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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格：
(標記一)
在截至本季度末的季度內
或
在從日本到日本的過渡期內，日本和日本之間的過渡期，日本和日本之間的過渡期，美國和日本之間的過渡期。
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (委託文件編號) | (税務局僱主 標識號))。 |
| ||
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
( |
(註冊人電話號碼，包括區號) |
不適用 |
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化) |
根據該法第12(B)款登記的證券：
每節課的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
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| |||
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|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。(2)註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了根據1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ◻ | 加速文件管理器 | ◻ |
| ⌧ | 規模較小的報告公司 | |
|
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是
截至2021年5月21日，
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數字轉型機遇公司。
表格10-Q季度報告
目錄
頁碼 | ||
第一部分：財務信息 | ||
第一項。 | 財務報表 | 1 |
截至2021年3月31日和2020年12月31日的未經審計的簡明資產負債表 | 1 | |
2021年1月1日至2021年3月31日期間未經審計的經營簡明報表 | 2 | |
2021年1月1日至2021年3月31日期間未經審計的股東權益變動表 | 3 | |
2021年1月1日至2021年3月31日未經審計的現金流量表簡明表 | 4 | |
未經審計的簡明財務報表附註 | 5 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 18 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 21 |
第四項。 | 管制和程序 | 21 |
第二部分：其他信息 | ||
第一項。 | 法律程序 | 22 |
項目1A。 | 風險因素 | 22 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 23 |
第三項。 | 高級證券違約 | 23 |
第四項。 | 礦場安全資料披露 | 24 |
第五項。 | 其他資料 | 24 |
第6項。 | 陳列品 | 25 |
簽名 | ||
i
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第一部分-財務信息
第一項財務報表
數字轉型機遇公司。
濃縮資產負債表
| 2021年3月31日 |
| 2020年12月31日 | |||
(未經審計) | ||||||
資產： | ||||||
現金 | $ | | $ | — | ||
預付費用 |
| |
| — | ||
流動資產總額 | | — | ||||
|
|
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| |||
遞延發售成本 | — | | ||||
信託賬户中持有的現金和證券 | | — | ||||
總資產 | $ | | $ | | ||
負債與股東權益 |
|
|
|
| ||
應計發售成本和費用 | $ | | $ | | ||
流動負債總額 | | | ||||
遞延承銷費 |
| |
| — | ||
認股權證責任 |
| |
| — | ||
總負債 |
| |
| | ||
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| |||
承諾和或有事項 |
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| ||
可能贖回的A類普通股， | | — | ||||
|
|
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| |||
股東權益： |
|
|
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| ||
優先股，$ |
|
| ||||
A類普通股，$ |
| 347 |
| — | ||
B類普通股，$ |
| |
| — | ||
額外實收資本 |
| |
| — | ||
累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
股東權益合計(虧損) |
| |
| ( | ||
總負債和股東權益 | $ | | $ | | ||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
1
目錄
數字轉型機遇公司。
操作簡明報表
截至2021年3月31日的三個月
(未經審計)
組建和運營成本 |
| $ | |
運營虧損 | ( | ||
|
| ||
其他收入(費用)： |
| ||
分配給權證的要約費用 | ( | ||
認股權證負債的公允價值變動 | | ||
其他收入(費用)合計 | ( | ||
|
| ||
淨損失 | $ | ( | |
|
| ||
加權平均流通股，A類普通股，可能贖回 |
| | |
每股基本和稀釋後淨收益，A類普通股，可能贖回 | $ | — | |
加權平均流通股，不可贖回普通股 |
| | |
基本和稀釋後每股淨虧損，不可贖回普通股 | $ | ( |
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
2
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數字轉型機遇公司。
股東權益變動簡明報表
截至2021年3月31日的三個月
(未經審計)
A類 | B類 | 其他內容 | 總計 | ||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 實繳 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 權益 | ||||||
截至2021年1月1日的餘額 | — | $ | — | — | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||||
|
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| |||||||||
向保薦人發行普通股 | — | — | | | | | |||||||||||||
出售 | | | — | — | | | |||||||||||||
收到的現金超過私募認股權證的公允價值 | — | — | — | — | | | | ||||||||||||
保薦人沒收普通股 | — | — | ( | ( | | | — | ||||||||||||
|
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| ||||||||||||
淨損失 | — | — | — | — | | ( | ( | ||||||||||||
可能贖回的普通股初始值 | ( | ( | — | — | ( | | ( | ||||||||||||
普通股變動，但有可能贖回 | ( | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||
截至2021年3月31日的餘額 |
| | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
3
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數字轉型機遇公司。
簡明現金流量表
截至2021年3月31日的三個月
(未經審計)
經營活動的現金流： |
|
| |
淨損失 | $ | ( | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： |
| ||
信託賬户持有的有價證券賺取的利息 | — | ||
分配給權證的要約費用 | | ||
認股權證負債的公允價值變動 | ( | ||
營業資產和負債變動情況： |
| ||
預付資產 |
| ( | |
應計費用 | | ||
用於經營活動的現金淨額 |
| ( | |
|
| ||
投資活動的現金流： |
| ||
信託賬户中現金的投資 |
| ( | |
用於投資活動的淨現金 | ( | ||
融資活動的現金流： |
| ||
從向初始股東出售B類普通股開始 | | ||
出售單位的收益，扣除承保折扣後的淨額 |
| | |
發行私募認股權證所得款項 |
| | |
本票關聯方收益 |
| | |
本票關聯方的還款 | ( | ||
支付要約費用 | ( | ||
融資活動提供的現金淨額 |
| | |
現金淨變動 |
| | |
期初現金 |
| — | |
現金，期末 | $ | | |
|
|
| |
補充披露現金流信息： |
|
| |
可能贖回的普通股的初步分類 | $ | | |
普通股變動，但有可能贖回 | $ | | |
認股權證法律責任的初步分類 | $ | | |
遞延承銷商貼現計入額外實收資本的應付貼現 | $ | |
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
4
目錄
數字轉型機遇公司。
未經審計財務報表附註
注1-組織和業務運作
數字轉型機遇公司(以下簡稱“公司”)是一家新組建的空白支票公司，於2020年11月17日在特拉華州註冊成立。本公司成立的目的是進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併，其目的是與以下公司進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併
截至2021年3月31日，公司尚未開始任何運營。截至2021年3月31日的所有活動與本公司的成立和首次公開募股(IPO)有關，如下所述，並確定業務合併的目標公司。公司最早在業務合併完成之前不會產生任何營業收入。本公司從首次公開招股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入。
美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)於2021年3月9日宣佈該公司首次公開募股(IPO)的註冊聲明生效。2021年3月12日，本公司完成首次公開募股
在首次公開招股結束的同時，本公司完成了出售
首次公開募股的交易成本高達美元。
目錄
在2021年3月12日IPO結束後，$
本公司自2023年3月12日首次公開招股結束起計24個月內完成初步業務合併(“合併期”)。然而，如果公司無法在合併期或任何延展期內完成最初的業務合併，公司將：(I)停止除清盤目的外的所有業務；(Ii)在合理可能的情況下儘快但不超過之後的工作日，以每股價格贖回公眾股票，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，以及以前沒有釋放給公司的利息，以支付公司的特許經營權和所得税(最高不超過$
保薦人及各高級職員及董事已同意(I)放棄就完成初始業務合併而贖回其創辦人股份(如附註5所述)及公眾股份的權利；(Ii)放棄其就其創辦人股份及公眾股份的贖回權，以進行股東投票，以批准對本公司經修訂及重述的公司註冊證書的修訂；(A)修改本公司就初始業務合併而容許贖回或贖回的義務的實質或時間
6
目錄
為了保護信託賬户中的金額，發起人同意，如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司簽訂書面意向書、保密或類似協議或商業合併協議的預期目標企業提出任何索賠，並在一定範圍內將信託賬户中的資金金額減少到(I)$以下，則發起人將對本公司負責。
流動性與資本資源
截至2021年3月31日，該公司約有
公司截至2021年3月12日的流動資金需求已通過發起人出資#美元得到滿足。
基於上述情況，管理層相信，本公司將有足夠的營運資金和借款能力，通過完成業務合併的較早時間或自本申請之日起一年來滿足其需求。在此期間，我們將使用信託賬户以外持有的這些資金支付現有應付賬款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。
風險和不確定性
管理層正在繼續評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，雖然它有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響在這些財務報表公佈之日還不容易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
附註2-修訂以前發佈的財務報表
2021年5月，公司得出結論，由於誤用與公司2021年3月發行的公開和私人配售認股權證有關的會計指導，公司先前發佈的截至2021年3月12日的8-K表格資產負債表不應再依賴。因此，該公司正在重新編制截至2021年3月12日的資產負債表。
7
目錄
2021年4月12日，美國證券交易委員會(以下簡稱SEC工作人員)發佈了一份題為《關於特殊目的收購公司發佈的權證的會計和報告考慮事項的工作人員聲明》(以下簡稱《SEC工作人員聲明》)的公開聲明。在證交會工作人員的聲明中，證交會工作人員表達了他們的觀點，即SPAC權證的某些共同條款和條件可能要求將權證歸類為SPAC資產負債表上的負債，而不是股本。自2021年3月12日發行以來，公司的認股權證在公司以前報告的資產負債表中作為權益入賬，管理層在討論和評估(包括與公司的獨立審計師)後得出結論，認股權證應作為負債列報，隨後進行公允價值重新計量。
從歷史上看，認股權證在資產負債表上反映為權益組成部分，而不是負債，運營報表不包括權證估計公允價值的後續非現金變化，這是基於我們應用FASB ASC主題815-40，衍生工具和對衝，實體自有權益合同(“ASC 815-40”)。證券交易委員會員工聲明中表達的觀點與公司對認股權證協議中具體條款的歷史解釋以及公司對認股權證協議適用ASC 815-40的情況不一致。根據證券交易委員會工作人員公佈的意見，該公司重新評估了其對2021年3月12日發行的權證的會計處理。根據這一重新評估，管理層決定認股權證應歸類為發行時按公允價值計量的負債，隨後的公允價值變動將在每個報告期的公司運營説明書中報告。
因此，本公司在與其審計委員會磋商後得出結論，認為其先前發佈的截至2021年3月12日的資產負債表應進行修訂，原因是關於購買普通股的某些已發行認股權證(“認股權證”)的指引應用不當，不應再依賴該等認股權證。
修訂的影響
2021年3月18日在Form 8-K中提交的日期為2021年3月12日的資產負債表受到的影響與按公允價值將公共和私募認股權證作為負債會計的影響有關，導致資產負債表損失1美元。
|
| 截至2021年3月12日 | |||||||
和以前一樣 | 改版 | ||||||||
| 報道 |
| 調整，調整 |
| 經修訂的 | ||||
總資產 |
| $ |
| $ | — |
| $ | ||
負債和股東權益： |
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| ||||||
流動負債總額 | $ | | $ | — | $ | | |||
認股權證負債 | — | | | ||||||
總負債 | | | | ||||||
A類普通股，$ | | ( | | ||||||
股東權益 | |||||||||
優先股-$ | |||||||||
A類普通股-$ | | | | ||||||
B類普通股-$ | | — | | ||||||
額外實收資本 | | | | ||||||
累計赤字 | ( | ( | ( | ||||||
股東權益總額 | | — | | ||||||
總負債和股東權益 | $ | | $ | — | $ | | |||
8
目錄
附註3-重要會計政策
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會(SEC)的10-Q表格及S-X規則第10條的指示編制。根據SEC關於中期財務報告的規則和規定，通常包括在根據GAAP編制的財務報表中的某些信息或腳註披露已被濃縮或省略。因此，它們不包括完整呈現財務狀況、經營結果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計的簡明財務報表包括所有調整，這些調整具有正常的經常性性質，對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司截至2020年12月31日以及2020年11月17日(成立)至2020年12月31日期間的已審計財務報表結合閲讀，這些報表包括在2021年3月1日提交給證券交易委員會的S-1/A表格登記聲明中。截至2021年3月31日的三個月的中期業績不一定表明截至2021年12月31日的一年或未來任何中期的預期業績。
新興成長型公司地位
根據證券法第2(A)節的定義，本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂的“新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第404節的審計師認證要求，減少定期披露高管薪酬的義務。以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外，就業法案第102(B)(1)節豁免新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則，直到私人公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據交易所法案註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。就業法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期，即當一項準則發出或修訂，而該準則對上市公司或私人公司有不同的申請日期時，本公司作為一間新興的成長型公司，可在私人公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的公眾公司進行比較，後者由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期，這可能是困難或不可能的。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內呈報的開支金額。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司沒有任何現金等價物。
9
目錄
信託賬户持有的有價證券
截至2021年3月31日，信託賬户中持有的幾乎所有資產都存放在貨幣市場基金中，這些基金投資於美國國債。
認股權證負債
本公司根據ASC 815-40“衍生工具及對衝-實體本身權益合約”評估公開認股權證及私募認股權證(載於附註2、附註4、附註5及附註9)，並斷定認股權證協議中與若干投標或交換要約有關的條文使認股權證不能計入股本組成部分。由於該等認股權證符合ASC 815所設想的衍生工具定義，該等認股權證於簡明資產負債表作為衍生負債記錄，並根據ASC 820“公允價值計量”於初始(首次公開發售日期)及每個報告日期按公允價值計量，並於變動期內於簡明經營報表中確認公允價值變動。
與首次公開募股(IPO)相關的發售成本
本公司符合ASC 340-10-S99-1的要求。發售成本包括與首次公開發售直接相關的法律、會計、承銷費用和通過首次公開發售產生的其他成本。發售成本以相對公允價值為基準，與收到的總收益相比，分配給首次公開發售中發行的可分離金融工具。與認股權證負債相關的發售成本在發生時計入費用，在營業報表中列示為非營業費用。與A類普通股相關的發售成本在首次公開募股完成後計入股東權益。
可能贖回的普通股
公司根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與權益”中的指導，對其可能贖回的普通股進行會計核算。強制贖回的普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在本公司完全無法控制的情況下贖回)，被歸類為臨時股本。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。該公司的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內，可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此，可能需要贖回的普通股在公司壓縮資產負債表的股東權益部分之外，以贖回價值作為臨時股本列報。
所得税
該公司根據ASC 740所得税(“ASC 740”)計算所得税。美國會計準則第740條要求確認遞延税項資產和負債，既要考慮資產和負債的財務報表和税基差異的預期影響，也要考慮從税項損失和税項抵免結轉中獲得的預期未來税項利益。當所有或部分遞延税項資產很可能無法變現時，ASC 740還要求建立估值津貼。截至2021年3月31日和2020年12月31日，遞延税項資產被視為最低限度。
ASC 740還澄清了企業財務報表中確認的所得税中的不確定性的會計處理，並規定了財務報表確認和計量納税申報單中所採取或預期採取的納税頭寸的確認門檻和計量程序。為了確認這些好處，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能持續下去。ASC740還提供了取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡方面的指導。
10
目錄
該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。有幾個
這些潛在的檢查可能包括質疑扣除的時間和金額，不同税收管轄區之間的收入聯繫，以及對聯邦和州税法的遵守情況。公司管理層預計未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會有實質性變化。所得税撥備被認為是截至2021年3月31日期間的最低撥備。
每股普通股淨虧損
每股淨虧損的計算方法是淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均股數。公司在計算每股收益時採用兩級法。在2021年3月31日可能贖回的普通股，目前不可贖回，也不能按公允價值贖回的普通股，已被排除在普通股每股基本淨虧損的計算之外，因為如果贖回，此類股票只參與其在信託賬户收益中按比例分配的份額。本公司並未考慮首次公開發售及定向增發認股權證的影響
普通股每股淨虧損對賬
由於普通股只參與信託賬户的收益，而不是公司的收入或虧損，因此公司的淨收入根據普通股的收入部分進行了調整，但可能需要贖回。因此，普通股每股基本虧損和攤薄虧損計算如下：
三個月前。 | |||
已結束： | |||
2010年3月31日 | |||
| 2021 | ||
淨損失 | $ | ( | |
減去：可歸因於普通股的收入，但可能需要贖回 |
| — | |
調整後淨虧損 | $ | ( | |
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加權平均流通股、基本股和稀釋股 |
| | |
普通股基本和稀釋後淨虧損 | $ | ( | |
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，有時可能超過聯邦存款保險覆蓋範圍#美元。
金融工具的公允價值
公司資產和負債的公允價值符合ASC主題820“公允價值計量”項下的金融工具的資格，其公允價值與所附資產負債表中的賬面價值接近，這主要是由於它們的短期性質。
11
目錄
近期會計公告
管理層認為，如果目前採用任何最近發佈但無效的會計準則，將不會對本公司的財務報表產生實質性影響。
注4-首次公開發售
公共單位
2021年3月12日，該公司出售
公開認股權證
每份完整的認股權證都使持有者有權購買
此外，如果(X)本公司為完成初始業務合併而增發A類普通股或股權掛鈎證券，發行價或實際發行價低於1美元，則為籌集資金而發行A類普通股或股權掛鈎證券。
根據認股權證的行使，本公司將沒有義務交付任何A類普通股，也將沒有義務結算該認股權證的行使，除非根據證券法與認股權證相關的A類普通股的登記聲明屆時生效，並且與此相關的招股説明書是有效的。認股權證將不會被行使，本公司將沒有義務在認股權證行使時發行A類普通股，除非認股權證的註冊持有人已根據其居住國的證券法律登記、符合資格或被視為豁免行使認股權證可發行的A類普通股。在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算任何認股權證。如果登記聲明對已行使的認股權證無效，則包含該認股權證的單位的購買者將僅為該單位的A類普通股股份支付該單位的全部購買價。
12
目錄
A類普通股每股價格等於或超過18.00美元時認股權證的贖回
一旦認股權證可行使，本公司可贖回尚未贖回的認股權證：
| ● | 全部而非部分； |
| ● | 售價為$ |
| ● | 在最低限度上 |
| ● | 如果且僅在以下情況下，任何公司的A類普通股的最後報告銷售價格 |
A類普通股每股價格等於或超過$10.00時認股權證的贖回
一旦認股權證可行使，本公司可贖回尚未贖回的認股權證：
| ● | 全部而非部分； |
| ● | $ |
| ● | 當且僅當參考值等於或超過$ |
| ● | 如果參考值小於$ |
就上述目的而言，A類普通股的“公允市場價值”應指我們A類普通股的成交量加權平均價，該價格在年內報告的A類普通股的成交量加權平均價。緊接贖回通知送交認股權證持有人當日之後的交易日。
如果在行使認股權證時可發行的A類普通股股份的登記聲明不能由在初始業務合併結束後的第二個工作日，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或另一項豁免，以“無現金基礎”行使認股權證，直至有有效的註冊説明書及本公司未能維持有效的註冊説明書的任何期間內，認股權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或其他豁免，以“無現金基礎”行使認股權證，直至有有效的註冊書或本公司未能維持有效註冊書的任何期間。在這種情況下，每位持股人將通過交出A類普通股的認股權證來支付行權價，該數目等於(A)認股權證的A類普通股股數乘以(X)A類普通股的股數乘以A類普通股的“公平市值”超過認股權證的行使價(Y)的公平市值和(B)所得的商數，兩者中的較小者為：(A)A類普通股的數量乘以(X)A類普通股的數量乘以A類普通股的“公平市價”除以(Y)的公平市值和(B)
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目錄
注5-私募
在首次公開招股結束的同時，保薦人購買了
私人配售認股權證只要由保薦人或其獲準受讓人持有，在某些情況下將不可贖回。私募認股權證亦可由保薦人及其獲準受讓人以現金或無現金方式行使。此外，私募認股權證的條款及規定與作為首次公開發售單位的一部分出售的認股權證相同，包括行使價、可行使性及行使期。
附註6-關聯方交易
方正股份
2021年1月8日，本公司的贊助商購買了
除某些有限的例外情況外，創始人的股份在(A)之前不能轉讓或轉讓。
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目錄
本票關聯方
2021年1月8日，公司向保薦人發行了一張無擔保本票，總金額高達$
關聯方貸款
為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。最高可達$
附註7--承付款和或有事項
註冊權
持有方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款時發行的認股權證(以及行使私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款及轉換方正股份時可能發行的A類普通股任何股份)的持有人，將擁有若干“附帶”登記權，涉及初始業務合併完成後提交的登記聲明，以及根據規則第415條要求本公司登記以供轉售該等證券的權利。
承銷協議
承銷商有一筆
附註8-股東權益
優先股— 本公司獲授權發行合共
A類普通股-本公司獲授權發行合共
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目錄
B類普通股-本公司獲授權發行合共
B類普通股股票將在公司首次業務合併時自動轉換為公司A類普通股股票，具體為A類普通股，在A類普通股進行初始業務合併時，B類普通股將自動轉換為公司A類普通股
A類普通股的記錄持有人和B類普通股的記錄持有人將在提交公司股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票，每股普通股有權
附註9-公允價值計量
本公司遵循ASC 820的指引，在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年按公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債。
本公司金融資產和負債的公允價值反映管理層對本公司在計量日在市場參與者之間有序交易中因出售資產而收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司力求最大限度地利用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值層次結構用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：
一級-基於活躍市場上公司有能力獲得的相同資產或負債的未經調整的報價。估值調整和大宗折扣不適用。由於估值是基於活躍市場中隨時可獲得的報價，因此對這些證券的估值不需要進行重大程度的判斷。
第II級-基於(I)類似資產及負債在活躍市場的報價，(Ii)相同或類似資產的非活躍市場的報價，(Iii)資產或負債的報價以外的投入，或(Iv)主要來自市場或通過相關或其他方式證實的投入。
第3級-基於不可觀察到的、對整體公允價值計量具有重大意義的投入進行估值。
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目錄
下表列出了公司在2021年3月31日按公允價值經常性計量的資產信息，並指出了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：
|
| 引自 |
| 意義重大 |
| 意義重大 | ||||||
|
| 年價格 |
| 其他 |
| 其他 | ||||||
|
|
| 主動型 |
| 可觀測 |
| 看不見的 | |||||
| 2010年3月31日 |
| 市場 |
| 輸入量 |
| 輸入量 | |||||
| 2021 |
| (1級) |
| (2級) |
| (3級) | |||||
資產： | ||||||||||||
信託賬户持有的美國貨幣市場 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
負債： | ||||||||||||
公共權證責任 |
| $ | |
| — |
| — |
| $ | | ||
私募擔保責任 | | — | — | | ||||||||
$ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||
這些認股權證根據美國會計準則815-40作為負債入賬，並在簡明資產負債表的認股權證負債中列示。認股權證負債在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在簡明經營報表中認股權證負債的公允價值變動中列示。
公司利用蒙特卡洛模擬模型，於2021年3月12日，也就是公司首次公開發行的日期，以及截至2021年3月31日，確定了公開認股權證和非公開認股權證的初始公允價值。*由於使用不可觀察到的輸入，權證在最初測量日期被歸類為3級。
下表為權證負債公允價值變動情況：
私募配售 | 公眾 | 搜查令 | |||||||
| 認股權證 |
| 認股權證 |
| 負債 | ||||
截至2021年1月1日的公允價值 | $ | — | $ | — | $ | — | |||
2021年3月12日的初步測量 |
| |
| |
| | |||
估值變動 | ( | ( | ( | ||||||
$ | | $ | | $ | | ||||
截至2021年3月12日和2021年3月31日，蒙特卡洛模擬的關鍵輸入如下：
(初步測量) |
| ||||||
| 2021年3月12日 |
| 2021年3月31日 | ||||
輸入量 |
|
| |||||
完成業務合併的概率 | | % | | % | |||
無風險利率 | | % |
| | % | ||
預期剩餘期限(年) | |
| | ||||
預期波動率 | | % | | % | |||
股票價格 | $ | | $ | | |||
注10-後續事件
該公司對資產負債表日之後至財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據本次審核，本公司未發現任何後續事件需要在財務報表中進行調整或披露。
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目錄
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。
在提及“公司”、“我們”、“我們”或“我們”時，指的是數字轉型機會公司。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一併閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的警示説明
這份關於Form 10-Q的季度報告包括符合1933年證券法(修訂)第27A節和1934年證券交易法(“交易法”)第21E節含義的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。此類陳述包括但不限於可能的業務合併及其融資，以及相關事項，以及本10-Q表格中包含的歷史事實陳述以外的所有其他陳述。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些因素。
概述
我們是一家空白支票公司，於2020年12月3日在特拉華州註冊成立，目的是與一家或多家企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。我們的贊助商是特拉華州的一家有限責任公司--數字轉型贊助商有限責任公司。
本公司首次公開招股的註冊聲明於2021年3月9日宣佈生效。於2021年3月12日，吾等完成首次公開發售33,350,000股(包括根據悉數行使授予承銷商的超額配售選擇權而向承銷商發行的3,350,000股)(“單位”，就所發售單位所包括的A類普通股而言，稱為“公開股份”)，每股10美元，產生毛收入333.5元，並已發生。
於首次公開招股結束的同時，吾等完成向保薦人按每份認股權證(“私募認股權證”及連同單位所包括的認股權證“認股權證”)價格配售6,113,333份認股權證(“定向配售”)，所產生的總收益約為9,200,000美元。
在IPO和私募於2021年3月12日結束時，IPO和私募中出售單位的淨收益中的3.335億美元(每單位10.00美元)被存入位於美國的信託賬户(“信託賬户”)，大陸股票轉讓信託公司擔任受託人，並僅投資於1940年修訂的“投資公司法”第2(A)(16)條所指的美國“政府證券”(下稱“政府證券”)。到期日不超過185天或符合根據《投資公司法》頒佈的規則第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金只投資於本公司確定的直接美國政府國債，直至(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配，兩者中較早者為準。
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目錄
如果吾等在IPO結束後24個月內或2021年3月12日內未完成業務合併，吾等將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股份，但贖回時間不超過十個工作日，贖回公眾股份，以每股最低價格贖回公眾股份，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有的資金賺取的利息，以及之前未釋放給我們以繳納税款的利息(/股)除以當時已發行的公開股份數目，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派(如有)的權利)，及(Iii)在贖回後合理地儘快清盤及解散，惟須經其餘股東及本公司董事會批准，且在每宗個案中均須遵守吾等根據特拉華州法律就債權人債權及其他適用法律規定作出規定的義務。
最新發展動態
2021年4月12日，美國證券交易委員會(SEC)工作人員發佈了《關於特殊目的收購公司(SPAC)發行權證的會計和報告考慮事項的工作人員聲明》(《聲明》)。SEC工作人員聲明涉及與該公司在2021年3月首次公開募股(IPO)時發行的權證類似的權證的某些會計和報告考慮因素。
在公司此前發佈的截至2021年3月12日的經審計資產負債表中，這些權證被歸類為股權。根據會計準則編纂(“ASC”)815-40“實體本身權益的衍生工具及套期保值合約”的陳述及指引，尤其適用於認股權證中與投標或交換要約條款有關的若干條文，以及有關根據權證持有人的特徵而可能更改結算金額的條文，本公司評估就本公司首次公開招股訂立的認股權證協議條款，並斷定本公司的認股權證包括以下條款：認股權證不符合衍生工具會計的例外情況，因此應分類為按公允價值計量的負債，公允價值變動在每個期間的收益中報告。
經營成果
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的淨虧損約為140萬美元，其中包括運營虧損108萬美元，提供分配給認股權證的成本支出66萬美元，並被認股權證負債公允價值變化帶來的收益233萬美元部分抵消。從成立到2021年3月31日，我們的業務活動主要包括組建和完成IPO，自上市以來，我們的活動僅限於確定和評估業務合併的預期收購目標。
流動性與資本資源
截至2021年3月31日，我們的運營銀行賬户中約有130萬美元，營運資本約為190萬美元。
公司截至2021年3月12日的流動資金需求已通過保薦人為創始人股票出資2.5萬美元和保薦人在無擔保本票項下借款最多30萬美元來滿足，這筆貸款已於2021年3月12日從首次公開募股(IPO)的收益中全額償還。首次公開發售完成後，我們的流動資金需求已通過完成非信託賬户持有的私募所得款項淨額來滿足。此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，我們的保薦人或保薦人的關聯公司，或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)向我們提供營運資金貸款。截至2021年3月31日，沒有任何營運資金貸款項下的未償還金額。
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目錄
基於上述，管理層相信，本公司將有足夠的營運資金和借款能力，通過完成業務合併的較早時間或自本申請之日起一年來滿足其需求。在此期間，我們將使用信託賬户以外持有的這些資金支付現有應付賬款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。
合同義務
我們沒有任何長期債務義務、資本租賃義務、經營租賃義務、購買義務或長期負債。
關鍵會計政策
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們未經審計的簡明財務報表為基礎的，這些簡明財務報表是根據美國公認會計原則編制的。在編制這些未經審計的簡明財務報表時，我們需要對未經審計的簡明財務報表中資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露產生影響的估計和判斷。我們持續評估我們的估計和判斷，包括與金融工具公允價值和應計費用相關的估計和判斷。我們根據歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在當時情況下合理的各種其他因素進行估計，這些因素的結果構成對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。除以下規定外，我們的關鍵會計政策沒有重大變化，這在我們於2021年3月11日提交給SEC的最終招股説明書中進行了討論。
擔保責任
吾等根據ASC 815-40“實體本身權益中的衍生工具及對衝合約”對認股權證進行評估，並得出結論，認股權證協議中與若干投標或交換要約有關的條文，以及根據認股權證持有人的特徵規定可能更改結算金額的條文，排除認股權證計入股本組成部分。由於該等認股權證符合ASC 815對衍生工具的定義，且不符合衍生工具會計的例外情況，因此該等認股權證在資產負債表上作為衍生負債記錄，並於最初(首次公開發售日期)及每個報告日期按公允價值計量，並在變動期的經營報表中確認公允價值變動。
近期會計公告
本公司管理層不相信任何最近頒佈但尚未生效的會計準則如果目前採用會對隨附的未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
表外融資安排
截至2021年3月31日，我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。
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目錄
就業法案
“2012年創業法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012，簡稱“JOBS法案”)包含了一些條款，其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為一家“新興成長型公司”，根據“就業法案”(JOBS Act)，我們可以遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此，未經審計的簡明財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
此外，我們正在評估依賴於就業法案提供的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的情況下，如果我們選擇依賴此類豁免，我們可能不會被要求(I)根據第404節就我們的財務報告內部控制制度提供審計師證明報告，(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露，其中包括：(I)我們可能不被要求(I)提供關於我們的財務報告內部控制系統的審計師證明報告；(Ii)如果我們作為一家“新興成長型公司”選擇依賴此類豁免，我們可能不會被要求(I)根據第404節就我們的財務報告內部控制系統提供審計師證明報告，(Iii)遵守PCAOB可能採納的有關強制性審計公司輪換或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)更多信息的核數師報告附錄的任何要求；及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及CEO薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們完成IPO後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”，以較早的為準。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
我們是一家較小的報告公司，根據交易法規則第12b-2條的定義，我們不需要提供本項目另外要求的信息。
第四項。管制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露控制程序旨在確保我們根據《交易法》提交的報告(如本報告)中要求披露的信息在SEC規則和表格中指定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告。信息披露控制的設計也是為了確保積累這些信息，並在適當情況下傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。
根據交易法規則13a-15和15d-15的要求，我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年3月31日我們的披露控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(根據交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)條規則的定義)並不有效，完全是由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，下文“財務報告內部控制的變化”中描述了這一點。鑑於這一重大弱點，我們進行了必要的額外分析，以確保我們的財務報表是按照美國公認會計原則編制的。因此，管理層認為，這份10-Q表格季度報告中包括 的財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們在所述期間的財務狀況、經營結果和現金流。
21
目錄
我們不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐事件。披露管制和程序，無論構思和運作如何完善，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，確保披露管制和程序的目標得以達到。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮相對於其成本的收益。由於所有披露控制和程序的固有限制，任何對披露控制和程序的評估都不能絕對保證我們已經發現了我們所有的控制缺陷和欺詐實例(如果有的話)。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其所述目標。
財務報告內部控制的變化
在本季度報告所涵蓋的2021年1月1日至2021年3月31日期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。僅由於上述與認股權證負債會計有關的事件，管理層發現與IPO相關發行的認股權證會計相關的內部控制存在重大缺陷。
第二部分--其他信息
第一項。法律訴訟程序
沒有。
第(1A)項包括風險因素。
我們已知的可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的重大因素在我們於2021年3月1日提交給SEC的IPO最終招股説明書的風險因素部分進行了描述。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告(Form 10-Q)的日期，除下文所述外，與我們之前披露的首次公開募股(IPO)最終招股説明書中披露的風險因素相比，沒有實質性變化。
我們的認股權證作為認股權證負債入賬，並將在發行時按公允價值記錄，公允價值的任何變化都會在收益中報告，這可能會對我們的證券的市場價格產生不利影響，或者可能會使我們更難完成初步的業務合併。
我們有14,450,833份未償還認股權證(包括單位內包括的8,337,500份認股權證和6,113,333份私募認股權證)。我們將本招股説明書提供的單位相關的認股權證和私募認股權證都作為認股權證責任進行核算。於每個報告期(1)，認股權證的會計處理將會重新評估，以確保作為負債或權益的適當會計處理，及(2)公共認股權證和私募認股權證的負債的公允價值將會重新計量，而負債的公允價值變動將會在我們的經營報表中確認。如果分類因期間發生的事件而改變，權證將自導致重新分類的事件發生之日起重新分類。公允價值變動對收益的影響可能會對我們A類普通股的市場價格產生不利影響。此外，潛在目標可能會尋求沒有權證被視為負債的SPAC，這可能會使我們更難完成與目標業務的初始業務合併。
我們發現，截至2021年3月31日，我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷。如果我們不能建立和維持有效的財務報告內部控制制度，我們可能無法及時準確地報告我們的財務業績，這可能會對投資者對我們的信心造成不利影響，並對我們的業務和經營業績產生重大和不利的影響。
在美國證券交易委員會的聲明發布後，我們的管理層和審計委員會得出結論，根據美國證券交易委員會的聲明，我們發現我們在財務報告的內部控制方面存在重大弱點。
22
目錄
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法防止，或無法及時發現和糾正。
有效的內部控制對於我們提供可靠的財務報告和防止欺詐是必要的。我們繼續評估補救實質性弱點的措施。這些補救措施可能既耗時又昂貴，而且不能保證這些舉措最終會產生預期的效果。
如果我們在未來發現任何新的重大弱點，任何這種新發現的重大弱點都可能限制我們防止或發現可能導致我們年度或中期財務報表重大錯報的賬目或披露錯誤陳述的能力。在這種情況下，除了適用的證券交易所上市要求外，我們可能無法繼續遵守證券法關於及時提交定期報告的要求，投資者可能會對我們的財務報告失去信心，我們的股票價格可能會因此而下跌。我們不能向您保證，我們目前已經採取的措施，或我們未來可能採取的任何措施，將足以避免未來潛在的重大弱點。
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
未登記銷售
2021年1月，我們的發起人以2.5萬美元的出資額購買了總計718.75萬股B類普通股(即方正股份)。2021年3月9日，我們實施了每股發行B類普通股0.2股的股票股息，發起人總共持有8,625,000股方正股票。如果承銷商沒有全部行使超額配售選擇權，創始人的股票包括總計最多1,125,000股可被沒收的股票。贊助商隨後將25,000股方正股票轉讓給我們的每位獨立董事，並將150,000股方正股票轉讓給我們的首席財務官凱爾·弗朗西斯(Kyle Francis)。如果承銷商不行使超額配售選擇權，這些轉讓的方正股票不會被沒收。2021年3月12日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，因此，837,500股方正股票不再被沒收。2021年3月15日，承銷商喪失了剩餘的超額配售選擇權，因此287,500股B類普通股隨後被沒收。2021年3月12日，我們的保薦人以每份私募認股權證1.5美元的價格向我們的保薦人購買了6,113,333份私募認股權證，產生了9,170,000美元的毛收入。該等銷售並無支付承保折扣或佣金。此次發行是根據證券法第294(A)(2)節所載的註冊豁免進行的。
收益的使用
2021年3月12日，我們以每單位10.00美元的價格完成了33,350,000單位的IPO，其中包括承銷商全面行使超額配售選擇權，額外購買3,350,000單位，產生333,350,000美元的毛收入，併產生約18,833,894美元的發行成本，其中包括11,672,500美元的遞延承銷佣金。在扣除承銷折扣及佣金(不包括遞延部分，如完成初始業務合併將支付該金額)及首次公開發售及出售超額配售單位開支後，吾等首次公開發售、出售超額配售單位及若干私募所得款項淨額2,100,000美元存入信託户口。首次公開發行(IPO)的淨收益和出售私募認股權證的某些收益保存在信託賬户中，並按照本季度報告Form 10-Q中的其他部分所述進行投資。
與IPO相關的最終招股説明書中所述，IPO和私募所得資金的計劃用途沒有重大變化。
第三項。高級證券違約
沒有。
23
目錄
第四項。礦場安全資料披露
不適用。
第五項。其他資料
沒有。
24
目錄
第6項。展品。
展品 數 |
| 描述 |
|
| |
1.1 |
| 本公司與巴克萊資本(Barclays Capital Inc.)簽署了日期為2021年3月9日的承銷協議，作為幾家承銷商的代表(通過參考本公司於2021年3月12日提交的8-K表格的當前報告附件1.1併入本協議)。 |
|
|
|
3.1 |
| 修訂和重訂的公司註冊證書(通過引用附件3.1併入公司於2021年3月12日提交的當前8-K表格報告中)。 |
|
|
|
4.1 |
| 大陸股票轉讓信託公司與本公司於2021年3月9日簽署的認股權證協議(通過引用附件4.1併入本公司於2021年3月12日提交的8-K表格的當前報告中)。 |
|
|
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10.1 |
| 私募認股權證購買協議，日期為2021年3月9日，由本公司與數字轉型贊助商有限責任公司(通過參考本公司於2021年3月12日提交的當前8-K表格中的附件10.1合併而成)。 |
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10.2 |
| 大陸股票轉讓信託公司與本公司於2021年3月9日簽署的投資管理信託賬户協議(通過引用附件10.2併入本公司於2021年3月12日提交的8-K表格的當前報告中)。 |
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10.3 |
| 註冊權協議，日期為2021年3月9日，由本公司、保薦人和簽署該協議的其他持有人(定義見此協議)簽訂(通過引用附件10.3併入本公司於2021年3月12日提交的當前8-K表格報告中)。 |
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10.4 |
| 本公司、保薦人、保薦人的若干投資者以及本公司的每一位初始股東、董事和高級管理人員於2021年3月9日簽訂的函件協議(合併於本公司於2021年3月12日提交的當前8-K表格中的附件10.4)。 |
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31.1 |
| 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年美國證券交易法第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規則對首席執行官進行認證。 |
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31.2 |
| 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年美國證券交易法第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規則對首席財務官進行認證。 |
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32.1 |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。 |
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32.2 |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。 |
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101.INS |
| XBRL實例文檔 |
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101.SCH |
| XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
| XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
| XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
| XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
| XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式安排本報告於2021年5月26日由正式授權的簽署人代表其簽署。
| 數字轉型機遇公司。 | |
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| 由以下人員提供： | /s/Kevin Nazemi |
| 姓名： | 凱文·納澤米 |
| 標題： | 首席執行官 |
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