美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
表格
(標記一)
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其約章)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券:
每節課的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。.
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲規則12b-2中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。交易所法案。
大型加速文件管理器 |
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☐ |
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加速的文件管理器 |
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☒ |
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規模較小的新聞報道公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截至2021年5月25日,註冊人擁有
目錄
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頁面 |
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有關前瞻性陳述的注意事項 |
1 |
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第一部分:財務信息 |
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第1項。 |
財務報表 |
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截至2021年4月3日(未經審計)和2021年1月2日的合併資產負債表 |
2 |
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截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月合併經營報表(未經審計) |
3 |
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截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月股東權益合併報表(未經審計) |
4 |
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截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月合併現金流量表(未經審計) |
5 |
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合併財務報表附註(未經審計) |
6 |
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
17 |
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
32 |
第四項。 |
管制和程序 |
32 |
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第二部分:其他信息 |
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第1項。 |
法律程序 |
34 |
第1A項。 |
風險因素 |
34 |
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
34 |
第三項。 |
高級證券違約 |
34 |
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
34 |
第五項。 |
其他信息 |
34 |
第6項 |
陳列品 |
34 |
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簽名 |
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簽名 |
36 |
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有關前瞻性陳述的警示説明
本季度報告(Form 10-Q)包含符合“1933年證券法”(“證券法”)第27A條(“證券法”)和“1934年證券交易法”(“交易法”)第21E條(“證券交易法”)的定義的前瞻性表述,涉及我們和我們的行業涉及重大風險和不確定因素。除本報告中包含的有關歷史事實的陳述外,其他所有陳述,包括有關我們未來的經營結果和財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述,均為前瞻性陳述。在某些情況下,前瞻性陳述可以通過諸如“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“設計”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“將”或這些術語的否定或其他類似表述來標識。
這些陳述是基於我們在該行業的經驗以及我們對歷史趨勢、當前狀況、預期未來發展的看法以及我們認為在這些情況下合適的其他因素而做出的某些假設。當您閲讀和考慮這份Form 10-Q季度報告時,您應該明白,這些聲明並不是對業績或結果的保證。它們涉及風險、不確定性和假設。許多因素可能會影響我們的實際結果,並可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達的結果大不相同。本季度報告(Form 10-Q)中包含的前瞻性陳述會受到風險的影響,這些風險可能會導致實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同,包括但不限於以下風險:
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▪ |
家庭健康、臨終關懷和耐用醫療設備公司之間的激烈競爭; |
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▪ |
我們與現有患者轉介來源保持關係的能力; |
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▪ |
我們的業務、財務狀況和運營結果可能受到新冠肺炎疫情的實質性不利影響; |
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▪ |
我們有能力讓服務得到第三方付款人的資助,包括醫療保險、醫療補助和私人健康保險公司; |
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▪ |
改變醫療保險或醫療補助費率或管理醫療保險或醫療補助支付的方法,並實施替代支付模式; |
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▪ |
我們控制服務報銷率的能力有限; |
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▪ |
延遲收取或不收取患者應收賬款,特別是在業務整合過程中; |
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▪ |
醫療改革和其他法規; |
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▪ |
我們患者病例組合的變化,以及付款人組合和支付方法的變化; |
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▪ |
現有有利的管理型護理合同的任何損失; |
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▪ |
我們有能力吸引和留住有經驗的員工和管理人員; |
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▪ |
未能維護我們信息系統的安全和功能,或未能防禦或以其他方式阻止網絡安全攻擊或入侵; |
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▪ |
我們的鉅額債務,這將增加我們在一般不利經濟和行業狀況下的脆弱性,並可能限制我們尋求戰略選擇和應對商業和行業變化的能力; |
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▪ |
我們識別、收購、成功整合和獲得戰略和增值收購融資的能力; |
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▪ |
與法律訴訟、索賠和政府調查相關的風險,因為我們的業務性質使我們面臨各種責任索賠,這些索賠可能超過我們的保險覆蓋範圍;以及 |
|
▪ |
本季度報告表格10-Q中第II部分第1A項“風險因素”和招股説明書中“風險因素”項下描述的其他風險。 |
此外,我們的運營環境競爭激烈,變化迅速。新的風險不時出現,我們的管理層無法預測所有風險,我們也無法評估所有因素對我們業務的影響,或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。考慮到這些風險、不確定性和假設,本季度報告(Form 10-Q)中包含的前瞻性表述可能被證明是不準確的,您不應過度依賴這些表述或以其他方式依賴這些表述作為對未來事件的預測。我們在本季度報告中就Form 10-Q所作的所有前瞻性陳述均受前述警示聲明的明確限制。所有這些陳述僅在發表之日發表,我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因,除非法律要求。
1
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司 |
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綜合資產負債表 |
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(金額以千為單位,不包括每股和每股數據) |
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自.起 |
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2021年4月3日 |
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2021年1月2日 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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患者應收賬款 |
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保險項目下的應收賬款 |
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預付費用 |
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其他流動資產 |
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**流動資產總額 |
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財產和設備,淨值 |
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經營性租賃使用權資產 |
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商譽 |
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無形資產,淨額 |
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保險項目下的應收賬款 |
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遞延所得税 |
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其他長期資產 |
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*總資產 |
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$ |
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負債、遞延限制性股票單位和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款和其他應計負債 |
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應計工資總額和員工福利 |
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應計利息 |
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應付票據 |
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保險準備金的當期部分--投保計劃 |
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保險準備金當期部分 |
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長期債務的當期部分 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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遞延工資税的當期部分 |
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政府刺激債務 |
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其他流動負債 |
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**--流動負債總額 |
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循環信貸安排 |
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- |
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長期債務,減少流動部分 |
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長期保險準備金-投保計劃 |
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長期保險準備金 |
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經營租賃負債,減去流動部分 |
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遞延工資税,減去當期部分 |
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遞延所得税 |
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其他長期負債 |
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**--總負債 |
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承付款和或有事項(附註10) |
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遞延限制性股票單位 |
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股東權益: |
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優先股, |
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普通股,$ |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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( |
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( |
) |
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*股東權益總額 |
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-包括總負債、遞延限制性股票單位和股東權益 |
$ |
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$ |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
2
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司 |
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合併業務報表 |
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(金額以千為單位,不包括每股和每股數據) |
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(未經審計) |
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|
截至以下三個月的期間 |
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2021年4月3日 |
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2020年3月28日 |
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收入 |
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$ |
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收入成本,不包括折舊和攤銷 |
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分支機構和區域行政費用 |
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公司費用 |
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折舊及攤銷 |
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收購相關成本 |
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營業收入 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
債務清償收益 |
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- |
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其他收入 |
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所得税前收入 |
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所得税費用 |
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( |
) |
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) |
淨收入 |
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每股收益: |
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基本每股淨收益 |
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已發行普通股加權平均基本股數 |
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稀釋後每股淨收益 |
$ |
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$ |
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已發行普通股加權平均攤薄股份 |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
3
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司 |
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合併股東權益報表 |
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(金額以千為單位,共享數據除外) |
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(未經審計) |
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截至2021年4月3日的三個月 |
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其他內容 |
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總計 |
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普通股 |
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實繳 |
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累計 |
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股東的 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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權益 |
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餘額,2021年1月2日 |
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( |
) |
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非現金補償 |
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淨收入 |
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平衡,2021年4月3日 |
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$ |
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( |
) |
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截至2020年3月28日的三個月期間 |
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其他內容 |
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總計 |
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普通股 |
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實繳 |
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累計 |
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股東的 |
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||||||||
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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權益 |
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餘額,2019年12月28日 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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普通股發行 |
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- |
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非現金補償 |
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- |
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淨收入 |
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- |
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- |
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- |
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平衡,2020年3月28日 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
4
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司 |
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合併現金流量表 |
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(金額(以千為單位)) |
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(未經審計) |
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|
截至以下三個月的期間 |
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2021年4月3日 |
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2020年3月28日 |
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經營活動的現金流: |
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淨收入 |
$ |
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|
|
$ |
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將淨收入與經營活動提供的淨現金(用於)進行調整: |
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折舊及攤銷 |
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遞延債務發行成本攤銷 |
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經營性租賃使用權資產攤銷減值 |
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非現金補償 |
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(收益)處置許可證、財產和設備的損失 |
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( |
) |
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利率衍生品的公允價值調整 |
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( |
) |
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債務清償收益 |
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- |
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|
( |
) |
遞延所得税 |
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扣除收購影響後的營業資產和負債變化: |
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|
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|
|
|
患者應收賬款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
預付費用 |
|
( |
) |
|
|
|
|
其他流動和長期資產 |
|
|
|
|
|
|
|
應付賬款和其他應計負債 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應計工資總額和員工福利 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應計利息 |
|
|
|
|
|
|
|
保險準備金 |
|
|
|
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|
|
|
經營租賃負債 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
遞延工資税 |
|
- |
|
|
|
|
|
其他流動和長期負債 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
經營活動提供的現金淨額(用於) |
|
( |
) |
|
|
|
|
投資活動的現金流: |
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|
|
|
|
|
|
收購業務,扣除收購現金後的淨額 |
|
( |
) |
|
|
- |
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購置物業和設備 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
融資活動產生的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
發行普通股所得款項 |
|
- |
|
|
|
|
|
循環信貸融資收益 |
|
- |
|
|
|
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循環信貸安排的償還 |
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- |
|
|
|
( |
) |
定期貸款本金支付和應付票據 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付政府刺激資金 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
融資租賃義務的本金支付 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付發債成本 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
延期發售費用的支付 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
融資活動提供的現金淨額(用於) |
|
( |
) |
|
|
|
|
現金及現金等價物淨(減)增 |
|
( |
) |
|
|
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|
期初現金及現金等價物 |
|
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期末現金和現金等價物 |
$ |
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$ |
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現金流量信息的補充披露: |
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支付利息的現金 |
$ |
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$ |
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按應計制購置財產和設備 |
$ |
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$ |
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包括在應付帳款和其他應計負債中的遞延發售成本 |
$ |
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$ |
- |
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繳納所得税的現金,扣除收到的退款後的淨額 |
$ |
( |
) |
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$ |
- |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
5
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
1. |
業務説明 |
Aveanna Healthcare Holdings Inc.(連同其合併子公司,在此稱為“公司”)總部設在佐治亞州亞特蘭大,在
2. |
重要會計政策摘要 |
合併原則
隨附的未經審計的中期綜合財務報表包括Aveanna Healthcare Holdings Inc.及其全資子公司的賬目。所有公司間賬目和交易均已在隨附的中期未經審計綜合財務報表中註銷,業務合併已計入隨附的中期未經審計綜合財務報表中,因為採購已從其各自的收購日期開始列入隨附的中期未經審計綜合財務報表。
陳述的基礎
隨附的綜合財務報表未經審計,由公司根據美國中期財務信息公認會計原則(“美國公認會計原則”)以及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和規定編制。因此,這些未經審計的中期綜合財務報表不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表所需的所有信息和披露。管理層認為,這些未經審計的中期綜合財務報表反映了為公平反映公司截至2021年4月3日的財務狀況和分別截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間的經營業績所需的所有調整,包括正常的經常性調整。這些未經審計的中期綜合財務報表中報告的結果不應被視為任何其他期間或全年的預期結果。該等中期未經審核綜合財務報表及相關附註應與本公司日期為2021年4月28日的招股説明書(“招股説明書”)所載截至2021年1月2日止年度的經審核綜合財務報表及相關附註一併閲讀,招股説明書被視為本公司提交給證券交易委員會的S-1表格註冊説明書(第333-254981號文件)的一部分。
我們的財政年度在離給定年份的12月31日最近的星期六結束,結果是52周或53周的財政年度。隨附的中期未經審計綜合資產負債表反映了該公司截至2021年4月3日和2021年1月2日的賬目。在截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間,隨附的未經審計的中期綜合經營報表、股東權益和現金流量分別反映了公司2021年1月3日至2021年4月3日和2019年12月29日至2020年3月28日的賬目。
預算的使用
該公司的會計和報告政策符合美國公認會計原則。在編制綜合財務報表時,公司必須做出影響這些綜合財務報表和附註中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
遞延發售成本
公司已遞延發售成本,包括法律、會計、備案和其他費用,以及直接歸因於公司首次公開募股的成本。遞延發售成本將與首次公開發售結束時收到的收益相抵銷。截至2021年4月3日和2021年1月2日,資本化遞延發行成本總計為$
6
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
最近採用的會計公告
2019年12月,財務會計準則委員會(以下簡稱FASB)發佈了《會計準則更新(ASU)2019-12》,所得税(話題740):簡化所得税會計它通過刪除主題740中一般原則的某些例外,簡化了所得税的核算,並通過澄清和修訂現有指導方針,改進了一致性應用。本ASU在2020年12月15日之後的年度會計年度以及其中的過渡期內有效。本公司採用本標準有效
近期發佈的會計公告
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響,它為將美國公認會計原則應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外,如果滿足某些標準的話。本ASU中的修訂僅適用於參照倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或其他預期因參考匯率改革而終止的參考利率的合約、套期保值關係和其他交易。本ASU的有效期為2020年3月12日至2022年12月31日。一個實體可以從包括2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期開始採用本ASU。該公司目前正在評估採用該標準的影響。
2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01,參考匯率改革(主題848):範圍,以澄清主題848中關於合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受貼現過渡影響的衍生品。本ASU立即生效,應與ASU 2020-04一起採用。該公司目前正在評估採用該標準的影響。
3. |
收入 |
收入主要來自為患者提供的兒科保健服務,包括私人值班護理、治療服務、成人家庭健康和臨終關懷服務(“患者收入”)以及向患者提供腸內營養和其他產品(“產品收入”)。本公司提供的服務沒有固定期限,患者或機構可以隨時終止服務,因此,每項治療都是獨立的合同。由於合同的短期性質,獲得合同的增量成本在發生時計入費用。
醫療保健提供者在護理期間訂購的服務不能單獨標識,因此已合併到每個合同的單個履行義務中。該公司在完成其業績義務時確認收入。對於患者收入,隨着客户同時接收和消費所提供的醫療保健服務的好處,隨着時間的推移,履行義務也會得到滿足。對於產品收入,在交付給患者後的時間點履行履行義務。該公司確認患者收入與一次護理中提供的治療次數相等。通常,患者和第三方付款人在提供服務後的幾天內收到賬單,付款是根據合同條款支付的。
該公司將與客户簽訂的合同收入按可報告的部門和公司各業務部門中的支付方進行分類。(工業和信息化部電子科學技術情報研究所陳皓)該公司使用投資組合方法對具有相似特徵的合同進行分組,並分析歷史現金收集趨勢。
該公司的業務大致分為以下幾類:私人值班服務;家庭健康和臨終關懷;以及醫療解決方案。
私人值班服務(“PDS”)。PDS業務包括廣泛的兒科和成人保健服務,包括私人值班的熟練護理、非熟練服務(包括僱主記錄支持服務(EOR)和個人護理服務、兒科治療服務、康復服務以及學校和兒科日間保健中心的護理服務)。
家庭健康及安寧療養院(“HHH”)。HHH業務主要為老年患者提供家庭健康、臨終關懷和個人護理服務。
醫療解決方案公司(“MS”)。MS業務包括向患者提供腸內營養和其他產品。
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AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
其他收入。本公司提供財務管理服務,以幫助家庭IES和耐心s通過協調某些國家簽約的非營利性項目和家庭之間的授權醫療費用報銷IES和耐心s。其他收入是指該公司提供這些服務所賺取的月費。
對於PDS、HHH和MS業務,公司從以下來源獲得所提供服務的付款:(I)州政府各自的醫療補助計劃(“Medicaid”);(Ii)州政府醫療補助計劃的管理護理提供者(“Medicaid MCO”);(Iii)商業保險公司;(Iv)包括Medicare和Tricare(“Medicare”)在內的其他政府計劃;以及(V)個人患者。因為服務時間和付款時間之間的時間段通常是
該公司根據通過合同調整和向第三方付款人提供的折扣以及隱含的價格優惠而減去的既定賬單費率來確定交易價格。合同調整和折扣基於合同協議、折扣政策和歷史經驗。對於PDS、HHH和MS業務,隱含的價格優惠基於歷史收集經驗。截至2021年4月3日和2021年1月2日,預計明示和隱含的價格優惠為$
該公司很大一部分收入來自Medicaid、Medicaid MCO和其他從既定費率中獲得折扣的政府支付者。必須估計這些折扣的法規和各種管理保健合同都很複雜,而且可能會受到解讀。管理層根據其對適用法規或合同條款的解釋,根據支付方的具體情況估計交易價格。更新的法規和合同談判頻繁發生,需要管理層定期審查和評估估計過程;然而,在截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間,分別沒有從之前已履行或部分履行的履約義務中確認重大收入調整。
下表列出了截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間按支付方類型劃分的收入和佔收入的百分比(以千為單位):
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截至以下三個月的期間 |
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2021年4月3日 |
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2020年3月28日 |
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收入 |
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百分比 |
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收入 |
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百分比 |
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醫療補助MCO |
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醫療補助 |
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商業廣告 |
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醫療保險 |
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自費 |
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% |
總收入 |
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% |
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$ |
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% |
4. |
收購 |
截至2021年4月3日的三個月內的收購
2021年3月31日,該公司收購了洛瑪琳達大學醫學中心(“洛瑪琳達”)的某些資產。Loma Linda專門在加州提供兒科、私人值班和家庭護理服務。這筆交易的總對價為$
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AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
在截至2021年4月3日的三個月期間,本公司產生了$
與收購Loma Linda有關的預計財務信息尚未提供,因為這些信息對公司的綜合經營業績並不重要。收購Loma Linda的經營業績包含在公司自收購之日起的綜合經營業績中,在截至2021年4月3日的三個月期間並不重要。
5. |
長期債務和應付票據 |
截至以下日期,長期債務和應付票據包括以下內容2021年4月3日和2021年1月2日(以千為單位的美元金額):
儀表 |
陳述 成熟性 日期 |
合同 利息 費率(1) |
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利率,利率 自.起 2021年4月3日 |
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2021年4月3日 |
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2021年1月2日 |
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定期貸款-第一留置權定期貸款 |
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定期貸款-第一留置權定期貸款修正案 |
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定期貸款-第一留置權定期貸款第四修正案 |
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次級定期貸款--第二留置期貸款 |
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循環信貸安排 |
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應付票據--融資協議 |
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長期債務和應付票據本金總額 |
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減去:未攤銷債務發行成本 |
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) |
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長期債務和應付票據總額,扣除未攤銷債務發行成本 |
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減去:長期債務和應付票據的當期部分 |
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) |
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) |
長期債務和應付票據總額,扣除未攤銷債務發行成本減去當期部分 |
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$ |
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(1) |
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2021年3月11日,公司修改了循環信貸安排,將最高可獲得性提高到$
在達成與收購相關的和解協議的同時,該公司於2020年3月19日和2020年4月1日修改了第一份留置權信貸協議。這些修訂使公司得以保留在截至2020年3月28日的三個月期間收到的某些法律和解付款,並將循環信貸安排下的信用證承諾限額提高到#美元。
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AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
與定期貸款相關的債務發行成本直接從債務賬面金額中扣除。截至2021年4月3日和2021年1月2日,與定期貸款相關的債務發行成本餘額為#美元。
截至2021年4月3日和2021年1月2日簽發的信用證為$
截至2021年4月3日和2021年1月2日,該公司遵守了所有財務契約和限制。
6. |
公允價值計量 |
由於票據的短期到期日,現金及現金等價物、病人應收賬款、應付賬款、應計費用和其他流動負債的賬面價值接近其公允價值。
本公司按公允價值計量的其他負債如下(單位:千):
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2021年4月3日的公允價值計量 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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負債: |
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利率互換協議 |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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2021年1月2日的公允價值計量 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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負債: |
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利率互換協議 |
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$ |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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利率互換協議的公允價值是基於結算的估計淨收益或成本。截至各自資產負債表日期的交易記錄。估值基於對類似金融工具進行估值的商業上合理的行業和市場慣例。有關本公司利率掉期安排的進一步詳情,請參閲附註7-衍生金融工具。
7. |
衍生金融工具 |
公司的收益和現金流受到利率變化的影響,公司試圖通過簽訂衍生品合同來減輕部分風險。該公司目前使用的衍生品是利率掉期。本公司在隨附的綜合資產負債表上按公允價值確認衍生工具為資產或負債,並未將衍生工具指定為對衝工具。因此,衍生品公允價值的變動在各自衍生品的整個期限內計入收益。
2018年10月,本公司簽訂了
10
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
公司在截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月的綜合營業報表中分別確認了以下未被指定為套期保值工具的衍生工具的收益(虧損)(金額以千計):
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運營説明書 |
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截至以下三個月的期間 |
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分類 |
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2021年4月3日 |
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2020年3月28日 |
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利率互換協議 |
其他收入 |
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$ |
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$ |
( |
) |
本公司不會將金融工具用於交易或其他投機目的。
8. |
所得税 |
公司的所得税撥備是根據公司對適用於“普通”收入或虧損的全年有效所得税税率的估計臨時記錄的,每個季度對離散項目進行調整。
該公司記錄的所得税費用為#美元。
在截至2021年4月3日的三個月期間,該公司不確定的税務狀況沒有實質性變化。公司的政策沒有改變,即確認與公司所得税支出業務中不確定的税收狀況相關的潛在利息和罰款。
9. |
股東權益與股權薪酬 |
2020年3月19日,本公司發佈
有關公司首次公開募股的完成情況及其對股東權益和基於股票的薪酬的影響的更多信息,請參見附註15-後續事件。
10. |
承諾和或有事項 |
保險準備金
與醫療保健行業的典型情況一樣,該公司會受到其服務導致患者受傷或其他不良影響的索賠。
合併資產負債表中包含的應計保險準備金包括在公司無法從根據商業保險單提出的索賠中獲得資金的情況下對已報告但未支付的索賠和已發生但在資產負債表日未報告的索賠的最終成本的估計。雖然幾乎所有報告的索賠都是由公司的商業保險公司直接支付的,但如果公司的保險公司破產或不履行醫療事故保單下的合同義務,公司將最終負責支付這些索賠。根據美國公認會計原則,該公司必須在其綜合財務報表中以毛為基礎確認這些估計負債;保險承運人的相應應收賬款反映了承運人根據相關不當行為政策提供的合同賠償。
本公司以專業醫療事故索賠為基礎,維持主要商業保險的承保範圍,保額為$。
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AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
這些船的承運商可扣除的付款。抵押品截至2021年4月3日 和2021年1月2日 曾經是由以下部分組成$
截至2021年4月3日,保險準備金總額為$
訴訟和其他流動負債
2016年12月16日,Aveanna Healthcare LLC(f/k/a BCPE Eagle Buyer LLC)與Epic/自由公司、Epic收購公司和FHH控股公司簽訂了一項股票購買協議,Aveanna Healthcare LLC將收購Epic收購公司和FHH控股公司。此次收購於2017年3月16日完成。2020年2月19日,本公司就一項總額為$的法律索賠達成和解協議。
2018年12月24日,Aveanna Healthcare LLC(“Aveanna”)訂立股票購買協議(“協議”),收購一家兒科家庭健康公司(“賣方”)。該協議包含一項條款,即一美元。
公司是 目前 一個聚會 到各種不同的 例行程序 訴訟 附帶的 去做生意。 而當 管理 目前 vbl.相信,相信 那 這個 極致 結果 在這類訴訟中, 個人和在 聚合, 將要 沒有材料 逆序 效應 在 公司的 金融 職位 或整體趨勢 在結果中 所有的行動, 訴訟 是 主題 與生俱來的 不確定因素。 管理 已經制定了條款 在 其他 當前 負債 在 隨行 整合 平衡 牀單, 在我看來 管理學的 表示 這個 最好的 估算 暴露的風險 並且充分地 提供 為 這樣的損失 可能 vbl.發生,發生 從… 斷言 索賠 相關 發送到 規定 專業人士的 服務 它可以 不在保險範圍內 由. 公司的 保險 政策。 管理 vbl.相信,相信 那 任何其他 不利條款 不會是實質性的 發送到 公司的 結果 運營部 或財務 職位; 但是,如果 一個不利的環境 裁決 在任何斷言的情況下 或未斷言 索賠 如果真的發生了, 那裏 存在 這個 可能性 指一種材料 逆序 影響 在 公司的 網絡 收益 或財務 位置。 估計 的 潛在影響 從… 法律 法律程序 在 公司的 金融 職位 或整體 結果 運營部 可能會改變 在 未來。
醫療保健監管事項
2019年10月30日,本公司收到美國司法部反壟斷司(“反壟斷司”)發出的大陪審團傳票(“傳票”),要求出示與其兩個當地市場的護士工資和招聘活動有關的文件和信息。本公司正就此次調查與反壟斷部門充分合作,管理層認為此事不太可能對本公司的業務、運營結果或財務狀況產生實質性影響。但是,根據本公司目前掌握的信息,管理層無法預測此次調查的時間或結果,也無法預測與本訴訟的解決相關的可能損失或損失範圍(如果有的話)。
管理政府繳費項目的法律法規很複雜,可能會受到解釋。對此類法律法規的遵守可能會受到未來政府審查和解釋以及重大監管行動的影響。政府監管機構不定期對公司的做法進行調查和審計。本公司的慣例是全力配合此類調查。除了管理Medicaid、Medicaid Managed Care和Tricare計劃的法律和法規外,還有許多聯邦和州法律法規管理諸如醫療企業實踐、費用分擔安排、反回扣法律、醫生自我轉介法、虛假或欺詐性索賠提交和患者隱私要求等事項。如果不遵守任何此類法律或法規,可能會對公司的運營和財務業績產生不利影響。本公司相信,它實質上遵守了所有適用的法律和法規,不知道有任何懸而未決或威脅要進行的調查涉及不當行為指控。
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AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
11. |
新冠肺炎 |
2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎大流行。新冠肺炎疫情對全球經濟活動和條件產生了不利影響,包括勞動力、流動性、資本市場、消費者行為、供應鏈和宏觀經濟條件。在美國於2020年3月13日宣佈全國進入緊急狀態後,為了遵守居家和物理距離命令以及其他旨在減少新冠肺炎傳播的行動和經濟活動限制,該公司改變了許多臨牀、運營和業務流程。雖然每個州都認為醫療服務是一項基本業務,使該公司能夠繼續向患者提供醫療服務,但大流行的影響是廣泛的。
作為對新冠肺炎的迴應,美國政府於2020年3月27日頒佈了CARE法案。CARE法案的以下部分對公司產生了影響:
提供者救濟基金(“PRF”):從2020年4月開始,資金分配給為可能患有或實際患有新冠肺炎的個人提供診斷、檢測或護理的醫療保健提供者。在2020財年,公司收到的PRF付款總額為$
國家救助基金:在2020財年,公司收到了$
延遲繳納僱主部分的社會保障税:本公司獲準推遲支付2020財年社會保障税的僱主部分,該部分應於#年支付
臨時報銷 率 增加 從各種不同的 狀態 醫療補助 和醫療補助 受管 護理計劃:在2020年3月新冠肺炎大流行爆發後不久,無數 狀態 醫療補助 節目開始發行臨時 率 增加 和類似的方向 醫療補助 受管 護理計劃 在 那些 國家 以同樣的方式調整利率。這些臨時的 率 增加 是 付訖 通過正常方式發送至公司 索賠 正在處理中 由. 各自 付款人。在2020財年的剩餘時間裏,一直持續到2021財年,雖然一些州停止了臨時加息,但大多數州都發布了臨時加息的延續,許多州立法機構傳達了對永久性加息或以其他方式提高PDS報銷費率的支持。
醫療保險進展:根據CARE法案規定的加速付款計劃的擴大,公司收購的某些家庭健康和臨終關懷公司於2020年4月收到了醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)的預付款。截至2021年4月3日,公司收到的預付款總額為$
暫時暫停醫療保險和自動減支:2011年的預算控制法案(Budget Control Act)要求強制全面削減聯邦支出,稱為自動減支。服務日期或出院日期在2013年4月1日或之後的聯邦醫療保險服務收費索賠
13
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
12. |
關聯方交易 |
本公司已與本公司若干股東的聯屬公司訂立顧問服務協議(“管理協議”)。根據這項協議,經理們提供一般和戰略諮詢服務,並獲得季度管理費外加自付費用。公司產生的管理費和支出共計#美元。
該公司的一個股東擁有收入週期供應商的所有權權益,該供應商被該公司用於資格和票據交換所的賬單服務。這類服務的費用總額為$。
截至2021年4月3日,公司的一個股東擁有
13. |
細分市場信息 |
根據管理層如何通過向客户提供的服務來組織業務,以及首席運營決策者(“CODM”)如何管理業務和分配資源來確定公司的運營部門,符合ASC 280中的標準。細分市場報告。本公司已擁有。
CODM使用毛利率(和毛利率百分比)評估業績。毛利率包括收入減去所有收入成本,不包括折舊和攤銷,但不包括分支機構和地區行政費用、公司費用和其他非現場費用。CODM在評估業績時不評估資產的衡量標準。
截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間顯示的業績不一定是每個部門都是獨立企業時會實現的業績。沒有部門間交易。
下表彙總了公司截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月的部門信息(以千為單位):
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截至2021年4月3日的三個月 |
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女士 |
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收入成本,不包括折舊和攤銷 |
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截至2020年3月28日的三個月期間 |
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PDS |
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HHH |
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女士 |
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總計 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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收入成本,不包括折舊和攤銷 |
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毛利率 |
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$ |
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$ |
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毛利率百分比 |
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% |
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% |
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% |
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% |
14
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
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截至以下三個月的期間 |
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分部對賬: |
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2021年4月3日 |
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2020年3月28日 |
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總部門毛利率 |
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$ |
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$ |
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分支機構和區域行政費用 |
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公司費用 |
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折舊及攤銷 |
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收購相關成本 |
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營業收入 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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( |
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( |
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債務清償損失 |
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- |
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其他收入 |
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所得税前收入 |
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$ |
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14. |
每股淨收益 |
每股基本淨收入的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均股數。每股攤薄淨收入的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的攤薄加權平均股數。在此計算中,已發行股票期權被視為普通股的潛在稀釋股份。
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截至以下三個月的期間 |
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2021年4月3日 |
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2020年3月28日 |
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分子: |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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分母: |
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已發行普通股加權平均股份(1),基本 |
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基本每股淨收益 |
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$ |
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已發行普通股加權平均股份(1),稀釋 |
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稀釋後每股淨收益 |
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$ |
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$ |
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未發行的稀釋性證券不包括在計算每股攤薄淨收入中,因為它們的作用是反攤薄的: |
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股票期權 |
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(1) |
計算已發行普通股的加權平均股份時,包括所有既得遞延限制性股票單位。 |
15. |
後續事件 |
採辦
2021年4月16日,該公司收購了
15
AVEANNA Healthcare Holdings Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
資本結構的變化
2021年4月19日,本公司董事會及股東批准,本公司提出對本公司公司註冊證書的修訂,包括本公司第二次修訂並重新頒發的公司註冊證書,該證書(一)取消了B類普通股,產生一類授權、發行和發行的普通股,(二)。
前期的所有股票和每股信息,包括購買普通股股份的期權、遞延限制性股票單位、期權行使價、已授期權的加權平均公允價值、綜合資產負債表上的普通股股份和額外實繳資本賬户以及綜合股東權益表(包括綜合財務報表附註)均已追溯調整,以反映股票拆分和授權股份的增加。
股票激勵計劃
2021年4月19日,公司董事會通過了公司修訂後的2017年股票激勵計劃(以下簡稱《修訂計劃》)。修訂後的計劃(I)規定發行普通股,而不是以前根據該計劃可發行的B類普通股,以與公司修訂和重新發布的公司註冊證書保持一致,以及(Ii)修改現有已發行業績歸屬期權的歸屬條款,使其在首次公開發行(IPO)九個月週年日或之後的任何連續90天內實現成交量加權平均每股價格障礙後現在歸屬。
發行普通股而不是B類普通股導致了公司會計上的時間歸屬選擇權的修改;然而,增加的公允價值並不重要。業績歸屬期權歸屬條款的修訂尚未導致會計上的修改,因為本公司董事會並未具體説明每股成交量加權平均價。
首次公開發行(IPO)和募集資金的使用
2021年5月3日,公司完成首次公開募股,獲得收益,淨額為承銷商的折扣和佣金,共$
2021年5月4日,在完成首次公開募股(IPO)並滿足其他適用條件的前提下,公司循環信貸安排的最高可獲得性從
首次公開發售完成後,管理協議即告終止。此外,經理們同意在成功完成首次公開募股後免除公司應付給他們的費用。
該公司授予承銷商超額配售選擇權,最多可額外購買
16
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析提供了我們認為與評估和理解以下所列期間的運營結果、財務狀況、流動性和現金流相關的信息。本討論應與本季度報告Form 10-Q中其他地方包含的未經審計的中期綜合財務報表和相關附註一起閲讀,並與截至2021年1月2日的年度的已審計綜合財務報表和相關附註一起閲讀,其中包括我們的“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。日期為2021年4月28日的招股章程(“招股章程”),該招股章程被視為本公司以表格S-1提交的註冊説明書(編號333-254981)的一部分。,提交給美國證券交易委員會(SEC)。正如上面題為“關於前瞻性陳述的告誡”一節所討論的那樣,以下討論包含基於我們當前預期的前瞻性陳述,包括與我們未來收入和經營業績有關的前瞻性陳述。由於各種因素的影響,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於以下確定的因素,以及在下文第二部分第1A項下的“風險因素”一節以及招股説明書中討論的因素。
除另有規定外,“Aveanna”、“We”、“Our”和“Company”均指Aveanna Healthcare Holdings Inc.及其合併子公司。
我們的財政年度在離給定年份的12月31日最近的星期六結束,結果是52周或53周的財政年度。“2021財年”是指截至2022年1月1日的52周財年。“2020財年”是指截至2021年1月2日的53周財年。“截至2021年4月3日的三個月”或“2021年第一季度”指的是截至2021年4月3日的13周財季。“截至2020年3月28日的三個月”或“2020年第一季”是指截至2020年3月28日的13周財季.
概述
我們是領先的、多元化的家庭護理平臺,專注於為醫療複雜、高成本的患者羣體提供護理。我們直接解決美國醫療系統面臨的最緊迫的挑戰,在家庭中提供安全、高質量的醫療服務,這是患者首選的低成本醫療環境。我們以患者為中心的護理提供平臺旨在提高我們的患者接受的護理質量,使他們能夠呆在家裏,並最大限度地減少對醫院等高成本護理機構的過度使用。我們的臨牀模式是由我們的護理員領導的,主要是熟練的護士,他們提供專門的護理,以滿足我們服務的各個患者羣體的複雜需求:新生兒、兒童、成年人和老年人。我們在我們的平臺上投入了大量資金,以匯聚組織各級的一流人才,並通過行業領先的培訓、臨牀計劃、基礎設施和技術支持系統來支持這些人才,這些在不斷髮展的醫療行業中越來越重要。我們相信,我們的平臺創造了可持續的競爭優勢,支持我們繼續通過有機和收購推動快速增長的能力,並將我們定位為我們服務的患者的首選合作伙伴。
細分市場
我們通過三個部門為患者提供服務:私人值班服務(PDS);家庭健康和臨終關懷服務(HHH);以及醫療解決方案(MS)。
下表彙總了我們每個部門分別在截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間產生的收入:
(千美元) |
整合 |
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PDS |
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HHH |
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女士 |
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截至2021年4月3日的三個月 |
$ |
417,160 |
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$ |
350,827 |
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$ |
31,518 |
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$ |
34,815 |
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佔綜合收入的百分比 |
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84 |
% |
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8 |
% |
|
|
8 |
% |
截至2020年3月28日的三個月期間 |
$ |
355,223 |
|
|
$ |
320,513 |
|
|
$ |
4,477 |
|
|
$ |
30,233 |
|
佔綜合收入的百分比 |
|
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90 |
% |
|
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1 |
% |
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9 |
% |
PDS網段
私人當值服務主要包括私人當值護理服務和兒科治療服務。我們的PDN患者通常在兒童時期進入我們的服務,因為我們為新患者提供的最重要的轉診來源是兒童醫院。我們的PDN患者在成年後繼續使用我們的服務是很常見的,因為我們的PDN患者中大約有50%的人年齡在18歲以上。
17
我們的PDN服務包括在病人家中為他們提供熟練和非熟練的每小時護理,這是病人護理的首選環境。PDN服務通常每天持續4至24小時,由我們的註冊護士、執業護士、家庭健康助手提供。,以及其他不熟練的照顧者世衞組織致力於為患有各種嚴重疾病的脆弱兒童和成人提供高質量的短期和長期臨牀護理。符合我們PDN服務資格的患者通常包括有以下情況的患者:
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• |
氣管切開或呼吸機依賴; |
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• |
依賴於通過“G管”或“NG管”進行持續營養餵養; |
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• |
靜脈營養依賴; |
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• |
與其他醫療需要有關的氧氣依賴;以及 |
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• |
複雜的醫療需求,如頻繁的癲癇發作。 |
我們的PDN服務包括:
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• |
為體弱多病的兒童提供居家技術護理服務; |
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• |
學校環境中的護理服務,我們的護理員陪同病人上學; |
|
• |
我們的兒科日間醫療中心(“PDHC”)為病人提供的服務;以及 |
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• |
非熟練護理,包括僱主備案(“EOR”)支持服務和個人護理服務等計劃。 |
通過我們的兒科治療服務,我們提供了一種有價值的多學科方法,我們相信這種方法可以滿足兒童的所有治療需求。我們為患者提供門診和居家治療服務。我們的治療服務包括物理、職業和語言服務。我們定期與醫生和其他社區醫療保健提供者合作,這使我們能夠提供更全面的護理。此外,我們的應用行為分析(“ABA”)治療服務以前為兒童提供了必要的策略和技能,以最大限度地發揮他們的個人潛力,實現有意義的結果,並最大限度地實現他們的目標。我們還為父母提供了有用的策略和技術,以支持他們的孩子在一生中實現溝通和行為方面的發展里程碑。2020年7月,我們停止提供ABA治療服務。
HHH網段
我們的家庭健康 和臨終關懷 細分市場 佔主導地位 包括 家 健康狀況 服務, 也是 作為臨終關懷和專科 計劃 服務。 我們的HHH 病人 通常 請輸入 我們的服務 作為高年級學生, 我們最大的 重大轉介 消息來源 為 新病人 是 醫院, 醫師 而且是長期的 照護 設施。
我們的家居健康服務包括由臨牀醫生為病人提供家居服務,這些醫生可能包括護士、治療師、社會工作者和家居健康助理。我們的護理員與患者的醫生合作,在患者家中為他們提供個性化的護理計劃。家庭醫療可以幫助我們的患者在住院或手術後康復,並幫助患者管理慢性病。我們還幫助我們的患者管理他們的藥物。通過我們的護理,我們幫助我們的患者在舒適的家中更充分地康復,同時儘可能地保持獨立。我們的家庭健康服務包括:居家技術護理服務;物理、職業和語言治療;醫療社會服務和輔助服務。
我們的臨終關懷服務包含了支持臨終關懷的理念和理念。我們的臨終關懷是一種積極的、授權的護理形式,旨在當一種限制生命的疾病對以治癒為導向的治療不再有效時,為我們的患者及其家人提供安慰和支持。臨終關懷的目標不是延長生命,也不是加速死亡,而是幫助我們的病人儘可能地過上有尊嚴和無痛苦的生活。我們的臨終關懷是由一組經過專門培訓的專業人員在各種生活環境中提供的,包括在家裏、醫院、療養院或輔助生活設施。
MS段
通過我們的醫療解決方案部門,我們為成人和兒童提供全面的耐用醫療設備和腸內營養用品,定期或按需交付。我們為我們的患者提供業界最大的腸內配方、補給和泵選擇之一,有300多種營養配方可供選擇。我們的註冊護士、註冊營養師和客户服務技術人員每年365天、每天24小時為我們的患者提供住院、在家或遠程支持,以幫助確保我們的患者擁有最佳的營養評估、變更單審查和配方選擇專業知識。
18
最近的發展和影響經營業績和可比性的因素
與收購相關的活動
在.期間 第三 財税 季 到2020年,我們獲得了 三 公司 那 主要是 投遞 PDN 服務, 此外 轉到醫療隊 解決方案 服務 (總而言之, 這個 “2020 PDS 收購“)。 2020年的PDS 產生的收購 收入 在2020年之前 到存在 收購的 由我們支付5500萬美元 和2,280萬美元 之後 存在 被我們收購了。2020年的PDS 產生的收購 運營中 收入 在2020年之前 到存在 收購的 由我們支付410萬美元 和160萬美元 之後 被收購 由我們負責。我們在PDS部門和MS部門報告2020年PDS收購的結果。
在 第四財税季 到2020年,我們獲得了 兩家公司 那 主要是 投遞 家 健康狀況 以及臨終關懷服務, 也是 AS PDN 服務 (總而言之, 這個 “2020 HHH 採辦s“)。2020年的HHH 產生的收購 收入 在2020年之前 到存在 收購的 由我們支付1.044億美元 和1310萬美元 之後 被收購 由我們負責。2020年的HHH收購 已生成 運營中 收入 在2020年之前 到存在 收購的 由我們支付90萬美元 而扣除後為260萬美元 存在 收購的 由我們負責。家庭健康和臨終關懷 企業 是 主要是 已報銷 按聯邦醫療保險(Medicare) 為 服務 渲染 還有這些 新線路 商務量的大小 將要 相應地, 開始 實現多元化 我們目前的情況 付款人 基座 超越它的 當前 濃縮度 醫療補助計劃和醫療補助計劃 受管 護理收入。 我們報道 我們HHH部門2020年HHH收購的結果和PDS細分市場.
2021年4月16日,我們收購了提供家庭健康服務的醫生選擇控股有限公司(Doctor‘s Choice Holdings,LLC)。生成的醫生選擇採集權(Doctor‘s Choice Acquisition 收入 2020年為6440萬美元,營業收入為730萬美元。與2020年收購HHH類似,Doctor‘s Choice將進一步多元化 我們目前的情況 付款人 基座 超越它的 當前 濃縮度 醫療補助計劃和醫療補助計劃 受管 護理收入。 我們將要報告 我院衞生健康院醫生選擇的結果 從2021年第一季度之後的過渡期開始的部分。
新冠肺炎疫情對我們業務的影響
2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎大流行。在美國於2020年3月13日宣佈全國進入緊急狀態後,為了遵守居家和物理距離命令以及其他旨在減少新冠肺炎傳播的行動和經濟活動限制,我們改變了許多臨牀、操作和業務流程。雖然每個州都認為醫療服務是一項基本業務,使我們能夠繼續為患者提供醫療服務,但大流行的影響是廣泛的。我們在技術和設備方面進行了投資,使我們的員工能夠遠程向繼續護理我們患者的臨牀醫生提供無縫功能和支持。目前,我們在佐治亞州、得克薩斯州和亞利桑那州的公司支持辦事處的大部分員工仍在遠程工作。在許多情況下,我們瞭解到我們可以在遠程基礎上有效地開展業務,並因此實現了許多效率和好處。
隨着我們的業務繼續從新冠肺炎環境的影響中復甦,我們將在2021年繼續採取預防措施,通過購買並根據需要向全國各地的分支機構和地區辦事處運送額外的個人防護用品和其他醫療用品,以保護員工和患者的安全和福祉。我們還繼續向照顧者提供增量補償,包括新冠肺炎救濟金和疫苗補償金。儘管有新冠肺炎的環境,我們仍在繼續執行我們的戰略業務計劃,通過有機和收購兩種方式增長我們的服務。
我們繼續監測新冠肺炎對我們的護理人員和支持人員、我們的患者和他們的家屬以及我們的轉診來源的影響,並根據需要繼續調整我們的操作,以最好地服務於我們的患者和我們的社區。我們樂觀地認為,隨着更大比例的美國人口接種疫苗,我們的數量將隨着新冠肺炎環境的減弱而受到積極影響。以下因素可能會改變這一前景,並對我們從疫情中恢復產生負面影響:全國新冠肺炎病例數量的持續波動;任何未來的就地安置訂單;對患者家屬允許護理者進入他們家中的信心回報率;由於新冠肺炎的擔憂而吸引和留住合格護理員的能力;個人防護用品費用正常化;以及我們隨時獲得兒童醫院轉診的能力。新冠肺炎對我們業績的潛在負面影響包括收入下降,由於照顧者市場費率預期上升而導致的工資和工資支出增加,以及個人防護用品供應成本增加。對收入的影響可能包括以下幾個方面:由於我們轉介來源的運營中斷和患者不願在家中接受服務而導致的數量減少;延長學校停課時間;以及由於大流行對州醫療補助預算造成的任何負面影響而導致報銷率下降。
19
CARE法案
作為迴應 呼叫COVID-19 這個 美國 政府 制定 這個 關心 三月行動 27,2020年。那些牽掛 法案已經影響到 我們的意見如下:
|
• |
提供者救濟 基金(“PRF”):從2020年4月開始,資金分配給提供或提供診斷、檢測或護理可能患有或實際感染新冠肺炎的個人的醫療保健提供者。在2020財年,我們從美國衞生與公眾服務部(HHS)收到了總計2510萬美元的PRF付款,這些款項包括在截至2021年1月2日的合併資產負債表上的政府刺激負債中。在……上面三月5、2021年,我們全額償還了這些PRF款項。 |
|
• |
國家贊助 浮雕 資金:在2020財年,我們收到了480萬美元刺激物 資金 從… 英聯邦 賓夕法尼亞州 部門 人類服務部 (“賓夕法尼亞州 國土安全部“)。這些資金沒有被使用。 為 也不是被要求的。除了賓夕法尼亞州,我們沒有從任何一個州獲得刺激資金。在2020財年,我們確認了與這些基金相關的50萬美元收入,其餘430萬美元截至2021年1月2日,包括在隨附的綜合資產負債表上的政府刺激負債。2021年2月4日,我們向賓夕法尼亞州國土安全部償還了剩餘的430萬美元直接刺激資金。 |
|
• |
延期支付 僱主 部分 社交網絡的 安全性 税費: 我們是在 準許 推遲 付款 的 僱主 部分 社交網絡的 安全性 賦税在本財年2020,這筆錢是要支付的 以50%的增量, 前50% 截止日期為12月 31年、2021年和 第二 50%在12月前到期 2022年3月31日。我們在2020年12月31日之後沒有推遲任何工資税。截至2021年4月3日,我們已延期付款 4960萬美元的社交媒體 安全性 賦税 總而言之, 哪一個 是 反射 在當前部分中 延期的 工資單 税金和遞延税金 工資單 税金, 較少 當前 部分負債關於隨附的整合 平衡 牀單。我們直到2020年4月1日才開始延期;因此,在截至2020年3月28日的三個月期間,我們沒有推遲任何工資税。 |
|
• |
臨時報銷 率 增加 從各種不同的 狀態 醫療補助 和醫療補助 受管 護理計劃:在2020年3月新冠肺炎開通後不久,無數 狀態 醫療補助 節目開始發行臨時 率 增加 和類似的方向 醫療補助 受管 護理計劃 在 那些 國家 以同樣的方式調整利率。這些臨時的 率 增加 是 付訖 通過正常方式發送至公司 索賠 正在處理中 由. 各自 付款人。在2020財年的剩餘時間裏,一直持續到2021財年,雖然一些州停止了臨時加息,但大多數州都發布了臨時加息的延續,許多州立法機構傳達了對永久提高加息或以其他方式提高PDS報銷費率的支持。此外,聯邦和州兩級對支持家庭護理提供的關注,以及在最近的政府立法中擴大聯邦醫療補助計劃(Medicaid Program)的配套資金,支持了對未來醫療補助報銷的積極前景。由於所有這些因素,並基於對每個州的單獨評估,從2021年第一財季開始,我們在計算調整後的EBITDA時不再將臨時加息視為調整(請參閲下面的“非GAAP財務衡量標準”)。 |
|
• |
醫療保險進展:根據CARE法案規定的加速付款計劃的擴大,公司收購的某些家庭健康和臨終關懷公司於2020年4月收到了醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)的預付款。截至2021年4月3日,該公司收到的預付款總額為430萬美元。這些預付款從加速預付款簽發之日起一年開始支付。前11個月,通過聯邦醫療保險對當前應從聯邦醫療保險支付的款項的抵銷,按25%的費率償還。在11個月結束後,在接下來的6個月裏,付款將按50%的比率收回,在此之後,任何剩餘的餘額都將到期。 |
|
• |
暫時暫停醫療保險和自動減支:2011年的預算控制法案(Budget Control Act)要求強制全面削減聯邦支出,稱為自動減支。服務日期或出院日期在2013年4月1日或之後的聯邦醫療保險服務費索賠將導致聯邦醫療保險付款減少2.0%。除非國會採取進一步行動,否則所有醫療保險費率支付和和解都必須遵守這一強制性削減,這一規定將至少持續到2023年。作為對新冠肺炎的迴應,CARE法案暫時暫停了從2020年5月1日到2021年12月31日期間自動減少2.0%的醫療保險索賠報銷。 |
20
經營成果
截至2021年4月3日的三個月與截至2020年3月28日的三個月
下表彙總了我們在所示三個月期間的綜合運營結果:
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截至以下三個月的期間 |
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(千美元) |
2021年4月3日 |
|
|
收入的百分比 |
|
|
2020年3月28日 |
|
|
收入的百分比 |
|
|
變化 |
|
|
%變化 |
|
||||||
收入 |
$ |
417,160 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
355,223 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
61,937 |
|
|
|
17.4 |
% |
收入成本,不包括折舊和攤銷 |
|
285,477 |
|
|
|
68.4 |
% |
|
|
247,682 |
|
|
|
69.7 |
% |
|
|
37,795 |
|
|
|
15.3 |
% |
毛利率 |
$ |
131,683 |
|
|
|
31.6 |
% |
|
$ |
107,541 |
|
|
|
30.3 |
% |
|
$ |
24,142 |
|
|
|
22.4 |
% |
分支機構和區域行政費用 |
|
69,372 |
|
|
|
16.6 |
% |
|
|
59,694 |
|
|
|
16.8 |
% |
|
|
9,678 |
|
|
|
16.2 |
% |
現場貢獻 |
$ |
62,311 |
|
|
|
14.9 |
% |
|
$ |
47,847 |
|
|
|
13.5 |
% |
|
$ |
14,464 |
|
|
|
30.2 |
% |
公司費用 |
|
27,399 |
|
|
|
6.6 |
% |
|
|
25,797 |
|
|
|
7.3 |
% |
|
|
1,602 |
|
|
|
6.2 |
% |
折舊及攤銷 |
|
4,848 |
|
|
|
1.2 |
% |
|
|
4,183 |
|
|
|
1.2 |
% |
|
|
665 |
|
|
|
15.9 |
% |
收購相關成本 |
|
1,768 |
|
|
|
0.4 |
% |
|
|
- |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
1,768 |
|
|
|
100.0 |
% |
營業收入 |
$ |
28,296 |
|
|
|
6.8 |
% |
|
$ |
17,867 |
|
|
|
5.0 |
% |
|
$ |
10,429 |
|
|
|
58.4 |
% |
利息支出,扣除利息收入後的淨額 |
|
(22,348 |
) |
|
|
|
|
|
|
(21,017 |
) |
|
|
|
|
|
|
(1,331 |
) |
|
|
6.3 |
% |
債務清償損失 |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
127 |
|
|
|
|
|
|
|
(127 |
) |
|
|
-100.0 |
% |
其他收入 |
|
159 |
|
|
|
|
|
|
|
41,791 |
|
|
|
|
|
|
|
(41,632 |
) |
|
|
-99.6 |
% |
所得税費用 |
|
(309 |
) |
|
|
|
|
|
|
(1,131 |
) |
|
|
|
|
|
|
822 |
|
|
|
-72.7 |
% |
淨收入 |
$ |
5,798 |
|
|
|
|
|
|
$ |
37,637 |
|
|
|
|
|
|
$ |
(31,839 |
) |
|
|
-84.6 |
% |
以下是 表格 摘要 我們整合的 關鍵性能 措施, 包括 字段 貢獻和領域 貢獻 保證金, 它們是 非GAAP 衡量標準(見下文“非公認會計準則財務衡量標準”), 為 這個三個月期週期 表示:
|
截至以下三個月的期間 |
|
|||||||||||||
(千美元) |
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
|
變化 |
|
|
%變化 |
|
||||
收入 |
$ |
417,160 |
|
|
$ |
355,223 |
|
|
$ |
61,937 |
|
|
|
17.4 |
% |
收入成本,不包括折舊和攤銷 |
|
285,477 |
|
|
|
247,682 |
|
|
|
37,795 |
|
|
|
15.3 |
% |
毛利率 |
$ |
131,683 |
|
|
$ |
107,541 |
|
|
$ |
24,142 |
|
|
|
22.4 |
% |
毛利率百分比 |
|
31.6 |
% |
|
|
30.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
分支機構和區域行政費用 |
|
69,372 |
|
|
|
59,694 |
|
|
|
9,678 |
|
|
|
16.2 |
% |
現場貢獻 |
$ |
62,311 |
|
|
$ |
47,847 |
|
|
$ |
14,464 |
|
|
|
30.2 |
% |
現場貢獻邊際 |
|
14.9 |
% |
|
|
13.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
公司費用 |
$ |
27,399 |
|
|
$ |
25,797 |
|
|
$ |
1,602 |
|
|
|
6.2 |
% |
佔收入的百分比 |
|
6.6 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
營業收入 |
$ |
28,296 |
|
|
$ |
17,867 |
|
|
$ |
10,429 |
|
|
|
58.4 |
% |
下表彙總了我們按細分市場劃分的三個月期間的主要業績衡量標準:
|
PDS |
|
|
|||||||||||||
|
截至以下三個月的期間 |
|
|
|||||||||||||
(以千為單位的美元和小時) |
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
|
變化 |
|
|
%變化 |
|
|
||||
收入 |
$ |
350,827 |
|
|
$ |
320,513 |
|
|
$ |
30,314 |
|
|
|
9.5 |
% |
|
收入成本,不包括折舊和攤銷 |
|
248,997 |
|
|
|
227,963 |
|
|
|
21,034 |
|
|
|
9.2 |
% |
|
毛利率 |
$ |
101,830 |
|
|
$ |
92,550 |
|
|
$ |
9,280 |
|
|
|
10.0 |
% |
|
毛利率百分比 |
|
29.0 |
% |
|
|
28.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
0.1 |
% |
(4) |
小時數 |
|
9,910 |
|
|
|
8,916 |
|
|
|
994 |
|
|
|
11.1 |
% |
|
收入率 |
$ |
35.40 |
|
|
$ |
35.95 |
|
|
$ |
(0.55 |
) |
|
|
-1.6 |
% |
(1) |
收入成本率 |
$ |
25.13 |
|
|
$ |
25.57 |
|
|
$ |
(0.44 |
) |
|
|
-1.9 |
% |
(2) |
利差率 |
$ |
10.28 |
|
|
$ |
10.38 |
|
|
$ |
(0.10 |
) |
|
|
-1.1 |
% |
(3) |
21
|
HHH |
|
|
|||||||||||||
|
截至以下三個月的期間 |
|
|
|||||||||||||
(以千美元和入院/劇集為單位) |
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
|
變化 |
|
|
%變化 |
|
|
||||
收入 |
$ |
31,518 |
|
|
$ |
4,477 |
|
|
$ |
27,041 |
|
|
|
604.0 |
% |
|
收入成本,不包括折舊和攤銷 |
|
17,329 |
|
|
|
2,803 |
|
|
|
14,526 |
|
|
|
518.2 |
% |
|
毛利率 |
$ |
14,189 |
|
|
$ |
1,674 |
|
|
$ |
12,515 |
|
|
|
747.6 |
% |
|
毛利率百分比 |
|
45.0 |
% |
|
|
37.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
7.6 |
% |
(4) |
家庭健康總入院人數(5)** |
|
5.8 |
|
|
** |
|
|
** |
|
|
** |
|
|
|||
家庭健康間歇性入院(6)** |
|
3.8 |
|
|
** |
|
|
** |
|
|
** |
|
|
|||
家庭健康總集數(7)** |
|
5.7 |
|
|
** |
|
|
** |
|
|
** |
|
|
|||
每集全集的家庭健康收入(8)** |
$ |
2,962 |
|
|
** |
|
|
** |
|
|
** |
|
|
|
女士 |
|
|
|||||||||||||
|
截至以下三個月的期間 |
|
|
|||||||||||||
(美元和UPS(千美元和UPS)) |
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
|
變化 |
|
|
%變化 |
|
|
||||
收入 |
$ |
34,815 |
|
|
$ |
30,233 |
|
|
$ |
4,582 |
|
|
|
15.2 |
% |
|
收入成本,不包括折舊和攤銷 |
|
19,151 |
|
|
|
16,916 |
|
|
|
2,235 |
|
|
|
13.2 |
% |
|
毛利率 |
$ |
15,664 |
|
|
$ |
13,317 |
|
|
$ |
2,347 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
毛利率百分比 |
|
45.0 |
% |
|
|
44.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
1.0 |
% |
(4) |
獨一無二的患者服務(“UPS”) |
|
73 |
|
|
|
66 |
|
|
|
7 |
|
|
|
10.6 |
% |
|
收入率 |
$ |
476.92 |
|
|
$ |
458.08 |
|
|
$ |
18.84 |
|
|
|
4.6 |
% |
(1) |
收入成本率 |
$ |
262.34 |
|
|
$ |
256.30 |
|
|
$ |
6.04 |
|
|
|
2.6 |
% |
(2) |
利差率 |
$ |
214.58 |
|
|
$ |
201.77 |
|
|
$ |
12.80 |
|
|
|
7.0 |
% |
(3) |
|
(1) |
表示期間內收益率的變化,加上可歸因於數量變化的收益率變化。 |
|
(2) |
表示一段期間內病人服務成本率的變動,加上可歸因於數量變化的病人服務成本率的變動。 |
|
(3) |
表示價差比率隨期間的變化,加上可歸因於成交量變化的價差比率變動。 |
|
(4) |
表示利潤率同比的變化。 |
|
(5) |
代表家庭健康間歇性和收費服務入院。 |
|
(6) |
代表家庭健康間歇性入院。 |
|
(7) |
代表時斷時續的錄取和重新認證。 |
|
(8) |
表示每完成一集的聯邦醫療保險收入。 |
**我們在2020財年第四季度進入家庭健康業務。提供的截至2021年4月3日的三個月期間的指標與HHH細分市場的家庭健康部分有關。這些指標不涉及該細分市場的臨終關懷部分或該細分市場提供的某些其他醫療保險服務,在本報告所述期間,這兩項服務在總體上都不是實質性的。
下面對我們經營結果的討論應結合前述總結我們綜合經營結果和關鍵業績衡量標準的表格來閲讀。
運營結果彙總
營業收入
總的來説, 我們的運營收入 是2830萬美元, 或收入的6.8%, 為 與之相比,截至2021年4月3日的三個月 轉到運營 收入 1790萬美元, 或收入的5.0%, 為 截至2020年3月28日的三個月期間, 1040萬美元。
2021年第一季度的營業收入受到以下因素的積極影響: 1450萬美元, 或30.2%,現場 貢獻 相比較而言 發送到2020年第一季度. 1450萬美元 增加 在現場 貢獻 已交付 增加了6190萬澳元, 或17.4%,增長 在整合中 收入, 組合在一起 提高了1.4% 在我們的領域 貢獻 保證金 至14.9%第一季度第二季度021自 13.5%用於2020年第一季度。主要的 我們改進的驅動程序 字段 貢獻 保證金年復一年毛利率百分比從2020年第一季度的30.3%提高到2021年第一季度的31.6%,增幅為1.3%。
營業收入淨增1,040萬美元歸因於1,450萬美元 增加 在現場 捐款,扣除下列活動後的淨額:
22
|
• |
a 公司費用增加160萬美元在之前的基礎上年份季度 與我們首次公開募股(IPO)的準備和執行相關,以及增量專業費用關聯於集成相關活動IES; |
|
• |
180萬澳元增加在與收購相關的領域與此相關的成本醫生選擇收購,已於第二季度完成2021年,而2020年第一季度沒有發生此類費用;以及 |
|
• |
折舊費用增加70萬美元。 |
淨收入
這個$31.8百萬 減少量 在網內收入為 與之相比,截至2021年4月3日的三個月 發送到 截至2020年3月28日的三個月期間,主要是 驅動的 由. 以下:
|
• |
之前的 vbl.討論,討論 $10.4百萬 增加 在運營中 收入; |
|
• |
130萬澳元 減少量 在利息方面 費用,淨額 感興趣的人 收入; |
|
• |
5000萬澳元De摺痕 在其他 收入 相聯 具有合法的法律地位 沉降量 相關 為了收購N發生在2020年第一季度; |
|
• |
830萬澳元 網絡 減少量 在估值方面 收費 相聯 帶着我們的興趣 率 掉期和淨結算 已招致 與掉期交易對手進行交易;以及 |
|
• |
80萬澳元 網絡 增加 在所得税中 費用。 |
收入
收入為4.172億美元 為截至2021年4月3日的三個月期間相比較而言 至3.552億美元 為截至2020年3月28日的三個月期間,增加了 6190萬美元, 或17.4%。這一增長 vbl.導致 從… 這個 以下是 細分市場 練習:
|
• |
3030萬澳元, 或9.5%,增長 在PDS中 收入; |
|
• |
2700萬澳元, 或604.0%,增長 在HHH的收入中;以及 |
|
• |
460萬澳元, 或15.2%,增長 以MS為單位 收入。 |
我們的PDS 細分市場 收入 增長3030萬美元, 或9.5%,對於三個月期滿可歸因於2021年4月3日 銷量增長11.1%,淨額 減少的 在收入方面 率 百分之一點六。主要的 驅動程序 的 11.1%的PDS同比銷量 增加 都很強大 我們非熟練業務的增長,特別是提高採收率, 網絡 音量的 減少 在我們的其他一些人中 PDS 由於新冠肺炎環境和新業務量的剩餘影響而產生的業務 投稿 由. 2020年PDS 收購 已完成 在 第三 季 2020年。我們2021年第一季度的銷量也受到了2021年2月冬季風暴URI造成的PDS小時數損失的負面影響。
1.6%的降幅 在PDS中 收入 率為這個截至2021年4月3日的三個月期間,比較 發送到三個月期滿2020年3月28日,結果主要是從… 這個 先前 已注意到 卷 我們的非熟練員工數量不斷增加 商務, 這對我們來説有很大的意義 較低 平均值 收入 費率 每 小時數比 可比 費率 在 平衡 我們的PDS 做生意。 因此, 這個 我們的非熟練員工數量不斷增加 業務,特別是EOR,被稀釋了 這個收入率 在其他方面經歷的增長 在 平衡 我們的PDS 做生意。 收入率 在 平衡 我們的PDS 企業 增額 2.9%以上 這個 可比 在先 年 期間 結果 永久利率和暫時性利率 增加 已發佈 由不同的人 狀態 醫療補助 程序。
我們的HHH 細分市場 收入 增長2700萬美元, 或604.0%這個三個月期滿2021年4月3日結果 從… 增量 產生的收入 由. 2020 HHH 收購。
年,我們的移動電話部門收入增長了460萬美元,增幅為15.2%三個月期滿2021年4月3日,與截至2020年3月28日的三個月期間, 歸因於10.6%的銷量增長和4.6%的收入增長。總體而言,我們的移動服務量在2021年第一財季實現了有機增長,這是2020年PDS收購的結果,這些收購都沒有對2020年第一季度的收入做出貢獻。在2020年對PDS的收購中,D&D服務公司D&D Services,Inc.d/b/a首選兒科家庭健康護理(“首選”),包含了兩個新市場的MS業務, 伊利諾伊州 和俄克拉何馬州,我們現在已經將其整合到整個MS細分市場平臺中。 4.6%的收入 率 增加 主要是 vbl.導致 從… a產品組合的轉變。
23
成本收入,不包括折舊和攤銷
收入成本,不包括 折舊 和攤銷, 是2.855億美元 為 這個截至2021年4月3日的三個月期間,相比較而言 至2.477億美元 為 這個三個月期滿2020年3月28日,增加了 三千七百八十萬美元, 或15.3%。這一增長 產生於 這個 以下是 細分市場 練習:
|
• |
2100萬澳元, 或9.2%,增長 在PDS中 成本 收入的比例; |
|
• |
1450萬澳元, 或518.2%,增長 在HHH成本中 收入的比例;以及 |
|
• |
220萬澳元, 或13.2%,增長 以MS為單位 成本 收入。 |
9.2%的漲幅 在PDS中 成本 收入的百分比為 這個三個月期滿2021年4月3日的結果 從… 這個 先前 已注意到 PDS增長11.1% 卷數 為2021年第一季度,NET 下降了1.9% 在PDS中 成本 收入的百分比 費率。 1.9%的降幅 在成本方面 收入的百分比 率 主要是 vbl.導致 從… 這個 我們的非技術人員的增長 商務, 它有明顯更低的 成本 收入的百分比 費率 比 這個 可比 費率 在 平衡 我們的PDS 做生意。
隨着2020年3月新冠肺炎大流行的爆發,我們開始招致越來越多的 費用 %的患者 服務 以增量的形式 補償 付訖 給照顧者 比如英雄 支付,新冠肺炎救濟 支付,遞增 加班和其他 與保留相關的 補償 維護 我們的診所 勞動力 在 新冠肺炎 環境。 我們也 已招致 增量式 個人防護裝備 費用 支持 我們的照顧者 和關懷 為 我們的病人。我們在2020財年第一季度產生了40萬美元的此類成本,在2020財年的後續財季中,我們產生的這些成本連續增長。截至2021年第一季度,我們與新冠肺炎相關的患者服務增量成本的運行率比2020財年第四季度大幅下降,降至該季度的150萬美元。我們相信 我們會的 繼續 招致 一些 在這些類型的 增量式 費用 2021年,包括救濟工資、疫苗工資和個人防護用品費用 由. 不斷地 進化 新冠肺炎環境。然而,我們目前預計,在2021年剩餘時間裏,這些成本的趨勢將繼續下降。
年HHH收入成本增加518.2這個三個月期滿2021年4月3日,與2020年的HHH收購相關的業務量增加推動了這一趨勢。
13.2%的漲幅 以毫秒成本為單位 收入的百分比 為這個三個月期滿2021年4月3日 由. 先前 已注意到 微軟業務量增長10.6% 在2020年也是如此 作為2.6%的增長 在成本方面 收入的百分比 費率。 漲幅 在成本方面 收入率的 主要是 歸因於 a產品組合的轉變。
毛利率和毛利率百分比
毛利率 是1.317億美元, 或收入的31.6%, 為 這個三個月期滿2021年4月3日,與 達到1.075億美元,佔收入的30.3%, 為 這個三個月期滿2020年3月28日。毛利率 增額 $24.1百萬, 同比增長22.4%。1.3%的漲幅 總體而言 保證金 百分比為 這個三個月期滿2021年4月3日的結果 從… 合併後的 變化 在我們的收入中 費率 和成本 收入的百分比 費率 在每種情況下 在我們的細分市場中, 我們指的是 TO作為 變化 在我們的傳播中 率, 詳情如下:
|
• |
下降1.1% 在PDS中 展開 率 從… 10.38美元至10.28美元,受驅動 由. 下降1.6% 在PDS中 收入 率, 網絡 的 下降1.9% 在PDS中 成本 收入的百分比 利率; |
|
• |
7.0%的漲幅 在MS跨頁中 率 從… 201.77美元至214.58美元,受驅動 由. 增長4.6% 在微軟收入中 率, 網絡 的 增長2.6% 以毫秒成本為單位 收入的百分比 差餉;及 |
|
• |
我們的HHH 細分市場, 哪一個增加了 HHH 毛收入 保證金 百分比 增加7.6%至這個2020項HHH收購。 |
分支機構和區域行政費用
分支機構和地區性 行政性 費用 6940萬美元, 或營收的16.6%, 為 這個三個月期滿2021年4月3日,與 到5970萬美元, 或營收的16.8%, 為 這個三個月期滿2020年3月28日,增加了 970萬美元, 或16.2%。
漲幅 在分支機構中 和地區性 行政性 費用 970萬美元, 同比增長16.2% 對收入有利 全年增長17.4% 這個截至2021年4月3日的三個月期間,與之相比 至這個三個月期滿2020年3月28日。分支機構和地區行政費用佔收入的0.2%的淨減少是由以下因素推動的:(I)我們利用了我們的有機收入增長,控制了分支機構和地區行政成本的增長,同時也減少了我們的分支機構和地區行政費用旅行 和辦公室 和行政管理 費用 2021年第一季度AS與2020年第一季度相比;(Ii)我們在2020年第二財季因退出ABA治療業務而實現的成本節約佔收入的百分比高於我們的綜合平均水平;扣除(Iii)高於我們的綜合平均水平所需的增量成本佔收入的百分比,我們實現了更高的成本節約
24
以支持通過2020年的HHH收購獲得的增量業務。而我們的HHH企業的毛利率高於我們的PDS業務,他們的分支機構和區域管理費用也高於我們的PDS業務。
場貢獻和場貢獻邊際
現場貢獻 是6230萬美元, 或營收的14.9%, 為 這個三個月期滿2021年4月3日 到4780萬美元, 或收入的13.5%, 為 這個三個月期滿2020年3月28日。字段 貢獻 增額 $14.5百萬, 或30.2%,用於 這個三個月期滿2021年4月3日,與 這個三個月期滿2020年3月28日。1.4%的漲幅 在現場 貢獻 保證金 為這個三個月期滿2021年4月3日的結果 從… 這個 以下:
|
• |
這個 1.3%增加 總體而言 保證金 百分比 在……裏面這個三個月期滿2021年4月3日,與 至這個三個月期滿2020年3月28日;以及 |
|
• |
這個 0.2%減少量 在分支機構中 和地區性 行政性 費用 以百分比表示 收入的百分比 在……裏面這個三個月期滿2021年4月3日,與 至這個截至2020年3月28日的三個月期間. |
現場貢獻率和現場貢獻率是非GAAP財務衡量標準。請參閲下面的“非GAAP財務衡量標準”。
公司費用
截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間,公司費用佔收入的百分比如下:
|
截至以下三個月的期間 |
|
|||||
(千美元) |
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
||
收入 |
$ |
417,160 |
|
|
$ |
355,223 |
|
公司費用 |
$ |
27,399 |
|
|
$ |
25,797 |
|
佔收入的百分比 |
|
6.6 |
% |
|
|
7.3 |
% |
公司費用 是2740萬美元, 或收入的6.6%, 為 這個截至2021年4月3日的三個月期間,與之相比 到2580萬美元, 或收入的7.3%,為這個截至2020年3月28日的三個月期間。160萬美元, 或6.2%,增長 在超過四分之一的時間裏 季 公司 費用 vbl.導致 主要是 從… 增額與整合活動相關的專業服務,來自收購以及與準備和執行首次公開募股(IPO)相關的成本,但部分被較低的差旅和相關成本以及較低的租金和設施費用所抵消.
總體而言,我們的公司 費用 以百分比表示 2021年第一季度的收入 減少與2020年第一季度相比下降了0.7%,這主要是由於薪酬和福利佔收入的比例同比下降,這是公司費用中最重要的組成部分。在截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月裏,薪酬和福利成本佔收入的比例分別為3.8%和4.4%。2020年第一季度的薪酬和福利成本包括與2020年1月公司重組相關的220萬美元費用。
折舊及攤銷
折舊及攤銷 是480萬美元 為 這個三個月期滿2021年4月3日,對比 至420萬美元 為 這個三個月期滿2020年3月28日,增加了 70萬美元, 或15.9%。70萬美元 增加 在折舊中 和攤銷 2020年的結果是 從… 增量式 資本 支出 在財年 年 2020年 都在服役中 為 滿額的季在第一個季2021年,並且是遞增的 折舊 和攤銷 相聯 擁有資產 收購的 在連接中 與 2020年PDS 收購 和2020年的HHH收購。
收購相關成本
與收購相關的 費用 是180萬美元 為 這個三個月期滿2021年4月3日,對比 至2000萬美元 為 這個三個月期滿2020年3月28日。幾乎所有的增長都與2021年4月16日完成的Doctor‘s Choice收購相關的成本有關。在2020年第一季度,公司還沒有開始產生與2020年的PDS相關的成本 收購 和2020 HHH 收購。
利息支出,扣除利息收入後的淨額
利息支出, 網絡 感興趣的人 收入曾經是 $22.3百萬 為 這個三個月期滿2021年4月3日,對比 至2,100萬美元 為 這個三個月期滿2020年3月28日,增加了 130萬美元, 或6.3%。增長的主要原因是#年發放的第一筆留置權定期貸款(“第一次留置權第四修正案定期貸款”)的第四次修訂帶來的額外利息。
25
九月 2020。我們花了3美元。62021年第一季度與這筆定期貸款相關的利息為100萬英鎊,而我們沒有產生此類利息成本s在2020年第一季度。這些增加的利息成本部分被以下因素導致的減少所抵消 這個 起病 的這個新冠肺炎 大流行 在三月份 2020,這導致了 倫敦銀行間同業拆借利率 費率 適用 為我們傑出的 負債 至減少量 並留下來 在… 水準儀低於1%,以便我們信貸協議中1%的LIBOR下限s開始運作了。這結果邊 在較低的位置 利息 費用 在……下面 我們的信用 設施。在……裏面此外,在2020年3月, wE全額償還 我們的r進化 c編輯 f可訪問性,結果 以美元為單位0.5百萬更少的輸入 利息 費用 已招致 在……下面 我們的r進化 鉻編輯 f可訪問性 2021年第一季度與2020年第一季度相比.
債務清償收益
債務收益 滅火 是一千萬美元 為 這個三個月期滿2021年4月3日,對比 獲得了10萬美元的收益 為 這個三個月期滿2020年3月28日,這是對與終止交易相關的高級擔保票據進行名義調整的結果,我們於2019年12月贖回了這些票據。
其他收入
其他收入 是20萬美元 為 這個三個月期滿2021年4月3日,對比 給其他人收入4180萬美元 為 這個三個月期滿2020年3月28日,下降 4160萬美元。 主要的 司機 的 變化 我們收到的是一份合法的 沉降量 與收購相關的 物質 在 第一 季 2020年。其他收入也 包括 這個 收費 我們錄製了 測量 我們的利益 率 衍生物 在… 公平 價值, 也是 作為 網絡 安置點 我們會招致 與交易對手 在……下面 我們的利益 率 互換協議。 我們的估值調整 在……下面 我們的利益 率 掉期交易導致2021年第一季度收益280萬美元,而2020年第一季度虧損640萬美元。 漲幅 在網內 結算費用 vbl.導致 從… 這個 倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)下降 那 vbl.發生,發生 與 起病 COVID-19的成員, 哪一個增加了 我們的付款 互換交易對手。其他收入是由 的 以下:
|
截至以下三個月的期間 |
|
|||||
(千美元) |
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
||
公允價值狀態利率掉期的估值變化 |
$ |
2,820 |
|
|
$ |
(6,422 |
) |
與掉期交易對手發生的淨結算額 |
|
(2,769 |
) |
|
|
(1,870 |
) |
與收購相關事項相關的法律和解所得收益 |
|
- |
|
|
|
50,000 |
|
其他 |
|
108 |
|
|
|
83 |
|
其他收入合計 |
$ |
159 |
|
|
$ |
41,791 |
|
所得税
我們招致了 收入 税費 費用 30萬美元為 這個三個月期滿2021年4月3日,與 對收入的影響 税費 費用 110萬美元為 這個三個月期滿2020年3月28日。這一下降 在税上 費用 主要是 驅動的 通過更改 In州 税費和聯邦政府 和州 估值 津貼。
非GAAP財務指標
除了按照我們上面討論過的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的經營業績外,我們還使用EBITDA、調整後的EBITDA、現場貢獻和現場貢獻毛利來評估我們的財務業績。
EBITDA和調整後的EBITDA
EBITDA 並已調整 EBITDA 是 非GAAP 金融 測量eS和Are 不是有意的 替換 財務業績 措施 已確定 根據 根據美國公認會計準則, 例如NET 收入 (損失)。 更確切地説, 我們現將EBITDA和調整後的EBITDA作為我們業績的補充衡量標準。我們定義 EBITDA 作為淨收入 (虧損) 在此之前 利息 費用, NET; 收入 税費 (費用) 效益; 和折舊 和攤銷。 我們定義 調整後的 EBITDA 作為EBITDA,調整後 為 這個 影響 肯定的 其他 項目 那 是 要麼 非複發性的,罕見的, 非現金, 不同尋常的是, 或物品 當作 按管理層 不是指示性的 的 性能 我們的核心 運營, 包括 減損 善意, 無形 資產, 及其他 長壽 資產; 非現金,以股票為基礎 補償; 贊助商 費用; 損失 論滅絕論 關於債務; 收費 相關 負債 修改; 其效果 感興趣的人 率 衍生產品; 與收購相關的 和集成 成本; 法律 費用 和定居點 與收購相關 事項; 這個 停產 我們阿壩的 治療法 服務; 與收購無關 合法和解; 及其他 系統 過渡 成本, 專業人士 收費 及其他 費用。 作為非GAAP 財務措施eS,我們的計算nEBITDA的%s 並已調整 EBITDA 可能 變化多端 從… 類似 稱為 非GAAP財務報告 措施 由其他用户使用 公司, 製作 比較 與其他 公司 在 基礎 的 這項措施不切實際。
26
管理 vbl.相信,相信 我們的計算nEBITDA的%s 並已調整 EBITDA 是 樂於助人 在突出趨勢方面 在我們的核心 運營中 性能。 在確定 哪些調整 是 製造 到達 在… EBITDA 並已調整 EBITDA, 管理 考慮 兩者(1) 一定的 非複發性, 很少見, 非現金 或不同尋常 項目,這些項目可能會有所不同 顯着 從… 年 到了一年, 也是 AS(2) 一定的 其他 項目 那 可能 會反覆出現, 頻繁的,或固定的 現金 但是哪個管理層 不相信 是 指示性的 我們的核心 運營中 性能。我們使用EBITDA 並已調整 EBITDA 評估 運營中 性能 並使 業務 決定。
我們在2021財年和2020財年產生了大量的收購相關成本和整合成本。基本的收購活動在規定的時間範圍內進行,有不同的項目時間表,並且對我們正常業務過程中出現的活動和成本是遞增的。因此,我們認為將這些成本從我們調整後的EBITDA中剔除是很重要的,因為它為管理層提供了在整合我們被收購的公司之後對我們核心的持續運營的常態化視圖,這是評估我們業績的一個重要指標。
鑑於我們的決心 一系列的調整 在到達時 在… 我們的計算nEBITDA的%s 並已調整 EBITDA,這些 非GAAP 測量e%s有限制 作為分析性的 工具和應該 不被考慮 與世隔絕 或作為替代品eS或備選方案e%s到淨額 收入 或失去, 收入, 運營中 收入 或失去, 現金 流動 從… 經營活動, 總計 負債 或任何其他 金融 措施 已計算 根據 符合美國公認會計準則。
下表將淨收入與EBITDA和調整後的EBITDA進行了核對:
|
|
截至以下三個月的期間 |
|
|||||
(千美元) |
|
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
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||
淨收入 |
|
$ |
5,798 |
|
|
$ |
37,637 |
|
利息支出,淨額 |
|
|
22,348 |
|
|
|
21,017 |
|
所得税費用 |
|
|
309 |
|
|
|
1,131 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
4,848 |
|
|
|
4,183 |
|
EBITDA |
|
|
33,303 |
|
|
|
63,968 |
|
商譽、無形資產和其他長期資產減值 |
|
|
(4 |
) |
|
|
48 |
|
非現金股票薪酬 |
|
|
712 |
|
|
|
318 |
|
贊助商費用(1) |
|
|
808 |
|
|
|
808 |
|
債務清償收益 |
|
|
- |
|
|
|
(127 |
) |
利率衍生品(2) |
|
|
(51 |
) |
|
|
8,292 |
|
與收購相關的成本和其他成本(3) |
|
|
1,768 |
|
|
|
2,520 |
|
集成成本(4) |
|
|
3,469 |
|
|
|
1,043 |
|
與收購事宜相關的法律費用和和解(5) |
|
|
575 |
|
|
|
(49,088 |
) |
與COVID相關的費用,扣除報銷後的淨額(6) |
|
|
1,760 |
|
|
|
461 |
|
ABA退出操作(7) |
|
|
- |
|
|
|
860 |
|
其他系統轉軌費用、專業費和其他費用(8) |
|
|
1,396 |
|
|
|
719 |
|
調整總額(9) |
|
$ |
10,433 |
|
|
$ |
(34,146 |
) |
調整後的EBITDA |
|
$ |
43,736 |
|
|
$ |
29,822 |
|
|
(1) |
表示 每年一次 管理 收費 應付 給我們的贊助商 在……下面 我們的管理層 我們的合併財務報表附註中定義的協議(見附註12-關聯方交易),包括在本季度報告中的Form 10-Q。管理層 協議已終止根據它的條款完工後 我們最初的 公眾 獻祭。 |
|
(2) |
表示 費用 相聯 帶着興趣 率 衍生物 不包括在利息中 計入其他收入的費用. |
|
(3) |
表示 (i) 交易記錄 費用 已招致 在連接中 在有計劃的情況下, 完成了, 或終止 收購,包括 投資 銀行業 費用, 法律 勤勉 以及相關的 文件 成本, 和金融 和會計 勤勉 和文檔, 如圖所示 在 公司的 整合 陳述 的 運營, 180萬美元 為 2021年第一季度;2020年第一季度沒有此類成本,以及(Ii) 公司 工資 和遣散費 關連的費用 隨着我們一月份的到來 2020年企業 重組 作為迴應 到一個 已終止 t250萬美元的贖回 為 這個2020年第一季度;2021年第一季度沒有這樣的成本。 |
|
(4) |
表示 (i) 費用 相聯 通過我們的集成 管理 辦公室, 哪一個聚焦於 僅限於 關於我們的融合 努力, 90萬美元 為 這個2021年第一季度和70萬美元 為 這個2020年第一季度及(Ii) 已發生的過渡性成本 整合 收購的 公司 vt.進入,進入 我們的 字段 和公司 運營 260萬美元 2021年第一季度和30萬美元 為 這個2020年第一季度。過渡性 費用 已招致 整合 收購的 公司 包括 IT諮詢 費用 以及相關的 集成 支持 成本; 薪水, 遣散費 和保留率 費用 相聯 使用重複的 收購的 公司 人事 直到 這樣的人員 是 已退出 從… 本公司; 會計, 法律和諮詢 成本; 費用 和減損 相關 發送到 |
27
|
閉關 和整合 重疊的市場 收購的 公司, 包括 租賃 終止 和搬遷 成本; 而且只有一次 相關成本 通過品牌重塑 我們的獲得者 公司 和地點 發送到 Aveanna品牌。 |
|
(5) |
表示 法律 和法醫 成本, 也是 作為定居點 相聯 使用解決方案 法律 事項 在此期間產生 或者結果是 與我們的收購相關的 活動。 這包括 費用 相聯 帶着追求 某些申索 在連接中 與收購有關的法律問題, 也是 作為一種和解 收到 與之相關的 關於這件事 在第一季度 2020年。它 也 包括, 其中 其他 金額, 費用 60萬美元 和60萬美元 為 這個第一季度截至2021年4月3日和3月 28,2020, 遵守 與 美國 部門 正義與反壟斷 部門的 格蘭德 陪審團 傳票 相關 護理 工資和招聘 活動 在某些情況下 在我們的市場中, 與一個終止t贖回交易。 |
|
(6) |
表示 費用 已招致 結果 的 新冠肺炎 環境, 主要是 包括, 但不限於 致:(I) 解脱,疫苗, 和英雄 提供的薪酬 致我們的照顧者 及其他 增量式 補償 成本; (Ii) 增量PPE 成本; (Iii) 薪水, 遣散費 和租賃 終止 費用 相聯 與員工一起工作 有必要削減開支 新冠肺炎(Sequoia Capital); 及(Iv) 費用 遠程的 勞動力 實現 全 其中總計180萬美元和50萬美元為 這個第一季度分別於2021年4月3日和2020年3月28日結束。 |
|
(7) |
表示 這個 結果 運營部在指定的期間內相關 發送到 脱落酸 治療法 服務 業務: 我們離開了 結果 的 新冠肺炎 環境, 也是 作為一次性服務 費用 已招致 與退場有關 這個 脱落酸 治療法 服務 公事。 |
|
(8) |
表示 (i) 費用 相聯 與 實施 的和過渡 TO,新電子 醫學 錄音系統, 帳單, 徵集 和工資單 系統, 業務 智能 系統, 重複的 系統 成本,同時 這樣的變革性 項目 是 正在進行中, 及其他 系統 過渡 費用 40萬美元 為 這個第一季度截至2020年3月28日(2021年第一季度沒有此類費用);以及(Ii) 專業人士 收費 相聯 有備而來 為 薩班斯-奧克斯利法案 合規性和其他 諮詢 收費 相聯 有備而來 為 我們最初的 公眾 股權 奉獻, 和諮詢費 相聯 與 領養 新會計的一部分 標準, 如會計準則編纂(“ASC”) 606和ASC 842美元,140萬美元 為 截至2021年4月3日的第一季度和30萬美元 為 第一季度 分別於2020年3月28日結束。 |
|
(9) |
這張桌子 下面反映的是 這個 增加 或減少, 和聚合 衝擊力, 發送到 線 項目 包括在內 關於我們的合併報表 運營部 基於 在此基礎上 調整 用於到達 在… 調整後的 EBITDA 從… EBITDA: |
|
|
對調整後的EBITDA的影響 |
|
|||||
|
|
截至以下三個月的期間 |
|
|||||
(千美元) |
|
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
||
收入 |
|
$ |
(15 |
) |
|
$ |
(4,660 |
) |
收入成本,不包括折舊和攤銷 |
|
|
894 |
|
|
|
3,441 |
|
分支機構和區域行政費用 |
|
|
200 |
|
|
|
3,220 |
|
公司費用 |
|
|
7,746 |
|
|
|
5,771 |
|
收購相關成本 |
|
|
1,768 |
|
|
|
- |
|
債務清償收益 |
|
|
- |
|
|
|
(127 |
) |
其他收入 |
|
|
(160 |
) |
|
|
(41,791 |
) |
調整總額 |
|
$ |
10,433 |
|
|
$ |
(34,146 |
) |
場貢獻和場貢獻邊際
字段 貢獻 和 字段 貢獻 保證金 是 非GAAP 金融 措施 和 是 不 意欲 替換 金融 性能 措施 已確定 在……裏面 符合 使用美國公認會計原則, 這樣的 AS 運營中 收入 (損失)。更確切地説, 我們 現在時 字段 貢獻 和 字段 貢獻 保證金 AS 補充性 措施 的 我們的 性能。我們 定義 字段 貢獻 AS 運營中 收入 (虧損) 在先 至 公司 費用 和 其他 非字段 相關費用, 包括 折舊 和 攤銷, 與收購相關的 成本, 和 其他 運營中 費用。 現場貢獻 保證金 是 字段 貢獻 AS a 百分比 的 收入。 AS 非GAAP 金融 措施, 我們的計算 的 字段 貢獻 和 字段 貢獻 保證金 可能 變化多端 從… 類似 稱為 非GAAP財務報告 措施 使用 通過 其他 公司, 製作 比較 使用 其他 公司 在……上面 這個 基礎 的 這些措施 不切實際。
字段 貢獻 和字段 貢獻 保證金 有侷限性 作為分析性的 工具 並且應該 不被考慮 與世隔絕 或者作為替代品 或其他選擇 以網為單位 收入 或失去, 收入, 運營中 收入 或者損失,現金 流動 從… 運營中 活動, 總計 負債 或任何其他 金融 措施 已計算 根據美國公認會計準則。
管理 vbl.相信,相信 字段 貢獻 和字段 貢獻 保證金 是 樂於助人 在突出顯示中 我們核心業務的發展趨勢 運營中 性能 和評估 趨勢 在我們的分支機構 和地區性 結果, 它們可能會有所不同 從年份開始 為年份乾杯。 我們使用Field 貢獻 和字段 貢獻 保證金 使 業務 決定 並評估 運營 性能 和結果 投遞 由我們的核心 字段 運營, 在先 到公司 及其他 費用 不直接 相關 到我們的領域 運營部。 這些指標 是 也 重要信息 因為 他們 導覽 美國在決定是否 或者不是我們的分支機構 和地區性 行政性 費用 是 適當地 大小 支持 我們的照顧者
28
並且直接 有耐心的 照護 運營部。 另外, 字段 貢獻 和字段 貢獻 保證金 確定 效果如何? 我們是 在管理上 我們的領域 監督 和行政管理 費用 相聯 有支持的 我們的規定 一系列服務 和銷售 產品的價格。
以下是 表格 調和 運營中 收入 目標字段 貢獻 和字段 貢獻 邊距:
|
截至以下三個月的期間 |
|
|||||
(千美元) |
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
||
營業收入 |
$ |
28,296 |
|
|
$ |
17,867 |
|
收購相關成本 |
|
1,768 |
|
|
|
- |
|
折舊及攤銷 |
|
4,848 |
|
|
|
4,183 |
|
公司費用 |
|
27,399 |
|
|
|
25,797 |
|
現場貢獻 |
$ |
62,311 |
|
|
$ |
47,847 |
|
收入 |
$ |
417,160 |
|
|
$ |
355,223 |
|
現場貢獻邊際 |
|
14.9 |
% |
|
|
13.5 |
% |
流動性與資本資源
概述
我們的主要現金來源歷來來自經營活動。從歷史上看,我們來自經營活動的現金以外的流動性的主要來源是我們債務融資和發行普通股的收益。最近,在2021年5月3日結束的首次公開募股(IPO)中,扣除承銷折扣和佣金以及我們應支付的發售費用後,我們總共籌集了4.256億美元,扣除承銷折扣和佣金後,承銷商行使超額配售選擇權的超額配售選擇權於2021年5月25日結束,我們總共籌集了4520萬美元。我們的現金和流動性的主要用途歷來是用於收購、償債要求和營運資本融資。根據CARE法案的允許,我們在2020財年推遲支付4680萬美元的工資税,這增加了我們由運營活動提供的淨現金和手頭可用現金。一定的 公司 我們獲得了 在2020年也有 遞延 工資單 賦税 280萬美元 在 集料在2020財年。我們在2020年12月31日之後沒有推遲任何工資税。截至2021年4月3日,我們的總延遲 工資單 賦税是 4960萬美元。這些遞延的工資税將需要在2021年12月31日和2022年12月31日分別向美國國税局(Internal Revenue Service)支付50%和50%。我們相信,我們的運營現金流、手頭可用現金以及我們信貸安排下的可用現金將足以滿足我們未來12個月的現金需求。我們未來的資本需求將取決於許多難以預測的因素,包括未來任何收購的規模、時機和結構,未來的資本投資和未來的運營結果。我們不能保證經營活動提供的現金或現金和現金等價物足以滿足我們未來的需求。如果我們未來無法從運營中產生足夠的現金流,我們可能不得不獲得額外的融資。如果我們通過發行股票獲得額外資本,我們現有股東的利益將被稀釋。如果我們承擔更多的債務,這些債務可能包含重大的金融和其他契約,可能會嚴重限制我們的運營。我們不能保證我們能以優惠的條件或根本不能獲得再融資或額外融資。
除了淨現金(用於)或由經營、投資和融資活動提供的淨現金外,我們根據我們的信貸安排下的可獲得性來評估我們的流動性。具體地説,我們審查循環信貸安排下的活動,並考慮循環信貸安排下的期末餘額。根據循環信貸安排下的未償還借款和信用證,我們計算循環信貸安排下的借款可獲得性。這個數額,加上我們資產負債表上的現金,就是我們認為的“總流動資金”。
29
下表提供了我們#年總流動資金的計算這個三-月份期間s告一段落2021年4月3日和2020年3月28日,分別為:
|
|
截至以下三個月的期間 |
|
|||||
(千美元) |
|
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
||
循環信貸安排前滾 |
|
|
|
|
|
|
|
|
開始循環信貸餘額 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
31,500 |
|
抽籤 |
|
|
- |
|
|
|
14,000 |
|
還款 |
|
|
- |
|
|
|
(45,500 |
) |
期末循環信貸安排餘額 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
循環信貸可獲得性的計算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
循環信貸額度 |
|
$ |
75,000 |
|
|
$ |
75,000 |
|
減去:未償還循環信貸安排餘額 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
減去:未償還信用證 |
|
|
(19,817 |
) |
|
|
(19,718 |
) |
期末循環信貸安排可用性 |
|
|
55,183 |
|
|
|
55,282 |
|
期末現金餘額 |
|
|
67,105 |
|
|
|
56,034 |
|
總流動資金,期末 |
|
$ |
122,288 |
|
|
$ |
111,316 |
|
現金流活動
下表彙總了我們這三個月的經營、投資和融資活動產生的現金流:
|
|
截至以下三個月的期間 |
|
|||||
(千美元) |
|
2021年4月3日 |
|
|
2020年3月28日 |
|
||
經營活動提供的現金淨額(用於) |
|
$ |
(32,911 |
) |
|
$ |
44,053 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
$ |
(3,165 |
) |
|
$ |
(6,327 |
) |
融資活動提供的現金淨額(用於) |
|
$ |
(34,164 |
) |
|
$ |
14,981 |
|
經營活動
淨現金用於運營中 活動 減少 增加了7700萬美元, 從… 4410萬美元 網絡 現金 為2020年3月28日終了的三個月期間撥備3290萬美元 網絡 現金 使用 為 截至2021年4月3日的三個月期間。減少 主要是 由於以下幾項原因:
|
• |
我們的運營 收入 增額 增加1040萬美元從#年第一季度開始2020年至2021年第一季度;抵消 |
|
• |
2020年第一季度收到5000萬美元的法律和解收益; |
|
• |
用於患者應收賬款的現金淨增加2,170萬美元,原因如下:(I)與上年同期相比,我們在2020年第四財季至2021年第一季度的正常化13周季度收入大幅增長,導致應收賬款增加;(Ii)由於我們按照2021年1月生效的新的電子訪問驗證要求實施新的數據收集和賬單提交程序,我們的應收賬款增長;(Iii)我們的HHH收入和應收賬款在2021年1月生效。HHH患者應收賬款通常比我們的PDS和MS業務有更長的收款週期;以及(Iv)與正常賬單和收款相關的其他與時間相關的項目;。 |
|
• |
與2020年第一季度相比,2021年第一季度現金使用量增加1040萬美元,這與某些年度獎勵的支付時間有關; |
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• |
增加250萬美元的現金使用量,這與我們某些系統的年度付款時間表增加有關;以及 |
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• |
大約340萬美元的其他週轉資金項目與付款時間有關。 |
這些物品加在一起,推動2021年第一季度減少量 在網內 現金 提供 通過操作 活動與2020年第一季度相比。
未完成銷售天數(“DSO”)
DSO為我們提供了一個衡量應收賬款、收入和收款活動的標尺。DSO的計算方法是將本財季的平均患者應收賬款除以本財季的日均收入(不包括其他收入)。2021年第一季度的DSO為40.2,而去年同期為40.92020年第一季度。
30
投資活動
淨現金 用於投資 活動 是320萬美元為與之相比,截至2021年4月3日的三個月 至630萬美元為截至2020年3月28日的三個月期間。減少 在2021年主要與 由於本年度支出的時間安排以及2020年第一季度與數據中心項目相關的相對較大的資本支出,因此降低了房地產和設備的購買量。
融資活動
淨現金 用於融資 活動減少4910萬美元,從使用的現金淨額為3420萬美元為截至2021年4月3日的三個月期間,相比之下,截至2020年3月28日的三個月期間提供的現金淨額為1500萬美元。2021年第一季度使用的3420萬美元淨現金與償還HHS和賓夕法尼亞州國土安全部2940萬美元的PRF和刺激資金總額以及經常性債務本金有關。2020年第一季度提供的1,500萬美元現金淨額主要與收到的5,000萬美元有關 收益的比例 從… 這個 發行 的股份 普通股 給我們的贊助商貝恩資本公司(Bain Capital L.P.)和J.H.惠特尼資本合夥公司(J.H.Whitney Capital Partners)的附屬公司,3150萬美元在網內付款 在……下面 這個 旋轉 學分 2020年第一季度的貸款,以及債務的經常性本金支付。
購置房產和設備(資本支出)
我們設法做到了 我們的資本支出基於 按百分比計算 收入。 我們的資本支出表示 以百分比表示 收入的百分比 如下所示 為 這個三個月期週期 已提交:
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• |
$2.7百萬, 或營收的0.6%,為截至2021年4月3日的三個月期間;以及 |
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• |
630萬美元 或收入的1.8%, 截至2020年3月28日的三個月期間。 |
由於本年度支出的時間安排,我們第一季度的資本支出低於正常水平。我們在2020年第一季度的資本支出包括與我們數據中心的實施和擴建相關的280萬美元,與當前時期相比,這增加了我們的資本支出。
負債
我們通常會產生定期貸款負債來為我們的收購融資,我們會不時根據我們的循環信貸安排借款,用於營運資本目的,以及根據需要為收購融資。下表列出了我們截至2021年4月3日和2020年3月28日的長期債務,以及分別截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間的相關利息支出:
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利息支出 |
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(千美元) |
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長期債務和應付票據 |
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截至以下三個月的期間 |
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儀表 |
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2021年4月3日 |
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2021年1月2日 |
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利率,利率(1) |
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2021年4月3日 |
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2020年3月28日 |
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初始第一留置權定期貸款 |
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$ |
561,600 |
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|
$ |
563,061 |
|
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L + 4.25% |
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$ |
7,479 |
|
|
$ |
8,535 |
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|
第一留置權第一修正案定期貸款 |
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216,580 |
|
|
|
217,133 |
|
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L + 5.50% |
|
|
|
3,572 |
|
|
|
3,983 |
|
|
第一留置權第四修正案定期貸款 |
|
|
184,075 |
|
|
|
184,538 |
|
|
L + 6.25% |
|
|
|
3,381 |
|
|
|
- |
|
|
第二留置權期限安排 |
|
|
240,000 |
|
|
|
240,000 |
|
|
L + 8.00% |
|
|
|
5,460 |
|
|
|
5,872 |
|
|
循環信貸安排 |
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|
- |
|
|
|
- |
|
|
L + 4.25% |
|
|
|
70 |
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|
567 |
|
|
債務發行成本攤銷 |
|
|
- |
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|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
2,140 |
|
|
|
1,744 |
|
其他 |
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|
1,814 |
|
|
|
2,872 |
|
|
|
2.07 |
% |
|
|
323 |
|
|
|
362 |
|
總計 |
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|
1,204,069 |
|
|
|
1,207,604 |
|
|
|
|
|
|
$ |
22,425 |
|
|
$ |
21,063 |
|
減去:未攤銷債務發行成本 |
|
$ |
(29,286 |
) |
|
$ |
(31,332 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期債務和應付票據總額,扣除未攤銷債務發行成本 |
|
$ |
1,174,783 |
|
|
$ |
1,176,272 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
加權平均利率 |
|
|
6.5 |
% |
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|
6.5 |
% |
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|
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(1) |
我們的浮動利率債務工具的應計利息利率等於LIBOR利率(受最低1.0%的限制),外加適用的保證金。 |
31
我們是在在截至2021年4月3日和2020年3月28日的三個月期間結束時,遵守與現有貸款安排相關的所有契約。
3月1日 2021年11月,我們修訂了 我們的 旋轉 學分 設施 增加 這個 最大可用性 到2億美元, 主題 發送到 發生 首字母的 公眾 提供產品 在先 至12月 2021年5月31日,於2021年5月3日完工。修正案 也 擴展 這個 成熟度 日期 至3月 2023年;提供 那 在此基礎上 發生 關於首次公開募股 奉獻, 這個 成熟度 日期 將要 變成 這個 日期 那 是 五 年份 之後 這個 完工 這樣的首次公開募股 供貨,或2026年5月; 提供 進一步 那 如果 我們不進行再融資 我們的 術語 貸款 在……下面 我們的 s前輩 s已執行信用 f輔助設施 到12月 2023年, 旋轉 學分 設施的 成熟度 日期 將要 變成 十二月 2023.
在七月 2017年, 英國 金融 行為監管局, 這個 調整器 的 倫敦銀行間同業拆借利率 示出 那 它 將要 不再 要求 銀行須呈交 費率 發送到 倫敦銀行間同業拆借利率 管理員 之後 2021年(“倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)逐步淘汰”)。 本公告 已發信號 那 這個 計算法 倫敦銀行同業拆借利率 以及它的 續 使用可能 不能保證 之後 2021年和 預期的 停止 日期 是 2023年6月30日一場變革 遠離 倫敦銀行間同業拆借利率 可能 影響 我們的前輩 s已執行信用 f輔助設備。 我們繼續 要進行監控,請執行以下操作 發展動態 相關 發送到 倫敦銀行間同業拆借利率 過渡 和/或 識別 另一種選擇, 被市場接受 費率。 影響 相關 對任何更改 不能 被預測 在… 這 時間到了。
合同義務
我們的合同義務主要包括長期債務、利息支付、經營和融資租賃。這些合同義務會影響我們的短期和長期流動性和資本需求。截至2021年4月3日,我們的合同義務與我們的招股説明書中描述的義務相比沒有實質性變化。
表外安排
我們沒有達成任何表外安排。我們在正常的經營過程中開立信用證。
關鍵會計估計
請參閲“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關鍵會計政策”,以及我們的合併財務報表和招股説明書中的相關説明,我們認為這些會計政策和相關估計對於理解我們的綜合財務報表、財務狀況和經營結果是最關鍵的,需要複雜的管理判斷和假設,或涉及不確定性。這些關鍵會計政策包括病人應收賬款、企業合併、商譽、無形資產、淨額、或有損失評估、保險準備金、權益、收入和所得税。自招股説明書發佈之日起,我們的關鍵會計政策或其應用沒有任何變化。.
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們主要根據循環信貸安排、我們的優先擔保第一留置權定期貸款安排(“第一留置權定期貸款安排”)和我們的優先擔保第二留置權定期貸款安排(“第二留置權定期貸款安排”)面臨利率變化的風險,每項貸款目前都以libor為基準產生浮動利率。。截至2021年4月3日,未償還浮動利率債務總額為12億美元。
2018年10月,本公司簽訂利率互換協議,以限制對浮動利率債務的敞口。這些協議將於2023年10月31日到期。根據利率互換協議的條款,該公司的利率為3.107釐,收取最低一個月期倫敦銀行同業拆息,下限為1.0釐。截至2021年4月3日,利率互換協議的名義總金額為520.0美元。
截至2021年4月3日,6.823億美元無對衝可變利率債務的利率變化1.0%,將導致利息支出每年變化約680萬美元。
倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)逐步淘汰的結果可能會影響我們的利率互換協議。我們繼續關注與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡和/或確定替代的、市場接受的利率相關的事態發展。目前還無法預測與任何變化相關的影響。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們已經建立了披露控制和程序,旨在為實現其目標提供合理的保證,並確保我們根據1934年修訂的《證券交易法》(The Securities Exchange Act)提交的報告中要求披露的信息
32
《交易法》),在證券交易委員會規定的期限內進行記錄、處理、彙總、披露和報告’的規則和形式。這些信息也會被積累並傳達給我們的管理層和董事會,以便及時做出有關所需披露的決定。
在編制這份Form 10-Q季度報告的過程中,截至2021年4月3日,在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,我們對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估,這些控制和程序是根據《交易法》頒佈的規則13a-15(E)和15d-15(E)定義的。
基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年4月3日,即本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期限結束時,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
我們沒有委託獨立註冊會計師事務所對截至任何資產負債表日期或我們財務報表中報告的任何期間的財務報告進行內部控制審計。目前,我們是一家非加速申報公司,因此我們的管理層目前不需要對我們財務報告內部控制的有效性進行年度評估。這一要求將與我們截至2022年12月31日的財年的Form 10-K年度報告一起適用。我們的獨立註冊會計師事務所將首先被要求在截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中證明我們對財務報告的內部控制的有效性。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年4月3日的三個月期間,我們對財務報告的內部控制(根據交易法規則13a-15(F)的定義)沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,並不期望我們對財務報告的披露控制或內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論設計和操作得多麼好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標能夠實現。控制系統的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源約束,並且控制的好處必須相對於其成本來考慮。此外,由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證由於錯誤或欺詐造成的錯誤陳述不會發生,或者所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實,即決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能會因為簡單的錯誤或錯誤而發生。控制也可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通,或者通過控制的管理超越性來規避。任何控制系統的設計,在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述的目標。對未來期間的任何控制有效性評估的預測都會受到風險的影響。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化或對政策和程序的遵守程度的惡化而變得不充分。我們的披露控制和程序旨在為實現其目標提供合理的保證,並基於對我們的控制和程序的評估, 我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年4月3日,即本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期限結束時,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
33
第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
有關本項目的資料載於“第I部分--第1項--附註10--承付款和或有事項”,並以引用方式併入本10-Q表格季度報告第II部分的第1項。
第1A項。風險因素
中描述的風險因素沒有實質性的變化。招股説明書。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
2021年5月3日,我們完成了普通股的首次公開募股(IPO)。關於我們的首次公開募股,我們根據美國證券交易委員會於2021年4月28日宣佈生效的S-1表格(文件編號333-254981)中的註冊聲明,以每股12.00美元的價格向公眾發行和出售了38,236,000股普通股。發售於2021年4月20日開始,並未在該註冊説明書中登記的所有證券出售之前終止,不包括根據承銷商購買該等額外股份的選擇權可能出售給承銷商的至多5,735,400股額外普通股,該選擇權將於30日到期。該註冊聲明生效日期的次日。此次發行於2021年5月3日完成。IPO的總收益約為4.588億美元,扣除承銷折扣和佣金以及我們應支付的發售費用後,我們獲得了約4.256億美元的淨收益。2021年5月3日,我們用3.07億美元的收益全額償還了我們的第二留置期貸款(我們於當天終止)下的所有債務。2021年5月4日,我們用1.00億美元的收益償還了我們第一筆留置權期限安排下的等額未償還本金。2021年5月21日,承銷商行使超額配售選擇權,增發4萬億股我們的普通股。這筆交易於2021年5月25日完成,在扣除承銷商的折扣和佣金後,淨收益增加了4520萬美元。我們打算將IPO所得資金的餘額用於一般企業用途和未來的收購。
巴克萊資本公司、摩根大通證券公司、蒙特利爾銀行資本市場公司和瑞士信貸證券(美國)公司擔任承銷商的代表。我們向承銷商支付了大約2910萬美元的折扣和佣金,我們還發生了大約680萬美元的其他發售費用。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
茲將下列證物存檔或提供:
展品 數 |
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描述 |
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3.1 |
|
Aveanna Healthcare Holdings Inc.修訂和重新註冊證書,作為我們S-1表格註冊聲明的附件3.6存檔(文件編號333-254981),並通過引用併入本文。 |
3.2 |
|
Aveanna Healthcare Holdings Inc.的第二次修訂和重新發布的公司註冊證書,作為我們S-1表格註冊聲明(文件編號333-254981)的附件3.3提交,並通過引用併入本文。 |
3.2 |
|
Aveanna Healthcare Holdings Inc.的第二次修訂和重新修訂的章程,作為我們S-1表格註冊聲明的附件3.5提交(文件編號333-254981),並通過引用併入本文。 |
4.1 |
|
修訂和重新簽署的註冊權協議,作為我們S-1表格註冊聲明的附件4.4(文件編號333-254981)提交,並通過引用併入本文。 |
4.2 |
|
修訂和重新簽署的股東協議,作為我們S-1表格註冊聲明的附件4.5提交(文件編號333-254981),並通過引用併入本文。 |
34
10.1 |
|
由Aveanna Healthcare LLC(借款人)、其他貸款方、巴克萊銀行(行政代理)和貸款方(貸款方)簽署的日期為2020年3月19日的第一份留置權貸款協議第2號修正案,作為我們S-1表格註冊聲明(文件編號333-254981)的附件10.4提交,並通過引用併入本文。 |
10.2 |
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於2020年4月1日由Aveanna Healthcare LLC作為借款人、其他貸款方、作為行政代理的巴克萊銀行PLC和貸款方之間簽署的第一份留置權信貸協議的第3號修正案,作為我們S-1表格註冊聲明(文件編號333-254981)的附件10.5提交,並通過引用併入本文。 |
10.3 |
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第三聯合協議和第五修正案,日期為2021年3月11日,由Aveanna Healthcare LLC作為借款人、其他貸款方、作為行政代理的巴克萊銀行PLC和貸款方之間簽署的,作為我們S-1表格註冊聲明(文件編號333-254981)的附件10.19提交,並通過引用併入本文。 |
10.4 |
|
修訂並重新修訂了2017年股票激勵計劃,作為我們S-1表格註冊聲明(文件編號333-254981)的附件10.8提交,並通過引用併入本文。 |
10.5 |
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2021年股票激勵計劃,作為我們註冊表S-1(文件編號333-254981)的附件10.20提交,並通過引用併入本文。 |
10.6 |
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員工股票購買計劃,在S-1表格(文件編號333-254981)中作為我們註冊聲明的附件10.21存檔,並通過引用併入本文。 |
10.7 |
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賠償協議表,作為我們S-1註冊表(文件編號333-254981)的附件10.22存檔,並通過引用併入本文。 |
31.1 |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官進行認證。 |
31.2 |
|
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官進行認證。 |
32.1 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的認證。 |
32.2 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
|
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101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
|
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104 |
|
封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中) |
35
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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Aveanna Healthcare Holdings Inc. |
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日期:2021年5月25日 |
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由以下人員提供: |
託尼·斯特蘭奇 |
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託尼·斯特蘭奇 首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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日期:2021年5月25日 |
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由以下人員提供: |
/s/david Afshar |
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大衞·阿夫沙爾 |
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首席財務官 (首席財務會計官) |
36