，本公司錄得設備租賃的營運租賃成本約為$0.2百萬美元和$0.7分別為百萬美元。截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月，設備租賃成本包括短期租賃成本#美元。0.1百萬美元和$0.6短期租約分別為100萬英鎊。設備租賃費用計入收入成本。
計入經營租賃負債的金額支付的現金為#美元。1.9百萬美元和$0.9分別在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月內達到100萬美元。
與公司剩餘經營租賃債務的計量相關的加權平均信息如下：
 2021年4月30日
加權平均剩餘租期5.0年份
加權平均貼現率5.33 %
下表彙總了截至2021年4月30日公司經營租賃負債到期日(單位：千)：
截止財年2021年4月30日
2022$5,038 
20236,451 
20246,101 
20255,270 
20264,616 
此後4,147 
經營租賃支付總額$31,623 
扣除的利息(3,894)
經營租賃負債總額$27,729 

該公司的租約的剩餘租約條款為2幾個月後5.7年限，包括本公司合理確定將行使的續期或終止選擇權。
注8-基於股票的薪酬和其他長期績效激勵
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃(“2016計劃”)於2016年4月18日生效。2016年計劃規定授予期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、遞延股票單位、非限制性股票、股息等價權、其他股權獎勵和現金紅利獎勵。根據2016計劃，可向本公司或其任何關聯公司的僱員、高級管理人員或非僱員董事、為本公司或其任何關聯公司提供服務的顧問和顧問，以及董事會薪酬委員會認定參與2016計劃符合本公司最佳利益的任何其他個人授予獎勵。
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SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

根據2016年計劃，在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月內，公司批准1,848,963和2,428,357限制性股票單位分別為484,825和454,546分別授予限制性股票獎勵。年刊
在這兩個時期內授予的限制性股票單位和限制性股票獎勵三年制句號。大致27%和17分別在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月內授予的此類獎勵中，有1%受到業績條件的限制。全1,848,963在截至2021年4月30日的三個月內作出的限制性股票單位獎勵須經公司2021年股東年會批准對2016年計劃的修訂，以增加根據該計劃可發行的A類普通股的股票數量，因此從會計角度而言，不被視為授予或發行在外。
公司根據2016年度計劃向部分員工發放長期現金獎勵。獲得這些現金獎勵的員工不會獲得股權獎勵，這是長期激勵計劃的一部分。在2021財年之前發放的大部分現金獎勵都受到各種業績條件的制約，並在一年內以等額的年度分期付款方式發放。三年制句號。在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月內頒發的現金獎勵不受任何業績條件的限制，並在一年內等額分期付款。三年制句號。該公司授予現金獎勵#美元。7.5百萬美元和$8.1在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月裏，分別為1.2億美元和1.2億美元。公司確認了$1.6截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月的相關補償費用分別為1.6億美元。
注9-所得税和其他税
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月，公司所得税和所得税優惠前虧損(以千計)和有效所得税税率如下(以千計，百分比除外)：*
截至三個月
2021年4月30日五月一日，
2020
所得税前虧損$(8,763)$(9,776)
所得税優惠$(2,373)$(2,240)
實際税率27.1 %22.9 %
在隨附的簡明綜合財務狀況報表中列出的期間內，本公司沒有單獨提交聯邦納税申報表，因為本公司通常被包括在各自實體税務管轄範圍內的其他戴爾實體的税組中。所得税收益是使用單獨報税法計算的，並對其進行了修改，以應用虧損收益法。在損益方法下，當戴爾合併集團的其他成員使用淨營業虧損或其他税務屬性時，這些屬性的特徵為公司已實現這些屬性。
公司的實際税收優惠率為27.1截至2021年4月30日的三個月的22.9截至2020年5月1日的三個月。本公司這兩個期間的有效所得税税率的變化主要是由於截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月與股票薪酬支出相關的某些離散調整的影響，約為$(0.3)百萬元及$0.3分別為百萬美元。這一變化具體涉及某些股權獎勵歸屬的影響，這些股權獎勵在歸屬日期的公允價值高於截至2021年4月30日止三個月的公允價值，低於截至2020年5月1日的三個月的公允價值。公允價值的變化(以納斯達克全球精選市場(Nasdaq Global Select Market)報告的A類普通股價格衡量)導致截至2021年4月30日的三個月的實際減税幅度高於財務報告目的減税金額，而截至2020年5月1日的三個月的實際減税幅度低於財務報告目的減税金額。
截至2021年4月30日和2021年1月29日，公司擁有5.5百萬美元和$5.3與淨營業虧損相關的遞延税項資產分別為100萬美元，用於結轉未包括在其他戴爾實體的州納税申報單中的遞延税金資產。這些淨營業虧損結轉在截至2021年1月29日的財年開始到期。由於這些淨營業虧損結轉的實現存在不確定性，本公司已為截至2021年4月30日和2021年1月29日的全額提供估值津貼。由於該公司包括在其他戴爾實體的納税申報中，管理層已確定該公司將能夠實現其遞延税金資產的剩餘部分。如果本公司的税項撥備是採用單獨報税法編制的，那麼截至2021年4月30日的三個月的未經審計預計税前虧損、税項優惠和淨虧損將為$8.81000萬，$1.1百萬美元和$7.7這是因為確認了將記錄在大量遞延税項資產上的估值免税額，以及2017年減税和就業法案中的某些屬性，如果戴爾合併集團不利用這些屬性，這些屬性將會丟失。
遞延税項淨餘額計入簡明綜合財務狀況表中的其他非流動資產和其他非流動負債。
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SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2021年4月30日和2021年1月29日，公司的1.7應收戴爾淨營業虧損百萬美元和(0.7)應分別向戴爾繳納的所得税為100萬美元。該公司有$3.8截至2021年4月30日和2021年1月29日，未確認的税收優惠分別為1.8億美元和1.8億美元。

注10-關聯方交易
分攤費用
在本報告所述期間，戴爾在正常業務過程中向Secureworks提供了各種企業服務。戴爾向Secureworks提供的服務成本受Secureworks和Dell Inc.之間的共享服務協議管轄。根據與戴爾的共享服務協議，費用總額為$0.9300萬美元和300萬美元1.0截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元。管理層認為，費用的分配基準合理地反映了本公司在列報期間對所提供服務的利用情況或所獲得的利益。

關聯方安排
在本報告所述期間，涉及戴爾公司及其全資子公司的關聯方交易和活動並不總是以與可能存在競爭性的自由市場交易條件的公平交易中的條款相同的條款完成的。
本公司從戴爾購買內部使用的計算機設備，這些設備在簡明綜合財務狀況表中的資產和設備中資本化。這些收購的定價旨在接近公平定價。從戴爾和戴爾的全資子公司EMC Corporation購買的計算機設備總額為#美元0.2百萬美元和$0.3截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元。
EMC在提供雲和虛擬化軟件和服務的子公司VMware，Inc.(以下簡稱“VMware”)中擁有多數股權。該公司從戴爾、EMC和VMware購買的年度維護服務、軟件許可證和供內部使用的硬件系統總額為$0.6300萬美元和300萬美元0.4截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元。
該公司確認了與提供給VMware的解決方案相關的收入，總額為$0.1截至2021年4月30日，100萬。該公司認識到不是截至2020年5月1日的三個月的收入。2019年10月，VMware收購了Carbon Black Inc.，這是一家與該公司有現有商業關係的安全業務。該公司從碳黑購買的解決方案總額為$1.0百萬美元和$1.6截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元。
在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月裏，公司沒有確認與提供給戴爾技術公司其他子公司的安全解決方案相關的收入，這些子公司包括Pivotal Software，Inc.和Boomi，Inc.。該公司從這些其他子公司購買的總金額為$56一萬兩千美元60截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為1萬美元。
該公司還確認了與向Secureworks普通股的主要受益者提供的解決方案有關的收入，其中包括戴爾技術公司董事長兼首席執行官邁克爾·S·戴爾以及戴爾先生的附屬公司。公司從提供給戴爾先生、MSD Capital，L.P.(一家為管理戴爾先生及其家人的投資而成立的公司)、DFI Resources LLC(與戴爾先生有關聯的實體)以及邁克爾和蘇珊·戴爾基金會提供的解決方案中確認的收入總計為美元。41一千美元0.1截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元。
該公司為某些客户提供解決方案，這些客户的合同關係歷來是與戴爾而不是Secureworks的，儘管該公司負有提供服務的主要責任。自2015年8月1日起，與IPO相關的許多此類客户合同從戴爾轉移到公司，形成了公司與最終客户之間的直接合同關係。對於合同尚未轉讓的客户，以及隨後根據經銷商協議通過戴爾發起的合同，公司確認的收入約為$15.0百萬美元和$14.6截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為100萬美元。此外，截至2021年4月30日，該公司約有1.8與戴爾代表公司簽發的某些客户合同的未履行保證金相關的百萬美元或有債務。
作為該公司的客户並代表其某些客户，戴爾還從該公司購買解決方案。從截至2016年1月29日的財年第三季度開始，與公司與戴爾的商業協議生效日期相關，公司開始向戴爾收取這些服務的費用，其定價旨在
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SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
近似公平定價，代替之前的成本回收安排。這樣的收入總額約為#美元。3.2百萬美元和$6.0截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月分別為3.6億美元和1.8億美元。
由於上述關聯方安排從截至2016年1月29日的財年第三季度開始，本公司在截至2021年4月30日和2021年1月29日的簡明綜合財務狀況報表中記錄了以下關聯方餘額(單位：千)。
4月30日，
2021		1月29日，
2021
關聯方應付(應計負債和其他流動負債)$4,243 $13,807 
根據與戴爾的經銷商協議從客户處獲得的應收賬款(以應收賬款淨額表示)$10,963 $15,625 
淨營業虧損税額分攤(應付)/根據與戴爾達成的協議應收(以應計和其他形式支付，以其他流動資產形式應收)$1,742 $(667)
注11：-公允價值計量
本公司在三級估值體系的指導下計量公允價值。這一層次是基於截至計量日期對資產或負債估值的投入的透明度。估值層次結構內的計量分類基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。這三個級別的定義如下：
•級別1-相同資產或負債的活躍市場報價
•第2級--市場數據證實的其他可觀察到的基於市場的投入或不可觀察到的投入
•級別3-重要的不可觀察的輸入
資產和負債按公允價值經常性計量
本公司截至2021年4月30日和2021年1月29日的資產和負債使用各自的投入水平按公允價值經常性計量如下(單位：千)：
4月30日，
2021		1月29日，
2021
1級1級
現金等價物--貨幣市場基金$45,843 $85,841 
非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債
由於短期性質，本公司的應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面價值接近其各自的公允價值。
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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
管理層的討論和分析基於SecureWorks的財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則或GAAP編制的，應該與我們截至2021年1月29日的年度審計財務報表和相關説明一起閲讀，這些報表包括在我們於2021年3月25日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告的第二部分第8項中，我們稱之為年度報告。除歷史財務信息外，以下討論還包含前瞻性陳述，反映了我們的計劃、估計、信念和預期。未來對新冠肺炎大流行的反應和影響以及對未來事件或情況的其他描述。我們的實際結果可能與我們的前瞻性陳述中討論或暗示的結果大不相同。可能導致或促成這些差異的因素包括我們年報第I部分第1A項“風險因素”中討論的因素。
我們的財政年度是52周或53周，在最接近1月31日的週五結束。我們將截至2022年1月28日的財年和截至2021年1月29日的財年分別稱為2022財年和2021財年。2022財年和2021財年各有52周，每個季度有13周。除非另有説明，本期業績確定的所有變化均代表與之前相應會計期間業績的比較。
管理層討論和分析中提出的所有百分比金額和比率都是使用以千為單位的基礎數據計算的。
除上下文另有要求或另有説明外，(1)在本管理層的討論和分析中，所有提及的“Secureworks”、“我們”和“我們的公司”是指合併後的SecureWorks Corp.及其子公司，(2)所有提及的“戴爾”是指合併後的Dell Inc.及其子公司，以及(3)所有提及的“戴爾技術”是指Dell Inc.的最終母公司Dell Technologies Inc.。
概述
我們是技術驅動型安全解決方案的全球領先網絡安全提供商，特別專注於通過超越威脅參與者來保護我們的客户。
我們的願景是成為數字互聯世界中必不可少的網絡安全公司，提供所選的軟件平臺，為我們的客户提供全面的安全解決方案。我們結合了獲得數千客户的豐富經驗、我們軟件平臺的深度和機器學習能力，以及我們精英研究人員、分析師和顧問團隊的可操作洞察力，創造出強大的網絡效應，為我們的客户提供越來越強大的保護。
通過我們包含供應商的方法，我們通過主動管理客户部署的一系列“點”產品來創建集成和全面的解決方案，以解決特定的安全問題，並提供解決方案來彌補他們防禦方面的差距。我們尋求為每個客户的獨特情況提供適當的安全級別，這種情況隨着他們組織的發展和時間的變化而發展。
通過聚合和分析來自世界各地的數據，我們提供的解決方案使組織能夠：
•防止安全漏洞，
•檢測惡意活動，
•在發生安全漏洞時迅速做出響應，以及
•識別新出現的威脅。
我們首創了一種集成方法，可為不同規模和複雜程度的組織提供廣泛的安全解決方案組合。我們靈活且可擴展的解決方案支持最大、最複雜的企業、中小型企業以及內部能力和資源有限的美國州和地方政府機構不斷髮展的需求。
我們為客户提供：
•軟件即服務或(“SaaS”)解決方案，
•託管安全服務，以及
•專業服務，包括事件響應服務和安全風險諮詢。
我們的解決方案充分利用了我們在超過22年的時間裏開發的專有技術、安全運營工作流程、豐富的專業知識以及對手的戰術、技術和程序知識。作為我們戰略的關鍵要素，我們尋求：
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•成為首選的雲本地安全分析軟件平臺，
•擴大我們與安全服務提供商的合作範圍，以便在全球範圍內提供我們的安全分析軟件平臺
•增強全球安全界在規模上擊敗對手的能力。
我們的技術驅動型安全解決方案提供了一種創新的方法來預防、檢測和應對網絡安全漏洞。這些平臺每天從我們廣泛的客户羣中收集、彙總、關聯和分析數十億事件，利用複雜的算法檢測惡意活動，並提供有關網絡對手意圖和行動的安全對策、動態情報和有價值的上下文。通過訂閲式銷售的Taegis應用程序和託管安全服務，我們提供對惡意活動的全球可見性和洞察力，使我們的客户能夠快速檢測、響應和有效補救威脅。
我們在2020財年推出的專有Taegis軟件平臺是專門構建的雲本地軟件平臺，將機器學習的能力與安全分析和威脅情報相結合，以統一終端、網絡和雲環境中的檢測和響應，從而獲得更好的安全結果和更簡單的安全操作。Taegis軟件平臺是我們SaaS應用程序的核心要素，這些應用程序利用利用22年安全運營專業知識以及我們集成的協調和自動化能力設計的工作流程來提高響應行動的速度。我們在2021財年通過收購Delve Laboratory Inc.擴展了Taegis SaaS應用程序的漏洞、檢測和響應(VDR)功能，如下所述。
除了Taegis應用程序和託管安全服務外，我們還提供各種專業服務，包括事件響應以及安全和風險諮詢，以加速採用我們的軟件解決方案。除了我們的Taegis應用程序和管理的安全服務之外，我們還通過基於項目的合同和長期合同向客户提供廣泛的安全和風險相關事務方面的建議。
新冠肺炎
2019年12月，中國內地報告了一種新型冠狀病毒毒株--新冠肺炎。世界衞生組織於2020年3月11日宣佈疫情構成“大流行”。這導致了全球正常業務運營的嚴重中斷，因為包括Secureworks在內的企業已經實施了一些修改，通過限制旅行和引導員工在家工作來保護員工，在某些情況下，這是聯邦、州和地方當局的要求。雖然我們從2020年3月開始實施全球在家工作政策，但在截至2021年4月30日的三個月裏，我們的業務運營沒有受到重大中斷，我們的運營結果、財務狀況、流動性或資本資源也沒有受到實質性影響。我們經歷了客户對我們解決方案的需求有限的減少，我們認為這要歸功於新冠肺炎，這可能會影響我們未來的業績。雖然我們無法預測新冠肺炎所有影響的程度和嚴重程度，但疫情可能會進一步削減客户支出，導致延遲或推遲購買決定，延長銷售週期，並導致延遲收到客户或合作伙伴付款。這些影響，無論是單獨的還是總體的，都可能對我們未來的經營業績和財務狀況產生實質性的負面影響。
鑑於這些考慮，我們繼續積極監測新冠肺炎疫情對我們業務各個方面的影響和潛在影響。新冠肺炎對我們未來運營和財務業績的影響程度將取決於各種事態發展，包括病毒的持續時間和傳播、為遏制病毒而部署的疫苗的有效性、對我們員工、客户和供應商的影響、對客户流動性的影響、對銷售量的影響以及銷售週期的長短，所有這些都仍然是不確定的，無法預測，但可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的負面影響。由於我們以訂閲為基礎的商業模式，新冠肺炎的任何此類影響可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的運營業績中。
影響我們業績的關鍵因素
我們相信，我們未來的成功將取決於許多因素，包括組織採用我們的Taegis解決方案、對我們的技術和威脅情報研究的持續投資、我們引入新解決方案的能力、我們向新客户和現有客户增加我們解決方案銷售的能力，以及我們吸引和留住頂尖人才的能力。雖然這些領域提供了重要的機遇，但也帶來了風險，我們必須設法確保我們未來的成功。有關這些風險的更多信息，請參閲我們年度報告第I部分第1A項中的“風險因素”。我們在競爭激烈的行業中運營，除了其他競爭挑戰外，我們還面臨着信息安全市場內的定價壓力，這是因為我們的大型競爭對手採取行動，降低了他們的安全預防、檢測和響應解決方案的價格，以及他們管理的安全服務的價格。我們必須繼續以高效的方式管理我們的投資，並有效地執行我們的戰略以取得成功。如果我們不能應對這些挑戰，我們的業務可能會受到不利影響。
採用技術驅動的解決方案戰略。不斷髮展的應用程序、通信模式和IT架構使各種規模的組織在保護其關鍵業務資產方面面臨越來越大的挑戰，包括
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專有信息，不受網絡威脅。新技術增加了威脅行為者攻擊目標的方式，允許用户更多地訪問重要業務網絡和信息，並促進將底層應用程序和基礎設施的控制權轉移給第三方供應商，從而增加了安全風險。有效的網絡防禦戰略需要根據組織的特定安全需求協調部署多種產品和解決方案。我們的集成解決方案套件，包括我們新的Taegis產品，旨在促進這一戰略的成功實施，但隨着威脅格局的持續快速發展，將需要對我們的技術進行持續的投資和調整。潛在客户和現有客户在多大程度上認識到我們的技術驅動的信息安全解決方案的關鍵任務性質，並隨後將預算資金分配給我們的解決方案，將影響我們未來的財務業績。
對我們的技術和威脅情報研究進行投資。我們的軟件平臺構成了我們技術驅動的安全解決方案的核心。它們為我們的客户提供有關其網絡環境和安全威脅的綜合視角和情報。我們的反威脅組研究團隊對我們的軟件平臺進行了增強，他們對威脅參與者進行獨家研究，發現新的攻擊技術，分析新出現的威脅，並評估對客户構成的風險。我們的業績在很大程度上取決於我們在研發工作中所做的投資，以及我們走在威脅情報研究前沿的能力，以及使這些軟件平臺適應新技術以及現有技術變化的能力。這是我們將繼續投資的領域，同時利用靈活的人員配備模式與解決方案開發保持一致。我們相信，對Taegis軟件平臺和解決方案的投資將有助於長期收入增長，但它可能會繼續對我們的短期盈利能力產生不利影響。
推出新的安全解決方案。我們的業績在很大程度上取決於我們繼續創新和推出新的信息安全解決方案的能力，例如我們的Taegis解決方案，這些解決方案可以保護我們的客户免受越來越多的網絡安全威脅。我們繼續投資於解決方案創新和領導力，包括聘請頂尖技術人才和專注於核心技術創新。此外，我們將在適當的情況下繼續評估和利用第三方專有技術，以持續開發補充產品。我們不能確定我們的解決方案開發計劃是否會增加收入。我們相信，我們在解決方案開發方面的投資將有助於長期收入增長，但此類投資可能會繼續對我們的短期盈利能力產生不利影響。
投資於擴大我們的客户基礎和深化我們的客户關係。為了支持未來的銷售，我們需要繼續投入資源發展我們的全球銷售隊伍。我們已經並計劃繼續進行重大投資，以擴大我們與直銷、渠道合作伙伴和營銷部門的市場推廣努力。我們在銷售和營銷業務中進行的任何投資都將在我們意識到這些投資帶來的任何好處之前發生。我們已經進行或打算進行的投資，以加強我們的銷售和營銷努力，可能不會帶來收入的增加或我們的經營業績的改善。雖然我們相信我們在銷售和營銷方面的投資將幫助我們改善長期的運營結果，但由此導致的可歸因於這些銷售和營銷職能的運營費用的增加可能會在短期內繼續對我們的盈利能力產生不利影響。我們業務的持續增長在一定程度上還取決於我們向現有客户銷售額外解決方案的能力。隨着我們的客户認識到他們以前購買的解決方案的好處，我們的解決方案組合為我們提供了擴大這些關係的重要機會。
對我國人民的投資。在尋找、聘用和留住合格的信息安全專業人員方面，競爭激烈的環境加劇了提供有效信息安全的困難。我們的技術領先地位、品牌、對信息安全的獨家關注、客户至上的文化以及強有力的培訓和發展計劃，使我們能夠吸引和留住熱衷於在信息安全行業建立職業生涯的優秀專業人員。這些專業人員由一支經驗豐富的終身管理團隊領導，他們擁有廣泛的IT安全專業知識，並在開發成功的新技術和解決方案以幫助保護我們的客户方面有過往記錄。我們將繼續投資於吸引和留住頂尖人才，以支持和提升我們的信息安全服務。
關鍵運營指標
近年來，我們為各種規模的客户提供的技術驅動型信息安全解決方案產品組合實現了廣泛的增長。我們通過向大型企業客户提供解決方案(這些解決方案產生的平均收入遠遠高於我們的中小型企業或SMB客户)，以及通過不斷擴大我們向所有客户提供的安全解決方案的數量和廣度，實現了這一增長中的很大一部分。這一戰略的實施使我們每個客户的平均收入穩步增長。這種增長需要對我們的業務進行持續投資，導致淨虧損。我們相信這些投資對我們的成功至關重要，儘管它們可能會繼續影響我們的盈利能力。
我們相信，下面描述的運營指標可以進一步洞察我們訂閲協議的長期價值，以及我們維護和發展客户關係的能力。相關的關鍵運營指標如下所示，截至所示日期和當時結束的會計年度。
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 2021年4月30日2020年5月1日
託管安全訂閲客户羣3,100 3,900 
Taegis訂閲客户羣500 100 
總訂閲客户羣3,600 4,000 
總客户羣5,300 5,300 
託管安全年度經常性收入(以百萬為單位)$349.1 $412.8 
台吉斯年度經常性收入(百萬)$72.4 $24.9 
年度經常性收入總額(單位：百萬)$421.5 $437.7 
每位客户的託管安全平均訂用收入(以千為單位)$105.4 $104.6 
Taegis每個客户的平均訂閲收入(以千為單位)$143.3 $172.8 
每個客户的平均訂閲總收入(以千為單位)$116.1 $109.4 
淨收入留存率98 %98 %
訂閲客户羣總數。我們將訂閲客户總數定義為截至特定日期訂閲我們的Taegis SaaS應用程序或託管安全服務的客户數量。我們相信，擴大現有客户基礎和提高每位客户的平均訂閲收入對我們來説是重要的未來收入機會。
總客户羣。我們將總客户羣定義為在特定日期訂閲我們的Taegis SaaS應用程序和託管安全服務的客户數量，以及從我們購買專業服務和其他服務的客户數量。

年度經常性收入總額。我們定義的是截至衡量日期的年度經常性收入總額。經常性收入的變化可能源於我們產品的擴展和向現有客户銷售其他解決方案，以及客户續約的時間。

每位客户的平均訂閲總收入。每位客户的平均訂閲總收入主要與網絡威脅的持續性以及我們提高解決方案知名度的銷售和營銷努力的結果有關。我們的客户包括企業和中小型企業，這為我們提供了擴大專業服務收入的機會。截至2021年4月30日和2020年5月1日，我們的專業服務客户中分別約有64%和61%訂閲了我們的Taegis應用程序或託管安全服務。

淨收入留存率。淨收入保留率是衡量我們成功留住和增長訂閲客户收入的重要指標。為了計算任何時期的收入留存率，我們將基於訂閲的客户在財年開始時的年度經常性收入(基本經常性收入)與同一羣客户在財年末的相同指標(留存經常性收入)進行比較。通過將保留的經常性收入除以基本經常性收入，我們可以衡量我們是否成功地保留和增長了我們在期初服務的特定客户羣中的安裝收入。我們的計算包括向這羣客户銷售和安裝額外解決方案帶來的積極收入影響，以及在此期間客户或服務流失帶來的負面收入影響。然而，這一計算不包括在此期間向任何客户銷售解決方案對收入的積極影響。我們的淨收入留存率可能會因各種因素而增加或下降，包括解決方案安裝的時間和客户續約率。
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非GAAP財務指標
我們使用的是對我們業績的補充衡量標準，這些衡量標準來源於我們的財務信息，但並未在我們按照美國公認會計原則(即GAAP)編制的財務報表中列示。本次管理層討論和分析中提出的非GAAP財務衡量標準包括非GAAP毛利、非GAAP研發費用、非GAAP銷售和營銷費用、非GAAP一般和行政費用、非GAAP營業收入(虧損)、非GAAP淨收益(虧損)、非GAAP每股收益(虧損)和調整後的EBITDA。我們使用非GAAP財務指標來補充在GAAP基礎上列報的財務信息。我們相信，這些非GAAP財務衡量標準提供了有用的信息，有助於加強對我們經營業績的瞭解，並實現更有意義的期間間比較，從而幫助評估我們的經營業績。
管理層討論和分析中提出的非GAAP財務衡量標準的使用存在侷限性。我們的非GAAP財務指標可能無法與其他公司的同名指標相比。其他公司，包括我們行業的公司，可能會以與我們不同的方式計算非GAAP財務衡量標準，從而限制了這些衡量標準在進行比較時的有效性。
根據我們的定義，我們提出的非GAAP財務衡量標準不包括以下對賬中描述的項目。由於被排除的項目可能對收益產生實質性影響，我們的管理層通過主要依賴GAAP結果並輔以非GAAP財務衡量標準來彌補這一限制。非GAAP財務指標不應被視為獨立於收入、毛利、研發費用、銷售和營銷費用、一般和行政費用、營業收入(虧損)、淨收入(虧損)、每股收益(虧損)和EBITDA的業績指標，只能與根據GAAP編制的財務信息一起閲讀。
非公認會計準則財務指標的對賬
下表列出了每個非GAAP財務指標與其最直接可比GAAP財務指標的對賬情況。我們鼓勵您在列報每個期間的非公認會計準則財務計量時審查對賬情況。在未來的財政期間，我們可能會排除這些項目，並可能產生與這些排除項目類似的收入和費用。因此，在我們的非GAAP報告中排除這些項目和其他類似項目不應被解釋為暗示這些項目是非經常性的、不常見的或不尋常的。
以下是用於計算我們的非GAAP財務指標的最具可比性的GAAP財務指標中不包括的項目摘要：
•無形資產攤銷。無形資產攤銷包括客户關係攤銷和獲得的技術攤銷。與戴爾技術公司在2014財年收購戴爾以及我們在2021財年收購德爾維實驗室公司有關，我們所有的有形和無形資產和負債都在交易日入賬並按公允價值確認。因此，無形資產的攤銷包括與每次此類交易中確認的無形資產相關的攤銷。
•基於股票的薪酬費用。非現金股票薪酬支出與戴爾技術和Secureworks股權計劃都有關。在評估我們經營業績的有效性時，我們不計入這類費用，因為基於股票的薪酬不一定與企業的基本經營業績相關。
•所得税合計調整。所得税的合計調整是對上述調整的估計綜合所得税影響。税收影響是根據發生上述項目的税收管轄區確定的。
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 截至三個月
 2021年4月30日五月一日，
2020
(單位：千)
GAAP收入(1)
$139,463 $141,181 
GAAP毛利率$82,256 $78,272 
無形資產攤銷3,819 3,460 
基於股票的薪酬費用299 355 
非GAAP毛利率$86,374 $82,087 
美國公認會計準則(GAAP)研發費用$28,152 $24,073 
基於股票的薪酬費用(1,098)(1,291)
非GAAP研發費用$27,054 $22,782 
GAAP銷售和營銷費用$36,405 $37,452 
基於股票的薪酬費用(732)(741)
非GAAP銷售和營銷費用$35,673 $36,711 
公認會計準則一般費用和行政費用$25,555 $27,516 
無形資產攤銷(3,524)(3,524)
基於股票的薪酬費用(3,906)(3,500)
非GAAP一般和行政費用$18,125 $20,492 
GAAP營業虧損$(7,856)$(10,769)
無形資產攤銷7,343 6,984 
基於股票的薪酬費用6,035 5,887 
非GAAP營業收入$5,522 $2,102 
GAAP淨虧損$(6,390)$(7,536)
無形資產攤銷7,343 6,984 
基於股票的薪酬費用6,035 5,887 
所得税合計調整(2,997)(2,803)
非GAAP淨收入$3,991 $2,532 
GAAP每股虧損$(0.08)$(0.09)
無形資產攤銷0.09 0.09 
基於股票的薪酬費用0.07 0.07 
所得税合計調整(0.04)(0.03)
**非GAAP每股收益**$0.05 $0.03 
*由於個別組件的舍入，對帳項目總和可能與總計不同
GAAP淨虧損$(6,390)$(7,536)
利息和其他，淨額907 (993)
所得税優惠(2,373)(2,240)
折舊及攤銷9,918 10,486 
基於股票的薪酬費用6,035 5,887 
調整後的EBITDA$8,097 $5,604 
(1) 從歷史上看，該公司一直將非GAAP收入作為財務衡量標準。在報告的任何一個期間，都沒有產生非公認會計準則收入的調整。

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我們與戴爾和戴爾技術公司的關係
2016年4月27日，我們完成了IPO。首次公開募股結束後，戴爾技術公司通過Dell Inc.和Dell Inc.的子公司間接擁有我們已發行的B類普通股的所有股份，截至2021年4月30日，這些股份約佔我們總已發行普通股的83.8%，約佔我們兩類已發行普通股加起來投票權的98.1%。
作為戴爾的控股子公司，我們在日常業務過程中接受戴爾提供的各種企業服務，包括財務、税務、人力資源、法律、保險、IT、採購和設施相關服務。這些服務的成本是根據2015年8月1日生效的共享服務協議收取的，該協議是我們從戴爾分拆的生效日期。欲瞭解有關分攤成本和關聯方交易的更多信息，請參閲本報告包含的簡明綜合財務報表中的“簡明綜合財務報表附註--注10-關聯方交易”。
在本報告中包含的簡明合併財務報表中列出的期間內，Secureworks沒有單獨提交聯邦納税申報單，因為Secureworks通常包括在各自實體税務管轄範圍內的其他戴爾實體的税組中。所得税收益是使用單獨報税法計算的，並進行了修改，以應用虧損收益法。根據虧損收益方法，當淨營業虧損或其他税務屬性被戴爾合併集團的其他成員利用或預期被利用時，Secureworks將這些屬性描述為已實現或可實現。欲瞭解更多信息，請參閲本報告包括的簡明綜合財務報表中的“簡明綜合財務報表附註-附註9-收入和其他税金”。
此外，我們還參與了與戴爾的各種商業協議，例如，根據這些協議，我們向第三方客户提供信息安全解決方案，戴爾與這些客户簽約提供我們的解決方案，從戴爾採購硬件、軟件和服務，並通過戴爾在美國和一些國際司法管轄區銷售我們的解決方案。關於我們的IPO，自2015年8月1日起，我們與戴爾簽訂了管理這些商業安排的協議。這些協議最初的有效期一般長達一至三年，幷包括延期和取消選項。如果我們選擇或被要求放棄戴爾目前提供的公司服務，我們可能會產生額外的非經常性過渡成本，以建立我們自己的獨立公司職能。欲瞭解有關分攤成本和關聯方交易的更多信息，請參閲本報告包含的簡明綜合財務報表中的“簡明綜合財務報表附註--注10-關聯方交易”。
經營成果的構成要素
收入
我們以訂閲的方式銷售SaaS應用程序和託管安全服務，以及各種專業服務，包括事件響應解決方案和安全風險諮詢服務。我們的Taegis SaaS應用程序和託管安全合同的期限通常從一年到三年不等，截至2021年4月30日，平均期限約為兩年。從向客户提供服務之日起，這些交付成果的收入和任何相關成本在合同期限內按比例確認。專業服務客户通常根據期限較短的定製合同購買解決方案。一般來説，這些合同的期限不到一年。專業服務主要由固定費用和基於聘用金的合同組成。這些業務的收入按比例績效會計方法確認。以時間和材料為基礎的合同的收入被確認，因為成本是按照商定的計費費率發生的。
我們為解決方案收取的費用因多種因素而異，包括所選解決方案、所選解決方案覆蓋的客户設備數量以及我們為解決方案提供的管理級別。在2022財年第一季度，我們大約75%的收入來自基於訂閲的安排，歸因於Taegis應用程序和託管安全服務，而大約25%來自專業服務項目。隨着我們對客户不斷變化的需求做出響應，我們為客户提供的基於訂閲的解決方案和專業服務的相對組合可能會發生變化。國際收入，我們將其定義為通過非美國實體簽約的收入，在2022財年第一季度約佔我們總淨收入的32%，在2021財年第一季度約佔我們總淨收入的29%。儘管我們的國際客户主要位於英國、日本、澳大利亞和加拿大，但截至2021年4月30日，我們向75個國家/地區的客户提供SaaS應用或託管安全服務。
在本報告所述的所有時期內，我們對各種產品的定價策略相對一致，因此不會對我們的收入增長產生重大影響。不過，我們可能會調整價格以保持競爭力並支持我們的戰略計劃。
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毛利率
我們在一個充滿挑戰的商業環境中運營，網絡攻擊的複雜性和數量不斷增加。因此，推動我們反威脅平臺效率的舉措以及對我們員工的持續培訓和發展對我們的長期成功至關重要。毛利率一直並將繼續受到這些因素以及其他因素的影響，包括所售解決方案的組合、大客户和小客户之間的組合、確認收入的時機以及我們擴大安全運營中心的程度。
收入成本主要包括員工支出，包括維護我們的反威脅平臺、為客户提供支持服務以及執行其他關鍵職能的員工的工資、福利和績效薪酬。收入成本中還包括用於提供訂閲服務的設備的攤銷和與硬件相關的成本、技術許可費的攤銷、無形資產的攤銷、支付給補充或支持我們解決方案的承包商的費用、維護費和管理費用分配。隨着我們業務的增長，與我們的解決方案相關的收入成本可能會波動。
我們在一個高增長的行業中運營，自成立以來經歷了顯著的收入增長。我們繼續投資於提高業務效率的舉措，以提高毛利率佔總收入的比例。然而，當我們平衡收入增長和提高效率的舉措時，毛利率佔總收入的百分比可能會在不同時期波動。
運營成本和費用
我們的運營成本和費用包括研發費用、銷售和營銷費用以及一般和行政費用。
▪研發或研發費用。研發費用包括持續開發我們的解決方案產品的薪酬和相關費用，包括與我們的威脅研究團隊相關的費用的一部分，該團隊專注於識別系統漏洞、數據取證和惡意軟件分析。研發費用還包括與開發新解決方案產品原型相關的費用和分配的管理費用。我們的客户解決方案一般都是內部開發的。我們經營的行業競爭激烈，技術含量高。因此，為了保持和擴大我們的技術領先地位，我們打算繼續投資於我們的研發工作，聘請更多的人員來增強我們現有的安全解決方案，並增加補充解決方案。
•     銷售和市場營銷，或S&M費用。銷售和營銷費用包括S&M人員的工資、銷售佣金和績效薪酬福利以及相關費用、旅行和娛樂、營銷和廣告計劃(包括潛在客户)、客户宣傳活動和其他品牌建設費用，以及分配的管理費用。隨着我們在國內和國際業務的持續增長，我們將投資於我們的銷售能力，這將增加我們的銷售和營銷費用(按絕對美元計算)。
▪一般和行政費用，或G&A費用。一般和行政費用主要包括人力資源和徵聘、財務和會計、法律支持、信息管理和信息安全系統、設施管理、公司發展和其他行政職能的費用，並因將信息技術和設施費用分配給其他職能而部分抵消。
利息和其他，淨額
除利息及其他外，淨額主要包括匯率對我們以外幣計價的資產和負債餘額以及我們的現金和現金等價物賺取的利息收入的影響。所有外幣交易調整均作為外幣收益(虧損)記錄在簡明綜合經營報表中。到目前為止，我們的利息收入或支出都很低。
所得税優惠
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月，我們的有效税收優惠率分別為27.1%和22.9%。從2020財年到2021財年，有效税率的變化主要是由於與授予基於股票的薪酬獎勵和海外業務結果相關的某些離散調整的影響。
我們使用資產負債法計算所得税撥備，在該方法下，遞延税項資產和負債通過識別因税收和會計目的對項目的不同處理而產生的暫時性差異來確認。在適當的情況下，我們為遞延税項資產提供估值津貼。我們在合併的基礎上向戴爾提交美國聯邦申報單，我們預計會繼續這樣做，直到針對戴爾合併集團的税務目的解除合併為止(如果有的話)。根據戴爾技術公司與Secureworks之間於2015年8月1日生效的税務協議的條款，戴爾技術公司將向我們報銷我們的税務資產在未合併的基礎上減少戴爾集團應繳税款的任何金額。為了更進一步
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關於所得税問題的討論，請參閲本報告中包含的合併財務報表中的“簡明合併財務報表附註-附註9-收入和其他税項”。

經營成果
截至2021年4月30日的三個月與截至2020年5月1日的三個月相比

下表總結了我們截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月的關鍵業績指標。
 截至三個月
 2021年4月30日2020年5月1日
 $的百分比
收入		%
變化		$的百分比
收入
 (除百分比外，以千為單位)
淨收入$139,463 100.0 %(1.2)%$141,181 100.0 %
收入成本$57,207 (41.0)%(9.1)%$62,909 (44.6)%
總毛利率$82,256 59.0 %5.1 %$78,272 55.4 %
運營費用$90,112 64.6 %1.2 %$89,041 63.1 %
營業虧損$(7,856)(5.6)%(27.0)%$(10,769)(7.6)%
淨損失$(6,390)(4.6)%(15.2)%$(7,536)(5.3)%
其他財務信息 (1)
非GAAP淨收入$139,463 100.0 %(1.2)%$141,181 100.0 %
非GAAP收入成本$53,089 38.1 %(10.2)%$59,094 41.9 %
非GAAP毛利率$86,374 61.9 %5.2 %$82,087 58.1 %
非GAAP運營費用$80,852 58.0 %1.1 %$79,985 56.7 %
非GAAP營業收入(虧損)$5,522 4.0 %162.7 %$2,102 1.5 %
非GAAP淨收益(虧損)$3,991 2.9 %57.6 %$2,532 1.8 %
調整後的EBITDA$8,097 5.8 %44.5 %$5,604 4.0 %
_____________________
(1)    請參閲“非GAAP財務措施”和“非GAAP財務措施的協調”，瞭解有關這些非GAAP財務措施的更多信息，包括我們納入這些措施的原因、有關措施有用性的重大限制，以及將每個非GAAP財務措施與最直接可比的GAAP財務措施進行協調。非GAAP財務指標佔收入的百分比是根據非GAAP收入計算的。
收入
在截至2021年4月30日的三個月裏，淨營收(我們稱之為營收)減少了170萬美元，降幅為1.2%。這一下降主要是由於我們基於訂閲的解決方案產生的收入下降，在截至2021年4月30日的三個月中，這一收入約佔總收入的75%。這一下降反映出我們繼續專注於減少非戰略性服務產品，並優先發展我們的TAGIS訂閲解決方案，其中包括向我們當前的訂閲客户羣轉售TAGIS產品。
在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月裏，根據我們與戴爾的商業協議向戴爾或代表戴爾提供的某些服務的收入總額分別約為320萬美元和600萬美元。欲瞭解有關商業協議的更多信息，請參閲本報告包括的簡明綜合財務報表中的“簡明綜合財務報表附註--注10關聯方交易”。
我們的收入主要來自美國的銷售。然而，在截至2021年4月30日的三個月裏，國際收入(我們定義為通過非美國實體簽約的收入)增加到4490萬美元，佔截至2020年5月1日的三個月總收入的10.8%。目前，我們的國際客户主要分佈在英國、日本、澳大利亞和加拿大。我們專注於在未來一段時間內繼續擴大我們的國際客户基礎。
毛利率
截至2021年4月30日的三個月，我們的總毛利率增加了400萬美元，增幅為5.1%。在截至2021年4月30日的三個月裏，我們的毛利率佔收入的百分比增加了400個基點，達到59.0%。按公認會計原則計算的毛利包括無形資產攤銷和基於股票的薪酬支出。在非GAAP基礎上，不包括這些調整，截至2021年4月30日的三個月毛利率增加了430萬美元，增幅為5.2%。以百分比表示
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收入方面，在截至2021年4月30日的三個月裏，我們的非GAAP毛利率增長了400個基點，達到61.9%。在截至2021年4月30日的三個月裏，基於公認會計準則和非公認會計準則的毛利率均有所提高，主要原因是我們基於訂閲的解決方案利潤率有所提高，因為我們繼續專注於提供全面的更高價值的安全解決方案，推動規模和運營效率，以及新冠肺炎大流行導致的旅行相關成本的降低。
運營費用

下表提供了有關我們在以下時間的運營費用的信息截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月。
 截至三個月
 2021年4月30日 2020年5月1日
 美元的百分比
收入		%
變化		美元的百分比
收入
 (除百分比外，以千為單位)
運營費用：     
研發$28,152 20.2 %16.9 %$24,073 17.1 %
銷售和市場營銷36,405 26.1 %(2.8)%37,452 26.5 %
一般事務和行政事務25,555 18.3 %(7.1)%27,516 19.5 %
總運營費用$90,112 64.6 %1.2 %$89,041 63.1 %
其他財務信息
非GAAP研究與開發$27,054 19.4 %18.8 %$22,782 16.1 %
非GAAP銷售和營銷35,673 25.6 %(2.8)%36,711 26.0 %
非GAAP一般性和管理性18,125 13.0 %(11.6)%20,492 14.5 %
非GAAP運營費用(1)
$80,852 58.0 %1.1 %$79,985 56.7 %
            
(1)     有關每個非GAAP財務衡量標準與最直接可比GAAP財務衡量標準的對賬，請參閲“非GAAP財務衡量標準”和“非GAAP財務衡量標準的對賬”。
研發費用。截至2021年4月30日的三個月，研發費用增加了410萬美元，增幅為16.9%。在截至2021年4月30日的三個月裏，研發費用佔收入的比例增加了300個基點，達到20.2%。在非GAAP的基礎上，截至2021年4月30日的三個月，研發費用佔收入的百分比下降了300個基點，降至19.4%。研發費用的增加主要是由於繼續開發我們的Taegis軟件平臺和SaaS應用程序而增加的研發人員帶來的薪酬和福利增加。
銷售和營銷費用。截至2021年4月30日的三個月，S&M費用減少了100萬美元，降幅為2.8%。在截至2021年4月30日的三個月裏，S&M費用佔收入的百分比下降了40個基點，至26.1%。在非GAAP的基礎上，截至2021年4月30日的三個月，S&M費用佔收入的百分比下降了40個基點，降至25.6%。S&M費用減少的主要原因是與差旅有關的費用減少，因為新冠肺炎大流行導致遠程活動增加。
一般和行政費用。截至2021年4月30日的三個月，併購費用減少了200萬美元，降幅為7.1%。在截至2021年4月30日的三個月裏，併購費用佔收入的百分比增加了100個基點，達到18.3%。在非GAAP的基礎上，截至2021年4月30日的三個月，G&A費用佔收入的百分比增加了200個基點，達到13.0%。併購費用減少的主要原因是本季度與專業服務和諮詢相關的成本下降。
營業虧損
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月，我們的運營虧損分別為790萬美元和1080萬美元。在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月裏，我們的運營虧損佔收入的百分比分別為5.6%和7.6%。我們營業虧損的減少主要歸因於我們毛利率的增加，但由於我們繼續投資於業務以推動增長，這部分被更高的運營費用所抵消。按公認會計原則計算的營業虧損包括無形資產攤銷和基於股票的補償費用。在非GAAP基礎上，不包括這些調整，我們截至2021年4月30日的三個月的非GAAP營業收入為550萬美元，而截至2020年5月1日的三個月的營業虧損為210萬美元。
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利息和其他，淨額
截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月，我們的利息和其他淨額分別為90萬美元和100萬美元。這一變化主要反映了外幣交易和相關匯率波動的影響。
所得税費用(福利)
在截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月裏，我們的所得税優惠分別為240萬美元，或27.1%，和220萬美元，或22.9%，税前虧損。實際税收優惠率的變化主要歸因於本季度與授予基於股票的補償獎勵有關的某些獨立調整的影響。
淨收益(虧損)
截至2021年4月30日的三個月，我們的淨虧損(640萬美元)減少了110萬美元，降幅為15.2%。在截至2020年5月1日的三個月裏，非GAAP淨收益為400萬美元，而非GAAP淨虧損為250萬美元。GAAP和非GAAP基礎上的變化都歸因於我們經營業績的改善，但被當期確認的所得税優惠減少部分抵消。
流動性和資本承諾
概述
我們相信，我們的現金和現金等價物以及我們的應收賬款將為我們提供足夠的流動性，為我們的業務提供資金，並在至少12個月內以及此後可預見的未來履行我們的義務。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、我們勞動力的擴張率、我們向新市場擴張的時機和程度、推出新功能和增強解決方案的時機、對互補業務和技術的潛在收購、市場對我們解決方案的持續接受程度，以及總體經濟和市場狀況。我們可能需要籌集額外的資本或產生債務，以繼續為我們未來的運營提供資金，或者為我們對不可預測的戰略舉措(如收購)的需求提供資金。除了我們從戴爾獲得的3000萬美元循環信貸安排(如下所述)外，融資來源可能包括與獨立第三方的安排，具體取決於資金的可用性、資金成本和貸款人抵押品要求。

流動性和資本資源的精選衡量標準
截至2021年4月30日，我們的主要流動性來源包括現金和現金等價物以及應收賬款。截至2021年4月30日，我們的現金和現金等價物餘額包括投資於貨幣市場基金的4580萬美元，等待它們在我們的業務中使用。
我們的流動資金和資本資源的精選指標如下：
 4月30日，
2021		2021年1月29日
 (單位：千)
 
現金和現金等價物$180,607 $220,300 
應收賬款淨額$94,901 $108,005 
我們根據不同的賬單明細表向客户開具發票。在截至2021年4月30日的三個月內，平均約57%的經常性收入是預先計費的，大約43%的經常性收入是按月或按季度計費的。開票應收賬款一般在30-120天內收款，而截至2021年4月30日應收賬款的減少反映了收款活動的增加。我們定期監測我們的應收賬款是否可收回，特別是在經濟狀況仍然不確定的市場，並繼續採取行動減少我們面臨的信貸損失。截至2021年4月30日和2021年1月29日，信貸損失撥備分別為450萬美元和480萬美元。根據我們的評估，我們相信我們對信用風險有足夠的準備金。
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循環信貸安排
我們的全資子公司SecureWorks，Inc.與戴爾公司的一家全資子公司簽訂了循環信貸協議，根據該協議，我們獲得了3000萬美元的優先無擔保循環信貸安排。根據這項安排，任何時候都可能有高達3000萬美元的本金借款未償還。經貸款人和借款人雙方同意，最高借款額度可增加至多3,000萬美元。根據該融資機制發放的貸款所得款項可用於一般企業用途。我們或我們的子公司不為該設施提供擔保。截至2021年4月30日或2021年1月29日，該安排下沒有未償還餘額。自2021年3月25日起，該安排進行了修訂和重述，將到期日延長至2022年3月25日，並修改了適用的LIBOR加1.54%的應計利息年利率。
貸款項下的金額可以在貸款期限內不時借入、償還和再借入。借款人將被要求全額償還所有未償還的貸款，包括所有應計利息，當我們的控制權發生變化或SecureWorks，Inc.不再是我公司的直接或間接全資子公司的交易後，貸款將終止。信貸協議包含慣例陳述、擔保、契諾和違約事件。該設施的未使用部分需繳納0.35%的承諾費，該費用應在該設施到期時支付。
現金流
 截至三個月
 2021年4月30日五月一日，
2020
 (單位：千)
現金淨變化來自：  
經營活動$(30,558)$(20,337)
投資活動(2,294)(1,020)
融資活動(6,841)(4,491)
現金及現金等價物變動$(39,693)$(25,848)

經營活動 —截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月，經營活動使用的現金總額分別為3060萬美元和2030萬美元。我們運營現金使用量的增加主要是由於我們的應收賬款、應計負債和我們與戴爾的淨交易減少，但由於收款率提高，我們的應收賬款淨餘額減少，抵消了這一影響。我們預計，隨着時間的推移，我們與戴爾的未來交易將成為現金來源，因為我們預計我們向戴爾收取的費用將繼續超過戴爾向我們收取的費用，儘管收費和結算的時間可能會因時期而異。
投資活動 —截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月，投資活動中使用的現金總額分別為230萬美元和100萬美元。在本報告所述期間，投資活動主要包括與開發我們的Taegis軟件平臺和SaaS應用程序相關的資本化支出，以及支持我們的設施基礎設施的資本支出。
融資活動截至2021年4月30日和2020年5月1日的三個月，用於融資活動的現金流總額分別為680萬美元和450萬美元。截至2021年4月30日的三個月的現金流使用情況反映了我們為限制性股票獎勵支付的680萬美元的員工預扣税。截至2020年5月1日的三個月的現金流使用情況反映了我們支付的限制性股票獎勵預扣員工税450萬美元。
表外安排
截至2021年4月30日，根據任何對我們的財務狀況、運營結果或流動性具有或合理可能產生實質性影響的表外安排，我們不承擔任何義務。
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關鍵會計政策
本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則(GAAP)的中期財務信息和證券交易委員會的要求編制的。因此，它們不包括GAAP編制完整財務報表所需的所有信息和披露。年終簡明資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括GAAP要求的所有披露。管理層認為，由正常經常性應計項目和披露組成的所有調整都已包括在內，這些調整被認為是公平中期列報所必需的。所有公司間賬户和交易已在合併中取消。
如“簡明合併財務報表附註”中所述—注1—業務描述和陳述基礎“，管理層評估了我們年報中披露的關鍵會計政策，並確定在截至2021年4月30日的三個月內，我們的關鍵會計政策或與這些政策相關的我們的估計沒有變化。
近期發佈的會計公告
見“合併簡明財務報表附註”—附註1-本報告所包括的精簡綜合財務報表中的“業務説明和列報基礎”，以説明最近發佈的會計聲明及其對我們財務報表的影響(如果有的話)的預期。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露

由於外幣匯率的變化，特別是美元與歐元、英鎊、羅馬尼亞列伊、日元、澳元和加元之間的匯率變化，我們的經營業績和現金流一直並將繼續受到波動的影響，這些都是我們目前開展最重要國際業務的國家的貨幣。我們在國際地點的費用通常以我們業務所在國家的貨幣計價。
隨着我們國際業務的增長，我們可能會開始使用外匯遠期合約，以部分緩解以外幣計價的貨幣淨資產波動的影響。
項目4.控制和程序
對信息披露控制和程序有效性的限制    
在設計和評估我們的披露控制和程序時，根據證券交易委員會的規則，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時運用其判斷。
信息披露控制和程序的評估
信息披露控制和程序(如1934年證券交易所或交易法下的第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義)旨在確保根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
在編寫本報告的過程中，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對截至2021年4月30日我們的披露控制程序和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的管理層得出結論，截至2021年4月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
對財務報告的內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義)是一種程序，旨在根據公認的會計原則，對財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。財務報告內部控制包括以下政策和程序：(A)與保存合理詳細、準確和公平地反映資產交易和處置的記錄有關的政策和程序；(B)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便能夠編制財務報告；以及(B)提供合理保證，以便於編制財務報告和財務報表。財務報告內部控制包括以下政策和程序：(A)與保存合理詳細、準確和公平地反映資產交易和處置的記錄有關的政策和程序；(B)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便能夠編制(C)提供合理保證，確保收入和支出僅根據管理層和董事會的適當授權進行，以及(D)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的資產收購、使用或處置提供合理保證。
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在截至2021年4月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分：其他信息
第1A項。風險因素
我們討論了影響我們的風險中的“風險因素”我們於2021年3月25日向證券交易委員會提交的截至2021年1月29日的財政年度Form 10-K年度報告的第I部分，第1A項。我們年報中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。還有一些我們目前未知或我們目前認為無關緊要的風險和不確定因素，這些風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
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第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

下表顯示了我們在截至2021年4月30日的三個月內購買的A類普通股的相關信息。
期間購買的股份總數加權平均每股支付價格作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數根據公開宣佈的計劃可能尚未購買的股票的美元價值
2021年1月30日至2021年2月26日
*股份回購計劃— $— — $— 
*員工交易(1)
— — 
2021年2月27日至2021年3月26日
*股份回購計劃— — — $— 
*員工交易(1)
22 14.85 
2021年3月27日至2021年4月30日
*股份回購計劃— — — $— 
*員工交易(1)
85 14.01 
總計107 $14.18 — $— 

(1)股票是指為履行與員工限制性股票獎勵歸屬相關的預扣税款義務而交付給公司的股份。

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項目6.展品

SecureWorks特此歸檔或提供以下展品：中國。
證物編號：描述
10.1
現提交SecureWorks，Inc.與戴爾美國L.P.之間日期為2021年3月25日的第四次修訂和重新簽署的循環信貸協議
10.2*
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下高管限制性股票協議表格。謹此提交。
10.3*
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下高管限制性股票協議表。謹此提交。
10.4*
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下的高管績效股票單位協議表。謹此提交。
10.5*
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下的高管基於業績的限制性股票協議的形式。謹此提交。
31.1
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法，根據規則13a-14(A)或規則15d-14(A)對公司首席執行官進行認證。謹此提交。
31.2
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法，根據規則13a-14(A)或規則15d-14(A)對公司首席財務官進行認證。謹此提交。
32.1
根據1934年“證券交易法”規則13a-14(B)或規則15d-14(B)或根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的美國聯邦法典第18編第1350條對公司首席執行官和首席財務官的認證。隨信提供。
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。謹此提交。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。謹此提交。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。謹此提交。
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。謹此提交。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。謹此提交。
104封面交互數據文件(封面XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中，該文檔包含在附件101中)。
________

*簽署董事或高管參與的管理合同或薪酬計劃或安排。

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簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
 
SecureWorks Corp.
 發信人：/s/保羅·M·帕裏什
保羅·M·帕裏什
首席財務官
(妥為授權的人員)

日期：2021年6月3日



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