美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)

截至2021年3月31日的季度

在由至至的過渡期內

委託檔案編號：001-39687

天堂路2877號#702

拉斯維加斯，NV 89109

(主要行政辦公室地址)

650-618-2524

(發行人電話號碼)

根據該法第12(B)條登記的證券 ：

檢查 發行人(1)是否在過去 12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了《交易所法案》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求 。是-否x

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條 要求提交的每個互動數據文件。是x否-

用複選標記表示註冊人 是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興成長型公司。 請參閲《交易所法案》第12b-2條規則中的“大型加速申請者”、“加速申請者”、“較小的報告公司”和 “新興成長型公司”的定義。

如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。艾爾

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是x否-

截至2021年5月24日，共有23,156,000股A類普通股 股，每股票面價值0.0001美元；5,789,000股B類普通股，每股票面價值0.0001美元 。

羅馬DBDR技術收購公司。

截至2021年3月31日的季度10-Q表

目錄

第一部分-財務信息

第一項中期財務報表(未經審計)

羅馬DBDR技術收購公司。

濃縮資產負債表

附註是 未經審計的簡明財務報表的組成部分。

羅馬DBDR技術收購公司。

操作的精簡語句

截至2021年3月31日的三個月

(未經審計)

附註是 未經審計的簡明財務報表的組成部分。

羅馬DBDR技術收購公司。

股東權益變動簡明報表

截至2021年3月31日的三個月

(未經審計)

附註是 未經審計的簡明財務報表的組成部分。

羅馬DBDR技術收購公司。

現金流量簡明表

截至2021年3月31日的三個月

(未經審計)

附註是 未經審計的簡明財務報表的組成部分。

羅馬DBDR技術收購公司。

簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

注1.組織機構和業務運作説明

Roman DBDR Tech Acquisition 公司(以下簡稱“公司”)是一家空白支票公司，於2020年8月21日在特拉華州註冊成立。本公司成立的目的是 與一項或多項業務(以下簡稱“業務合併”)進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或其他類似業務的合併 。本公司是一家初創和新興成長型公司 ，因此，本公司將承擔與初創和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2021年3月31日，公司尚未開始運營。 從2020年8月21日(成立)到2021年3月31日期間的所有活動都與本公司的成立和首次公開募股(“首次公開募股”)有關。

本公司首次公開募股的註冊聲明 於2020年11月5日宣佈生效。於2020年11月10日，本公司 完成首次公開發售22,000,000股單位(“單位”，就出售單位所包括的A類普通股股份而言，稱為“公開股份”)，每股10.00美元，所得毛利為220,000,000美元， 如附註3所述。

在首次公開發售 結束的同時，本公司完成向Roman DBDR Tech保薦人LLC(“保薦人”)出售10,375,000份認股權證(“私人配售認股權證”) ，按每份私人配售認股權證1.00美元的價格向Roman DBDR Tech保薦人LLC(“保薦人”)出售， 產生10,375,000美元的總收益，如附註4所述。

繼 首次公開發行(IPO)於2020年11月10日結束後，出售首次公開發行(IPO)單位和出售私募認股權證所得的224,400,000美元(每單位10.20美元)被存入信託賬户(“信託賬户”)， 將投資於美國政府證券，其含義符合1940年“投資公司法”第2(A)(16)節(經修訂)的含義。或任何符合投資公司法第2a-7條條件(由本公司決定)的開放式投資公司 ，直至(I)完成業務合併或(Ii)將 信託賬户中的資金分配給本公司股東，兩者中以較早者為準，如下所述。

2020年11月12日，承銷商通知本公司，他們打算部分行使超額配售選擇權。因此，本公司於2020年11月17日以每單位10.00美元的價格完成了額外1,156,000個單位的銷售，並以每份私人配售認股權證1美元的價格額外出售了462,400份私募認股權證，總收益為12,022,400美元。淨收益中共有11,791,200美元 存入信託賬户，使信託賬户中持有的總收益達到236,191,200美元。

交易成本為13,206,613美元，其中包括4,631,200美元的承銷費、8,104,600美元的遞延承銷費和470,813美元的其他發行成本 。

公司管理層 對首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成 業務合併。納斯達克規則規定，企業合併必須與一家或多家目標企業在簽署最終協議進行企業合併時， 的公平市值至少等於信託賬户餘額的80%(減去信託賬户上賺取的任何遞延承銷佣金和應付税款 )。 公司只有在企業合併後公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還 有表決權證券，或以其他方式獲得目標公司的控股權，足以使其不需要根據《投資公司法》註冊 為投資公司時，才會完成業務合併。不能保證公司能夠成功實施業務合併 。

本公司將向 其已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或部分 公開股份的機會(I)與召開股東大會批准企業合併有關，或(Ii)以要約收購的方式贖回全部或部分公眾股份。對於擬議的企業合併， 公司可以在為此目的召開的股東會議上尋求股東批准企業合併，股東可以在會上尋求 贖回其股票，無論他們投票支持還是反對企業合併。本公司只有在緊接企業合併完成之前或之後擁有至少5,000,001美元的有形資產淨值，並且如果本公司尋求股東批准，投票表決的大多數流通股投票贊成企業合併 ，公司才會繼續進行業務合併 。

如果本公司尋求股東 批准企業合併，並且沒有根據要約收購規則進行贖回，本公司經修訂的 和重新頒發的公司註冊證書規定，公眾股東連同該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何 其他人(如1934年“證券交易法”第13條所界定，經修訂的“交易法”)，在未經本公司事先書面同意的情況下，將被限制就 超過15%的公開股份尋求贖回權。

羅馬DBDR技術收購公司。

簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

公眾股東 將有權按信託賬户當時金額的一定比例贖回其股票(最初為每股10.20美元，外加 從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，該利息以前沒有發放給本公司以支付其納税義務)。 將分配給贖回其股票的股東的每股金額不會因遞延承銷佣金而減少 本公司將向承銷商支付(如附註所述)業務合併完成後，本公司認股權證將不再有贖回權。

如果 不需要股東投票，並且公司出於業務或其他法律原因決定不進行股東投票，則公司將根據其修訂和重新發布的公司註冊證書 ，根據證券和交易委員會(“證券交易委員會”)的要約收購規則提供贖回，並提交投標要約文件，其中包含的信息與完成業務合併前提交給證券交易委員會的委託書中包含的信息基本相同。

本公司的發起人 已同意(A)投票表決其創始人股票(定義見附註5)以及在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票，以支持企業合併，(B)不會就本公司在企業合併完成前的企業合併前活動提出修訂公司的修訂和重新註冊的公司證書 ，除非本公司向持不同意見的公眾股東提供機會，連同任何其他公開股東贖回其公開發行的股票。 (C)不贖回任何股份(包括創始人股份)，使其有權因股東投票批准企業合併而從信託賬户獲得現金 (如果公司未尋求股東批准，則可在與企業合併相關的投標要約中出售任何股票)或投票修改 修訂後的公司註冊證書中與企業合併前活動股東權利有關的條款，以及 (D)創始人但是，如果公司未能完成業務合併，保薦人將有權從信託賬户清算在首次公開募股期間或之後購買的任何公開 股票的分配。

如果本公司未能 在2022年5月10日(“合併期”)前完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務 ，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回(但不超過10個工作日)贖回 公開發行的股票，按每股價格以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括 從信託賬户中持有的資金賺取的利息(減去最多100,000美元的利息 以支付解散費用)，除以當時已發行的公開股票數量，根據適用的 法律，贖回將完全消除公共 股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，以及(Iii)在贖回之後儘可能合理地儘快贖回，但須經其餘股東批准 。 之前沒有向我們發放税款的利息 除以當時已發行的公共股票數量 股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利(如果有))，以及(Iii)在贖回之後儘可能合理地儘快贖回，但須經其餘股東批准 開始自動清算，從而正式解散公司， 在每種情況下，都要遵守特拉華州法律規定的義務，規定債權人的債權和適用法律的要求。 承銷商已同意，如果公司 沒有在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其對信託賬户中持有的延期承銷佣金的權利，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中可用於贖回資金的資金 中如果進行此類分配， 剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於最初存入信託帳户的金額 (10.20美元)。

發起人同意， 如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品、 或本公司已與之訂立書面意向書、保密或類似協議或商業合併協議的預期目標企業提出的任何索賠，將對本公司承擔責任 ，將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開發行股票10.20美元和(Ii)截至#日信託賬户中實際持有的每股公開股票金額中較小的金額(以較小者為準)。 發起人同意將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開發行股票10.20美元和(Ii)截至#日信託賬户中實際持有的每股公開股票金額，且在一定範圍內，發起人將對本公司負責。如果 由於信託資產價值減少而低於每股10.20美元，減去應付税款，但此類負債將 不適用於第三方或潛在目標企業的任何索賠，這些第三方或潛在目標企業對 信託賬户中持有的資金的任何和所有權利(無論該豁免是否可強制執行)也不適用於根據公司對某些債務(包括根據《證券法》規定的負債)的公司賠償 首次公開發行(IPO)承銷商提出的任何索賠然而，本公司並未要求保薦人為此類賠償義務預留資金， 本公司也沒有獨立核實保薦人是否有足夠的資金履行其賠償義務，並認為 保薦人唯一的資產是本公司的證券。因此，本公司無法向其股東保證保薦人 將能夠履行這些義務。本公司的任何高級管理人員或董事都不會賠償本公司因 第三方的索賠，包括但不限於, 供應商和潛在目標企業的索賠。本公司將努力讓所有供應商、 服務提供商、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與 公司簽署協議，放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利息或索賠，從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。(br}本公司將努力使所有供應商、 服務提供商、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽訂協議，放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利息或索賠，從而降低因債權人索賠而不得不賠償信託賬户的可能性。

羅馬DBDR技術收購公司。

簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

流動性

截至2021年3月31日， 公司的營運銀行賬户中有414,302美元，信託賬户中持有的有價證券為236,280,800美元，用於 企業合併或與此相關的股票回購或贖回，以及營運資金(505,403美元)，其中不包括特許經營權 和應付所得税50,000美元，因為這些金額可以從信託賬户上賺取的利息中支付。在截至2021年3月31日的季度，可用於支付公司納税義務的利息收入約為42,157美元。

2021年5月，贊助商 同意向該公司提供最高1,500,000美元的貸款。這些貸款，以及公司 高級管理人員和董事(或其附屬公司)未來可能發放的任何貸款，都將由票據證明，並將在業務合併完成後償還 ，或者最多1,500,000美元的票據可以根據貸款人的選擇以每份認股權證1.00美元的價格轉換為認股權證。 截至2021年3月31日，本公司在此類本票項下沒有未償還餘額。

本公司可通過向發起人或其股東、高級管理人員、董事或第三方提供貸款或額外投資來籌集額外資本。 本公司的高級管理人員和董事以及發起人可以但沒有義務(除上文所述外)不時借給本公司 資金，金額由他們自行決定是否合理，以滿足本公司的營運資金 需求。

基於上述情況， 本公司相信其將有足夠的現金通過較早的業務合併完成或 2022年5月10日來滿足其需求。

風險和不確定性

管理層繼續評估 新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，雖然病毒有可能對公司的 財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響並不容易確定為這些財務報表日期的 。財務報表不包括這種不確定性的結果 可能導致的任何調整。

注2.重要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的未經審核簡明財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會表格10-Q及美國證券交易委員會S-X條例第10條 編制。根據SEC關於中期財務報告的規則和規定，通常包含在根據GAAP 編制的財務報表中的某些信息或腳註披露已被精簡或省略。因此， 它們不包括完整顯示財務狀況、經營結果、 或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性 ，這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量 是必要的。

隨附的未經審計的 簡明財務報表應與公司於2021年3月29日提交給證券交易委員會並於2021年5月24日修訂的Form 10-K年度報告一併閲讀。截至2021年3月31日的三個月的中期業績 不一定代表截至2021年12月31日或未來任何時期的預期業績。

新興成長型公司

根據證券法第2(A)節的定義，本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups 法案(“JOBS法案”)修訂的“新興成長型公司”，它可能利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守薩班斯法案第404節的獨立註冊會計師事務所認證要求 免除 就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘付款進行不具約束力的諮詢投票的要求 。

此外，《就業法案》第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到 私人公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別 )被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。JOBS 法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興 成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不退出延長的過渡期 ，這意味着當標準發佈或修訂時，如果該標準對上市公司或私營公司有不同的申請日期，則本公司作為一家新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準 。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，該上市公司既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司，因為 所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期。

預算的使用

根據公認會計準則編制簡明的 財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的 資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額 。

做出估計需要 管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在制定估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況 或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同 。

現金和現金等價物

公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有 短期投資視為現金等價物。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司沒有 任何現金等價物。

羅馬DBDR技術收購公司。

簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

信託賬户持有的有價證券

截至2021年3月31日和2020年12月31日，信託賬户中持有的幾乎所有資產都存放在貨幣市場基金中，這些基金主要 投資於美國國債。

可能贖回的A類普通股

本公司根據財務會計準則委員會(“財務會計準則委員會”)會計準則編纂(“ASC”)480，區分負債與權益(“ASC 480”) 和ASC 815，衍生工具和對衝(“ASC 815”)可能贖回的A類普通股的指導，對其可能贖回的A類普通股進行會計處理。 可能贖回的A類普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有 在持有人控制範圍內的贖回權或在發生非 完全在本公司控制範圍內的不確定事件時可贖回的普通股)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益 。公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的 控制範圍之內，可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此，可能需要贖回的A類普通股 在公司資產負債表的股東權益部分之外，以贖回價值作為臨時股本列示。

報價成本

公司遵守 ASC 340-10-S99-1和SEC員工會計公告主題5A-“發售費用”的要求。發行成本 包括承銷、法律、監管備案、會計和資產負債表日發生的其他成本，這些成本與首次公開募股(IPO)直接 相關。發售成本與A類普通股及可分派可贖回認股權證有關，該等認股權證 構成作為首次公開發售一部分發售的單位。該等成本按相對公允價值分配，分配給可分派可贖回認股權證的發售成本的 部分計入開支，分配給公開發售股份的發售成本 在首次公開發售完成後分配至股東權益。 與首次業務合併相關而適當贖回其公開股份(如附註1所述)的公開股東將不承擔任何發售成本 。發售總成本為13,206,613美元，包括4,631,200美元的前期承銷費 、8,104,600美元的遞延承銷費(詳見附註6)和470,813美元的其他發售成本，其中714,710美元 計入開支，12,491,903美元計入股東權益。

認股權證責任

根據對權證具體條款的評估 以及財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂 (“ASC”)480區分負債與股權(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具與對衝(“ASC 815”)中適用的權威指導，本公司將權證列為股權分類或負債分類工具。評估考慮認股權證是否根據ASC 480為獨立金融工具，是否符合ASC 480對負債的定義 ，以及認股權證是否符合ASC 815關於股權分類的所有要求，包括 認股權證是否與本公司本身的股份掛鈎，以及其他股權分類條件。此評估 需要使用專業判斷，在權證發行時以及在權證未結清期間的每個季度結束日期進行 。

對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證 ，權證必須在發行時作為額外實收資本的組成部分入賬。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證 必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值記錄。權證估計公允價值的變動在營業報表上確認為非現金收益或虧損。 權證的公允價值是使用蒙特卡羅模擬法估算的(見附註8)。

所得税

本公司遵守美國會計準則委員會主題740“所得税”的會計和報告要求，該主題要求採用資產負債法 進行所得税的財務會計和報告。遞延所得税資產和負債是根據頒佈的 税法和適用於預計差異將影響應納税所得期的税率計算的， 資產和負債的財務報表和計税基礎之間的差異將導致未來的應税或可扣税金額。估值免税額在必要時設立，以將遞延税項資產降至預期變現金額。

ASC主題740規定了 對納税申報單中已採取或預計將採取的納税頭寸的財務報表確認和計量的確認閾值和計量屬性。要確認這些好處，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能持續下去 。 本公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款(如果 有)作為所得税費用。截至2021年3月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有利息和罰款的應計金額。 本公司目前不知道任何審查中的問題可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場 。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。

年3月27日， 為應對新冠肺炎疫情，頒佈了CARE法案。根據ASC 740，税率和法律變化的影響在新法律頒佈期間確認 。CARE法案對税法進行了多項修改，其中包括：(I)增加經修訂的1986年《國税法》(IRC)第163(J)條規定的2019年和2020年的限額 ，以允許額外的利息支出 ；(Ii)頒佈一項技術更正，以便符合條件的裝修物業可以根據IRC第168(K)條立即支出 ；(Iii)修改聯邦淨營業虧損規則，包括允許 發生的聯邦淨營業虧損(I)將在2020年和2020年之前的五個課税年度結轉，以退還之前繳納的所得税，以及(Iv)提高替代性最低税收抵免的可回收性。鑑於 公司的全部估值津貼頭寸和所有成本的資本化，CARE法案對財務 報表沒有影響。

每股普通股淨虧損

每股淨虧損的計算方法是 將淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。本公司在計算每股攤薄虧損時並未考慮 首次公開發售及私募認股權證出售的認股權證購買合共22,415,400股 股份的認股權證的影響，因為認股權證的行使視乎未來 事件的發生而定，而納入該等認股權證將屬反攤薄性質。

公司的運營報表 包括可能贖回的普通股的每股虧損列報，其方式類似於每股虧損的兩類 方法。對於可能贖回的普通股，每股基本和稀釋後的普通股淨虧損的計算方法是 將信託賬户中持有的有價證券收益或虧損的比例除以自最初發行以來可能贖回的普通股的加權平均數 。

不可贖回普通股的每股淨虧損(基本虧損和稀釋虧損)的計算方法是，將經可能贖回的普通股收益或虧損調整後的淨虧損除以當期已發行的不可贖回普通股的加權平均數 。

羅馬DBDR技術收購公司。

簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

不可贖回普通股 包括方正股票(定義如下)和不可贖回普通股，因為這些股票沒有任何贖回功能。 不可贖回普通股根據不可贖回股票的比例 利息參與有價證券的收益或虧損。

下表反映了每股普通股基本和攤薄淨虧損的計算(以美元計算，每股金額除外)：

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦存款保險公司最高250,000美元的 。本公司並未因此而蒙受損失。

金融工具的公允價值

公司 資產和負債的公允價值符合ASC主題820“公允價值計量”項下的金融工具的資格，其公允價值與簡明資產負債表中的賬面價值接近，這主要是由於它們的短期性質。

最新會計準則

管理層不相信 最近發佈但尚未生效的任何會計準則(如果目前採用)會對公司的 簡明財務報表產生實質性影響。

注3.首次公開招股

根據首次公開發售 ，公司以每單位10.00美元的收購價出售了22,000,000個單位。由於承銷商於2020年11月17日部分行使超額配售選擇權，本公司額外出售了1,156,000個單位，購買價格 為每單位10.00美元。每個單位由一股公司A類普通股、0.0001美元面值和一個可贖回認股權證(“公共認股權證”)的一半 組成。每份完整的公共認股權證使持有者有權以每股11.50美元的行使價購買一股A類普通股 (見附註7)。

羅馬DBDR技術收購公司。

簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

注4.私募

在首次公開發行(IPO) 結束的同時，保薦人購買了總計10,375,000份私募認股權證，每份私募認股權證的價格為1.00 美元，或總計10,375,000美元，每份可行使的認股權證可以 每股11.50美元的價格購買一股A類普通股。關於承銷商於2020年11月17日部分行使超額配售選擇權，本公司額外出售了462,400份私募認股權證，每份私募認股權證的收購價為1.00美元。 總收購價為462,400美元。出售私募認股權證的收益與信託賬户持有的首次公開發行(IPO)收益 相加。若本公司未能在合併期內完成業務合併 ，出售私募認股權證所得款項將用於贖回公眾股份(受適用法律規定的 規限)，而私募認股權證到期將變得一文不值。

注5.關聯方交易

方正股份

於2020年8月26日，保薦人支付25,000美元支付本公司若干發行成本，代價為7,906,250股B類普通股 股票(“方正股份”)。於二零二零年十月二十六日，保薦人免費將本公司註銷的方正股份 1,581,250股退還本公司，合共發行方正股份6,325,000股。創辦人 股份包括合計最多825,000股股份，可由保薦人沒收，條件是承銷商的 超額配售選擇權未全部或部分行使，因此保薦人將在首次公開發行(假設保薦人在首次公開招股中未購買任何公開發行 股票)後按折算基準共同擁有本公司已發行和已發行股份的20% 。由於承銷商部分行使超額配售選擇權和 沒收剩餘的超額配售選擇權，536,000股方正股票被沒收，289,000股方正股票不再被沒收，導致截至2020年11月17日已發行的方正股票總數為5,789,000股。

發起人已同意 不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股票，直到：(A)業務合併完成一年或(B)本公司完成清算、合併、股本交換或類似交易的日期 ，該交易導致本公司股東有權將其普通股股份交換為現金、證券或其他 財產，以較早的時間發生：(A)企業合併完成後一年或(B)本公司完成清算、合併、股本交換或類似交易的日期 。儘管如上所述，如果公司A類普通股在企業合併後至少150天開始的 任何30個交易日內的任何20個交易日內的最後售價等於或超過每股12.00 美元(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)，創始人股票將解除鎖定 。

行政支持協議

本公司 簽訂了一項協議，從2020年11月6日開始，每月向贊助商支付10,000美元，用於辦公空間、公用事業和祕書 以及行政支持。完成業務合併或公司清算後，公司將停止支付這些月費 。在截至2021年3月31日的三個月裏，該公司為這些服務產生並支付了14,450美元的費用。

本票關聯方

於2020年8月26日， 保薦人同意向本公司提供總額高達300,000美元的貸款，用於支付根據 承付票(“票據”)進行首次公開募股(IPO)的相關費用。票據為無息票據，將於2021年3月31日或首次公開發售(IPO)完成後較早時支付 。截至2021年3月31日，票據項下沒有未償還餘額。票據項下未償還的 餘額95,657美元已於2020年11月10日首次公開發售(IPO)結束時償還。

關聯方貸款

為支付與企業合併相關的交易費用 ，公司的保薦人、保薦人的關聯公司或公司的高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。此類 週轉資金貸款將由本票證明。票據將在企業合併完成時償還， 無息，或者貸款人自行決定，最多1,500,000美元的票據可在企業合併完成後轉換為認股權證 ，每份認股權證的價格為1.00美元。認股權證將與私人配售認股權證相同。如果 企業合併未結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金 貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。

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簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

注6.承諾

註冊權

根據2020年11月5日訂立的登記 及股東權利協議，方正股份、私人配售認股權證 及任何於轉換營運資金貸款時發行的認股權證(以及行使私人配售認股權證及於轉換營運資金貸款及轉換創始人股份時發行的任何A類普通股認股權證 )的持有人均有權享有登記權，要求本公司登記該等證券這些證券的大多數持有者 有權提出最多三項要求(不包括簡短要求)，要求本公司登記此類證券。此外，持有人 對企業合併完成 後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權，並有權要求本公司根據“證券法”(Securities Act)第415條登記轉售此類證券。登記和股東權利協議不包含因延遲登記本公司證券而產生的清算損害賠償或其他現金結算條款 。本公司將承擔與 提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

承銷商將有權獲得每單位0.35美元的遞延 費用，或總計8,104,600美元。僅在公司完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額 中支付給承銷商。

注7.股東權益

優先股 股-該公司有權發行100萬股面值為0.0001美元的優先股。截至2021年3月31日和2020年12月31日，沒有已發行或已發行的優先股。

A類 普通股-該公司有權發行最多2億股A類普通股，面值0.0001美元的普通股 。公司A類普通股的持有者每股有權投一票。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已發行或已發行的A類普通股分別為3,006,322股和3,881,930股，其中不包括20,149,678股和19,724,040股可能需要贖回的A類普通股。

B類 普通股-該公司有權發行最多2000萬股B類股票，面值0.0001美元的普通股 。公司B類普通股的持有者每股有權投一票。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已發行的B類普通股共有578.9萬股。

在企業合併時，B類普通股 的股份將以一對一的方式自動轉換為A類普通股，並可進行調整。在增發A類普通股或股權掛鈎證券 或被視為超過首次公開募股(IPO)要約金額並與企業合併結束有關的情況下， B類普通股應轉換為A類普通股的比例將進行調整(除非 大多數B類普通股的流通股持有人同意就任何此類 發行或視為發行免除此類調整)，以便在轉換所有B類普通股時可發行的A類普通股數量在折算基礎上總體相等。首次公開發行(IPO)完成時已發行普通股總數的20% 加上與企業合併相關而發行或視為發行的所有A類普通股和股權掛鈎證券 (不包括向企業合併中的任何賣家發行或將發行的任何股票或股權掛鈎證券，以及在轉換向本公司提供的貸款時向保薦人或其附屬公司發行的任何私募等值認股權證 )。

認股權證 -公共認股權證只能對整數股行使。不會在行使公募認股權證 時發行零碎股份。公開認股權證將於(A)業務合併完成後30天或(B)首次公開發售結束後12個月(以較遲者為準)行使。公開認股權證自企業合併完成之日起五年 到期，或在贖回或清算時更早到期。

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簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

本公司將不會 根據公共認股權證的行使而有義務交付任何A類普通股，亦無義務就該等公共認股權證的行使進行結算 ，除非證券法下有關在行使公共認股權證時可發行的A類普通股 的註冊聲明屆時生效，且有關招股説明書是最新的，但須受本公司 履行其註冊義務的規限，否則本公司將不會因行使公共認股權證而交付任何A類普通股，亦無義務交收該等公共認股權證 。認股權證將不會被行使，本公司將沒有義務在認股權證行使時發行 股A類普通股，除非 認股權證的註冊持有人已根據 認股權證註冊持有人居住國的證券法律登記、符合資格或被視為豁免認股權證 可發行的A類普通股。本公司同意，在實際可行的情況下，但在任何情況下，不遲於業務合併結束後15個工作日，將盡其最大努力向證券交易委員會提交一份涵蓋可在行使認股權證時發行的A類普通股 股票的登記説明書，使該登記説明書生效，並保持與A類普通股有關的現行招股説明書 ，直至認股權證到期或贖回為止。按照認股權證協議的規定。 如果因行使認股權證而發行的A類普通股的登記聲明在企業合併結束後的第60個工作日仍未生效 ，權證持有人可以在有有效的登記聲明 之前，以及在本公司未能保持有效的登記聲明的任何期間內, 根據證券法第3(A)(9)節或其他豁免，在“無現金基礎上”行使認股權證 。儘管如此 如上所述，如果因行使認股權證而發行的A類普通股的登記聲明在企業合併完成後的規定期限內未生效 ，權證持有人可根據1933年證券法第3(A)(9)條規定的豁免以無現金方式行使 認股權證，直至有有效的登記聲明 ，並在本公司未能維持有效的登記聲明的任何期間內，根據《1933年證券法》第3(A)(9)條規定的豁免，以無現金方式行使 認股權證。如果該豁免或另一豁免不可用，持有人 將無法在無現金基礎上行使認股權證。

一旦可行使公共認股權證 ，公司即可贖回公共認股權證以進行贖回：

如果及當公開認股權證 可由本公司贖回時，如因行使認股權證而發行普通股未能根據適用的州藍天法律獲豁免登記或獲得資格，或本公司無法進行 該等登記或資格，則本公司不得行使其贖回權。

行使認股權證後可發行的A類普通股的行權價格和數量 在某些情況下可能會調整，包括股票分紅或資本重組、重組、合併或合併。此外，在任何情況下，本公司均不需要 以現金淨額結算公開認股權證。如果本公司無法在合併期內完成業務合併 ，並且本公司清算信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會收到有關 其認股權證的任何此類資金，也不會從信託賬户外持有的本公司資產中獲得與該等認股權證相關的任何分派 。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。如果公司要求贖回公開認股權證，管理層 將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”進行贖回。行使公募認股權證時可發行普通股的行使價和數量在某些情況下可能會 進行調整，包括股票分紅、非常股息或資本重組、重組、合併或合併。 在發生股息、非常股息或資本重組、 合併或合併的情況下，可發行普通股的價格和數量可能會調整。如果本公司無法在合併期內完成業務合併，並且本公司清算信託賬户中的資金 ，權證持有人將不會收到有關其認股權證的任何此類資金， 他們也不會從信託賬户以外持有的本公司資產中獲得與該等認股權證相關的任何分派。因此， 認股權證到期可能一文不值。

此外，如果(X)公司在其初始業務合併結束時，以低於每股A類普通股9.20美元的發行價或有效發行價增發A類普通股或股權掛鈎證券以籌集資金 ，該等發行價或有效發行價將由公司董事會真誠確定 ，如果向保薦人或其附屬公司發行任何此類股票，則不考慮所持的任何方正股票發行前)(“新發行價格”)，(Y)該等發行的總收益 佔股權收益總額及其利息的60%以上，在該初始業務合併完成之日(扣除贖回淨額)可用於資助本公司的 初始業務合併，以及(Z)自前一交易日起的20個交易日內本公司普通股的成交量加權平均價格 (“市值”)低於 每股9.20美元時，認股權證的行使價將調整為等於 市值和新發行價格兩者中較大者的115%，而上述每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價格中較大者的180%(調整為最接近的 美分)，則認股權證的行使價格將調整為等於 市值和新發行價格兩者中較大者的115%，而上述每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價格中較大者的180%。

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簡明財務報表附註

2021年3月31日

(未經審計)

私募認股權證 與首次公開發售(IPO)中出售的單位所涉及的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證 將不能轉讓，且在行使私募認股權證後可發行的A類普通股股票在企業合併完成後30天才可轉讓、 可轉讓或可出售，但某些有限的例外情況除外。此外， 私募認股權證可在無現金基礎上行使，只要由初始 購買者或其許可受讓人持有，則不可贖回。如果私募認股權證由初始購買者或 其許可受讓人以外的其他人持有，私募認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的 基準行使。

附註8.公允價值計量

對於在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年以公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債，本公司遵循ASC主題 820中的指導。

本公司的 金融資產和負債的公允價值反映了管理層對本公司在計量日因出售資產或在市場參與者之間有序交易中轉讓負債而獲得的金額的估計 。在計量其資產和負債的公允價值方面，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並儘量減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設 )。以下公允價值層次結構用於根據可觀察到的輸入和不可觀察到的輸入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：

截至2021年3月31日，信託賬户中持有的資產包括939美元現金和236,214,150美元貨幣市場基金，這些資金主要投資於美國國債 。公司沒有從信託賬户中提取任何利息收入。

截至2021年3月31日，共有11,578,000份公開認股權證和10,837,400份私募認股權證未償還。

下表顯示了本公司在2021年3月31日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的資產的信息，並指出了本公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：

根據美國會計準則815-40，權證作為負債入賬 ，並在我們資產負債表的權證負債中列示。認股權證負債 在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在經營説明書 認股權證負債的公允價值變動中列示。

初始測量

本公司於2020年11月5日，即本公司首次公開發行(IPO)之日，採用蒙特卡羅 私募認股權證及公開認股權證模擬模型，確定認股權證的初始公允價值。本公司將(I)出售單位(包括一股A類普通股及一份公開認股權證的一半)、(Ii)出售私募 配售認股權證及(Iii)發行B類普通股所得款項分配予(I)出售單位(包括一股A類普通股及一份公開認股權證的一半)，以及(Iii)發行B類普通股所得款項，首先按其於 初步計量時釐定的公允價值分配予認股權證，其餘收益分配予可能贖回的A類普通股、A類普通股 及B類普通股由於使用了不可觀察到的輸入，權證在初始測量日期被歸類為3級 。

私募認股權證和公開認股權證的Monte Carlo模擬模型的關鍵輸入如下：初始計量(包括2020年11月17日超額配售的估值)和後續計量(僅限私募認股權證)：

下表提供了有關本公司於2021年3月31日按公允價值經常性計量的資產的信息，並顯示了本公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。截至2021年3月31日，持有至到期證券的總持有收益和公允 價值如下：

截至2021年3月31日的3個月內，沒有調入或調出級別3的情況 。

下表列出了權證負債公允價值的變動情況：

注9.後續事件

合併協議

2021年4月19日，特拉華州的Roman DBDR Tech Acquisition Corp(以下簡稱“公司”)與公司、特拉華州的羅馬母公司Merge Sub，LLC和公司的全資子公司(“Merge Sub”)、特拉華州的有限責任公司CompoSecure Holdings，L.L.C.(“CompoSecure”)以及LLR Equity簽訂了一項合併 協議(“合併協議”)。

合併協議“規定(其中包括)：(I)合併子公司 將與CompoSecure合併並併入CompoSecure(”合併“)，CompoSecure將作為本公司的全資子公司繼續存在(”合併“)； (Ii)CompoSecure將修訂和重述其有限責任公司協議(”第二A&R LLCA“)， 除其他事項外，允許發行和擁有CompoSecure的權益。 (Ii)CompoSecure將修訂和重述其有限責任公司協議(”第二A&R LLCA“)， 除其他事項外，允許發行和擁有CompoSecure的權益(Iii)CompoSecure已發行和已發行股本的 持有人將獲得現金對價、某些新發行的CompoSecure單位(每個單位為“CompoSecure單位”)和公司新發行的B類普通股 的股份(“B類普通股”)，這些股份將不具有經濟價值，但持有者將有權每 已發行的股份有一票，並將按每家公司一對一的方式發行。(Iii)CompoSecure的已發行和已發行股本的 持有者將獲得現金對價、某些新發行的CompoSecure單位(每個單位為“CompoSecure單位”)和新發行的公司B類普通股的股份 (“B類普通股”)。(Iv)持有購買CompoSecure股權的未償還期權的 持有者將獲得現金對價和購買 股公司A類普通股(“A類普通股”)的期權， (V)公司將收購CompoSecure的某些新發行的會員單位。第二份A&R LLCA，連同將於合併協議擬進行的交易完成時簽訂的交易所 協議， 將賦予CompoSecure單位持有人交換CompoSecure單位的權利，以及取消同等數量的B類普通股換取A類普通股的權利，但須受協議中規定的某些限制的限制。

交易結束後， 合併後的公司將以“Up-C”結構組織，公司將根據第二個A&R LLCA的條款控制CompoSecure作為CompoSecure的管理成員 。交易結束後，預計公司將 更名為“CompoSecure，Inc.”。

根據合併協議支付給CompoSecure股權持有人的總對價 基於CompoSecure股權價值約8.53億美元，包括：

(I) 現金數額，相當於(A)公司信託賬户中為持有首次公開發行股票和同時私募認股權證所得的淨收益而設立的現金金額 (目前為2.362億美元)，扣除支付給與合併相關行使贖回權的公司股東的任何金額(“剩餘信託現金”)的淨額：(A)公司信託賬户中為持有首次公開發行股票和同時私募認股權證的淨收益而設立的現金金額(目前為2.362億美元)，扣除支付給與合併相關而行使贖回權的公司股東的任何金額(“剩餘信託現金”)，加(B)出售1.3億美元的CompoSecure高級可交換票據和出售4500萬美元的公司A類普通股的 所得款項，兩者均以私募方式在交易結束時完成(連同下文所述的“管道投資”， )。減(C)若干交易開支；另加

(Ii)扣除 第(I)條中的現金對價後，CompoSecure企業價值剩餘部分的股權對價為每股10.00美元；

(Iii)溢價對價(定義見下文 )(如應支付)。

合併條款規定，預計合併後的公司企業價值約為12億美元。

除了上文(I)和(Ii)所述在成交時支付的對價 外，CompoSecure股權持有人將有權根據達到某些股價門檻 (統稱為“額外對價”)獲得總計最多750萬股(I)A類普通股或(Ii)CompoSecure單位(以及相應數量的B類普通股)的額外 。

在完成交易的同時， 本公司將與CompoSecure和CompoSecure的權益持有人 簽訂應收税款協議(“應收税款協議”)。根據應收税款協議，公司將被要求向CompoSecure 權益的參與持有人支付公司因利用某些税收屬性而實際實現的美國聯邦、州和地方所得税節省金額(如果有的話)的90%。此外，在完成交易的同時，本公司將與本公司若干股權持有人訂立 一份股東協議，內容涉及本公司董事的投票，並載有 若干禁售限制，以及一份登記權協議，該協議將向本公司若干股權持有人提供慣常登記權 。

陳述、保證及契諾

合併協議的 各方已同意此類交易的慣例陳述和擔保。此外，合併協議的 訂約方同意受此類交易的某些習慣契約的約束，包括(其中包括)關於CompoSecure、本公司及其各自子公司在合併協議簽署 至交易結束期間的行為的契約。雙方在合併 協議中規定的陳述、擔保、協議和契諾將在交易結束時終止，但根據其條款預期在 交易完成後履行的契約和協議除外。合併協議的每一方都同意盡其合理的最大努力完成合並。

結案的條件

根據合併協議，各方完成合並的義務取決於滿足或放棄某些慣常的成交條件，包括但不限於：(I)合併協議和擬進行的交易 經公司股東(“公司股東批准”)和CompoSecure的 股權持有人(“CompoSecure成員批准”)的必要投票批准和通過；(Ii)A類公司普通股的股票將 通過(“CompoSecure Members Approval”)；(Ii)A類公司普通股的股票將 由公司股東(“公司股東批准”)和CompoSecure的 股東投票通過(“CompoSecure成員批准”)；(Ii)A類公司普通股的股票將 。(Iii)根據經修訂的1976年“哈特-斯科特-羅迪諾反托拉斯改進法案”(“HSR法案”)規定的適用的 等待期到期或終止；。(Iv)管道投資將在緊接合並前完成；(V)在實施合併協議預期的交易後，公司將擁有至少5,000,001美元的有形資產淨值；(Vi)剩餘的信託現金加上管道的 金額。(Vii)每項附屬 協議將予簽署及交付；(Viii)CompoSecure的淨負債(一般為負債減去現金) 將不超過2.5億美元；(Ix)CompoSecure的手頭現金金額不得少於500萬美元；及(X)CompoSecure並無對本公司造成重大不利影響或重大不利影響。

終端

合併協議可在交易結束前的任何時間在某些慣例和有限的情況下終止，包括(I)經公司和CompoSecure雙方書面同意，包括但不限於：(I)經公司和CompoSecure雙方書面同意；(Ii)在以下情況下由本公司或CompoSecure進行：(A)截止日期為2021年12月31日或之前，如果高鐵法案規定的適用等待期 尚未到期或終止，則該日期可延長至不遲於2022年1月31日；(B)如果政府當局 已制定、發佈、頒佈、執行或進入任何永久限制、禁止或以其他方式禁止交易的法律，則可將該日期延長至不遲於2022年1月31日；(B)如果政府當局 已制定、發佈、頒佈、執行或進入任何永久限制、禁止或以其他方式禁止交易的法律，則可將該日期延長至不遲於2022年1月31日。 和(C)公司股東大會(定義見合併協議)已召開，未經公司股東批准 ；(Iii)如果公司和合並子公司均未實質性違反其在合併協議下的義務，並且如果(A)CompoSecure的任何陳述和擔保在任何時間變得不真實或不準確，或者 (B)CompoSecure違反了合併協議中包含的任何契諾或協議， 這兩項都沒有得到補救，在任何一種情況下，違反都會產生實質性的不利影響；(Iv)如果 CompoSecure沒有實質性違反其在合併協議下的義務，並且如果(A)公司和合並子公司的任何陳述和擔保在任何時候變得不真實或不準確，或者(B)公司 或合併子公司違反了合併協議中包含的任何契諾或協議，則 公司或合併子公司違反了合併協議中包含的任何契諾或協議，這兩種情況都沒有得到解決，在任何一種情況下 都會造成重大的不利影響, 如果CompoSecure未在適用的截止日期或之前按照合併協議提交CompoSecure股權持有人的書面同意 。

投票協議

就執行合併協議而言，本公司若干股東(“公司股東”) 及CompoSecure的若干股權持有人(“CompoSecure持有人”)與本公司 及CompoSecure訂立投票協議(“投票協議”)。

根據 投票協議，各公司股東及CompoSecure Holder同意投票或安排投票表決各自的股權 贊成或反對某些事項，包括投票贊成合併協議及相關交易，以及反對任何相互競爭的建議或任何合理預期會妨礙及時完成合並的事項。

費用上限和豁免協議

在執行合併協議時，本公司與特拉華州有限責任公司Roman DBDR Tech贊助商有限責任公司(“保薦人”)簽訂了費用上限和豁免協議(“費用上限和豁免協議”)。 根據費用上限和豁免協議的條款，保薦人同意，如果公司的交易費用超過 $3500萬，則保薦人在交易完成時應(I)支付超過35美元的任何該等金額。 保薦人同意，只要公司的交易費用超過 $3500萬，保薦人應在交易完成時(I)支付超過3500萬美元的任何該等金額或 (Ii)不可撤銷地沒收保薦人持有的B類普通股，並向本公司交出保薦人持有的合計價值將超過3500萬美元的B類普通股。此外，發起人同意免除因合併而對公司公司註冊證書中當前B類普通股的初始換股比例所作的任何調整 。

普通股認購 協議

關於合併，本公司於2021年4月19日與若干機構投資者(“投資者”)訂立認購協議(“普通股認購協議”)， 據此，本公司 同意以私募方式向投資者出售合共4,500,000股A類普通股 股(統稱“認購”)，收購價為每股10.00美元，或 股各方履行認購事項的義務，除其他 事項外，須以慣常成交條件及完成合並協議擬進行的交易為條件。

可交換票據 認購協議

關於合併事宜，CompoSecure於2021年4月19日與若干機構投資者(“票據投資者”)訂立認購協議(“票據認購協議”)， 據此，CompoSecure 同意以私募方式向票據投資者出售合共1.3億美元的優先可交換票據(“票據”)，該等票據將按7.00%的年利率計息，並於緊接合並完成前完成。(“票據認購協議”) 與若干機構投資者(“票據投資者”)分別於2021年4月19日訂立認購協議(“票據認購協議”)，據此CompoSecure 同意以私募方式向票據投資者出售合共1.3億美元的優先可交換票據(“票據”)，年息率為7.00%。並可根據其條款以每股11.50美元的換股價格交換A類普通股。各方完成票據認購的義務須以(其中包括) 訂立符合票據認購協議所載條款的契約、慣常成交條件及 完成合並協議預期的交易為條件。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

本報告(“季度報告 ”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”指的是Roman DBDR Tech Acquisition Corp.。 提及的“管理層”或“管理團隊”指的是我們的高級管理人員和董事，提及的“贊助商” 指的是Roman DBDR Tech贊助商有限責任公司。以下對公司財務狀況和運營結果的討論和分析應與本季度報告其他部分包含的財務報表及其註釋一起閲讀。 以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和 不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的特別説明

本季度報告包括1933年證券法(“證券法”)第27A條(“證券法”) 和交易法第21E條(“證券法”)所指的“前瞻性 陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定性，可能導致實際結果 與預期和預測的結果大不相同。除本表格10-Q 中包含的歷史事實陳述外，包括但不限於“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、 “打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及變體和類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述 。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層根據當前可獲得的信息 當前的信念。許多因素可能導致實際事件、表現或結果與前瞻性陳述中討論的事件、表現和結果大不相同 。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要 因素的信息，請參閲公司首次公開募股(IPO)的最終招股説明書中的風險因素部分以及提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-K年度報告 。該公司的證券備案文件可在證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR部分獲得 。除適用的證券法明確要求外, 由於新信息、未來 事件或其他原因，公司 不打算也不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

概述

我們是一家空白支票公司，於2020年8月21日根據特拉華州法律註冊成立，目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、 股票購買、重組或其他類似業務合併。我們打算使用首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證所得的現金、我們的股本、債務或現金、股票和債務的組合來實現我們的業務 合併。

我們預計在執行收購計劃的過程中將繼續產生鉅額成本 。我們不能向您保證我們籌集資金或完成初始業務合併的計劃會成功 。

經營成果

到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有 產生任何收入。截至2021年3月31日，我們唯一的活動是組織活動，即為首次公開募股(IPO)準備 所需的活動，如下所述，並在首次公開募股之後確定業務 合併的目標公司。在我們的業務合併完成之前，我們預計不會產生任何營業收入。我們將以信託賬户持有的有價證券利息收入的形式產生 營業外收入。我們因上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)以及盡職調查費用而產生費用 。

截至2021年3月31日的三個月，我們的淨收益為8,931,200美元，其中包括運營成本1,445,595美元，被信託賬户持有的有價證券利息收入41,257美元、信託賬户持有的有價證券的未實現收益24,454美元、衍生負債的公允 價值變化：私募認股權證4,985,204美元以及

流動性與資本資源

2020年11月10日，我們以每單位10.00美元的價格完成了 2200萬單位的首次公開募股(IPO)，產生了2.2億美元的毛收入。在首次公開發行(IPO)結束的同時，我們完成了以每份私募認股權證1.00美元的價格向保薦人出售10,375,000份私募認股權證，產生毛收入10,375,000美元。

2020年11月17日，關於承銷商部分行使其超額配售選擇權，本公司完成了額外出售1,156,000個單位(每單位10.00美元)和額外出售462,400份私募認股權證(每份私募認股權證1美元)的交易， 總收益為12,022,400美元。

在首次公開發行、行使超額配售選擇權和出售私募認股權證之後，總共有236,191,200美元存入信託賬户。 我們產生了13,206,613美元的交易成本，包括4,631,200美元的承銷費，8,104,600美元的遞延承銷費和 470,813美元的其他成本。

截至2021年3月31日的三個月，經營活動中使用的現金為189,310美元。8,931,200美元的淨收入受到以下因素的影響：信託賬户持有的有價證券的利息 為41,257美元，信託賬户持有的有價證券的未實現收益24,454美元，衍生負債的公允價值變化：私募配售認股權證4,985,204美元，衍生負債的公允價值變化：公共認股權證 5,325,880美元，以及用於以下交易的應計和預付費用

截至2021年3月31日，我們在信託賬户中持有的現金和有價證券 為236,280,800美元。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括 信託賬户賺取的利息(減去遞延承銷佣金和應付所得税)來完成我們的業務合併 。只要我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們 業務合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為 目標業務的運營提供資金，進行其他收購併實施我們的增長戰略。

截至2021年3月31日，我們信託賬户外的現金為414,305美元 。我們打算將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業， 對潛在目標企業進行商業盡職調查，往返於潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重要協議， 以及構建、談判和完成企業合併。

為了彌補營運資金不足 或支付與企業合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的附屬公司或我們的某些 董事和高級管理人員可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成業務合併，我們將 償還這些貸款金額。如果企業合併沒有結束，我們可以使用信託賬户外持有的營運資金的一部分來償還貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。根據貸款人的選擇，最多可將1,500,000美元的此類貸款轉換為等同於私募認股權證的認股權證，每份認股權證的價格為1.00美元 。

我們監控營運資金的充足性 以滿足在我們最初的業務合併之前運營業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商初始業務合併的成本估計 低於執行此操作所需的實際金額 ，則在業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營業務 。此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併，或者因為我們有義務 在業務合併完成後贖回大量公開發行的股票，在這種情況下，我們可能會發行額外的 證券或產生與該業務合併相關的債務。如果我們因為沒有足夠的資金而無法完成最初的業務合併 ，我們將被迫停止運營並清算信託賬户。

我們認為，我們不需要籌集額外的 資金來滿足運營業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商業務合併所需成本的估計低於實際所需金額， 我們可能沒有足夠的資金在業務合併之前運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的 融資來完成我們的業務合併，或者因為我們有義務在完成業務合併後贖回大量公開發行的股票 ，在這種情況下，我們可能會發行額外的證券或產生與此類業務合併相關的債務 。如果遵守適用的證券法，我們只會在完成業務合併的同時完成此類融資 。如果我們因資金不足而無法完成業務合併 ，我們將被迫停止運營並清算信託賬户。此外，在我們的業務合併之後， 如果手頭現金不足，我們可能需要獲得額外的融資來履行我們的義務。

2021年4月19日，特拉華州的羅曼DBDR Tech Acquisition Corp(“本公司”)與本公司、特拉華州的Roman母公司Merge Sub，LLC和本公司的全資子公司(“Merge Sub”)、特拉華州的有限責任公司CompoSecure Holdings，L.L.C.(“CompoSecure”)、 和LLR Equity之間簽訂了一項合併協議(“合併協議”)。 公司是特拉華州的一家有限責任公司，位於特拉華州的羅馬母公司Merge Sub，LLC是本公司的全資子公司(“合併子公司”)，CompoSecure Holdings，L.L.C.是一家特拉華州的有限責任公司(“CompoSecure”)。

合併協議 規定，除其他事項外，根據其中規定的條款和條件：(I)合併子公司將與 合併為CompoSecure，CompoSecure將作為本公司的全資子公司繼續存在(“合併”)； (Ii)CompoSecure將修訂和重述其有限責任公司協議(“第二A&R LLCA”)， 除其他事項外，允許發行和擁有CompoSecure的權益(Iii)CompoSecure已發行和已發行股本的 持有人將獲得現金對價、某些新發行的CompoSecure單位(每個單位為“CompoSecure單位”)和公司新發行的B類普通股 的股份(“B類普通股”)，這些股份將不具有經濟價值，但持有者將有權每 已發行的股份有一票，並將按每家公司一對一的方式發行。(Iii)CompoSecure的已發行和已發行股本的 持有者將獲得現金對價、某些新發行的CompoSecure單位(每個單位為“CompoSecure單位”)和新發行的公司B類普通股的股份 (“B類普通股”)。(Iv)持有購買CompoSecure股權的未償還期權的 持有者將獲得現金對價和購買公司A類普通股(“A類普通股”) 股的期權。

以及(V) 公司將收購CompoSecure的某些新發行的會員單位。第二份A&R LLCA連同將於合併協議擬進行的交易完成時簽訂的交換協議 將賦予CompoSecure單位持有人 將CompoSecure單位交換為A類普通股的權利，同時取消同等數量的B類普通股 ，但須遵守協議中規定的某些限制。

與交易相關的應計 和預付費用發生在2021年3月31日之前的三個月，確實影響了公司使用的現金總額 。

表外安排

截至2021年3月31日，我們沒有義務、資產或負債， 這些將被視為表外安排。我們不參與與未合併實體或金融合夥企業(通常稱為可變利益實體)建立 關係的交易，這些實體本應 為促進表外安排而建立。我們沒有進行任何表外融資 安排，沒有設立任何特殊目的實體，沒有擔保其他實體的任何債務或承諾，也沒有購買任何非金融資產 。

合同義務

我們沒有任何長期債務、資本租賃 義務、運營租賃義務或長期負債，除了向贊助商支付每月10,000美元 的辦公空間、公用事業以及祕書和行政支持費用的協議。我們從2020年11月6日開始收取這些費用，並且 將繼續每月收取這些費用，直到業務合併和我們的清算完成的時間較早。

承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費用 ，或總計8,104,600美元。根據承銷協議的條款，如果公司 未完成業務合併，承銷商將免除遞延費用。

關鍵會計政策

根據美國公認的會計原則編制簡明財務報表和相關披露 要求管理層 作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露 以及報告期內的收入和費用。實際結果可能與這些估計值大不相同 。我們還沒有確定任何關鍵的會計政策。

認股權證責任

我們根據ASC 815-40-15-7D和7F中包含的指南 對認股權證進行核算，根據該指引，認股權證不符合股權處理標準，必須 作為負債入賬。因此，我們將權證按其公允價值歸類為負債，並在每個報告期將權證調整為公允價值 。這項負債在行使之前必須在每個資產負債表日期重新計量，公允 價值的任何變化都將在我們的經營報表中確認。在沒有可觀察到的 交易價格的期間，私募認股權證和公開認股權證使用蒙特卡羅模擬進行估值。在公共認股權證從單位中分離後的一段時間內，公共認股權證的市場報價被用作每個相關日期的公允價值。

可能贖回的A類普通股

我們根據會計準則編纂(“ASC”)主題480 “區分負債與股權”中的指導，對我們可能贖回的A類普通股 的股份進行核算。強制贖回的A類普通股股票被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有 贖回權的普通股，這些贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不是 完全在我們的控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。 我們的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍之內，可能會發生不確定的 未來事件。因此，可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列示，不在我們資產負債表的股東權益部分 。

每股普通股淨虧損

我們採用兩類法計算 每股收益。對於可能贖回的A類普通股，每股基本和稀釋後的普通股淨虧損的計算方法是 通過信託賬户賺取的利息收入除以當期可能贖回的A類普通股的加權平均股數 ，再除以適用的税款(如果有)。普通股每股淨虧損、基本和稀釋後 普通股和不可贖回普通股的淨虧損的計算方法是，將可能贖回的A類普通股的淨虧損減去應歸屬於 的收入，除以本報告所述期間已發行的不可贖回普通股的加權平均股數。

最新會計準則

管理層不相信最近發佈但尚未生效的任何會計準則，如果目前採用，將不會對我們的簡明財務報表產生實質性影響。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

較小的報告公司不需要。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

信息披露控制和程序旨在確保在SEC規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們在交易法報告中需要披露的信息 ，並將這些信息積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員 ，以便及時做出有關要求披露的決定。

在我們管理層的監督和參與下， 包括我們的首席執行官和首席財務會計官在內，我們對截至2021年3月31日的財政季度末我們的披露控制和程序的有效性 進行了評估，該術語在《交易法》規則13a-15(E)和 15d-15(E)中定義。基於此評估，我們的首席執行官和首席財務會計官 得出結論，在本報告所涉期間，由於認股權證會計認定的財務報告內部控制(“ICFR”)存在重大缺陷，我們的披露控制和程序未能在合理的 保證水平下有效 ，並相應地提供合理的保證，即根據交易所 法案提交的報告中要求我們披露的信息已在SEC規則規定的時間內進行記錄、處理、彙總和報告。

財務內部控制的變化 報告

在本Form 10-Q季度報告涵蓋的2021年財季期間，我們對財務報告的內部控制 沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。管理層和董事會 計劃對內部控制進行全面審查，以彌補任何弱點。

第二部分-其他資料

第1項法律訴訟

沒有。

第1A項風險因素。

截至本季度報告發布之日，我們的註冊聲明和我們於2021年5月24日提交給證券交易委員會的經修訂的Form 10-K年度報告 中先前披露的風險因素沒有發生重大變化。這些因素中的任何一個都可能對我們的運營結果或財務狀況造成重大或實質性的不利 影響。我們目前不知道或認為 無關緊要的其他風險因素也可能影響我們的業務或運營結果。

第二項股權證券的未登記銷售及收益使用。

沒有。

第3項高級證券違約

沒有。

第四項礦山安全信息披露

不適用。

第5項其他資料

沒有。

項目6.展品

以下證據作為表格10-Q的本季度報告的一部分( )歸檔，或通過引用併入本季度報告中。

簽名

根據交易法的要求 ，註冊人促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。