EWBC-20200630000106915712/312020Q2錯誤美國-GAAP：會計標準更新201602成員美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：會計標準更新201613成員00010691572020-01-012020-06-30Xbrli：共享00010691572020-07-31Iso4217：美元00010691572020-06-3000010691572019-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00010691572020-04-012020-06-3000010691572019-04-012019-06-3000010691572019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2019-03-310001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-03-310001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2019-03-310001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-3100010691572019-03-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2019-06-300001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-06-300001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-3000010691572019-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100010691572020-03-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2018-12-310001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2018-12-310001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-3100010691572018-12-3100010691572018-01-012018-12-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201602成員2018-12-310001069157Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：會計標準更新201602成員2018-12-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-3100010691572019-01-012019-12-310001069157美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001069157美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-06-30EWBC：信任0001069157美國-GAAP：會計標準更新201613成員2020-01-010001069157美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2020-01-01Xbrli：純0001069157EWBC：CARESActPaycheckProtectionProgramMemberEWBC：商業和工業貸款成員2020-04-012020-04-30EWBC：貸款0001069157EWBC：CARESActPaycheckProtectionProgramMemberEWBC：商業和工業貸款成員2020-06-300001069157EWBC：CARESActPaycheckProtectionProgramMemberEWBC：商業和工業貸款成員2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2020-06-300001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2019-12-310001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-12-310001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-03-310001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-03-310001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2018-12-310001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-06-300001069157EWBC：貸款費用會員美國-GAAP：股權合同成員2020-04-012020-06-300001069157EWBC：貸款費用會員美國-GAAP：股權合同成員2019-04-012019-06-300001069157EWBC：貸款費用會員美國-GAAP：股權合同成員2020-01-012020-06-300001069157EWBC：貸款費用會員美國-GAAP：股權合同成員2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員EWBC：BlackScholesOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員SRT：最大成員數美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員EWBC：BlackScholesOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2020-06-300001069157SRT：加權平均成員美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員EWBC：BlackScholesOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157SRT：加權平均成員美國-GAAP：股權合同成員Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員EWBC：BlackScholesOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2019-12-310001069157美國-GAAP：股權合同成員SRT：最大成員數美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員EWBC：BlackScholesOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2019-12-310001069157SRT：加權平均成員美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員EWBC：BlackScholesOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2019-12-310001069157美國-GAAP：股權合同成員Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157SRT：加權平均成員美國-GAAP：股權合同成員Us-gaap:MeasurementInputDiscountForLackOfMarketabilityMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：應收貸款成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：HomeEquityMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員EWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員EWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：應收貸款成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：應收貸款成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Ewbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員EWBC：OtherRealEstateOwnedMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Ewbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員EWBC：其他不良資產成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員EWBC：其他不良資產成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：其他不良資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：其他不良資產成員2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：HomeEquityMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-GAAP：HomeEquityMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：其他消費者成員2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員EWBC：其他消費者成員2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：應收貸款成員2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：其他不良資產成員2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：其他不良資產成員2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：其他不良資產成員2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：其他不良資產成員2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員Us-gaap:IncomeApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMember美國-GAAP：應收貸款成員SRT：最小成員數Us-gaap:IncomeApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMember美國-GAAP：應收貸款成員SRT：最大成員數Us-gaap:IncomeApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157SRT：加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMember美國-GAAP：應收貸款成員Us-gaap:IncomeApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralDiscountMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralDiscountMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMember美國-GAAP：應收貸款成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralDiscountMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMember美國-GAAP：應收貸款成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157SRT：加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralDiscountMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralContractValueMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfValuationTechniqueFairValueOfPropertySellingCostMember2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：MeasurementInputCostto SellMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfValuationTechniqueFairValueOfPropertySellingCostMember2020-06-300001069157SRT：加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：MeasurementInputCostto SellMember美國-GAAP：應收貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfValuationTechniqueFairValueOfPropertySellingCostMember2020-06-300001069157Ewbc:ValuationTechniqueIndividualAnalysisMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:IncomeApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberSRT：最小成員數Us-gaap:IncomeApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberSRT：最大成員數Us-gaap:IncomeApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157SRT：加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:IncomeApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralDiscountMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralDiscountMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralDiscountMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157SRT：加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralDiscountMemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralContractValueMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfValuationTechniqueFairValueOfPropertySellingCostMember2019-12-310001069157Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：MeasurementInputCostto SellMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfValuationTechniqueFairValueOfPropertySellingCostMember2019-12-310001069157SRT：加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：MeasurementInputCostto SellMemberEWBC：OtherRealEstateOwnedMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfValuationTechniqueFairValueOfPropertySellingCostMember2019-12-310001069157Ewbc:ValuationTechniqueFairValueOfCollateralContractValueMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEWBC：其他不良資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Ewbc:ValuationTechniqueIndividualAnalysisMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberEwbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-06-300001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-06-300001069157US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-06-300001069157Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001069157Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-06-300001069157Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310001069157美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001069157US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001069157Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001069157Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember2020-06-300001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2020-06-300001069157Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2020-06-300001069157Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2020-06-300001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-06-300001069157Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-06-300001069157Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-06-300001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-06-300001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember2020-06-300001069157美國-GAAP：資產認可證券成員2020-06-300001069157US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2020-06-300001069157美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember2019-12-310001069157Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2019-12-310001069157Ewbc:CommercialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2019-12-310001069157Ewbc:ResidentialMortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2019-12-310001069157Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2019-12-310001069157Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2019-12-310001069157Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2019-12-310001069157美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310001069157Ewbc:ForeignGovernmentAndCorporateDebtSecuritiesMember2019-12-310001069157美國-GAAP：資產認可證券成員2019-12-310001069157US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2019-12-310001069157美國-GAAP：可用於銷售安全成員2020-06-30EWBC：安全0001069157美國-GAAP：可用於銷售安全成員2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2020-06-300001069157美國-GAAP：可用於銷售安全成員2019-01-012019-12-310001069157Ewbc:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentAgenciesAndGovernmentSponsoredEnterpriseMember2019-12-310001069157美國-GAAP：可用於銷售安全成員2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2019-12-310001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2019-12-310001069157美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-310001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-310001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員2019-12-31EWBC：公司0001069157EWBC：EquityPublicCompaniesMember美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157EWBC：EquityPrivateCompaniesMember美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157EWBC：EquityPublicCompaniesMember美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157EWBC：EquityPrivateCompaniesMember美國-GAAP：非指定成員2019-12-31UTR：英國央行0001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-30UTR：MMBtu0001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：客户對手方成員2019-01-012019-12-310001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-12-310001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：利息支出成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：利息支出成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：利息支出成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：利息支出成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：利息支出成員美國-GAAP：存款方成員美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：利息支出成員美國-GAAP：存款方成員美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：利息支出成員美國-GAAP：存款方成員美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：利息支出成員美國-GAAP：存款方成員美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：存款方成員美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：存款方成員美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2019-12-310001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2020-06-300001069157US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157EWBC：倫敦清算房屋成員US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157EWBC：倫敦清算房屋成員US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157EWBC：寫入選項成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-06-300001069157EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員US-GAAP：InterestRateContractMemberEWBC：士兵和走廊成員2020-06-300001069157EWBC：衣領和走廊成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：SwapMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-06-300001069157EWBC：寫入選項成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員US-GAAP：InterestRateContractMember2019-12-310001069157EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員US-GAAP：InterestRateContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員US-GAAP：InterestRateContractMemberEWBC：士兵和走廊成員2019-12-310001069157EWBC：衣領和走廊成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：InterestRateContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：SwapMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員US-GAAP：InterestRateContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：SwapMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：InterestRateContractMember2019-12-310001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員US-GAAP：InterestRateContractMember2019-12-310001069157US-GAAP：InterestRateContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：InterestRateContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：非指定成員SRT：最大成員數US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-01-012019-12-310001069157美國-GAAP：非指定成員SRT：最大成員數US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：ForwardSandSpotsMemberEWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：ForwardSandSpotsMember2020-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：CollarsMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：CollarsMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-06-300001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：ForwardSandSpotsMemberEWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：ForwardSandSpotsMember2019-12-310001069157美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：寫入選項成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2019-12-310001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：CollarsMember美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：CollarsMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberEWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-310001069157US-GAAP：CreditRiskContractMember美國-GAAP：Long Member美國-GAAP：非指定成員美國-GAAP：其他信用衍生工具成員2020-06-300001069157US-GAAP：CreditRiskContractMember美國-GAAP：Long Member美國-GAAP：非指定成員美國-GAAP：其他信用衍生工具成員2019-12-310001069157美國-公認會計準則：成員較短US-GAAP：CreditRiskContractMember美國-GAAP：非指定成員美國-GAAP：其他信用衍生工具成員2020-06-300001069157美國-公認會計準則：成員較短US-GAAP：CreditRiskContractMember美國-GAAP：非指定成員美國-GAAP：其他信用衍生工具成員2019-12-310001069157US-GAAP：CreditRiskContractMember美國-GAAP：非指定成員美國-GAAP：其他信用衍生工具成員2020-06-300001069157US-GAAP：CreditRiskContractMember美國-GAAP：非指定成員美國-GAAP：其他信用衍生工具成員2019-12-310001069157美國-GAAP：Long Member美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2020-06-300001069157美國-GAAP：Long Member美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2019-12-310001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMember2019-01-012019-12-310001069157SRT：石油儲備成員US-GAAP：商品合同成員芝加哥商品交易所(EWBC)：芝加哥商品交易所(Chiago MercantileExchangeCMEMember)美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員芝加哥商品交易所(EWBC)：芝加哥商品交易所(Chiago MercantileExchangeCMEMember)美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員芝加哥商品交易所(EWBC)：芝加哥商品交易所(Chiago MercantileExchangeCMEMember)美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157SRT：石油儲備成員US-GAAP：商品合同成員芝加哥商品交易所(EWBC)：芝加哥商品交易所(Chiago MercantileExchangeCMEMember)美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-12-310001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員芝加哥商品交易所(EWBC)：芝加哥商品交易所(Chiago MercantileExchangeCMEMember)美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-12-310001069157US-GAAP：商品合同成員芝加哥商品交易所(EWBC)：芝加哥商品交易所(Chiago MercantileExchangeCMEMember)美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：寫入選項成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：寫入選項成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157SRT：CrudeOilMember美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMember美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157SRT：CrudeOilMember美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMember美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：寫入選項成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：寫入選項成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberSRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberSRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberSRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberSRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2020-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：寫入選項成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：寫入選項成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2019-12-310001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberEWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157SRT：CrudeOilMember美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：CrudeOilMember美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157SRT：CrudeOilMember美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：CrudeOilMember美國-GAAP：SwapMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：CrudeOilMemberUS-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：寫入選項成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：寫入選項成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：購買選項成員2019-12-310001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員EWBC：CollarsMemberUS-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157美國-GAAP：SwapMemberSRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberSRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157美國-GAAP：SwapMemberSRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：SwapMemberSRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-06-300001069157SRT：天然天然氣儲備成員US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員EWBC：客户對手方成員2019-12-310001069157US-GAAP：商品合同成員US-GAAP：商品合同成員EWBC：財務對手方成員美國-GAAP：非指定成員2019-12-310001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員Ewbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員Ewbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員Ewbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：InterestRateContractMember美國-GAAP：非指定成員Ewbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：外匯兑換損失會員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：外匯兑換損失會員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：外匯兑換損失會員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：外匯兑換損失會員美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMemberEwbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMemberEwbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMemberEwbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員US-GAAP：CreditRiskContractMemberEwbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：貸款費用會員美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：非指定成員2020-04-012020-06-300001069157EWBC：貸款費用會員美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：非指定成員2019-04-012019-06-300001069157EWBC：貸款費用會員美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157EWBC：貸款費用會員美國-GAAP：股權合同成員美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員Ewbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員Ewbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員Ewbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：非指定成員Ewbc:InterestratecontractsandotherderivativeincomeMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：非指定成員2019-01-012019-06-300001069157Ewbc:CreditRiskRelatedContingentFeaturesMember2020-06-300001069157Ewbc:CreditRiskRelatedContingentFeaturesMember2019-12-310001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-12-310001069157美國-GAAP：PassMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157US-GAAP：特別會員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：不符合標準的成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國公認會計準則：雙重會員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157US-GAAP：特別會員美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：特別會員SRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：不符合標準的成員EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMemberSRT：SingleFamilyMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：特別會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-06-300001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157US-GAAP：特別會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157美國-GAAP：不符合標準的成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMemberEWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157US-GAAP：特別會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157美國-GAAP：不符合標準的成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157美國-GAAP：HomeEquityMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：HomeEquityMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:CommercialAndIndustrialAndCommercialRealEstateMember2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:CommercialAndIndustrialAndCommercialRealEstateMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：PassMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：特別會員SRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：特別會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember美國-GAAP：PassMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：PassMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：PassMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember美國-GAAP：PassMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMember2019-12-310001069157US-GAAP：特別會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：PassMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：特別會員2019-12-310001069157美國-GAAP：不符合標準的成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-12-310001069157美國公認會計準則：雙重會員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSRT：SingleFamilyMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-06-300001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-06-300001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMember美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001069157EWBC：融資資產1至89天PastDueMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-12-310001069157美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-06-300001069157美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2019-12-310001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：InterestDeferments成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：其他修改成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：InterestDeferments成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：其他修改成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberSRT：SingleFamilyMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：InterestDeferments成員SRT：SingleFamilyMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他修改成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：InterestDeferments成員EWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他修改成員EWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：InterestDeferments成員2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他修改成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：InterestDeferments成員2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：其他修改成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalAndInterestDefermentsOrReductionsMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：InterestDeferments成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：其他修改成員EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalAndInterestDefermentsOrReductionsMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：InterestDeferments成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：其他修改成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberSRT：SingleFamilyMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalAndInterestDefermentsOrReductionsMemberSRT：SingleFamilyMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：InterestDeferments成員SRT：SingleFamilyMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他修改成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberSRT：SingleFamilyMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalAndInterestDefermentsOrReductionsMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：InterestDeferments成員EWBC：TotalResidentialMortgageMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他修改成員EWBC：TotalResidentialMortgageMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalAndInterestDefermentsOrReductionsMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：InterestDeferments成員2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他修改成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalAndInterestDefermentsOrReductionsMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：InterestDeferments成員2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PrincipalForbearancePaymentsTermExtensionsPrincipalDefermentsMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：其他修改成員Ewbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：TotalCommercial cialRealEstateMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEwbc:ReceivablesOriginatedOrAcquiredWithoutDeterioratedCreditQualityMemberEWBC：其他消費者成員2019-01-012019-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員2020-06-300001069157美國-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-03-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-03-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-03-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-03-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2020-03-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-03-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-03-310001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2020-03-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-04-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2020-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-03-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-03-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-03-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-03-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-03-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-03-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2019-03-310001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2019-03-310001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-04-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2019-04-012019-06-300001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-06-300001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-06-300001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2019-06-300001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2019-06-300001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2019-12-310001069157Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001069157Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberEWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberSRT：SingleFamilyMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberEWBC：其他消費者成員2019-12-310001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2020-01-012020-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2018-12-310001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2018-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2018-12-310001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2018-12-310001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2018-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2018-12-310001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2018-12-310001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2018-12-310001069157EWBC：商業和工業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：商業房地產成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberSRT：多家庭成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：建築和土地貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSRT：SingleFamilyMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：HomeEquityMember2019-01-012019-06-300001069157US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberEWBC：其他消費者成員2019-01-012019-06-300001069157Ewbc:CommercialandConsumerPortfolioSegmentMember2019-01-012019-06-300001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2020-03-310001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2019-03-310001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2019-12-310001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2018-12-310001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-03-310001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-03-310001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2018-12-310001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2020-04-012020-06-300001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2019-04-012019-06-300001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2020-01-012020-06-300001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2019-01-012019-06-300001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2020-06-300001069157美國-公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2019-06-300001069157美國-GAAP：會計標準更新201613成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-01-010001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-03-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2018-12-310001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberEWBC：SingleFamilyResidentialMember2020-06-300001069157美國-GAAP：RealEstateLoanMemberEWBC：SingleFamilyResidentialMember2019-12-310001069157EWBC：LoansReceivableOriginatedMemberEWBC：商業和工業貸款成員SRT：SingleFamilyMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：LoansReceivableOriginatedMemberEWBC：商業和工業貸款成員SRT：SingleFamilyMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：LoansReceivableOriginatedMemberEWBC：商業和工業貸款成員2019-04-012019-06-300001069157EWBC：LoansReceivableOriginatedMemberEWBC：商業和工業貸款成員2019-01-012019-06-300001069157EWBC：LoansSoldInSecond DaryMarketMemberEWBC：LoansReceivablePurchedMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：LoansSoldInSecond DaryMarketMemberEWBC：LoansReceivablePurchedMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：LoansSoldInSecond DaryMarketMemberEWBC：LoansReceivablePurchedMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：LoansSoldInSecond DaryMarketMemberEWBC：LoansReceivablePurchedMember2019-01-012019-06-300001069157Ewbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2020-06-300001069157Ewbc:InvestmentsInTaxCreditAndOtherInvestmentsNetMember2019-12-310001069157Ewbc:AmortizationofTaxCreditAndOtherInvestmentsMember2020-04-012020-06-30EWBC：信用0001069157EWBC：HistoricTaxCreditInvestmentMember2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:AmortizationofTaxCreditAndOtherInvestmentsMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：HistoricTaxCreditInvestmentMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：CRAInvestmentMember2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:AmortizationofTaxCreditAndOtherInvestmentsMember2019-04-012019-06-300001069157Ewbc:AmortizationofTaxCreditAndOtherInvestmentsMember2019-01-012019-06-30EWBC：細分市場0001069157EWBC：Consumer and Business BankingMember2018-12-310001069157EWBC：商業銀行會員2018-12-310001069157EWBC：Enstream CapitalMarketsLLCM成員EWBC：Consumer and Business BankingMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：Enstream CapitalMarketsLLCM成員EWBC：商業銀行會員2019-01-012019-06-300001069157EWBC：Enstream CapitalMarketsLLCM成員2019-01-012019-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMember2019-06-300001069157EWBC：商業銀行會員2019-06-3000010691572020-01-012020-03-310001069157美國-GAAP：核心儲存庫成員2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：核心儲存庫成員2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：核心儲存庫成員2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：核心儲存庫成員2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：核心儲存庫成員2020-06-300001069157美國-GAAP：核心儲存庫成員2019-12-310001069157US-GAAP：備用LettersOfCreditMember2020-06-300001069157EWBC：商業信函OfCreditMember2020-06-300001069157EWBC：已支出費用和其他責任成員2020-06-300001069157EWBC：已支出費用和其他責任成員2019-12-310001069157EWBC：LoansSoldorSecuriizedWithRecourseMember美國-美國公認會計準則：擔保人名單成員(US-GAAP：Guarantee Obligations Members)EWBC：SingleFamilyResidentialMember2020-06-300001069157EWBC：LoansSoldorSecuriizedWithRecourseMember美國-美國公認會計準則：擔保人名單成員(US-GAAP：Guarantee Obligations Members)EWBC：SingleFamilyResidentialMember2019-12-310001069157EWBC：多家庭住宅成員EWBC：LoansSoldorSecuriizedWithRecourseMember美國-美國公認會計準則：擔保人名單成員(US-GAAP：Guarantee Obligations Members)2020-06-300001069157EWBC：多家庭住宅成員EWBC：LoansSoldorSecuriizedWithRecourseMember美國-美國公認會計準則：擔保人名單成員(US-GAAP：Guarantee Obligations Members)2019-12-310001069157Ewbc:SingleFamilyResidentialAndMultiFamilyResidentialMemberEWBC：LoansSoldorSecuriizedWithRecourseMember美國-美國公認會計準則：擔保人名單成員(US-GAAP：Guarantee Obligations Members)2020-06-300001069157Ewbc:SingleFamilyResidentialAndMultiFamilyResidentialMemberEWBC：LoansSoldorSecuriizedWithRecourseMember美國-美國公認會計準則：擔保人名單成員(US-GAAP：Guarantee Obligations Members)2019-12-310001069157Ewbc:SingleFamilyResidentialAndMultiFamilyResidentialMemberEWBC：LoansSoldorSecuriizedWithRecourseMember美國-美國公認會計準則：擔保人名單成員(US-GAAP：Guarantee Obligations Members)EWBC：已支出費用和其他責任成員2020-06-300001069157Ewbc:SingleFamilyResidentialAndMultiFamilyResidentialMemberEWBC：LoansSoldorSecuriizedWithRecourseMember美國-美國公認會計準則：擔保人名單成員(US-GAAP：Guarantee Obligations Members)EWBC：已支出費用和其他責任成員2019-12-310001069157EWBC：Consumer and Business BankingMemberEwbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：商業銀行會員Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2020-04-012020-06-300001069157Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：CardIncomeMemberEWBC：Consumer and Business BankingMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：CardIncomeMemberEWBC：商業銀行會員2020-04-012020-06-300001069157EWBC：CardIncomeMember美國-GAAP：所有其他部門成員2020-04-012020-06-300001069157EWBC：CardIncomeMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMemberEWBC：Consumer and Business BankingMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：商業銀行會員EWBC：WealthManagementFeesMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMember美國-GAAP：所有其他部門成員2020-04-012020-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMember2020-04-012020-06-300001069157EWBC：商業銀行會員2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員2020-04-012020-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMemberEwbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：商業銀行會員Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2019-04-012019-06-300001069157Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：CardIncomeMemberEWBC：Consumer and Business BankingMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：CardIncomeMemberEWBC：商業銀行會員2019-04-012019-06-300001069157EWBC：CardIncomeMember美國-GAAP：所有其他部門成員2019-04-012019-06-300001069157EWBC：CardIncomeMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMemberEWBC：Consumer and Business BankingMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：商業銀行會員EWBC：WealthManagementFeesMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMember美國-GAAP：所有其他部門成員2019-04-012019-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMember2019-04-012019-06-300001069157EWBC：商業銀行會員2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員2019-04-012019-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMemberEwbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：商業銀行會員Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：CardIncomeMemberEWBC：Consumer and Business BankingMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：CardIncomeMemberEWBC：商業銀行會員2020-01-012020-06-300001069157EWBC：CardIncomeMember美國-GAAP：所有其他部門成員2020-01-012020-06-300001069157EWBC：CardIncomeMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMemberEWBC：Consumer and Business BankingMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：商業銀行會員EWBC：WealthManagementFeesMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMember美國-GAAP：所有其他部門成員2020-01-012020-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：商業銀行會員2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員2020-01-012020-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMemberEwbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：商業銀行會員Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2019-01-012019-06-300001069157Ewbc:DepositServiceChargesAndRelatedFeeIncomeMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：CardIncomeMemberEWBC：Consumer and Business BankingMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：CardIncomeMemberEWBC：商業銀行會員2019-01-012019-06-300001069157EWBC：CardIncomeMember美國-GAAP：所有其他部門成員2019-01-012019-06-300001069157EWBC：CardIncomeMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMemberEWBC：Consumer and Business BankingMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：商業銀行會員EWBC：WealthManagementFeesMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMember美國-GAAP：所有其他部門成員2019-01-012019-06-300001069157EWBC：WealthManagementFeesMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMember2019-01-012019-06-300001069157EWBC：商業銀行會員2019-01-012019-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員2019-01-012019-06-300001069157EWBC：CliffVestingMemberEwbc:TimeBasedRestrictedStockSettledinStockMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PerformanceBasedRestrictedStockSettledinStockMemberSRT：最小成員數2020-01-012020-06-300001069157SRT：最大成員數Ewbc:PerformanceBasedRestrictedStockSettledinStockMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PerformanceBasedRestrictedStockSettledinStockMemberEWBC：CliffVestingMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:TimeBasedRestrictedStockSettledinStockMember2019-12-310001069157Ewbc:PerformanceBasedRestrictedStockSettledinStockMember2019-12-310001069157Ewbc:TimeBasedRestrictedStockSettledinStockMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:PerformanceBasedRestrictedStockSettledinStockMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:TimeBasedRestrictedStockSettledinStockMember2020-06-300001069157Ewbc:PerformanceBasedRestrictedStockSettledinStockMember2020-06-300001069157Ewbc:TimeBasedRestrictedStockSettledinCashMember2019-12-310001069157Ewbc:TimeBasedRestrictedStockSettledinCashMember2020-01-012020-06-300001069157Ewbc:TimeBasedRestrictedStockSettledinCashMember2020-06-300001069157EWBC：MetroCorpMemberEWBC：MetroCorpMember2014-01-160001069157美國-GAAP：CommonStockMember2014-01-170001069157美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-04-012020-06-300001069157美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-01-012020-06-300001069157美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-04-012019-06-300001069157美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-01-012019-06-3000010691572020-03-030001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-03-310001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-03-310001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-03-310001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-04-012019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-03-310001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-03-310001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-03-310001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-04-012020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-12-310001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-12-310001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-12-310001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-01-012019-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-12-310001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-12-310001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-12-310001069157Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-01-012020-06-300001069157Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-01-012020-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMember2020-06-300001069157EWBC：商業銀行會員2020-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員2020-06-300001069157EWBC：Consumer and Business BankingMember2019-06-300001069157EWBC：商業銀行會員2019-06-300001069157美國-GAAP：所有其他部門成員2019-06-300001069157美國-GAAP：次要事件成員2020-08-17 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格：10-Q
☒根據第(13)或15(D)條提交的季度報告
1934年頒佈的《證券交易法》
在截至本季度末的季度內2020年6月30日
或
☐根據“條例”第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年證券交易法
在由至至的過渡期內
委員會文件編號：000-24939
東西Bancorp，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)
95-4703316
(國際税務局僱主識別號碼)
洛斯羅伯斯大道北段135號。, 7樓和7樓, 帕薩迪納, 加利福尼亞91101
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：
(626) 768-6000
根據該法第12(B)款登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每節課的標題 | | | 交易
符號 | | 每個交易所的名稱
在其上註冊的 | |
| 普通股，面值0.001美元 | | | EWBC | | 納斯達克全球精選市場 | |
(1)註冊人(1)是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13節或第15(D)節要求提交的所有報告；以及(2)註冊人在過去90天內是否遵守了此類備案要求。(2)註冊人(1)必須在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交所有必須提交的報告，以及(2)註冊人是否在過去90天內遵守了此類提交要求。
是☒不是☐
在此之前的12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)，註冊人應使用複選標記表示註冊人是否已以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
是☒不是☐
註冊人可能會用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速濾波器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，註冊人可能會選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則，並用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
註冊人必須用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則第312b-2條所定義)。
是☐*不是。☒
以下是發行人普通股於最後可行日期的流通股數量：141,486,780截至2020年7月31日的股票.
目錄
| | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 |
第一部分-財務信息 | | | 3 |
| | | |
| 第一項。 | 合併財務報表 | 3 |
| | 合併資產負債表(未經審計) | 3 |
| | 合併損益表(未經審計) | 4 |
| | 綜合全面收益表(未經審計) | 5 |
| | 合併股東權益變動表(未經審計) | 6 |
| | 合併現金流量表(未經審計) | 7 |
| | 合併財務報表附註(未經審計) | 9 |
| | 1-演示的基礎 | 9 |
| | 2-當前會計發展和重要會計政策摘要 | 10 |
| | 3-公允價值計量與金融工具公允價值 | 14 |
| | 4-根據轉售協議購買並根據回購協議出售的證券 | 24 |
| | 5-證券 | 25 |
| | 6-導數 | 29 |
| | 7-應收貸款和信貸損失撥備 | 35 |
| | 8-對合格經濟適用房合夥企業的投資、税收抵免和其他投資、淨和可變利息實體 | 50 |
| | 9-商譽和其他無形資產 | 52 |
| | 10-承付款和或有事項 | 53 |
| | 11-與客户簽訂合同的收入 | 54 |
| | | |
| | 12-股票薪酬計劃 | 57 |
| | 13-股東權益和每股收益 | 58 |
| | 14-累計其他綜合收益(虧損) | 59 |
| | 15-業務細分市場 | 60 |
| | 16-後續活動 | 62 |
| | | |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 63 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 119 |
| | | |
| 第四項。 | 管制和程序 | 119 |
| | | |
第II部分-其他資料 | | | 120 |
| | | |
| 第一項。 | 法律程序 | 120 |
| 項目1A。 | 風險因素 | 120 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 121 |
| | | |
| | | |
| | | |
| 第6項。 | 陳列品 | 122 |
| | | |
縮略語詞彙 | | | 123 |
| | | |
簽名 | | | 124 |
| | | |
第一部分-財務信息
項目1.合併財務報表
東西Bancorp，Inc.和子公司
合併資產負債表
(千美元，股票除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 六月三十日，
2020 | | 十二月三十一日，
2019 |
| | (未經審計) | | |
| 資產 | | | | |
| 現金和銀行到期款項 | | $ | 602,974 | | | $ | 536,221 | |
| 存入銀行的有息現金 | | 3,930,528 | | | 2,724,928 | |
| 現金和現金等價物 | | 4,533,502 | | | 3,261,149 | |
| 銀行的有息存款 | | 531,591 | | | 196,161 | |
| 根據轉售協議(“轉售協議”)購買的證券 | | 1,260,000 | | | 860,000 | |
證券： | | | | |
可供出售(“AFS”)債務證券，公允價值(攤餘成本為#美元)3,823,7142020年；包括作為抵押品質押的資產#745,1632020年和美元479,4322019年) | | 3,884,574 | | | 3,317,214 | |
| 按成本價計算的受限股權證券 | | 78,963 | | | 78,580 | |
| 持有待售貸款 | | 3,875 | | | 434 | |
為投資而持有的貸款(扣除貸款損失準備金#美元)632,0712020年和美元358,2872019年；包括作為抵押品質押的資產#27,408,0272020年和美元22,431,0922019年) | | 36,597,341 | | | 34,420,252 | |
| 對符合條件的保障性住房夥伴關係的投資，淨額 | | 201,888 | | | 207,037 | |
税收抵免投資和其他投資淨額 | | 251,318 | | | 254,140 | |
房地和設備(扣除累計折舊#美元后的淨額122,3722020年和美元116,7902019年) | | 110,709 | | | 118,364 | |
| 商譽 | | 465,697 | | | 465,697 | |
| 經營性租賃使用權資產 | | 94,898 | | | 99,973 | |
| 其他資產 | | 1,393,237 | | | 917,095 | |
| 共計 | | $ | 49,407,593 | | | $ | 44,196,096 | |
| 負債 | | | | |
| 存款： | | | | |
| 不計息 | | $ | 13,940,420 | | | $ | 11,080,036 | |
| 計息 | | 26,732,258 | | | 26,244,223 | |
| 總存款 | | 40,672,678 | | | 37,324,259 | |
| 短期借款 | | 252,851 | | | 28,669 | |
| | | | |
| 聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)預付款 | | 656,759 | | | 745,915 | |
| 根據回購協議出售的證券(“回購協議”) | | 300,000 | | | 200,000 | |
| 長期債務和融資租賃負債 | | 1,580,442 | | | 152,270 | |
| 經營租賃負債 | | 102,708 | | | 108,083 | |
| 應計費用和其他負債 | | 854,912 | | | 619,283 | |
| 總負債 | | 44,420,350 | | | 39,178,479 | |
| 承付款和或有事項(附註10) | | | | |
| 股東權益 | | | | |
普通股，$0.001面值，200,000,000授權股份；167,143,278和166,621,959分別於2020年和2019年發行的股票 | | 167 | | | 167 | |
| 額外實收資本 | | 1,841,748 | | | 1,826,345 | |
| 留存收益 | | 3,755,649 | | | 3,689,377 | |
庫存股，按成本計算-25,656,8812020年的股票和20,996,5742019年的股票 | | (633,455) | | | (479,864) | |
| 累計其他綜合收益(虧損)(“AOCI”)，税後淨額 | | 23,134 | | | (18,408) | |
| 股東權益總額 | | 4,987,243 | | | 5,017,617 | |
| 共計 | | $ | 49,407,593 | | | $ | 44,196,096 | |
| | | | |
東西Bancorp，Inc.和子公司
合併損益表
($和股票(以千為單位，每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至三個月
六月三十日， | | | | 截至六個月
六月三十日， | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | |
| 利息和股息收入 | | | | | | | | | | |
| 應收貸款，包括手續費 | | $ | 367,393 | | | $ | 434,450 | | | $ | 779,262 | | | $ | 857,984 | | | |
| AFS債務證券 | | 21,004 | | | 15,685 | | | 41,146 | | | 31,433 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 轉售協議 | | 5,514 | | | 7,404 | | | 11,139 | | | 15,310 | | | |
| 受限股權證券 | | 301 | | | 505 | | | 747 | | | 1,218 | | | |
| 有息現金和銀行存款 | | 4,564 | | | 16,800 | | | 15,672 | | | 32,210 | | | |
| 利息和股息收入合計 | | 398,776 | | | 474,844 | | | 847,966 | | | 938,155 | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | | | |
| 存款 | | 46,399 | | | 97,964 | | | 122,802 | | | 189,969 | | | |
短期借款 | | 265 | | | 361 | | | 821 | | | 977 | | | |
| FHLB進展 | | 3,343 | | | 4,011 | | | 7,509 | | | 6,990 | | | |
| 回購協議 | | 3,540 | | | 3,469 | | | 7,531 | | | 6,961 | | | |
| 長期債務和融資租賃負債 | | 1,454 | | | 1,713 | | | 2,821 | | | 3,471 | | | |
| 利息支出總額 | | 55,001 | | | 107,518 | | | 141,484 | | | 208,368 | | | |
| 扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | 343,775 | | | 367,326 | | | 706,482 | | | 729,787 | | | |
| 信貸損失準備金 | | 102,443 | | | 19,245 | | | 176,313 | | | 41,824 | | | |
| 扣除信貸損失撥備後的淨利息收入 | | 241,332 | | | 348,081 | | | 530,169 | | | 687,963 | | | |
| 非利息收入 | | | | | | | | | | |
| 出借費 | | 21,946 | | | 16,423 | | | 37,719 | | | 31,392 | | | |
| 存款賬户手續費 | | 10,872 | | | 9,607 | | | 21,319 | | | 19,075 | | | |
| 外匯收入 | | 4,562 | | | 7,286 | | | 12,381 | | | 12,301 | | | |
| 財富管理費 | | 3,091 | | | 3,800 | | | 8,444 | | | 7,574 | | | |
| 利率合約及其他衍生收益 | | 6,107 | | | 10,398 | | | 13,180 | | | 13,614 | | | |
| 銷售貸款的淨收益 | | 132 | | | 15 | | | 1,082 | | | 930 | | | |
| 出售AFS債務證券的收益 | | 9,640 | | | 1,447 | | | 11,169 | | | 3,008 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 其他投資收益 | | 966 | | | 706 | | | 2,887 | | | 1,908 | | | |
| 其他收入 | | 1,321 | | | 3,077 | | | 4,505 | | | 5,088 | | | |
| 非利息收入總額 | | 58,637 | | | 52,759 | | | 112,686 | | | 94,890 | | | |
| 非利息支出 | | | | | | | | | | |
| 薪酬和員工福利 | | 96,955 | | | 100,531 | | | 198,915 | | | 202,830 | | | |
| 入住率和設備費用 | | 16,217 | | | 17,362 | | | 33,293 | | | 34,680 | | | |
| 存款保險費和監管評估 | | 3,700 | | | 2,919 | | | 7,127 | | | 6,007 | | | |
| 律師費 | | 1,530 | | | 2,355 | | | 4,727 | | | 4,580 | | | |
| 數據處理 | | 4,480 | | | 3,460 | | | 8,306 | | | 6,617 | | | |
| 諮詢費 | | 1,413 | | | 2,069 | | | 2,630 | | | 4,128 | | | |
| 存款相關費用 | | 3,353 | | | 3,338 | | | 6,916 | | | 6,842 | | | |
| 計算機軟件費用 | | 7,301 | | | 6,211 | | | 13,467 | | | 12,289 | | | |
| 其他運營費用 | | 19,248 | | | 22,679 | | | 40,367 | | | 44,968 | | | |
| 攤銷税收抵免和其他投資 | | 24,759 | | | 16,739 | | | 42,084 | | | 41,644 | | | |
| 回購協議的終止成本 | | 8,740 | | | — | | | 8,740 | | | — | | | |
| 總非利息費用 | | 187,696 | | | 177,663 | | | 366,572 | | | 364,585 | | | |
| 所得税前收入 | | 112,273 | | | 223,177 | | | 276,283 | | | 418,268 | | | |
| 所得税費用 | | 12,921 | | | 72,797 | | | 32,107 | | | 103,864 | | | |
| 淨收入 | | $ | 99,352 | | | $ | 150,380 | | | $ | 244,176 | | | $ | 314,404 | | | |
| 每股收益(EPS) | | | | | | | | | | |
| 基本型 | | $ | 0.70 | | | $ | 1.03 | | | $ | 1.71 | | | $ | 2.16 | | | |
| 稀釋 | | $ | 0.70 | | | $ | 1.03 | | | $ | 1.70 | | | $ | 2.15 | | | |
| 加權平均流通股數量 | | | | | | | | | | |
| 基本型 | | 141,486 | | | 145,546 | | | 143,150 | | | 145,402 | | | |
| 稀釋 | | 141,827 | | | 146,052 | | | 143,560 | | | 146,016 | | | |
| | | | | | | | | | |
東西Bancorp，Inc.和子公司
綜合全面收益表
(千美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至三個月
六月三十日， | | | | 截至六個月
六月三十日， | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | |
| 淨收入 | | $ | 99,352 | | | $ | 150,380 | | | $ | 244,176 | | | $ | 314,404 | | | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額： | | | | | | | | | | |
AFS債務證券未實現收益淨變化 | | 17,816 | | | 29,027 | | | 45,269 | | | 51,038 | | | |
| 現金流套期保值未實現虧損淨變化 | | (1,333) | | | — | | | (1,333) | | | — | | | |
| 外幣折算調整 | | (230) | | | (6,016) | | | (2,394) | | | (2,836) | | | |
| 其他綜合收益 | | 16,253 | | | 23,011 | | | 41,542 | | | 48,202 | | | |
| 綜合收益 | | $ | 115,605 | | | $ | 173,391 | | | $ | 285,718 | | | $ | 362,606 | | | |
| | | | | | | | | | |
東西Bancorp，Inc.和子公司
合併股東權益變動表
(千美元，股票除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 普通股和
額外實收資本 | | | | 留存收益 | | 庫存股 | | 奧奇，
税後淨額 | | 總計
股東權益 |
| | | | | | | | 股票 | | 金額 | | | | | | | | |
| 平衡，2019年4月1日 | | | | | | | | 145,501,301 | | | $ | 1,799,124 | | | $ | 3,305,054 | | | $ | (479,265) | | | $ | (32,983) | | | $ | 4,591,930 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | | | | — | | | — | | | 150,380 | | | — | | | — | | | 150,380 | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23,011 | | | 23,011 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
根據各種股票補償計劃和協議進行的普通股淨活動 | | | | | | | | 45,268 | | | 9,938 | | | — | | | (133) | | | — | | | 9,805 | |
普通股現金股息($0.275每股) | | | | | | | | — | | | — | | | (40,533) | | | — | | | — | | | (40,533) | |
| 餘額，2019年6月30日 | | | | | | | | 145,546,569 | | | $ | 1,809,062 | | | $ | 3,414,901 | | | $ | (479,398) | | | $ | (9,972) | | | $ | 4,734,593 | |
| 平衡，2020年4月1日 | | | | | | | | 141,435,099 | | | $ | 1,833,784 | | | $ | 3,695,759 | | | $ | (633,439) | | | $ | 6,881 | | | $ | 4,902,985 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | | | | — | | | — | | | 99,352 | | | — | | | — | | | 99,352 | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,253 | | | 16,253 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
根據各種股票補償計劃和協議進行的普通股淨活動 | | | | | | | | 51,298 | | | 8,131 | | | — | | | (16) | | | — | | | 8,115 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股現金股息($0.275每股) | | | | | | | | — | | | — | | | (39,462) | | | — | | | — | | | (39,462) | |
| 平衡，2020年6月30日 | | | | | | | | 141,486,397 | | | $ | 1,841,915 | | | $ | 3,755,649 | | | $ | (633,455) | | | $ | 23,134 | | | $ | 4,987,243 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 普通股和
額外實收資本 | | | | 留用
收益 | | 財務處
股票 | | 奧奇，
税後淨額 | | 總計
股東的
權益 |
| | | | | | | | 股票 | | 金額 | | | | | | | | |
| 餘額，2019年1月1日 | | | | | | | | 144,961,363 | | | $ | 1,789,977 | | | $ | 3,160,132 | | | $ | (467,961) | | | $ | (58,174) | | | $ | 4,423,974 | |
與租賃相關的會計原則變更的累積影響(1) | | | | | | | | — | | | — | | | 14,668 | | | — | | | — | | | 14,668 | |
| 淨收入 | | | | | | | | — | | | — | | | 314,404 | | | — | | | — | | | 314,404 | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 48,202 | | | 48,202 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
行使認股權證 | | | | | | | | 180,226 | | | 1,711 | | | — | | | 2,732 | | | — | | | 4,443 | |
根據各種股票補償計劃和協議進行的普通股淨活動 | | | | | | | | 404,980 | | | 17,374 | | | — | | | (14,169) | | | — | | | 3,205 | |
普通股現金股息($0.505每股) | | | | | | | | — | | | — | | | (74,303) | | | — | | | — | | | (74,303) | |
| 餘額，2019年6月30日 | | | | | | | | 145,546,569 | | | $ | 1,809,062 | | | $ | 3,414,901 | | | $ | (479,398) | | | $ | (9,972) | | | $ | 4,734,593 | |
| 平衡，2020年1月1日 | | | | | | | | 145,625,385 | | | $ | 1,826,512 | | | $ | 3,689,377 | | | $ | (479,864) | | | $ | (18,408) | | | $ | 5,017,617 | |
與信貸損失相關的會計原則變更的累積影響(2) | | | | | | | | — | | | — | | | (97,967) | | | — | | | — | | | (97,967) | |
淨收入 | | | | | | | | — | | | — | | | 244,176 | | | — | | | — | | | 244,176 | |
其他綜合收益 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 41,542 | | | 41,542 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
根據各種股票補償計劃和協議進行的普通股淨活動 | | | | | | | | 332,694 | | | 15,403 | | | — | | | (7,625) | | | — | | | 7,778 | |
根據股票回購計劃回購普通股 | | | | | | | | (4,471,682) | | | — | | | — | | | (145,966) | | | — | | | (145,966) | |
普通股現金股息($0.550每股) | | | | | | | | — | | | — | | | (79,937) | | | — | | | — | | | (79,937) | |
| 平衡，2020年6月30日 | | | | | | | | 141,486,397 | | | $ | 1,841,915 | | | $ | 3,755,649 | | | $ | (633,455) | | | $ | 23,134 | | | $ | 4,987,243 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1) 表示2016-02年採用會計準則更新(“ASU”)的影響，租契(主題842)和後續相關的華碩 2019年第一季度。
(2) 表示採用ASU 2016-13的影響，金融工具--信貸損失(話題326)2020年第一季度。參考附註2-當前會計發展和主要會計政策摘要請參閲本季度報告中10-Q表格(“本表格10-Q”)中的綜合財務報表，以獲取更多信息。
東西Bancorp，Inc.和子公司
合併現金流量表
(千美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月， | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | |
| 經營活動的現金流 | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 244,176 | | | $ | 314,404 | | | |
| 將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 68,926 | | | 72,113 | | | |
| 增加折價和攤銷保費，淨額 | | (18,901) | | | (9,817) | | | |
| 股票補償成本 | | 14,280 | | | 15,525 | | | |
| 遞延所得税優惠 | | (111) | | | (2,110) | | | |
| 信貸損失準備金 | | 176,313 | | | 41,824 | | | |
| 銷售貸款的淨收益 | | (1,082) | | | (930) | | | |
| 出售AFS債務證券的收益 | | (11,169) | | | (3,008) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 持有待售貸款： | | | | | | |
| 來源和購買 | | (21,791) | | | (3,339) | | | |
| 銷售收益和最初歸類為待售貸款的償還/償還 | | 18,386 | | | 3,632 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 從權益法被投資人處收到的分配收益 | | 1,107 | | | 1,538 | | | |
| 應計利息、應收賬款和其他資產淨變動 | | (456,374) | | | (150,154) | | | |
| 應計費用和其他負債淨變化 | | 257,397 | | | 10,320 | | | |
| 其他淨經營活動 | | (241) | | | 3 | | | |
| 調整總額 | | 26,740 | | | (24,403) | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 270,916 | | | 290,001 | | | |
| 投資活動的現金流 | | | | | | |
| 淨(增加)減少： | | | | | | |
| 對符合條件的保障性住房夥伴關係、税收抵免和其他投資的投資 | | (68,884) | | | (61,555) | | | |
| 銀行的有息存款 | | (315,497) | | | 222,387 | | | |
| 轉售協議： | | | | | | |
| 還款和到期日的收益 | | 350,000 | | | 50,000 | | | |
| 購買 | | (500,000) | | | (25,000) | | | |
| AFS債務證券： | | | | | | |
| 銷售收入 | | 484,380 | | | 375,102 | | | |
| 償還、到期和贖回的收益 | | 848,633 | | | 117,325 | | | |
| 購買 | | (1,834,087) | | | (316,740) | | | |
| 為投資而持有的貸款： | | | | | | |
| 出售最初歸類為投資持有的貸款的收益 | | 144,015 | | | 170,174 | | | |
| 購買 | | (145,695) | | | (326,456) | | | |
| 為投資而持有的貸款的其他變化，淨額 | | (2,475,089) | | | (1,196,094) | | | |
| 房舍和設備： | | | | | | |
| 銷售收入 | | 1,883 | | | — | | | |
| 購買 | | (1,846) | | | (4,414) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 從權益法被投資人處收到的分配收益 | | 1,948 | | | 3,636 | | | |
| | | | | | |
| 其他淨投資活動 | | (374) | | | (5,516) | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (3,510,613) | | | (997,151) | | | |
| 融資活動的現金流 | | | | | | |
| 存款淨增量 | | 3,355,168 | | | 1,035,650 | | | |
| 短期借款淨增(減) | | 225,834 | | | (38,107) | | | |
| | | | | | |
| FHLB進展： | | | | | | |
| 收益 | | 10,100 | | | 1,500,000 | | | |
| 還款 | | (100,099) | | | (1,082,000) | | | |
| 回購協議的償還 | | (150,000) | | | — | | | |
| 回購協議的終止成本 | | (8,740) | | | — | | | |
| 長期債務和租賃負債： | | | | | | |
| 長期債務收益 | | 1,437,269 | | | — | | | |
| 償還長期債務和租賃債務 | | (9,320) | | | (435) | | | |
| 普通股： | | | | | | |
| 根據股票回購計劃回購普通股 | | (145,965) | | | — | | | |
| 根據各種股票補償計劃和協議發行的收益 | | 1,170 | | | 1,894 | | | |
| 投標支付預扣税的股票 | | (7,626) | | | (14,169) | | | |
| 支付的現金股息 | | (80,271) | | | (74,949) | | | |
| 融資活動提供的現金淨額 | | 4,527,520 | | | 1,327,884 | | | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | (15,470) | | | (497) | | | |
| 現金及現金等價物淨增加情況 | | 1,272,353 | | | 620,237 | | | |
| 期初現金和現金等價物 | | 3,261,149 | | | 3,001,377 | | | |
| 期末現金和現金等價物 | | $ | 4,533,502 | | | $ | 3,621,614 | | | |
| | | | | | |
東西Bancorp，Inc.和子公司
合併現金流量表
(千美元)
(未經審計)
(續)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至6月30日的六個月， | | |
| | 2020 | | 2019 |
| 補充現金流信息 | | | | |
| 期內支付的現金用於： | | | | |
| 利息 | | $ | 145,723 | | | $ | 203,577 | |
| 所得税，淨額 | | $ | 5,609 | | | $ | 76,153 | |
| 非現金投融資活動： | | | | |
| | | | |
| 從持有以供投資轉為持有以供出售的貸款 | | $ | 143,283 | | | $ | 173,394 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 轉至OREO的貸款 | | $ | 19,504 | | | $ | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
東西Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
附註1 — 陳述的基礎
東西Bancorp，Inc.(本文在非合併基礎上稱為“East West”，在合併基礎上稱為“公司”)是一家註冊銀行控股公司，通過其附屬銀行、East West Bank及其子公司(“East West Bank”或“Bank”)向個人和企業提供全方位的銀行服務。10-Q表格中未經審計的中期綜合財務報表包括East West、East West Bank和East West子公司的賬目。公司間交易和賬户已在合併中取消。截至2020年6月30日，東西方也有六法定商業信託的全資子公司(“信託”)。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編碼(“ASC”)主題810，整固，信託不包括在合併財務報表中。East West還擁有East West保險服務公司。2019年，該公司收購了私人經紀交易商East West Markets，LLC，併成立了註冊投資顧問East West Investment Management LLC。East West Markets LLC和East West Investment Management LLC都是East West的全資子公司。
未經審計的中期合併財務報表按照美國(“美國”)的規定列報。公認會計原則(“GAAP”)、監管機構規定的適用準則以及銀行業的一般做法。它們反映了管理層認為對中期綜合財務報表的公允陳述是必要的所有調整。上期合併財務報表和附註中的某些項目已重新分類，以符合本期列報方式。
本期的業務結果不一定代表任何其他中期或全年的預期結果。綜合資產負債表日期之後的事件已在綜合財務報表發佈之日進行評估，以便納入隨附的綜合財務報表。未經審計的中期綜合財務報表應與經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些報表包括在公司於2020年2月27日提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中(“公司2019年Form 10-K”)。
注2-當前會計發展及主要會計政策綜述
通過新的會計公告
| | | | | | | | | | | |
| 標準 | 所需的採用日期 | 描述 | 對財務報表的影響 |
| 2020年通過的標準 | | | |
亞利桑那州立大學2016-13年度，金融工具--信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量以及隨後的相關華碩 | 2020年1月1日
2019年1月1日允許提前領養。
| ASU引入了新的當前預期信貸損失(“CECL”)模型，該模型適用於以攤餘成本和某些工具計量的大多數金融資產，包括貿易和其他應收賬款、貸款應收賬款、AFS和持有至到期的債務證券、租賃淨投資和表外信貸敞口。CECL模型利用一個終生的“預期信用損失”計量目標來確認金融資產產生或獲得時的信用損失。預期信貸損失在每個時期根據預期終身信貸損失的變化進行調整。ASU 2016-13年度還取消了對購買的信用減值(PCI)貸款的指導，但要求對自發起以來信用惡化超過輕微惡化的購買的金融資產的貸款損失進行撥備。ASU還修改了AFS債務證券的非臨時性減值(“OTTI”)模型，要求為信貸損失撥備，而不是直接減記。根據信貸表現預期的改善，允許在未來一段時間內逆轉信貸損失撥備。本ASU擴大了有關實體估算貸款和租賃損失撥備的假設、模型和方法的披露要求，並要求按信用質量指標披露每類金融資產的攤銷成本餘額，按起源年份(即按年份)分類。該指南應採用修正的追溯性方法，對截至採用報告期開始的留存收益進行累積效應調整。新的指導還允許對以攤餘成本測量的某些工具進行可選的救濟，其中具有不可撤銷地選擇ASC主題825下的公允價值選項的選項，金融工具. | 本公司於2020年1月1日採用修改後的追溯方法採用ASU 2016-13年度，但沒有選擇ASU 2019-05年度下符合條件的金融工具的公允價值選項。採用這一ASU後，貸款損失撥備增加了#美元。125.22000萬美元，以及無資金信貸承諾的免税額為$10.52000萬美元，税後減少至期初留存收益$98.02020年1月1日，300萬美元。貸款損失撥備的增加主要與商業及工業貸款組合和商業地產貸款組合有關。該公司沒有記錄與該公司的AFS債務證券相關的信貸損失準備金。2020年1月1日以後期間的披露按照美國會計準則委員會326的規定列報，而上期金額則繼續按照以前適用的標準和公司2019年10-K表格中描述的會計政策進行報告。
公司選擇了監管資本規則規定的CECL逐步引入選項，該選項將CECL對監管資本的影響推遲兩年，然後是三年的過渡期。 |
亞利桑那州立大學2017-04，無形資產-商譽和其他*(話題350)：簡化商譽減值測試 | 2020年1月1日
允許提前採用測量日期在2017年1月1日之後的中期或年度商譽減值測試。 | ASU簡化了商譽減值的會計處理。在這一指導下，實體將不再執行假設的收購價格分配來衡量商譽減值。相反，當報告單位的賬面金額超過其公允價值時，將確認減值虧損，確認的損失不應超過分配給該報告單位的商譽總額。該指南還取消了對賬面金額為零或負的任何報告單位進行定性評估的要求。本指南應具有前瞻性地應用。 | 本公司於2020年1月1日採納了本指南。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響。 |
亞利桑那州立大學2018-15年度，無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算 | 2020年1月1日 | ASU修改了ASC主題350-40，以使雲計算安排中發生的成本核算與開發內部使用軟件的指導一致。具體地説，如果雲計算安排被視為服務合同，則某些實施成本有資格資本化。新指引規定了資本化成本和相關攤銷費用的資產負債表和損益表列報以及現金流量分類。本ASU中的修訂應追溯或前瞻性地適用於自通過之日起發生的所有實施成本。 | 該公司於2020年1月1日前瞻性地採納了本指導意見。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響。 |
| | | |
| | | |
近期會計公告
| | | | | | | | | | | |
| 標準 | 所需的採用日期 | 描述 | 對財務報表的影響 |
| 尚未採用的標準 | | | |
亞利桑那州立大學2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響
| 自2020年3月12日起對所有實體生效
一直到2022年12月31日。 | 2020年3月，FASB發佈了一項新的會計準則，涉及參考倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)或其他參考利率的合同或對衝關係，這些參考利率預計將因參考利率改革而停產。本ASU提供與修改某些合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易相關的會計要求的臨時可選權宜之計和例外情況。該指引允許本公司一次性選擇出售和/或轉讓符合條件的持有至到期證券，如果合同的變化與參考利率的終止有關，則不在租賃合同中應用修改會計或重新計量租賃付款。如果符合某些標準，修訂還允許對衝關係的解除指定標準和過渡期內對衝效果的評估例外。這一一次性選舉可以在2020年3月12日之後的任何時間進行，但不晚於2022年12月31日。 | 本公司尚未就是否作出選擇作出決定，目前正追蹤截至各報告期的風險敞口，並就選擇此項修訂對實施任何必要修訂的影響進行評估。隨着參考匯率在未來兩年的過渡，該公司將繼續評估其影響。 |
重要會計政策摘要
公司修訂了以下重要的會計政策。
貸款損失撥備-貸款損失撥備建立為管理層對公司貸款活動中固有的預期信貸損失的估計，增加了信貸損失撥備，減少了淨沖銷。隨後的回收(如果有的話)將計入貸款損失撥備。貸款損失撥備由管理層根據對貸款可收回性的定期審查按季度進行評估。公司制定並記錄了投資組合細分層次的貸款損失撥備方法— 這個 商業貸款組合由C&I、CRE、多户住宅、建築和土地貸款組成；消費貸款組合由單户住宅、房屋淨值信用額度(HELOC)和其他消費貸款組成。
貸款損失撥備是指貸款的攤銷成本基礎中，由於貸款合同期限內預期的信貸損失，公司預計不會收取的部分。當存在類似的風險特徵時，本公司以集合集合為基礎計量預期貸款損失。為每個池設計了由定量和定性兩部分組成的模型，以開發預期的信用損失估計。合理和可支持的預測期因貸款組合而異。集體評估的貸款包括尚未確定減值的非分類貸款和分類貸款。該公司對投資組合採用了終身損失率模型，該模型使用歷史損失率和預測經濟變量來計算每個貸款池的預期信貸損失。
當減值貸款沒有類似的風險特徵時，本公司將以個人為基礎評估貸款的預期信用損失。不良貸款包括非應計和問題債務重組(“TDR”)貸款。如果根據目前的信息和事件，本公司很可能無法按照貸款協議的原始合同條款收回所有到期金額，則本公司認為貸款是減值的。對於被確定為減值的貸款，有三種不同的資產估值計量方法：(1)預期未來現金流量的現值，(2)抵押品的公允價值減去出售成本，(3)貸款的可觀察市場價格。抵押品依賴型貸款的貸款損失撥備是根據抵押品的公允價值減去出售成本確定的。對於不依賴抵押品的貸款，本公司採用預期未來現金流估值的現值或貸款的市值。當貸款被認為無法收回時，公司的政策是立即沖銷估計的減值金額。
為投資而持有的貸款的攤餘成本不包括應計利息，該利息包括在其他資產在綜合資產負債表上。該公司已經做出了一項會計政策選擇，不確認應計利息應收賬款的信用損失準備，因為如果貸款處於非應計狀態，公司將沖銷應計利息。
貸款損失準備在綜合資產負債表和信貸損失準備金在綜合損益表中列報。
未提供資金的信貸承諾的免税額-無資金來源信貸承諾的撥備包括為無資金來源貸款承諾、信用證、備用信用證(“SBLC”)和出售貸款的追索權義務撥備的準備金。本公司估計，在實體通過目前的合同義務發放信貸而面臨信用風險的合同期內，無資金支持的信貸承諾的額度。在信貸風險敞口期間，對信貸損失的估計將同時考慮融資發生的可能性，以及對預計將在其估計壽命內提供資金的承諾的預期信貸損失的估計。
無資金信貸承諾撥備維持在管理層認為足以吸收與無資金信貸安排有關的估計預期信貸損失的水平。根據對資金不足的信貸安排的定期評估，確定津貼的充足性。對於所有資產負債表外工具和承諾，無資金的信貸敞口是根據公司在相關投資組合部門的歷史使用經驗，使用使用假設計算的。損失率適用於計算出的風險敞口餘額，以估算無資金信貸承諾的撥備。其他因素，例如未償還貸款的信貸風險因素、未撥出資金的信貸安排的條款和到期日，以及其他相關信息，都會被考慮，以確定津貼的充足性。
未提供資金的信貸承諾的免税額包括在應計費用和其他負債在綜合資產負債表上。對無資金信貸承諾免税額的更改包括在信貸損失準備金關於綜合損益表。
可供出售債務證券信用損失準備-ASU 2016-13修改了AFS債務證券的OTTI模型，採用信用減值準備方法，而不是永久減記證券的成本基礎。在每個報告期，處於未實現虧損狀態的AFS債務證券將作為公司持續評估的一部分進行單獨分析，以確定是否由於信用損失或其他因素導致公允價值低於攤銷成本基礎。最初的減值指標是公允價值低於AFS債務證券的攤銷成本(不包括應計利息)。該公司首先考慮是否有出售AFS債務證券的計劃，或者很可能要求其在收回攤銷成本之前出售債務證券。在決定減值是否因信貸相關因素所致時，本公司會考慮公允價值下跌的嚴重程度、證券的性質、相關抵押品、發行人的財務狀況、AFS債務證券評級的變化及其他定性因素。對於完全由美國政府或某些政府企業擔保的證券，本公司認為這些證券的信用損失風險微乎其微，並採用零信用損失假設。
當本公司不打算出售減值的AFS債務證券，並且很可能不會要求本公司在收回其攤餘成本基礎之前出售減值的債務證券時，減值的AFS債務證券的未實現虧損的信貸部分被確認為信貸損失撥備，並有相應的信貸損失準備金在綜合損益表中確認非貸方部分其他綜合收益(虧損)關於綜合全面收益表，扣除適用税後的淨額。在每個報告期，公司將酌情增加或減少信貸損失撥備，同時將信貸損失撥備的沖銷限制在之前記錄的金額範圍內。如本公司擬出售減值債務證券，或本公司極有可能須在收回其攤銷成本基礎前出售減值債務證券，則全部減值金額確認為對債務證券的攤銷成本基礎的調整，並有相應的信貸損失準備金關於綜合損益表。
該公司的AFS債務證券的攤餘成本不包括應計利息，該利息包括在其他資產在綜合資產負債表上。該公司做出了一項會計政策選擇，不確認AFS債務證券的應計利息應收賬款的信用損失準備金，因為如果債務證券受損，公司將沖銷任何應計利息。由於每種AFS債務證券都有獨特的擔保結構，當條款中列出的某些標準得到滿足時，應計狀態就會明確確定，因此，本公司會評估債務擔保的特定擔保結構所定義的每種證券的違約狀態。
抵押品依賴型金融資產撥備 — A如果預期還款主要通過經營或出售抵押品來提供，則金融資產被視為抵押品依賴型資產。信貸損失撥備按抵押品依賴型金融資產的個別基準計量，並通過比較抵押品的公允價值減去出售成本與相關金融資產於報告日的攤銷成本基礎來確定。除了不良貸款，抵押品依賴型金融資產還可能包括轉售協議。在借款人必須不斷調整擔保資產的抵押品以反映抵押品公允價值變化(例如轉售協議)的安排中，公司根據截至資產負債表日的攤銷成本的無擔保部分來估計預期的信貸損失。如果抵押品的公允價值等於或大於轉售協議的攤銷成本，則預期損失為零。如果抵押品的公允價值低於資產的攤餘成本，則預期損失僅限於抵押品的公允價值與回售協議的攤餘成本基礎之間的差額。
購買的信用惡化資產撥備-ASU 2016-13用購買的信用惡化的金融資產的概念取代了ASC 310-30應收款-貸款和債務證券下的PCI會計概念。該公司採用了ASU 2016-13年度的預期過渡方法，用於以前被歸類為PCI資產的購買的信用惡化(“PCD”)資產。PCD金融資產被定義為收購的個人金融資產(或具有類似風險特徵的集團)，自收購之日起，其信用質量自發起以來經歷了微乎其微的惡化。對於PCD債務證券和PCD貸款，公司通過計入初始攤銷成本來記錄信用損失撥備，其中包括購買價格和信用損失撥備。PCD債務證券的預期信用損失是在個人安全水平上衡量的。PCD貸款的預期信用損失是根據貸款的未償還本金餘額來衡量的。自2020年1月1日起，對於在收購時被指定為PCD資產的任何資產，本公司估計並記錄信貸損失撥備，並將其添加到收購價格中，以建立金融資產的初始攤銷成本基礎。因此，此次收購不會對損益表造成影響。PCD資產信貸損失準備的後續變化將在信貸損失準備金關於綜合損益表。非信貸折扣或溢價將根據扣除信貸損失準備後確定的PCD資產的實際利率增加到利息收入中。
問題債務重組 — 本公司實施了各種貸款修改計劃，為借款人提供緩解2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)經濟影響的措施。根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(“CARE法案”)，本公司已選擇不對2020年3月1日之後對截至2019年12月31日有效的借款人執行的任何新冠肺炎相關貸款修改應用TDR分類。對於不符合CARE法案標準(例如，截至2019年12月31日的當前支付狀態)、為應對新冠肺炎疫情而修改的貸款，本公司已適用關於金融機構與受冠狀病毒影響的客户合作的貸款修改和報告的機構間聲明(修訂版)(“機構間聲明”)由聯邦銀行監管機構於2020年4月7日發佈。機構間聲明稱，鑑於新冠肺炎疫情而進行的貸款修改，包括最長六個月的貸款延期，授予截至貸款修改計劃實施日期的借款人，或根據政府強制修改計劃授予的修改，不是TDR。根據CARE法案和機構間聲明修改的貸款的拖欠在修改時被凍結，在貸款的合同期限內繼續確認利息收入。有關公司TDR會計的更多信息，請參見附註1-重要會計原則摘要-問題債務重組請參閲公司2019年年報的合併財務報表的Form 10-K。
薪資保障計劃(“購買力平價”)-2020年4月，公司開始接受PPP申請，並開始根據CARE法案建立的PPP向符合條件的小企業發放貸款。這些貸款包括在C&I投資組合中，利率為1%，並且由小企業管理局(“SBA”)100%擔保。截至2020年6月30日，這些貸款沒有記錄貸款損失撥備。截至2020年6月30日，公司已資金過多7,200面向未償還貸款餘額總計為$的客户的購買力平價貸款1.751000億美元。該公司的大部分購買力平價貸款的期限為兩年。SBA向公司支付以下金額的購買力平價貸款處理費用：(1)不超過35萬美元的貸款支付5%的費用；(2)超過35萬美元但低於200萬美元的貸款支付3%的費用；以及(3)200萬美元以上的貸款支付1%的費用。SBA向本公司支付的貸款處理費計入貸款發放費，其中淨遞延費用在貸款的預計壽命內確認為貸款的收益率調整。借款人對購買力平價貸款的付款在貸款減免覆蓋期限十個月後開始。根據購買力平價計劃的條款，如果滿足某些條件，這類貸款有資格被免除，在這種情況下，小企業管理局將向公司支付免除的金額。如果一筆貸款在預計壽命之前由SBA還清或免除，剩餘的未攤銷遞延費用將被確認為該期間的利息收入。
注3- 公允價值計量與金融工具公允價值
公允價值確定
公允價值被定義為在計量日出售資產將收到的價格或在市場參與者之間有序交易中轉移負債將支付的價格。在確定金融工具的公允價值時，本公司使用各種方法，包括市場法和收益法。基於這些方法，該公司利用市場參與者在為資產或負債定價時將使用的某些假設。這些投入可以是容易觀察到的，可以是市場證實的，也可以是一般看不到的。該公司利用估值技術，最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。下文註明的公允價值層次是基於用於確定公允價值的信息的質量和可靠性。公允價值層次結構對活躍市場的報價給予最高優先權，對缺乏透明度的數據給予最低優先權。公司資產和負債的公允價值按以下三類之一分類和披露：
•一級-估值基於在活躍市場交易的相同工具的報價。
•第2級-估值基於活躍市場交易的類似工具的報價；在不活躍的市場交易的相同或類似工具的報價；以及其輸入可觀察到並可由市場數據證實的模型衍生估值。
•第3級-估值基於重大不可觀察的投入，用於確定資產或負債的公允價值。這些無法觀察到的重大投入反映了市場參與者在為資產或負債定價時可能使用的假設。
該層次結構內的資產和負債分類是基於所使用的估值方法的投入是可觀察的還是不可觀察的，以及這些投入在公允價值計量中的重要性。該公司的資產和負債根據對其公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
資產和負債按公允價值經常性計量
下一節介紹本公司用於經常性計量金融資產和負債的估值方法，以及根據公允價值層次對這些工具進行的一般分類。
可供出售 債務證券-當可用時，本公司使用報價市場價格來確定AFS債務證券的公允價值，這些債券被歸類為第一級。第一級AFS債務證券由美國國債組成。其他AFS債務證券的公允價值通常由具有評估這些證券的經驗的獨立外部定價服務提供商確定，或者通過採用從獨立外部經紀商獲得的平均報價市場價格來確定。第三方定價服務提供商提供的估值基於可觀察到的市場輸入，包括基準收益率、報告的交易、發行人利差、基準證券、出價、要約、預付款預期和從市場研究出版物獲得的參考數據。第三方定價服務提供商在評估抵押抵押債券(CDO)和其他證券化結構時使用的信息還包括新發行數據、月度付款信息、整個貸款抵押品表現、部分評估和“待公佈”價格。在評估州和政區發行的證券時，第三方定價服務提供商使用的投入還包括重大事件通知。
本公司按月核實第三方定價服務商提供的估值，以確保公允價值的釐定與適用的會計指引一致，並確保金融工具在公允價值層次中得到適當分類。為了進行這一驗證，本公司通過將第三方定價服務提供商提供的公允價值與相同證券的其他可用獨立來源的價格進行比較來評估證券的公允價值。當發現價格差異時，公司會進一步比較不同來源的投入，以確定這些來源的可靠性。該公司每季度審查從第三方定價服務提供商收到的有關每類證券的估值輸入和方法的文件。
當無法從第三方定價服務提供商處獲得某些證券的定價時，公司會向各種獨立的外部經紀商請求市場報價，並使用平均報價的市場價格。這些估值基於當前市場上可觀察到的投入，並被歸類為2級。該公司定期與獨立的外部經紀商溝通，以驗證他們的定價方法。回顧了定價來源、定價假設、數據輸入和估值技術等信息。
股權證券-截至2020年6月30日和2019年12月31日，股票證券均由共同基金組成。該公司使用資產淨值(“NAV”)信息來確定這些股權證券的公允價值。當資產淨值定期可用，且權益證券可按公開可得資產淨值交回轉讓代理時，權益證券的公允價值被歸類為一級。當資產淨值定期可得，但權益證券可能不能按其定期資產淨值在二級市場上隨時出售時，這些權益證券的公允價值被歸類為二級。
利率合約 —該公司與借款人簽訂利率互換和期權合同，鎖定有吸引力的中期和長期利率，使客户獲得合成固定利率貸款。為了在經濟上對衝提供給客户的產品中的利率風險，本公司與第三方金融機構簽訂了鏡像抵銷利率合同。本公司亦與機構交易對手訂立利率掉期合約，以對衝已發行存單的風險。以及某些浮動利率借款。利率掉期的公允價值是採用淨額結算的市場標準方法確定的。未來固定現金支付貼現(或收款)和預期可變現金收付(或付款)貼現。利率期權的公允價值由下限和上限組成，採用市場標準方法確定，即在可變利率降至(高於)下限(上限)的執行利率時，將出現的未來預期現金收入進行貼現。此外，為了遵守ASC 820的規定，公允價值計量此外，本公司納入信用估值調整，以在其衍生工具的公允價值計量中適當反映其自身的不履行風險和各自交易對手的不履行風險。與該公司衍生品相關的信用估值調整利用了模型衍生的信用利差，這是3級投入。截至2020年6月30日及2019年12月31日，本公司已評估信用估值調整對該等利率合約整體估值的影響的重要性，並確定信用估值調整對其衍生產品組合的整體估值並不重大。因此，本公司將這些衍生工具歸類為2級，原因是所使用的重大投入具有可觀察到的性質。
外匯合約 —公司簽訂外匯合同是為了滿足客户的業務需要。對於與客户簽訂的大部分外匯合同，本公司與第三方金融機構簽訂了抵銷外匯合同，以管理其風險敞口。該公司還利用未被指定為對衝工具的外匯合約，以減輕某些外幣資產和負債波動的經濟影響，這些資產和負債主要是它提供給客户的外幣存款。公允價值是根據外匯匯率的變動在每個報告期確定的。這些都是場外合約，沒有現成的市場報價。估值是使用常規估值方法和可觀察到的市場數據來衡量的。由於這些合約大多屬於短期性質，交易對手的信用風險被視為名義風險，因此不會對外匯合約的估值進行調整。由於用於計算這些合約公允價值的投入的可觀察性，外匯合約的估值被歸類為2級。截至2020年6月30日和2019年12月31日，本行持有外幣無本金交割遠期合約，以對衝其在中國子公司東西銀行(中國)有限公司的淨投資。, 在中國的非美元(“美元”)功能貨幣子公司。這些外幣無本金交割遠期合約被指定為淨投資對衝。外幣合同的公允價值是通過將合同外匯匯率與當前市場匯率進行比較來確定的。當前市場匯率的主要輸入包括合約貨幣的即期匯率和遠期匯率。外匯遠期曲線用於確定特定期限的遠期匯率。由於用於得出估計公允價值的投入具有可觀察性，這些工具被歸類為第2級。
信貸合同-本公司可定期訂立信用風險參與協議(“RPA”)，以管理與銀團貸款有關的利率合約的信貸風險。本公司可以與機構交易對手簽訂保護銷售或保護購買的RPA。RPA的公允價值是通過確定衍生品對借款人的總預期資產或負債敞口，並將借款人的信用利差應用於該敞口來計算的。預期總敞口包括衍生品的當前和潛在未來敞口，這些敞口是通過使用可觀察的輸入(如收益率曲線和波動性)得出的。用於評估RPA的大多數輸入都是可見的. 因此，RPA屬於級別2。
股權合同-作為貸款發放過程的一部分，該公司不時獲得認股權證，以購買其提供貸款的技術和生命科學公司的優先股和/或普通股。截至2020年6月30日和2019年12月31日，合併財務報表上包含的權證來自上市公司和私營公司。該公司根據Black-Scholes期權定價模型對這些權證進行估值。對於上市公司的權證，該模型使用標的股價、聲明的執行價格、權證到期日、基於持續期匹配的美國國債利率的無風險利率以及市場可觀察到的公司特定期權波動率作為權證估值的輸入。由於用於得出估計公允價值的投入具有可觀察性，上市公司的權證被歸類為二級。對於私人公司的權證，該模型使用了最近一輪融資中觀察到的發行價、聲明的執行價格、權證到期日、基於持續期匹配的美國國債利率的無風險利率和期權波動率等輸入。本公司根據私營公司的行業部門採用委託書波動率。然後，針對標的公司的私有性質導致的流動性普遍不足的情況，對模型值進行調整。由於用於得出估計公允價值的期權波動率和流動性折價假設的不可觀察性，來自私人公司的權證被歸類為3級。由於期權波動率和流動性折價假設均受管理層的判斷，因此私人公司權證的估值存在固有的計量不確定性。鑑於本公司持有所有認股權證的多頭頭寸, 波動性假設的增加通常會導致公允價值的增加。較高的流動性折扣將導致公允價值下降。每季度對非上市公司認股權證的公允價值變動進行合理性審查，並對期權波動率和流動性折價假設進行計量不確定性分析。
商品合約-本公司與其商業貸款客户訂立掉期及期權形式的能源商品合約，以對衝能源商品價格波動的風險。商品期權合約的公允價值是使用Black-Scholes模型和假設來確定的，這些假設包括對未來商品價格和波動性的預期。未來商品合同價格是從商品的市場價格等可觀測的投入中得出的。大宗商品掉期的結構是將固定現金流交換為浮動現金流。固定現金流是根據掉期協議中規定的已知數量和固定價格預先確定的。浮動現金流與遠期商品價格的變動相關，遠期商品價格是由市場確認的期貨結算價得出的。商品掉期的公允價值乃採用市場標準方法釐定，即根據商品的市價扣除貼現的未來固定現金付款(或收據)及貼現的預期可變現金收款(或付款)。因此，由於所用重大投入的可見性質，本公司將該等衍生工具分類為第二級。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產和負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ($10000) | | 資產和負債按公允價值在經常性基礎上按公允價值計量。
截至2020年6月30日 | | | | | | |
| | 中國報價：
活躍的房地產市場
對於完全相同的
資產
(一級) | | 意義重大
其他
可觀測
輸入量
(二級) | | 意義重大
看不見的
輸入量
(第三級) | | 總計
公允價值 |
| AFS債務證券： | | | | | | | | |
| 美國國債 | | $ | 251,201 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 251,201 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券 | | — | | | 442,644 | | | — | | | 442,644 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券： | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | — | | | 858,440 | | | — | | | 858,440 | |
| 住房貸款抵押證券 | | — | | | 1,280,895 | | | — | | | 1,280,895 | |
| 市政證券 | | — | | | 215,184 | | | — | | | 215,184 | |
| 非機構抵押貸款支持證券： | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | — | | | 151,368 | | | — | | | 151,368 | |
| 住房貸款抵押證券 | | — | | | 114,338 | | | — | | | 114,338 | |
| 公司債務證券 | | — | | | 30,826 | | | — | | | 30,826 | |
| 外國債券 | | — | | | 204,080 | | | — | | | 204,080 | |
| 資產支持證券 | | — | | | 61,619 | | | — | | | 61,619 | |
| 抵押貸款債券(CLO) | | — | | | 273,979 | | | — | | | 273,979 | |
AFS債務證券總額 | | $ | 251,201 | | | $ | 3,633,373 | | | $ | — | | | $ | 3,884,574 | |
| | | | | | | | |
税收抵免投資和其他投資： | | | | | | | | |
股權證券(1) | | $ | 22,462 | | | $ | 8,680 | | | $ | — | | | $ | 31,142 | |
税收抵免和其他投資的總投資 | | $ | 22,462 | | | $ | 8,680 | | | $ | — | | | $ | 31,142 | |
| | | | | | | | |
| 衍生資產： | | | | | | | | |
| 利率合約 | | $ | — | | | $ | 613,480 | | | $ | — | | | $ | 613,480 | |
| 外匯合約 | | — | | | 24,289 | | | — | | | 24,289 | |
| 信貸合同 | | — | | | 41 | | | — | | | 41 | |
| 股權合同 | | — | | | 8,857 | | | 316 | | | 9,173 | |
| 商品合約 | | — | | | 117,447 | | | — | | | 117,447 | |
| 衍生資產總額 | | $ | — | | | $ | 764,114 | | | $ | 316 | | | $ | 764,430 | |
淨值調整(2) | | $ | — | | | $ | (122,218) | | | $ | — | | | $ | (122,218) | |
| 淨衍生資產 | | $ | — | | | $ | 641,896 | | | $ | 316 | | | $ | 642,212 | |
| | | | | | | | |
| 衍生負債： | | | | | | | | |
| 利率合約 | | $ | — | | | $ | 401,803 | | | $ | — | | | $ | 401,803 | |
| 外匯合約 | | — | | | 19,741 | | | — | | | 19,741 | |
| 信貸合同 | | — | | | 327 | | | — | | | 327 | |
| 商品合約 | | — | | | 138,298 | | | — | | | 138,298 | |
| 派生負債總額 | | $ | — | | | $ | 560,169 | | | $ | — | | | $ | 560,169 | |
淨值調整(2) | | $ | — | | | $ | (205,004) | | | $ | — | | | $ | (205,004) | |
| 衍生負債淨額 | | $ | — | | | $ | 355,165 | | | $ | — | | | $ | 355,165 | |
| | | | | | | | |
(1)股票證券由公允價值易於確定的共同基金組成。
(2)指根據總淨額結算協議或類似協議對衍生工具資產和負債以及相關現金抵押品進行的資產負債表淨額結算。看見附註6-衍生品請參閲本表格10-Q中的合併財務報表，以獲取更多信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ($10000) | | 資產負債按公允價值計算，按經常性成本計算。
截至2019年12月31日 | | | | | | |
| | 中國報價：
活躍的房地產市場
對於完全相同的
資產
(一級) | | 意義重大
其他
可觀測
輸入量
(二級) | | 意義重大
看不見的
輸入量
(第三級) | | 總計
公允價值 |
| AFS債務證券： | | | | | | | | |
| 美國國債 | | $ | 176,422 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 176,422 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券 | | — | | | 581,245 | | | — | | | 581,245 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券： | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | — | | | 603,471 | | | — | | | 603,471 | |
| 住房貸款抵押證券 | | — | | | 1,003,897 | | | — | | | 1,003,897 | |
| 市政證券 | | — | | | 102,302 | | | — | | | 102,302 | |
| 非機構抵押貸款支持證券： | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | — | | | 88,550 | | | — | | | 88,550 | |
| 住房貸款抵押證券 | | — | | | 46,548 | | | — | | | 46,548 | |
| 公司債務證券 | | — | | | 11,149 | | | — | | | 11,149 | |
| 外國債券 | | — | | | 354,172 | | | — | | | 354,172 | |
| 資產支持證券 | | — | | | 64,752 | | | — | | | 64,752 | |
| 克洛斯 | | — | | | 284,706 | | | — | | | 284,706 | |
AFS債務證券總額 | | $ | 176,422 | | | $ | 3,140,792 | | | $ | — | | | $ | 3,317,214 | |
| | | | | | | | |
税收抵免投資和其他投資： | | | | | | | | |
股權證券(1) | | $ | 21,746 | | | $ | 9,927 | | | $ | — | | | $ | 31,673 | |
税收抵免和其他投資的總投資 | | $ | 21,746 | | | $ | 9,927 | | | $ | — | | | $ | 31,673 | |
| | | | | | | | |
| 衍生資產： | | | | | | | | |
| 利率合約 | | $ | — | | | $ | 192,883 | | | $ | — | | | $ | 192,883 | |
| 外匯合約 | | — | | | 54,637 | | | — | | | 54,637 | |
| 信貸合同 | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 股權合同 | | — | | | 993 | | | 421 | | | 1,414 | |
| 商品合約 | | — | | | 81,380 | | | — | | | 81,380 | |
| 衍生資產總額 | | $ | — | | | $ | 329,895 | | | $ | 421 | | | $ | 330,316 | |
淨值調整(2) | | $ | — | | | $ | (125,319) | | | $ | — | | | $ | (125,319) | |
| 淨衍生資產 | | $ | — | | | $ | 204,576 | | | $ | 421 | | | $ | 204,997 | |
| | | | | | | | |
| 衍生負債： | | | | | | | | |
| 利率合約 | | $ | — | | | $ | 127,317 | | | $ | — | | | $ | 127,317 | |
| 外匯合約 | | — | | | 48,610 | | | — | | | 48,610 | |
| 信貸合同 | | — | | | 84 | | | — | | | 84 | |
| 商品合約 | | — | | | 80,517 | | | — | | | 80,517 | |
| 派生負債總額 | | $ | — | | | $ | 256,528 | | | $ | — | | | $ | 256,528 | |
淨值調整(2) | | $ | — | | | $ | (159,799) | | | $ | — | | | $ | (159,799) | |
| 衍生負債淨額 | | $ | — | | | $ | 96,729 | | | $ | — | | | $ | 96,729 | |
| | | | | | | | |
(1)股票證券由公允價值易於確定的共同基金組成。
(2)指根據總淨額結算協議或類似協議對衍生工具資產和負債以及相關現金抵押品進行的資產負債表淨額結算。看見附註6-衍生品請參閲本表格10-Q中的合併財務報表，以獲取更多信息。
在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月裏，以經常性基礎計量的第3級公允價值計量包括私人公司發行的權證。下表對截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月這些認股權證的期初和期末餘額進行了對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 股權合同 | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | $ | 713 | | | $ | 442 | | | $ | 421 | | | $ | 673 | |
| | | | | | | | |
包括在收益中的總收益(1) | | 7,976 | | | 769 | | | 8,268 | | | 538 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 發行 | | — | | | 28 | | | — | | | 28 | |
| | | | | | | | |
| 安置點 | | — | | | (847) | | | — | | | (847) | |
轉出級別3(2) | | (8,373) | | | — | | | (8,373) | | | — | |
| 期末餘額 | | $ | 316 | | | $ | 392 | | | $ | 316 | | | $ | 392 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)包括未實現收益(虧損)$8.0百萬美元和$(4)分別為2020年6月30日和2019年6月30日止的三個月，以及$8.3百萬美元和$(235)分別為截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月。權證的已實現/未實現收益(虧損)包括在出借費關於綜合損益表。
(2)在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，公司轉移了$8.4在權證的相應發行人(以前是一傢俬人公司)完成首次公開發行(IPO)併成為上市公司後，以經常性方式衡量的從3級到2級的股權合同數量達到了1.8億份。
下表分別提供了截至2020年6月30日和2019年12月31日在3級公允價值計量估值中使用的重大不可觀察投入的量化信息。下表所列的重大不可觀察投入為本公司認為對第3級資產公允價值有重大影響的投入。如果無法觀察到的投入被排除在外，第三級資產的公允價值將受到預定百分比變化的影響，則本公司認為不可觀察到的投入是重要的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 公允價值
量測
(第三級) | | 估值
技法 | | 看不見的
輸入量 | | 輸入範圍 | | 加權的- 平均值(1) |
| 2020年6月30日 | | | | | | | | | | |
| 衍生資產： | | | | | | | | | | |
| 股權合同 | | $ | 316 | | | Black-Scholes期權定價模型 | | 股票波動性 | | 58% — 70% | | 63% |
| | | | | | 流動性折扣 | | 47% | | 47% |
| 2019年12月31日 | | | | | | | | | | |
| 衍生資產： | | | | | | | | | | |
| 股權合同 | | $ | 421 | | | Black-Scholes期權定價模型 | | 股票波動性 | | 39% — 44% | | 42% |
| | | | | | 流動性折扣 | | 47% | | 47% |
| | | | | | | | | | |
(1)加權平均值是根據截至2020年6月30日和2019年12月31日的權證公允價值計算的。
非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債
在非經常性基礎上按公允價值計量的資產包括某些貸款、對合格的保障性住房合作伙伴關係的投資、税收抵免和其他投資、OREO、持有待售貸款和其他不良資產。非經常性公允價值調整是由於某些貸款和對合格保障性住房合作伙伴關係的投資減值、税收抵免和其他投資、OREO的減記或對持有待售貸款採用較低的成本或公允價值而產生的。
單獨評估的貸款-當有證據顯示個別評估的貸款可能出現虧損，且貸款的預期公允價值低於其賬面價值時，本公司通常會調整個別評估貸款的賬面金額。具有特定準備金的單獨評估貸款被歸類為3級資產。以下兩種方法用於計算個別評估貸款的公允價值：
•貼現現金流估值技術，包括在貸款有效期內形成預期的現金流，然後通過以指定貼現率對預期現金流進行貼現，以現值對貸款進行估值。
•根據基礎抵押品的公允價值，為單獨評估的貸款設立特定準備金，抵押品可以採取房地產、庫存、設備、合同或擔保的形式。標的抵押品的公允價值一般基於第三方評估，如果法規不要求第三方評估，則基於內部評估，這些法規利用一種或多種估值技術，如收益法、市場法和/或成本法。
對合格經濟適用房合夥企業的投資，税收抵免和其他投資，淨額-作為其監督過程的一部分，該公司在初始投資日期之後、投入使用日期之前對其合格的保障性住房合作伙伴關係、税收抵免和其他投資的投資進行持續的盡職調查。在這些投資獲得或投入使用後，將執行定期監控。這包括對投資實體的財務報表進行季度審查，對擔保人(如果有)的財務報表進行年度審查，對投資實體的年度納税申報表進行審查，並將收到的實際現金分配與進行投資時編制的財務預測進行比較。本公司每年或當事件或情況顯示投資的賬面金額可能無法變現時，評估其對可能的OTTI的税項抵免及其他投資。這些情況可能包括但不限於以下因素：
•預期未來現金流小於投資賬面金額；
•可能對被投資方經營產生不利影響的經濟、市場或技術環境的變化；
•其他令人懷疑被投資人是否有能力繼續經營下去的因素，如運營現金流為負，以及投資基礎運營的持續前景。
在評估價值下降是否是暫時的時，所有可用的證據都會被考慮在內。一般説來，上述因素都不是個別的決定性因素，對個別事實的相對重要性可能會因情況不同而有所不同。根據ASC 323-10-35-32，只有被確定為非臨時性價值下降的減值費用才會在收益中確認。
其他擁有的房地產-該公司的OREO是指通過喪失抵押品贖回權或通過全部或部分償還為投資而持有的貸款而獲得的財產。該等OREO物業以估計公允價值減去喪失抵押品贖回權時的出售成本，或以成本或估計公允價值中較低者，減去收購後的出售成本入賬。每個OREO物業的現行公平市價會按月檢討，以確保目前的賬面價值是適當的。奧利奧屬性被歸類為3級。
其他不良資產 — 其他不良資產在從貸款轉移到喪失抵押品贖回權的資產時按公允價值入賬。隨後，喪失抵押品贖回權的資產以賬面價值或公允價值中的較低者入賬。公允價值是基於獨立的市場價格、抵押品的評估價值或管理層對喪失抵押品贖回權的資產的估計。當喪失抵押品贖回權的資產的公允價值降至賬面價值以下時，該公司將計入減值。其他不良資產被歸類為3級。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日，仍持有並在非經常性基礎上計量的公允價值變化的資產的賬面價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ($10000) | | 按公允價值按非經常性成本計量的資產
截至2020年6月30日 | | | | | | |
| | 中國報價：
活躍的房地產市場
對於完全相同的
資產
(一級) | | 意義重大
其他
可觀測
輸入量
(二級) | | 意義重大
看不見的
輸入量
(第三級) | | 公允價值
量測 |
個人評估貸款(1): | | | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | |
| C&I | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 53,122 | | | $ | 53,122 | |
| CRE： | | | | | | | | |
| 克雷 | | — | | | — | | | 50,453 | | | 50,453 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總商業廣告 | | — | | | — | | | 103,575 | | | 103,575 | |
| 消費者： | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| HELOCS | | — | | | — | | | 3,338 | | | 3,338 | |
| | | | | | | | |
| 其他消費者 | | — | | | — | | | 2,491 | | | 2,491 | |
| 總消費額 | | — | | | — | | | 5,829 | | | 5,829 | |
| 個人評估貸款總額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 109,404 | | | $ | 109,404 | |
| | | | | | | | |
税收抵免投資和其他投資淨額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,216 | | | $ | 6,216 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ($10000) | | 資產在公允價值基礎上按公允價值計量，而不是按非經常性成本計量。
截至2019年12月31日 | | | | | | |
| | 中國報價：
活躍的房地產市場
對於完全相同的
資產
(一級) | | 意義重大
其他
可觀測
輸入量
(二級) | | 意義重大
看不見的
輸入量
(第三級) | | 公允價值
量測 |
| 非PCI減值貸款： | | | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | |
| C&I | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 47,554 | | | $ | 47,554 | |
| CRE： | | | | | | | | |
| 克雷 | | — | | | — | | | 753 | | | 753 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總商業廣告 | | — | | | — | | | 48,307 | | | 48,307 | |
| 消費者： | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| HELOCS | | — | | | — | | | 1,372 | | | 1,372 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總消費額 | | — | | | — | | | 1,372 | | | 1,372 | |
| 非PCI減值貸款總額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 49,679 | | | $ | 49,679 | |
奧利奧(2) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | 125 | |
税收抵免投資和其他投資淨額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,076 | | | $ | 3,076 | |
| 其他不良資產 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,167 | | | $ | 1,167 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)該公司對以前作為PCI貸款入賬的PCD貸款採用了ASU 2016-13年度預期過渡方法。截至2020年6月30日的個人評估貸款總額考慮PCD貸款(如果減值)，而截至2019年12月31日的減值貸款僅包括非PCI貸款。
(2)金額包括在其他資產在綜合資產負債表上，代表初始分類為OREO後減記的OREO資產的賬面價值。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月確認非經常性公允價值調整的資產的公允價值增加(減少)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | |
| | 單獨地 評估貸款(1) | | 非PCI減值貸款 | | 單獨地 評估貸款(1) | | 非PCI減值貸款 | | |
| 貸款： | | | | | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | (8,846) | | | $ | (24,001) | | | $ | (30,372) | | | $ | (25,823) | | | |
| CRE： | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | (271) | | | 2 | | | (276) | | | 4 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 總商業廣告 | | (9,117) | | | (23,999) | | | (30,648) | | | (25,819) | | | |
| 消費者： | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| HELOCS | | (64) | | | — | | | (257) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | |
| 其他消費者 | | — | | | — | | | 2,491 | | | — | | | |
總消費額 | | (64) | | | — | | | 2,234 | | | — | | | |
貸款總額 | | $ | (9,181) | | | $ | (23,999) | | | $ | (28,414) | | | $ | (25,819) | | | |
| 奧利奧 | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | (3) | | | |
税收抵免投資和其他投資淨額 | | $ | (733) | | | $ | (2,892) | | | $ | (583) | | | $ | (9,870) | | | |
其他不良資產 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3,000) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(1)該公司對以前作為PCI貸款入賬的PCD貸款採用了ASU 2016-13年度預期過渡方法。年內個別評估的貸款總額 截至2020年6月30日的三個月和六個月考慮PCD貸款(如果減值)，而截至2019年6月30日的三個月和六個月的減值貸款僅包括非PCI貸款。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日在非經常性基礎上計量的第3級公允價值計量估值中使用的重大不可觀察投入的量化信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 公允價值
量測
(第三級) | | 估值
技術 | | 看不見的
輸入量 | | 適用範圍：
輸入量 | | 加權的- 平均投入(1) |
| 2020年6月30日 | | | | | | | | | | |
個人評估貸款(2) | | $ | 29,949 | | | 貼現現金流 | | 折扣 | | 4% — 15% | | 10% |
| | $ | 5,658 | | | 抵押品的公允價值 | | 折扣 | | 10% — 63% | | 19% |
| | $ | 21,452 | | | 抵押品的公允價值 | | 合同價值 | | NM | | NM |
| | $ | 52,345 | | | 財產公允價值 | | 銷售成本 | | 8% | | 8% |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
税收抵免投資和其他投資淨額 | | $ | 6,216 | | | 每項投資的單獨分析 | | 預期的未來税收優惠和分配 | | NM | | NM |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 | | | | | | | | | | |
| 非PCI減值貸款 | | $ | 27,841 | | | 貼現現金流 | | 折扣 | | 4% — 15% | | 14% |
| | | | | | | | | | |
| | $ | 1,014 | | | 抵押品的公允價值 | | 折扣 | | 8% — 20% | | 19% |
| | $ | 20,824 | | | 抵押品的公允價值 | | 合同價值 | | NM | | NM |
| | | | | | | | | | |
| 奧利奧 | | $ | 125 | | | 財產公允價值 | | 銷售成本 | | 8% | | 8% |
| 其他不良資產 | | $ | 1,167 | | | 抵押品的公允價值 | | 合同價值 | | NM | | NM |
税收抵免投資和其他投資淨額 | | $ | 3,076 | | | 每項投資的單獨分析 | | 預期的未來税收優惠和分配 | | NM | | NM |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
NM-沒有意義。
(1)投入加權平均值基於各自資產截至2020年6月30日和2019年12月31日的相對公允價值。
(2)該公司對以前作為PCI貸款入賬的PCD貸款採用了ASU 2016-13年度預期過渡方法。截至2020年6月30日的個人評估貸款總額考慮PCD貸款(如果減值)，而截至2019年12月31日的減值貸款僅包括非PCI貸款。
關於金融工具公允價值的披露
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日的金融工具的公允價值估計，不包括按公允價值經常性記錄的金融工具，因為它們包括在本附註其他部分列出的表格中。下表中的賬面金額在綜合資產負債表的指定標題下記錄，但應計應收利息和抵押貸款償還權除外，這些權利包括在其他資產，以及計入應計費用和其他負債。這些金融資產和負債在公司的綜合資產負債表上按攤餘成本計量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | |
| | 攜載
金額 | | 1級 | | 二級 | | 3級 | | 估計數
公允價值 |
| 金融資產： | | | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 4,533,502 | | | $ | 4,533,502 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,533,502 | |
| 銀行的有息存款 | | $ | 531,591 | | | $ | — | | | $ | 531,591 | | | $ | — | | | $ | 531,591 | |
轉售協議(1) | | $ | 1,260,000 | | | $ | — | | | $ | 1,263,068 | | | $ | — | | | $ | 1,263,068 | |
| | | | | | | | | | |
| 按成本價計算的受限股權證券 | | $ | 78,963 | | | $ | — | | | $ | 78,963 | | | $ | — | | | $ | 78,963 | |
| 持有待售貸款 | | $ | 3,875 | | | $ | — | | | $ | 3,875 | | | $ | — | | | $ | 3,875 | |
| 為投資而持有的貸款，淨額 | | $ | 36,597,341 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,714,052 | | | $ | 36,714,052 | |
| 抵押貸款償還權 | | $ | 5,363 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,798 | | | $ | 7,798 | |
| 應計應收利息 | | $ | 149,595 | | | $ | — | | | $ | 149,595 | | | $ | — | | | $ | 149,595 | |
| 財務負債： | | | | | | | | | | |
活期、支票、儲蓄和貨幣市場存款 | | $ | 31,410,130 | | | $ | — | | | $ | 31,410,130 | | | $ | — | | | $ | 31,410,130 | |
| 定期存款 | | $ | 9,262,548 | | | $ | — | | | $ | 9,295,199 | | | $ | — | | | $ | 9,295,199 | |
| 短期借款 | | $ | 252,851 | | | $ | — | | | $ | 252,851 | | | $ | — | | | $ | 252,851 | |
| | | | | | | | | | |
| FHLB進展 | | $ | 656,759 | | | $ | — | | | $ | 667,996 | | | $ | — | | | $ | 667,996 | |
回購協議(1) | | $ | 300,000 | | | $ | — | | | $ | 320,361 | | | $ | — | | | $ | 320,361 | |
| 長期債務 | | $ | 1,575,653 | | | $ | — | | | $ | 1,578,801 | | | $ | — | | | $ | 1,578,801 | |
應計應付利息 | | $ | 23,007 | | | $ | — | | | $ | 23,007 | | | $ | — | | | $ | 23,007 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | |
| | 攜載
金額 | | 1級 | | 二級 | | 3級 | | 估計數
公允價值 |
| 金融資產： | | | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 3,261,149 | | | $ | 3,261,149 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,261,149 | |
| 銀行的有息存款 | | $ | 196,161 | | | $ | — | | | $ | 196,161 | | | $ | — | | | $ | 196,161 | |
轉售協議(1) | | $ | 860,000 | | | $ | — | | | $ | 856,025 | | | $ | — | | | $ | 856,025 | |
| | | | | | | | | | |
| 按成本價計算的受限股權證券 | | $ | 78,580 | | | $ | — | | | $ | 78,580 | | | $ | — | | | $ | 78,580 | |
| 持有待售貸款 | | $ | 434 | | | $ | — | | | $ | 434 | | | $ | — | | | $ | 434 | |
| 為投資而持有的貸款，淨額 | | $ | 34,420,252 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 35,021,300 | | | $ | 35,021,300 | |
| | | | | | | | | | |
| 抵押貸款償還權 | | $ | 6,068 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,199 | | | $ | 8,199 | |
| 應計應收利息 | | $ | 144,599 | | | $ | — | | | $ | 144,599 | | | $ | — | | | $ | 144,599 | |
| 財務負債： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
活期、支票、儲蓄和貨幣市場存款 | | $ | 27,109,951 | | | $ | — | | | $ | 27,109,951 | | | $ | — | | | $ | 27,109,951 | |
| 定期存款 | | $ | 10,214,308 | | | $ | — | | | $ | 10,208,895 | | | $ | — | | | $ | 10,208,895 | |
| 短期借款 | | $ | 28,669 | | | $ | — | | | $ | 28,669 | | | $ | — | | | $ | 28,669 | |
| FHLB進展 | | $ | 745,915 | | | $ | — | | | $ | 755,371 | | | $ | — | | | $ | 755,371 | |
回購協議(1) | | $ | 200,000 | | | $ | — | | | $ | 232,597 | | | $ | — | | | $ | 232,597 | |
| 長期債務 | | $ | 147,101 | | | $ | — | | | $ | 152,641 | | | $ | — | | | $ | 152,641 | |
應計應付利息 | | $ | 27,246 | | | $ | — | | | $ | 27,246 | | | $ | — | | | $ | 27,246 | |
| | | | | | | | | | |
(1)根據ASC 210-20-45-11淨報告回售和回購協議，資產負債表抵消：回購和逆回購協議.截至2020年6月30日， 無的$300.0數百萬的總回購協議有資格從總轉售協議中扣除。總價$450.0總回購協議金額(百萬美元)250.0百萬有資格從總轉售協議中獲利自.起2019年12月31日.
注4- 根據轉售協議購買並根據回購協議出售的證券
轉售協議
總轉售協議為$1.2610億美元和1.11分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。加權平均收益率為2.14%和2.71截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月分別為%和2.32%和2.77截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月分別為6%。
回購協議
截至2020年6月30日，回購協議的抵押品包括美國國債，以及美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券。回購協議總額為$300.0百萬美元和$450.0分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。加權平均利率為3.40%和4.93截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月分別為%和3.76%和4.97截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月分別為6%。該公司記錄了$8.7百萬美元的費用，與取消$#有關150.0截至2020年6月30日的三個月和六個月的回購協議達100萬份。相比之下，2019年沒有記錄滅火費用。截至2020年6月30日，美元300.02023年將有數百萬回購協議到期。
資產負債表抵消
本公司的回售和回購協議是根據具有法律效力的主回購協議進行交易的。主回購協議為本公司提供了在交易對手違約的情況下清算所持證券以及與同一交易對手沖銷應收賬款和應付款項的權利。本公司與合併資產負債表上的同一交易對手進行的回售和回購交易，當其擁有可依法強制執行的總淨額結算協議，並且符合ASC 210-20-45-11項下的淨額結算條件時，將淨額計算在綜合資產負債表上。資產負債表抵消: 回購和逆回購協議。收到的抵押品包括綜合資產負債表中未確認的證券。質押抵押品包括未在綜合資產負債表中扣除相關抵押負債的證券。在與其他金融機構的回售和回購協議中收到或質押的抵押品也可以由擔保方出售或再質押，通常交付給第三方受託人並由第三方受託人持有。收到/質押的抵押品金額僅限於列報各交易對手的相關確認資產/負債餘額，因此，不包括收到/質押的超額抵押品。
下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日綜合資產負債表中包括的回售和回購協議：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 毛
金額
已被認可的
資產 | | 總金額
上的偏移量
整合
資產負債表 | | 淨額
已提交的資產
論合併後的企業
資產負債表 | | 債務總額不會完全抵消銀行的損失
綜合資產負債表 | | |
| 資產 | | | | | | | | | | 網
金額 |
| | | | | | | | 收到的抵押品 | | |
| 轉售協議 | | $ | 1,260,000 | | | $ | — | | | $ | 1,260,000 | | | $ | (1,258,866) | | (1) | $ | 1,134 | |
| | | | | | | | | | |
| | 毛
金額
已被認可的
負債 | | 總金額
上的偏移量
整合
資產負債表 | | 淨額
負債
已提交
論合併後的企業
資產負債表 | | 未抵銷的總金額
合併資產負債表 | | |
| 負債 | | | | | | | | | | 網
金額 |
| | | | | | | | 質押抵押品 | | |
| 回購協議 | | $ | 300,000 | | | $ | — | | | $ | 300,000 | | | $ | (300,000) | | (2) | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 毛
金額
已被認可的
資產 | | 總金額
上的偏移量
整合
資產負債表 | | 淨額
已提交的資產
論合併後的企業
資產負債表 | | 債務總額不會完全抵消銀行的損失
綜合資產負債表 | | |
| 資產 | | | | | | | | | | 網
金額 |
| | | | | | | | 收到的抵押品 | | |
| 轉售協議 | | $ | 1,110,000 | | | $ | (250,000) | | | $ | 860,000 | | | $ | (856,058) | | (1) | $ | 3,942 | |
| | | | | | | | | | |
| | 毛
金額
已被認可的
負債 | | 總金額
上的偏移量
整合
資產負債表 | | 淨額
負債
已提交
論合併後的企業
資產負債表 | | 未抵銷的總金額
合併資產負債表 | | |
| 負債 | | | | | | | | | | 網
金額 |
| | | | | | | | 質押抵押品 | | |
| 回購協議 | | $ | 450,000 | | | $ | (250,000) | | | $ | 200,000 | | | $ | (200,000) | | (2) | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
(1)代表公司根據轉售協議收到的證券的公允價值，就表格列示而言，僅限於各交易對手應得的已確認資產的金額。抵押品的運用不能將淨頭寸降至零以下。因此，多餘的抵押品，如果有的話，不會在上面反映出來。
(2)代表公司根據回購協議質押的證券的公允價值，出於表格列報的目的，僅限於應付給每個交易對手的已確認負債的金額。抵押品的運用不能將淨頭寸降至零以下。因此，多餘的抵押品，如果有的話，不會在上面反映出來。
除了上表中包括的金額外，該公司還有與衍生品相關的資產負債表淨值。參考注6—衍生物請參閲本表格10-Q中的合併財務報表，以獲取更多信息。
注5-有價證券
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日按主要類別劃分的AFS債務證券的攤餘成本、未實現損益總額和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | |
| | 攤銷
成本 | | | | 毛
未實現
收益 | | 毛
未實現
損失 | | 公平
價值 |
| AFS債務證券： | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | | $ | 250,494 | | | | | $ | 707 | | | $ | — | | | $ | 251,201 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券 | | 433,923 | | | | | 8,853 | | | (132) | | | 442,644 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | 827,929 | | | | | 34,585 | | | (4,074) | | | 858,440 | |
| 住房貸款抵押證券 | | 1,246,609 | | | | | 34,445 | | | (159) | | | 1,280,895 | |
| 市政證券 | | 208,333 | | | | | 7,002 | | | (151) | | | 215,184 | |
| 非機構抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | 148,322 | | | | | 3,989 | | | (943) | | | 151,368 | |
| 住房貸款抵押證券 | | 113,548 | | | | | 804 | | | (14) | | | 114,338 | |
| 公司債務證券 | | 31,254 | | | | | 74 | | | (502) | | | 30,826 | |
| 外國債券 | | 204,540 | | | | | 106 | | | (566) | | | 204,080 | |
| 資產支持證券 | | 64,762 | | | | | — | | | (3,143) | | | 61,619 | |
| 克洛斯 | | 294,000 | | | | | — | | | (20,021) | | | 273,979 | |
| AFS債務證券總額 | | $ | 3,823,714 | | | | | $ | 90,565 | | | $ | (29,705) | | | $ | 3,884,574 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | |
| | 攤銷
成本 | | | | 毛
未實現
收益 | | 毛
未實現
損失 | | 公平
價值 |
| AFS債務證券： | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | | $ | 177,215 | | | | | $ | — | | | $ | (793) | | | $ | 176,422 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券 | | 584,275 | | | | | 1,377 | | | (4,407) | | | 581,245 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | 599,814 | | | | | 8,551 | | | (4,894) | | | 603,471 | |
| 住房貸款抵押證券 | | 998,447 | | | | | 6,927 | | | (1,477) | | | 1,003,897 | |
| 市政證券 | | 101,621 | | | | | 790 | | | (109) | | | 102,302 | |
| 非機構抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | 86,609 | | | | | 1,947 | | | (6) | | | 88,550 | |
| 住房貸款抵押證券 | | 46,830 | | | | | 3 | | | (285) | | | 46,548 | |
| 公司債務證券 | | 11,250 | | | | | 12 | | | (113) | | | 11,149 | |
| 外國債券 | | 354,481 | | | | | 198 | | | (507) | | | 354,172 | |
| 資產支持證券 | | 66,106 | | | | | — | | | (1,354) | | | 64,752 | |
| 克洛斯 | | 294,000 | | | | | — | | | (9,294) | | | 284,706 | |
| AFS債務證券總額 | | $ | 3,320,648 | | | | | $ | 19,805 | | | $ | (23,239) | | | $ | 3,317,214 | |
| | | | | | | | | | |
截至2020年6月30日，AFS債務證券的攤餘成本不包括應計應收利息共$17.8百萬它們包含在其他資產在綜合資產負債表上。本公司有關AFS債務證券應收利息的會計政策見附註2-當前會計發展和主要會計政策摘要請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
未實現虧損
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司的AFS債務證券的公允價值和相關的未實現虧損總額，按投資類別以及證券處於持續未實現虧損狀態的時間長度彙總。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | |
| | 不到12個月 | | | | 12個月或更長時間 | | | | 總計 | | |
| | 公平
價值 | | 毛
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛
未實現
損失 |
| AFS債務證券： | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券 | | $ | 24,868 | | | $ | (132) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 24,868 | | | $ | (132) | |
美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | 139,097 | | | (3,477) | | | 11,572 | | | (597) | | | 150,669 | | | (4,074) | |
| 住房貸款抵押證券 | | 91,491 | | | (157) | | | 195 | | | (2) | | | 91,686 | | | (159) | |
| 市政證券 | | 8,617 | | | (151) | | | — | | | — | | | 8,617 | | | (151) | |
| 非機構抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | 59,418 | | | (943) | | | — | | | — | | | 59,418 | | | (943) | |
| 住房貸款抵押證券 | | 23,720 | | | (14) | | | — | | | — | | | 23,720 | | | (14) | |
| 公司債務證券 | | 1,002 | | | (2) | | | 9,500 | | | (500) | | | 10,502 | | | (502) | |
| 外國債券 | | 85,274 | | | (566) | | | — | | | — | | | 85,274 | | | (566) | |
| 資產支持證券 | | 18,359 | | | (483) | | | 43,260 | | | (2,660) | | | 61,619 | | | (3,143) | |
| 克洛斯 | | 273,979 | | | (20,021) | | | — | | | — | | | 273,979 | | | (20,021) | |
AFS債務證券總額 | | $ | 725,825 | | | $ | (25,946) | | | $ | 64,527 | | | $ | (3,759) | | | $ | 790,352 | | | $ | (29,705) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | |
| | 不到12個月 | | | | 12個月或更長時間 | | | | 總計 | | |
| | 公平
價值 | | 毛
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛
未實現
損失 |
| AFS債務證券： | | | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 176,422 | | | $ | (793) | | | $ | 176,422 | | | $ | (793) | |
美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券 | | 310,349 | | | (4,407) | | | — | | | — | | | 310,349 | | | (4,407) | |
美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | 204,675 | | | (2,346) | | | 108,314 | | | (2,548) | | | 312,989 | | | (4,894) | |
| 住房貸款抵押證券 | | 325,354 | | | (1,234) | | | 34,337 | | | (243) | | | 359,691 | | | (1,477) | |
| 市政證券 | | 31,130 | | | (109) | | | — | | | — | | | 31,130 | | | (109) | |
| 非機構抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | |
| 商業抵押貸款支持證券 | | 7,914 | | | (6) | | | — | | | — | | | 7,914 | | | (6) | |
| 住房貸款抵押證券 | | 42,894 | | | (285) | | | — | | | — | | | 42,894 | | | (285) | |
| 公司債務證券 | | — | | | — | | | 9,888 | | | (113) | | | 9,888 | | | (113) | |
| 外國債券 | | 129,074 | | | (407) | | | 9,900 | | | (100) | | | 138,974 | | | (507) | |
| 資產支持證券 | | 52,565 | | | (902) | | | 12,187 | | | (452) | | | 64,752 | | | (1,354) | |
| 克洛斯 | | 284,706 | | | (9,294) | | | — | | | — | | | 284,706 | | | (9,294) | |
AFS債務證券總額 | | $ | 1,388,661 | | | $ | (18,990) | | | $ | 351,048 | | | $ | (4,249) | | | $ | 1,739,709 | | | $ | (23,239) | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2020年6月30日，公司擁有41AFS債務證券處於未實現的鉅額虧損狀態，不是信用減值，主要包括三克洛斯19美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券，以及四資產擔保證券。相比之下，截至2019年12月31日，本公司101AFS債務證券處於未實現的鉅額虧損狀態，不是信用減值，主要包括三克洛斯57美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券，以及14美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券。
信貸損失準備
在每個報告期內，公司都會評估每一種處於未實現虧損狀態的AFS債務證券，以確定公允價值下降到攤銷成本基礎以下是否是信用損失或其他因素造成的。有關公司在分析與信用損失相關的減值的證券時使用的因素和標準的討論，請參見附註2-當前會計發展和主要會計政策摘要-可供出售債務證券的信貸損失撥備請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。在2020年1月1日之前，該公司評估了OTTI處於未實現虧損狀態的個別證券。
上表列出的所有主要證券類型的未實現虧損總額主要是由於收益率曲線移動和新冠肺炎疫情造成的負面前景和不確定性造成的利差擴大。在截至2020年6月30日的6個月中，未實現虧損的增加主要是由於以下證券類型的市場價值進一步惡化：
•美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券-市場價值下降的主要原因是利率變動。由於這些證券是由美國政府機構擔保或擔保的，而且信用狀況良好(穆迪投資者服務公司(Moody‘s)、標準普爾公司(S&P)和惠譽評級公司(Fitch Ratings)分別給予A級、AA+級和AAA級)，公司預計將按時收到所有合同利息支付，並相信這些證券的信用損失風險很小。
•資產支持證券-這些證券化學生貸款市值下降的主要原因是利率變動和利差擴大。由於這些證券的信用狀況良好(分別被穆迪投資者服務公司、標準普爾和惠譽評級評級為Aa1、AA+和AA或更高)，由聯邦家庭教育貸款計劃(Federal Family Education Loan Program)提供擔保，而且這些債券的合同付款一直如期進行，本公司認為這些證券的信用損失敞口較低，預計不會出現信用損失。
•克洛斯-市值下降的主要原因是這一領域的市場混亂，導致流動性利差擴大。這些證券的信用狀況良好(被標準普爾(S&P)評為A級或更高)，預計這些債券的合同付款將按時收到。因此，本公司認為這些證券的信用損失風險微乎其微。
總體而言，該公司認為，AFS債務證券的信貸支持水平很高，根據目前的評估和宏觀經濟預測，預計即使信貸表現在新冠肺炎疫情的影響下惡化，也將獲得全部合同現金流。
截至2020年6月30日，公司打算在預期的回收期間持有有未實現虧損的AFS債務證券，公司很可能不必在收回攤銷成本之前出售這些證券。據本公司所知，該等證券的發行人並未證明該等證券有任何違約原因。因此，該公司預計將收回這些證券的全部攤銷成本基礎。因此，有一種不是截至2020年6月30日的信貸損失撥備，有不是截至2020年6月30日的三個月和六個月確認的信貸損失準備金。相比之下，不是確認了截至2019年6月30日的三個月和六個月的OTTI信貸損失。
已實現損益
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月與出售AFS債務證券有關的收益、已實現收益總額和税費：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 銷售收入 | | $ | 177,917 | | | $ | 223,763 | | | $ | 484,380 | | | $ | 375,102 | |
| 已實現毛利 | | $ | 9,640 | | | $ | 1,447 | | | $ | 11,169 | | | $ | 3,008 | |
| 相關税費 | | $ | 2,850 | | | $ | 428 | | | $ | 3,302 | | | $ | 889 | |
| | | | | | | | |
可供出售債務證券的合約到期日
下表列出了截至2020年6月30日AFS債務證券的合同到期日。預期到期日將不同於某些證券的合同到期日，因為標的抵押品的發行人和借款人可能有權催繳或預付債務，無論是否有提前還款處罰。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| ($10000) | | 攤銷成本 | | 公允價值 |
| 一年內到期 | | $ | 561,935 | | | $ | 562,869 | |
| 在一年到五年後到期 | | 366,403 | | | 371,895 | |
| 在五年到十年後到期 | | 277,823 | | | 289,730 | |
| 十年後到期 | | 2,617,553 | | | 2,660,080 | |
| AFS債務證券總額 | | $ | 3,823,714 | | | $ | 3,884,574 | |
| | | | |
截至2020年6月30日和2019年12月31日，AFS公允價值債務證券E(共$)745.2百萬美元和$479.4百萬，分別承諾獲得公共存款、回購協議以及法律要求或允許的其他目的。
受限股權證券
下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日綜合資產負債表上的限制性股權證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 美國聯邦儲備銀行(“FRB”)股票 | | $ | 58,781 | | | $ | 58,330 | |
| FHLB股票 | | 20,182 | | | 20,250 | |
| 受限股權證券總額 | | $ | 78,963 | | | $ | 78,580 | |
| | | | |
注6-衍生物
該公司使用衍生品來管理市場風險，主要是利率風險和外匯風險，並幫助客户實現其風險管理目標。該公司的目標是管理利率敏感性和波動性，使利率變動不會對收益或資本產生重大影響。該公司還使用外匯合同來管理與某些外幣計價的資產和負債相關的匯率風險，以及本行對東西銀行(中國)有限公司的投資。本公司按公允價值確認綜合資產負債表上的所有衍生品。雖然公司將某些衍生品指定為符合條件的對衝會計關係中的對衝工具，但其他衍生品包括經濟套期保值。有關該公司衍生品和套期保值活動的更多信息，請參見注1-重要會計政策摘要-重要會計政策-衍生工具至公司2019年合併財務報表10-K表。
下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司衍生品的名義總金額和公允價值總額，以及資產負債表淨值調整總額。衍生資產及負債在應用雙邊抵押品及總淨額結算協議前按毛額列報，但在變動後，向中央結算機構支付的保證金已用作結算(視何者適用而定)。考慮到截至2020年6月30日和2019年12月31日收到或支付的可依法強制執行的主淨額結算協議和現金抵押品的影響，對衍生品資產和負債總額進行了調整。由此產生的衍生資產和負債淨額公允價值計入其他資產和應計費用和其他負債，分別記入綜合資產負債表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
| | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | | | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | |
| | | | 導數
資產： | | 導數
負債： | | | | 導數
資產： | | 導數
負債： |
指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | | | | | | |
公允價值對衝： | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | | $ | 15,194 | | | $ | — | | | $ | 174 | | | $ | 31,026 | | | $ | — | | | $ | 3,198 | |
現金流對衝： | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | | 275,000 | | | — | | | 1,483 | | | — | | | — | | | — | |
淨投資對衝： | | | | | | | | | | | | |
外匯合約 | | 77,689 | | | 245 | | | — | | | 86,167 | | | — | | | 1,586 | |
指定為對衝工具的衍生工具總額 | | $ | 367,883 | | | $ | 245 | | | $ | 1,657 | | | $ | 117,193 | | | $ | — | | | $ | 4,784 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | | $ | 17,170,884 | | | $ | 613,480 | | | $ | 400,146 | | | $ | 15,489,692 | | | $ | 192,883 | | | $ | 124,119 | |
| 外匯合約 | | 2,738,018 | | | 24,044 | | | 19,741 | | | 4,839,661 | | | 54,637 | | | 47,024 | |
| 信貸合同 | | 204,498 | | | 41 | | | 327 | | | 210,678 | | | 2 | | | 84 | |
股權合同 | | — | | (1) | 9,173 | | | — | | | — | | (1) | 1,414 | | | — | |
商品合約 | | — | | (2) | 117,447 | | | 138,298 | | | — | | (2) | 81,380 | | | 80,517 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具總額 | | $ | 20,113,400 | | | $ | 764,185 | | | $ | 558,512 | | | $ | 20,540,031 | | | $ | 330,316 | | | $ | 251,744 | |
衍生資產/負債總額 | | | | $ | 764,430 | | | $ | 560,169 | | | | | $ | 330,316 | | | $ | 256,528 | |
減去：主要淨額結算協議 | | | | (110,569) | | | (110,569) | | | | | (121,561) | | | (121,561) | |
減去：收到/支付的現金抵押品 | | | | (11,649) | | | (94,435) | | | | | (3,758) | | | (38,238) | |
衍生資產/負債淨額 | | | | $ | 642,212 | | | $ | 355,165 | | | | | $ | 204,997 | | | $ | 96,729 | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)公司在#年持有股權合同。三上市公司和17截至2020年6月30日的私營公司。相比之下，該公司在#年持有股權合同。三上市公司和18截至2019年12月31日的私營公司。
(2)公司與客户簽訂的商品合同名義金額合計為6,155千桶原油和84,957千個天然氣單位，以百萬英熱單位(MMBtus)衡量，截至2020年6月30日。相比之下，公司與客户簽訂的商品合同名義金額總計為7,811千桶原油和63,773截至2019年12月31日，天然氣千兆字節。本公司同時與第三方金融機構簽訂了鏡像條款的抵銷商品合同。
指定為對衝工具的衍生工具
公允價值對衝-由於基準利率的變化，本公司可能會受到某些存單公允價值的影響。本公司已訂立利率掉期合約，該等合約被指定為公允價值對衝。利率互換涉及在協議有效期內交換可變利率付款，而不交換基礎名義金額。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月在與指定為公允價值對衝的衍生品相關的綜合收益表上確認的淨收益(虧損)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | |
| 計入利息費用的損益： | | | | | | | | | | |
| 在利率掉期上確認 | | $ | 951 | | | $ | 1,634 | | | $ | 2,996 | | | $ | 2,854 | | | |
| 在存單上被認可 | | $ | (357) | | | $ | (1,434) | | | $ | (1,719) | | | $ | (2,695) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日，計入對衝存單賬面金額的與應用公允價值對衝會計相關的賬面金額及相關累計基數調整情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ($10000) | | 賬面價值(1) | | | | 累積公平 *價值調整*(2) | | |
| | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 存單 | | $ | (14,986) | | | $ | (29,080) | | | $ | (114) | | | $ | 1,604 | |
| | | | | | | | |
(1)代表對衝存單的全額賬面金額。
(2)對於負債，(增加)減少到賬面價值。
現金流對衝 —本公司於2020年第二季度訂立了被指定為現金流對衝的利率掉期合約，以對衝某些浮動利率借款的利息支付變動。對於現金流量套期保值，套期保值工具公允價值的全部變動在aoci中確認，並重新分類為與套期保值現金流同期的收益。s影響收益。重新分類的利率掉期損益與對衝長期借款的利息支出記錄在同一行項目中。利息支出在綜合損益表中。截至2020年6月30日，被指定為現金流對衝的利率掉期名義金額為1美元。275.02000萬。考慮到截至2020年6月30日的利率、收益率曲線和名義金額，該公司預計將重新分類估計為$183數以千計的被指定為現金流對衝的衍生品工具的税後淨收益從AOCI計入未來12個月的收益。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月AOCI現金流對衝的税前變化。現金流對衝對AOCI的税後影響如下所示附註14-累計其他全面收益(虧損)在合併財務報表中使用表格-10-Q。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 在AOCI中確認的損益 | | $ | (1,483) | | | $ | — | | | $ | (1,483) | | | $ | — | |
| 損益從AOCI重新分類為利息支出 | | $ | 377 | | | $ | — | | | $ | 377 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
淨投資對衝— ASC 830-20，外幣事務-外幣交易和ASC 815，衍生工具與套期保值，允許對境外業務淨投資的外幣風險進行套期保值。本公司訂立外幣遠期合約，以對衝本行在東西方銀行(中國)有限公司的部分投資，該公司是一家在中國的非美元功能貨幣子公司。被指定為淨投資對衝的對衝工具，涉及對衝本行於東西銀行(中國)有限公司的淨投資的指定貨幣金額的美元等值變動風險，以對衝中國人民幣外幣匯率(“人民幣”)的不利變動風險。當本公司預期該套期保值將不再有效時，本公司可取消指定淨投資套期保值。外匯遠期合約的名義價值和公允價值為#美元。77.7百萬美元和$245分別為截至2020年6月30日的千項資產。相比之下，外匯遠期合約的名義金額和公允價值為#美元。86.2百萬美元和$1.6截至2019年12月31日，負債分別為100萬英鎊。
下表列出了AOCI在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的淨投資對衝中確認的税後(虧損)收益：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | | | | | |
| 在AOCI中確認的損益 | | $ | (377) | | | $ | (598) | | | $ | 627 | | | $ | (2,603) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
未被指定為對衝工具的衍生工具
利率合約-公司與客户簽訂利率合同，其中包括利率掉期和期權，使客户能夠對衝其可變利率貸款利率上升的風險。為了在經濟上對衝提供給客户的產品中的利率風險，本公司與包括中央結算機構在內的第三方金融機構簽訂了鏡像抵銷利率合同。從2018年1月開始，倫敦結算所(LCH)修改了其規則手冊，將支付給LCH和從LCH收到的變動保證金從法律上定性為衍生品結算，而不是作為衍生品的抵押品。包括在名義總額#美元中8.60截至2020年6月30日，與金融交易對手簽訂的利率合約為10億美元，名義金額為1美元。2.82通過LCH清算的數十億利率掉期。將變動保證金支付作為LCH清算衍生品交易的結算方式，導致衍生品負債公允價值減少#美元。229.8100萬，截至2020年6月30日。相比之下，包括在名義總額#美元中。7.75截至2019年12月31日，與金融交易對手簽訂的利率合同的名義金額為10億美元。2.53通過LCH清算的數十億利率掉期。將變動保證金支付作為LCH清算衍生品交易的結算方式，導致衍生品資產公允價值減少#美元。2.9百萬美元，負債公允價值為$75.1截至2019年12月31日，100萬。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日未平倉利率衍生品合約的名義金額和公允價值總額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | |
| | 客户交易對手 | | | | | | ($10000) | | 金融交易對手 | | | | |
| | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | | | | | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | |
| | | | 資產 | | 負債 | | | | | | 資產 | | 負債 |
書面期權 | | $ | 858,996 | | | $ | — | | | $ | 241 | | | 購買的選項 | | $ | 858,996 | | | $ | 241 | | | $ | — | |
出售衣領和走廊 | | 531,098 | | | 10,658 | | | 1 | | | 衣領和走廊 | | 531,098 | | | 1 | | | 10,696 | |
| 掉期 | | 7,179,331 | | | 601,250 | | | — | | | 掉期 | | 7,211,365 | | | 1,330 | | | 389,208 | |
總計 | | $ | 8,569,425 | | | $ | 611,908 | | | $ | 242 | | | 總計 | | $ | 8,601,459 | | | $ | 1,572 | | | $ | 399,904 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| | 客户交易對手 | | | | | | ($10000) | | 金融交易對手 | | | | |
| | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | | | | | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | |
| | | | 資產 | | 負債 | | | | | | 資產 | | 負債 |
書面期權 | | $ | 1,003,558 | | | $ | — | | | $ | 66 | | | 購買的選項 | | $ | 1,003,558 | | | $ | 67 | | | $ | — | |
出售衣領和走廊 | | 490,852 | | | 1,971 | | | 16 | | | 衣領和走廊 | | 490,852 | | | 17 | | | 1,996 | |
| 掉期 | | 6,247,667 | | | 187,294 | | | 6,237 | | | 掉期 | | 6,253,205 | | | 3,534 | | | 115,804 | |
總計 | | $ | 7,742,077 | | | $ | 189,265 | | | $ | 6,319 | | | 總計 | | $ | 7,747,615 | | | $ | 3,618 | | | $ | 117,800 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
外匯合約-公司與客户簽訂外匯合同，包括遠期、現貨、掉期和期權合同，以滿足客户的業務需求。就與客户訂立的外匯合約而言，本公司透過與第三方金融機構訂立抵銷外匯合約及/或與客户交易對手訂立雙邊抵押品及主淨額結算協議以管理其信貸風險，以管理其外匯風險。該公司還利用外匯合約，這些合約沒有被指定為對衝工具，以減輕匯率波動對某些以外幣計價的資產和負債的經濟影響，主要是針對向其客户提供的外幣存款。大多數外匯合約的原始到期日為一年或更少，截至2020年6月30日和2019年12月31日。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日未平倉外匯衍生品合約的名義金額和公允價值總額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | |
| | 客户交易對手 | | | | | | (千美元) | | 金融交易對手 | | | | |
| | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | | | | | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | |
| | | | 資產 | | 負債 | | | | | | 資產 | | 負債 |
| 前鋒和點球 | | $ | 1,768,864 | | | $ | 17,940 | | | $ | 14,246 | | | 前鋒和點球 | | $ | 62,424 | | | $ | 62 | | | $ | 98 | |
| 掉期 | | 7,160 | | | — | | | 42 | | | 掉期 | | 734,640 | | | 4,502 | | | 3,808 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 領子 | | 1,685 | | | 2 | | | — | | | 領子 | | 162,245 | | | 1,538 | | | 1,547 | |
| 總計 | | $ | 1,777,709 | | | $ | 17,942 | | | $ | 14,288 | | | 總計 | | $ | 959,309 | | | $ | 6,102 | | | $ | 5,453 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| | 客户交易對手 | | | | | | (千美元) | | 金融交易對手 | | | | |
| | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | | | | | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | |
| | | | 資產 | | 負債 | | | | | | 資產 | | 負債 |
| 前鋒和點球 | | $ | 3,581,036 | | | $ | 45,911 | | | $ | 40,591 | | | 前鋒和點球 | | $ | 207,492 | | | $ | 1,400 | | | $ | 507 | |
| 掉期 | | 6,889 | | | 16 | | | 84 | | | 掉期 | | 702,391 | | | 6,156 | | | 4,712 | |
| 書面期權 | | 87,036 | | | 127 | | | — | | | 購買的選項 | | 87,036 | | | — | | | 127 | |
| 領子 | | 2,244 | | | — | | | 14 | | | 領子 | | 165,537 | | | 1,027 | | | 989 | |
| 總計 | | $ | 3,677,205 | | | $ | 46,054 | | | $ | 40,689 | | | 總計 | | $ | 1,162,456 | | | $ | 8,583 | | | $ | 6,335 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
信貸合同-本公司可定期訂立RPA合約，以管理與銀團貸款相關的利率合約的信貸風險，並可與機構交易對手訂立售出或購買保障RPA。根據RPA，如果借款人拖欠相關利率合同，公司將收到或支付款項。RPA上的信用風險是通過監測借款人和機構交易對手的信用可靠性來管理的，這是基於正常的信用審查過程。截至2020年6月30日和2019年12月31日，RPA的參考實體都是投資級實體。RPA的名義金額反映了本公司在衍生工具中按比例持有的份額。下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日尚未售出和購買的RPA的名義金額和總公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
| | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | | | 概念上的
金額 | | 公允價值 | | |
| | | | 資產 | | 負債 | | | | 資產 | | 負債 |
| RPAS-售出的保護 | | $ | 193,783 | | | $ | — | | | $ | 327 | | | $ | 199,964 | | | $ | — | | | $ | 84 | |
| RPA-購買的保護 | | 10,714 | | | 41 | | | — | | | 10,714 | | | 2 | | | — | |
| RPA總數 | | $ | 204,497 | | | $ | 41 | | | $ | 327 | | | $ | 210,678 | | | $ | 2 | | | $ | 84 | |
| | | | | | | | | | | | |
假設利率合約中提到的所有基礎借款人截至2020年6月30日和2019年12月31日違約，出售的帶有保護的RPA的風險敞口將為$778一千美元125分別是上千個。截至2020年6月30日和2019年12月31日，未償還RPA的加權平均剩餘期限為1.7年和2.2分別是幾年。
股權合同-作為該公司貸款發放過程的一部分，該公司不時獲得認股權證，以購買其向其提供貸款的技術和生命科學公司的優先股和/或普通股。認股權證賦予公司在到期前以一定價格購買特定類別標的公司股權的權利。該公司持有認股權證於三上市公司和17截至2020年6月30日的私人公司，並持有認股權證三上市公司和18截至2019年12月31日的私營公司。該等認股權證在公營及私營公司持有的總公平值為$。9.2百萬美元和$1.4截至2020年6月30日和2019年12月31日的資產分別為100萬美元。
商品合約-本公司與其商業貸款客户以掉期和期權的形式訂立能源商品合同，使他們能夠對衝能源商品價格波動的風險。為了在經濟上對衝向客户提供的產品中商品價格波動的風險，本公司與第三方金融機構簽訂抵銷商品合同，以管理與客户的風險敞口。從2017年1月開始，芝加哥商品交易所(CME)修改了其規則手冊，在法律上將向CME支付和從CME收到的變動保證金款項定性為衍生品結算，而不是作為衍生品的抵押品。截至2020年6月30日，通過CME清算的名義數量總計為1,532千桶原油和24,895千兆噸天然氣。將差異保證金支付用作結算芝加哥商品交易所結算的衍生工具交易，導致衍生工具資產公允價值總額減少#美元。25.0百萬美元，負債公允價值為$631截至2020年6月30日，分別為1000美元，淨資產公允價值為2.3百萬美元。相比之下，通過芝加哥商品交易所清算的概念量總計為1,752千桶原油和6,075截至2019年12月31日，天然氣千兆字節。將差異保證金支付用作結算芝加哥商品交易所結算的衍生工具交易，導致衍生工具資產公允價值總額減少#美元。2.9百萬美元，負債公允價值為$1.5截至2019年12月31日，淨資產公允價值分別為100萬美元986一千個。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日未平倉商品衍生品頭寸的名義金額和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
($和單位：萬美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 客户交易對手 | | | | | | | | ($和單位：萬美元) | | 金融交易對手 | | | | | | |
| | 概念上的
單位 | | | | 公允價值 | | | | | | 概念上的
單位 | | | | 公允價值 | | |
| | | | | | 資產 | | 負債 | | | | | | | | 資產 | | 負債 |
| 原油： | | | | | | | | | | 原油： | | | | | | | | |
| 書面期權 | | — | | | 桶，桶 | | $ | — | | | $ | 70 | | | 購買的選項 | | — | | | 桶，桶 | | $ | 70 | | | $ | — | |
領子 | | 1,966 | | | 桶，桶 | | 63 | | | 20,463 | | | 領子 | | 2,218 | | | 桶，桶 | | 21,847 | | | 1,607 | |
掉期 | | 4,189 | | | 桶，桶 | | 1,273 | | | 51,320 | | | 掉期 | | 4,261 | | | 桶，桶 | | 32,875 | | | 1,779 | |
總計 | | 6,155 | | | | | $ | 1,336 | | | $ | 71,853 | | | 總計 | | 6,479 | | | | | $ | 54,792 | | | $ | 3,386 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
天然氣： | | | | | | | | | | 天然氣： | | | | | | | | |
| 書面期權 | | 1,033 | | | MMBTUS | | $ | — | | | $ | 172 | | | 購買的選項 | | 1,023 | | | MMBTUS | | $ | 157 | | | $ | — | |
領子 | | 13,066 | | | MMBTUS | | 881 | | | 955 | | | 領子 | | 13,186 | | | MMBTUS | | 883 | | | 881 | |
掉期 | | 70,858 | | | MMBTUS | | 29,550 | | | 31,988 | | | 掉期 | | 78,528 | | | MMBTUS | | 29,848 | | | 29,063 | |
總計 | | 84,957 | | | | | $ | 30,431 | | | $ | 33,115 | | | 總計 | | 92,737 | | | | | $ | 30,888 | | | $ | 29,944 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | | | | | $ | 31,767 | | | $ | 104,968 | | | 總計 | | | | | | $ | 85,680 | | | $ | 33,330 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
($和單位：萬美元) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 客户交易對手 | | | | | | | | ($和單位：萬美元) | | 金融交易對手 | | | | | | |
| | 概念上的
單位 | | | | 公允價值 | | | | | | 概念上的
單位 | | | | 公允價值 | | |
| | | | | | 資產 | | 負債 | | | | | | | | 資產 | | 負債 |
| 原油： | | | | | | | | | | 原油： | | | | | | | | |
| 書面期權 | | 36 | | | 桶，桶 | | $ | — | | | $ | 30 | | | 購買的選項 | | 36 | | | 桶，桶 | | $ | 29 | | | $ | — | |
領子 | | 3,174 | | | 桶，桶 | | 2,673 | | | 538 | | | 領子 | | 3,630 | | | 桶，桶 | | 677 | | | 2,815 | |
掉期 | | 4,601 | | | 桶，桶 | | 6,949 | | | 5,531 | | | 掉期 | | 4,721 | | | 桶，桶 | | 4,516 | | | 5,215 | |
總計 | | 7,811 | | | | | $ | 9,622 | | | $ | 6,099 | | | 總計 | | 8,387 | | | | | $ | 5,222 | | | $ | 8,030 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
天然氣： | | | | | | | | | | 天然氣： | | | | | | | | |
書面期權 | | 540 | | | MMBTUS | | $ | — | | | $ | 22 | | | 購買的選項 | | 530 | | | MMBTUS | | $ | 21 | | | $ | — | |
領子 | | 14,277 | | | MMBTUS | | 186 | | | 522 | | | 領子 | | 14,517 | | | MMBTUS | | 471 | | | 150 | |
掉期 | | 48,956 | | | MMBTUS | | 30,257 | | | 35,497 | | | 掉期 | | 48,779 | | | MMBTUS | | 35,601 | | | 30,197 | |
總計 | | 63,773 | | | | | $ | 30,443 | | | $ | 36,041 | | | 總計 | | 63,826 | | | | | $ | 36,093 | | | $ | 30,347 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | | | | | $ | 40,065 | | | $ | 42,140 | | | 總計 | | | | | | $ | 41,315 | | | $ | 38,377 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日止三個月和六個月在公司綜合收益表上確認的未指定為對衝工具的衍生工具相關淨收益(虧損)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 分類按鈕
整合
年度收入報表 | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
未被指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | | | | |
利率合約 | | 利率合約及其他衍生收益 | | $ | (5,361) | | | $ | (1,359) | | | $ | (12,372) | | | $ | (3,138) | |
外匯合約 | | 外匯收入 | | 6,201 | | | 3,495 | | | 9,062 | | | 9,821 | |
| 信貸合同 | | 利率合約及其他衍生收益 | | (75) | | | (36) | | | (98) | | | 47 | |
| 股權合同 | | 出借費 | | 8,070 | | | 917 | | | 8,379 | | | 1,167 | |
| 商品合約 | | 利率合約及其他衍生收益 | | (71) | | | (22) | | | (47) | | | (18) | |
| 淨收益 | | | | $ | 8,764 | | | $ | 2,995 | | | $ | 4,924 | | | $ | 7,879 | |
| | | | | | | | | | |
信用風險相關或有特徵 —本公司的某些場外衍生工具合約包含提前終止條款，該條款可能要求本公司在發生特定的信用風險相關事件時結清任何未清償餘額。這些事件由現有的衍生品合約定義，主要涉及將東西岸的信用評級下調至低於投資級。截至2020年6月30日，所有具有信用風險相關或有特徵且處於淨負債頭寸的衍生品工具的公允價值總額為美元。136.6百萬美元，其中$136.5數以百萬計的現金和證券抵押品被張貼來彌補這些頭寸。截至2019年12月31日，所有具有信用風險相關或有特徵且處於淨負債頭寸的衍生品工具的公允價值總額為美元。56.4百萬美元，其中包括$14.4百萬美元的衍生資產和70.8上百萬美元的衍生負債。該公司發佈了$56.4截至2019年12月31日，100萬現金和證券抵押品，用於支付這些頭寸。如果東西銀行的信用評級被下調至投資級以下，截至2020年6月30日和2019年12月31日，將需要額外的最低抵押品。
衍生工具的抵銷
下表顯示綜合資產負債表記錄的衍生工具公允價值總額、資產負債表淨值調整和由此產生的公允價值淨值，以及與主要淨值安排相關的現金和非現金抵押品。衍生工具資產及負債總額在適用變動保證金支付後列示，作為與中央結算機構(如適用)的結算。下表中的抵押品金額僅限於相關資產或負債在應用淨額結算後的未償還餘額，因此不顯示過度抵押品的情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2020年6月30日 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 毛 金額 公認(1) | | 總金額抵銷
論
合併資產負債表 | | | | 淨額
已提交
論
整合
資產負債表 | | 未抵銷的總金額
論
合併資產負債表 | | 淨額 |
| | | | 總網布置 | | 收到的現金抵押品(3) | | | | 擔保抵押品 收到(5) | | |
| 衍生資產 | | $ | 764,430 | | | $ | (110,569) | | | $ | (11,649) | | | $ | 642,212 | | | $ | (13,447) | | | $ | 628,765 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | *葛羅斯 金額 公認(2) | | 總金額抵銷
論
合併資產負債表 | | | | 淨額
已提交
論
整合
資產負債表 | | 未抵銷的總金額
論
合併資產負債表 | | 淨額 |
| | | | 總網布置 | | 質押現金抵押品(4) | | | | 擔保抵押品 已承諾的(5) | | |
衍生負債 | | $ | 560,169 | | | $ | (110,569) | | | $ | (94,435) | | | $ | 355,165 | | | $ | (279,528) | | | $ | 75,637 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年12月31日 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | *葛羅斯 金額 公認(1) | | 總金額抵銷
論
合併資產負債表 | | | | 淨額
已提交
論
整合
資產負債表 | | 未抵銷的總金額
論
合併資產負債表 | | 淨額 |
| | | | 總網布置 | | 收到的現金抵押品(3) | | | | 擔保抵押品 收到(5) | | |
| 衍生資產 | | $ | 330,316 | | | $ | (121,561) | | | $ | (3,758) | | | $ | 204,997 | | | $ | — | | | $ | 204,997 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | *葛羅斯 金額 公認(2) | | 總金額抵銷
論
合併資產負債表 | | | | 淨額
已提交
論
整合
資產負債表 | | 未抵銷的總金額
論
合併資產負債表 | | 淨額 |
| | | | 總網布置 | | 質押現金抵押品(4) | | | | 擔保抵押品 已承諾的(5) | | |
衍生負債 | | $ | 256,528 | | | $ | (121,561) | | | $ | (38,238) | | | $ | 96,729 | | | $ | (79,619) | | | $ | 17,110 | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)衍生品資產確認的總額包括與交易對手的金額，受可強制執行的主淨額結算安排或類似協議的約束，金額為#美元。754.7百萬美元和$328.7截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別為100萬美元，與不受可執行的主淨額結算安排或類似協議約束的交易對手的金額為$9.7百萬美元和$1.6截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別為100萬。
(2)為衍生負債確認的總額包括與交易對手簽訂的、受可強制執行的總淨額結算安排或類似協議約束的金額，金額為#美元。560.0百萬美元和$256.5截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別為100萬美元，與不受可執行的主淨額結算安排或類似協議約束的交易對手的金額為$211一千美元20截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別為千人。
(3)根據主要淨額結算安排或類似協議收到的現金抵押品總額為#美元。18.1百萬美元和$3.8截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別為100萬。在收到的現金抵押品總額中，有#美元。11.6百萬美元和$3.8截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別有100萬美元用於抵消衍生品資產。
(4)根據主要淨額結算安排或類似協議質押的現金抵押品總額為#美元。98.9百萬美元和$43.0截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別為100萬。在質押的現金抵押品總額中，有#美元94.4百萬美元和$38.2截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別有100萬美元用於抵消衍生品債務。
(5)指已收取及質押的證券抵押品的公允價值，僅限於受可強制執行的總淨額結算安排或類似協議約束的衍生資產及負債。GAAP不允許在合併資產負債表上淨額計入非現金抵押品，但要求披露此類金額。
除上表所列金額外，該公司還有與回售和回購協議相關的資產負債表淨額。參考注4-根據轉售協議購買並根據回購協議出售的證券有關更多信息，請參閲合併財務報表。參考附註3 --金融工具公允價值計量和公允價值在本表格10-Q中的綜合財務報表中披露衍生品的公允價值計量信息。
注7-應收貸款和信貸損失撥備
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日公司持有的投資貸款的構成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | | | |
| | 攤銷成本(1) | | 非PCI貸款(1) | | PCI貸款 | | 總計(1) |
| 商業廣告： | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 13,422,691 | | | $ | 12,149,121 | | | $ | 1,810 | | | $ | 12,150,931 | |
| CRE： | | | | | | | | |
| 克雷 | | 10,902,114 | | | 10,165,247 | | | 113,201 | | | 10,278,448 | |
| 多户住宅 | | 3,032,385 | | | 2,834,212 | | | 22,162 | | | 2,856,374 | |
| 建築和土地 | | 567,716 | | | 628,459 | | | 40 | | | 628,499 | |
| 總CRE | | 14,502,215 | | | 13,627,918 | | | 135,403 | | | 13,763,321 | |
| 總商業廣告 | | 27,924,906 | | | 25,777,039 | | | 137,213 | | | 25,914,252 | |
| 消費者： | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | 7,660,094 | | | 7,028,979 | | | 79,611 | | | 7,108,590 | |
| HELOCS | | 1,461,951 | | | 1,466,736 | | | 6,047 | | | 1,472,783 | |
| 住宅按揭總額 | | 9,122,045 | | | 8,495,715 | | | 85,658 | | | 8,581,373 | |
| 其他消費者 | | 182,461 | | | 282,914 | | | — | | | 282,914 | |
| 總消費額 | | 9,304,506 | | | 8,778,629 | | | 85,658 | | | 8,864,287 | |
為投資而持有的貸款總額 | | $ | 37,229,412 | | | $ | 34,555,668 | | | $ | 222,871 | | | $ | 34,778,539 | |
| 貸款損失撥備 | | (632,071) | | | (358,287) | | | — | | | (358,287) | |
為投資而持有的貸款，淨額 | | $ | 36,597,341 | | | $ | 34,197,381 | | | $ | 222,871 | | | $ | 34,420,252 | |
| | | | | | | | |
(1)包括淨遞延貸款費用、未到期費用、未攤銷保費和未增值折扣(72.1)百萬元及(43.2)分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。
LOANS為投資持有的應計利息為#美元。111.8百萬美元和$121.8分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。與非應計貸款有關的利息收入約為#美元1.2300萬美元和300萬美元1.6在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，分別有1.8億美元被逆轉。利息收入約為#美元10一萬兩千美元12在截至2020年6月30日的三個月和六個月裏，分別有1萬人確認了非權責發生貸款。與投資貸款相關的應計利息應收賬款的會計政策見附註2-當前會計發展和主要會計政策摘要請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
貸款總額為$27.4110億美元和22.43截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別承諾從FRB和FHLB獲得借款並提供額外的借款能力。
信用質量指標
所有貸款都要接受公司的信用審查和監控。對於商業投資組合，貸款的風險評級是基於對借款人目前的付款表現或拖欠、還款來源、財務和流動性因素(包括行業和地理因素)的分析。對於大多數消費者投資組合來説，支付表現或拖欠是風險評級的驅動指標。
對於公司的內部信用風險評級，每筆貸款的風險評級為1到10。貸款風險評級為1到5，內部風險評級為“通過”，貸款風險為1的貸款完全由現金或美國政府證券擔保。根據所有條款和條件，PASS貸款有足夠的還款來源來全額償還貸款。風險評級為6的貸款存在需要管理層密切關注的潛在弱點；這些貸款的內部風險評級為“特別提及”。風險評級為7或8的貸款有明確的弱點，可能危及貸款的及時足額償還；這些貸款的內部風險評級為“不達標”。風險評級為9的貸款償還來源不足，損失概率很高；這些貸款的內部風險評級為“可疑”。風險評級為10的貸款無法收回，價值極低，不再被視為銀行資產；這些貸款的內部風險評級為“損失”。本公司定期及持續檢討其貸款組合的內部風險評級，並根據借款人財務狀況及貸款可收回性的變化調整風險評級。
下表彙總了截至2020年6月30日公司持有的投資貸款，按貸款組合細分、內部風險評級和年份列出。釀造年份是指原酒、更新年份或重大改裝年份。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | 循環貸款攤銷成本基礎 | | 循環貸款轉為定期貸款攤銷成本法 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 定期貸款 | | | | | | | | | | | | | | | | 總計 |
| | 按起始年度分列的攤餘成本基礎 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 在先 | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | | $ | 2,922,977 | | | $ | 2,010,048 | | | $ | 818,374 | | | $ | 328,471 | | | $ | 85,000 | | | $ | 380,727 | | | $ | 6,007,247 | | | $ | 9,830 | | | $ | 12,562,674 | |
| 特別提及 | | 525 | | | 80,449 | | | 54,144 | | | 22,757 | | | 150 | | | 6,105 | | | 251,461 | | | — | | | 415,591 | |
| 不合標準 | | 8,102 | | | 82,574 | | | 52,383 | | | 7,979 | | | 6,313 | | | 2,515 | | | 283,335 | | | — | | | 443,201 | |
| 疑團 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 964 | | | 261 | | | — | | | — | | | 1,225 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I合計 | | 2,931,604 | | | 2,173,071 | | | 924,901 | | | 359,207 | | | 92,427 | | | 389,608 | | | 6,542,043 | | | 9,830 | | | 13,422,691 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | | 1,249,819 | | | 2,859,844 | | | 2,410,797 | | | 1,380,086 | | | 794,228 | | | 1,722,081 | | | 170,556 | | | 10,716 | | | 10,598,127 | |
| 特別提及 | | 13,072 | | | — | | | 49,860 | | | 22,468 | | | 1,611 | | | 45,309 | | | — | | | — | | | 132,320 | |
| 不合標準 | | 8,303 | | | 51,944 | | | 7,711 | | | 43,914 | | | 17,213 | | | 42,582 | | | — | | | — | | | 171,667 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總CRE | | 1,271,194 | | | 2,911,788 | | | 2,468,368 | | | 1,446,468 | | | 813,052 | | | 1,809,972 | | | 170,556 | | | 10,716 | | | 10,902,114 | |
多户住宅： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | | 489,855 | | | 1,045,053 | | | 507,413 | | | 414,771 | | | 181,265 | | | 357,680 | | | 5,809 | | | — | | | 3,001,846 | |
| 特別提及 | | — | | | 20,433 | | | — | | | — | | | 262 | | | 1,228 | | | — | | | — | | | 21,923 | |
| 不合標準 | | — | | | 744 | | | 2,150 | | | — | | | — | | | 5,722 | | | — | | | — | | | 8,616 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
多户住宅總量 | | 489,855 | | | 1,066,230 | | | 509,563 | | | 414,771 | | | 181,527 | | | 364,630 | | | 5,809 | | | — | | | 3,032,385 | |
| 建築和土地： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | | 46,378 | | | 283,670 | | | 185,570 | | | 5,982 | | | 21,636 | | | 1,170 | | | — | | | — | | | 544,406 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不合標準 | | 3,618 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,692 | | | — | | | — | | | 23,310 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
建設用地總量 | | 49,996 | | | 283,670 | | | 185,570 | | | 5,982 | | | 21,636 | | | 20,862 | | | — | | | — | | | 567,716 | |
| 總CRE | | 1,811,045 | | | 4,261,688 | | | 3,163,501 | | | 1,867,221 | | | 1,016,215 | | | 2,195,464 | | | 176,365 | | | 10,716 | | | 14,502,215 | |
總商業廣告 | | 4,742,649 | | | 6,434,759 | | | 4,088,402 | | | 2,226,428 | | | 1,108,642 | | | 2,585,072 | | | 6,718,408 | | | 20,546 | | | 27,924,906 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 獨户住宅： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | | 1,150,786 | | | 1,987,025 | | | 1,694,022 | | | 1,162,434 | | | 593,501 | | | 1,047,965 | | | — | | | — | | | 7,635,733 | |
| 特別提及 | | — | | | 637 | | | 1,601 | | | 836 | | | 305 | | | 1,834 | | | — | | | — | | | 5,213 | |
| 不合標準 | | — | | | 1,393 | | | 3,256 | | | 3,382 | | | 1,349 | | | 9,768 | | | — | | | — | | | 19,148 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
單户住宅按揭總額 | | 1,150,786 | | | 1,989,055 | | | 1,698,879 | | | 1,166,652 | | | 595,155 | | | 1,059,567 | | | — | | | — | | | 7,660,094 | |
| HELOC： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | | 185 | | | 836 | | | 4,417 | | | 7,949 | | | 7,511 | | | 18,097 | | | 1,239,458 | | | 168,658 | | | 1,447,111 | |
| 特別提及 | | — | | | — | | | 200 | | | — | | | — | | | 380 | | | 2 | | | 190 | | | 772 | |
| 不合標準 | | — | | | 151 | | | 788 | | | 4,632 | | | 1,308 | | | 4,038 | | | — | | | 3,151 | | | 14,068 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| HELOC總量 | | 185 | | | 987 | | | 5,405 | | | 12,581 | | | 8,819 | | | 22,515 | | | 1,239,460 | | | 171,999 | | | 1,461,951 | |
住宅按揭總額 | | 1,150,971 | | | 1,990,042 | | | 1,704,284 | | | 1,179,233 | | | 603,974 | | | 1,082,082 | | | 1,239,460 | | | 171,999 | | | 9,122,045 | |
| 其他消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | | 3,236 | | | 4,272 | | | 3,358 | | | 1,838 | | | — | | | 131,825 | | | 35,372 | | | — | | | 179,901 | |
| 特別提及 | | 51 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 51 | |
| 不合標準 | | 2 | | | — | | | — | | | 2,491 | | | — | | | 3 | | | 13 | | | — | | | 2,509 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他消費者合計 | | 3,289 | | | 4,272 | | | 3,358 | | | 4,329 | | | — | | | 131,828 | | | 35,385 | | | — | | | 182,461 | |
| 總消費額 | | 1,154,260 | | | 1,994,314 | | | 1,707,642 | | | 1,183,562 | | | 603,974 | | | 1,213,910 | | | 1,274,845 | | | 171,999 | | | 9,304,506 | |
總計 | | $ | 5,896,909 | | | $ | 8,429,073 | | | $ | 5,796,044 | | | $ | 3,409,990 | | | $ | 1,712,616 | | | $ | 3,798,982 | | | $ | 7,993,253 | | | $ | 192,545 | | | $ | 37,229,412 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
上表中列出的轉換為定期貸款的循環貸款不包括在按年份列出的定期貸款列中。HELOC，總計$12.1百萬美元和$43.4在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，分別有3.8億美元轉換為定期貸款。有幾個不是在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，C&I或CRE循環貸款轉換為定期貸款。
下表按投資組合細分列出了截至2019年12月31日的非PCI和PCI貸款的信用風險評級：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | |
| | 經過 | | 特殊
提一下 | | 不合標準 | | 疑團 | | | | 總計
非PCI貸款 |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 11,423,094 | | | $ | 406,543 | | | $ | 302,509 | | | $ | 16,975 | | | | | $ | 12,149,121 | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 10,003,749 | | | 83,683 | | | 77,815 | | | — | | | | | 10,165,247 | |
| 多户住宅 | | 2,806,475 | | | 20,406 | | | 7,331 | | | — | | | | | 2,834,212 | |
| 建築和土地 | | 603,447 | | | — | | | 25,012 | | | — | | | | | 628,459 | |
| 總CRE | | 13,413,671 | | | 104,089 | | | 110,158 | | | — | | | | | 13,627,918 | |
| 總商業廣告 | | 24,836,765 | | | 510,632 | | | 412,667 | | | 16,975 | | | | | 25,777,039 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | 7,012,522 | | | 2,278 | | | 14,179 | | | — | | | | | 7,028,979 | |
| HELOCS | | 1,453,207 | | | 2,787 | | | 10,742 | | | — | | | | | 1,466,736 | |
| 住宅按揭總額 | | 8,465,729 | | | 5,065 | | | 24,921 | | | — | | | | | 8,495,715 | |
| 其他消費者 | | 280,392 | | | 5 | | | 2,517 | | | — | | | | | 282,914 | |
| 總消費額 | | 8,746,121 | | | 5,070 | | | 27,438 | | | — | | | | | 8,778,629 | |
| 總計 | | $ | 33,582,886 | | | $ | 515,702 | | | $ | 440,105 | | | $ | 16,975 | | | | | $ | 34,555,668 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | |
| | 經過 | | 特殊
提一下 | | 不合標準 | | 疑團 | | | | 總計
PCI貸款 |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 1,810 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 1,810 | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 102,257 | | | — | | | 10,944 | | | — | | | | | 113,201 | |
| 多户住宅 | | 22,162 | | | — | | | — | | | — | | | | | 22,162 | |
| 建築和土地 | | 40 | | | — | | | — | | | — | | | | | 40 | |
| 總CRE | | 124,459 | | | — | | | 10,944 | | | — | | | | | 135,403 | |
| 總商業廣告 | | 126,269 | | | — | | | 10,944 | | | — | | | | | 137,213 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | 79,517 | | | — | | | 94 | | | — | | | | | 79,611 | |
| HELOCS | | 5,849 | | | — | | | 198 | | | — | | | | | 6,047 | |
| 住宅按揭總額 | | 85,366 | | | — | | | 292 | | | — | | | | | 85,658 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 總消費額 | | 85,366 | | | — | | | 292 | | | — | | | | | 85,658 | |
總計(1) | | $ | 211,635 | | | $ | — | | | $ | 11,236 | | | $ | — | | | | | $ | 222,871 | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)貸款淨額為ASC 310-10折扣。
應計和逾期貸款
逾期90天或以上的貸款通常被置於非應計狀態，除非貸款得到政府機構的良好擔保或擔保，並處於收回過程中。逾期不到90天但已發現不足之處的貸款，例如當本金或利息的全額收取變得不確定時，也將被置於非應計狀態。下表列出了截至2020年6月30日持有的投資貸款總額的賬齡分析：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 當前
應計
貸款 | | 應計
貸款
30-59天
逾期付款 | | 應計
貸款
60-89天
逾期付款 | | | | | | 總計
應計
逾期付款
貸款 | | 非應計項目
貸款減少
超過90歲。
日數
逾期付款 | | 非應計項目
貸款
90%或更多
天數：
逾期付款 | | 總計
非應計項目
貸款 | | 總計
貸款 | | | | |
商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 13,277,732 | | | $ | 46,774 | | | $ | 13,362 | | | | | | | $ | 60,136 | | | $ | 54,555 | | | $ | 30,268 | | | $ | 84,823 | | | $ | 13,422,691 | | | | | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 10,836,810 | | | 7,452 | | | 1,275 | | | | | | | 8,727 | | | 1,210 | | | 55,367 | | | 56,577 | | | 10,902,114 | | | | | |
多户住宅 | | 3,025,648 | | | 3,655 | | | 2,308 | | | | | | | 5,963 | | | 774 | | | — | | | 774 | | | 3,032,385 | | | | | |
建築和土地 | | 567,716 | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 567,716 | | | | | |
總CRE | | 14,430,174 | | | 11,107 | | | 3,583 | | | | | | | 14,690 | | | 1,984 | | | 55,367 | | | 57,351 | | | 14,502,215 | | | | | |
總商業廣告 | | 27,707,906 | | | 57,881 | | | 16,945 | | | | | | | 74,826 | | | 56,539 | | | 85,635 | | | 142,174 | | | 27,924,906 | | | | | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
獨棟住宅 | | 7,619,333 | | | 15,739 | | | 4,952 | | | | | | | 20,691 | | | 1,713 | | | 18,357 | | | 20,070 | | | 7,660,094 | | | | | |
| HELOCS | | 1,444,945 | | | 2,165 | | | 773 | | | | | | | 2,938 | | | 443 | | | 13,625 | | | 14,068 | | | 1,461,951 | | | | | |
住宅按揭總額 | | 9,064,278 | | | 17,904 | | | 5,725 | | | | | | | 23,629 | | | 2,156 | | | 31,982 | | | 34,138 | | | 9,122,045 | | | | | |
| 其他消費者 | | 165,258 | | | 14,636 | | | 59 | | | | | | | 14,695 | | | — | | | 2,508 | | | 2,508 | | | 182,461 | | | | | |
總消費額 | | 9,229,536 | | | 32,540 | | | 5,784 | | | | | | | 38,324 | | | 2,156 | | | 34,490 | | | 36,646 | | | 9,304,506 | | | | | |
總計 | | $ | 36,937,442 | | | $ | 90,421 | | | $ | 22,729 | | | | | | | $ | 113,150 | | | $ | 58,695 | | | $ | 120,125 | | | $ | 178,820 | | | $ | 37,229,412 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
下表列出了截至2020年6月30日沒有相關貸款損失撥備的非權責發生狀態貸款的攤餘成本：
| | | | | | | | |
| | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 |
商業廣告： | | |
| C&I | | $ | 66,109 | |
| CRE： | | |
| 克雷 | | 54,879 | |
| | |
| | |
總CRE | | 54,879 | |
總商業廣告 | | 120,988 | |
| 消費者： | | |
住宅按揭： | | |
獨棟住宅 | | 8,642 | |
| HELOCS | | 8,898 | |
住宅按揭總額 | | 17,540 | |
| 其他消費者 | | 2,491 | |
總消費額 | | 20,031 | |
不計貸款損失相關撥備的非權責發生貸款總額 | | $ | 141,019 | |
| | |
下表為截至2019年12月31日的非PCI貸款賬齡分析：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 當前
應計
貸款 | | 應計
貸款
30-59天
逾期付款 | | 應計
貸款
60-89天
逾期付款 | | | | 總計
應計
逾期付款
貸款 | | 非應計項目
貸款減少
超過90歲。
日數
逾期付款 | | 非應計項目
貸款
90%或更多
天數：
逾期付款 | | 總計
非應計項目
貸款 | | 總計
非PCI
貸款 |
商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
C&I | | $ | 12,026,131 | | | $ | 31,121 | | | $ | 17,034 | | | | | $ | 48,155 | | | $ | 31,084 | | | $ | 43,751 | | | $ | 74,835 | | | $ | 12,149,121 | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 10,123,999 | | | 22,830 | | | 1,977 | | | | | 24,807 | | | 540 | | | 15,901 | | | 16,441 | | | 10,165,247 | |
多户住宅 | | 2,832,664 | | | 198 | | | 531 | | | | | 729 | | | 534 | | | 285 | | | 819 | | | 2,834,212 | |
建築和土地 | | 628,459 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 628,459 | |
總CRE | | 13,585,122 | | | 23,028 | | | 2,508 | | | | | 25,536 | | | 1,074 | | | 16,186 | | | 17,260 | | | 13,627,918 | |
總商業廣告 | | 25,611,253 | | | 54,149 | | | 19,542 | | | | | 73,691 | | | 32,158 | | | 59,937 | | | 92,095 | | | 25,777,039 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
獨棟住宅 | | 6,993,597 | | | 15,443 | | | 5,074 | | | | | 20,517 | | | 1,964 | | | 12,901 | | | 14,865 | | | 7,028,979 | |
HELOCS | | 1,448,930 | | | 4,273 | | | 2,791 | | | | | 7,064 | | | 1,448 | | | 9,294 | | | 10,742 | | | 1,466,736 | |
住宅按揭總額 | | 8,442,527 | | | 19,716 | | | 7,865 | | | | | 27,581 | | | 3,412 | | | 22,195 | | | 25,607 | | | 8,495,715 | |
| 其他消費者 | | 280,386 | | | 6 | | | 5 | | | | | 11 | | | — | | | 2,517 | | | 2,517 | | | 282,914 | |
總消費額 | | 8,722,913 | | | 19,722 | | | 7,870 | | | | | 27,592 | | | 3,412 | | | 24,712 | | | 28,124 | | | 8,778,629 | |
總計 | | $ | 34,334,166 | | | $ | 73,871 | | | $ | 27,412 | | | | | $ | 101,283 | | | $ | 35,570 | | | $ | 84,649 | | | $ | 120,219 | | | $ | 34,555,668 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年12月31日，PCI貸款被排除在上述賬齡分析表之外，因為本公司在收購時選擇根據ASC 310-30按集合水平對這些貸款進行核算。截至2019年12月31日，非權責發生狀態的PCI貸款總額為$297一千個。
喪失抵押品贖回權的資產
該公司有$23.4百萬在喪失抵押品贖回權的資產中截至2020年6月30日，相比之下，1.3截至2019年12月31日，100萬。根據消費者金融保護局的指導方針，當借款人拖欠120天時，本公司開始消費者抵押貸款的止贖程序。處於活躍或暫停喪失抵押品贖回權過程中的消費房地產貸款的賬面價值為$。6.3百萬美元和$7.2分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。這些消費性房地產貸款的止贖程序是在2020年3月國會通過CARE法案之前啟動的。本公司擁有暫停某些抵押貸款止贖活動，這些活動與我們在新冠肺炎大流行期間支持客户的行動有關。
問題債務重組
根據貸款類型和借款人的財務困難情況，對TDR進行單獨評估，並選擇重組類型。TDR是指公司出於與借款人財務困難相關的經濟或法律原因，向借款人提供其原本不會考慮的特許權時，對貸款條款的修改。該公司實施了各種消費者和商業貸款修改計劃，為其借款人提供不被視為TDR的新冠肺炎經濟影響的救濟。有關新冠肺炎貸款修改的更多詳細信息，請參見注2-當前會計發展和重要會計政策摘要-重要會計政策摘要-問題債務重組合併財務報表。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的TDR新增數據：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 在截至6月30日的三個月裏，貸款隨着TDR的變化而修改， | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | | | | | | | 2019 | | | | | | |
| | 數
的
貸款 | | 預-
改型
出類拔萃
錄下來
投資 | | 後- 改型 出類拔萃 錄下來 中國投資有限責任公司(1) | | 金融
影響：(2) | | 數
的
貸款 | | 預-
改型
出類拔萃
錄下來
投資 | | 後- 改型 出類拔萃 錄下來 中國投資有限責任公司(1) | | 金融 *(2) |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | |
C&I | | 3 | | $ | 35,260 | | | $ | 28,926 | | | $ | 872 | | | 6 | | $ | 48,099 | | | $ | 48,054 | | | $ | 5,869 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
總商業廣告 | | 3 | | 35,260 | | | 28,926 | | | 872 | | | 6 | | 48,099 | | | 48,054 | | | 5,869 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | | | |
獨棟住宅 | | — | | — | | | — | | | — | | | 1 | | 220 | | | 219 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭總額 | | — | | — | | | — | | | — | | | 1 | | 220 | | | 219 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
總消費額 | | — | | — | | | — | | | — | | | 1 | | 220 | | | 219 | | | — | |
| 總計 | | 3 | | $ | 35,260 | | | $ | 28,926 | | | $ | 872 | | | 7 | | $ | 48,319 | | | $ | 48,273 | | | $ | 5,869 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 在截至6月30日的6個月裏，貸款隨着TDR的變化而修改， | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | | | | | | | 2019 | | | | | | |
| | 數
的
貸款 | | 預-
改型
出類拔萃
錄下來
投資 | | 後- 改型 出類拔萃 錄下來 中國投資有限責任公司(1) | | 金融 *(2) | | 數
的
貸款 | | 預-
改型
出類拔萃
錄下來
投資 | | 後- 改型 出類拔萃 錄下來 中國投資有限責任公司(1) | | 金融 *(2) |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | 6 | | $ | 51,708 | | | $ | 43,833 | | | $ | 1,000 | | | 9 | | $ | 77,250 | | | $ | 77,486 | | | $ | 5,929 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
總商業廣告 | | 6 | | 51,708 | | | 43,833 | | | 1,000 | | | 9 | | 77,250 | | | 77,486 | | | 5,929 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | | | |
獨棟住宅 | | — | | — | | | — | | | — | | | 1 | | 220 | | | 219 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭總額 | | — | | — | | | — | | | — | | | 1 | | 220 | | | 219 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
總消費額 | | — | | — | | | — | | | — | | | 1 | | 220 | | | 219 | | | — | |
| 總計 | | 6 | | $ | 51,708 | | | $ | 43,833 | | | $ | 1,000 | | | 10 | | $ | 77,470 | | | $ | 77,705 | | | $ | 5,929 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)包括修改後的後續付款，並反映截至2020年6月30日和2019年6月30日的餘額。
(2)財務影響包括自修改日期以來記錄的沖銷和特定準備金。
下表按修改類型列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的TDR修改後未償餘額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 修改類型在截至6月30日的三個月內， | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | | | | | | | | | 2019 | | | | | | | | |
| | 校長(1) | | | | 利息遞延 | | | | 總計 | | 校長(1) | | 其他(2) | | | | | | 總計 |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 11,766 | | | | | $ | 17,160 | | | | | $ | 28,926 | | | $ | 9,909 | | | $ | 38,145 | | | | | | | $ | 48,054 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總商業廣告 | | 11,766 | | | | | 17,160 | | | | | 28,926 | | | 9,909 | | | 38,145 | | | | | | | 48,054 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | 219 | | | | | | | 219 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭總額 | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | 219 | | | | | | | 219 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總消費額 | | — | | | | | — | | | | | — | | | — | | | 219 | | | | | | | 219 | |
| 總計 | | $ | 11,766 | | | | | $ | 17,160 | | | | | $ | 28,926 | | | $ | 9,909 | | | $ | 38,364 | | | | | | | $ | 48,273 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 修改類型在截至6月30日的六個月內， | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | | | | | | | 2019 | | | | |
| | 校長(1) | | 校長 投資和利息(3) | | 利息遞延 | | 總計 | | 校長(1) | | 其他(2) | | 總計 |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 15,898 | | | $ | 10,775 | | | $ | 17,160 | | | $ | 43,833 | | | $ | 39,341 | | | $ | 38,145 | | | $ | 77,486 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
總商業廣告 | | 15,898 | | | 10,775 | | | 17,160 | | | 43,833 | | | 39,341 | | | 38,145 | | | 77,486 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | |
獨棟住宅 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 219 | | | 219 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭總額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 219 | | | 219 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
總消費額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 219 | | | 219 | |
| 總計 | | $ | 15,898 | | | $ | 10,775 | | | $ | 17,160 | | | $ | 43,833 | | | $ | 39,341 | | | $ | 38,364 | | | $ | 77,705 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(1)包括忍耐付款、期限延長和本金延期，將貸款條款從本金和利息支付修改為僅支付利息。
(2)包括獲得額外抵押品的資金，併為依賴抵押品的C&I貸款提供流動性。
(3)包括本金和利息的遞延或減少。
在重組之後，如果TDR違約，通常超過90天，就被認為是違約。對TDR進行單獨的損害評估。隨後的違約通常不會對貸款損失撥備產生重大的額外影響。下表顯示了在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月內分別發生後續付款違約的貸款的信息，這些貸款在違約前12個月內已修改為TDR，截至2020年6月30日和2019年6月30日仍處於違約狀態：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 貸款被修改，因為TDR要求隨後違約。
在截至6月30日的三個月內， | | | | | | |
| | 2020 | | | | 2019 | | |
| | 數量：
貸款 | | 錄下來
投資 | | 數量：
貸款 | | 錄下來
投資 |
| 商業廣告： | | | | | | | | |
| C&I | | 1 | | | $ | 17,160 | | | $ | 1 | | | $ | 1,484 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總商業廣告 | | 1 | | | 17,160 | | | 1 | | | 1,484 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總計 | | 1 | | | $ | 17,160 | | | $ | 1 | | | $ | 1,484 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 貸款被修改，因為TDR要求隨後違約。
在截至6月30日的6個月內， | | | | | | |
| | 2020 | | | | 2019 | | |
| | 數量
貸款 | | 錄下來
投資 | | 數量
貸款 | | 錄下來
投資 |
| 商業廣告： | | | | | | | | |
| C&I | | 1 | | | $ | 17,160 | | | $ | 1 | | | $ | 1,484 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總商業廣告 | | 1 | | | 17,160 | | | 1 | | | 1,484 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總計 | | 1 | | | $ | 17,160 | | | $ | 1 | | | $ | 1,484 | |
| | | | | | | | |
承諾向條款已修改為TDR的借款人提供貸款的額外資金數額為#美元。4.5百萬美元和$2.2分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。
不良貸款
關於2020年1月1日採用ASU 2016-13的情況，本公司不再提供有關減值貸款的信息。本公司保留了截至2019年12月31日期間的減值貸款信息。下表顯示了截至2019年12月31日的非PCI減值貸款信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | |
| | 未付
校長
天平 | | 錄下來
投資
使用編號為
津貼 | | 錄下來
投資
使用
津貼 | | 總計
錄下來
投資 | | 相關
津貼 |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 174,656 | | | $ | 73,956 | | | $ | 40,086 | | | $ | 114,042 | | | $ | 2,881 | |
| CRE： | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 27,601 | | | 20,098 | | | 1,520 | | | 21,618 | | | 97 | |
| 多户住宅 | | 4,965 | | | 1,371 | | | 3,093 | | | 4,464 | | | 55 | |
| 建築和土地 | | 19,696 | | | 19,691 | | | — | | | 19,691 | | | — | |
| 總CRE | | 52,262 | | | 41,160 | | | 4,613 | | | 45,773 | | | 152 | |
| 總商業廣告 | | 226,918 | | | 115,116 | | | 44,699 | | | 159,815 | | | 3,033 | |
| 消費者： | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | 23,626 | | | 8,507 | | | 13,704 | | | 22,211 | | | 35 | |
| HELOCS | | 13,711 | | | 6,125 | | | 7,449 | | | 13,574 | | | 8 | |
| 住宅按揭總額 | | 37,337 | | | 14,632 | | | 21,153 | | | 35,785 | | | 43 | |
| 其他消費者 | | 2,517 | | | — | | | 2,517 | | | 2,517 | | | 2,517 | |
| 總消費額 | | 39,854 | | | 14,632 | | | 23,670 | | | 38,302 | | | 2,560 | |
| 非PCI減值貸款總額 | | $ | 266,772 | | | $ | 129,748 | | | $ | 68,369 | | | $ | 198,117 | | | $ | 5,593 | |
| | | | | | | | | | |
下表列出了截至2019年6月30日的三個月和六個月非PCI減值貸款確認的平均記錄投資和利息收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | | | | | | | | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | 截至2019年6月30日的6個月 | | | | | | |
| | | | | | | | | | 平均值
錄下來
投資 | | 公認 利息 *收入*(1) | | 平均值
錄下來
投資 | | 公認 利息 *收入*(1) | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
C&I | | | | | | | | | | $ | 182,689 | | | $ | 1,081 | | | $ | 189,553 | | | $ | 1,816 | | | | | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | | | | | | | | | 29,241 | | | 135 | | | 31,456 | | | 249 | | | | | |
| 多户住宅 | | | | | | | | | | 5,852 | | | 61 | | | 5,883 | | | 121 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總CRE | | | | | | | | | | 35,093 | | | 196 | | | 37,339 | | | 370 | | | | | |
總商業廣告 | | | | | | | | | | 217,782 | | | 1,277 | | | 226,892 | | | 2,186 | | | | | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | | | | | | | | | 23,247 | | | 129 | | | 24,865 | | | 258 | | | | | |
| HELOCS | | | | | | | | | | 13,564 | | | 38 | | | 15,321 | | | 56 | | | | | |
| 住宅按揭總額 | | | | | | | | | | 36,811 | | | 167 | | | 40,186 | | | 314 | | | | | |
| 其他消費者 | | | | | | | | | | 2,515 | | | — | | | 2,526 | | | — | | | | | |
| 總消費額 | | | | | | | | | | 39,326 | | | 167 | | | 42,712 | | | 314 | | | | | |
非PCI減值貸款總額 | | | | | | | | | | $ | 257,108 | | | $ | 1,444 | | | $ | 269,604 | | | $ | 2,500 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)包括應計非PCI TDR確認的利息收入。非應計非PCI貸款的利息支付反映為本金的減少，而不是利息收入。
貸款損失撥備
2020年1月1日，公司通過了ASU 2016-13年度，為所有以攤餘成本和某些表外信貸敞口衡量的金融資產建立了一個單一的撥備框架。它要求貸款損失撥備的計量應基於管理層對公司相關金融資產固有的終身預期信貸損失的最佳估計。從2020年1月1日開始的報告期的資產負債表信息和結果在美國會計準則第326條下列報，而上一時期的比較繼續在傳統公認會計準則下列報。
貸款損失撥備的過程涉及考慮投資組合各部分獨特風險特徵的程序。對於每個貸款組合部分，對具有相似風險特徵的貸款組的預期信貸損失進行集體估計。對於不具有相似風險特徵的貸款，預期的信貸損失是單獨估計的，其中包括減值貸款。.
集體評估貸款免税額
定量成分 — 貸款損失撥備是使用量化方法估算的，這些方法考慮了各種因素，如歷史損失經驗、投資組合當前的信用質量以及貸款有效期內的經濟前景。該公司通過使用在貸款預測期限內應用的宏觀經濟情景，納入前瞻性信息。這些宏觀經濟情景包括被認為是信貸損失增減的關鍵驅動因素的變量。該公司採用概率加權多情景預測方法。這些情景可能包括代表管理層對最可能結果的看法的基本預測，以及分別反映可能惡化或改善的經濟狀況的下行和上行情景。這些宏觀經濟情景在合理和可支持的預測期內的加權平均值被納入量化模型。如果貸款的壽命超過合理和可支持的預測期，則在貸款損失準備中考慮貸款剩餘壽命的歷史經驗.
定性成分-本公司在確定集體評估津貼時還考慮了以下定性因素，如果這些因素尚未被量化模型考慮在內的話。這些定性因素可能包括但不限於：
•貸款增長趨勢。
•逾期金融資產的數量和嚴重程度，以及不良分類或評級的金融資產的數量和嚴重程度。
•本公司的貸款政策和程序，包括貸款策略、承保標準、收款、註銷和回收做法的變化，以及對借款人的運營或借款人在社區中的地位的瞭解。
•公司信用審查系統的質量。
•公司管理層、貸款人員和相關人員的經驗、能力和深度。
•其他外部因素的影響，如法規、法律和技術環境。
•公司經營所處的國際、國家、地區和地方經濟、商業條件和發展的實際和預期變化，包括各細分市場的實際和預期情況。
下表提供了關鍵的信用風險特徵和宏觀經濟變量，公司使用這些特徵和宏觀經濟變量按投資組合細分和方法估計預期的信用損失：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 投資組合細分市場 | | 風險特徵 | | 宏觀經濟變量 |
| C&I | | 內部風險評級、規模和發債時和到期日的信用利差 | | 失業率和兩年期和十年期國庫券利差 |
| CRE、多户住宅、建築和土地 | | 拖欠情況、到期日、抵押品價值、房產類型和地理位置 | | 失業率、GDP和美國國債利率 |
| 獨户住宅和HELOC | | FICO、拖欠狀況、到期日、抵押品價值和地理位置 | | 失業率、GDP和房價指數 |
| 其他消費者 | | 歷史損失經驗 | | 無關緊要的(1) |
| | | | |
(1)在定性估計中測量了宏觀經濟變量。
鑑於本季度衰退的經濟狀況和預測，管理層更新了在信貸損失估計過程中使用的宏觀經濟預測，以反映新冠肺炎全球大流行導致的突如其來的急劇和持續的衰退、美國對疫情的貨幣和財政反應、油價下跌和其他假設。與上一季度相比，信貸損失估計中使用的截至2020年6月30日的季度的宏觀經濟預測更為不利，因為對失業率和實際GDP增長的預期惡化，預計復甦將放緩。截至2020年6月30日的三個月和六個月，合理和可支持的預測期沒有變化，並恢復到歷史損失經驗法。
商業貸款組合的貸款損失撥備 — 該公司的C&I終身損失率模型通過估計貸款期限內預期的損失率來估計信貸損失。這一損失率適用於攤銷成本基礎，不包括應計應收利息，以確定預期的信貸損失。終身損失率模型的合理和可支持的期限跨越八個季度，此後立即恢復到歷史平均損失率，通過貸款水平的終身損失率隱含地表示。
公司的CRE違約概率(“PD”)/違約損失(“LGD”)模型估計貸款違約的概率，並在違約的情況下估計違約時預期的信用損失。PD/LGD的產品決定了公司的CECL。PD/LGD模型假設和可變投入跨越貸款的整個合同期限，並根據預期提前還款進行調整。在經過一段合理和可支撐的時期後，對未來經濟狀況的預測恢復到長期的歷史經濟趨勢。貸款特定的變量適用於貸款的整個生命週期。
為了在這兩種模式下估計貸款的壽命，貸款的合同期限根據估計的提前還款進行了調整，這是基於歷史提前還款的經驗。
消費貸款組合的貸款損失撥備-對於單户住宅和HELOC貸款，PD/LGD模型假設和可變投入跨越貸款的整個合同期限，並根據預期提前還款進行調整。在經過一段合理和可支撐的時期後，對未來經濟狀況的預測恢復到長期的歷史經濟趨勢。貸款特定的變量適用於貸款的整個生命週期。
對於其他消費貸款，本公司採用損失率方法。為了估計貸款的壽命，貸款的合同期限根據估計的提前還款進行調整，這是基於歷史提前還款的經驗。
雖然公司的津貼方法努力反映所有相關的信用風險因素，但由於獲得信息的固有時間滯後以及預期和實際結果之間的正常差異，估計過程中仍然存在與(但不限於)潛在的不精確相關的不確定性。公司可能持有額外的準備金，旨在為此類風險造成的損失提供保險。截至2020年6月30日的貸款損失撥備還包括對某些行業的定性調整，如石油和天然氣，這些行業被納入C&I貸款組合，該公司認為這些行業風險較高，其中量化模型可能沒有反映與這些行業相關的額外敞口。
個別評税貸款免税額當一筆貸款不再具有與其他貸款相似的風險特徵時，例如某些非權責發生或TDR貸款，本公司將以個人貸款為基礎估計貸款損失撥備。個別評估貸款的貸款損失準備以貸款的記錄價值與其公允價值之間的差額計量。對於單獨評估的貸款，該公司使用三種不同的資產估值計量方法之一：(1)預期未來現金流量的現值；(2)抵押品的公允價值減去出售成本；(3)貸款的可觀察市場價格。如果個人評估的貸款被確定為依賴抵押品，公司將採用抵押品的公允價值減去成本後出售的方法。如果一筆單獨評估的貸款被確定為不依賴抵押品，公司將使用未來現金流的現值或貸款的可觀察市場價值。
抵押品依賴型貸款-當貸款依賴抵押品時，撥備以個人貸款為基準計量，並限於抵押品的記錄價值與公允價值減去出售或出售成本之間的差額。截至2020年6月30日，抵押品依賴型商業和消費貸款總額為美元。88.1百萬美元和$23.8分別為百萬美元。該公司的商業抵押品依賴貸款由房地產或其他抵押品擔保。該公司的消費者抵押品依賴型貸款是所有住宅按揭貸款，以房地產為抵押。截至2020年6月30日，為每筆抵押品依賴貸款提供擔保的物業的抵押品價值(扣除銷售成本)超過了記錄值個人貸款的比例，但不包括兩筆貸款，提供一筆C&I貸款和一筆HELOC貸款，反對其中有一筆記錄在案的津貼$756一千美元76分別是上千個。在截至2020年6月30日的三個月和六個月裏，獲得這些貸款的抵押品沒有顯著惡化或變化。
下表按投資組合分類彙總了截至2020年6月30日的三個月和六個月的貸款損失撥備活動。和2019年：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2020年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 | | | | |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭
住宅 | | HELOCS | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款損失撥備，期初 | | $ | 362,629 | | | $ | 132,819 | | | $ | 16,530 | | | $ | 11,018 | | | $ | 26,822 | | | $ | 3,881 | | | $ | 3,304 | | | $ | 557,003 | | | | | |
貸款信貸損失撥備(沖銷) | (a) | 37,862 | | | 43,315 | | | 7,908 | | | 7,526 | | | (1,667) | | | 205 | | | (849) | | | 94,300 | | | | | |
總沖銷 | | (20,378) | | | (320) | | | — | | | — | | | — | | | (221) | | | (30) | | | (20,949) | | | | | |
總回收率 | | 602 | | | 226 | | | 620 | | | 7 | | | 159 | | | 2 | | | 93 | | | 1,709 | | | | | |
淨(沖銷)回收總額 | | (19,776) | | | (94) | | | 620 | | | 7 | | | 159 | | | (219) | | | 63 | | | (19,240) | | | | | |
外幣折算調整 | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | | | |
貸款損失撥備，期末 | | $ | 380,723 | | | $ | 176,040 | | | $ | 25,058 | | | $ | 18,551 | | | $ | 25,314 | | | $ | 3,867 | | | $ | 2,518 | | | $ | 632,071 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 | | | | |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭
住宅 | | HELOCS | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款損失撥備，期初 | | $ | 189,757 | | | $ | 39,224 | | | $ | 19,169 | | | $ | 22,349 | | | $ | 35,759 | | | $ | 7,401 | | | $ | 4,235 | | | $ | 317,894 | | | | | |
貸款信貸損失撥備(沖銷) | (a) | 26,140 | | | (1,250) | | | 58 | | | 173 | | | (3,068) | | | (1,224) | | | (98) | | | 20,731 | | | | | |
總沖銷 | | (11,745) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | (11,759) | | | | | |
總回收率 | | 1,713 | | | 1,837 | | | 53 | | | 439 | | | 72 | | | — | | | 7 | | | 4,121 | | | | | |
淨(沖銷)回收總額 | | (10,032) | | | 1,837 | | | 53 | | | 439 | | | 72 | | | — | | | (7) | | | (7,638) | | | | | |
外幣折算調整 | | (362) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (362) | | | | | |
貸款損失撥備，期末 | | $ | 205,503 | | | $ | 39,811 | | | $ | 19,280 | | | $ | 22,961 | | | $ | 32,763 | | | $ | 6,177 | | | $ | 4,130 | | | $ | 330,625 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2020年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 | | | | |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭住宅 | | HELOCS | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款損失撥備，期初 | | $ | 238,376 | | | $ | 40,509 | | | $ | 22,826 | | | $ | 19,404 | | | $ | 28,527 | | | $ | 5,265 | | | $ | 3,380 | | | $ | 358,287 | | | | | |
2016-13年度採用ASU的影響 | | 74,237 | | | 72,169 | | | (8,112) | | | (9,889) | | | (3,670) | | | (1,798) | | | 2,221 | | | 125,158 | | | | | |
貸款損失撥備，2020年1月1日 | | 312,613 | | | 112,678 | | | 14,714 | | | 9,515 | | | 24,857 | | | 3,467 | | | 5,601 | | | 483,445 | | | | | |
貸款信貸損失撥備(沖銷) | (a) | 98,480 | | | 54,750 | | | 9,189 | | | 9,008 | | | 33 | | | 617 | | | (3,121) | | | 168,956 | | | | | |
| 總沖銷 | | (32,355) | | | (1,274) | | | — | | | — | | | — | | | (221) | | | (56) | | | (33,906) | | | | | |
| 總回收率 | | 2,177 | | | 9,886 | | | 1,155 | | | 28 | | | 424 | | | 4 | | | 94 | | | 13,768 | | | | | |
淨(沖銷)回收總額 | | (30,178) | | | 8,612 | | | 1,155 | | | 28 | | | 424 | | | (217) | | | 38 | | | (20,138) | | | | | |
外幣折算調整 | | (192) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (192) | | | | | |
貸款損失撥備，期末 | | $ | 380,723 | | | $ | 176,040 | | | $ | 25,058 | | | $ | 18,551 | | | $ | 25,314 | | | $ | 3,867 | | | $ | 2,518 | | | $ | 632,071 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 | | | | |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭住宅 | | HELOCS | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款損失撥備，期初 | | $ | 189,117 | | | $ | 40,666 | | | $ | 19,885 | | | $ | 20,290 | | | $ | 31,340 | | | $ | 5,774 | | | $ | 4,250 | | | $ | 311,322 | | | | | |
貸款信貸損失撥備(沖銷) | (a) | 41,404 | | | (2,914) | | | (939) | | | 2,169 | | | 1,349 | | | 401 | | | (99) | | | 41,371 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總沖銷 | | (28,989) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (28) | | | (29,017) | | | | | |
| 總回收率 | | 3,964 | | | 2,059 | | | 334 | | | 502 | | | 74 | | | 2 | | | 7 | | | 6,942 | | | | | |
淨(沖銷)回收總額 | | (25,025) | | | 2,059 | | | 334 | | | 502 | | | 74 | | | 2 | | | (21) | | | (22,075) | | | | | |
外幣折算調整 | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | | | |
貸款損失撥備，期末 | | $ | 205,503 | | | $ | 39,811 | | | $ | 19,280 | | | $ | 22,961 | | | $ | 32,763 | | | $ | 6,177 | | | $ | 4,130 | | | $ | 330,625 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
下表彙總了截至2020年6月30日的三個月和六個月的無資金信貸承諾撥備活動。和2019年：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至三個月
六月三十日， | | | | 截至六個月
六月三十日， | | |
| (千美元) | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 資金不足的信貸安排 | | | | | | | | |
期初對無資金的信貸承諾的撥備 | | $ | 20,829 | | | $ | 14,505 | | | $ | 11,158 | | | $ | 12,566 | |
| 2016-13年度採用ASU的影響 | | — | | | — | | | 10,457 | | | — | |
| | | | | | | | |
無資金信貸的信貸損失撥備(沖銷) 三個承諾 | (b) | 8,143 | | | (1,486) | | | 7,357 | | | 453 | |
期末無資金信貸承諾撥備 | | $ | 28,972 | | | $ | 13,019 | | | $ | 28,972 | | | $ | 13,019 | |
| | | | | | | | |
信貸損失準備金 | (A)+(B) | $ | 102,443 | | | $ | 19,245 | | | $ | 176,313 | | | $ | 41,824 | |
| | | | | | | | |
截至2020年6月30日的貸款損失撥備為1美元。632.1100萬美元，增加了1,300萬美元。273.8300萬美元，而之前的數字為1美元358.3截至2019年12月31日，100萬。貸款損失撥備總體增加的主要原因是，新冠肺炎大流行導致宏觀經濟狀況和前景惡化，導致信貸損失撥備為#美元。102.4百萬美元和$176.3截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元，以及採用ASU 2016-13年度，將貸款損失撥備增加了#美元125.22020年1月1日，300萬美元。
無資金信貸承諾撥備維持在管理層認為足以吸收與無資金信貸安排有關的估計預期信貸損失的水平。看見附註10--承付款和或有事項請參閲本表格10-Q中的綜合財務報表，瞭解與未撥出資金的信貸承諾有關的其他信息。
下表顯示了截至2019年12月31日，公司按投資組合細分和減值方法劃分的貸款損失撥備和記錄的投資。這在2019年12月31日之後不再相關，因為ASU 2016-13於2020年1月1日採用，其減值方法單一：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | |
| | | | 克雷 | | 多家庭
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭
住宅 | | HELOCS | | | | |
| 貸款損失撥備 | | | | | | | | | | | | | | | | |
單獨評估損害情況 | | $ | 2,881 | | | $ | 97 | | | $ | 55 | | | $ | — | | | $ | 35 | | | $ | 8 | | | $ | 2,517 | | | $ | 5,593 | |
集體評估減損情況 | | 235,495 | | | 40,412 | | | 22,771 | | | 19,404 | | | 28,492 | | | 5,257 | | | 863 | | | 352,694 | |
在信用質量惡化的情況下收購 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
總計 | | $ | 238,376 | | | $ | 40,509 | | | $ | 22,826 | | | $ | 19,404 | | | $ | 28,527 | | | $ | 5,265 | | | $ | 3,380 | | | $ | 358,287 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
有記錄的貸款投資 | | | | | | | | | | | | | | | | |
單獨評估損害情況 | | $ | 114,042 | | | $ | 21,618 | | | $ | 4,464 | | | $ | 19,691 | | | $ | 22,211 | | | $ | 13,574 | | | $ | 2,517 | | | $ | 198,117 | |
集體評估減損情況 | | 12,035,079 | | | 10,143,629 | | | 2,829,748 | | | 608,768 | | | 7,006,768 | | | 1,453,162 | | | 280,397 | | | 34,357,551 | |
在信用質量惡化的情況下收購(1) | | 1,810 | | | 113,201 | | | 22,162 | | | 40 | | | 79,611 | | | 6,047 | | | — | | | 222,871 | |
總計(1) | | $ | 12,150,931 | | | $ | 10,278,448 | | | $ | 2,856,374 | | | $ | 628,499 | | | $ | 7,108,590 | | | $ | 1,472,783 | | | $ | 282,914 | | | $ | 34,778,539 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)貸款淨額為ASC 310-10折扣。
購買的信用惡化貸款
在2020年1月1日，PCD貸款的攤銷成本基準進行了調整，以反映美元1.2百萬美元的貸款損失撥備。截至2020年6月30日止三個月及六個月，本公司並無收購任何PCD貸款。有關PCD貸款的信息，請參閲附註2-當前會計發展和主要會計政策摘要請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
下表列出了截至2019年6月30日的三個月和六個月PCI貸款可增加收益率的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ($10000) | | | | | | 截至三個月
2019年6月30日 | | 截至六個月
2019年6月30日 | | |
| PCI貸款的可增加收益，期初 | | | | | | $ | 68,861 | | | $ | 74,870 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 吸積 | | | | | | (5,806) | | | (12,007) | | | |
| 預期現金流的變化 | | | | | | 998 | | | 1,190 | | | |
| PCI貸款的可增加收益率，期末 | | | | | | $ | 64,053 | | | $ | 64,053 | | | |
| | | | | | | | | | |
持有待售貸款
截至2020年6月30日和2019年12月31日，持有待售貸款為3.9百萬美元和$4341000美元分別由單户住宅貸款組成。參考注1-主要會計政策摘要 -重要會計政策-持有待售貸款請參閲公司2019年綜合財務報表10-K表，瞭解與公司持有待售貸款相關的更多細節。
貸款購買、轉讓和銷售
本公司在正常業務過程中在二級市場買賣貸款。有時，購買的貸款可能會從持有以供投資轉為持有以供出售，並在適當的情況下記錄貸款損失撥備的減記。下表提供了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月期間，為持有投資組合購買的貸款、出售的貸款以及從持有投資轉為持有出售的貸款的賬面價值信息，這些貸款的成本或公允價值較低：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2020年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅
抵押貸款 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多家庭
住宅 | | 施工
和土地 | | 獨棟住宅
住宅 | | | | | | |
從持有以供投資轉為持有以供出售的貸款(1) | | $ | 33,060 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | $ | 33,060 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售額(2)(3)(4) | | $ | 33,060 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,708 | | | | | | | $ | 46,768 | |
購買(5) | | $ | 12,503 | | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | $ | 12,510 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多家庭
住宅 | | 施工
和土地 | | 獨棟住宅
住宅 | | | | | | |
從持有以供投資轉為持有以供出售的貸款(1) | | $ | 79,593 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,573 | | | $ | — | | | | | | | $ | 81,166 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售額(2)(3)(4) | | $ | 76,031 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,573 | | | $ | 1,172 | | | | | | | $ | 78,776 | |
購買(5) | | $ | 159,100 | | | $ | — | | | $ | 1,734 | | | $ | — | | | $ | 17,637 | | | | | | | $ | 178,471 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2020年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多家庭
住宅 | | 施工
和土地 | | 獨棟住宅
住宅 | | | | | | |
從持有以供投資轉為持有以供出售的貸款(1) | | $ | 136,033 | | | $ | 7,250 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | $ | 143,283 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售額(2)(3)(4) | | $ | 136,033 | | | $ | 7,250 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18,350 | | | | | | | $ | 161,633 | |
購買(5) | | $ | 143,086 | | | $ | — | | | $ | 1,520 | | | $ | — | | | $ | 1,084 | | | | | | | $ | 145,690 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2019年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多家庭
住宅 | | 施工
和土地 | | 獨棟住宅
住宅 | | | | | | |
從持有以供投資轉為持有以供出售的貸款(1) | | $ | 155,166 | | | $ | 16,655 | | | $ | — | | | $ | 1,573 | | | $ | — | | | | | | | $ | 173,394 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售額(2)(3)(4) | | $ | 151,677 | | | $ | 16,655 | | | $ | — | | | $ | 1,573 | | | $ | 3,614 | | | | | | | $ | 173,519 | |
購買(5) | | $ | 266,294 | | | $ | — | | | $ | 5,952 | | | $ | — | | | $ | 54,039 | | | | | | | $ | 326,285 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)公司記錄了不是減記截至2020年6月30日的三個月和六個月與從投資轉持為待售貸款有關的貸款損失準備和#美元317一萬兩千美元3902019年同期分別為10萬美元。
(2)包括已售出的原始貸款$46.8300萬美元和300萬美元161.6截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元和55.7300萬美元和300萬美元132.22019年同期分別為3.6億美元。在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，銷售的原始貸款主要是C&I和單户住宅貸款。相比之下，銷售的原始貸款主要是2019年同期的C&I貸款。
(3)包括無截至2020年6月30日的3個月和6個月在二級市場出售的購入貸款中23.1300萬美元和300萬美元41.32019年同期分別為3.6億美元。
(4)銷售貸款的淨收益為#美元。132一千美元1.1截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元和15一萬兩千美元9302019年同期分別為10萬美元。
(5)截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月中的每個月的C&I貸款購買主要由銀團C&I定期貸款組成。
注8-對合格經濟適用房合夥企業的投資、税收抵免和其他投資、淨利息和可變利息實體
“社區再投資法案”(CRA)鼓勵銀行滿足其社區用於住房和其他目的的信貸需求，特別是在低收入和中等收入社區。該公司以所有權權益的形式投資於某些經濟適用房項目，在有資格享受CRA和税收抵免的有限合夥企業或有限責任公司中擁有權益。這些實體的成立是為了開發和運營公寓綜合體，這些公寓綜合體旨在為全美低收入租户提供高質量的經濟適用房。為了充分利用可用的税收抵免，這些實體中的每一個都必須至少滿足監管的經濟適用房要求。15-合規期為一年。除了保障性住房項目外，該公司還投資於符合CRA抵免條件的新市場税收抵免項目，以及符合可再生能源和歷史性税收抵免條件的項目。對可再生能源税收抵免的投資有助於促進可再生能源的發展，對歷史性税收抵免的投資有助於促進歷史建築的修復和周邊地區的經濟振興。
合格經濟適用房夥伴關係投資淨額
該公司使用比例攤銷法記錄其在合格的保障性住房夥伴關係(淨額)中的投資。根據比例攤銷法，公司按收到的税收抵免和其他税收優惠按比例攤銷投資的初始成本，並確認於#年攤銷。所得税費用關於綜合損益表。
下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司對符合條件的保障房合作伙伴關係、淨額和相關無資金承諾的投資：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 對符合條件的保障性住房夥伴關係的投資，淨額 | | $ | 201,888 | | | $ | 207,037 | |
| 應計費用和其他負債--未出資的承付款 | | $ | 72,655 | | | $ | 80,294 | |
| | | | |
下表列出了本公司在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月內對合格的保障性住房合作伙伴關係(淨額)的投資的其他信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 已確認的税收抵免和其他税收優惠 | | $ | 11,772 | | | $ | 11,506 | | | $ | 22,803 | | | $ | 23,332 | |
包括在所得税費用中的攤銷費用 | | $ | 9,148 | | | $ | 9,657 | | | $ | 17,532 | | | $ | 18,554 | |
| | | | | | | | |
税收抵免投資和其他投資淨額
視乎所有權百分比及本公司對税項抵免投資及其他投資之影響力，本公司將採用權益或成本會計方法，或根據ASU 2016-01所選擇之計量替代方法，以處理公允價值不容易釐定之權益投資。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司在税收抵免和其他投資、淨額和相關無資金承諾方面的投資：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 税收抵免投資和其他投資淨額 | | $ | 251,318 | | | $ | 254,140 | |
| 應計費用和其他負債--未出資的承付款 | | $ | 106,969 | | | $ | 113,515 | |
| | | | |
税收抵免和其他投資攤銷為#美元。24.8百萬美元和$42.1截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元，而16.7百萬美元和$41.62019年同期分別為100萬美元。
包括在税收抵免投資和其他投資淨額，綜合資產負債表上的權益證券公允價值可隨時確定為#美元。31.1百萬美元和$31.7百萬，分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。這些股權證券是按公允價值計量的CRA投資，公允價值變動計入淨收入。該公司記錄的這些股權證券的未實現收益為#美元。720一千美元758在截至2020年6月30日的三個月和六個月內分別為1000美元和未實現收益$375一千美元7672019年同期分別為1000美元。
該公司持有的股本證券的賬面價值合計為$，但公允價值不容易確定。18.8百萬美元和$19.1分別截至2020年6月30日和2019年12月31日的600萬美元，使用成本減去減值後的計量替代方案進行衡量，並根據可觀察到的價格變化進行調整。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月裏，不是對這些證券的調整。
該公司記錄的減值回收為#美元。109與千人相關的一歷史性的税收抵免投資和減值回收#美元259與千人相關的二分別截至2020年6月30日的三個月和六個月的歷史性税收抵免投資。在2020年第二季度，該公司還記錄了$733千元OTTI費用與一歷史性的税收抵免和一CRA投資。相比之下，該公司記錄的OTTI費用為#美元。2.9百萬美元和$9.9分別為100萬和不是截至2019年6月30日的三個月和六個月的減值回收。OTTI費用和減值恢復記錄在攤銷税收抵免和其他投資關於截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的綜合收益表。
可變利息實體
本公司投資於建造、擁有和運營經濟適用房、歷史修復項目、風能和太陽能項目的未合併有限合夥企業和類似實體，其中大部分投資為可變權益實體(“VIE”)。作為這些合夥企業的有限合夥人，這些投資旨在主要通過實現聯邦税收抵免和税收優惠來產生回報。不相關的第三方通常是對此類投資的重大活動擁有控制權的普通合夥人或管理成員。雖然本公司在某些投資中的權益可能超過未償還股本權益的50%，但由於普通合夥人或管理成員有能力管理實體，這表明其擁有對他們的權力，因此本公司不會合並這些結構。該公司與這些合夥企業相關的最大虧損風險包括未攤銷的投資餘額和任何可能被重新收回的聲稱的税收抵免。
與證券化交易相關的特殊目的實體通常被認為是VIE。該公司是2016年證券化的多户住宅貸款的服務商。本公司不合並多家族證券化實體，因為它沒有權力，也沒有可能對VIE產生重大影響的可變權益. CLO是一種VIE，它購買主要由非投資級公司貸款組成的資產池，並向投資者發行多批票據，為資產購買提供資金，並支付與形成CLO相關的前期費用。本公司擔任CLO的抵押品經理，CLO於2019年第四季度關閉，並保留CLO發行的幾乎所有投資級評級證券。根據公認會計原則，本公司並不合併CLO，因為其並無持有可能對CLO有潛在重大影響的權益。公司CLO的最大虧損風險相當於留存證券的賬面價值$274.0百萬美元和$284.7分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。
注9 — 商譽和其他無形資產
商譽
總商譽為$465.7截至2020年6月30日和2019年12月31日，均為100萬。商譽是指收購中收購的淨資產的收購價超過其公允價值的部分。本公司在報告單位層面評估商譽減值，相當於本公司業務部門的同一水平。本評估自12月31日起每年進行一次。每年，或者更頻繁地，如果事件或情況，如經濟或商業環境的不利變化，表明可能存在減值。該公司將其業務組織成三報告部門：(1)消費者和商業銀行；(2)商業銀行；(3)其他。有關如何標識報告單位和聚合組件的信息，請參閲注15-業務細分請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
有不是截至2020年6月30日止三個月及六個月商譽賬面值變動。下表顯示了截至2019年6月30日的6個月內按報告單位劃分的商譽賬面金額變動情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| (千美元) | | 消費者
和
商業銀行 | | 商品化
銀行業 | | 總計 |
| 期初餘額，2019年1月1日 | | $ | 353,321 | | | $ | 112,226 | | | $ | 465,547 | |
| 收購東西資本市場有限責任公司 | | — | | | 150 | | | 150 | |
| 期末餘額，2019年6月30日 | | $ | 353,321 | | | $ | 112,376 | | | $ | 465,697 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
減損分析
本公司執行了截至2019年12月31日的年度減值分析，並得出結論：不是商譽減值是由於所有報告單位的公允價值超過其各自報告單位的賬面價值。鑑於新冠肺炎疫情造成的經濟和市場惡化以及為遏制疫情而採取的公共衞生應對措施，本公司通過評估截至2020年3月31日的商譽減值分析，評估所有報告單位的公允價值是否超過相應報告單位的賬面價值，從而進一步評估商譽，並得出結論：不是減損是理所當然的。雖然新冠肺炎的影響和經濟重啟的持續時間存在不確定性，但公司沒有注意到在截至2020年6月30日的三個月中，進一步強調的宏觀經濟狀況、不利的市場狀況、公司財務業績的惡化以及任何其他對其報告單位的公允價值產生負面影響的重大事件。根據這一點，該公司得出結論，不是截至2020年6月30日的商譽減值。參考注9—商譽和其他無形資產請參閲公司2019年綜合財務報表10-K表，瞭解與公司年度商譽減值分析相關的更多細節。
核心存款無形資產
核心存款無形資產是指在各種收購中承擔的存款負債所產生的存款人關係的無形價值，並計入其他資產在綜合資產負債表上。這些無形資產每年都會進行減值測試，或者在事件發生或當前情況和條件需要時進行更頻繁的測試。有幾個不是截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的核心存款無形資產減值減值。
下表為截至2020年6月30日和2019年12月31日的核心存款無形資產及累計攤銷賬面總額：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
總餘額(1) | | $ | 86,099 | | | $ | 86,099 | |
累計攤銷(1) | | (77,972) | | | (76,088) | |
淨結存餘額(1) | | $ | 8,127 | | | $ | 10,011 | |
| | | | |
(1)不包括完全攤銷的核心存款無形資產。
攤銷費用
本公司根據相關存款的預計使用年限攤銷核心存款無形資產。與核心存款無形資產相關的攤銷費用為#美元。931一千美元1.1截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月分別為100萬美元和1.9百萬美元和$2.3截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月分別為100萬美元。
下表為截至2020年6月30日的核心存款無形資產未來攤銷費用預估：
| | | | | | | | |
| | |
| ($10000) | | 金額 |
| 2020年剩餘時間 | | $ | 1,750 | |
| 2021 | | 2,749 | |
| 2022 | | 1,865 | |
| 2023 | | 1,199 | |
| 2024 | | 553 | |
| 此後 | | 11 | |
| 總計 | | $ | 8,127 | |
| | |
注10 — 承諾和或有事項
關於延長信貸的承諾-在正常業務過程中，公司按預定條件向客户提供貸款承諾。這些未償還的信貸承諾沒有反映在隨附的綜合財務報表中。雖然本公司預計這些交易不會造成損失，但在確定無資金的信貸承諾以及未償還的商業和SBLC的適當撥備水平時，包括了擴大信貸的承諾。
下表為本公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的信貸相關承諾：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 貸款承諾 | | $ | 5,131,120 | | | $ | 5,330,211 | |
| 商業信用證和商業信用證 | | $ | 2,005,402 | | | $ | 1,860,414 | |
| | | | |
貸款承諾是指在沒有違反協議中規定的任何條件的情況下向客户放貸的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要維持補償性餘額。由於許多承諾額預計將到期而不動用，因此承諾額總額不一定代表未來的資金需求。
商業信用證的簽發是為了促進國內外貿易交易，而商業信用證通常取決於客户未能按照與第三方簽訂的基礎合同的條款履行義務。因此，合同總額不一定代表未來的資金需求。該公司的歷史經驗是，SBLC通常在沒有資金的情況下到期。此外，在許多情況下，該公司持有這些SBLC的各種形式的抵押品。作為其風險管理活動的一部分，該公司結合其SBLC風險敞口監測客户的信譽。客户有義務向本公司退還代表客户支付的任何款項。如果客户未能付款，本公司將視情況清算抵押品和/或抵銷賬户。截至2020年6月30日，信用證總額為$2.01億美元由SBLC組成1.9310億美元的商業信用證和1美元的商業信用證72.3百萬美元。
該公司採用相同的信用承保標準向客户提供貸款、承諾和有條件的義務。每個客户的信譽都是在個案的基礎上進行評估的。抵押品和財務擔保可以根據管理層對客户信用的評估而獲得。抵押品可以包括現金、應收賬款、存貨、財產、廠房和設備，以及創收的商業財產。
這些承付款的估計損失風險包括在無資金信貸承付款的津貼中，總額為#美元。28.9截至2020年6月30日的百萬美元和11.1截至2019年12月31日，100萬。
保證-該公司在正常業務過程中出售或證券化有追索權的單户和多户住宅貸款。以追索權出售或證券化的貸款的追索權部分被視為擔保。作為擔保人，如果貸款違約，本公司有義務回購最多為追索權部分的貸款。下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日公司未償還的擔保類型：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 最大勢能
未來付款 | | | | 賬面價值 | | |
| | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
有追索權出售或證券化的單户住宅貸款 | | $ | 11,501 | | | $ | 12,578 | | | $ | 11,501 | | | $ | 12,578 | |
有追索權的多户住宅貸款出售或證券化 | | 15,682 | | | 15,892 | | | 30,152 | | | 40,708 | |
| 總計 | | $ | 27,183 | | | $ | 28,470 | | | $ | 41,653 | | | $ | 53,286 | |
| | | | | | | | |
公司與這些擔保相關的追索權準備金包括在無資金信貸承諾的津貼中，總額為#美元。85一千美元76截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別為千人。未提供資金的信貸承諾的免税額包括在應計費用和其他負債在綜合資產負債表上。該公司在出售或有追索權的證券化的單户和多户住宅貸款組合中的損失仍然微乎其微。
訴訟-本公司是在其業務過程中出現的各種法律訴訟的一方。根據ASC 450，意外情況，本公司在可能發生並可合理估計虧損的情況下，為未決的訴訟、索賠和法律程序積累準備金。該公司使用法律程序中現有的信息、法律顧問的建議和可獲得的保險範圍來估計或有損失的金額。由於評估的固有主觀性以及法律訴訟結果的不可預測性，該總額中應計或計入的任何金額可能不代表有關法律訴訟給本公司帶來的最終損失。因此，該公司的風險敞口和最終損失可能更高，甚至可能遠遠超過應計金額。
其他承諾-該公司承諾投資於符合條件的保障性住房合作伙伴關係、税收抵免和其他投資，如中所述附註8-對合格經濟適用房合夥企業的投資、税收抵免和其他投資、淨額和可變利息實體請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。截至2020年6月30日和2019年12月31日，這些承諾為$179.6百萬美元和$193.8分別為百萬美元。這些承諾包括在應計費用和其他負債在綜合資產負債表上。
注11-與客户簽訂合同的收入
下表顯示了在ASC 606範圍內來自與客户的合同的收入，與客户簽訂合同的收入以及其他非利息收入，按截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的運營部門劃分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2020年6月30日的三個月 | | | | | | |
| | 個人和商業銀行業務 | | 商業銀行 | | 其他 | | 總計 |
| 非利息收入： | | | | | | | | |
| 與客户簽訂合同的收入： | | | | | | | | |
| 存款賬户手續費： | | | | | | | | |
| 存款手續費及相關手續費收入 | | $ | 6,166 | | | $ | 3,904 | | | $ | 41 | | | $ | 10,111 | |
| 卡收入 | | 639 | | | 122 | | | — | | | 761 | |
| 財富管理費 | | 2,691 | | | 400 | | | — | | | 3,091 | |
| 與客户簽訂合同的總收入 | | $ | 9,496 | | | $ | 4,426 | | | $ | 41 | | | $ | 13,963 | |
其他非利息收入來源(1) | | 4,447 | | | 29,461 | | | 10,766 | | | 44,674 | |
| 非利息收入總額 | | $ | 13,943 | | | $ | 33,887 | | | $ | 10,807 | | | $ | 58,637 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | | | |
| | 個人和商業銀行業務 | | 商業銀行 | | 其他 | | 總計 |
| 非利息收入： | | | | | | | | |
| 與客户簽訂合同的收入： | | | | | | | | |
| 存款賬户手續費： | | | | | | | | |
| 存款手續費及相關手續費收入 | | $ | 5,397 | | | $ | 3,299 | | | $ | 10 | | | $ | 8,706 | |
| 卡收入 | | 747 | | | 154 | | | — | | | 901 | |
| 財富管理費 | | 3,565 | | | 235 | | | — | | | 3,800 | |
| 與客户簽訂合同的總收入 | | $ | 9,709 | | | $ | 3,688 | | | $ | 10 | | | $ | 13,407 | |
其他非利息收入來源 (1) | | 4,794 | | | 29,968 | | | 4,590 | | | 39,352 | |
| 非利息收入總額 | | $ | 14,503 | | | $ | 33,656 | | | $ | 4,600 | | | $ | 52,759 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2020年6月30日的6個月 | | | | | | |
| | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
| 非利息收入： | | | | | | | | |
| 與客户簽訂合同的收入： | | | | | | | | |
| 存款賬户手續費： | | | | | | | | |
| 存款手續費及相關手續費收入 | | $ | 11,710 | | | $ | 7,703 | | | $ | 47 | | | $ | 19,460 | |
| 卡收入 | | 1,537 | | | 322 | | | — | | | 1,859 | |
| 財富管理費 | | 7,704 | | | 740 | | | — | | | 8,444 | |
| 與客户簽訂合同的總收入 | | $ | 20,951 | | | $ | 8,765 | | | $ | 47 | | | $ | 29,763 | |
其他非利息收入來源(1) | | 9,394 | | | 57,578 | | | 15,951 | | | 82,923 | |
| 非利息收入總額 | | $ | 30,345 | | | $ | 66,343 | | | $ | 15,998 | | | $ | 112,686 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的6個月 | | | | | | |
| | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
| 非利息收入： | | | | | | | | |
| 與客户簽訂合同的收入： | | | | | | | | |
| 存款賬户手續費： | | | | | | | | |
| 存款手續費及相關手續費收入 | | $ | 10,630 | | | $ | 6,573 | | | $ | 26 | | | $ | 17,229 | |
| 卡收入 | | 1,507 | | | 339 | | | — | | | 1,846 | |
| 財富管理費 | | 7,233 | | | 341 | | | — | | | 7,574 | |
| 與客户簽訂合同的總收入 | | $ | 19,370 | | | $ | 7,253 | | | $ | 26 | | | $ | 26,649 | |
其他非利息收入來源(1) | | 8,905 | | | 50,947 | | | 8,389 | | | 68,241 | |
| 非利息收入總額 | | $ | 28,275 | | | $ | 58,200 | | | $ | 8,415 | | | $ | 94,890 | |
| | | | | | | | |
(1)主要表示來自與超出ASC 606範圍的客户的合同的收入，與客户簽訂合同的收入.
一般而言，該公司在履行其履約義務時確認與客户簽訂合同的收入。公司的履約義務通常在提供服務時得到履行。當客户的付款在提供服務之前收到或到期時，公司通常會記錄合同負債或遞延收入。本公司在收到付款或付款到期前向客户提供服務時，記錄合同資產。由於公司在提供服務期間或提供服務時收到服務付款，不是截至2020年6月30日和2019年12月31日的合同資產或合同負債。
下表中列出了在ASC 606範圍內的按費用類型劃分的主要收入來源，詳情如下：
存款賬户手續費-存款服務費及相關手續費收入
該公司向個人和企業提供一系列存款產品，包括儲蓄賬户、貨幣市場賬户、支票賬户和定期存款賬户。存款賬户服務包括持續的賬户維護，以及某些可選服務，如自動櫃員機使用、電匯服務或支票訂單。此外，還為商業存款客户提供金庫管理和業務賬户分析服務。每月賬户費用可能會隨着每月平均存款餘額的不同而變化，如果沒有保持一定的平均餘額，公司可能會收取固定的每月賬户維護費。此外，存款客户每次選擇一項可選服務時，本公司可賺取交易手續費，該手續費一般由本公司在交易發生時確認。對於商業分析賬户，商業存款客户根據他們的賬户餘額獲得收益抵免，這可以用來抵消銀行和金庫管理服務的成本。業務分析賬户的評估費用超過收到的收益積分，通常在每個月底，在知道所有交易並計算積分後收取。
存款賬户手續費-卡收入
卡收入由商家推薦費和交換收入組成。在商户轉介費方面，本公司向收購銀行提供商户卡處理服務的市場推廣和轉介服務，並根據交易活動賺取不同的轉介費。隨着時間的推移，公司識別、招攬和推薦提供此類服務的商業客户，從而履行其履約義務。本公司每月收取的費用不包括支付給提供商務卡處理服務的收購行的對價。在公司收到收購銀行的月度報表後，當與可變轉介費相關的不確定性得到解決時，公司將按月確認收入。對於交換收入，本公司作為髮卡機構，有義務隨時履行授權、清算和結算信用卡交易的義務。本公司賺取或支付交換費，這是基於每筆交易的百分比，並基於相應的支付網絡公佈的使用其網絡處理的交易的費率。隨着服務的提供，公司衡量其在履行履行義務方面的進展情況，並根據客户或支付網絡的要求持續提供這項服務並結算交易。交換收入是扣除支付給客户和其分銷鏈中的實體的直接成本後計算的，這些成本是基於交易的費用，如獎勵計劃費用和某些網絡成本。當支付網絡在每天結束時確定淨利潤時，收入就會被確認。
財富管理費
該公司為客户提供投資計劃服務，包括財富管理服務、資產配置戰略、投資組合分析和監測、投資戰略和風險管理戰略。該公司賺取的費用是可變的，通常是按月收取的。該公司根據從該公司所聘用的經紀交易商那裏收到的實際交易細節，確認在季度末提供的服務的收入。
實用的權宜之計和豁免
本公司適用ASC 606-10-50-14中的實際權宜之計，不披露未履行履約義務的價值，因為本公司與客户簽訂的合同通常期限不到一年，無限期且取消期限不到一年，或允許本公司確認收入與本公司有權開具發票的金額相同。
此外，鑑於合同的短期性質，本公司還適用ASC 606-10-32-18中的實際權宜之計，不調整客户對重大融資部分影響的對價，如果在合同開始時，實體轉讓商品或服務與客户為該商品或服務付款之間的時間不超過一年。
注12 — 股票補償計劃
根據經修訂的本公司2016年股票激勵計劃，本公司可向本公司及其附屬公司的合資格員工、非僱員董事、顧問及其他服務提供者發行股票、股票期權、限制性股票、限制性股票單位(“RSU”)、股票認購權證、股票增值權、影子股票及股息等價物。有幾個不是截至2020年6月30日和2019年12月31日，RSU以外的未償還股票獎勵。
下表彙總了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月，與公司各種員工股份薪酬計劃相關的基於股份的薪酬支出總額和相關的税金(虧損)淨額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 股票補償成本 | | $ | 7,071 | | | $ | 8,081 | | | $ | 14,280 | | | $ | 15,525 | |
| 股票薪酬計劃的相關淨税(虧損)福利 | | $ | (9) | | | $ | 1 | | | $ | (1,575) | | | $ | 4,708 | |
| | | | | | | | |
限制性股票單位-RSU是根據公司的長期激勵計劃授予的，收件人不承擔任何費用。RSUS懸崖背心後三年自授出之日起可繼續受僱，並獲授權主要以本公司普通股結算。某些RSU將以現金結算。RSU使接受者有權獲得現金股息等價物，等同於RSU在未償還期間對標的普通股支付的任何股息。股息在歸屬期間應計，在歸屬時支付。雖然一部分RSU是時間獎勵，但其他RSU的授予取決於具體績效目標(稱為“基於績效的RSU”)的實現情況。除非僱傭條款中另有規定，否則幾乎所有的RSU在歸屬之前都會被沒收。
以績效為基礎的RSU按獎勵的目標金額授予。根據公司實現特定業績目標的情況和對市場狀況的考慮，歸屬的股份數量可以調整為最低0%，最大為200目標的%。有資格授予的基於性能的RSU的數量在每個績效期間結束時確定，然後加在一起作為要授予的性能份額總數。基於性能的RSU懸崖背心三年從每筆贈款之日起。
將以公司普通股股票結算的基於時間的獎勵的補償成本以授予日公司普通股的市場報價為基礎。將以現金結算的某些基於時間的獎勵的補償成本根據截至結算日公司普通股股價的變化調整為公允價值。與基於業績的RSU相關的補償成本基於授予日期的公允價值，該價值同時考慮了市場和業績情況，並可能根據公司業績標準預測結果的變化進行後續調整。基於時間的獎勵和基於績效的獎勵的補償成本都是根據最終預期授予的獎勵進行估計的，並在從授予日期到每項獎勵的授予日期的直線基礎上予以確認。
下表列出了公司將在截至2020年6月30日的6個月內以股票結算的基於時間和基於績效的RSU的活動摘要。下文所述的基於性能的未完成RSU數量假設相關的性能目標將在目標水平上實現：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 基於時間的RSU | | | | 基於性能的RSU | | |
| | | | | | | | | | 股票 | | 加權平均
授予日期
公允價值 | | 股票 | | 加權平均
授予日期
公允價值 |
出色，2020年1月1日 | | | | | | | | | | 1,139,868 | | | $ | 57.78 | | | 386,483 | | | $ | 60.13 | |
| 授與 | | | | | | | | | | 657,461 | | | 40.51 | | | 165,084 | | | 39.79 | |
| 既得 | | | | | | | | | | (251,526) | | | 54.47 | | | (131,597) | | | 56.59 | |
| 沒收 | | | | | | | | | | (100,371) | | | 54.33 | | | — | | | — | |
傑出，2020年6月30日 | | | | | | | | | | 1,445,432 | | | $ | 50.74 | | | 419,970 | | | $ | 53.24 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
下表彙總了公司將在截至2020年6月30日的6個月內以現金結算的基於時間的RSU的活動：
| | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | 股票 |
出色，2020年1月1日 | | | | 11,638 | |
| 授與 | | | | 11,215 | |
| 既得 | | | | (723) | |
| 沒收 | | | | — | |
傑出，2020年6月30日 | | | | 22,130 | |
| | | | |
截至2020年6月30日，有美元31.4百萬美元和$19.6未確認的總補償成本中有100萬美元分別與未授予的基於時間和基於績效的RSU有關。這些成本預計將在以下加權平均期內確認2.04年和2.07分別為兩年。
注13-股東權益與每股收益
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的基本和稀釋每股收益計算。有關計算每股收益的詳細信息，請參閲注1-主要會計政策摘要 -重要的會計政策- 每股收益至公司2019年合併財務報表10-K表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| ($和股票，單位為萬美元，但不包括每股收益) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | | |
| 基本： | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 99,352 | | | $ | 150,380 | | | $ | 244,176 | | | $ | 314,404 | | | | |
| 基本加權平均流通股數 | | 141,486 | | | 145,546 | | | 143,150 | | | 145,402 | | | | |
| 基本每股收益 | | $ | 0.70 | | | $ | 1.03 | | | $ | 1.71 | | | $ | 2.16 | | | | |
| 稀釋： | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 99,352 | | | $ | 150,380 | | | $ | 244,176 | | | $ | 314,404 | | | | |
基本加權平均流通股數(1) | | 141,486 | | | 145,546 | | | 143,150 | | | 145,402 | | | | |
稀釋後的潛在普通股(2) | | 341 | | | 506 | | | 410 | | | 614 | | | | |
稀釋加權平均流通股數量(1)(2) | | 141,827 | | | 146,052 | | | 143,560 | | | 146,016 | | | | |
| 稀釋每股收益 | | $ | 0.70 | | | $ | 1.03 | | | $ | 1.70 | | | $ | 2.15 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)公司於2014年1月17日收購了MetroCorp BancShares，Inc.(“MetroCorp”)。在收購之前，MetroCorp有未償還的認股權證要購買771,429其普通股的股份。在收購時，權證持有人的權利被轉換為收購權利。230,282截至2019年1月16日的東西方普通股。所有認股權證均於2019年1月7日行使。
(2)包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月來自RSU的稀釋股份。
截至2020年6月30日的三個月和六個月，1.2百萬和620在稀釋每股收益的計算中，分別剔除了1000股抗稀釋RSU的加權平均股份。相比之下，584千和239在截至2019年6月30日的三個月和六個月的稀釋每股收益計算中，分別排除了1000股反稀釋RSU的加權平均股票。
股票回購計劃—2020年3月3日，公司董事會批准了一項股票回購計劃，回購至多美元500.0百萬美元的公司普通股。在截至2020年6月30日的三個月裏，沒有股票回購。截至2020年6月30日止六個月，本公司回購4,471,682平均價格為$$的股票32.64每股，總成本為$146.0百萬美元。截至2019年6月30日止三個月及六個月內，本公司並無購回任何股份。
附註14-累計其他綜合收益(虧損)
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月AOCI餘額組成部分的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | AFS
債務證券 | | 現金流對衝 | | 外幣折算調整(1) | | 總計 |
| 平衡，2019年4月1日 | | $ | (23,810) | | | $ | — | | | $ | (9,173) | | | $ | (32,983) | |
| 期內產生的未實現淨收益(虧損) | | 30,046 | | | — | | | (6,016) | | | 24,030 | |
| 從AOCI重新分類的金額 | | (1,019) | | | — | | | — | | | (1,019) | |
| 税後淨額變動 | | 29,027 | | | — | | | (6,016) | | | 23,011 | |
| 餘額，2019年6月30日 | | $ | 5,217 | | | $ | — | | | $ | (15,189) | | | $ | (9,972) | |
| | | | | | | | |
| 平衡，2020年4月1日 | | $ | 25,034 | | | $ | — | | | $ | (18,153) | | | $ | 6,881 | |
| 期內產生的未實現淨收益(虧損) | | 24,606 | | | (1,063) | | | (230) | | | 23,313 | |
| 從AOCI重新分類的金額 | | (6,790) | | | (270) | | | — | | | (7,060) | |
| 税後淨額變動 | | 17,816 | | | (1,333) | | | (230) | | | 16,253 | |
| 平衡，2020年6月30日 | | $ | 42,850 | | | $ | (1,333) | | | $ | (18,383) | | | $ | 23,134 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | AFS
債務證券 | | 現金流對衝 | | 外幣折算調整(1) | | 總計 |
| 餘額，2019年1月1日 | | $ | (45,821) | | | $ | — | | | $ | (12,353) | | | $ | (58,174) | |
| 期內產生的未實現淨收益(虧損) | | 53,157 | | | — | | | (2,836) | | | 50,321 | |
| 從AOCI重新分類的金額 | | (2,119) | | | — | | | — | | | (2,119) | |
| 税後淨額變動 | | 51,038 | | | — | | | (2,836) | | | 48,202 | |
| 餘額，2019年6月30日 | | $ | 5,217 | | | $ | — | | | $ | (15,189) | | | $ | (9,972) | |
| 平衡，2020年1月1日 | | $ | (2,419) | | | $ | — | | | $ | (15,989) | | | $ | (18,408) | |
| 期內產生的未實現淨收益(虧損) | | 53,136 | | | (1,063) | | | (2,394) | | | 49,679 | |
| 從AOCI重新分類的金額 | | (7,867) | | | (270) | | | — | | | (8,137) | |
| 税後淨額變動 | | 45,269 | | | (1,333) | | | (2,394) | | | 41,542 | |
| 平衡，2020年6月30日 | | $ | 42,850 | | | $ | (1,333) | | | $ | (18,383) | | | $ | 23,134 | |
| | | | | | | | |
(1)代表與公司在非美國業務的淨投資相關的外幣換算調整，包括相關的對衝。公司境外子公司的本位幣和報告貨幣分別為人民幣和美元。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的其他全面收益(虧損)的組成部分、重新分類為淨收入以及相關的税收影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | | | | | 2019 | | | | |
| | 税前 | | 税收效應 | | 税淨額 | | 税前 | | 税收效應 | | 税淨額 |
AFS債務證券： | | | | | | | | | | | | |
期內產生的未實現淨收益 | | $ | 34,970 | | | $ | (10,364) | | | $ | 24,606 | | | $ | 44,531 | | | $ | (14,485) | | | $ | 30,046 | |
已實現淨收益(收益)重新歸類為淨收益(1) | | (9,640) | | | 2,850 | | | (6,790) | | | (1,447) | | | 428 | | | (1,019) | |
淨變化量 | | 25,330 | | | (7,514) | | | 17,816 | | | 43,084 | | | (14,057) | | | 29,027 | |
| 現金流對衝 | | | | | | | | | | | | |
期內產生的未實現淨虧損(淨額) | | (1,483) | | | 420 | | | (1,063) | | | — | | | — | | | — | |
已實現淨收益(收益)重新歸類為淨收益(2) | | (377) | | | 107 | | | (270) | | | — | | | — | | | — | |
淨變化量 | | (1,860) | | | 527 | | | (1,333) | | | — | | | — | | | — | |
扣除套期保值後的外幣折算調整： | | | | | | | | | | | | |
期內產生的未實現淨虧損(淨額) | | (379) | | | 149 | | | (230) | | | (2,989) | | | (3,027) | | | (6,016) | |
淨變化量 | | (379) | | | 149 | | | (230) | | | (2,989) | | | (3,027) | | | (6,016) | |
其他綜合收益(虧損) | | $ | 23,091 | | | $ | (6,838) | | | $ | 16,253 | | | $ | 40,095 | | | $ | (17,084) | | | $ | 23,011 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的六個月， | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | | | | | 2019 | | | | |
| | 税前 | | 税收效應 | | 税淨額 | | 税前 | | 税收效應 | | 税淨額 |
| AFS債務證券： | | | | | | | | | | | | |
| 期內產生的未實現淨收益 | | $ | 75,463 | | | $ | (22,327) | | | $ | 53,136 | | | $ | 75,469 | | | $ | (22,312) | | | $ | 53,157 | |
已實現淨收益(收益)重新歸類為淨收益 (1) | | (11,169) | | | 3,302 | | | (7,867) | | | (3,008) | | | 889 | | | (2,119) | |
| 淨變化量 | | 64,294 | | | (19,025) | | | 45,269 | | | 72,461 | | | (21,423) | | | 51,038 | |
| 現金流對衝 | | | | | | | | | | | | |
期內產生的未實現淨虧損(淨額) | | (1,483) | | | 420 | | | (1,063) | | | — | | | — | | | — | |
已實現淨收益(收益)重新歸類為淨收益(2) | | (377) | | | 107 | | | (270) | | | — | | | — | | | — | |
淨變化量 | | (1,860) | | | 527 | | | (1,333) | | | — | | | — | | | — | |
| 扣除套期保值後的外幣折算調整： | | | | | | | | | | | | |
| 期內產生的未實現淨虧損(淨額) | | (2,145) | | | (249) | | | (2,394) | | | 191 | | | (3,027) | | | (2,836) | |
| 淨變化量 | | (2,145) | | | (249) | | | (2,394) | | | 191 | | | (3,027) | | | (2,836) | |
| 其他綜合收益(虧損) | | $ | 60,289 | | | $ | (18,747) | | | $ | 41,542 | | | $ | 72,652 | | | $ | (24,450) | | | $ | 48,202 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月，税前金額報告為出售AFS債務證券的收益關於綜合損益表。
(2)截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月，税前金額報告為利息支出關於綜合損益表。
注15-業務部門
該公司將其業務組織成三可報告的經營部門：(1)消費者和商業銀行業務；(2)商業銀行業務；以及(3)其他業務。這些細分市場由所服務的客户類型以及提供的相關產品和服務來定義。這些部分反映了管理層目前是如何評估財務信息的。經營部門的業績基於公司的內部管理報告程序，該程序反映了某些資產負債表和損益表項目的分配和分配。由於各部門之間的相互關係，如果這些部門作為獨立實體運作，所提供的信息並不表明它們將如何運作。
消費者和商業銀行部門主要通過公司的國內分支網絡向消費者和商業客户提供金融產品和服務。這一細分市場提供消費者和商業存款、抵押貸款和房屋淨值貸款以及其他產品和服務。它還通過公司的分支機構網絡為中小企業提供商業貸款。這一細分市場提供的其他產品和服務包括財富管理、金庫管理和外匯服務。
商業銀行業務主要產生商業貸款和存款。商業貸款產品包括商業商業貸款和信用額度、貿易融資貸款和信用證、CRE貸款、建築和土地貸款、保障性住房貸款和信用證、資產基礎貸款和設備融資。商業存款產品和其他金融服務包括國庫管理、外匯服務、利率和商品風險對衝。
其餘的中央職能，包括本公司的公司財務活動和部門間金額的抵銷，已經彙總幷包括在另一個部門，該部門為公司提供廣泛的行政支持。二核心部門，即消費者和商業銀行部門以及商業銀行部門。
公司利用內部報告程序來衡量三公司內部的運營部門。內部報告流程通過利用收入和費用的分配方法得出運營部門結果。每個部門的淨利息收入代表該部門資產的實際利息收入和負債利息之間的差額，通過公司的內部資金轉移定價(FTP)程序根據融資費用或信貸進行調整。直接歸屬於業務部門的非利息收入和非利息支出分配給該部門。間接成本，包括與技術相關的成本和公司管理費用，根據部門的估計使用量進行分配，使用的因素包括但不限於全職等值員工、淨利息收入以及貸款額和存款額。沖銷分配給與被沖銷貸款直接相關的部門，剩餘的信貸損失撥備根據貸款額分配給每個部門。該公司的內部報告程序採用全額分配方法。根據這一方法，其他部門發生的公司和間接費用分配給消費者和商業銀行部門以及商業銀行部門，但與公司財務有關的某些費用和微不足道的未分配費用除外。
其他部門的公司財務職能負責公司的流動資金和利率管理。該公司的內部FTP流程也由其他部門的公司財務部門管理。制定這一過程的目的是鼓勵貸款和存款的增長，使之與公司的整體盈利目標保持一致，併為衡量其業務部門的淨利差和盈利能力提供合理和一致的基礎。FTP流程向貸款收取費用(“FTP貸款收費”)，並使用內部FTP利率為存款提供的資金分配信用(“FTP存款信用”)。貸款的FTP費用是根據匹配的資金成本確定的，這與貸款的定價和期限特徵有關。存款的FTP信用基於匹配的資金信用利率，該利率與存款的隱含或聲明期限掛鈎。存款的FTP積分反映了存款產生的長期價值。內部FTP總費用和信用之間的淨價差被記錄為另一個部分的淨利息收入的一部分。FTP流程將公司利率風險敞口轉移到其他部門的財務職能部門，在那裏這種敞口是集中管理的。
該公司的內部FTP假設和方法至少每年審查一次，以確保該過程反映當前的市場狀況。2019年第三季度，本公司加強了與存款相關的FTP方法，在收益率曲線平坦和倒置的情況下，使用短期FHLB利率作為支付存款的FTP信用的參考利率，設定了最低下限利率。這一方法已被追溯應用於截至2019年6月30日的三個月和六個月的細分財務業績，該過程有效地反映了截至2020年6月30日的當前市場狀況。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的各個運營部門的運營結果和其他關鍵財務指標：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | $ | 124,926 | | | $ | 183,796 | | | $ | 35,053 | | | $ | 343,775 | |
| 信貸損失準備金 | | 5,590 | | | 96,853 | | | — | | | 102,443 | |
| 非利息收入 | | 13,943 | | | 33,887 | | | 10,807 | | | 58,637 | |
| 非利息支出 | | 80,164 | | | 64,900 | | | 42,632 | | | 187,696 | |
| 分部所得税前收入 | | 53,115 | | | 55,930 | | | 3,228 | | | 112,273 | |
| | | | | | | | |
| 分部淨收入 | | $ | 38,058 | | | $ | 40,178 | | | $ | 21,116 | | | $ | 99,352 | |
| 截至2020年6月30日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 細分資產 | | $ | 12,666,938 | | | $ | 26,984,013 | | | $ | 9,756,642 | | | $ | 49,407,593 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2019年6月30日的三個月 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | $ | 180,911 | | | $ | 158,941 | | | $ | 27,474 | | | $ | 367,326 | |
| 信貸損失準備金 | | 1,616 | | | 17,629 | | | — | | | 19,245 | |
| 非利息收入 | | 14,503 | | | 33,656 | | | 4,600 | | | 52,759 | |
| 非利息支出 | | 83,656 | | | 67,303 | | | 26,704 | | | 177,663 | |
| 分部所得税前收入 | | 110,142 | | | 107,665 | | | 5,370 | | | 223,177 | |
| | | | | | | | |
| 部門淨收入(虧損) | | $ | 78,741 | | | $ | 76,885 | | | $ | (5,246) | | | $ | 150,380 | |
| 截至2019年6月30日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 細分資產 | | $ | 11,013,898 | | | $ | 25,001,894 | | | $ | 6,876,566 | | | $ | 42,892,358 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2020年6月30日的6個月 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | $ | 277,517 | | | $ | 367,297 | | | $ | 61,668 | | | $ | 706,482 | |
| 信貸損失準備金 | | 13,378 | | | 162,935 | | | — | | | 176,313 | |
| 非利息收入 | | 30,345 | | | 66,343 | | | 15,998 | | | 112,686 | |
| 非利息支出 | | 167,128 | | | 135,026 | | | 64,418 | | | 366,572 | |
| 分部所得税前收入 | | 127,356 | | | 135,679 | | | 13,248 | | | 276,283 | |
| | | | | | | | |
| 分部淨收入 | | $ | 91,253 | | | $ | 97,309 | | | $ | 55,614 | | | $ | 244,176 | |
| 截至2020年6月30日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 細分資產 | | $ | 12,666,938 | | | $ | 26,984,013 | | | $ | 9,756,642 | | | $ | 49,407,593 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
| 截至2019年6月30日的6個月 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | $ | 365,970 | | | $ | 311,649 | | | $ | 52,168 | | | $ | 729,787 | |
| 信貸損失準備金 | | 4,629 | | | 37,195 | | | — | | | 41,824 | |
| 非利息收入 | | 28,275 | | | 58,200 | | | 8,415 | | | 94,890 | |
| 非利息支出 | | 171,562 | | | 137,847 | | | 55,176 | | | 364,585 | |
| 分部所得税前收入 | | 218,054 | | | 194,807 | | | 5,407 | | | 418,268 | |
| | | | | | | | |
| 分部淨收入 | | $ | 155,887 | | | $ | 139,219 | | | $ | 19,298 | | | $ | 314,404 | |
| 截至2019年6月30日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 細分資產 | | $ | 11,013,898 | | | $ | 25,001,894 | | | $ | 6,876,566 | | | $ | 42,892,358 | |
| | | | | | | | |
附註16-後續事件
2020年7月23日，公司董事會宣佈2020年第三季度公司普通股現金分紅。普通股現金股息$0.275每股將於2020年8月17日支付給截至2020年8月4日登記在冊的股東。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
| | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 |
| 概述 | | 64 |
| 選定的財務數據 | | 67 |
| 財務亮點 | | 68 |
| 經營成果 | | 70 |
| | 淨利息收入 | 70 |
| | 非利息收入 | 74 |
| | 非利息支出 | 75 |
| | 所得税 | 76 |
| | 運營細分市場結果 | 77 |
| 資產負債表分析 | | 81 |
| | 選定的合併資產負債表數據 | 81 |
| | 債務證券 | 82 |
| | 貸款組合 | 85 |
| | 國外出類拔萃的產品 | 92 |
| | 資本 | 93 |
| | 存款和其他資金來源 | 94 |
| | 監管資本和比率 | 95 |
| 其他事項 | | 96 |
| 表外安排 | | 97 |
| 風險管理 | | 98 |
| | 信用風險管理 | 98 |
| | 流動性風險管理 | 106 |
| | 市場風險管理 | 109 |
| 關鍵會計政策和估算 | | 114 |
| 補充信息-GAAP對非GAAP財務指標的解釋 | | 114 |
| 前瞻性陳述 | | 117 |
概述
以下討論提供了關於East West Bancorp，Inc.(在非合併基礎上稱為“East West”，在合併基礎上稱為“公司”、“EWBC”或“WE”)及其子公司，包括其附屬銀行、East West Bank及其子公司(此處稱為“East West Bank”或“Bank”)的經營結果、財務狀況、流動性和資本資源的信息。這些信息旨在促進對與公司經營業績和財務狀況相關的重大變化和趨勢的瞭解和評估。本討論和分析應與本報告其他地方提供的合併財務報表和附註以及公司提交給美國(下稱“美國”)的截至2019年12月31日的年度Form 10-K年度報告一起閲讀。美國證券交易委員會(“SEC”)於2020年2月27日(“公司2019年10-K報表”)公佈。
公司概況
East West是一家銀行控股公司，於1998年8月26日在特拉華州註冊成立，並根據修訂後的1956年銀行控股公司法註冊。該公司於1998年12月30日開始營業，當時根據一項重組，它收購了該銀行所有有表決權的股票，這些股票成為其主要資產。本銀行是一家總部設在加利福尼亞州的獨立商業銀行，專注於華裔社區的金融服務需求。通過在美國和大中華區的125多個地點，公司通過三個業務部門提供全方位的消費者和商業產品和服務：消費者和商業銀行業務、商業銀行業務，其餘業務包括其他業務.該公司的主要業務是向企業和個人放貸和接受存款。收入的主要來源是淨利息收入，主要來自貸款和債務證券賺取的利息與存款和其他資金來源支付的利息之間的差額。截至2020年6月30日，公司擁有494.1億美元的資產和約3200名相當於全職員工的員工。有關銀行提供的產品和服務的更多信息，請參見項目1.業務--銀行服務公司2019年的10-K表格。
企業戰略
我們致力於通過執行貸款、存款和收入增長的基本面，提高盈利能力，並在管理風險、費用和資本的同時為未來進行投資，從而提高長期股東價值。我們的業務模式建立在客户忠誠度和參與度的基礎上，瞭解客户的財務目標，並通過我們多樣化的產品和服務滿足客户的財務需求。該公司的做法集中在尋找和深化符合我們風險/回報標準的客户關係。這一重點指導我們在運營的各個方面做出決策：我們開發的產品、我們培養的專業知識以及我們為幫助客户開展業務而建立的基礎設施。我們預計，我們以關係為中心的業務模式將繼續產生有機增長，並擴大我們的目標客户羣。在保持適當的費用管理的情況下，我們持續不斷地投資於與關鍵業務基礎設施和精簡核心流程相關的技術。我們的風險管理活動專注於確保公司識別和管理風險，以在最大化盈利的同時保持安全和穩健。
冠狀病毒病2019年全球大流行
冠狀病毒病2019年(“新冠肺炎”)大流行在世界各地造成了前所未有的重大破壞，經濟和金融市場惡化，這在年初是不存在的。由於政府強制某些企業倒閉和“呆在家裏”的訂單導致的經濟衰退嚴重影響了企業、對這些企業的投資和消費者支出，並加劇了全球金融市場的波動性。新冠肺炎疫情造成的這些經濟和運營狀況給公司的許多商業和消費者客户造成了財務困難，因此，一些借款人可能無法履行他們對我們的義務。由於公司的許多貸款是以房地產為抵押的，房地產市場的潛在下滑也可能對公司的業務、財務狀況和公司貸款組合的信用質量產生負面影響。由於持續的新冠肺炎疫情，信貸損失撥備在2020年第二季度有所上升。
新冠肺炎大流行相關監管動態
冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法— 冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)於2020年3月27日頒佈，旨在應對新冠肺炎疫情對個人和企業造成的經濟影響。作為CARE法案的一部分，設立了各種保護個人、企業和當地經濟的舉措，如小企業管理局支付寶保護計劃和主街貸款計劃，以努力減輕新冠肺炎對消費者和企業的影響。作為我們支持客户承諾的一部分，世行作為貸款人蔘與了PPP。在2020年第二季度，該公司為客户提供了超過7200筆SBA 7(A)批准的PPP貸款，截至2020年6月30日，未償還貸款餘額總計17.5億美元。小企業管理局為向符合條件的借款人提供100%的購買力平價貸款提供擔保，如果用於符合條件的支出，購買力平價貸款是可以免除的。這些貸款包括在我們的商業和工業(“C&I”)投資組合中，利率為1%，期限為兩年或五年。美國聯邦儲備委員會(“聯儲局”)已設立購買力平價流動資金安排(“PPPLF”)，讓聯邦儲備銀行(“聯儲局”)可向發放PPP貸款的金融機構提供信貸，並以PPP貸款作為抵押品。截至6月30,2020年，我們已經從美聯儲購買力平價基金(Federal Reserve PPPLF)中提取了14.3億美元，並承諾提供等額的購買力平價貸款作為抵押品。世行也是主街貸款計劃(Main Street Lending Program)的參與方，該計劃由美聯儲(Federal Reserve System)設立，旨在支持向中小企業和非營利組織提供貸款，這些企業和非營利組織在新冠肺炎疫情爆發之前財務狀況良好。
此外，CARE法案要求抵押貸款服務商應借款人的請求，對聯邦支持的單户抵押貸款給予最多180日的寬限(可再延長180天)，對聯邦支持的多户抵押貸款當借款人因新冠肺炎遭遇經濟困難時，可給予最多30天的寬限(可額外延長兩個30天)。
貸款修改— CARE法案還包括一項選擇權，允許金融機構從2020年3月1日起至新冠肺炎國家緊急狀態結束後60天內(以2020年12月31日為準)暫停美國公認會計原則(GAAP)的要求和對與新冠肺炎疫情相關的貸款修改的監管決定，否則這些貸款將被歸類為問題債務重組(TDR)。“新冠肺炎”國家緊急狀態結束後的60天內，金融機構可以選擇暫停與新冠肺炎疫情相關的貸款修改的要求和監管決定，否則這些貸款將被歸類為問題債務重組(TDR)。2020年4月7日，聯邦銀行監管機構發佈了《關於金融機構與受冠狀病毒影響的客户合作的貸款修改和報告的機構間聲明(修訂本)》(《機構間聲明》)。機構間聲明還為金融機構提供了暫停適用TDR會計指導原則的選項，這些指導意見是基於善意對新冠肺炎做出的短期修改(即6個月或更短時間)，適用於修改時在場的借款人。鑑於非權責發生貸款在資本方面的風險加權程度更高，這項TDR減免允許以降低風險加權資產的形式獲得資本收益，因為此類貸款的老化在修改時被凍結。我們以延長期限、延期付款和忍耐的形式向我們的客户提供貸款修改。有關我們為響應新冠肺炎而修改的貸款摘要，請參閲項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)— 風險管理--信用風險管理在此表格10-Q中。
監管資本—2020年3月31日，美國聯邦銀行機構發佈了一項臨時最終規則，規定可以選擇將當前預期信貸損失(CECL)對監管資本的影響暫時推遲兩年，然後再延長三年的過渡期(CECL資本過渡)。該公司已選擇在2020年第一季度實施CECL資本過渡。
儲備要求—2020年3月26日，美聯儲(Federal Reserve)將存款準備金率降至0%，取消了對所有存款機構的存款準備金率，這一舉措旨在為銀行系統提供流動性，以支持向家庭和企業放貸。
我們對新冠肺炎的迴應
為了應對新冠肺炎疫情，我們一直在辛勤工作，保護員工安全，同時繼續履行我們作為向公眾提供關鍵和必要服務的角色。我們採取了全面的措施來幫助我們的員工、客户和社區，具體如下：
•僱員：
對於需要在現場完成工作的員工，我們已採取重大行動，通過採取社會距離措施、實施強化清潔計劃、安裝有機玻璃面板、要求所有員工在現場進行體温篩選和佩戴口罩等措施，確保員工安全。我們通過臨時調整假期政策，增加了靈活性，進一步為員工提供了支持。
•客户：
我們為受新冠肺炎疫情影響的商業、消費者和小企業客户提供了幫助，包括推遲付款、暫停某些住宅抵押貸款的止贖，以及參與上文討論的小企業管理局公私合作伙伴關係計劃和CARE法案下的主街貸款計劃。 我們打算在政府資助的其他新項目成立時，對它們的參與情況進行評估。
鑑於新冠肺炎疫情持續存在前所未有的不確定性和迅速演變的社會經濟影響，公司繼續密切關注其對公司業務和貸款組合的影響。這場流行病對該公司2020年第二季度和上半年的信貸損失撥備產生了重大影響。儘管我們不確定史無前例的公共衞生努力遏制和抗擊新冠肺炎傳播對業務和經濟影響的全部規模和持續時間，但與上一年同期相比，與我們在2020財年開始時的預期相比，我們可能會在2020年的一個或多個時期經歷收入、盈利能力和/或現金流的大幅下降。關於新冠肺炎疫情對我們業務的潛在影響的進一步討論如下第II部分，第1A項--風險因素在此表格10-Q中.
選定的財務數據
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
($和股票(以萬股為單位，不包括每股收益、比率和員工人數) | | 截至三個月 | | | | | | 截至六個月 | | | |
| | 六月三十日，
2020 | | 三月三十一號，
2020 | | 六月三十日，
2019 | | 六月三十日，
2020 | | 六月三十日，
2019 | |
| 操作摘要： | | | | | | | | | | | |
利息和股息收入(1) | | $ | 398,776 | | | $ | 449,190 | | | $ | 474,844 | | | $ | 847,966 | | | $ | 938,155 | | |
| 利息支出 | | 55,001 | | | 86,483 | | | 107,518 | | | 141,484 | | | 208,368 | | |
| 扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | 343,775 | | | 362,707 | | | 367,326 | | | 706,482 | | | 729,787 | | |
| 信貸損失準備金 | | 102,443 | | | 73,870 | | | 19,245 | | | 176,313 | | | 41,824 | | |
| 扣除信貸損失撥備後的淨利息收入 | | 241,332 | | | 288,837 | | | 348,081 | | | 530,169 | | | 687,963 | | |
| 非利息收入 | | 58,637 | | | 54,049 | | | 52,759 | | | 112,686 | | | 94,890 | | |
非利息支出(2) | | 187,696 | | | 178,876 | | | 177,663 | | | 366,572 | | | 364,585 | | |
| 所得税前收入 | | 112,273 | | | 164,010 | | | 223,177 | | | 276,283 | | | 418,268 | | |
所得税費用 (3) | | 12,921 | | | 19,186 | | | 72,797 | | | 32,107 | | | 103,864 | | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入(1)(2)(3) | | $ | 99,352 | | | $ | 144,824 | | | $ | 150,380 | | | $ | 244,176 | | | $ | 314,404 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 每股普通股： | | | | | | | | | | | |
| 基本收益 | | $ | 0.70 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.03 | | | $ | 1.71 | | | $ | 2.16 | | |
| 攤薄收益 | | $ | 0.70 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.03 | | | $ | 1.70 | | | $ | 2.15 | | |
| 宣佈的股息 | | $ | 0.28 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.55 | | | $ | 0.51 | | |
| 賬面價值 | | $ | 35.25 | | | $ | 34.67 | | | $ | 32.53 | | | $ | 35.25 | | | $ | 32.53 | | |
| | | | | | | | | | | |
非GAAP有形普通股每股權益(4) | | $ | 31.86 | | | $ | 31.27 | | | $ | 29.20 | | | $ | 31.86 | | | $ | 29.20 | | |
| 加權平均流通股數量： | | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | 141,486 | | | 144,814 | | | 145,546 | | | 143,150 | | | 145,402 | | |
| 稀釋 | | 141,827 | | | 145,285 | | | 146,052 | | | 143,560 | | | 146,016 | | |
| 期末已發行普通股 | | 141,486 | | | 141,435 | | | 145,547 | | | 141,486 | | | 145,547 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 在期末： | | | | | | | | | | | |
| 總資產 | | $ | 49,407,593 | | | $ | 45,948,545 | | | $ | 42,892,358 | | | $ | 49,407,593 | | | $ | 42,892,358 | | |
| 貸款總額 | | $ | 37,233,287 | | | $ | 35,894,987 | | | $ | 33,734,256 | | | $ | 37,233,287 | | | $ | 33,734,256 | | |
| 可供出售(AFS)債務證券 | | $ | 3,884,574 | | | $ | 3,695,943 | | | $ | 2,592,913 | | | $ | 3,884,574 | | | $ | 2,592,913 | | |
| 總存款 | | $ | 40,672,678 | | | $ | 38,686,958 | | | $ | 36,477,542 | | | $ | 40,672,678 | | | $ | 36,477,542 | | |
長期債務和融資租賃負債(5) | | $ | 1,580,442 | | | $ | 152,162 | | | $ | 152,506 | | | $ | 1,580,442 | | | $ | 152,506 | | |
| 聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)預付款 | | $ | 656,759 | | | $ | 646,336 | | | $ | 745,074 | | | $ | 656,759 | | | $ | 745,074 | | |
股東權益(6) | | $ | 4,987,243 | | | $ | 4,902,985 | | | $ | 4,734,593 | | | $ | 4,987,243 | | | $ | 4,734,593 | | |
| | | | | | | | | | | |
非GAAP有形普通股權益(4) | | $ | 4,508,056 | | | $ | 4,422,519 | | | $ | 4,249,944 | | | $ | 4,508,056 | | | $ | 4,249,944 | | |
| 人數(相當於全日制) | | 3,249 | | | 3,285 | | | 3,261 | | | 3,249 | | | 3,261 | | |
| 性能指標： | | | | | | | | | | | |
| 平均資產回報率(ROA) | | 0.83 | % | | 1.30 | % | | 1.45 | % | | 1.06 | % | | 1.54 | % | |
| 平均股本回報率(ROE) | | 8.02 | % | | 11.60 | % | | 12.88 | % | | 9.82 | % | | 13.75 | % | |
| 淨息差 | | 3.04 | % | | 3.44 | % | | 3.73 | % | | 3.24 | % | | 3.76 | % | |
效率比(7) | | 46.64 | % | | 42.92 | % | | 42.29 | % | | 44.75 | % | | 44.21 | % | |
非GAAP效率比率(4) | | 38.09 | % | | 38.54 | % | | 38.03 | % | | 38.31 | % | | 38.88 | % | |
| 信用質量指標： | | | | | | | | | | | |
| 貸款損失撥備 | | $ | 632,071 | | | $ | 557,003 | | | $ | 330,625 | | | $ | 632,071 | | | $ | 330,625 | | |
| 為投資而持有的貸款的貸款損失撥備 | | 1.70 | % | | 1.55 | % | | 0.98 | % | | 1.70 | % | | 0.98 | % | |
不良資產佔總資產的比例 | | 0.41 | % | | 0.33 | % | | 0.28 | % | | 0.41 | % | | 0.28 | % | |
年化淨沖銷與平均持有的投資貸款之比 | | 0.21 | % | | 0.01 | % | | 0.09 | % | | 0.11 | % | | 0.14 | % | |
| | | | | | | | | | | |
| 選定指標： | | | | | | | | | | | |
| 總平均股本與總平均資產之比 | | 10.33 | % | | 11.22 | % | | 11.28 | % | | 10.76 | % | | 11.21 | % | |
| 普通股派息率 | | 39.72 | % | | 27.95 | % | | 26.95 | % | | 32.74 | % | | 23.63 | % | |
| 貸存比 | | 91.54 | % | | 92.78 | % | | 92.48 | % | | 91.54 | % | | 92.48 | % | |
| | | | | | | | | | | |
| EWBC資本比率： | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 普通股一級資本(“CET1”) | | 12.7 | % | | 12.4 | % | | 12.5 | % | | 12.7 | % | | 12.5 | % | |
| 一級資本 | | 12.7 | % | | 12.4 | % | | 12.5 | % | | 12.7 | % | | 12.5 | % | |
| 總資本 | | 14.4 | % | | 13.9 | % | | 13.9 | % | | 14.4 | % | | 13.9 | % | |
| 一級槓桿資本 | | 9.7 | % | | 10.2 | % | | 10.4 | % | | 9.7 | % | | 10.4 | % | |
| | | | | | | | | | | |
(1)包括與2020年第二季度PPP貸款相關的2,130萬美元利息收入。
(2)包括根據回購協議(“回購協議”)出售的870萬美元證券在2020年第二季度的終止成本。
(3)包括3010萬美元的額外税費，以逆轉之前聲稱的與2019年第二季度DC Solar税收抵免投資(DC Solar)相關的某些税收抵免。
(4)有關有形普通股權益、每股有形普通股權益和非GAAP效率比率的討論，請參閲項目2.MD&A-補充信息--GAAP對非GAAP財務指標的解釋在此表格10-Q中。
(5)包括PPPLF的14.3億美元預付款。
(6)2020年1月1日，公司通過了會計準則編纂(“ASU”)2016-13, 金融工具s -信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量採用改良的回顧性研究方法。截至2020年1月1日，該公司的期初留存收益為9800萬美元，税後減少。
(7)效率比率是非利息費用除以總收入(扣除信貸損失撥備前的淨利息收入和非利息收入)。
財務亮點
有關該公司2020年第二季度和上半年業績的值得注意的事項包括：
•收益：第二季度 2020年淨收益為9940萬美元，稀釋後每股收益(EPS)為0.70美元，而2019年第二季度淨收益為1.504億美元，稀釋後每股收益為1.03美元，淨收益減少5100萬美元，降幅為34%。2020年上半年淨收益為2.442億美元或稀釋後每股收益1.70美元，而2019年上半年淨收益為3.144億美元或稀釋後每股收益2.15美元，淨收益減少7,020萬美元或22%。這兩個時期的下降主要是由於撥備了更多的信貸損失，這是由於新冠肺炎疫情和最近採用的CECL方法導致宏觀經濟狀況和前景惡化，以及利率下降導致的淨利息收入減少，但被所得税支出的減少部分抵消了。與去年同期相比，2020年上半年1.763億美元的信貸損失撥備增加了322%。
•調整後收益：2020年第二季度和上半年沒有影響非GAAP淨收入和稀釋每股收益的非經常性項目的調整。2019年第二季度非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益分別為1.805億美元和1.24美元。2019年上半年非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益分別為3.494億美元和2.39美元。在2019年第一季度和第二季度，該公司分別記錄了700萬美元的税前減值費用，並分別沖銷了之前聲稱的與DC Solar相關的3010萬美元的税收抵免。請參閲下面列出的非GAAP衡量標準的對賬項目2.MD&A-補充信息--GAAP對非GAAP財務計量的解釋在此表格10-Q中。
•收入：2020年第二季度營收，即扣除信貸損失撥備和非利息收入前的淨利息收入之和為4.024億美元，而2019年第二季度為4.201億美元，減少了1770萬美元，降幅為4%。2020年上半年營收為8.192億美元，2019年上半年為8.247億美元，減少550萬美元或1%。這主要是由於淨利息收入減少，但被非利息收入的增加部分抵消。
•淨利息收入和淨息差：第二 2020年季度淨利息收入為3.438億美元，而2019年第二季度淨利息收入為3.673億美元，減少2350萬美元，降幅為6%。2020年第二季度淨息差為3.04%，比2019年第二季度的3.73%下降了69個基點。2020年上半年淨利息收入為7.065億美元，2019年上半年為7.298億美元，減少2330萬美元或3%。2020年上半年的淨息差為3.24%，比2019年上半年的3.76%減少了52個基點。淨利息收入和淨息差的下降反映出利率同比下降，包括2019年下半年至2020年第二季度聯邦基金目標利率累計下調225個基點。
•運營效率：效率比率(以非利息支出除以收入計算)在2020年和2019年第二季度分別為46.64%和42.29%。2020年上半年效率比為44.75%，2019年上半年為44.21%。經税收抵免和其他投資的攤銷、核心存款無形資產的攤銷以及回購協議的終止成本調整後，2020年第二季度的非GAAP效率比率為38.09%，比2019年第二季度的38.03%提高了6個基點。2020年上半年，非GAAP效率比率為38.31%，比2019年上半年的38.88%提高了57個基點。有關更多詳細信息，請參閲下提供的非GAAP衡量標準的對賬項目2.MD&A-補充信息--GAAP對非GAAP財務計量的解釋在此表格10-Q中。
•税款：2020年第二季度所得税支出為1290萬美元，有效税率為11.5%，而2019年第二季度所得税支出為7280萬美元，有效税率為32.6%。2020年上半年所得税支出為3210萬美元，有效税率為11.6%，而2019年上半年所得税支出為1.039億美元，有效税率為24.8%。
•盈利能力：2020年和2019年第二季度的ROA分別為0.83%和1.45%。2020年上半年和2019年上半年的ROA分別為1.06%和1.54%。2020年和2019年第二季度的ROE分別為8.02%和12.88%。2020年上半年和2019年上半年的ROE分別為9.82%和13.75%。經2019年發生的與DC太陽能相關的非經常性項目調整後，2019年第二季度的非GAAP ROA和非GAAP ROE分別為1.74%和15.45%。2019年上半年非GAAP ROA和非GAAP ROE分別為1.71%和15.28%。有關更多詳細信息，請參閲下提供的非GAAP衡量標準的對賬項目2.MD&A-補充信息--GAAP對非GAAP財務計量的解釋在此表格10-Q中。)
•貸款：截至2020年6月30日，貸款總額為372.3億美元，較截至2019年12月31日的347.8億美元增加24.5億美元或7%。貸款增長在公司的每個主要貸款組合中都有很好的多樣化，其中C&I增長最強勁，這是由PPP貸款資金、商業房地產(CRE)和單户住宅住宅貸款。
•存款：截至2020年6月30日，存款總額為406.7億美元，較截至2019年12月31日的373.2億美元增加33.5億美元或9%。這增加主要是由無息活期存款和貨幣市場賬户增加所帶動，但有關增幅因定期存款減少而被部分抵銷。
•資產質量指標：截至2020年6月30日，貸款損失撥備為6.321億美元，佔投資貸款的1.70%，而截至2019年12月31日，貸款損失撥備為3.583億美元，佔投資貸款的1.03%。貸款損失撥備增加的主要原因是，新冠肺炎大流行導致宏觀經濟狀況和前景惡化；採用了ASU2016-13年度貸款損失撥備，將貸款損失撥備增加了1.252億美元。截至2020年6月30日，不良資產為2.022億美元，佔總資產的0.41%，高於截至2019年12月31日的1.215億美元，佔總資產的0.27%。2020年第二季度淨沖銷為1,920萬美元，摺合成年率為平均投資貸款的0.21%，而2019年第二季度為760萬美元，摺合成年率為0.09%。2020年上半年，淨沖銷為2,010萬美元，摺合成年率為平均投資貸款的0.11%，而2019年上半年為2,210萬美元，摺合成年率為0.14%。
•資本水平：我們的資本水平很強。截至2020年6月30日，公司和銀行的所有監管資本比率均遠高於被視為資本充足的監管要求。看見項目2.MD&A-資產負債表分析--監管資本和比率在此表格10-Q中瞭解有關資本的更多信息。2020年3月3日，公司董事會批准了一項股票回購計劃，回購至多5.0億美元的公司普通股。2020年第一季度，該公司以每股32.64美元的平均價格回購了4471,682股股票，總成本為1.46億美元。2020年第二季度或2019年全年沒有股票回購。
•現金股息：2020年第二季度和2019年第二季度的季度現金普通股股息均為每股0.275美元。2020年第二季度和2020年上半年分別向股東返還了3950萬美元和7990萬美元的現金股息，而2019年同期分別為4050萬美元和7430萬美元。
經營成果
淨利息收入
該公司的主要收入來源是淨利息收入，即從生息資產賺取的利息收入減去為計息負債支付的利息費用。淨息差是淨利息收入與平均可賺取利息資產的比率。淨利息收入和淨息差受到多種因素的影響，包括生息資產和資金來源的平均餘額和構成的變化，市場利率波動和收益率曲線的斜率，生息資產和有息負債的重新定價特徵和到期日，無息資金來源的數量，以及資產質量。
2020年第二季度淨利息收入為3.438億美元，較2019年第二季度的3.673億美元減少2350萬美元或6%。2020年上半年，淨利息收入為7.065億美元，較2019年上半年的7.298億美元減少2330萬美元或3%。利息收入淨額減少，是因為生息資產收益率下降，反映最優惠利率和倫敦銀行同業拆息平均利率(“LIBOR”)下降，但有關跌幅因資金成本下降而被部分抵銷。2020年第二季度淨息差為3.04%，比2019年第二季度的3.73%下降了69個基點。2020年上半年，淨息差為3.24%，比2019年上半年的3.76%下降了52個基點。
2020年第二季平均貸款收益率為3.98%，較2019年第二季的5.28%下降130個基點。2020年上半年，平均貸款收益率為4.34%，比2019年上半年的5.29%下降了95個基點。與2019年同期相比，這些下降反映了利率的大幅下降，這是聯邦基金目標利率累計下調225個基點的結果。截至2020年6月30日和2019年6月30日，約65%和70%的貸款由可變利率或混合貸款組成，這些貸款分別處於可調整利率期。2020年第二季度平均貸款為371.4億美元，比2019年第二季度的329.8億美元增加了41.6億美元，增幅為13%。2020年上半年，平均貸款為361.5億美元，比2019年上半年的327億美元增加了34.5億美元，增幅為11%。同比增長源於CRE、C&I和單户住宅貸款的廣泛增長。
2020年第二季度平均生息資產為454.1億美元，較2019年第二季度的394.6億美元增加59.5億美元或15%。這主要是因為平均貸款增加了41.6億美元，AFS債務證券增加了11.7億美元。2020年上半年，平均生息資產為438.9億美元，比2019年上半年的391.1億美元增加了47.8億美元，增幅為12%。這主要是因為平均貸款增加了34.5億美元，AFS債務證券增加了9.004億美元。
存款是重要的資金來源，對淨利息收入和淨息差都有影響。2020年第二季度平均無息活期存款總額為135.3億美元，而2019年第二季度為102.4億美元，增加32.9億美元或32%。2020年第二季度和2019年第二季度，平均無息活期存款分別佔平均總存款的34%和29%。2020年上半年平均無息活期存款為123.3億美元，2019年上半年為101.6億美元，增加21.7億美元或21%。2020年上半年和2019年上半年，平均無息活期存款分別佔平均總存款的32%和29%。2020年第二季平均有息存款263.7億美元，較2019年第二季的250.9億美元增加12.8億美元或5%。2020年上半年的平均有息存款為263.6億美元，比2019年上半年的249.7億美元增加了13.9億美元，增幅為6%。
2020年第二季平均資金成本為0.53%，較2019年第二季的1.19%減少66個基點。2020年上半年，平均資金成本為0.71%，較2019年上半年的1.17%下降46個基點。平均資金成本的下降反映了2019年下半年至2020年第二季度聯邦基金目標利率累計下調225個基點。2020年第二季平均存款成本為0.47%，較2019年第二季的1.11%減少64個基點。2020年上半年平均存款成本為0.64%，較2019年上半年的1.09%下降45個基點。
2020年第二季度的平均有息存款成本為0.71%，比2019年第二季度的1.57%減少了86個基點。2020年上半年，有息存款的平均成本從2019年上半年的1.53%下降到0.94%，下降了59個基點。計算平均資金成本的其他資金來源包括短期借款、FHLB墊款、回購協議和長期債務。
公司利用各種工具來管理利率風險。參考項目2.MD&A-風險管理- 市場風險管理在此表格10-Q中。
下表列出了2020年和2019年第二季度的利差、淨息差、平均餘額、利息收入和支出，以及按資產和負債構成的平均收益率/利率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至6月30日的三個月， | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | | | | | 2019 | | | | |
| | 平均值
天平 | | 利息 | | 平均值 產量/ 率(1) | | 平均值
天平 | | 利息 | | 平均值 產量/ 率(1) |
| 資產 | | | | | | | | | | | | |
| 生息資產： | | | | | | | | | | | | |
有息現金和銀行存款 | | $ | 3,435,920 | | | $ | 4,564 | | | 0.53 | % | | $ | 2,852,060 | | | $ | 16,800 | | | 2.37 | % |
根據轉售協議(“轉售協議”)購買的證券(2) | | 1,037,473 | | | 5,514 | | | 2.14 | % | | 999,835 | | | 7,404 | | | 2.98 | % |
AFS債務證券(3)(4) | | 3,719,209 | | | 21,004 | | | 2.27 | % | | 2,551,383 | | | 15,685 | | | 2.47 | % |
貸款 (5)(6) | | 37,141,773 | | | 367,393 | | | 3.98 | % | | 32,981,374 | | | 434,450 | | | 5.28 | % |
| 受限股權證券 | | 78,867 | | | 301 | | | 1.54 | % | | 76,449 | | | 505 | | | 2.65 | % |
生息資產總額 | | $ | 45,413,242 | | | $ | 398,776 | | | 3.53 | % | | $ | 39,461,101 | | | $ | 474,844 | | | 4.83 | % |
| 無息資產： | | | | | | | | | | | | |
| 現金和銀行到期款項 | | 498,908 | | | | | | | 439,449 | | | | | |
| 貸款損失撥備 | | (566,473) | | | | | | | (321,335) | | | | | |
| 其他資產 | | 2,883,237 | | | | | | | 1,966,226 | | | | | |
| 總資產 | | $ | 48,228,914 | | | | | | | $ | 41,545,441 | | | | | |
| 負債和股東權益 | | | | | | | | | | | | |
| 有息負債： | | | | | | | | | | | | |
| 支票存款 | | $ | 4,687,178 | | | $ | 5,404 | | | 0.46 | % | | $ | 5,221,110 | | | $ | 15,836 | | | 1.22 | % |
| 貨幣市場存款 | | 9,893,816 | | | 8,093 | | | 0.33 | % | | 7,856,055 | | | 28,681 | | | 1.46 | % |
| 儲蓄存款 | | 2,149,965 | | | 1,445 | | | 0.27 | % | | 2,106,626 | | | 2,477 | | | 0.47 | % |
| 定期存款 | | 9,634,696 | | | 31,457 | | | 1.31 | % | | 9,904,726 | | | 50,970 | | | 2.06 | % |
短期借款 | | 242,185 | | | 265 | | | 0.44 | % | | 35,575 | | | 361 | | | 4.07 | % |
| FHLB進展 | | 653,665 | | | 3,343 | | | 2.06 | % | | 533,841 | | | 4,011 | | | 3.01 | % |
回購協議(2) | | 418,681 | | | 3,540 | | | 3.40 | % | | 50,000 | | | 3,469 | | | 27.83 | % |
| 長期債務和融資租賃負債 | | 682,432 | | | 1,454 | | | 0.86 | % | | 152,608 | | | 1,713 | | | 4.50 | % |
有息負債總額 | | $ | 28,362,618 | | | $ | 55,001 | | | 0.78 | % | | $ | 25,860,541 | | | $ | 107,518 | | | 1.67 | % |
| 無息負債和股東權益： | | | | | | | | | | | | |
| 活期存款 | | 13,534,873 | | | | | | | 10,237,868 | | | | | |
| 應計費用和其他負債 | | 1,348,977 | | | | | | | 762,684 | | | | | |
| 股東權益 | | 4,982,446 | | | | | | | 4,684,348 | | | | | |
總負債和股東權益 | | $ | 48,228,914 | | | | | | | $ | 41,545,441 | | | | | |
| 利差 | | | | | | 2.75 | % | | | | | | 3.16 | % |
淨利息收入和淨息差 | | | | $ | 343,775 | | | 3.04 | % | | | | $ | 367,326 | | | 3.73 | % |
| | | | | | | | | | | | |
(1)按年計算。
(2)2020年第二季度沒有回購協議與轉售協議的淨額結算。根據會計準則編纂(ASC)210-20-45-11，截至2019年6月30日的三個月回售和回購協議的平均餘額已淨報告。資產負債表抵消：回購和逆回購協議。2020年和2019年第二季度總轉售協議的加權平均收益率分別為2.14%和2.71%。2020年和2019年第二季度的總回購協議加權平均利率分別為3.40%和4.93%。
(3)免税證券的收益率不是在税收等值的基礎上公佈的。
(4)包括2020年第二季度和2019年第二季度債務證券溢價分別為590萬美元和290萬美元的攤銷。
(5)平均餘額包括不良貸款和待售貸款。
(6)貸款包括淨遞延貸款費用、未賺取費用和保費攤銷，2020年第二季度和2019年第二季度的總金額分別為2,110萬美元和880萬美元。
下表列出了2020和2019年上半年的利差、淨息差、平均餘額、利息收入和支出，以及按資產和負債構成的平均收益率/利率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至6月30日的六個月， | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | | | | | 2019 | | | | |
| | 平均值
天平 | | 利息 | | 平均值 產量/ 率(1) | | 平均值
天平 | | 利息 | | 平均值 產量/ 率(1) |
| 資產 | | | | | | | | | | | | |
| 生息資產： | | | | | | | | | | | | |
有息現金和銀行存款 | | $ | 3,204,463 | | | $ | 15,672 | | | 0.98 | % | | $ | 2,716,128 | | | $ | 32,210 | | | 2.38 | % |
轉售協議(2) | | 959,807 | | | 11,139 | | | 2.33 | % | | 1,017,320 | | | 15,310 | | | 3.03 | % |
AFS債務證券(3)(4) | | 3,496,974 | | | 41,146 | | | 2.37 | % | | 2,596,590 | | | 31,433 | | | 2.44 | % |
貸款 (5)(6) | | 36,147,871 | | | 779,262 | | | 4.34 | % | | 32,699,644 | | | 857,984 | | | 5.29 | % |
| 受限股權證券 | | 78,771 | | | 747 | | | 1.91 | % | | 75,348 | | | 1,218 | | | 3.26 | % |
生息資產總額 | | $ | 43,887,886 | | | $ | 847,966 | | | 3.89 | % | | $ | 39,105,030 | | | $ | 938,155 | | | 4.84 | % |
| 無息資產： | | | | | | | | | | | | |
| 現金和銀行到期款項 | | 504,710 | | | | | | | 453,725 | | | | | |
| 貸款損失撥備 | | (529,385) | | | | | | | (317,909) | | | | | |
| 其他資產 | | 2,629,000 | | | | | | | 1,903,306 | | | | | |
| 總資產 | | $ | 46,492,211 | | | | | | | $ | 41,144,152 | | | | | |
| 負債和股東權益 | | | | | | | | | | | | |
| 有息負債： | | | | | | | | | | | | |
| 支票存款 | | $ | 4,844,425 | | | $ | 15,650 | | | 0.65 | % | | $ | 5,245,845 | | | $ | 30,091 | | | 1.16 | % |
| 貨幣市場存款 | | 9,453,599 | | | 30,341 | | | 0.65 | % | | 7,967,831 | | | 58,915 | | | 1.49 | % |
| 儲蓄存款 | | 2,113,118 | | | 3,262 | | | 0.31 | % | | 2,099,058 | | | 4,704 | | | 0.45 | % |
| 定期存款 | | 9,949,351 | | | 73,549 | | | 1.49 | % | | 9,658,181 | | | 96,259 | | | 2.01 | % |
短期借款 | | 151,081 | | | 821 | | | 1.09 | % | | 47,939 | | | 977 | | | 4.11 | % |
| FHLB進展 | | 673,511 | | | 7,509 | | | 2.24 | % | | 436,475 | | | 6,990 | | | 3.23 | % |
回購協議(2) | | 375,549 | | | 7,531 | | | 4.03 | % | | 50,000 | | | 6,961 | | | 28.07 | % |
| 長期債務和融資租賃負債 | | 417,345 | | | 2,821 | | | 1.36 | % | | 152,485 | | | 3,471 | | | 4.59 | % |
有息負債總額 | | $ | 27,977,979 | | | $ | 141,484 | | | 1.02 | % | | $ | 25,657,814 | | | $ | 208,368 | | | 1.64 | % |
| 無息負債和股東權益： | | | | | | | | | | | | |
| 活期存款 | | 12,326,291 | | | | | | | 10,155,079 | | | | | |
| 應計費用和其他負債 | | 1,185,715 | | | | | | | 720,028 | | | | | |
| 股東權益 | | 5,002,226 | | | | | | | 4,611,231 | | | | | |
總負債和股東權益 | | $ | 46,492,211 | | | | | | | $ | 41,144,152 | | | | | |
| 利差 | | | | | | 2.87 | % | | | | | | 3.20 | % |
淨利息收入和淨息差 | | | | $ | 706,482 | | | 3.24 | % | | | | $ | 729,787 | | | 3.76 | % |
| | | | | | | | | | | | |
(1)按年計算。
(2)根據ASC 210-20-45-11，回售和回購協議的平均餘額已報告為淨額。資產負債表抵消：回購和逆回購協議。2020年上半年和2019年上半年總轉售協議的加權平均收益率分別為2.32%和2.77%。2020年上半年和2019年上半年的總回購協議加權平均利率分別為3.76%和4.97%。
(3)免税證券的收益率不是在税收等值的基礎上公佈的。
(4)包括2020年上半年和2019年上半年債務證券溢價分別為920萬美元和600萬美元的攤銷。
(5)平均餘額包括不良貸款和待售貸款。
(6)貸款包括淨遞延貸款費用、未賺取費用和保費攤銷，2020年上半年和2019年上半年分別為2,910萬美元和1,680萬美元。
下表彙總了(1)利率和(2)平均生息資產和平均有息負債的變化對公司在報告期間的淨利息收入的影響程度。每一類生息資產和有息負債的總變動被細分為可歸因於交易量和利率變化的變動。不完全由成交量或成交率引起的變化是根據與平均成交量和平均成交率相關的變化的絕對值按比例分配的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至6月30日的三個月， | | | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020與2019年 | | | | | | 2020與2019年 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 總計
變化 | | 由於以下原因而發生的變化 | | | | 總計
變化 | | 由於以下原因而發生的變化 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 卷 | | 成品率/成交率 | | | | 卷 | | 成品率/成交率 | | | | | | | | | | | | |
| 生息資產： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
有息現金和銀行存款 | | $ | (12,236) | | | $ | 2,882 | | | $ | (15,118) | | | $ | (16,538) | | | $ | 4,994 | | | $ | (21,532) | | | | | | | | | | | | | |
| 轉售協議 | | (1,890) | | | 269 | | | (2,159) | | | (4,171) | | | (826) | | | (3,345) | | | | | | | | | | | | | |
| AFS債務證券 | | 5,319 | | | 6,642 | | | (1,323) | | | 9,713 | | | 10,702 | | | (989) | | | | | | | | | | | | | |
| 貸款 | | (67,057) | | | 49,689 | | | (116,746) | | | (78,722) | | | 85,564 | | | (164,286) | | | | | | | | | | | | | |
| 受限股權證券 | | (204) | | | 15 | | | (219) | | | (471) | | | 54 | | | (525) | | | | | | | | | | | | | |
| 利息和股息收入合計 | | $ | (76,068) | | | $ | 59,497 | | | $ | (135,565) | | | $ | (90,189) | | | $ | 100,488 | | | $ | (190,677) | | | | | | | | | | | | | |
| 有息負債： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 支票存款 | | $ | (10,432) | | | $ | (1,479) | | | $ | (8,953) | | | $ | (14,441) | | | $ | (2,146) | | | $ | (12,295) | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場存款 | | (20,588) | | | 5,958 | | | (26,546) | | | (28,574) | | | 9,511 | | | (38,085) | | | | | | | | | | | | | |
| 儲蓄存款 | | (1,032) | | | 50 | | | (1,082) | | | (1,442) | | | 32 | | | (1,474) | | | | | | | | | | | | | |
| 定期存款 | | (19,513) | | | (1,360) | | | (18,153) | | | (22,710) | | | 2,859 | | | (25,569) | | | | | | | | | | | | | |
短期借款 | | (96) | | | 473 | | | (569) | | | (156) | | | 956 | | | (1,112) | | | | | | | | | | | | | |
| FHLB進展 | | (668) | | | 775 | | | (1,443) | | | 519 | | | 3,074 | | | (2,555) | | | | | | | | | | | | | |
| 回購協議 | | 71 | | | 5,491 | | | (5,420) | | | 570 | | | 11,069 | | | (10,499) | | | | | | | | | | | | | |
長期債務和融資租賃負債 | | (259) | | | 2,033 | | | (2,292) | | | (650) | | | 3,024 | | | (3,674) | | | | | | | | | | | | | |
| 利息支出總額 | | $ | (52,517) | | | $ | 11,941 | | | $ | (64,458) | | | $ | (66,884) | | | $ | 28,379 | | | $ | (95,263) | | | | | | | | | | | | | |
| 淨利息收入變動 | | $ | (23,551) | | | $ | 47,556 | | | $ | (71,107) | | | $ | (23,305) | | | $ | 72,109 | | | $ | (95,414) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非利息收入
下表列出了2020和2019年第二季度和上半年非利息收入的構成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至6月30日的三個月， | | | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | %變化 | | 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 出借費 | | $ | 21,946 | | | $ | 16,423 | | | 34 | % | | $ | 37,719 | | | $ | 31,392 | | | 20 | % |
存款賬户手續費 | | 10,872 | | | 9,607 | | | 13 | % | | 21,319 | | | 19,075 | | | 12 | % |
| 外匯收入 | | 4,562 | | | 7,286 | | | (37) | % | | 12,381 | | | 12,301 | | | 1 | % |
| 財富管理費 | | 3,091 | | | 3,800 | | | (19) | % | | 8,444 | | | 7,574 | | | 11 | % |
利率合約及其他衍生收益 | | 6,107 | | | 10,398 | | | (41) | % | | 13,180 | | | 13,614 | | | (3) | % |
| 銷售貸款的淨收益 | | 132 | | | 15 | | | 780 | % | | 1,082 | | | 930 | | | 16 | % |
出售AFS債務證券的收益 | | 9,640 | | | 1,447 | | | 566 | % | | 11,169 | | | 3,008 | | | 271 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他投資收益 | | 966 | | | 706 | | | 37 | % | | 2,887 | | | 1,908 | | | 51 | % |
| 其他收入 | | 1,321 | | | 3,077 | | | (57) | % | | 4,505 | | | 5,088 | | | (11) | % |
非利息收入總額 | | $ | 58,637 | | | $ | 52,759 | | | 11 | % | | $ | 112,686 | | | $ | 94,890 | | | 19 | % |
| | | | | | | | | | | | |
2020年第二季度和上半年，非利息收入分別佔總收入的15%和14%，而2019年第二季度和上半年分別為13%和12%。2020年第二季度非利息收入為5860萬美元，增長590萬美元或11%，而2019年同期為5280萬美元。這一增長主要是由於出售AFS債務證券和貸款費用的收益增加，但被利率合同和其他衍生收入、外匯收入和其他收入的減少部分抵消。2020年上半年非利息收入為1.127億美元，增長1780萬美元或19%，而2019年上半年為9490萬美元。這一增長主要是由於出售AFS債務證券和貸款費用的收益增加，但被其他收入和利率合同以及其他衍生收入的減少部分抵消。以下討論提供了非利息收入主要變化的構成：
與2019年同期相比，2020年第二季度貸款手續費增加550萬美元或34%至2,190萬美元，2020年上半年增加630萬美元或20%至3,770萬美元。這些增長主要反映了作為貸款關係的一部分而收到的認股權證的估值增加。
與2019年同期相比，2020年第二季度的外匯收入減少了270萬美元，降幅為37%，至460萬美元，而2020年上半年的外匯收入與2019年同期相比基本持平，為1240萬美元。2020年第二季度的減少主要是由於某些外幣計價的資產負債表項目出現不利的重估，以及客户驅動的交易減少。
年，利率合約和其他衍生品收入減少430萬美元，降幅41%，至610萬美元。 與2019年同期相比，2020年上半年下降了43.4萬美元，降幅為3%，至1320萬美元。這些下降主要反映了負信用估值調整的影響，這是由於受新冠肺炎影響的借款人的損失概率增加。
與2019年同期相比，2020年第二季度AFS債務證券的銷售收益增加了820萬美元(566%)，達到960萬美元，2020年上半年增加了820萬美元(271%)，達到1120萬美元。這些增長主要是由2020年第二季度市政債券銷售的1.316億美元推動的。
與2019年同期相比，2020年第二季度其他收入減少180萬美元，降幅57%，至130萬美元；2020年上半年，其他收入減少58.3萬美元，降幅11%，至450萬美元。這些減少主要反映在銀行擁有的人壽保險單的現金退回價值上確認的損失。
非利息支出
下表列出了2020和2019年第二季度和上半年的非利息支出構成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至6月30日的三個月， | | | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | %變化 | | 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 薪酬和員工福利 | | $ | 96,955 | | | $ | 100,531 | | | (4) | % | | $ | 198,915 | | | $ | 202,830 | | | (2) | % |
| 入住率和設備費用 | | 16,217 | | | 17,362 | | | (7) | % | | 33,293 | | | 34,680 | | | (4) | % |
存款保險費和監管評估 | | 3,700 | | | 2,919 | | | 27 | % | | 7,127 | | | 6,007 | | | 19 | % |
| 律師費 | | 1,530 | | | 2,355 | | | (35) | % | | 4,727 | | | 4,580 | | | 3 | % |
| 數據處理 | | 4,480 | | | 3,460 | | | 29 | % | | 8,306 | | | 6,617 | | | 26 | % |
| 諮詢費 | | 1,413 | | | 2,069 | | | (32) | % | | 2,630 | | | 4,128 | | | (36) | % |
| 存款相關費用 | | 3,353 | | | 3,338 | | | 0 | % | | 6,916 | | | 6,842 | | | 1 | % |
| 計算機軟件費用 | | 7,301 | | | 6,211 | | | 18 | % | | 13,467 | | | 12,289 | | | 10 | % |
| 其他運營費用 | | 19,248 | | | 22,679 | | | (15) | % | | 40,367 | | | 44,968 | | | (10) | % |
攤銷税收抵免和其他投資 | | 24,759 | | | 16,739 | | | 48 | % | | 42,084 | | | 41,644 | | | 1 | % |
| 回購協議的終止成本 | | 8,740 | | | — | | | 100 | % | | 8,740 | | | — | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | |
總非利息費用 | | $ | 187,696 | | | $ | 177,663 | | | 6 | % | | $ | 366,572 | | | $ | 364,585 | | | 1 | % |
| | | | | | | | | | | | |
2020年第二季度非利息支出為1.877億美元，增長1000萬美元或6%，而2019年同期為1.77億美元。這一增長主要是由於回購協議的終止成本以及税收抵免和其他投資的攤銷，但部分被薪酬和員工福利以及其他運營費用的減少所抵消。2020年上半年非利息支出為3.66億美元，增長200萬美元或1%，而2019年上半年為3.46億美元。這一增長主要是由於回購協議的終止成本和額外的數據處理費用，但被其他運營費用以及薪酬和員工福利的減少部分抵消。
與2019年同期相比，2020年第二季度薪酬和員工福利減少360萬美元或4%至9700萬美元，2020年上半年減少390萬美元或2%至1.989億美元。這些減少主要是由於貸款發放量增加和獎金應計金額減少導致遞延貸款成本增加，但部分被年度績效增加和臨時人員成本增加所抵消。
與2019年同期相比，2020年第二季度數據處理增加100萬美元或29%至450萬美元，2020年上半年增加170萬美元或26%至830萬美元。這些增長主要是由於電子數據處理費的增加。
其他營業費用主要包括電信和郵資、貸款相關費用、慈善捐款、市場營銷、差旅和其他雜項費用類別。與2019年同期相比，2020年第二季度其他運營費用減少340萬美元(15%)至1920萬美元，2020年上半年減少460萬美元(10%)至4040萬美元。這些下降主要是由差旅、營銷和其他雜項費用類別的下降推動的，主要是由於新冠肺炎。
與2019年第二季度相比，2020年第二季度税收抵免和其他投資的攤銷增加了800萬美元，即48%，達到2480萬美元；與2019年同期相比，2020年上半年增加了44萬美元，即1%，達到4210萬美元。這些增長主要是由於在權益法下計入的投資價值減少，以及2020年投入使用的税收抵免投資的攤銷費用增加，但減值費用的減少部分抵消了這一增長。2019年第一季度，本公司完全註銷了與DC Solar相關的税收抵免投資，並記錄了700萬美元的減值費用。2019年第二季度，該公司記錄了290萬美元的非臨時性減值(OTTI)費用，這些費用與歷史性的税收抵免投資和社區再投資法案投資有關。相比之下，2020年第二季度和上半年分別錄得62.4萬美元和47萬4千美元的減值費用(扣除回收)。
在2020年第二季度，該公司預付了1.5億美元的回購協議，併產生了870萬美元的債務清償成本。2019年第二季度和上半年沒有發生此類費用。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至6月30日的三個月， | | | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | %變化 | | 2020 | | 2019 | | %變化 | | | | | | |
所得税前收入 | | $ | 112,273 | | | $ | 223,177 | | | (50) | % | | $ | 276,283 | | | $ | 418,268 | | | (34) | % | | | | | | |
| 所得税費用 | | $ | 12,921 | | | $ | 72,797 | | | (82 | %) | | $ | 32,107 | | | $ | 103,864 | | | (69 | %) | | | | | | |
| 實際税率 | | 11.5 | % | | 32.6 | % | | (65 | %) | | 11.6 | % | | 24.8 | % | | (53 | %) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年第二季度所得税支出為1290萬美元，有效税率為11.5%，而2019年同期所得税支出為7280萬美元，有效税率為32.6%。2020年上半年所得税支出為3210萬美元，有效税率為11.6%，而2019年同期所得税支出為1.039億美元，有效税率為24.8%。2019年第二季度和上半年分別為32.6%和24.8%的較高有效税率，主要是由於記錄了3010萬美元的額外所得税支出，以抵消之前聲稱的與公司投資DC Solar相關的某些税收抵免。不包括這3010萬美元的額外所得税支出，2019年第二季度和上半年的非GAAP有效税率分別為19.1%和17.6%。有關更多詳細信息，請參閲項目2.MD&A-補充信息-本表格10-Q中GAAP對非GAAP財務指標的解釋. 有效税率同比下降的主要原因是，與2019年同期相比，2020年第二季度和上半年的税前收入減少，加上可再生能源和太陽能税收抵免項目投資確認的税收抵免同比增加。
運營細分市場結果
該公司將其業務分成三個可報告的經營部門：(1)消費者和商業銀行業務；(2)商業銀行業務；以及(3)其他業務部門。這些細分市場由所服務的客户類型以及提供的相關產品和服務來定義。這些部分反映了管理層目前是如何評估財務信息的。有關公司內部管理報告流程(包括分部成本分配方法)的更多説明，請參見注15-業務細分請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
扣除每一部門信貸損失撥備前的淨利息收入是指該部門貸款的實際利息收入與客户存款支付的利息支出之間的差額，通過公司內部資金轉移定價(FTP)程序，根據貸款的融資費用或存款的融資信用進行調整。 2019年第三季度，考慮到收益率曲線平坦和倒置，本公司加強了與存款相關的FTP方法，為存款設定了FTP信用的最低下限利率。這一方法已追溯應用於2019年第二季度和上半年的部門財務業績。
下表列出了2020和2019年第二季度和上半年的精選細分市場信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2020年6月30日的三個月 | | | | | | |
| | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | $ | 124,926 | | | $ | 183,796 | | | $ | 35,053 | | | $ | 343,775 | |
| 信貸損失準備金 | | 5,590 | | | 96,853 | | | — | | | 102,443 | |
| 非利息收入 | | 13,943 | | | 33,887 | | | 10,807 | | | 58,637 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 非利息支出 | | 80,164 | | | 64,900 | | | 42,632 | | | 187,696 | |
| 分部所得税前收入 | | 53,115 | | | 55,930 | | | 3,228 | | | 112,273 | |
| | | | | | | | |
| 分部淨收入 | | $ | 38,058 | | | $ | 40,178 | | | $ | 21,116 | | | $ | 99,352 | |
| 平均貸款 | | $ | 12,011,203 | | | $ | 25,130,570 | | | $ | — | | | $ | 37,141,773 | |
| 平均存款 | | $ | 27,004,689 | | | $ | 10,642,686 | | | $ | 2,253,153 | | | $ | 39,900,528 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | | | |
| | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | $ | 180,911 | | | $ | 158,941 | | | $ | 27,474 | | | $ | 367,326 | |
| 信貸損失準備金 | | 1,616 | | | 17,629 | | | — | | | 19,245 | |
| 非利息收入 | | 14,503 | | | 33,656 | | | 4,600 | | | 52,759 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 非利息支出 | | 83,656 | | | 67,303 | | | 26,704 | | | 177,663 | |
| 分部所得税前收入 | | 110,142 | | | 107,665 | | | 5,370 | | | 223,177 | |
| | | | | | | | |
| 部門淨收入(虧損) | | $ | 78,741 | | | $ | 76,885 | | | $ | (5,246) | | | $ | 150,380 | |
| 平均貸款 | | $ | 10,529,143 | | | $ | 22,452,231 | | | $ | — | | | $ | 32,981,374 | |
| 平均存款 | | $ | 25,010,526 | | | $ | 8,350,204 | | | $ | 1,965,655 | | | $ | 35,326,385 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2020年6月30日的6個月 | | | | | | |
| | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | $ | 277,517 | | | $ | 367,297 | | | $ | 61,668 | | | $ | 706,482 | |
| 信貸損失準備金 | | 13,378 | | | 162,935 | | | — | | | 176,313 | |
| 非利息收入 | | 30,345 | | | 66,343 | | | 15,998 | | | 112,686 | |
| 非利息支出 | | 167,128 | | | 135,026 | | | 64,418 | | | 366,572 | |
| 分部所得税前收入 | | 127,356 | | | 135,679 | | | 13,248 | | | 276,283 | |
| 分部淨收入 | | $ | 91,253 | | | $ | 97,309 | | | $ | 55,614 | | | $ | 244,176 | |
| 平均貸款 | | $ | 11,640,346 | | | $ | 24,507,525 | | | $ | — | | | $ | 36,147,871 | |
| 平均存款 | | $ | 26,298,876 | | | $ | 9,909,058 | | | $ | 2,478,850 | | | $ | 38,686,784 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的6個月 | | | | | | |
| | 消費者和
業務
銀行業 | | 商品化
銀行業 | | 其他 | | 總計 |
扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | | $ | 365,970 | | | $ | 311,649 | | | $ | 52,168 | | | $ | 729,787 | |
| 信貸損失準備金 | | 4,629 | | | 37,195 | | | — | | | 41,824 | |
| 非利息收入 | | 28,275 | | | 58,200 | | | 8,415 | | | 94,890 | |
| 非利息支出 | | 171,562 | | | 137,847 | | | 55,176 | | | 364,585 | |
| 分部所得税前收入 | | 218,054 | | | 194,807 | | | 5,407 | | | 418,268 | |
| 分部淨收入 | | $ | 155,887 | | | $ | 139,219 | | | $ | 19,298 | | | $ | 314,404 | |
| 平均貸款 | | $ | 10,440,946 | | | $ | 22,258,698 | | | $ | — | | | $ | 32,699,644 | |
| 平均存款 | | $ | 25,029,425 | | | $ | 8,186,361 | | | $ | 1,910,208 | | | $ | 35,125,994 | |
| | | | | | | | |
個人和商業銀行業務
消費者和商業銀行部門主要通過公司的國內分支網絡向消費者和商業客户提供金融產品和服務。這一細分市場提供消費者和商業存款、抵押貸款和房屋淨值貸款以及其他產品和服務。它還通過公司的分支機構網絡為中小企業提供商業貸款。這一細分市場提供的其他產品和服務包括財富管理、金庫管理和外匯服務。
消費者和商業銀行部門報告2020年第二季度淨收入為3810萬美元，而2019年同期為7870萬美元。分部淨收入減少4060萬美元，降幅為52%，主要是由於扣除信貸損失撥備前的淨利息收入減少。
2020年第二季度，該部門扣除信貸損失撥備前的淨利息收入為1.249億美元，與2019年同期的1.809億美元相比，減少了5600萬美元，降幅為31%。從貸款中獲得的利息收入減少了3%，受平均貸款收益率下降的推動，但被平均貸款增長部分抵消；存款利息支出下降52%，在存款平均成本下降的推動下，為貸款評估的FTP融資手續費下降，反映出貸款FTP利率下降，存款FTP信用也下降，反映存款FTP利率下降。這些因素加在一起，導致扣除信貸損失撥備前的部門淨利息收入下降了31%，不利結果的最大驅動因素是收到的存款FTP信用減少。
2020年第二季度，這一細分市場的平均貸款為120.1億美元，比2019年同期的105.3億美元增加了14.8億美元，增幅為14%，主要是由於獨棟住宅投資組合的增加。2020年第二季度，這一領域的平均存款為27億美元，比2019年同期的250.1億美元增加19.9億美元，增幅為8%，主要是受無息需求和貨幣市場存款增加的推動。
消費者和商業銀行部門報告淨收入為9130萬美元2020年上半年，與1.559億美元2019年同期。部門淨收入減少6460萬美元，降幅為41%。主要是由於扣除信貸損失撥備前淨利息收入減少。
2020年上半年，該部門扣除信貸損失撥備前的淨利息收入為2.775億美元，減少8850萬美元，降幅為24%，而2019年同期為3.66億美元。貸款利息收入相對持平；在存款平均成本下降的推動下，存款利息支出下降36%；為貸款評估的FTP融資費用下降，反映貸款FTP利率下降；存款的FTP信用也下降，反映存款FTP利率下降。這些因素加在一起，導致扣除信貸損失撥備前的部門淨利息收入下降了24%，不利結果的最大驅動因素是收到的存款FTP信用減少。
2020年上半年，這一細分市場的平均貸款為116.4億美元，比2019年同期的104.4億美元增加了12.億美元，增幅為11%，主要是由於獨棟住宅投資組合的增加。2020年上半年，這一領域的平均存款為263億美元，比2019年同期的250.3億美元增加了12.7億美元，增幅為5%，主要是由於無息需求和貨幣市場存款的增加。
商業銀行
商業銀行業務主要產生商業貸款和存款。商業貸款產品包括商業商業貸款和信用額度、貿易融資貸款和信用證、CRE貸款、建築和土地貸款、保障性住房貸款和信用證、資產基礎貸款和設備融資。商業存款產品和其他金融服務包括國庫管理、外匯服務、利率和商品風險對衝。
商業銀行部門報告2020年第二季度部門淨收入為4020萬美元，而2019年同期為7690萬美元。分部淨收入減少3670萬美元，降幅為48%，反映出信貸損失撥備的增加，但部分被扣除信貸損失撥備前淨利息收入的增加所抵消。2020年第二季度信貸損失撥備為9690萬美元，增加7930萬美元或449%，而2019年同期為1760萬美元。這一增長主要是由於新冠肺炎大流行導致的宏觀經濟狀況和前景惡化，以及貸款風險評級下調。
2020年第二季度，該部門扣除信貸損失撥備前的淨利息收入為1.838億美元，比2019年同期的1.589億美元增加了2490萬美元，增幅為16%。從貸款中獲得的利息收入減少了 21%，受平均貸款收益率下降所帶動，抵銷了平均貸款增長所帶動的收入增長；存款利息支出下降了 46%,在平均存款成本下降的推動下，評估貸款的FTP融資費用下降，反映貸款的FTP利率下降，存款的FTP信用也下降，反映存款的FTP利率下降。這些因素加在一起，導致扣除信貸損失撥備前的部門淨利息收入增長了16%，這主要是由於為貸款評估的FTP融資費用較低所推動的。
2020年第二季度，這一細分市場的平均貸款為251.3億美元，比2019年同期的224.5億美元增加了26.8億美元，增幅為12%，主要受CRE和C&I貸款組合增長的推動。2020年第二季度平均存款為106.4億美元，比2019年同期的83.5億美元增加22.9億美元，增幅為27%，主要是由於無息活期存款的增加。
商業銀行部門報告2020年上半年部門淨收入為9730萬美元，而2019年同期為1.392億美元。分部淨收入減少4,190萬美元，降幅為30%，反映了信貸損失撥備的增加，但部分被扣除信貸損失撥備和非利息收入前的淨利息收入的增加所抵消。2020年上半年信貸損失撥備為1.629億美元，增加1.257億美元或338%，而2019年同期為3720萬美元。這一增長主要是由於新冠肺炎大流行導致的宏觀經濟狀況和前景惡化，以及貸款風險評級下調。
2020年上半年，該部門扣除信貸損失撥備前的淨利息收入為3.673億美元，與2019年同期的3.116億美元相比增加了5570萬美元，增幅為18%。從貸款中獲得的利息收入減少了 13%，這主要是由於平均貸款收益率下降，抵消了平均貸款增長推動的收入增長；存款利息支出下降了 31%受存款平均成本下降的推動；為貸款評估的FTP融資手續費下降，反映貸款的FTP利率下降；存款的FTP信用也下降，反映存款的FTP利率下降。這些因素加在一起，推動扣除信貸損失撥備前的部門淨利息收入增長了18%，這主要是由於為貸款評估的FTP融資費用較低所推動的。2020年上半年非利息收入為6630萬美元，增長810萬美元或14%，而2019年同期為5820萬美元。這一增長主要是由於作為貸款關係的一部分而收到的認股權證的估值增加。
2020年上半年，這一部分的平均貸款為245.1億美元，比2019年同期的222.6億美元增加22.5億美元，增幅為10%，主要受CRE和C&I貸款組合增長的推動。2020年上半年，這一領域的平均存款為99.1億美元，比2019年同期的81.9億美元增加17.2億美元，增幅21%，主要是由於無息活期和定期存款的增加。
其他
集中的職能，包括公司的公司金庫活動和部門間金額的抵銷，已經彙總幷包括在另一個部門，該部門為兩個核心部門，即消費者和商業銀行部門以及商業銀行部門提供廣泛的行政支持。
另一個部門報告2020年第二季度所得税前部門收入為320萬美元，部門淨收入為2110萬美元，反映了1790萬美元的所得税優惠。相比之下，另一個部門報告2019年第二季度所得税前收入為540萬美元，部門淨虧損為520萬美元，反映出所得税支出為1060萬美元。
2020年第二季度所得税前分部收入的減少主要是由非利息支出的增加推動的，但扣除信貸損失和非利息收入撥備前的淨利息收入的增加部分抵消了這一減少。非利息支出為4,260萬美元，增加1,590萬美元或60%，而2019年同期為2,670萬美元。這一增長主要是由於在權益法下計入的投資價值減少，以及2020年投入使用的税收抵免投資的攤銷費用增加。此外，該公司在2020年第二季度預付了1.5億美元的回購協議，併產生了870萬美元的債務清償成本。2020年第二季度扣除信貸損失撥備前的淨利息收入為3510萬美元，增加760萬美元或28%，而2019年同期為2750萬美元。這一增長主要反映出6%的增長。7% 在平均存款成本下降和FTP淨利差增加的推動下，存款利息支出減少。FTP淨價差是內部FTP總費用和信用之間的差額，並記錄為其他部門淨利息收入的一部分。扣除信貸損失撥備前對淨利息收入的有利影響被投資利息收入的減少部分抵消。2020年第二季度非利息收入為1,080萬美元，增長620萬美元或135%，而2019年同期為460萬美元，這是受2020年第二季度市政債券銷售收益增加的推動。
另一部門報告2020年上半年所得税前部門收入為1320萬美元，部門淨收入為5560萬美元，所得税優惠為4240萬美元。相比之下，另一個部門報告2019年上半年所得税前部門收入為540萬美元，部門淨收入為1930萬美元，所得税優惠為1390萬美元。
所得税前分部收入的增長主要是由於扣除信貸損失和非利息收入撥備前淨利息收入的增加，但非利息支出的增加部分抵消了這一增長。2020年上半年扣除信貸損失撥備前的淨利息收入為6170萬美元，增加950萬美元或18%，而2019年同期為5220萬美元。這一增長反映出42% 在存款平均成本下降和FTP淨利差增加的推動下，存款利息支出減少。扣除信貸損失撥備前對淨利息收入的有利影響被投資利息收入的減少部分抵消。2020年上半年非利息收入為1600萬美元，增長760萬美元或90%，而2019年同期為840萬美元，主要受上述2020年第二季度市政債券銷售的推動。2020年上半年非利息支出為6440萬美元，增長920萬美元或17%，而2019年同期為5520萬美元。增加的主要原因是上述債務清償費用在2020年第二季度為870萬美元。
其他部分的所得税費用或福利由將所得税費用分配給兩個核心部分後剩餘的未分配所得税費用或福利組成。所得税費用通過將法定所得税税率應用於所得税前收入部門來分配給消費者和企業銀行部門以及商業銀行部門。
資產負債表分析
下表介紹了2020年6月30日至2019年12月31日期間的重大變化：
選定的合併資產負債表數據
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | 變化 | | |
| | | | | | $ | | % |
| | (未經審計) | | | | | | |
| 資產 | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 4,533,502 | | | $ | 3,261,149 | | | $ | 1,272,353 | | | 39 | % |
| | | | | | | | |
| 銀行的有息存款 | | 531,591 | | | 196,161 | | | 335,430 | | | 171 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 轉售協議 | | 1,260,000 | | | 860,000 | | | 400,000 | | | 47 | % |
AFS債務證券，按公允價值計算(2020年攤銷成本為3823714美元) | | 3,884,574 | | | 3,317,214 | | | 567,360 | | | 17 | % |
| 按成本價計算的受限股權證券 | | 78,963 | | | 78,580 | | | 383 | | | 0 | % |
| 持有待售貸款 | | 3,875 | | | 434 | | | 3,441 | | | 793 | % |
為投資而持有的貸款(2020年貸款損失撥備淨額為632,071美元，2019年為358,287美元) | | 36,597,341 | | | 34,420,252 | | | 2,177,089 | | | 6 | % |
對符合條件的保障性住房夥伴關係的投資，淨額 | | 201,888 | | | 207,037 | | | (5,149) | | | (2) | % |
税收抵免投資和其他投資淨額 | | 251,318 | | | 254,140 | | | (2,822) | | | (1) | % |
房舍和設備，淨值 | | 110,709 | | | 118,364 | | | (7,655) | | | (6) | % |
| 商譽 | | 465,697 | | | 465,697 | | | — | | | — | % |
| 經營性租賃使用權資產 | | 94,898 | | | 99,973 | | | (5,075) | | | (5) | % |
| | | | | | | | |
| 其他資產 | | 1,393,237 | | | 917,095 | | | 476,142 | | | 52 | % |
| 共計 | | $ | 49,407,593 | | | $ | 44,196,096 | | | $ | 5,211,497 | | | 12 | % |
| 負債 | | | | | | | | |
| 不計息 | | $ | 13,940,420 | | | $ | 11,080,036 | | | $ | 2,860,384 | | | 26 | % |
| 計息 | | 26,732,258 | | | 26,244,223 | | | 488,035 | | | 2 | % |
| 總存款 | | 40,672,678 | | | 37,324,259 | | | 3,348,419 | | | 9 | % |
| | | | | | | | |
| 短期借款 | | 252,851 | | | 28,669 | | | 224,182 | | | 782 | % |
| | | | | | | | |
| FHLB進展 | | 656,759 | | | 745,915 | | | (89,156) | | | (12) | % |
| 回購協議 | | 300,000 | | | 200,000 | | | 100,000 | | | 50 | % |
長期債務和融資租賃負債(1) | | 1,580,442 | | | 152,270 | | | 1,428,172 | | | 938 | % |
| 經營租賃負債 | | 102,708 | | | 108,083 | | | (5,375) | | | (5) | % |
| 應計費用和其他負債 | | 854,912 | | | 619,283 | | | 235,629 | | | 38 | % |
| 總負債 | | 44,420,350 | | | 39,178,479 | | | 5,241,871 | | | 13 | % |
| 股東權益 | | 4,987,243 | | | 5,017,617 | | | (30,374) | | | (1) | % |
| 共計 | | $ | 49,407,593 | | | $ | 44,196,096 | | | $ | 5,211,497 | | | 12 | % |
| | | | | | | | |
(1)其中包括來自美聯儲PPPLF的14.3億美元預付款。
截至2020年6月30日，總資產為494.1億美元，比2019年12月31日增加52.1億美元，增幅為12%，主要原因是O貸款增長和現金等價物、AFS債務證券、轉售協議和銀行計息存款的增加。貸款增長來自公司的每個主要貸款組合，其中最強勁的增長來自C&I，這是由購買力平價貸款增長推動的。CRE和單户住宅貸款也推動了增長。現金和現金等價物的增加主要是由存款增長和PPPLF預付款推動的。
截至2020年6月30日，總負債為444.2億美元，較2019年12月31日增加52.4億美元或13%，主要原因是存款和長期債務增加。存款增加，主要是因為無息活期存款和貨幣市場賬户增加，但有關增幅因定期存款減少而被部分抵銷。存款增長歸因於消費者和小型企業商業客户的強勁增長，以及存款賬户中的購買力平價基金，但部分抵消了故意流失較高成本餘額的影響。長期債務的增加主要是由PPPLF的預付款推動的。
截至2020年6月30日，股東權益總額為49.9億美元，較2019年12月31日減少3040萬美元或1%。這一下降主要是由股票回購交易、普通股宣佈的現金股息以及採用ASU 2016-13年度對留存收益的累積影響調整推動的，但被2020年上半年的淨收入部分抵消。
債務證券
該公司維持一個債務證券組合，由高質量和流動性較高的證券組成，存續期相對較短，以將整體利率和流動性風險降至最低。該公司的AFS債務證券提供：
•增加收益和收益的利息收入；
•可滿足正常業務過程中出現的資金需求；
•有能力因應經濟或市場情況的轉變而執行利率風險管理策略；以及
•抵押品，以支持所需的質押協議和/或增強公司的借款能力。
可供出售的債務證券
截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司的AFS債務證券組合主要包括美國政府機構和美國政府支持企業發行的抵押貸款支持證券和債務證券、抵押貸款債券(CLO)、非機構抵押貸款支持證券、美國國債、市政證券和外國債券。分類為AFS的債務證券按其公允價值列賬，相應的公允價值變動記錄於累計其他綜合虧損，税後淨額，作為的組件股東權益在綜合資產負債表上。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日按主要類別劃分的AFS債務證券的攤餘成本和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| | 攤銷
成本 | | 公平
價值 | | 攤銷
成本 | | 公平
價值 |
| AFS債務證券： | | | | | | | | |
| 美國國債 | | $ | 250,494 | | | $ | 251,201 | | | $ | 177,215 | | | $ | 176,422 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券 | | 433,923 | | | 442,644 | | | 584,275 | | | 581,245 | |
美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券 | | 2,074,538 | | | 2,139,335 | | | 1,598,261 | | | 1,607,368 | |
市政證券 | | 208,333 | | | 215,184 | | | 101,621 | | | 102,302 | |
非機構抵押貸款支持證券 | | 261,870 | | | 265,706 | | | 133,439 | | | 135,098 | |
公司債務證券 | | 31,254 | | | 30,826 | | | 11,250 | | | 11,149 | |
外國債券(1) | | 204,540 | | | 204,080 | | | 354,481 | | | 354,172 | |
資產支持證券 | | 64,762 | | | 61,619 | | | 66,106 | | | 64,752 | |
克洛斯 | | 294,000 | | | 273,979 | | | 294,000 | | | 284,706 | |
| | | | | | | | |
AFS債務證券總額 | | $ | 3,823,714 | | | $ | 3,884,574 | | | $ | 3,320,648 | | | $ | 3,317,214 | |
| | | | | | | | |
(1)截至2020年6月30日和2019年12月31日，沒有一家非政府機構發行人的證券超過股東權益的10%。
截至2020年6月30日，AFS債務證券的公允價值總計38.8億美元，而截至2019年12月31日的公允價值為33.2億美元。5.674億美元或17%的增長主要是由於購買了美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券、市政債券、美國國債和非機構抵押貸款支持證券；部分抵消了美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券、美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券、外國債券、市政證券和美國國債的銷售、償還、催繳和到期日。
截至2020年6月30日，該公司的債務證券組合的有效期限為2.6年，而截至2019年12月31日的有效期限為3.1年，這主要是由於利率下降。此外，中央政府擔保的證券與私人發行人之間的利差擴大，因為私人實體發行的證券支付了相對較高的風險溢價。截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別有94%和97%的本公司債務證券組合賬面價值被國家認可信用評級機構評為“AA-”或“Aa3”或以上。標準普爾(S&P)和惠譽評級(Fitch Ratings)的信用評級為BBB-或更高，穆迪投資者服務(Moody‘s)的信用評級為Baa3或更高，均被視為投資級。
該公司的AFS債務證券以公允價值列賬，扣除税後的非信貸相關未實現損益報告如下其他綜合收益(虧損)關於合併全面收益表的幾點思考如果存在信用損失，本公司通過相應的信用損失準備計入與信用損失相關的減值信貸損失準備金關於綜合損益表。截至2020年6月30日，AFS債務證券的税前未實現淨收益為6090萬美元，較截至2019年12月31日的340萬美元的未實現淨虧損有所改善。這變動主要是由於期內利率下降，但利差增加部分抵銷了有關變動。
截至2020年6月30日，AFS債務證券的未實現虧損總額為2970萬美元，而截至2019年12月31日的未實現虧損總額為2320萬美元。在有嚴重未實現虧損的證券中，截至2020年6月30日和2019年12月31日，幾乎所有證券都被評為投資級，根據標準普爾、穆迪或惠譽發佈的最低信用評級進行分類。本公司認為，未實現虧損總額是由於非信貸相關因素和 所有主要證券類型都主要歸因於負面前景和新冠肺炎大流行導致的不確定性以及收益率曲線移動導致的利差擴大。該公司認為，AFS債務證券的信用支持水平很高，根據目前的評估和宏觀經濟預測，預計即使信用表現因新冠肺炎疫情的影響而惡化，也將收到全部合同現金流。
截至2020年6月30日，本公司無意出售有未實現虧損的證券，並認為很有可能在收回攤銷成本之前不會被要求出售此類證券。該公司在每個報告期評估個別證券的信用損失。2020年第二季度和上半年的收益中沒有確認信貸損失，2019年同期的收益中也沒有確認OTTI信貸損失。有關公司會計政策、估值和組成的更多信息，請參見附註2 -當前會計發展和重要會計政策摘要,附註3-公允價值計量和金融工具公允價值和附註5-證券請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日該公司債務證券的加權平均收益率和合同到期日分佈(不包括定期本金支付)。抵押貸款支持證券的實際到期日可能不同於合同到期日，因為借款人有權在有或沒有提前還款罰款的情況下提前償還債務。此外，提前還款和利率等因素可能會影響抵押貸款支持證券的賬面價值收益率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
| | 攤銷
成本 | | 公平
價值 | | 產率(1) | | 攤銷
成本 | | 公平
價值 | | 產率(1) |
AFS債務證券： | | | | | | | | | | | | |
| 美國國債： | | | | | | | | | | | | |
在一年或更短的時間內到期 | | $ | 199,985 | | | $ | 199,986 | | | 0.13 | % | | $ | — | | | $ | — | | | — | % |
一年至五年後到期 | | 50,509 | | | 51,215 | | | 1.26 | % | | 177,215 | | | 176,422 | | | 1.33 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
總計 | | 250,494 | | | 251,201 | | | 0.36 | % | | 177,215 | | | 176,422 | | | 1.33 | % |
美國政府機構和美國政府支持的企業債務證券： | | | | | | | | | | | | |
在一年或更短的時間內到期 | | 204,966 | | | 205,571 | | | 2.52 | % | | 328,628 | | | 326,341 | | | 2.62 | % |
一年至五年後到期 | | 157,963 | | | 162,504 | | | 2.69 | % | | 158,490 | | | 156,431 | | | 2.69 | % |
五年到十年後到期 | | 27,450 | | | 28,905 | | | 2.51 | % | | 44,908 | | | 45,189 | | | 2.38 | % |
十年後到期 | | 43,544 | | | 45,664 | | | 2.75 | % | | 52,249 | | | 53,284 | | | 2.78 | % |
總計 | | 433,923 | | | 442,644 | | | 2.61 | % | | 584,275 | | | 581,245 | | | 2.63 | % |
美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | |
在一年或更短的時間內到期 | | — | | | — | | | — | % | | 112 | | | 113 | | | 2.72 | % |
一年至五年後到期 | | 22,326 | | | 23,271 | | | 2.60 | % | | 23,144 | | | 23,289 | | | 2.29 | % |
五年到十年後到期 | | 139,193 | | | 146,545 | | | 2.38 | % | | 85,970 | | | 88,261 | | | 2.72 | % |
十年後到期 | | 1,913,019 | | | 1,969,519 | | | 2.47 | % | | 1,489,035 | | | 1,495,705 | | | 2.66 | % |
總計 | | 2,074,538 | | | 2,139,335 | | | 2.47 | % | | 1,598,261 | | | 1,607,368 | | | 2.66 | % |
市政證券(2): | | | | | | | | | | | | |
在一年或更短的時間內到期 | | 43,330 | | | 43,586 | | | 2.72 | % | | 37,136 | | | 37,291 | | | 2.67 | % |
一年至五年後到期 | | 15,549 | | | 15,888 | | | 2.50 | % | | 18,699 | | | 18,948 | | | 2.52 | % |
五年到十年後到期 | | 69,112 | | | 72,240 | | | 2.83 | % | | 12,151 | | | 12,451 | | | 3.15 | % |
十年後到期 | | 80,342 | | | 83,470 | | | 3.26 | % | | 33,635 | | | 33,612 | | | 2.63 | % |
總計 | | 208,333 | | | 215,184 | | | 2.95 | % | | 101,621 | | | 102,302 | | | 2.69 | % |
| 非機構抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | | |
在一年或更短的時間內到期 | | 7,920 | | | 7,889 | | | 2.08 | % | | — | | | — | | | — | % |
一年至五年後到期 | | — | | | — | | | — | % | | 7,920 | | | 7,914 | | | 3.78 | % |
五年到十年後到期 | | 32,064 | | | 31,988 | | | 2.99 | % | | — | | | — | | | — | % |
十年後到期 | | 221,886 | | | 225,829 | | | 2.98 | % | | 125,519 | | | 127,184 | | | 3.21 | % |
總計 | | 261,870 | | | 265,706 | | | 2.95 | % | | 133,439 | | | 135,098 | | | 3.24 | % |
| 公司債務證券： | | | | | | | | | | | | |
在一年或更短的時間內到期 | | 1,250 | | | 1,251 | | | 4.53 | % | | 1,250 | | | 1,262 | | | 5.20 | % |
一年至五年後到期 | | 20,000 | | | 19,523 | | | 4.69 | % | | 10,000 | | | 9,887 | | | 4.00 | % |
五年到十年後到期 | | 10,004 | | | 10,052 | | | 5.23 | % | | — | | | — | | | — | % |
總計 | | 31,254 | | | 30,826 | | | 4.85 | % | | 11,250 | | | 11,149 | | | 4.13 | % |
| 外國債券： | | | | | | | | | | | | |
在一年或更短的時間內到期 | | 104,484 | | | 104,586 | | | 1.90 | % | | 354,481 | | | 354,172 | | | 2.22 | % |
一年至五年後到期 | | 100,056 | | | 99,494 | | | 2.11 | % | | — | | | — | | | — | % |
總計 | | 204,540 | | | 204,080 | | | 2.00 | % | | 354,481 | | | 354,172 | | | 2.22 | % |
| 資產支持證券： | | | | | | | | | | | | |
十年後到期 | | 64,762 | | | 61,619 | | | 1.03 | % | | 66,106 | | | 64,752 | | | 2.65 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| CLOS： | | | | | | | | | | | | |
十年後到期 | | 294,000 | | | 273,979 | | | 3.07 | % | | 294,000 | | | 284,706 | | | 3.08 | % |
AFS債務證券總額 | | $ | 3,823,714 | | | $ | 3,884,574 | | | 2.42 | % | | $ | 3,320,648 | | | $ | 3,317,214 | | | 2.60 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 按到期日彙總的合計金額： | | | | | | | | | | | | |
在一年或更短的時間內到期 | | $ | 561,935 | | | $ | 562,869 | | | 1.57 | % | | $ | 721,607 | | | $ | 719,179 | | | 2.43 | % |
一年至五年後到期 | | 366,403 | | | 371,895 | | | 2.43 | % | | 395,468 | | | 392,891 | | | 2.11 | % |
五年到十年後到期 | | 277,823 | | | 289,730 | | | 2.68 | % | | 143,029 | | | 145,901 | | | 2.65 | % |
十年後到期 | | 2,617,553 | | | 2,660,080 | | | 2.58 | % | | 2,060,544 | | | 2,059,243 | | | 2.76 | % |
| AFS債務證券總額 | | $ | 3,823,714 | | | $ | 3,884,574 | | | 2.42 | % | | $ | 3,320,648 | | | $ | 3,317,214 | | | 2.60 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)加權平均收益率是根據攤銷成本餘額計算的。
(2)免税證券的收益率不是在税收等值的基礎上公佈的。
貸款組合
該公司提供廣泛的金融產品，旨在滿足借款人的信貸需求。該公司的貸款組合包括商業貸款，包括C&I、CRE、多户住宅以及建築和土地貸款；以及消費貸款，包括單户住宅、房屋淨值信用額度(HELOC)和其他消費貸款。截至2020年6月30日，包括持有待售貸款在內的淨貸款總額為366億美元，較截至2019年12月31日的344.2億美元增加21.8億美元或6%。這主要是由C&I貸款增加12.7億美元或10%推動的由購買力平價貸款增長推動，6.237億美元或6%的CRE貸款和5.549億美元或8%的單户住宅貸款。截至2020年6月30日的貸款組合構成與截至2019年12月31日的構成相似。
下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日按貸款類型劃分的公司總貸款組合的構成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | | | | | |
| | 金額(1) | | % | | 金額(1) | | % | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | |
C&I (2) | | $ | 13,422,691 | | | 36 | % | | $ | 12,150,931 | | | 35 | % | | | | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 10,902,114 | | | 29 | % | | 10,278,448 | | | 30 | % | | | | |
| 多户住宅 | | 3,032,385 | | | 8 | % | | 2,856,374 | | | 8 | % | | | | |
| 建築和土地 | | 567,716 | | | 2 | % | | 628,499 | | | 2 | % | | | | |
| 總CRE | | 14,502,215 | | | 39 | % | | 13,763,321 | | | 40 | % | | | | |
| 總商業廣告 | | 27,924,906 | | | 75 | % | | 25,914,252 | | | 75 | % | | | | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | 7,660,094 | | | 21 | % | | 7,108,590 | | | 20 | % | | | | |
| HELOCS | | 1,461,951 | | | 4 | % | | 1,472,783 | | | 4 | % | | | | |
| 住宅按揭總額 | | 9,122,045 | | | 25 | % | | 8,581,373 | | | 24 | % | | | | |
| 其他消費者 | | 182,461 | | | 0 | % | | 282,914 | | | 1 | % | | | | |
| 總消費額 | | 9,304,506 | | | 25 | % | | 8,864,287 | | | 25 | % | | | | |
為投資而持有的貸款總額 | | 37,229,412 | | | 100 | % | | 34,778,539 | | | 100 | % | | | | |
貸款損失撥備 | | (632,071) | | | | | (358,287) | | | | | | | |
持有待售貸款(3) | | 3,875 | | | | | 434 | | | | | | | |
| 貸款總額，淨額 | | $ | 36,601,216 | | | | | $ | 34,420,686 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)2020年1月1日，公司採用ASU 2016-13。截至2020年6月30日和2019年12月31日，貸款總額分別包括淨遞延貸款費用、未賺取費用、未攤銷保費和未增值折扣(7210萬美元和4320萬美元)。截至2020年6月30日，與PPP貸款相關的淨髮起費用為2540萬美元。
(2)包括截至2020年6月30日的17.5億美元PPP貸款。
(3)包括截至2020年6月30日和2019年12月31日的單户住宅貸款。
新冠肺炎期間的客户支持行動
為應對新冠肺炎疫情，本公司通過提供小企業購買力平價貸款等方式為面臨資金困難的客户提供幫助，並通過各種貸款修改計劃為客户提供付款減免。有關公司為響應新冠肺炎而修改的貸款摘要，請參閲項目2.MD&A— 風險管理-本表格10-Q中的信用風險管理.
2020年4月，公司開始接受PPP申請，並開始根據CARE法案建立的PPP向符合條件的小企業發放貸款。這些貸款包括在C&I投資組合中，利率為1%，並由SBA 100%擔保。截至2020年6月30日，這些貸款沒有記錄貸款損失撥備。本公司擁有為客户提供了超過7200筆購買力平價貸款，截至目前未償還貸款餘額總計17.5億美元2020年6月30日.該公司的購買力平價貸款的大部分期限為兩年。SBA向公司支付以下金額的購買力平價貸款處理費用：(1)不超過35萬美元的貸款支付5%的費用；(2)超過35萬美元但低於200萬美元的貸款支付3%的費用；以及(3)200萬美元以上的貸款支付1%的費用。SBA向本公司支付的貸款處理費計入貸款發放費，其中淨遞延費用在貸款的預計壽命內確認為貸款的收益率調整。借款人對購買力平價貸款的付款在貸款減免覆蓋期限十個月後開始。根據購買力平價計劃的條款，如果滿足某些條件，這類貸款有資格被免除，在這種情況下，小企業管理局將向公司支付免除的金額。如果一筆貸款在預計壽命之前由SBA還清或免除，剩餘的未攤銷遞延費用將被確認為該期間的利息收入。購買力平價原定於2020年6月30日到期。2020年7月4日，總統簽署了一項法案，將PPP延長至2020年8月8日。本公司將繼續向符合條件的小企業發放貸款，直至最新延期日期。
商品化
截至2020年6月30日和2019年12月31日，商業貸款組合佔總貸款的75%。鑑於新冠肺炎疫情對美國和全球經濟的廣泛影響，一些行業已經或將受到不利影響。該公司繼續積極評估和監測所有行業及其整個商業組合是否存在較高的信用風險水平。在2020年第二季度，我們對我們的貸款組合進行了審查，以評估信貸敞口對經濟狀況預期疲軟的敏感度，並審查了某些C&I和CRE貸款，特別是我們認為在新冠肺炎大流行期間風險較高的行業。
商業-商業和工業貸款。截至2020年6月30日和2019年12月31日，C&I貸款總額分別為134.2億美元和121.5億美元，分別佔持有的投資貸款總額的36%和35%。C&I貸款增加12.7億美元或10%，主要是由於2020年第二季度購買力平價貸款的資金。C&I貸款大部分是浮動利率貸款。C&I貸款組合包括為各行各業的企業提供貸款和融資，還包括基於資產的貸款、設備融資和租賃、基於項目的融資、循環信貸額度、SBA貸款、結構性融資、定期貸款和貿易融資。該公司還擁有廣泛銀團的C&I貸款組合，主要由定期B貸款組成，截至2020年6月30日和2019年12月31日，貸款總額分別為9.608億美元和8.946億美元。
C&I投資組合按行業進行了很好的多元化。該公司根據客户風險敞口和行業分類監測C&I貸款組合的集中度，為專門的承銷組合設定多元化目標和限制。以下圖表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日，我們C&I投資組合中各個行業的敞口。鑑於新冠肺炎疫情的不確定性和迅速演變的社會經濟影響，本公司正在積極監測其貸款組合，評估借款人和擔保人的財務狀況，以及抵押品的估值。
截至2020年6月30日，石油和天然氣貸款佔C&I貸款的10%，佔持有的投資貸款總額的3%。截至2020年6月30日，石油和天然氣貸款餘額為12.7億美元，無資金承諾為3.469億美元。根據截至2020年6月30日的總承諾，油氣投資組合由62%的勘探和生產(“E&P”)公司、32%的中下游公司以及6%的油田服務和其他公司組成。截至2019年12月31日，石油和天然氣貸款佔C&I貸款的11%，佔持有的投資貸款總額的4%。T截至2019年12月31日，未償還油氣貸款為13.3億美元，未融資承諾為4.776億美元。根據截至2019年12月31日的總承諾，油氣投資組合由64%的勘探和銷售公司、29%的中下游公司和7%的油田服務和其他公司組成。新冠肺炎大流行，以及油氣價格的高波動性和下行壓力，對油氣行業的信用風險產生了不利影響。因此，截至2020年6月30日，該公司將石油和天然氣投資組合的貸款損失撥備提高到9%，高於截至2019年12月31日的5%。
商業-商業房地產投資組合。總計 CRE貸款組合由創收CRE、多户住宅以及建築和土地貸款組成，總額為145億美元和137.6億美元，分別佔截至2020年6月30日和2019年12月31日持有的投資貸款總額的39%和40%。
該公司的CRE總投資組合按物業類型廣泛多樣化，這有助於緩解加州的部分地理集中度。下表彙總了截至2020年6月30日和2019年12月31日按物業類型劃分的公司CRE貸款組合總額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (美元，單位：萬美元) | | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| | 金額 | | % | | 金額 | | % |
| 屬性類型： | | | | | | | | |
| 零售 | | $ | 3,435,612 | | | 24 | % | | $ | 3,300,106 | | | 24 | % |
| 多家庭 | | 3,032,385 | | | 21 | % | | 2,856,374 | | | 21 | % |
| 辦事處 | | 2,573,520 | | | 18 | % | | 2,375,087 | | | 17 | % |
| 工業 | | 2,345,757 | | | 16 | % | | 2,163,769 | | | 16 | % |
| 好客 | | 1,946,437 | | | 13 | % | | 1,865,031 | | | 14 | % |
| 建築和土地 | | 567,716 | | | 4 | % | | 628,499 | | | 4 | % |
| 其他 | | 600,788 | | | 4 | % | | 574,455 | | | 4 | % |
| CRE貸款總額 | | $ | 14,502,215 | | | 100 | % | | $ | 13,763,321 | | | 100 | % |
| | | | | | | | |
截至2020年6月30日，我們總CRE貸款中約90%的貸款與價值(LTV)比率為65%或更低，而截至2019年12月31日，這一比例為85%。截至2020年6月30日和2019年12月31日，CRE貸款總額的加權平均LTV比率分別為52%和50%。低LTV比率在各種CRE屬性類型中是一致的。截至2020年6月30日和2019年12月31日，CRE總貸款的平均貸款規模分別為230萬美元和210萬美元。該公司較低的LTV承保標準的一致性導致創收的CRE和多户住宅貸款的信用損失水平創歷史新低。
下表提供了截至2020年6月30日和2019年12月31日按地理位置劃分的公司CRE、多户住宅以及建築和土地貸款的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 克雷 | | % | | 多家庭
住宅 | | % | | 施工
和土地 | | % | | 總CRE | | % |
地理市場： | | | | | | | | | | | | | | | | |
南加州 | | $ | 5,798,259 | | | | | $ | 1,821,098 | | | | | $ | 265,759 | | | | | $ | 7,885,116 | | | |
北加利福尼亞 | | 2,517,384 | | | | | 664,186 | | | | | 168,257 | | | | | 3,349,827 | | | |
| 加利福尼亞 | | 8,315,643 | | | 77 | % | | 2,485,284 | | | 82 | % | | 434,016 | | | 77 | % | | 11,234,943 | | | 77 | % |
| 紐約 | | 690,064 | | | 6 | % | | 125,408 | | | 4 | % | | 85,183 | | | 15 | % | | 900,655 | | | 6 | % |
| 德克薩斯州 | | 696,290 | | | 6 | % | | 137,376 | | | 4 | % | | 6,831 | | | 1 | % | | 840,497 | | | 6 | % |
| 華盛頓 | | 330,964 | | | 3 | % | | 84,842 | | | 3 | % | | 14,931 | | | 3 | % | | 430,737 | | | 3 | % |
| 亞利桑那州 | | 147,789 | | | 1 | % | | 12,156 | | | 0 | % | | — | | | — | % | | 159,945 | | | 1 | % |
| 內華達州 | | 92,773 | | | 1 | % | | 138,632 | | | 5 | % | | 7,917 | | | 1 | % | | 239,322 | | | 2 | % |
| 其他市場 | | 628,591 | | | 6 | % | | 48,687 | | | 2 | % | | 18,838 | | | 3 | % | | 696,116 | | | 5 | % |
| 貸款總額 | | $ | 10,902,114 | | | 100 | % | | $ | 3,032,385 | | | 100 | % | | $ | 567,716 | | | 100 | % | | $ | 14,502,215 | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 克雷 | | % | | 多家庭
住宅 | | % | | 施工
和土地 | | % | | 總CRE | | % |
地理市場： | | | | | | | | | | | | | | | | |
南加州 | | $ | 5,446,786 | | | | | $ | 1,728,086 | | | | | $ | 247,170 | | | | | $ | 7,422,042 | | | |
北加利福尼亞 | | 2,359,808 | | | | | 603,135 | | | | | 203,706 | | | | | 3,166,649 | | | |
| 加利福尼亞 | | 7,806,594 | | | 76 | % | | 2,331,221 | | | 82 | % | | 450,876 | | | 72 | % | | 10,588,691 | | | 77 | % |
| 紐約 | | 701,902 | | | 7 | % | | 116,923 | | | 4 | % | | 79,962 | | | 13 | % | | 898,787 | | | 7 | % |
| 德克薩斯州 | | 628,576 | | | 6 | % | | 124,646 | | | 4 | % | | 8,604 | | | 1 | % | | 761,826 | | | 6 | % |
| 華盛頓 | | 306,247 | | | 3 | % | | 55,913 | | | 2 | % | | 37,552 | | | 6 | % | | 399,712 | | | 3 | % |
| 亞利桑那州 | | 149,151 | | | 1 | % | | 37,208 | | | 1 | % | | 6,951 | | | 1 | % | | 193,310 | | | 1 | % |
| 內華達州 | | 102,891 | | | 1 | % | | 138,577 | | | 5 | % | | 40 | | | 0 | % | | 241,508 | | | 2 | % |
| 其他市場 | | 583,087 | | | 6 | % | | 51,886 | | | 2 | % | | 44,514 | | | 7 | % | | 679,487 | | | 4 | % |
貸款總額(1) | | $ | 10,278,448 | | | 100 | % | | $ | 2,856,374 | | | 100 | % | | $ | 628,499 | | | 100 | % | | $ | 13,763,321 | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)貸款淨額為ASC 310-30折扣。
由於這些貸款大多集中在加州地理市場，加州經濟和房地產價值的變化可能會對這些貸款的可收回性和所需的貸款損失撥備水平產生重大影響。
商業創收商業房地產貸款。該公司專注於為有經驗的房地產投資者和中等槓桿水平的開發商提供融資，他們中的許多人都是世行的長期客户。貸款是以保守的現金流、償債範圍和LTV標準承銷的。創收的CRE貸款總額為109億美元和102.8億美元，分別佔截至2020年6月30日和2019年12月31日持有的投資貸款總額的29%和30%。
截至2020年6月30日和2019年12月31日，創收的CRE貸款中有20%是業主自住物業。其餘為非業主自住物業，貸款的還本付息有50%或以上主要由第三者的獨立租金收入提供。CRE貸款的利率可以是固定的、可變的或混合的。 CRE貸款組合的分佈反映了公司的地理足跡，主要集中在加州，截至2020年6月30日和2019年12月31日，加州分別佔CRE貸款組合的77%和76%。
商品化— 多户住宅貸款。多户住宅貸款組合主要由擁有五個或五個以上單位的住宅物業擔保的貸款組成。該公司提供各種第一留置權抵押貸款，包括固定和可變利率貸款，以及利率在初始固定利率期限為3至7年後每年調整的混合貸款。截至2020年6月30日和2019年12月31日，多户住宅貸款總額分別為30.3億美元和28.6億美元，佔截至這兩天持有的投資貸款總額的8%。截至2020年6月30日和2019年12月31日，本公司82%的多户住宅貸款集中在加州。
商品化— 建築和土地貸款。建築和土地貸款為多户住宅、酒店、寫字樓和產業結構提供融資。截至2020年6月30日和2019年12月31日，這些貸款總額分別為5.677億美元和6.285億美元，佔這兩個時期持有的投資貸款總額的2%。截至2020年6月30日和2019年12月31日，投資組合中包括5.168億美元和5.582億美元的建築貸款，以及3.654億美元和3.514億美元的額外無資金承諾。與CRE和多户住宅貸款類似，該公司在加利福尼亞州的建築和土地貸款地理位置集中。
消費者
下表按地理位置彙總了截至2020年6月30日和2019年12月31日公司的單户住宅和HELOC貸款組合：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | |
| | 單人-
家庭
住宅 | | % | | HELOCS | | % | | 住宅按揭總額 | | % |
| 地理市場： | | | | | | | | | | | | |
| 南加州 | | $ | 3,264,997 | | | | | $ | 686,880 | | | | | $ | 3,951,877 | | | |
| 北加利福尼亞 | | 1,081,863 | | | | | 320,074 | | | | | 1,401,937 | | | |
| 加利福尼亞 | | 4,346,860 | | | 57 | % | | 1,006,954 | | | 69 | % | | 5,353,814 | | | 59 | % |
| 紐約 | | 1,966,455 | | | 26 | % | | 235,546 | | | 16 | % | | 2,202,001 | | | 24 | % |
| 華盛頓 | | 622,626 | | | 8 | % | | 144,985 | | | 10 | % | | 767,611 | | | 8 | % |
| 馬薩諸塞州 | | 242,388 | | | 3 | % | | 34,591 | | | 2 | % | | 276,979 | | | 3 | % |
| 德克薩斯州 | | 190,795 | | | 2 | % | | — | | | — | % | | 190,795 | | | 2 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他市場 | | 290,970 | | | 4 | % | | 39,875 | | | 3 | % | | 330,845 | | | 4 | % |
| 總計 | | $ | 7,660,094 | | | 100 | % | | $ | 1,461,951 | | | 100 | % | | $ | 9,122,045 | | | 100 | % |
| 留置權優先權： | | | | | | | | | | | | |
| 第一按揭 | | $ | 7,660,093 | | | 100 | % | | $ | 1,226,845 | | | 84 | % | | $ | 8,886,938 | | | 97 | % |
| 初級留置權抵押 | | 1 | | | 0 | % | | 235,106 | | | 16 | % | | 235,107 | | | 3 | % |
| 總計 | | $ | 7,660,094 | | | 100 | % | | $ | 1,461,951 | | | 100 | % | | $ | 9,122,045 | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2019年12月31日 | | | | | | | | | | |
| | 單人-
家庭
住宅 | | % | | HELOCS | | % | | 住宅按揭總額 | | % |
| 地理市場： | | | | | | | | | | | | |
| 南加州 | | $ | 3,081,368 | | | | | $ | 702,915 | | | | | $ | 3,784,283 | | | |
| 北加利福尼亞 | | 1,038,945 | | | | | 309,883 | | | | | 1,348,828 | | | |
| 加利福尼亞 | | 4,120,313 | | | 58 | % | | 1,012,798 | | | 69 | % | | 5,133,111 | | | 60 | % |
| 紐約 | | 1,657,732 | | | 23 | % | | 257,344 | | | 17 | % | | 1,915,076 | | | 22 | % |
| 華盛頓 | | 630,307 | | | 9 | % | | 133,625 | | | 9 | % | | 763,932 | | | 9 | % |
| 馬薩諸塞州 | | 235,393 | | | 3 | % | | 31,310 | | | 2 | % | | 266,703 | | | 3 | % |
| 德克薩斯州 | | 188,838 | | | 3 | % | | — | | | — | % | | 188,838 | | | 2 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他市場 | | 276,007 | | | 4 | % | | 37,706 | | | 3 | % | | 313,713 | | | 4 | % |
總計(1) | | $ | 7,108,590 | | | 100 | % | | $ | 1,472,783 | | | 100 | % | | $ | 8,581,373 | | | 100 | % |
| 留置權優先權： | | | | | | | | | | | | |
| 第一按揭 | | $ | 7,108,588 | | | 100 | % | | $ | 1,238,186 | | | 84 | % | | $ | 8,346,774 | | | 97 | % |
| 初級留置權抵押 | | 2 | | | 0 | % | | 234,597 | | | 16 | % | | 234,599 | | | 3 | % |
總計(1) | | $ | 7,108,590 | | | 100 | % | | $ | 1,472,783 | | | 100 | % | | $ | 8,581,373 | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | |
(1)貸款淨額為ASC 310-30折扣。
消費型獨户住宅貸款。該公司提供各種單一家庭住宅第一留置權抵押貸款計劃，包括固定和可變利率貸款，以及利率在初始固定利率段後每年調整的混合貸款。截至2020年6月30日和2019年12月31日，獨棟住宅貸款總額為76.6億美元和71.1億美元，分別佔持有投資貸款總額的21%和20%。截至2020年6月30日和2019年12月31日，該公司幾乎所有單户住宅貸款都處於第一留置權地位。這些貸款中的許多都是減少的單據貸款，需要大量的首付，導致發端的LTV比率較低，通常為60%或更低。從歷史上看，這些貸款的違約率和損失率都很低。截至2020年6月30日和2019年12月31日，本公司的獨棟住宅貸款分別有57%和58%集中在加州。
消費者-房屋淨值信貸額度。截至2020年6月30日和2019年12月31日，HELOC的總規模分別為14.6億美元和14.7億美元，佔這兩個時期持有的投資貸款總額的4%。截至2020年6月30日和2019年12月31日，該公司佔HELOC總數的84%。這一投資組合中的許多貸款都是減少的單據貸款，需要大量的首付，導致初始LTV比率較低，通常為60%或更低。從歷史上看，這些貸款的違約率和損失率都很低。截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司69%的HELOC集中在加州。HELOC的投資組合主要由可變利率貸款組成。
所有商業及消費貸款均須遵守本公司的承銷指引及貸款發放標準。管理層認為，公司的承保標準和程序充分考慮了與這些產品相關的獨特風險。公司進行各種質量控制程序和定期審計，包括審查貸款和法律要求，以確保公司遵守這些要求。
購買的信用不良貸款
本公司採用ASU 2016-13年度，對信用惡化的已購買金融資產採用預期過渡方法，這些資產以前被歸類為已購買的信用減值(“PCI”)，並根據ASC 310-30核算。2020年1月1日，購入的信貸惡化(“PCD”)貸款的攤銷成本基礎進行了調整，以反映增加的120萬美元的貸款損失撥備。本公司在2020年第一季度和第二季度沒有收購任何PCD貸款。有關PCD貸款的更多詳細信息，請參見附註2-當前會計發展和主要會計政策摘要和附註7-應收貸款和信貸損失撥備請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。在採用ASU 2016-13年之前，截至2019年12月31日，PCI貸款的賬面價值總計2.229億美元。
持有待售貸款
截至2020年6月30日和2019年12月31日，持有待售貸款總額分別為390萬美元和43.4萬美元，其中包括單户住宅貸款。在承諾發起或購買貸款時，如果公司打算持有貸款至到期日或“可預見的未來”，則該貸款被確定為投資持有，但須根據公司的評估程序(包括流動性和信用風險管理)進行定期審查。如果公司後來改變了持有某些貸款的意圖，這些貸款將以較低的成本或公允價值從投資持有轉為持有出售。
貸款購買、轉讓和銷售
所有由本公司發起的貸款均根據本公司的政策和程序進行承保。雖然公司的主要重點是直接發放的貸款，但在某些情況下，公司也會購買貸款，並與其他銀行一起參與貸款。本公司還參與向其他金融機構發放商業貸款的權益，並在正常業務過程中出售貸款。
下表提供了2020和2019年第二季度和上半年貸款銷售的信息。參考附註7-應收貸款和信貸損失撥備有關貸款購買和轉移的其他信息，請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2020年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多家庭
住宅 | | 施工
和土地 | | 獨棟住宅
住宅 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
已售出貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
始發貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
金額 | | $ | 33,060 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,708 | | | | | | | $ | 46,768 | |
淨收益 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 132 | | | | | | | $ | 132 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅 | | 建築與土地 | | 獨棟住宅
住宅 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已售出貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 始發貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金額 | | $ | 52,972 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,573 | | | $ | 1,172 | | | | | | | $ | 55,717 | |
| 淨收益 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15 | | | | | | | $ | 15 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金額 | | $ | 23,059 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | $ | 23,059 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2020年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多家庭
住宅 | | 施工
和土地 | | 獨棟住宅
住宅 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
已售出貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
始發貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
金額 | | $ | 136,033 | | | $ | 7,250 | | | $ | — | | | — | | | $ | 18,350 | | | | | | | $ | 161,633 | |
淨收益 | | $ | 235 | | | $ | 665 | | | $ | — | | | — | | | $ | 182 | | | | | | | $ | 1,082 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2019年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多家庭
住宅 | | 施工
和土地 | | 獨棟住宅
住宅 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
已售出貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
始發貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | |
金額 | | $ | 110,381 | | | $ | 16,655 | | | $ | — | | | $ | 1,573 | | | $ | 3,614 | | | | | | | $ | 132,223 | |
淨收益 | | $ | 131 | | | $ | 753 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 46 | | | | | | | $ | 930 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
購入貸款(1): | | | | | | | | | | | | | | | | |
金額 | | $ | 41,296 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | $ | 41,296 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)2019年上半年購買貸款銷售的淨收益微乎其微。
國外出類拔萃的產品
該公司的海外辦事處，包括在香港的分行和在中國的附屬銀行，都受到在國外開展業務所固有的一般風險的影響，例如法規，或經濟和政治上的不確定因素。此外，公司在香港分行和中國境內附屬銀行持有的金融資產可能會受到貨幣匯率波動或其他因素的影響。該公司的國家風險敞口主要集中在中國內地和香港。下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日在公司海外辦事處持有的主要金融資產：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| | 金額 | | 佔總數的百分比
整合
資產 | | 金額 | | 佔總數的百分比
整合
資產 |
| 香港分行： | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 445,595 | | | 1 | % | | $ | 511,639 | | | 1 | % |
| | | | | | | | |
AFS債務證券(1) | | $ | 298,041 | | | 1 | % | | $ | 204,948 | | | 0 | % |
為投資而持有的貸款(2) | | $ | 637,129 | | | 1 | % | | $ | 573,305 | | | 1 | % |
| 總資產 | | $ | 1,456,836 | | | 3 | % | | $ | 1,361,652 | | | 3 | % |
| 中國境內子公司銀行： | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 661,325 | | | 1 | % | | $ | 548,930 | | | 1 | % |
| 銀行的有息存款 | | $ | 197,520 | | | 0 | % | | $ | 142,587 | | | 0 | % |
| | | | | | | | |
為投資而持有的貸款(2) | | $ | 621,378 | | | 1 | % | | $ | 819,110 | | | 2 | % |
| 總資產 | | $ | 1,579,361 | | | 3 | % | | $ | 1,520,627 | | | 3 | % |
| | | | | | | | |
(1)由以下部分組成美國截至2020年6月30日，政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券、外國債券和美國國債；包括截至2019年12月31日的外國債券和美國國債。
(2)主要包括截至2020年6月30日和2019年12月31日的C&I貸款。
下表列出了公司海外辦事處在2020年和2019年第二季度和上半年產生的總收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | | | |
| | 2020 | | | | 2019 | | | | 2020 | | | | 2019 | | |
| | 金額 | | 佔總數的百分比
整合
收入 | | 金額 | | 佔總數的百分比
整合
收入 | | 金額 | | 佔總數的百分比
整合
收入 | | 金額 | | 佔總數的百分比
整合
收入 |
香港分行： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總收入 | | $ | 7,261 | | | 2 | % | | $ | 8,851 | | | 2 | % | | $ | 14,190 | | | 2 | % | | $ | 17,748 | | | 2 | % |
中國境內子公司銀行： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總收入 | | $ | 5,606 | | | 1 | % | | $ | 9,107 | | | 2 | % | | $ | 12,785 | | | 2 | % | | $ | 16,191 | | | 2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
資本
公司擁有雄厚的資本基礎，以支持其預期的資產增長、運營需求和信用風險，並確保公司和銀行遵守所有監管資本準則。該公司至少每年進行一次定期的資本規劃過程，以優化可用資本的使用，併為未來的資本需求進行適當的規劃，將資本分配給現有和未來的業務活動。此外，作為資本規劃過程的一部分，該公司還進行資本壓力測試。壓力測試使該公司能夠評估經濟和利率的不利變化對其資本基礎的影響。
2020年3月，公司授權回購至多5.0億美元的公司普通股。這項5.00億美元的回購授權包括該公司先前未償還的1.00億美元的股票回購授權。該公司根據其對各種因素的評估確定回購的時間和金額，這些因素包括當時的市場狀況、資本的替代用途、流動性和經濟環境。該公司在2020年第一季度回購了4471,682股股票，總成本為1.46億美元。該公司在2020年第二季度沒有回購股份。截至2020年6月30日，公司剩餘的可用股份回購授權總額為3.54億美元。
截至2020年6月30日，公司股東權益為49.9億美元，較截至2019年12月31日的50.2億美元減少3040萬美元，降幅為1%。公司股東權益減少的主要原因是，2020年第一季度的股票回購活動為1.46億美元；採用ASU 2016-13年度導致期初留存收益減少9800萬美元；2020年上半年宣佈的現金股息為7990萬美元，但被2020年上半年2.442億美元的淨收益部分抵消。有關導致股東權益變化的其他因素，請參閲項目1.合併財務報表--合併股東權益變動表Y在此表格10-Q中。
截至2020年6月30日，每股普通股賬面價值為35.25美元，而截至2019年12月31日，每股普通股賬面價值為34.46美元。該公司在2020年第一季度和第二季度均支付了0.275美元的季度現金股息，2019年第一季度和第二季度的普通股每股股息分別為0.23美元和0.275美元。2020年7月，公司董事會宣佈2020年第三季度現金股息為每股普通股0.275美元。股息將於2020年8月17日支付給截至2020年8月4日登記在冊的股東。
存款和其他資金來源
存款是本公司的主要資金來源，其成本對本公司的淨利息收入和淨利差有重大影響。額外的資金由短期和長期借款以及長期債務提供。看見項目2 -MD&A-風險管理-流動性風險管理在10-Q表格中討論公司的流動資金管理。下表彙總了公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的資金來源：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | | | 變化 | | |
| | 金額 | | % | | 金額 | | % | | $ | | % |
| 存款 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 無息需求 | | $ | 13,940,420 | | | 34 | % | | $ | 11,080,036 | | | 30 | % | | $ | 2,860,384 | | | 26 | % |
| 計息支票 | | 5,280,887 | | | 13 | % | | 5,200,755 | | | 14 | % | | 80,132 | | | 2 | % |
| 貨幣市場 | | 10,002,624 | | | 25 | % | | 8,711,964 | | | 23 | % | | 1,290,660 | | | 15 | % |
| 儲蓄 | | 2,186,199 | | | 5 | % | | 2,117,196 | | | 6 | % | | 69,003 | | | 3 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 定期存款 | | 9,262,548 | | | 23 | % | | 10,214,308 | | | 27 | % | | (951,760) | | | (9) | % |
| 總存款 | | $ | 40,672,678 | | | 100 | % | | $ | 37,324,259 | | | 100 | % | | $ | 3,348,419 | | | 9 | % |
| 其他基金 | | | | | | | | | | | | |
短期借款(1) | | $ | 252,851 | | | | | $ | 28,669 | | | | | $ | 224,182 | | | 782 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| FHLB進展 | | 656,759 | | | | | 745,915 | | | | | (89,156) | | | (12) | % |
| 回購協議 | | 300,000 | | | | | 200,000 | | | | | 100,000 | | | 50 | % |
長期債務(2) | | 1,575,653 | | | | | 147,101 | | | | | 1,428,552 | | | 971 | % |
| 其他資金合計 | | $ | 2,785,263 | | | | | $ | 1,121,685 | | | | | $ | 1,663,578 | | | 148 | % |
| 資金來源總額 | | $ | 43,457,941 | | | | | $ | 38,445,944 | | | | | $ | 5,011,997 | | | 13 | % |
| | | | | | | | | | | | |
(1)包括2.0億美元的FRB貼現窗口借款。
(2)其中包括來自美聯儲PPPLF的14.3億美元預付款。
存款
該公司向消費者和商業客户提供種類繁多的存款產品。公司的存款戰略是增加和保留基於關係的存款，這為公司提供了穩定和低成本的資金和流動性來源。
截至2020年6月30日，存款總額為406.7億美元，較截至2019年12月31日的373.2億美元增加33.5億美元或9%。這增長主要是由於無息需求增加28.6億元(即26%)及貨幣市場增加12.9億元(即15%)，但有關增幅因定期存款減少9.518億元(即9%)而被部分抵銷。無息活期存款的增加是由於消費者和小企業商業活期賬户以及存款賬户中的購買力平價資金的強勁增長。截至2020年6月30日和2019年12月31日，無息活期存款分別佔存款總額的34%和30%。有關存款對淨利息收入的影響，以及平均存款餘額和利率的比較的其他資料，載於項目2.MD&A--經營業績--淨利息收入在此表格10-Q中。
其他資金來源
短期借款包括FRB貼現窗借款和本公司子公司東西銀行(中國)有限公司簽訂的短期借款。截至2020年6月30日，該公司有2.529億美元的短期借款未償還，而截至2019年12月31日，該公司的未償還短期借款為2870萬美元。2020年第二季度，公司從FRB貼現窗口借款2.0億美元，期限為90天，利率為0.25%。截至2020年6月30日和2019年12月31日，東西銀行(中國)有限公司的短期借款分別為5290萬美元和2870萬美元。截至2020年6月30日，東西銀行(中國)有限公司進入的短期借款的固定利率為3.68%至3.73%，將於2020年第三季度至2021年第一季度到期。
截至2020年6月30日，FHLB的預付款為6.568億美元，比截至2019年12月31日的7.459億美元減少了8920萬美元，降幅為12%。截至2020年6月30日，FHLB墊款的固定和浮動利率從零到2.34%不等，剩餘期限在0.3年到2.4年之間。
截至2020年6月30日和2019年12月31日，總回購協議總額分別為3.0億美元和4.5億美元。減少的主要原因是2020年第二季度1.5億美元的減少額。根據ASC 210-20-45-11，回售和回購協議為淨報告，資產負債表抵消：回購和逆回購協議。截至2020年6月30日，本公司沒有符合ASC 210-20-45-11規定的有資格淨額結算的總轉售協議。相比之下，截至2019年12月31日，淨回購協議總額為2.0億美元，此前根據總回購協議淨額為2.5億美元。截至2020年6月30日，總回購協議的利率在2.55%至3.26%之間，原始條款在4.0年期至8.5年之間，剩餘期限在3.1年至3.2年之間。
回購協議被記為抵押融資交易，並根據證券的出售價值記錄為負債。截至2020年6月30日，回購協議的抵押品包括美國國債以及美國政府機構和美國政府支持的企業抵押貸款支持證券。為確保相關抵押品的市場價值保持充足，本公司監督質押抵押品相對於回購協議下借款本金的公允價值。本公司管理與回購協議相關的流動性風險，方法是從不同的交易對手組獲得資金，並在適當的情況下籤訂期限更長的回購協議。有關其他詳細信息，請參閲注4-根據轉售協議購買並根據回購協議出售的證券請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
該公司使用長期債務提供資金，以收購有利息的資產，以及提高流動性和監管資本。截至2020年6月30日和2019年12月31日，長期債務總額分別為15.8億美元和1.471億美元。長期債務由PPPLF和次級債務組成。在2020年第二季度，本公司參與了PPPLF和為長期債務融資增加14.3億美元，利率為0.35%。出於監管目的，次級債券有資格成為二級資本。次級債券是與公司的各種集合信託優先證券發行有關的，包括公司六家全資子公司與這些發售一起發行的普通股的價值。次級債在2020年上半年和2019年上半年的加權平均利率分別為2.67%和4.21%，截至2020年6月30日剩餘期限在15.2年至17.2年之間。
監管資本和比率
聯邦銀行機構有基於風險的資本充足率指導方針，旨在確保銀行組織保持與銀行組織運營相關的風險程度相稱的資本。看見項目1.業務-監督和監管-資本要求有關更多詳細信息，請參閲公司2019年的10-K表格。
本公司於2020年1月1日採用ASU 2016-13。本公司選擇了監管指導提供的逐步實施選項，該選項將CECL對監管資本的估計影響推遲兩年，並從2022年開始在三年內分階段實施。2020年4月，為了承認CARE法案的要求，併為PPPLF的使用提供便利，美國銀行機構發佈了一項臨時最終規則，規定銀行組織可以將任何符合條件的資產作為這些計劃的一部分，在無追索權的基礎上出售或質押給美聯儲，不受槓桿和基於風險的資本要求的影響。臨時最終規則規定，出於監管資本的目的，PPP覆蓋的銀行組織根據PPP發起的貸款的風險加權為零。因此，2020年6月30日的資本充足率排除了貸款損失撥備增加和風險加權PPP貸款為0%的影響。
下表列出了公司和銀行在巴塞爾III資本規則下截至2020年6月30日和2019年12月31日的資本充足率，以及監管機構為資本充足率和資本充足率分類所要求的資本充足率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 巴塞爾III資本規則 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | | | 最低要求
監管
要求 | | 完全 分階段實施 最低要求 監管 要求(2) | | 嗯-
大寫
要求 | | |
| | 公司 | | 東
西
銀行 | | 公司 | | 東
西
銀行 | | | | | | | | |
| 基於風險的資本比率： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| CET1資本 | | 12.7 | % | | 11.9 | % | | 12.9 | % | | 12.9 | % | | 4.5 | % | | 7.0 | % | | 6.5 | % | | |
| 一級資本 | | 12.7 | % | | 11.9 | % | | 12.9 | % | | 12.9 | % | | 6.0 | % | | 8.5 | % | | 8.0 | % | | |
| 總資本 | | 14.4 | % | | 13.1 | % | | 14.4 | % | | 13.9 | % | | 8.0 | % | | 10.5 | % | | 10.0 | % | | |
第1級槓桿(1) | | 9.7 | % | | 9.1 | % | | 10.3 | % | | 10.3 | % | | 4.0 | % | | 4.0 | % | | 5.0 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)資本充足的一級槓桿率要求僅適用於銀行，因為資本充足的銀行控股公司的定義中沒有一級槓桿率成分。
(2)截至2019年1月1日，要求最低資本充足率以上2.5%的資本保存緩衝，以避免分配限制，包括向高管支付股息和某些可自由支配的獎金。
本公司致力於維持強勁的資本水平，以向本公司的投資者、客户和監管機構保證本公司和本銀行的財務狀況良好。截至2020年6月30日及2019年12月31日，本公司及本行均持續超過所有“資本充足”的資本要求及巴塞爾III資本規則所規定的全面分階段實施的最低資本要求。截至2020年6月30日，風險加權總資產為362億美元，較截至2019年12月31日的351.4億美元增加10.6億美元或3%。風險加權資產的增加主要是由於貸款增長。
其他事項
Libor過渡
2017年7月27日，監管倫敦銀行間同業拆借利率的英國金融市場行為監管局宣佈，2021年以後將不再説服或要求銀行提交計算倫敦銀行間同業拆借利率的利率。鑑於倫敦銀行間同業拆借利率在金融市場的廣泛應用，放棄倫敦銀行間同業拆借利率給金融市場和機構帶來了各種風險和挑戰，包括對公司的風險和挑戰。該公司的商業和消費者業務發行、交易和持有目前與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)掛鈎的各種產品。該公司的部分貸款、衍生品、債務證券、轉售協議、FHLB預付款以及次級債務和回購協議都與倫敦銀行間同業拆借利率掛鈎，並在2021年之後到期。與倫敦銀行間同業拆借利率掛鈎的公司產品數量巨大，如果沒有充分計劃，停止使用倫敦銀行間同業拆借利率可能會導致財務、運營、法律、聲譽或合規風險。
另類參考利率委員會(下稱“另類參考利率委員會”)建議以有抵押隔夜融資利率(SOFR)作為其首選的倫敦銀行同業拆息(LIBOR)替代利率。2019年，ARRC發佈了針對新發行的LIBOR指數化雙邊商業貸款、銀團貸款、浮動利率票據、證券化和住宅可調利率抵押貸款的推薦後備合同語言。在2020年期間，ARRC繼續就後備語言、SOFR的採用和價差調整方法提供指導。國際掉期和衍生工具協會，Inc.正在制定關於備用合同語言的詳細指南，以及對2006年國際掉期和衍生工具協會定義和相關協議的修訂。
該公司一直在密切關注新冠肺炎的影響，以及倫敦銀行間同業拆借利率停止的任何潛在延遲。儘管金融市場行為監管局繼續評估新冠肺炎對公司倫敦銀行間同業拆借利率過渡努力的不斷變化的影響，但目標倫敦銀行間同業拆借利率的停止日期目前保持不變。
由於圍繞倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)未來的不確定性，過渡預計將跨越幾個報告期，直到2021年底。公司已採取的與LIBOR轉換相關的某些行動包括(1)建立一個跨職能團隊，以識別、評估和監測與LIBOR和其他基準利率轉換相關的風險，(2)完成LIBOR指數產品的庫存，(3)為新貸款實施更強大的後備合同語言，該語言識別LIBOR停止觸發事件，提供替代指數，並允許根據需要調整保證金，以及(4)創建實體範圍的轉換項目計劃，以確保有效地從LIBOR過渡本公司將繼續監控這一活動並評估相關風險。該公司的跨職能團隊還負責管理公司過渡計劃與內部和外部利益相關者的溝通，並確保公司適當更新其業務流程、分析工具、信息系統和合同語言，以最大限度地減少在倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡期間和之後的中斷。有關從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡到公司業務的潛在影響的更多信息，請參見第1A項風險因素在公司2019年的10-K表格中。
表外安排
在本公司的業務過程中，本公司可能訂立或參與未記入綜合資產負債表並被視為表外安排的交易。表外安排是指非合併實體為一方的任何合同安排，根據該安排，公司有：(1)擔保合同項下的任何義務；(2)轉讓給非合併實體的資產的留存權益或或有權益；或類似的安排，為該實體提供信貸、流動性或市場風險支持；(3)某些衍生工具項下的任何義務；或(4)本公司在向本公司提供融資、流動性、市場風險或信用風險支持或與本公司從事租賃、套期保值或研發服務的非合併實體持有的重大可變權益項下的任何義務。
關於延長信貸的承諾
作為一家金融服務提供商，公司經常承諾提供信貸，如貸款承諾、外貿和國內貿易商業信用證、備用信用證(“SBLC”)和財務擔保，以滿足客户的融資需求。其中許多延長信貸的承諾可能會到期，而不會被動用。用於承保客户貸款的信貸政策也被用來延長這些承諾。根據其中一些合同協議，該公司還可能根據某些事件的發生而承擔責任。該公司的流動資金來源一直充足，預計將足以滿足其貸款活動的現金需求。有關公司的貸款承諾、商業信用證和商業信用證的信息載於附註10--承付款和或有事項請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
擔保
在正常業務過程中，公司簽訂各種擔保協議，出售或證券化有追索權的貸款。根據這些擔保安排，當貸款違約時，公司有或有義務回購貸款中的追索權部分。有關擔保的更多信息請參見注10— 承諾和或有事項請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
關於公司可能承擔或有責任的重大合同安排的討論包括在注10 — 承諾和或有事項請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。此外，公司在退休後福利計劃下有如下所述的承諾和義務注17—員工福利計劃根據公司2019年合併財務報表10-K表，並對未來債務、借款和租賃義務負有合同義務，詳見項目7.MD&A-表外安排和合同義務公司2019年的10-K表格。
風險管理
概述
在經營業務的過程中，公司面臨着各種風險，其中一些風險是金融服務業固有的，另一些風險則更多地針對本公司的業務。該公司在董事會批准的企業風險管理(“ERM”)框架下運營，該框架概述了其全公司的風險管理和監督方法，並描述了管理公司固有的當前和新出現的風險所採用的結構和做法。該公司的ERM計劃在識別、管理、監控和報告風險方面納入了整個組織的風險管理。它確定了公司的主要風險類別為資本風險、戰略風險、信用風險、流動性風險、市場風險、運營風險、聲譽風險以及法律和合規風險。
董事會監督ERM計劃，以確保對公司的風險偏好和控制環境進行獨立審查和監督。風險監督委員會代表全體董事會對公司確定的企業風險類別進行重點監督。在風險監督委員會的指導下，管理委員會實施有針對性的戰略，以降低公司運營面臨的風險。
公司的ERM計劃按照三道防線模式執行，為整個企業提供了一致和標準化的風險管理控制環境。第一道防線由生產、作戰和保障部隊組成。第二道防線由各種風險管理和控制職能組成，負責監測和管理特定的主要風險類別和/或風險子類別。第三道防線由內部審計職能和獨立資產審查組成。內部審計提供保證，並評估公司建立的風險管理、控制和治理流程的有效性。內部審計具有組織獨立性和客觀性，直接向董事會審計委員會報告。風險管理的以下小節包括對每個主要風險領域的進一步討論和分析。
信用風險管理
信用風險是指借款人或交易對手不能按照貸款或投資的條款和條件履行義務並使公司蒙受損失的風險。信用風險存在於我們的許多資產和風險敞口，如貸款和某些衍生品。我們的大部分信用風險都與貸款活動有關。
風險監督委員會負有確定包括信用風險在內的企業風險類別的主要監督責任。風險監督委員會監督管理層對資產質量和信用風險趨勢的評估、信用質量管理和承保標準、投資組合信用風險管理和流程，以使管理層能夠控制信用風險，包括多樣化和流動性。在管理層面，信用風險管理委員會對信用風險負有主要監督責任。高級信用監管職能管理信用政策，並提供資源來管理業務線交易信用風險，確保所有風險敞口都根據信用風險評級政策的要求進行風險評級。高級信用監督職能向高級管理層和風險監督委員會報告整個信用風險組合。獨立資產審查職能通過對承保和文件質量提供獨立和客觀的評估，直接向董事會的風險監督委員會報告，支持強大的信用風險管理文化。我們信用風險管理的一個關鍵重點是堅持一個受控良好的承保流程。
該公司通過對具體業績比率的綜合分析，評估我們持有的投資組合的整體信用質量表現。這種方法構成了後面幾節討論的基礎：不良資產、TDR和信貸損失撥備。
不良資產
不良資產包括非應計貸款、擁有的其他房地產(“OREO”)和其他不良資產。奧利奧和其他不良資產是指通過喪失抵押品贖回權或通過全部或部分償還為投資而持有的貸款而獲得的收回資產和財產。貸款通常在逾期90天或本金或利息的全額收回變得不確定時被置於非權責發生狀態，而不管逾期狀態的長度有多長。可收款性通常根據經濟和商業狀況、借款人的財務狀況以及抵押品(如果有)的充足性進行評估。有關本公司非權責發生制貸款政策的更多詳情，請參閲：附註1-主要會計政策摘要--為投資而持有的貸款請參閲公司2019年合併財務報表10-K表。
下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日的不良資產信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| | 非權責發生制貸款 | | 非PCI
非權責發生制貸款 |
| 商業廣告： | | | | |
| C&I | | $ | 84,823 | | | $ | 74,835 | |
| CRE： | | | | |
| 克雷 | | 56,577 | | | 16,441 | |
| 多户住宅 | | 774 | | | 819 | |
| | | | |
| 總CRE | | 57,351 | | | 17,260 | |
| 消費者： | | | | |
| 住宅按揭： | | | | |
| 獨棟住宅 | | 20,070 | | | 14,865 | |
| HELOCS | | 14,068 | | | 10,742 | |
| 住宅按揭總額 | | 34,138 | | | 25,607 | |
| 其他消費者 | | 2,508 | | | 2,517 | |
| 非權責發生制貸款總額 | | 178,820 | | | 120,219 | |
| | | | |
| 奧利奧，網 | | 19,504 | | | 125 | |
| 其他不良資產 | | 3,890 | | | 1,167 | |
| 不良資產總額 | | $ | 202,214 | | | $ | 121,511 | |
不良資產佔總資產的比例 | | 0.41 | % | | 0.27 | % |
將非權責發生制貸款轉給為投資而持有的貸款 | | 0.48 | % | | 0.35 | % |
| 對非權責發生貸款的貸款損失撥備 | | 353.47 | % | | 298.03 | % |
| 按年計算的季度淨沖銷與平均持有的投資貸款之比 | | 0.21 | % | | 0.10 | % |
| 包括在不良貸款中的TDRS | | $ | 23,733 | | | $ | 54,566 | |
| | | | |
非應計貸款的期間變化是指根據公司的會計政策被置於非應計貸款狀態的貸款，被貸款償還的減少以及由於借款人的持續業績和財務狀況改善而償還、註銷、出售、喪失抵押品贖回權或不再被歸類為非應計貸款的貸款所抵消。截至2020年6月30日，非權責發生貸款為1.788億美元，比截至2019年12月31日的1.202億美元增加了5860萬美元，增幅為49%。這一增長主要是由石油和天然氣C&I和CRE貸款推動的，這些貸款在2020年第二季度成為非應計項目，部分被C&I貸款的償還和沖銷所抵消。與C&I非權責發生貸款相關的信用風險因抵押品的存在而部分緩解。截至2020年6月30日和2019年12月31日，非權責發生貸款佔投資貸款的比例分別為0.48%和0.35%。截至2020年6月30日和2019年12月31日，C&I非應計貸款分別佔非應計貸款總額的47%和62%。截至2020年6月30日，1.788億美元非權責發生貸款中有5870萬美元拖欠不到90天，佔33%。相比之下，截至2019年12月31日，1.202億美元的非權責發生貸款中，有3560萬美元(30%)的拖欠天數不到90天。
由於公司於2020年第一季度接管了位於南加州的CRE零售物業，奧利奧增加了1940萬美元，從截至2019年12月31日的12.5萬美元增加到截至2020年6月30日的1950萬美元。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日按投資組合部門劃分的逾期應計貸款：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | | | 累計逾期貸款總額(1) | | | | 變化 | | | | 百分比
未償還貸款總額 | | |
| | | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | | | | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | | | $ | 60,136 | | | $ | 48,155 | | | $ | 11,981 | | | 25 | % | | 0.45 | % | | 0.40 | % |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | | | 8,727 | | | 24,807 | | | (16,080) | | | (65) | % | | 0.08 | % | | 0.24 | % |
多户住宅 | | | | 5,963 | | | 729 | | | 5,234 | | | 718 | % | | 0.20 | % | | 0.03 | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
總CRE | | | | 14,690 | | | 25,536 | | | (10,846) | | | (42) | % | | 0.10 | % | | 0.19 | % |
總商業廣告 | | | | 74,826 | | | 73,691 | | | 1,135 | | | 2 | % | | 0.27 | % | | 0.29 | % |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | |
獨棟住宅 | | | | 20,691 | | | 20,517 | | | 174 | | | 1 | % | | 0.27 | % | | 0.29 | % |
| HELOCS | | | | 2,938 | | | 7,064 | | | (4,126) | | | (58) | % | | 0.20 | % | | 0.48 | % |
住宅按揭總額 | | | | 23,629 | | | 27,581 | | | (3,952) | | | (14) | % | | 0.26 | % | | 0.32 | % |
| 其他消費者 | | | | 14,695 | | | 11 | | | 14,684 | | | NM | | 8.05 | % | | 0.00 | % |
總消費額 | | | | 38,324 | | | 27,592 | | | 10,732 | | | 39 | % | | 0.41 | % | | 0.31 | % |
總計 | | | | $ | 113,150 | | | $ | 101,283 | | | $ | 11,867 | | | 12 | % | | 0.30 | % | | 0.29 | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
NM-沒有意義。
(1)截至2020年6月30日和2019年12月31日，沒有逾期90天或更長時間的應計貸款。
問題債務重組
TDR是指本公司因與借款人的財務困難有關的經濟或法律原因而修改合同條款的貸款，並給予借款人特許權，本公司不會以其他方式考慮這些特許權。我們的貸款修改是在個案的基礎上處理的，並通過談判達成雙方都同意的條款，最大限度地提高貸款收回率，滿足借款人的財務需求。該公司實施了各種消費者和商業貸款修改計劃，以向其借款人提供沒有計入TDR的新冠肺炎經濟影響的救濟。後來因新冠肺炎而修改的現有TDR仍被歸類為TDR。截至2020年6月30日，有14份總計2,930萬美元的TDR獲得了與新冠肺炎相關的後續修改。
下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日按投資組合細分的業績和不良TDR：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | | | | | | | |
| | 表演
TDRS | | 不良資產
TDRS | | 表演
TDRS | | 不良資產
TDRS | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 45,187 | | | $ | 21,186 | | | $ | 39,208 | | | $ | 41,014 | | | | | | | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 5,112 | | | 348 | | | 5,177 | | | 11,503 | | | | | | | |
| 多户住宅 | | 3,316 | | | 223 | | | 3,644 | | | 229 | | | | | | | |
| 建築和土地 | | 19,692 | | | — | | | 19,691 | | | — | | | | | | | |
| 總CRE | | 28,120 | | | 571 | | | 28,512 | | | 11,732 | | | | | | | |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | 6,684 | | | 1,260 | | | 7,346 | | | 1,098 | | | | | | | |
| HELOCS | | 2,809 | | | 716 | | | 2,832 | | | 722 | | | | | | | |
| 住宅按揭總額 | | 9,493 | | | 1,976 | | | 10,178 | | | 1,820 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 總TDR | | $ | 82,800 | | | $ | 23,733 | | | $ | 77,898 | | | $ | 54,566 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年6月30日，業績TDR為8280萬美元，比截至2019年12月31日的7790萬美元增加了490萬美元，增幅為6%。這一增長主要反映了新指定的C&I TDR貸款2670萬美元，但被現有C&I TDR貸款的償還和償還部分抵消。截至2020年6月30日，不良TDR為2370萬美元，比截至2019年12月31日的5460萬美元減少了3080萬美元，降幅為57%。這一減少主要反映了C&I貸款的償還和償還3,710萬美元，將不良CRE貸款轉移到OREO的1,110萬美元，但被新指定的1,720萬美元的C&I不良TDR貸款部分抵消。截至2020年6月30日和2019年12月31日，TDR的貸款損失撥備分別為160萬美元和40萬美元。看見注7 -應收貸款和貸款損失撥備請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
新冠肺炎將對貸款進行修改
截至2020年6月30日，該公司向消費者和商業客户提供了28.2億美元的新冠肺炎相關貸款修改，這些修改不被視為TDR。新冠肺炎相關貸款修改的賬齡在修改時被凍結。利息收入在貸款的合同期內繼續確認。有關新冠肺炎相關貸款變更的公司會計政策的更多信息，請參見附註2-當前會計發展和主要會計政策摘要的合併財務報表 本表格10-Q.
根據第4013條CARE法案修改貸款-CARE法案包括一項條款，允許金融機構在某些情況下選擇在ASC子主題310-40項下暫時暫停TDR會計(“第4013條CARE法案”)。根據第4013條符合資格的貸款修改必須：(1)與新冠肺炎相關；(2)執行的貸款截至2019年12月31日逾期不超過30天；以及(3)在2020年3月1日至(A)聯邦國家緊急狀態終止日期後60天或(B)2020年12月31日之間籤立，以較早者為準。該公司根據第4013條CARE法案向2890筆貸款提供了救濟計劃，總金額為26.8億美元，截至2020年6月30日，這些貸款中沒有一筆是非應計項目。我們公司提供的第4013條貸款修改計劃中的大部分都是延期付款。截止到2020年6月30日，288商業貸款總額14.6億美元，包括55% 第4013條延期付款計劃項下的未償還貸款餘額中，主要有三個月的延期付款計劃，包括本金延期付款或本金和利息延期相結合的延期付款計劃，其中包括本金延期付款或本金和利息延期相結合的延期付款計劃，其中包括本金延期付款或本金和利息延期付款的組合。商業貸款的延期付款要麼在合同到期日償還，要麼在貸款的剩餘合同期限內償還。截止到2020年6月30日，2,590 消費貸款總額為$11.7億，包括 44%在延期付款計劃下的未償還貸款餘額中，主要包括延期付款2至6個月的單户住宅貸款。消費貸款的延期付款要麼在合同到期時償還，要麼在6個月或12個月內償還。第4013條的忍耐計劃包括降息和/或讓步。截至2020年6月30日，根據Section4013容忍計劃，共有三筆CRE貸款，總額為3060萬美元。
根據機構間聲明修改貸款-為迴應CARE法案下的貸款修改條款，聯邦銀行業監管機構於2020年4月7日發佈了一份修訂後的跨機構聲明，在與財務會計準則委員會(“財務會計準則委員會”)協商後，確認對於不受第4013條約束的貸款，基於善意對新冠肺炎做出的短期修改(即6個月或更短時間)不屬於ASC子專題310-40項下的TDR。截至2020年6月30日，延期付款計劃下有293筆貸款，總額1.43億美元，主要包括獨棟住宅貸款，其中90筆單户住宅貸款，總額1,510萬美元，屬於聯邦住房金融局延期付款計劃。其餘的1.279億美元貸款主要有3個月的延期付款，將在6個月或12個月內償還。這些貸款中的大部分是履約貸款。
下表按修改類型、投資組合細分和住宿類別介紹了截至2020年6月30日為應對新冠肺炎大流行而進行的貸款修改，其中沒有一項被歸類為TDR：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第4013條CARE法案 | | | | 機構間聲明 | | | | | | | | 總計 | | |
| | 貸款數量 | | 未償餘額 | | 貸款數量 | | 未償餘額 | | | | | | 貸款數量 | | 未償餘額 |
| 修改類型： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 延期付款 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | 70 | | $ | 121,353 | | | 1 | | $ | 3,735 | | | | | | | 71 | | $ | 125,088 | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 198 | | 1,202,046 | | | 2 | | 19,684 | | | | | | 200 | | 1,221,730 |
| 多户住宅 | | 26 | | 102,176 | | | — | | — | | | | | | 26 | | 102,176 |
| 建築和土地 | | 3 | | 51,192 | | | — | | — | | | | | | 3 | | 51,192 |
| 總CRE | | 227 | | 1,355,414 | | | 2 | | 19,684 | | | | | | 229 | | 1,375,098 |
| 總商業廣告 | | 297 | | 1,476,767 | | | 3 | | 23,419 | | | | | | 300 | | 1,500,186 |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 獨棟住宅 | | 2,127 | | 1,000,092 | | | 277 | | 116,395 | | | | | | 2,404 | | 1,116,487 |
| HELOCS | | 463 | | 172,096 | | | 13 | | 3,166 | | | | | | 476 | | 175,262 |
住宅按揭總額 | | 2,590 | | 1,172,188 | | | 290 | | 119,561 | | | | | | 2,880 | | 1,291,749 |
| 總消費額 | | 2,590 | | 1,172,188 | | | 290 | | 119,561 | | | | | | 2,880 | | 1,291,749 |
延期付款總額 | | 2,887 | | 2,648,955 | | | 293 | | 142,980 | | | | | | 3,180 | | 2,791,935 |
| 忍耐 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 3 | | 30,599 | | | — | | — | | | | | | 3 | | 30,599 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總CRE | | 3 | | 30,599 | | | — | | — | | | | | | 3 | | 30,599 |
| 總商業廣告 | | 3 | | 30,599 | | | — | | — | | | | | | 3 | | 30,599 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 完全忍耐 | | 3 | | 30,599 | | | — | | — | | | | | | 3 | | 30,599 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 2,890 | | $ | 2,679,554 | | | 293 | | $ | 142,980 | | | | | | | 3,183 | | $ | 2,822,534 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
信貸損失準備
自2020年1月1日起，本公司採用ASU 2016-13，金融工具--信貸損失這就要求信貸損失準備金的計量應基於管理層對公司相關金融資產固有的終身預期信貸損失的最佳估計。信貸損失準備估計採用了基於我們的歷史損失經驗、當前借款人特徵、當前狀況、合理和可支持的預測以及其他相關因素的各種模型和估計技術。採用新會計準則後，貸款損失撥備增加了1.252億美元，無資金信貸承諾撥備增加了1050萬美元，但部分被2020年1月1日税後減少至期初留存收益9800萬美元所抵消。
本公司確定貸款損失撥備的方法包括對具有相似風險特徵的集團貸款的集體預期信貸損失的估計，以及個別評估的特定貸款撥備。對於集體評估的貸款，本公司使用量化模型來預測預期的信用損失，這些模型考慮了歷史信用損失經驗、當前市場和經濟狀況，以及預測的市場和經濟狀況的變化(如果這些預測被認為是合理和可支持的)。本公司在釐定貸款損失撥備時，亦會考慮定性因素。定性調整用於捕捉投資組合中影響預期信用損失的特徵，而這些特徵並未完全納入公司的預期信用損失模型。
除貸款損失撥備外，公司還為無資金的信貸承諾提供撥備。公司一般在三個方面為無資金來源的信貸承諾提供補貼：出售貸款的追索權義務、信用證和無資金來源的貸款承諾。本公司確定無資金貸款承諾撥備的計算方法使用資產負債表上承諾的終生損失率。已售出貸款和信用證的追索權義務使用個人信貸部分的加權損失率。
該公司採用一套嚴格的流程和方法來確定每個季度的貸款損失撥備。估計貸款損失撥備的過程考慮了許多因素，包括歷史和預測的損失趨勢、貸款水平的信用質量評級和特定貸款的風險特徵。除了對貸款損失撥備的充分性進行定期季度審查外，該公司還對貸款組合中固有的風險進行持續評估。確定貸款損失撥備的適當性是複雜的，需要管理層對本質上不確定的事項的影響作出判斷。
該公司致力於將貸款損失撥備維持在與貸款組合中估計的固有損失(包括無資金的信貸安排)相稱的水平。雖然公司認為截至2020年6月30日的貸款損失撥備是適當的，但未來的撥備水平可能會根據各種因素而增加或減少，這些因素包括但不限於會計標準和監管變化、貸款增長、投資組合表現和總體經濟狀況。看見注2：- 當前會計發展和主要會計政策摘要- 通過新的會計公告,附註7-貸款應收賬款和貸款損失撥備-貸款損失撥備和項目2.MD&A--關鍵會計政策和估算在此表格10-Q中 有關用於確定信貸損失撥備的政策、方法和判斷的説明.
下表彙總了2020和2019年第二季度和上半年按投資組合細分的貸款貸款損失撥備方面的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2020年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 | | | | |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭
住宅 | | HELOCS | | | | | | | | |
貸款損失撥備，期初 | | $ | 362,629 | | | $ | 132,819 | | | $ | 16,530 | | | $ | 11,018 | | | $ | 26,822 | | | $ | 3,881 | | | $ | 3,304 | | | $ | 557,003 | | | | | |
貸款信貸損失撥備(沖銷) | (a) | 37,862 | | | 43,315 | | | 7,908 | | | 7,526 | | | (1,667) | | | 205 | | | (849) | | | 94,300 | | | | | |
總沖銷 | | (20,378) | | | (320) | | | — | | | — | | | — | | | (221) | | | (30) | | | (20,949) | | | | | |
總回收率 | | 602 | | | 226 | | | 620 | | | 7 | | | 159 | | | 2 | | | 93 | | | 1,709 | | | | | |
淨(沖銷)回收總額 | | (19,776) | | | (94) | | | 620 | | | 7 | | | 159 | | | (219) | | | 63 | | | (19,240) | | | | | |
外幣折算調整 | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | | | |
貸款損失撥備，期末 | | $ | 380,723 | | | $ | 176,040 | | | $ | 25,058 | | | $ | 18,551 | | | $ | 25,314 | | | $ | 3,867 | | | $ | 2,518 | | | $ | 632,071 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 | | | | |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭
住宅 | | HELOCS | | | | | | | | |
貸款損失撥備，期初 | | $ | 189,757 | | | $ | 39,224 | | | $ | 19,169 | | | $ | 22,349 | | | $ | 35,759 | | | $ | 7,401 | | | $ | 4,235 | | | $ | 317,894 | | | | | |
貸款信貸損失撥備(沖銷) | (a) | 26,140 | | | (1,250) | | | 58 | | | 173 | | | (3,068) | | | (1,224) | | | (98) | | | 20,731 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總沖銷 | | (11,745) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | (11,759) | | | | | |
| 總回收率 | | 1,713 | | | 1,837 | | | 53 | | | 439 | | | 72 | | | — | | | 7 | | | 4,121 | | | | | |
淨(沖銷)回收總額 | | (10,032) | | | 1,837 | | | 53 | | | 439 | | | 72 | | | — | | | (7) | | | (7,638) | | | | | |
外幣折算調整 | | (362) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (362) | | | | | |
貸款損失撥備，期末 | | $ | 205,503 | | | $ | 39,811 | | | $ | 19,280 | | | $ | 22,961 | | | $ | 32,763 | | | $ | 6,177 | | | $ | 4,130 | | | $ | 330,625 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 截至2020年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭
住宅 | | HELOCS | | | | |
貸款損失撥備，期初 | | $ | 238,376 | | | $ | 40,509 | | | $ | 22,826 | | | $ | 19,404 | | | $ | 28,527 | | | $ | 5,265 | | | $ | 3,380 | | | $ | 358,287 | |
2016-13年度採用ASU的影響 | | 74,237 | | | 72,169 | | | (8,112) | | | (9,889) | | | (3,670) | | | (1,798) | | | 2,221 | | | 125,158 | |
貸款損失撥備，2020年1月1日 | | 312,613 | | | 112,678 | | | 14,714 | | | 9,515 | | | 24,857 | | | 3,467 | | | 5,601 | | | 483,445 | |
貸款信貸損失撥備(沖銷) | (a) | 98,480 | | | 54,750 | | | 9,189 | | | 9,008 | | | 33 | | | 617 | | | (3,121) | | | 168,956 | |
總沖銷 | | (32,355) | | | (1,274) | | | — | | | — | | | — | | | (221) | | | (56) | | | (33,906) | |
總回收率 | | 2,177 | | | 9,886 | | | 1,155 | | | 28 | | | 424 | | | 4 | | | 94 | | | 13,768 | |
淨(沖銷)回收總額 | | (30,178) | | | 8,612 | | | 1,155 | | | 28 | | | 424 | | | (217) | | | 38 | | | (20,138) | |
外幣折算調整 | | (192) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (192) | |
貸款損失撥備，期末 | | $ | 380,723 | | | $ | 176,040 | | | $ | 25,058 | | | $ | 18,551 | | | $ | 25,314 | | | $ | 3,867 | | | $ | 2,518 | | | $ | 632,071 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至2019年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商品化 | | | | | | | | 消費者 | | | | | | 總計 | | | | |
| | C&I | | 克雷 | | | | | | 住宅按揭 | | | | 其他
消費者 | | | | | | |
| | | | 克雷 | | 多户住宅
住宅 | | 施工
和土地 | | 單人-
家庭
住宅 | | HELOCS | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款損失撥備，期初 | | $ | 189,117 | | | $ | 40,666 | | | $ | 19,885 | | | $ | 20,290 | | | $ | 31,340 | | | $ | 5,774 | | | $ | 4,250 | | | $ | 311,322 | | | | | |
貸款信貸損失撥備(沖銷) | (a) | 41,404 | | | (2,914) | | | (939) | | | 2,169 | | | 1,349 | | | 401 | | | (99) | | | 41,371 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總沖銷 | | (28,989) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (28) | | | (29,017) | | | | | |
| 總回收率 | | 3,964 | | | 2,059 | | | 334 | | | 502 | | | 74 | | | 2 | | | 7 | | | 6,942 | | | | | |
淨(沖銷)回收總額 | | (25,025) | | | 2,059 | | | 334 | | | 502 | | | 74 | | | 2 | | | (21) | | | (22,075) | | | | | |
外幣折算調整 | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | | | |
貸款損失撥備，期末 | | $ | 205,503 | | | $ | 39,811 | | | $ | 19,280 | | | $ | 22,961 | | | $ | 32,763 | | | $ | 6,177 | | | $ | 4,130 | | | $ | 330,625 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
下表彙總了截至2020年6月30日的三個月和六個月的無資金信貸承諾撥備活動。和2019年：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| (千美元) | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 資金不足的信貸安排 | | | | | | | | |
| 期初對無資金的信貸承諾的撥備 | | $ | 20,829 | | | $ | 14,505 | | | $ | 11,158 | | | $ | 12,566 | |
| 2016-13年度採用ASU的影響 | | — | | | — | | | 10,457 | | | — | |
| | | | | | | | |
無資金信貸的信貸損失撥備(沖銷)
承付款 | (b) | 8,143 | | | (1,486) | | | 7,357 | | | 453 | |
期末無資金信貸承諾撥備 | | $ | 28,972 | | | $ | 13,019 | | | $ | 28,972 | | | $ | 13,019 | |
| | | | | | | | |
信貸損失準備金 | (A)+(B) | $ | 102,443 | | | $ | 19,245 | | | $ | 176,313 | | | $ | 41,824 | |
| | | | | | | | |
下表為本公司2020、2019年第二季度及上半年的信用質量率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 平均持有的投資貸款 | | $ | 37,139,949 | | | $ | 32,981,161 | | | $ | 36,146,736 | | | $ | 32,699,380 | |
| 為投資而持有的貸款 | | 37,229,412 | | | $ | 33,730,377 | | | $ | 37,229,412 | | | $ | 33,730,377 | |
為投資而持有的貸款的貸款損失撥備 | | 1.70 | % | | 0.98 | % | | 1.70 | % | | 0.98 | % |
年化淨沖銷與平均持有的投資貸款之比 | | 0.21 | % | | 0.09 | % | | 0.11 | % | | 0.14 | % |
| | | | | | | | |
截至2020年6月30日，貸款損失撥備為6.321億美元，佔投資貸款的1.70%，而截至2019年12月31日和2019年6月30日，貸款損失撥備分別為3.583億美元和3.306億美元，佔投資貸款的1.03%和0.98%。貸款損失撥備的季度環比和同比增長主要是由於一系列因素的綜合作用：新冠肺炎疫情導致宏觀經濟狀況和前景惡化，導致2020年第二季度和上半年的信貸損失撥備分別為1.024億美元和1.763億美元；採用ASU 2016-13年度的貸款損失撥備，於2020年1月1日將貸款損失撥備提高了1.252億美元。2020年第二季度總沖銷為2,090萬美元，主要來自C&I貸款，部分被170萬美元的總回收所抵消，導致淨沖銷1,920萬美元，或平均持有投資貸款的年化0.21%。2020年上半年總沖銷為3390萬美元，主要來自C&I貸款，部分被1,380萬美元的回收所抵消，主要來自CRE貸款，導致淨沖銷2,010萬美元或平均持有投資貸款的0.11%。截至2020年6月30日的三個月和六個月，C&I投資組合的沖銷總額分別為2040萬美元和3240萬美元。這主要包括這兩個時期石油和天然氣貸款的1380萬美元和2570萬美元的沖銷。
如前所述，該公司已經實施了各種消費者和商業貸款修改計劃，以減輕借款人受到新冠肺炎經濟影響的影響。截至2020年6月30日，世行為7200多名客户提供了PPP貸款，未償還貸款餘額總計17.5億美元。由於這些貸款是由SBA 100%擔保的，公司預計這些貸款將沒有預期損失。因此，截至2020年6月30日，這些貸款沒有相關的貸款損失撥備。此外，考慮到新冠肺炎對經濟造成的幹擾，公司提供了臨時貸款便利。在計算免税額時，這些貸款被列入相應貸款類別的普通儲備金。 “公司”(The Company) 他進一步評估了這些貸款，並指出，不需要為大流行的影響增加額外的質量餘量，因為這些影響是通過模型使用的預測來捕捉的。
截至2020年6月30日，無資金信貸承諾的撥備為2,900萬美元，而截至2019年12月31日和2019年6月30日的撥備分別為1,120萬美元和1,300萬美元。本公司認為，截至2020年6月30日、2019年12月31日及2019年6月30日止貸款損失撥備充足。
以下表格列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日(在採用ASU 2016-13年度之前)按投資組合細分的貸款損失撥備分配情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 2020年6月30日 | | | | | | | | 2019年12月31日 | | | | | | |
| | 津貼
分配 | | 的百分比
津貼給
總計
津貼 | | 貸款百分比為
貸款總額 | | 貸款佔ACL的百分比 | | 津貼
分配 | | 的百分比
津貼給
總計
津貼 | | 貸款百分比為
貸款總額 | | 貸款佔ACL的百分比 |
| 商業廣告： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C&I | | $ | 380,723 | | | 60 | % | | 36 | % | | 2.84 | % | | $ | 238,376 | | | 67 | % | | 35 | % | | 1.96 | % |
| CRE： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 克雷 | | 176,040 | | | 28 | % | | 29 | % | | 1.61 | % | | 40,509 | | | 11 | % | | 30 | % | | 0.39 | % |
多户住宅 | | 25,058 | | | 4 | % | | 8 | % | | 0.83 | % | | 22,826 | | | 6 | % | | 8 | % | | 0.80 | % |
建築和土地 | | 18,551 | | | 3 | % | | 2 | % | | 3.27 | % | | 19,404 | | | 5 | % | | 2 | % | | 3.09 | % |
| 總CRE | | 219,649 | | | 35 | % | | 39 | % | | 1.51 | % | | 82,739 | | | 22 | % | | 40 | % | | 0.60 | % |
| 消費者： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭： | | | | | | | | | | | | | | | | |
獨棟住宅 | | 25,314 | | | 4 | % | | 21 | % | | 0.33 | % | | 28,527 | | | 8 | % | | 20 | % | | 0.40 | % |
| HELOCS | | 3,867 | | | 1 | % | | 4 | % | | 0.26 | % | | 5,265 | | | 2 | % | | 4 | % | | 0.36 | % |
住宅按揭總額 | | 29,181 | | | 5 | % | | 25 | % | | 0.32 | % | | 33,792 | | | 10 | % | | 24 | % | | 0.39 | % |
| 其他消費者 | | 2,518 | | | 0 | % | | 0 | % | | 1.38 | % | | 3,380 | | | 1 | % | | 1 | % | | 1.19 | % |
| 總計 | | $ | 632,071 | | | 100 | % | | 100 | % | | 1.70 | % | | $ | 358,287 | | | 100 | % | | 100 | % | | 1.03 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款損失撥備較2019年12月31日增加2.738億美元或76%，主要是由於採用ASU 2016-13年度7,420萬美元的C&I和7,220萬美元的CRE貸款，以及2020年上半年C&I和CRE信貸損失撥備分別為9,850萬美元和5,480萬美元，主要是由於新冠肺炎疫情導致經濟前景顯著惡化，但被2020年上半年3,240萬美元的C&I總沖銷部分抵消，主要來自我們的石油和石油。
在採用ASU 2016-13年度後，PCD貸款的貸款損失撥備的確定方法與其他為投資而持有的貸款相同。截至2019年12月31日，該公司沒有針對2.229億美元PCI貸款的貸款損失撥備。
流動性風險管理
流動性
流動性是指金融機構在存款和其他交易對手的債務到期時履行它們的能力，或者以合理的成本獲得足夠的資金來履行這些義務的能力。流動性管理的目標是管理資產和負債現金流的潛在不匹配。維持充足的流動性水平取決於機構能否有效地滿足預期和意外的現金流，以及抵押品需求，而不會對機構的日常運營或財務狀況造成不利影響。為了實現這一目標，本公司分析其流動性風險，保持隨時可用的流動資產，並利用包括其穩定的核心存款基礎在內的多種資金來源。
董事會風險監督委員會負有主要監督責任。在管理層，本公司的資產/負債委員會(“ALCO”)制定了管理本公司流動資金狀況的日常積極管理的流動資金指導方針。ALCO定期監測公司的流動資金狀況和相關管理流程，並定期向董事會提交報告。這些流動性管理做法使公司能夠有效地管理從2020年第一季度新冠肺炎疫情開始的市場壓力。
流動性風險--流動性來源。該公司的主要資金來源是其銀行業務產生的存款，這是相對穩定和低成本的。截至2020年6月30日，存款總額為406.7億美元，而截至2019年12月31日，存款總額為373.2億美元。截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司貸存比分別為92%和93%。此外，該公司還可以獲得各種批發資金來源，以及舊金山FHLB和FRB的借款能力，以維持充足的流動資產組合，滿足日常現金需求，並允許管理靈活性來執行其業務戰略。經濟狀況和資本市場的穩定影響公司獲得批發融資的機會和成本。該公司進入資本市場的機會也受到各種信用評級機構評級的影響。看見項目2 -MD&A-資產負債表分析-存款和其他資金來源有關公司資金來源的更多詳細信息，請參閲本表格10-Q。
該公司的流動資產包括現金和現金等價物、銀行的有息存款、短期轉售協議和AFS債務證券。下表顯示了公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的流動資產：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| ($10000) | | 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
| | 受阻 | | 無拘無束 | | 總計 | | 受阻 | | 無拘無束 | | 總計 |
| 現金和現金等價物 | | $ | — | | | $ | 4,533,502 | | | $ | 4,533,502 | | | $ | — | | | $ | 3,261,149 | | | $ | 3,261,149 | |
銀行的有息存款 | | — | | | 531,591 | | | 531,591 | | | — | | | 196,161 | | | 196,161 | |
| 短期轉售協議 | | — | | | 700,000 | | | 700,000 | | | — | | | 400,000 | | | 400,000 | |
AFS債務證券 | | 745,163 | | | 3,139,411 | | | 3,884,574 | | | 479,432 | | | 2,837,782 | | | 3,317,214 | |
| 總計 | | $ | 745,163 | | | $ | 8,904,504 | | | $ | 9,649,667 | | | $ | 479,432 | | | $ | 6,695,092 | | | $ | 7,174,524 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2020年6月30日和2019年12月31日，未受約束的流動資產總額分別為89億美元和67億美元。作為流動性來源的一部分，AFS債務證券主要包括抵押貸款支持證券、由美國政府機構和美國政府支持的企業發行的債務證券、美國國債、市政債券和外國債券。該公司相信，這些AFS債務證券提供了快速的流動性來源，無論市場狀況如何，都可以通過出售或質押獲得融資。
作為增加公司流動資金的一種手段，公司與FHLB和FRB的擔保借款額度、與多家代理銀行的無擔保聯邦基金信用額度以及與主要經紀公司的幾項主回購協議保持着可用的借款能力。截至2020年6月30日，該公司在FHLB和FRB的可用借款能力分別為71.9億美元和43.5億美元。無擔保貸款和/或證券被質押給FHLB和FRB貼現窗口作為抵押品。抵押品的資格在FHLB和FRB的指導方針中定義，可能會自行更改。截至2020年6月30日，世行與代理銀行的無擔保聯邦基金信貸額度(取決於可用性)總計10億美元。截至2020年6月30日，來自未質押AFS債務證券的估計借款能力總計27.8億美元。關於本公司根據CARE法案參與PPP，本公司有能力將其根據SBA的PPP計劃提供的貸款質押給PPPLF，並獲得與所質押貸款的期限相匹配的定期資金，用於本公司持有的PPP貸款的全部餘額。截至2020年6月30日，該公司已從美聯儲PPPLF提取了14.3億美元，並有3.436億美元的PPP貸款可用作抵押品，以獲得額外的資金。總而言之，截至2020年6月30日，公司的可用借款能力為156.6億美元，公司相信其流動資金來源足以滿足未來12個月所有合理可預見的短期需求。
流動性風險-東西方的流動性。東西銀行的主要流動性來源是其子公司東西銀行派發的現金股息。如中所述，銀行支付股息的能力受到各種法律和法規的限制項目1. 商業銀行-監督和監管-分紅和其他資金轉移公司2019年的10-K表格。2020年上半年和2019年上半年，世行分別向東西方支付了總計5.11億美元和9000萬美元的股息。
流動性風險-流動性壓力測試。流動性壓力測試是在公司層面上進行的，也是在外國子公司和外國分行層面上進行的。壓力測試和情景分析旨在量化流動性事件對實體財務和流動性狀況的潛在影響。這些情景包括對某些國家的關鍵資金來源、市場觸發因素以及資金的潛在用途和經濟狀況發生重大變化的假設。此外，公司特定事件也被合併到壓力測試中。流動性壓力測試是為了確定流動性來源和用途在各種不同的時間範圍內(包括短期和長期)以及各種壓力條件下的潛在不匹配。鑑於潛在壓力的範圍，公司在合併的基礎上為個別實體維持一系列應急資金計劃。
針對新冠肺炎的最新發展，該公司將繼續密切關注疫情對其業務的影響。圍繞新冠肺炎和整個金融服務業的不確定性可能會潛在地影響公司的流動性。長期緊張的經濟、資本、信貸和/或金融市場狀況可能使本公司面臨流動性風險。儘管如此，該公司認為，在美聯儲採取一系列行動穩定金融市場和降低借貸成本後，市場狀況已經顯示出改善的跡象。截至2020年6月30日，本公司並不知悉在可預見的未來對資本開支有任何重大承擔，並相信其有足夠的流動資金資源進行營運及滿足正常業務過程中的其他需要。鑑於新冠肺炎疫情相關的不確定性以及迅速變化的市場和經濟狀況，本公司將繼續積極評估新冠肺炎疫情對其業務和財務狀況的影響的性質和程度。
合併現金流分析
下表彙總了公司在所指時期的綜合現金流量表，這可能有助於突出業務戰略和宏觀趨勢。除了這一現金流分析外，與流動性有關的討論還包括項目7.MD&A-風險管理-流動性風險管理-流動性可能為評估公司的流動性狀況和相關活動提供更有用的背景。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (千美元) | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | 2020 | | 2019 |
| 經營活動提供的淨現金 | | $ | 270,916 | | | $ | 290,001 | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (3,510,613) | | | (997,151) | |
| 融資活動提供的現金淨額 | | 4,527,520 | | | 1,327,884 | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | (15,470) | | | (497) | |
| 現金及現金等價物淨增加情況 | | 1,272,353 | | | 620,237 | |
| 期初現金和現金等價物 | | 3,261,149 | | | 3,001,377 | |
| 期末現金和現金等價物 | | $ | 4,533,502 | | | $ | 3,621,614 | |
| | | | |
經營活動-2020年上半年和2019年上半年，經營活動提供的淨現金分別為2.709億美元和2.90億美元。2020年上半年和2019年上半年，經營活動提供的現金淨額主要反映淨收益分別流入2.442億美元和3.144億美元。2020年上半年，營業現金淨流入還受益於將淨收益與淨營業現金進行核對的2.283億美元非現金調整，以及2.574億美元應計費用和其他負債的淨變化，但被應計應收利息和其他資產淨變化4.554億美元部分抵消。2020年6月30日至2019年12月31日期間應計應收利息和其他資產淨變化4.564億美元，主要是由於衍生資產公允價值的變化。相比之下，2019年同期，運營現金淨流入受益於1.136億美元的非現金調整，以調節淨收入和淨運營現金，這一調整被應計應收利息和其他資產淨變化1.502億美元所抵消。
投資活動— 2020年上半年和2019年上半年，用於投資活動的淨現金分別為35.1億美元和9.972億美元。2020年上半年，用於投資活動的現金淨額主要反映了持有的投資貸款的現金流出24.8億美元，AFS債務證券的5.011億美元，銀行的有息存款3.155億美元和轉售協議的1.5億美元。投資貸款的現金流出主要是由於2020年上半年C&I、CRE和單户住宅貸款的增長。2019年同期，用於投資活動的現金淨額主要反映了為投資而持有的貸款的現金流出13.5億美元，但被銀行有息存款增加2.224億美元和AFS債務證券淨減少1.757億美元部分抵消。
融資活動— 2020年上半年和2019年上半年，融資活動提供的淨現金分別為45.3億美元和13.3億美元。2020年上半年，融資活動提供的現金淨額主要反映存款淨增加33.6億美元，PPPLF墊款14.3億美元，短期借款2.258億美元，但被1.587億美元的回購協議償還及其終止成本，1.46億美元的股票回購，9000萬美元的FHLB墊款淨償還，以及8030萬美元的現金股息部分抵消。2019年同期，融資活動提供的現金淨額主要反映存款淨增加10.4億美元，FHLB預付款淨增加4.18億美元，但被7490萬美元的現金股息和3810萬美元的短期借款減少部分抵消。
市場風險管理
市場風險是指公司的財務狀況可能因市場利率或價格(包括利率、匯率、利率合約、投資證券價格、信用價差)的不利變動而發生變化的風險，以及利率敏感型資產和負債不匹配導致的相關風險。如果發生市場壓力，風險可能會對我們的財務狀況結果產生實質性影響。
董事會的風險監督委員會負有主要監督責任。在管理層，ALCO建立並監督與市場風險管理活動有關的政策和風險限額的遵守情況。公司財政部支持ALCO衡量、監測和管理利率風險以及所有其他市場風險。
利率風險管理
利率風險主要源於本公司傳統的吸收存款和發放貸款的銀行活動，是本公司的主要市場風險。經濟和金融狀況、利率變動和消費者偏好影響公司的無息資金來源水平，並影響公司從有息資產上賺取的利息和為有息負債支付的利息之間的差額。此外，利率的變化可能會影響貸款本金預付率和存款提取速度。由於定價期限的錯配和某些產品固有的隱含期權，市場利率的變化不僅會影響預期的近期收益，還會影響這些生息資產和有息負債的經濟價值。其他市場風險包括外幣兑換風險和股權價格風險。這些風險對公司來説並不重大，這裏沒有提供有關這些風險的單獨量化信息。
在公司董事會的監督下，ALCO協調公司利率風險的全面管理。ALCO定期開會，負責審查公司的公開市場頭寸，並制定政策以監測和限制對市場風險的敞口。利率風險的管理主要通過涉及公司的投資證券組合、貸款組合、可用的融資渠道和資本市場活動的戰略來進行。此外，該公司的政策允許使用衍生工具來協助管理利率風險。
利率風險敞口是通過各種風險管理工具來衡量和監控的，其中包括一個模擬模型，該模型在多種利率情景下執行利率敏感度分析。該模式包括公司的現金工具、貸款、債務證券、轉售協議、存款、借款和回購協議，以及來自公司海外業務的金融工具。為了進行這些分析，該公司合併了靜態資產負債表和遠期增長資產負債表。模擬的利率情景包括收益率曲線的非平行位移(“利率震盪”)和收益率曲線的漸進式非平行位移(“利率坡道”)。此外，該公司還使用不同的利率情景進行模擬，包括收益率曲線平坦化、陡化或倒置的各種排列。這些不同模擬的結果被用來制定和評估戰略，以在公司的資本和流動性指導方針內實現所需的風險狀況。
淨利息收入模擬模型基於公司對利率敏感的資產、負債和相關衍生合約的實際到期日和重新定價特徵。它還結合了各種假設，管理層認為這些假設是合理的，但可能會對業績產生重大影響。這些假設包括但不限於利率變化的時間和幅度、收益率曲線的演變和形狀、各種利率指數之間的相關性、金融工具未來重新定價特徵和相對於基準利率的利差，以及利率下限和上限的影響。模擬結果對存款衰減和存款貝塔假設高度敏感，這些假設源自對該公司歷史存款數據的迴歸分析。存款貝塔通常是指存款利率的變化與基準市場利率變化的相關性。該模型對貸款和投資提前還款假設也很敏感，這些假設基於一個獨立的模型和該公司的歷史提前還款數據，這些數據考慮了不同利率環境下的預期提前還款。
仿真結果高度依賴於輸入假設。如果實際行為與模型中的假設不同，利率敏感度可能會發生實質性變化。模型中應用的假設被記錄下來，並支持其合理性，並定期進行回測以評估其有效性。公司根據需要對模型進行適當的校準，不斷完善模型、方法和結果。ALCO審查對關鍵模型假設的更改。情景結果並不反映管理層可以用來限制利率預期變化影響的策略。
由於聯邦基金目標利率區間已於2020年3月降至接近零至0.00%至0.25%之間，而且美聯儲已承諾投入資源支持金融市場、企業以及州和地方政府，預計利率不會進一步下降，或進入負值區域。因此，沒有提供截至2020年6月30日的利率下行情景的模擬結果。
12個月淨利息收入模擬
淨利息收入模擬模型通過盈利來考察利率風險。它預測利率敏感型資產和負債現金流的變化，以淨利息收入表示，在規定的利率情景下，在特定的時間範圍內。淨利息收入模擬可以洞察市場利率變化對收益的影響，並指導風險管理決策。該公司通過比較不同利率情景下的淨利息收入來評估利率風險。
下表列出了本公司的淨利息收入敏感度，該敏感度與截至2020年6月30日的市場利率上升100個基點和200個基點以及截至2019年12月31日的兩個方向的瞬時和持續的非平行變動有關。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
利率的變化趨勢
(基點) | | 淨利息收入波動率。(1)(2) | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | | | |
| +200 | | 14.6 | % | | 13.2 | % | | | | |
| +100 | | 6.7 | % | | 6.7 | % | | | | |
| -100 | | NM | | (5.5) | % | | | | |
| -200 | | NM | | (8.7) | % | | | | |
| | | | | | | | |
(1)這一百分比變化代表了穩定利率環境下12個月的淨利息收入與各種利率情景下的淨利息收入相比。
(2)NM-沒有意義。
本公司截至2020年6月30日的估計12個月淨利息收入敏感度高於截至2019年12月31日的敏感度，對於向上200個基點利率情景的敏感度，而對於向上100個基點利率情景的敏感度保持不變。這反映出該公司對利率敏感的資產重新定價的幅度更大，這抵消了存款利率上升帶來的利息支出模擬增長的影響。雖然在當前的低利率環境下，目前處於最低水平的浮息貸款人數有所增加，但現金和現金等價物的增加以及無息存款的增加和基本情況下12個月淨利息收入的減少是利率上升情景下利率敏感度增加的主要驅動因素。
該公司截至2020年6月30日的淨利息收入狀況反映了資產敏感狀況。預計如果利率上升，淨利息收入將增加，如果利率下降，淨利息收入將減少，儘管聯邦基金利率在0.00%至0.25%的目標區間觸底。該公司自然對資產敏感，因為可變利率貸款在其貸款組合中所佔份額很大，這些貸款主要與Prime和LIBOR指數掛鈎。該公司的利息收入容易受到短期利率變化的影響。該公司的存款組合主要由非到期存款組成，這些存款與短期利率指數沒有直接聯繫，但對短期利率的變化很敏感。
截至2020年6月30日，聯邦基金目標利率在0.00%至0.25%之間，截至2019年12月31日，聯邦基金目標利率在1.50%至1.75%之間。在2020年3月將利率下調至0.00%至0.25%之間後，聯邦公開市場委員會(FOMC)承諾維持貨幣支持，並計劃在2022年之前保持利率不變，以支撐繼續受到新冠肺炎疫情影響的市場。
雖然上述各段所述的模擬模型使用的是即時及持續的市場利率非平行變動，但本公司相信，利率的任何變動可能會較為漸進，因此影響將較為温和。下表顯示了在收益率曲線在前12個月以偶數季度增量逐漸非平行上下移動時的淨收入波動性，然後是此後保持不變的利率：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
利率的變化趨勢
(基點) | | 淨利息收入波動性 (1)(2) | | |
| | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| +200速率坡度 | | 5.7 | % | | 6.0 | % |
| +100速率漸變 | | 2.7 | % | | 3.0 | % |
| -100速率漸變 | | NM | | (2.6) | % |
| -200速率漸變 | | NM | | (5.1) | % |
| | | | |
(1)這一百分比變化代表了在12個月內以甚至每季度遞增的方式逐步非平行轉移下的淨利息收入。
(2)NM-沒有意義。
該公司認為，當與利率衝擊模擬結果一起評估時，上面所示的利率斜率表更好地表明瞭在利率上升和下降的情況下對公司12個月淨利息收入的潛在影響。在2020年6月30日至2019年12月31日期間，在上行利率情景下的坡道模擬下，公司的建模敏感度略有下降。
風險股權的經濟價值
權益經濟價值(“EVE”)是一種現金流量計算方法，取所有資產現金流的現值，減去所有負債現金流的現值。此計算用於資產/負債管理，並衡量銀行經濟價值的變化。銀行資產和負債的公平市場價值與利率直接掛鈎。在某些方面，經濟價值法比淨收入波動率法提供了更廣泛的範圍，因為它涵蓋了所有預期的現金流。
EVE模擬反映了利率變動對公司價值的影響，並用於評估利率風險敞口的程度。與盈利視角不同的是，經濟學視角確定了資產負債表生命週期內重新定價或期限缺口帶來的風險。經濟價值的變化表明銀行未來現金流價值的預期變化。因此，經濟視角可以提供銀行未來收益和資本價值的領先指標。經濟估值方法還反映了銀行資產和負債在整個期限範圍內的敏感性。
下表顯示了截至2020年6月30日和截至2019年12月31日，市場利率在上升方向上的100和200個基點的瞬時和持續的非平行變化，以及截至2019年12月31日的兩個方向上的即時和持續的市場利率變動的前夜敏感度：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
利率的變化趨勢
(基點) | | 前夜波動性 (1)(2) | | |
| | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| +200 | | 12.8 | % | | 7.0 | % |
| +100 | | 6.4 | % | | 3.6 | % |
| -100 | | NM | | (1.4) | % |
| -200 | | NM | | (3.5) | % |
| | | | |
(1)這一百分比變化代表了公司在穩定利率環境下的投資組合淨值與各種利率情景下的投資組合淨值。
(2)NM-沒有意義。
與截至2019年12月31日的業績相比，截至2020年6月30日，公司對利率上調情景的前夜敏感性有所增加。在此期間，EVE敏感性的變化主要是由於EVE基數減少，以及收益率曲線的水平和形狀發生變化。
截至2020年6月30日，公司的Eve Profile反映了在利率上升的情況下對資產敏感的Eve狀況。鑑於未來利率變動的幅度、時間和方向以及收益率曲線形狀的不確定性，實際結果可能與公司模型預測的結果不同。
衍生物
公司的政策是不投機利率、外幣匯率和商品價格的未來走向。不過，本公司將不時進行衍生工具交易，以減低其面對的市場風險，主要是利率風險及外幣風險。該公司相信，如果結構和管理得當，這些衍生品交易可以對衝某些資產和負債的固有風險以及特定交易的風險。套期保值交易可以使用各種衍生工具來實現，例如掉期、遠期和期權。在進行任何套期保值活動之前，本公司會分析與替代策略相比的套期保值的成本和收益。此外，該公司進行衍生品交易是為了幫助客户實現其風險管理目標，主要是為了管理利率、外幣和商品價格波動帶來的風險敞口。為在經濟上對衝與本公司客户訂立的衍生工具合約，本公司與第三方金融機構訂立鏡像衍生工具合約。衍生工具交易的風險以現金及/或合資格證券作抵押，以本公司與金融機構訂立的各自協議所載限額為抵押。
本公司須承受與衍生合約交易對手有關的信用風險。這種交易對手信用風險是一種多維形式的風險，同時受到交易對手的風險敞口和信用質量的影響，這兩個因素對市場誘導的變化都很敏感。公司的信用風險管理委員會提供對信用風險的監督，公司制定了管理交易對手集中度、期限限制和抵押品的指導方針。本公司透過在不同交易對手之間分散持倉、訂立可依法強制執行的總淨額結算安排及要求抵押品安排(如有可能)，管理其衍生工具倉位的信用風險。本公司亦可通過使用信用風險參與協議(“RPA”)將與利率掉期相關的交易對手信用風險轉移給機構第三方。某些衍生品合約需要通過票據交換所集中清算，以進一步降低交易對手信用風險。該公司採用信用價值調整和其他市場標準方法，在其衍生產品的公允價值計量中適當反映其自身的不履行風險和相應交易對手的不履行風險。
公允價值對衝-截至2020年6月30日和2019年12月31日，本公司分別有一份和兩份可取消的利率互換合約，原始期限各為20年。這些掉期合約涉及在協議有效期內交換可變利率付款，而不交換基礎名義金額。預計對衝經紀存單公允價值的變動將被這些合約條款中掉期的公允價值變動有效抵消。
現金流對衝-截至2020年6月30日，該公司簽訂了兩份利率掉期合同，旨在對衝公司因其可變利率借款而面臨的可變現金流風險，包括FRB貼現窗口借款和FHLB預付款。對於現金流對衝，套期保值工具公允價值的全部變動在AOCI中確認，並重新分類為對衝現金流影響收益的同期收益。
淨投資對衝-ASC 830-20，外幣事務-外幣交易和ASC 815，衍生品和套期保值，允許對境外業務淨投資的外匯風險進行套期保值。本行簽訂外幣遠期合約，以對衝其在東西方銀行(中國)有限公司的投資，該公司是一家在中國的非美元(“美元”)功能貨幣子公司。被指定為淨投資對衝的套期保值工具，涉及對本公司於東西銀行(中國)有限公司淨投資的指定貨幣金額的美元等值變動風險進行對衝，以對衝中國人民幣外幣匯率(“人民幣”)的不利變動風險。截至2020年6月30日，未償還外幣遠期有效對衝了東西銀行(中國)有限公司約50%的人民幣敞口。套期保值敞口的外幣換算波動預計將被遠期公允價值的變化所抵消。
利率合約-本公司向其客户提供各種利率衍生品合約。*當與客户執行衍生品交易時，衍生品合約通過與包括中央結算機構在內的第三方金融機構的配對交易來抵消。*與中央結算機構簽訂的某些衍生品合約每天進行市場結算，只要中央結算機構的規則手冊在法律上將差異幅度描述為結算。衍生品合約允許借款人鎖定有吸引力的中長期固定利率融資，同時不增加公司的利率風險。這些交易與綜合資產負債表上的特定公司資產或負債沒有聯繫，也沒有與對衝關係中的預測交易掛鈎，因此是經濟對衝。這些合同在每個報告期都是按市值計價的。除信貸估值調整部分外，與第三方金融機構交易的衍生工具合約的公允價值變動預計與在該等合約的整個條款期間與客户執行的衍生工具交易的公允價值變動大致相若。考慮到可強制執行的總淨額結算協議和抵押品安排的影響，本公司記錄衍生品的信用估值調整，以正確反映本公司與交易對手之間的信用差異。
外匯合約-公司與客户簽訂外匯合同，包括遠期、現貨、掉期和期權合同，以滿足客户的業務需求。就與客户訂立的外匯合約而言，本公司透過與第三方金融機構訂立抵銷外匯合約及/或與客户交易對手訂立雙邊抵押品及主淨額結算協議以管理其信貸風險，以管理其外匯風險。預期與第三方金融機構訂立的公允價值變動與在該等合約期間與客户進行的外匯交易的公允價值變動大致相若。該公司還利用未被指定為對衝工具的外匯合約，以減輕某些外幣資產和負債(主要是提供給其客户的外幣存款)波動的經濟影響。根據“多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法”(“多德-弗蘭克法案”)第619條規定的自營交易豁免，公司的政策允許在批准的限額內持有自營貨幣頭寸。本公司不在外匯市場進行投機，並在規定的風險限額和明確的控制範圍內積極管理其外匯風險敞口。
信貸合同-該公司可定期訂立RPA，以管理與其銀團貸款相關的利率合約的信貸風險。本公司可以與機構交易對手簽訂保護銷售或保護購買的RPA。根據RPA，如果借款人拖欠相關利率合同，該公司將收到或支付一筆款項。本公司根據本公司的正常信貸審核程序，透過監察借款人的信用狀況來管理其在RPA上的信貸風險。
股權合同-作為貸款發放過程的一部分，該公司不時獲得認股權證，以購買其向其提供貸款的技術和生命科學公司的優先股和/或普通股。綜合財務報表中包含的認股權證來自上市公司和私營公司。
商品合約-本公司與客户訂立能源商品合約，讓客户對衝能源商品價格波動的風險。為了在經濟上對衝向客户提供的產品中商品價格波動的風險，本公司與包括中央結算機構在內的第三方金融機構簽訂了抵銷商品合同。與中央結算機構簽訂的某些衍生品合約每天都會在市場上結算，只要中央結算機構的規則手冊在法律上將變動保證金定性為結算。預期與第三方金融機構交易的能源商品合約的公允價值變動與在該等合約的整個期限內與客户執行的能源商品交易的公允價值變動大致相當。
有關該公司衍生品的更多信息載於附註1-重要會計政策摘要-衍生工具至公司2019年合併財務報表10-K表，附註3- 公允價值計量與金融工具公允價值和附註6-衍生品請參閲本表格10-Q的綜合財務報表。
通貨膨脹的影響
本報告中提供的綜合財務報表和相關財務數據是根據公認會計原則編制的，這要求以歷史美元計量財務和經營結果，而不考慮貨幣的相對購買力隨着時間的推移因通貨膨脹而發生的變化。通脹對我們運作的主要影響，反映在經營成本上升，以及通脹可能對短期和長期利率造成的影響。由於幾乎所有金融機構的資產和負債本質上都是貨幣性的，利率對金融機構業績的影響通常比一般通脹水平更大。雖然通脹預期確實會影響利率，但利率並不一定與商品和服務價格的走勢相同或程度相同。
關鍵會計政策和估算
該公司的重要會計政策和估計的使用是瞭解其經營結果和財務狀況的基礎。一些會計政策本質上受到估計技術、估值假設和其他主觀評估的制約。此外，一些重要的會計政策在將複雜的會計原則應用於個別交易和確定最適當的處理方式時需要做出重大判斷。本公司已制定程序和流程，以便於作出這些判斷。有關重要的會計政策和信貸損失撥備估計的使用，請參見附註2 — 當前會計發展及主要會計政策綜述在此表格10-Q中；有關所有其他重要會計政策和估計的使用，請參閲注1-主要會計政策摘要公司2019年的10-K表格。
根據本公司的判斷，某些會計政策被認為對本公司的綜合財務報表有重大影響。關鍵會計政策被定義為需要最複雜或最主觀的判斷，反映重大不確定性的政策，其實際結果可能與公司的估計不同。關鍵變量的未來變化可能會改變未來的估值，並影響運營結果。在每個領域，公司都確定了評估過程中最重要的變量。本公司已使用現有的最佳信息對相關資產和負債進行必要的估計。以下會計政策對公司的綜合財務報表至關重要，因為它們要求管理層對一些本質上不確定的問題做出主觀和複雜的判斷，實際結果可能與公司的估計大不相同：
•金融工具的公允價值；
•信貸損失撥備；
•商譽減值；以及
•所得税。
近期發佈的會計準則
有關通過的新會計公告和最近發佈的會計公告的詳細討論和披露，請參見附註2 — 當前會計發展及主要會計政策綜述請參閲本表格10-Q中的合併財務報表。
補充資料—GAAP對非GAAP財務指標的解釋
為了補充公司根據公認會計原則提交的未經審計的中期綜合財務報表，公司使用某些非公認會計原則的財務業績衡量標準。非GAAP財務衡量標準與GAAP不一致，也不是GAAP的替代。一般説來，非GAAP財務衡量標準是對一家公司業績的數字衡量標準，它不包括通常不包括在根據GAAP計算和公佈的最直接可比衡量標準中的金額。非GAAP財務指標也可以是GAAP或其他適用要求不要求的財務指標。該公司相信，當這些非GAAP財務指標與相應的GAAP財務指標一起使用時，將提供有關其業績的有意義的補充信息，並允許與前幾個時期的可比性。這些非GAAP財務衡量標準可能與其他公司使用的非GAAP財務衡量標準不同，限制了它們在進行比較時的有用性。
於2020年第二季度，本公司預付了1.5億美元的回購協議，併產生了870萬美元的債務清償成本. 在2019年第一季度和第二季度，公司分別記錄了700萬美元的税前減值費用，並分別沖銷了之前聲稱的與DC Solar相關的3010萬美元的税收抵免。
下表列出了本報告期間GAAP與非GAAP財務指標的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| ($和股票(以千為單位，每股數據除外) | | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | | | | | |
| | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | | | |
| 淨收入 | (a) | | $ | 99,352 | | | $ | 150,380 | | | $ | 244,176 | | | $ | 314,404 | | | | | |
添加：與直流太陽能相關的減損費用(1) | | | — | | | — | | | — | | | 6,978 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
調整的税收效應(2) | | | — | | | — | | | — | | | (2,063) | | | | | |
添加：撤銷之前申請的與DC Solar相關的某些税收抵免 | | | — | | | 30,104 | | | — | | | 30,104 | | | | | |
| 非GAAP淨收入 | (b) | | $ | 99,352 | | | $ | 180,484 | | | $ | 244,176 | | | $ | 349,423 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
稀釋加權平均流通股數量 | | | 141,827 | | | 146,052 | | | 143,560 | | | 146,016 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 稀釋每股收益 | | | $ | 0.70 | | | $ | 1.03 | | | $ | 1.70 | | | $ | 2.15 | | | | | |
與直流太陽能相關的減值費用(扣除税後)對每股收益的稀釋影響 | | | — | | | — | | | — | | | 0.03 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
沖銷之前聲稱的與DC太陽能相關的某些税收抵免對每股收益的稀釋影響 | | | — | | | 0.21 | | | — | | | 0.21 | | | | | |
| 非GAAP稀釋每股收益 | | | $ | 0.70 | | | $ | 1.24 | | | $ | 1.70 | | | $ | 2.39 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 平均總資產 | (c) | | $ | 48,228,914 | | | $ | 41,545,441 | | | $ | 46,492,211 | | | $ | 41,144,152 | | | | | |
| 平均股東權益 | (d) | | $ | 4,982,446 | | | $ | 4,684,348 | | | $ | 5,002,226 | | | $ | 4,611,231 | | | | | |
羅亞(3) | (A)/(C) | | 0.83 | % | | 1.45 | % | | 1.06 | % | | 1.54 | % | | | | |
非GAAP ROA(3) | (B)/(C) | | 0.83 | % | | 1.74 | % | | 1.06 | % | | 1.71 | % | | | | |
羅(3) | (A)/(D) | | 8.02 | % | | 12.88 | % | | 9.82 | % | | 13.75 | % | | | | |
非GAAP淨資產收益率(3) | (B)/(D) | | 8.02 | % | | 15.45 | % | | 9.82 | % | | 15.28 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(1)包括在攤銷税收抵免和其他投資關於綜合損益表。
(2)截至2019年6月30日的三個月和六個月的適用法定利率為29.56%。
(3)按年計算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| (千美元) | | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
所得税費用 | (a) | | $ | 12,921 | | | $ | 72,797 | | | $ | 32,107 | | | $ | 103,864 | |
減去：撤銷之前聲稱的與DC Solar相關的某些税收抵免 | (b) | | — | | | (30,104) | | | — | | | (30,104) | |
非公認會計準則所得税費用 | (c) | | $ | 12,921 | | | $ | 42,693 | | | $ | 32,107 | | | $ | 73,760 | |
| | | | | | | | | |
| 所得税前收入 | (d) | | 112,273 | | | $ | 223,177 | | | $ | 276,283 | | | $ | 418,268 | |
| | | | | | | | | |
| 實際税率 | (A)/(D) | | 11.51 | % | | 32.62 | % | | 11.62 | % | | 24.83 | % |
減去：撤銷之前聲稱的與DC Solar相關的某些税收抵免 | (B)/(D) | | — | % | | (13.49) | % | | — | % | | (7.20) | % |
| 非公認會計準則有效税率 | (C)/(D) | | 11.51 | % | | 19.13 | % | | 11.62 | % | | 17.63 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| (千美元) | | | 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
| | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
扣除信貸損失準備前的淨利息收入 | (a) | | $ | 343,775 | | | $ | 367,326 | | | $ | 706,482 | | | $ | 729,787 | |
非利息收入總額 | | | 58,637 | | | 52,759 | | | 112,686 | | | 94,890 | |
總收入 | (b) | | $ | 402,412 | | | $ | 420,085 | | | $ | 819,168 | | | $ | 824,677 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 總非利息費用 | (c) | | $ | 187,696 | | | $ | 177,663 | | | $ | 366,572 | | | $ | 364,585 | |
減去：税收抵免和其他投資的攤銷 | | | (24,759) | | | (16,739) | | | (42,084) | | | (41,644) | |
| *核心存款無形資產攤銷 | | | (931) | | | (1,152) | | | (1,884) | | | (2,326) | |
| *回購協議的終止成本 | | | (8,740) | | | — | | | (8,740) | | | — | |
| 非GAAP非利息費用 | (d) | | $ | 153,266 | | | $ | 159,772 | | | $ | 313,864 | | | $ | 320,615 | |
| | | | | | | | | |
| 效率比 | (C)/(B) | | 46.64 | % | | 42.29 | % | | 44.75 | % | | 44.21 | % |
| 非GAAP效率比率 | (D)/(B) | | 38.09 | % | | 38.03 | % | | 38.31 | % | | 38.88 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
($和股票(以千為單位，每股數據除外) | | | 六月三十日，
2020 | | 三月三十一號，
2020 | | 六月三十日，
2019 |
| 股東權益 | (a) | | $ | 4,987,243 | | | $ | 4,902,985 | | | $ | 4,734,593 | |
減去：商譽 | | | (465,697) | | | (465,697) | | | (465,697) | |
其他無形資產(1) | | | (13,490) | | | (14,769) | | | (18,952) | |
| 非GAAP有形普通股權益 | (b) | | $ | 4,508,056 | | | $ | 4,422,519 | | | $ | 4,249,944 | |
| | | | | | | |
| 期末普通股數量 | (c) | | 141,486 | | | 141,435 | | | 145,547 | |
非GAAP有形普通股每股權益 | (B)/(C) | | $ | 31.86 | | | $ | 31.27 | | | $ | 29.20 | |
| | | | | | | |
(1)包括核心存款、無形資產和抵押貸款服務資產。
前瞻性陳述
本10-Q表格中討論的某些事項包含有關我們的某些前瞻性信息，這些信息將被“1995年私人證券訴訟改革法案”提供的“前瞻性陳述”的安全港所涵蓋。前瞻性陳述是非歷史事實的陳述，基於對公司行業、管理層的信念和某些假設的當前預期、估計和預測。這些假設中有許多本質上是不確定的，超出了公司的控制範圍，特別是與新冠肺炎相關的事態發展。這些陳述與公司的財務狀況、經營結果、計劃、目標、未來業績或業務有關。它們通常可以通過使用前瞻性語言來識別，例如“可能的結果”、“預期”、“預期”、“估計”、“預測”、“計劃”、“打算”、“假設”，或者可以包括其他類似的單詞或短語，例如“相信”、“計劃”、“趨勢”、“目標”、“繼續”、“仍然”或類似的表達，或未來或條件動詞，例如“將，“將”、“應該”、“可能”、“可以”或類似的動詞及其否定。您不應過度依賴這些陳述，因為它們會受到風險和不確定性的影響，包括但不限於通過引用併入的文件中描述的那些風險和不確定性。在考慮這些前瞻性陳述時，您應該牢記這些風險和不確定性，以及公司可能做出的任何警示性聲明。此外，您應將這些陳述視為僅在其作出之日發表，且僅基於公司當時實際已知的信息。
有許多重要因素可能導致未來的結果與歷史表現和這些前瞻性陳述大不相同。可能導致這種差異的因素包括但不限於以下因素，其中一些是本公司無法控制的
•疾病大流行，如新冠肺炎的全球蔓延，對公司、其運營和客户、員工以及公司運營和貸款集中的市場的影響；國際、聯邦、州和地方政府、機構、執法和/或衞生當局為應對它而實施的措施，這些措施可能導致或加劇一個或多個上述和/或其他風險，並在較長一段時間內嚴重擾亂或阻止公司的正常業務運營；
•政府政策和法規的變化，包括為應對經濟、商業、政治和社會條件而採取的措施，如小企業管理局的購買力平價計劃、美聯儲向美國金融體系提供流動性的努力(包括政府利率政策的變化)、向私人商業和市政借款人提供信貸的努力，以及旨在應對新冠肺炎疫情的影響以及所有這些項目對公司的運營、流動性和資本狀況以及對公司借款人和其他客户的財務狀況的影響的其他計劃；
•美國經濟的變化，包括經濟放緩或衰退、通貨膨脹、通貨緊縮、就業水平、增長率和總體商業狀況；
•貿易、貨幣和財政政策和法律方面的變化及其影響，包括美國和中華人民共和國之間正在進行的貿易爭端；
•公司股票價格的波動；
•所得税法律法規的變化；
•公司在其銀行市場與其他金融機構有效競爭的能力；
•公司業務戰略的成功和時機；
•公司留住主要管理人員和員工的能力；
•關鍵可變市場利率、競爭、監管要求和公司產品組合的變化對公司融資成本、淨利息收入和淨利差的影響；
•公司經營成本、合規成本和擴張成本的變化；
•公司在戰略上採用併成功地將新技術整合到其業務中的能力；
•美國基準利率改革的影響，導致SOFR被選為倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的首選替代參考利率；
•公司的運營或安全系統或基礎設施或與公司有業務往來的第三方的系統或安全系統或基礎設施發生故障或遭到破壞的影響，包括網絡攻擊造成的影響；以及可能導致機密和/或專有信息被泄露或濫用的其他類似事件；
•公司的風險管理框架、披露控制和程序以及財務報告的內部控制是否充分；
•未來信貸質量和業績，包括公司對未來信貸損失和撥備水平的預期；
•主要信用評級機構對公司信用評級不利變化的影響；
•訴訟中不利判決或和解的影響；
•商業和消費房地產市場的變化；
•改變消費者的消費和儲蓄習慣；
•由於政治事態發展、疾病流行、戰爭或其他敵對行動可能擾亂或增加證券的波動性或以其他方式影響經濟狀況，對公司國際業務的影響；
•法律或監管環境的變化，包括美國財政部、美聯儲、聯邦存款保險公司、貨幣監理署、證券交易委員會、消費者金融保護局和加州商業監督部-金融機構司的監管改革倡議和政策；
•多德-弗蘭克法案對公司業務、業務慣例、運營成本和高管薪酬的影響；
•加強監管和政府對公司商業行為的監督和審查，包括與消費者的交易；
•負面宣傳、罰款和處罰帶來的聲譽風險的影響，以及違反法規和法律行動以及公司與業務合作伙伴、交易對手、服務提供商和其他第三方互動產生的其他負面後果；
•監管執法行動的影響；
•財務會計準則委員會或其他監管機構可能要求的會計準則變更及其對關鍵會計政策和假設的影響；
•其他潛在的聯邦税收變化和削減開支的影響；
•公司的資本金要求及其內部募集資本或以優惠條件籌集資本的能力；
•由於公司從子公司獲得股息的能力發生變化，對公司流動性的影響；
•未來的任何戰略性收購或資產剝離；
•金融服務業持續整合；
•股權和債務證券市場的變化；
•外幣匯率波動；
•資本或金融市場再次出現重大動盪或中斷，可能導致資金供應減少或融資成本增加，投資者對抵押貸款的需求減少，資產價值下降和/或OTTI對公司AFS債務證券組合中持有的證券進行確認；以及
•可能直接或間接對公司財務業績造成負面影響的自然或人為災難或災難(如野火、衝突或其他事件)的影響。
除上述風險因素外，新冠肺炎疫情的經濟影響可能導致實際結果與公司的前瞻性陳述大不相同，可能與前瞻性陳述大不相同，因為這些因素和未來發展是不確定、不可預測的，在許多情況下不是公司所能控制的。鑑於情況的持續性和動態性，很難預測新冠肺炎疫情對公司業務的全面影響。新冠肺炎疫情對公司的影響程度將取決於不確定和不可預測的未來發展，包括疫情的範圍、嚴重程度和持續時間及其對公司客户的影響、政府當局針對疫情采取的行動及其對全球和地區經濟的影響，以及新冠肺炎疫情消退後的恢復速度等。
有關可能導致這種差異的一些因素的更詳細討論，請參閲標題下的公司2019年10-K表格第1A項風險因素及下列各項所載的資料第1A項風險因素在這種形式下，10-Q。除非法律另有要求，否則公司不承擔，尤其不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發佈之日之後發生的事件或情況。
第三項：關於市場風險的定量和定性披露
有關公司投資組合中市場風險的定量和定性披露，請參見項目1.合併財務報表--附註6--衍生工具和項目2.MD&A-風險管理--市場風險管理在本表格10-Q的第I部。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
截至2020年6月30日，根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15(B)條，本公司在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對公司的披露控制和程序(定義見交易法第13a-15(E)條)的有效性進行了評估。基於這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至2020年6月30日，公司的披露控制和程序是有效的。
本公司的披露控制和程序旨在確保本公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求本公司披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。公司的披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息被積累並傳達給公司管理層，包括首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年6月30日的季度內，本公司的財務報告內部控制(定義見《交易法》第13a-15(F)條)沒有發生重大影響或合理可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第II部分-其他資料
項目1.其他法律程序
看見項目1.合併財務報表— 注10—承諾和或有事項--訴訟在本報告的第I部分中，通過引用結合於此。
項目1A：風險因素
除了以下列出的風險因素和本10-Q表格中列出的信息外，您還應仔細考慮標題下與公司業務相關的風險和不確定因素的披露第1A項風險因素在公司2019年的10-K表格中。除以下列出的風險因素外，公司在2019年10-K表格中介紹的風險因素沒有發生實質性變化：
新冠肺炎疫情的影響已經並可能繼續影響公司的業務、經營業績和財務狀況，這些影響的程度和持續時間尚不確定。第二波新冠肺炎對公司的影響可能與第一波類似或更差。新冠肺炎疫情和政府應對疫情已經並可能繼續對全球經濟狀況產生嚴重影響，包括金融市場的中斷和波動、全球供應鏈中斷、企業暫時關閉或倒閉、失業率上升、美國和其他國家的社會距離制度和行動限制。
在我們設有分支機構或辦公地點的八個州，東西岸被認為是一項重要的業務。作為國會2020年3月通過的CARE法案的一部分，建立了各種保護和支持個人、企業和地方經濟的倡議，如SBA PPP和Main Street Lending Program。在SBA PPP可用期間，即2020年8月8日之前，本公司參與並將繼續參與SBA PPP。此外，該公司還參與了主街貸款計劃。此外，為了在這些動盪時期為客户提供進一步的緩解，我們將為受新冠肺炎影響的客户提供貸款修改和延期付款，並推遲某些住宅抵押貸款的止贖。我們的貸款組合包括可以容忍的貸款，但由於CARE法案和聯邦銀行監管機構的規定，這些貸款不被歸類為TDR。將來，我們可能需要將這些貸款中的一部分歸類為TDR。不能保證聯邦刺激措施會改善我們開展業務的市場或經濟體。如果聯邦刺激措施不能有效緩解新冠肺炎的影響，我們貸款客户的信用問題可能會很嚴重，並在更長一段時間內對我們的業務和運營結果產生更大的負面影響。
此外，為了方便我們的業務和應對加強的安全措施，公司實施了員工商務旅行限制，並實施了業務連續性計劃，其中包括將公司和部門辦公室的大部分職能轉移到遠程工作，交替安排工作場所，如拆分工作地點和某些員工的輪班安排，以適應不斷變化的業務要求。到目前為止，業務連續性計劃按設計工作，並支持我們正在進行的正常業務過程。然而，我們提供服務的能力已經並可能在某種程度上繼續受到因疾病、隔離、“呆在家裏”的命令或員工的其他限制或為防止員工生病而實施的安全措施(包括可能關閉某些分支機構和某些遠程工作的員工)而中斷的負面影響。
我們可能會面臨更大的網絡安全風險，這是因為我們的大部分公司和部門辦公室職能轉移到了遠程操作，這些地區受到“呆在家裏”訂單的影響。遠程訪問級別的增加可能會為網絡罪犯嘗試利用漏洞創造更多機會，我們的員工可能更容易受到網絡釣魚和社交工程企圖的影響，因為危機以及平衡家庭和工作責任造成的壓力增加。此外，由於遠程用户的數量，我們的技術資源可能會緊張。
新冠肺炎疫情造成的情況可能繼續對公司借款人的償債能力產生不利影響。考慮到公司的許多貸款都是以房地產為抵押的，房地產市場的潛在下滑可能會進一步影響公司的業務和財務狀況以及公司貸款組合的信用質量。如果失業率繼續上升，我們的客户和客户動用他們的信用額度或尋求額外的貸款來幫助他們的業務融資，我們的沖銷和信貸損失撥備的水平可能會繼續增加。此外，與新冠肺炎相關的中斷可能會降低借款人購買房地產或住房的信心，並對對公司貸款和其他產品和服務的需求、對我們的貸款、證券和衍生品投資組合的估值、我們的遞延税項資產的賬面價值、我們的資本水平和流動性以及我們的經營業績產生不利影響。
此外，與新冠肺炎相關的史無前例的發展和報道恰逢美國和全球金融市場波動加劇的時候。預計主要在美國和大中華區持續的長期不利經濟狀況(無論是由於經濟復甦還是第二波新冠肺炎感染)將對公司的業務和經營業績產生不利影響，這可能會對公司擁有的證券、衍生品和其他金融工具的價值產生實質性影響。該公司與金融行業的各種交易對手進行交易，包括經紀自營商、商業銀行和投資銀行。金融服務機構的違約和整個金融服務業的不確定性可能導致整個市場的流動性問題，並可能使本公司在其交易對手或客户違約時面臨信用風險，並進一步增加本公司信用評級下調的可能性。這場流行病，以及政府當局為應對它而採取的任何進一步措施，可能會嚴重擾亂或阻止我們在很長一段時間內正常運營，從而和/或與任何相關的經濟和/或社會不穩定或困境一起，對我們的運營結果和財務狀況產生重大不利影響。此外，近期和未來緊急降息對收益的影響可能會進一步壓縮利差，這可能會對我們的運營業績和財務狀況產生不利影響。
新冠肺炎大流行和由此導致的任何經濟下滑在多大程度上繼續影響我們的業務、運營和財務業績是不確定的，將取決於許多不斷變化的因素，這些因素是我們無法控制的，我們可能無法準確預測，包括疫情的範圍、嚴重性和持續時間，政府、企業和個人已經採取的行動，以及未來為應對大流行病而採取的行動，這些行動對全球經濟活動的影響，以及新冠肺炎大流行消退後經濟復甦的速度。如果新冠肺炎疫情繼續對我們的業務、運營和財務業績以及更廣泛的全球經濟狀況產生不利影響，它還可能加劇公司2019年10-K表格中描述的許多其他風險因素。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
2020年第二季度和上半年沒有未登記的股權證券銷售。下表彙總了公司在2020年上半年根據公司普通股回購計劃回購的普通股。2020年第二季度沒有回購活動。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 期間 | | 總人數 股票 已回購(1) | | 平均價格
按每股支付
普通股 | | 總人數
普通股
購買的股票
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序 | | 近似值 的美元價值 那年5月的股票 但仍將被購買 根據計劃或 節目 (百萬美元)(2) |
| 2020年1月1日-2020年1月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 500.0 | |
| 2020年2月1日-2020年2月29日 | | — | | | — | | | — | | | 500.0 | |
| 2020年3月1日-2020年3月31日 | | 4,471,682 | | | 32.64 | | | 4,471,682 | | | 354.0 | |
| 2020年4月1日-2020年4月30日 | | — | | | — | | | — | | | 354.0 | |
| 2020年5月1日-2020年5月31日 | | — | | | — | | | — | | | 354.0 | |
| 2020年6月1日-2020年6月30日 | | — | | | — | | | — | | | 354.0 | |
| 總計 | | 4,471,682 | | | $ | 32.64 | | | 4,471,682 | | | $ | 354.0 | |
| | | | | | | | |
(1)不包括根據各種股票補償計劃和協議進行的普通股活動，總額為760萬美元。
(2)2020年3月3日，公司董事會授權回購至多5.0億美元的公司普通股。本次5.00億美元的回購授權包括本公司此前未償還的1.00億美元的股票回購授權，該股票回購授權沒有到期日。
項目6.展品
以下是與本報告一起提交的展品索引，或在提供的展品32.1和32.2的情況下，提供以下展品索引：
| | | | | | | | |
| 展品編號： | | 展品説明 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 31.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節頒發首席執行官證書。謹此提交。 |
| | |
| 31.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對首席財務官進行認證。謹此提交。 |
| | |
| 32.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。隨信提供。 |
| | |
| 32.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。隨信提供。 |
| | |
| 101.INS | | 實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。謹此提交。 |
| | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。謹此提交。 |
| | |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。謹此提交。 |
| | |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。謹此提交。 |
| | |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。謹此提交。 |
| | |
| 104 | | 封面交互數據(格式為內聯XBRL，包含在隨函提交的附件101中)。謹此提交。 |
| | |
| | |
| | |
| | |
縮略語詞彙
| | | | | | | | | | | |
| AFS | 可供出售 | 倫敦銀行間同業拆借利率 | 倫敦銀行間同業拆借利率 |
| 美國鋁業(Alco) | 資產/負債委員會 | LTV | 貸款價值比 |
| AOCI | 累計其他綜合收益(虧損) | MD&A | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
| ARRC | 另類參考利率委員會 | MMBtu | 百萬英熱單位 |
| ASC | 會計準則編碼 | 穆迪 | 穆迪投資者服務公司 |
| ASU | 會計準則更新 | NAV | 資產淨值 |
| C&I | 工商業 | 奧利奧 | 擁有的其他房地產 |
| CARE法案 | 冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法 | OTTI | 非暫時性減損 |
| CECL | 當前預期信用損失 | PCD | 購買的信用惡化 |
| CET1 | 普通股一級股權 | PCI | 購買的信用減值 |
| 克羅 | 抵押貸款債券 | PD | 違約概率 |
| 繼續醫學教育 | 芝加哥商品交易所 | 購買力平價 | 工資保障計劃 |
| 新冠肺炎 | 冠狀病毒病2019年 | PPPLF | 薪資保障計劃流動資金安排 |
| CRA | 《社區再投資法案》 | 人民幣 | 人民幣 |
| 克雷 | 商業地產 | 羅亞 | 平均資產回報率 |
| E&P | 勘探和生產 | 羅 | 平均股本回報率 |
| 易辦事 | 每股收益 | RPA | 信用風險分擔協議 |
| 艾姆 | 企業風險管理 | RSU | 限制性股票單位 |
| 夏娃 | 股權的經濟價值 | 標普(S&P) | 標準普爾 |
| FASB | 財務會計準則委員會 | SBA | 小企業管理局(Small Business Administration) |
| FHLB | 聯邦住房貸款銀行 | SBLC | 備用信用證 |
| 惠譽 | 惠譽評級 | 證交會 | 美國證券交易委員會 |
| FRB | 聯邦儲備銀行 | 軟件 | 有擔保隔夜融資利率 |
| Ftp | 資金轉移定價 | TDR | 問題債務重組 |
| 公認會計原則 | 公認會計原則 | 美國 | 美國 |
| HELOC | 房屋淨值信用額度 | 美元 | 美元 |
| LCH | 倫敦結算所 | VIE | 可變利息實體 |
| LGD | 違約造成的損失 | | |
| | | |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2020年8月7日 | | | |
| | | | |
| | 東西Bancorp，Inc.
(註冊人) | | |
| | | | |
| | 通過 | /s/艾琳·H·OH | |
| | | 艾琳·H·哦 | |
| | | 執行副總裁兼
首席財務官 | |
