* 美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 
表格10-Q
 
☑
 
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節發佈的季度報告
 
 
截至2021年3月31日的季度
 
或
 
☐
 
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
 
 
從_
 
委託 檔號：001-33035
 
WidePoint公司
(註冊人的確切名稱見其章程)
 
特拉華州
 
52-2040275
(州或其他司法管轄區
 
(税務局僱主
成立公司或組織)
 
標識號)
 
弗吉尼亞州費爾法克斯南塔210號Waples Mill路11250 22030
(主要執行機構地址)(郵編)
 
 
(703) 349-2577
(註冊人電話號碼， 含區號)
 
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
 
每個班級的標題
交易 符號
註冊的Exchange的名稱
普通股 每股面值0.001美元
所見即所得
紐約證券交易所 美國證券交易所
 
勾選 標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求的所有報告；以及(2) 在過去90天內是否符合此類備案要求：是 ☑No☐
 
勾選 標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人 被要求提交此類文件的較短時間)內，以電子方式提交了根據S-T條例(本章232.405節)第405條 要求提交的每個 互動數據文件：YES☑No ☐
 
勾選 標記註冊人是大型加速申請者、 加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易所 法案》規則12b-2中的 “大型加速申報公司”、“加速 申報公司”、“較小的報告公司”和 “新興成長型公司”的定義。
 
大型 加速文件服務器☐
 
加速的 文件服務器☐
非加速 文件服務器☑
 
 
較小的 報告公司☑
新興 成長型公司☐
 
如果是 新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人 是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。是☐否 ☐
 
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條規定的 )。是☐否☑
 
截至2021年5月5日，註冊人的已發行和已發行普通股共9,071,352股。

 
 
 
WidePoint公司
 
索引
 
第 部分I
財務 信息
第 頁，第

精簡 合併財務報表
 2

精簡 截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月合併運營報表 (未經審計)
 2
 
壓縮 年度綜合全面收益表 截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月 期間 (未經審計)
 3
 
濃縮 截至2021年3月31日和2020年12月31日的合併資產負債表(未經審計)
 4
 
簡明 年度現金流量表合併表截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月 (未經審計)
 5
 
簡明 年度股東權益變動合併報表 截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月 (未經審計)
 7
 
簡明 合併財務報表附註(未經審計)
 8

 

第 項2.
管理層對財務狀況和經營業績的 討論和分析
20
 
 
 
第 項3.
關於市場風險的定量和 定性披露
 25


 
第 項4.
控制和 程序
 26
 
 
 
第二部分。
其他信息
 26
 
 
 
項目 1。
法律訴訟
 26
  
 
 
第 1A項。
風險 因素
 26
  
 
 
第 項2.
股權證券的未登記銷售 和收益的使用
 26
  
 
 
第 項3.
高級證券違約
 26
  
 
 
第 項4.
礦山安全 披露
 27
  
 
 
第 項5.
其他 信息
 27
    
  
 
第 項6.
陳列品
 27
    
  
 
簽名
  
 28
      
  
 
證書

29
 
 
1
 
 
第一部分：財務信息
 
項目1.簡明合併財務報表。
 
WidePoint Corporation和 子公司
精簡合併操作報表
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未經審計)
收入
 $20,650,843 
 $39,665,356 
收入成本 (包括攤銷和折舊
    
    
分別為119,083美元和 159,618美元)
  15,934,964 
  34,700,024 
 
    
    
毛利
  4,715,879 
  4,965,332 
 
    
    
運營費用
    
    
銷售和 營銷
  482,299 
  492,231 
一般費用和 管理費用(包括基於股份的費用
    
    
薪酬分別為182,842美元和281,441美元)
  3,307,662 
  3,470,092 
折舊和攤銷
  250,891 
  263,228 
 
    
    
總運營費用
  4,040,852 
  4,225,551 
 
    
    
運營收入
  675,027 
  739,781 
 
    
    
其他(費用) 收入
    
    
利息 收入
  2,375 
  3,093 
利息 費用
  (71,016)
  (82,117)
其他 收入
  2,496 
  331 
 
    
    
其他費用合計
  (66,145)
  (78,693)
 
    
    
所得税撥備前收入
  608,882 
  661,088 
所得税 撥備
  23,458 
  177,200 
 
    
    
淨收入
 $585,424 
 $483,888 
 
    
    
每股基本收益
 $0.07 
 $0.06 
 
    
    
基本 加權平均流通股
  8,995,103 
  8,384,008 
 
    
    
稀釋後每股收益
 $0.06 
 $0.06 
 
    
    
稀釋 加權平均流通股
  9,103,160 
  8,442,807 
 
附註是這些精簡的 合併財務報表的組成部分。
 
 
2
 
 
WidePoint公司及其子公司
全面收益壓縮合並報表
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未經審計)
淨收入
 $585,424 
 $483,888 
 
    
    
其他 綜合收益(虧損)：
    
    
國外 貨幣換算調整，税後淨額
  (54,949)
  (37,330)
 
    
    
其他 綜合收益(虧損)
  (54,949)
  (37,330)
 
    
    
綜合 收入
 $530,475 
 $446,558 
 
附註是這些精簡的 合併財務報表的組成部分。
 
 
3
 
 
WidePoint公司及其子公司
壓縮合並資產負債表 表
 
 
 
三月三十一號，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
 
資產
 
當前 資產
 
 
 
 
 
 
現金 和現金等價物
 $17,058,363 
 $15,996,749 
應收賬款 扣除壞賬準備後的應收賬款
    
    
2021年和2020年分別為111,054美元和114,169美元
  19,214,216 
  35,882,661 
未開單 應收賬款
  10,017,255 
  13,848,726 
其他 流動資產
  1,692,695 
  1,763,633 
 
    
    
流動資產合計
  47,982,529 
  67,491,769 
 
    
    
非流動資產
    
    
財產 和設備，淨額
  565,535 
  573,039 
經營 租賃使用權資產，淨額
  5,917,435 
  6,095,376 
無形資產，淨額
  2,134,193 
  2,187,503 
商譽
  18,555,578 
  18,555,578 
遞延 納税資產，淨額
  5,621,373 
  5,606,079 
其他 長期資產
  1,312,402 
  815,007 
 
    
    
總資產
 $82,089,045 
 $101,324,351 
 
    
    
 
負債和股東權益
 
 
    
    
流動負債
    
    
應付帳款
 $19,586,553 
 $36,221,981 
應計費用
  11,354,080 
  15,626,313 
遞延 收入
  1,875,353 
  2,016,282 
經營租賃負債的當期 部分
  582,058 
  577,855 
 
    
    
流動負債合計
  33,398,044 
  54,442,431 
 
    
    
非流動負債
    
    
營業 租賃負債，扣除當期部分
  5,784,592 
  5,931,788 
其他 負債
  246,037 
  - 
遞延 收入，扣除當前部分
  437,578 
  398,409 
 
    
    
總負債
  39,866,251 
  60,772,628 
 
    
    
承付款 和或有事項(附註14)
  - 
  - 
 
    
    
股東權益
    
    
優先股，面值0.001美元；1000萬股
    
    
授權； 2,045,714股已發行，無流通股
  - 
  - 
普通股 ，面值0.001美元；3000萬股
    
    
授權； 9,071,352股和8,876,515股
    
    
分別發行 和未償還
  9,071 
  8,876 
追加 實收資本
  101,645,142 
  100,504,741 
累計 其他綜合虧損
  (159,564)
  (104,615)
累計赤字
  (59,271,855)
  (59,857,279)
 
    
    
股東權益合計
  42,222,794 
  40,551,723 
 
    
    
負債和股東權益合計
 $82,089,045 
 $101,324,351 
 
附註是這些精簡的 合併財務報表的組成部分。
 
 
4
 
 
WidePoint Corporation和 子公司
簡明合併現金流量表
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
經營活動的現金流
 
 
 
 
 
 
淨收入
 $585,424 
 $483,888 
調整 將淨收入與以下公司提供的淨現金進行調整
    
    
(用於)操作 活動：
    
    
遞延所得税 (福利)費用
  (20,303)
  179,544 
折舊 費用
  250,899 
  297,190 
計提 壞賬準備
  (209)
  (2,954)
無形資產攤銷
  119,083 
  125,656 
攤銷 遞延融資成本
  - 
  1,250 
基於股份的 薪酬費用
  182,842 
  281,441 
資產和負債的變化 ：
    
    
應收賬款 和未開票應收賬款
  20,467,818 
  (4,144,206)
盤存
  332,201 
  76,130 
預付費用 和其他流動資產
  (266,393)
  201,026 
其他 資產
  - 
  17,913 
應付賬款 和應計費用
  (20,897,329)
  5,722,287 
應付所得税
  30,567 
  (9,411)
遞延收入 和其他負債
  (75,693)
  (202,821)
其他 負債
  246,037 
  - 
 
    
    
經營活動提供的淨現金
  954,944 
  3,026,933 
 
    
    
投資活動的現金流
    
    
購買 財產和設備
  (71,292)
  (52,463)
資本化的 硬件和軟件開發成本
  (569,947)
  (340,576)
 
    
    
投資活動中使用的淨現金
  (641,239)
  (393,039)
 
    
    
融資活動的現金流
    
    
銀行信用額度預付款
  - 
  1,796,920 
償還銀行的信用額度預付款
  - 
  (1,796,920)
融資租賃義務項下的本金 償還
  (143,916)
  (143,637)
代表員工就淨結算限制性股票獎勵支付的預扣税
  (140,894)
  - 
普通股 回購
  - 
  (10,113)
發行普通股 股票/在市場上發行(扣除發行成本)
  1,088,398 
  - 
行使股票期權的收益
  10,250 
  - 
 
    
    
融資活動提供(用於)的現金淨額
  813,838 
  (153,750)
 
    
    
匯率對現金及其等價物的淨影響
  (65,929)
  (33,265)
 
    
    
現金和現金等價物淨增長
  1,061,614 
  2,446,879 
 
    
    
期初現金和現金等價物
  15,996,749 
  6,879,627 
 
    
    
現金和現金等價物 期末
 $17,058,363 
 $9,326,506 
 
附註是這些精簡的 合併財務報表的組成部分。
 
 
5
 
 
WidePoint公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表 (續)
 
三個月 結束
 

 
三月 三十一號，
 

 
2021
 
 
2020
 

 
(未審核)
 
補充現金流量信息
    
    
支付 利息的現金
 $70,951 
 $82,655 
 
附註是這些精簡的 合併財務報表的組成部分。
 
 
6
 
 
WidePoint公司及其子公司
簡明合併股東權益變動表
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他內容
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股 股
 
 
實繳
 
 
累計
 
 
累計
 
 
 
 
 
 
已發佈
 
 
金額
 
 
資本
 
 
保監處
 
 
赤字
 
 
總計
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平衡，2020年1月1日
  8,386,145 
 $83,861 
 $95,279,114 
 $(242,594)
 $(70,180,963)
 $24,939,418 
 
    
    
    
    
    
    
普通股 回購
  (2,416)
  (24)
  (10,089)
  - 
  - 
  (10,113)
 
    
    
    
    
    
    
股票薪酬費用 -
    
    
    
    
    
    
受限
  - 
  - 
  254,499 
  - 
  - 
  254,499 
 
    
    
    
    
    
    
股票薪酬費用 -
    
    
    
    
    
    
非合格股票 期權
  - 
  - 
  26,942 
  - 
  - 
  26,942 
 
    
    
    
    
    
    
外幣折算 -
    
    
    
    
    
    
(虧損)
  - 
  - 
  - 
  (37,330)
  - 
  (37,330)
 
    
    
    
    
    
    
淨收入
  - 
  - 
  - 
    
  483,888 
  483,888 
 
    
    
    
    
    
    
平衡，2020年3月31日
  8,383,729 
 $83,837 
 $95,550,466 
 $(279,924)
 $(69,697,075)
 $25,657,304 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他內容
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股 股
 
 
實繳
 
 
累計
 
 
累計
 
 
 
 
 
 
已發佈
 
 
金額
 
 
資本
 
 
保監處
 
 
赤字
 
 
總計
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
餘額，2021年1月1日
  8,876,515 
 $8,876 
 $100,504,741 
 $(104,615)
 $(59,857,279)
 $40,551,723 
 
    
    
    
    
    
    
發行 普通股-
    
    
    
    
    
    
選項 練習
  2,500 
  2 
  10,248 
  - 
  - 
  10,250 
 
    
    
    
    
    
    
發行 普通股-
    
    
    
    
    
    
受限
  91,650 
  92 
  (140,986)
  - 
  - 
  (140,894)
 
    
    
    
    
    
    
通過在市場上發行普通股
    
    
    
    
    
    
計劃，扣除 發行成本45,392美元
  100,687 
  101 
  1,088,297 
  - 
  - 
  1,088,398 
 
    
    
    
    
    
    
股票 薪酬費用-
    
    
    
    
    
    
受限
  - 
  - 
  157,107 
  - 
  - 
  157,107 
 
    
    
    
    
    
    
股票 薪酬費用-
    
    
    
    
    
    
不合格的 股票期權
  - 
  - 
  25,735 
  - 
  - 
  25,735 
 
    
    
    
    
    
    
外幣 折算-
    
    
    
    
    
    
(虧損)
  - 
  - 
  - 
  (54,949)
  - 
  (54,949)
 
    
    
    
    
    
    
淨收入
  - 
  - 
  - 
    
  585,424 
  585,424 
 
    
    
    
    
    
    
餘額，2021年3月31日
  9,071,352 
 $9,071 
 $101,645,142 
 $(159,564)
 $(59,271,855)
 $42,222,794 
 
附註是這些精簡的 合併財務報表的組成部分。
 
 
7
 
 
WidePoint公司及其子公司
精簡合併財務報表附註
(未審核)
 
1. 
組織 和運營性質
 
組織
 
WidePoint 公司(“WidePoint”或“公司”) 於1997年5月30日在特拉華州註冊成立，通過其全資運營子公司 在美國大陸、愛爾蘭、荷蘭和英國開展業務。該公司的主要行政人員和行政總部位於弗吉尼亞州費爾法克斯 。
 
運營性質
 
該公司是可信移動管理(TM)的領先提供商。 該公司的可信移動管理平臺和服務解決方案使其 客户能夠通過其 符合聯邦標準的平臺智能電信 管理系統(ITMS™)有效地保護、管理和分析其移動通信資產的整個生命週期。該公司的ITMS™平臺符合SSAE18標準，並獲得了美國國土安全部和美國商務部的 運營授權。此外，總務處 授權該公司對其TM2平臺的身份認證組件 進行操作。該公司是美國國防部(DoD)指定的兩個外部證書頒發機構之一， 為聯邦政府(包括聯邦政府的所有 承包商)提供ECA證書，包括用於 物聯網(IOT)和機器身份的數字證書、PIV(個人 身份驗證)和PIV-I(個人身份驗證 互操作性)。公司的身份管理部門 已通過FISMA中度認證，是值得信賴的 根證書頒發機構，提供在聯邦網橋下交叉認證的證書。該公司的TM2 平臺由內部託管，並可通過專門為每個 客户配置的 安全客户門户按需訪問。該公司可通過多種 配置交付這些解決方案，範圍從將平臺作為服務使用到 全方位服務解決方案(包括對所有最終用户和組織的全生命週期支持)。
 
該公司還向 通信服務提供商(CSP)和企業提供數字交互式計費和分析。我們的 定製解決方案使他們的最終客户能夠通過我們的高級自助用户 門户全天候在線查看和分析賬單。我們的解決方案在託管且安全的 環境中交付，為我們的CSP提供對其 收入模式的全面瞭解，從而推動更強大的客户體驗， 降低其運營成本並提高 盈利能力。
 
公司很大一部分收入來自由聯邦政府機構資助的合同 ，WidePoint的 子公司以主承包商或分包商的身份履行這些合同。該公司相信，在可預見的未來，與聯邦 政府機構簽訂的合同將是主要的收入來源。公司 控制之外的外部因素，如政府 管理、預算和其他政治事項的延誤和/或變更，可能會 影響此類工作的時間和開始，可能會導致 經營結果出現 變化，並直接影響 公司的財務業績。成功的合同 業績和業務量以及任何季度開工或完成的合同數量的變化 都可能導致各季度的經營業績有很大差異 。
 
公司的很大一部分費用(如 人員和設施成本)在短期內是固定的， 可能無法通過 公司市場的變化進行管理，這可能會對定價 和/或提供其服務的成本造成壓力。
 
公司需要定期支付資本支出，以維護和 升級與其託管的 解決方案相關的內部技術基礎設施，在 任何給定季度發生的其他此類成本可能會很高。
 
新冠肺炎
 
冠狀病毒(“新冠肺炎”)疫情已造成 重大宏觀經濟不確定性、波動性和中斷。 對新冠肺炎將如何影響我們業務的評估正在進行 ，涵蓋我們業務的方方面面，包括新冠肺炎 將如何影響我們的客户、員工、分包商、業務 合作伙伴和資本市場。雖然在截至2021年3月31日的三個月內，公司沒有 經歷重大中斷，但我們無法完全預測 新冠肺炎疫情將對我們未來的財務狀況、 運營業績或現金流產生的影響。
 
**此外，支出政策、預算優先事項和資金水平的變化是影響政府客户採購水平的關鍵 因素。 鑑於當前的新冠肺炎大流行，這些客户未來的預算優先事項和 資金水平可能會受到不利影響 。
 
 
8
 
 
2. 
列報和會計政策依據
 
演示基礎
 
本文中包含的截至2021年3月31日的 未經審計簡明綜合財務報表以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月期間的每個月的未經審計簡明綜合財務報表均由本公司根據美國證券交易委員會(SEC)的規則和規定編制。 本公司已根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和規定編制了本公司截至2021年3月31日以及截至2021年和2020年3月31日的三個月期間的未經審計簡明綜合財務報表。根據此類 規定，按照美國公認會計原則 (“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被濃縮或省略。管理層 認為，公允財務 結果報表所需的所有調整(包括正常的 經常性調整)均反映在列報的中期 期間的財務報表中。截至2020年12月31日的簡明綜合資產負債表來源於本公司截至2020年12月31日年度的Form 10-K年報 中包含的經審計綜合財務報表 。截至2021年3月31日的三個月期間的 運營結果並不一定 代表全年的運營結果。
 
合併原則
 
隨附的 簡明綜合財務報表包括 本公司、其全資子公司和 被收購實體自其各自收購日期以來的賬目。所有 重大公司間金額都在 合併中消除。
 
普通股反向拆分
 
2020年10月23日，公司向特拉華州 祕書提交了 修訂後的公司註冊證書，以實施公司普通股的十分之一反向股票拆分 ，自2020年11月6日美國東部時間下午5點起生效。《 修正案證書》還將 公司普通股的法定股數從1.1億股減少到3000萬股。所有 股票、限制性股票獎勵(“RSA”)和每股 信息都已追溯調整，以反映反向 股票拆分。
 
外幣
 
以外幣計價的資產和負債根據每個報告期末的匯率 換算為美元。由此產生的換算調整， 連同任何相關的税收影響都包括在累計的 其他綜合收益中，這是股東權益的一個組成部分。折算調整重新分類為在 出售或大量清算海外業務投資時的收益 。收入和支出按年內平均 月末匯率換算。與以本位幣以外的貨幣進行的交易相關的 損益， 包括以美元為本位幣的美國境外業務，根據活動的 性質，在公司的 簡明合併運營報表中進行淨報告。
 
使用估算
 
按照美國公認的會計原則 編制簡明合併財務報表要求管理層做出估計和假設，即 會影響 財務報表日期的資產和負債報告金額，以及報告期內的或有資產和負債以及報告的收入和 費用金額。需要使用估計和判斷的較重要領域 涉及收入 確認、應收賬款估值準備金、實現無形資產和商譽的能力、實現遞延 所得税資產的能力、某些金融工具的公允價值以及 或有事項和訴訟的評估。管理層基於 歷史經驗和其他各種被認為在 情況下合理的 假設進行估計。實際結果可能與這些估計值不同。 本季度 管理層使用的會計估計值沒有重大變化。
 
 
9
 
 
細分市場報告
 
我們的TM2 解決方案產品包括整體單一業務， 公司從中賺取收入併產生成本。公司的 TM2解決方案產品是集中管理的，並在此基礎上向其首席運營決策者報告，後者將其 業務作為單個部門進行評估。有關收入構成的詳細信息，請參閲附註13 。
 
重要會計政策
 
與公司於2021年3月23日提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K年報 中披露的會計政策相比，公司在2021年前三個月的重大會計政策 沒有重大變化。
 
最近採用的會計準則
 
2019年12月，FASB發佈了會計 準則更新(ASU)編號2019-12， 《所得税(主題740)：簡化 所得税的會計處理》，作為其降低會計準則複雜性 的舉措的一部分。該標準消除了與期間內税收分配方法、 過渡期所得税計算方法以及外部基礎遞延納税負債確認有關的某些例外 。該標準還澄清和簡化了所得税會計的其他 方面。該標準 從2020年12月15日之後開始，適用於財年和這些財年 年內的過渡期。本公司於2021年1月1日採用該標準，對 公司的簡明合併財務報表沒有 重大影響 。
 
評估中的會計準則
 
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13， “金融工具-信貸損失(主題 326)：金融工具信用損失的計量 ” (“主題326”)。主題326修訂了報告 按攤餘成本持有並可用於出售債務證券的資產的信貸損失的指導方針。對於以攤餘成本為基礎持有的資產， 主題326取消了 當前GAAP中可能的初始確認閾值，而是要求實體反映其對所有預期信貸損失的 當前估計。 信貸損失準備是從金融資產的 攤銷成本基礎上扣除的估值賬户，以顯示預計應收回的淨額 。對於可供出售的債務 證券，信用損失的計量方式應類似於當前的GAAP，但主題326將要求將信用損失 作為津貼而不是減記進行列報。此ASU 更新會影響持有金融資產和租賃淨投資的實體 ，這些實體未通過 淨收益按公允價值入賬。此更新適用於公司2022年12月15日之後的財年 ，包括該財年 內的過渡期。公司目前正在評估即將採用的這一新準則對其合併財務報表的影響 。
 
3. 
應收賬款和重大集中賬款
 
本公司很大一部分應收賬款是根據與美國聯邦 政府機構簽訂的固定價格合同以及與多家 公司簽訂的類似定價結構開具的 賬單。截至顯示的期間 ，下表中的應收賬款由 客户類型組成：
 
 
 
三月三十一號，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
政府 (1)
 $17,748,775 
 $34,097,906 
商業廣告 (2)
  1,576,495 
  1,898,924 
應收賬款總額
  19,325,270 
  35,996,830 
 
 
10
 
 
(1) 政府合同通常固定價格不超過 安排，期限為五(5)年，包括 個基準年和四(4)個年度選項年續訂。政府 應收賬款在一張合併的月度發票 下開具，自發貨之日起 以大約三十(30)至六十(60)天的欠款開具賬單，付款一般在發票開具之日起三十(30)天內到期 。政府帳户 應收款項可能會延遲，原因是政府機構的行政處理延遲 、可能會延遲合同資金可用性的持續預算 決議，和/或 簽約人員可能會延遲我們政府 客户的付款處理的僅行政發票更正請求。
 
(2) 商業合同通常是固定價格安排， 合同期限從兩(2)年到三(3)年不等。商業 應收賬款根據基礎合同 條款和條件計費，這些條款和條件的還款期限通常從三十(30)天到九十(90)天不等。商業應收賬款 在必要時按客户應付金額扣除壞賬準備 列示。
 
(3)截至2021年3月31日的三個月，公司未確認任何壞賬撥備、註銷或收回現有壞賬撥備 。本公司歷來沒有為其政府客户保留壞賬準備金 ，因為本公司沒有經歷過 重大或經常性壞賬費用，而且 合同的性質和規模並不需要本公司 建立這樣的壞賬準備金。
 
顯著濃度
 
下表顯示截至以下日期 佔綜合貿易應收賬款百分之十(10%)或更多的客户：
 
 
 
三月三十一號，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
 
作為% 的
 
 
作為% 的
 
客户 名稱
 
應收賬款
 
 
應收賬款
 
 
(未經審計)
美國海岸警衞隊
  13%
  -- 
國家航空航天局
  10%
  -- 
美國人口普查局
  44%
  70%
 
下表顯示的客户佔當前和/或比較 期間合併收入的百分之十(10%) 或更多：
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
 
作為% 的
 
 
作為% 的
 
客户 名稱
 
收入
 
 
收入
 
 
(未經審計)
美國移民局和海關執法局
  18%
  11%
美國國土安全部總部
  14%
  -- 
美國聯邦航空公司馬歇爾服務部
  10%
  -- 
美國海岸警衞隊
  19%
  -- 
美國人口普查局
  -- 
  37%
 
 
11
 
 
4. 
未開單 應收賬款
 
未開單賬户 應收賬款是指在資產負債表日期已獲得但未開票給 客户的收入，原因是發票 處理時間或固定合同開單時間表造成的延遲。我們的未開票應收賬款中有很大一部分是 運營商服務以及交付的硬件和軟件產品，但 在報告期末沒有開具發票。
 
下表顯示截至以下 日期，佔合併未開單應收賬款百分之十(10%)或更多的客户：
 
 
 
三月三十一號，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
 
作為% 的
 
 
作為% 的
 
客户 名稱
 
應收賬款
 
 
應收賬款
 
 
(未審核)
美國國土安全部總部
  24%
  11%
美國移民和海關執法局
  27%
  20%
美國人口普查局
  -- 
  25%
美國海岸警衞隊
  11%
  16%
美國交通安全管理局
  14%
  -- 
 
5. 
其他 流動資產和應計費用
 
截至下面顯示的日期，其他 流動資產包括以下內容 ：
 
 
 
三月三十一號，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
盤存
 $658,560 
 $990,976 
預付租金、 保險和其他資產
  1,034,135 
  772,657 
 
    
    
其他流動資產合計
 $1,692,695 
 $1,763,633 
 
 
12
 
 
截至下面顯示的日期，應計費用 包括以下內容 ：
 
 
 
三月三十一號，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
運營商服務 成本
 $8,215,400 
 $11,832,170 
工資和 工資税
  2,125,168 
  2,774,138 
庫存 採購、顧問和其他成本
  967,360 
  1,004,303 
遣散費 成本
  7,612 
  7,612 
應繳美國所得税
  22,130 
  28,130 
應繳外國所得税
  16,410 
  (20,040)
 
    
    
應計費用總額
 $11,354,080 
 $15,626,313 
 
6.        
財產 和設備
 
主要財產和設備類別 截至 下列日期：
 
 
 
三月三十一號，
 
 
12月 31，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
計算機硬件 和軟件
 $2,303,895 
 $2,271,000 
傢俱和 固定裝置
  456,312 
  462,361 
租賃改進
  306,748 
  318,449 
汽車
  32,198 
  31,913 
總資產和 設備
  3,099,153 
  3,083,723 
減去：累計折舊和
    
    
攤銷
  2,533,618 
  2,510,684 
 
    
    
物業和 設備，淨值
 $565,535 
 $573,039 
 
 
13
 
 
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，財產和設備折舊費用分別約為102,300美元和 137,000美元。
 
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月期間，未 處置自有財產和設備。
 
在截至 2021年和2020年3月31日的三個月期間，用於折舊財產和設備的估計使用壽命沒有變化 。
 
7. 
商譽和無形資產
 
截至2021年3月31日， 公司記錄的商譽為18,555,578美元。 在截至2021年3月31日的 三個月期間，商譽賬面金額沒有變化。
 
無形資產 由以下各項組成：
 
 
 
2021年3月31日
 
 
 
毛重 承運量
 
 
累計
 
 
淨額 賬簿
 
 
 
金額
 
 
攤銷
 
 
價值
 
 
        *(未經審計)        
客户 關係
 $1,980,000 
 $(1,980,000)
 $- 
渠道關係
  2,628,080 
  (1,211,837)
  1,416,243 
內部開發的軟件
  1,911,086 
  (1,349,667)
  561,419 
商號 名稱和商標
  290,472 
  (133,941)
  156,531 
 
    
    
    
 
 $6,809,638 
 $(4,675,445)
 $2,134,193 
 
    
    
    
資產負債表檢查
    
    
  - 
 
 
 
2020年12月31日
 
 
 
毛重 承運量
 
 
累計
 
 
淨額 賬簿
 
 
 
金額
 
 
攤銷
 
 
價值
 
 
(未經審計)   
客户 關係
 $1,980,000 
 $(1,980,000)
 $- 
渠道關係
  2,628,080 
  (1,168,036)
  1,460,044 
內部開發的軟件
  1,846,194 
  (1,280,108)
  566,086 
商號 名稱和商標
  290,472 
  (129,099)
  161,373 
 
    
    
    
 
 $6,744,746 
 $(4,557,243)
 $2,187,503 
 
 
14
 
 
在截至2021年3月31日的三個月內，公司資本化了 $569,900美元的內部開發軟件成本，主要 與升級我們的ITMS™系統(智能 電信管理系統)、安全身份管理 技術和網絡運營中心有關，其中38,500美元在本季度從正在進行的基建工作轉移到內部開發的 軟件。資本 正在進行的工作包括在 合併資產負債表中的其他長期資產中。
 
在截至2020年3月31日的 三個月期間，公司資本化了約341,000美元的內部開發軟件成本 與升級我們的安全身份 管理技術和網絡運營中心相關的成本。
 
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月期間， 沒有處置無形資產。
 
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月期間，記錄的 總攤銷費用分別約為119,000美元和 125,700美元。
 
截至2021年3月31日，我們無形資產在未來五年中每年的預計攤銷金額約為 ：
 
剩餘 2021
 $404,925 
2022
  373,043 
2023
  248,061 
2024
  194,570 
2025
  194,570 
此後
  719,024 
總計
 $2,134,193 
 
8. 授信額度
 
2017年6月15日，本公司與大西洋聯合銀行(前身為Access National Bank) 簽訂了貸款和擔保協議 (“貸款協議”)。貸款協議規定 500萬美元的營運資金循環額度 信貸。
 
自2021年4月30日起，本公司與大西洋聯合銀行簽訂了第六份修訂協議 (“修訂協議”)，以 修訂現有貸款協議。修改協議 將貸款的到期日從2021年4月30日 延長至2022年6月15日。
 
貸款協議要求公司每季度滿足以下 財務契約：(I)保持至少200萬美元的 調整後有形淨值，(Ii)保持 至少兩倍於利息支出的合併EBITDA 和(Iii)保持1.1至1.0的流動比率(不包括租賃會計準則下報告的融資 租賃負債)。
 
營運資金信用額度下的 可用金額 取決於借款基數，借款基數等於(I) 500萬美元或(Ii)公司合格應收賬款淨未付餘額的50%，兩者以較小者為準。該設施由 公司所有個人財產的第一留置權擔保，包括其在美國維護的應收賬款、一般無形資產、庫存和設備 。截至2021年3月31日，根據借款基數公式，該公司有資格最多借款490萬美元 。
 
 
15
 
 
9.        
所得税 税
 
該公司向美國國税局(“IRS”)提交美國聯邦所得税申報單 以及各州和某些外國的所得税申報單 。本公司可能 接受美國國税局(IRS)或各個州徵税轄區的審查 2003及以後的納税年度。從2014納税年度起，本公司可能會 接受多個國家/地區的審查 。截至2021年3月31日，該公司未接受美國國税局(IRS)、任何州或外國税務管轄區的 審查。在2021年3月31日或2020年12月31日， 公司沒有任何未確認的税收優惠。將來，如果適用，任何與不確定納税狀況相關的 利息和罰款都將 確認在所得税費用中。
 
截至2021年3月31日，公司約有3,610萬美元的淨營業虧損(NOL)結轉可用於抵銷未來 用於聯邦所得税的應納税所得額(扣除 第382條潛在限制)。這些聯邦NOL結轉 將在2021年至2036年之間到期。包括在記錄的遞延税 資產中，公司有大約3,600萬美元的收益 可用於抵消未來用於州所得税 目的的應税收入。這些狀態NOL結轉在2024年到 2036年之間到期。由於1986年税制改革法案中的所有權變更條款，我們國內的部分NOL的使用在未來一段時間內可能會受到 限制。此外，結轉的一部分 可能會在應用於減少未來所得税 負債之前過期。
 
管理層評估 可用的正面和負面證據，以估計 是否會產生足夠的未來應納税所得額來使用 現有遞延税項資產。根據現行所得税會計準則 ，與其他主觀證據(如我們對未來增長的預測、税務籌劃和其他税收戰略)相比，此類客觀證據在 中的權重更大。在2020年間， 部分因為公司在美國聯邦税收管轄區實現了三年的累計税前收入 ，管理層 認定有足夠的積極證據得出結論 遞延税項資產更有可能變現 。因此，公司相應降低了估值津貼 ，公司在2020年第四季度發放了820萬美元的遞延 税項資產估值津貼，以抵消2020年收益產生的常規税項支出。 截至2021年3月31日，估值津貼沒有變化。 未來，公司估值津貼的變化 可能是由於額外的税前營業虧損導致其估值津貼或税前增加 。{br
 
10.
股東權益
 
普通股
 
本公司有權 發行30,000,000股普通股，每股面值0.001美元。 截至2021年3月31日，已發行的普通股為9,071,352股，流通股為 。在截至2021年3月31日的三個月期間，根據RSA的歸屬條款，共有104,176股普通股歸屬 。兩名員工 收到的股份少於授予的股份，因為他們選擇扣留共計12,526股股票，以滿足每位 員工約140,900美元的納税義務。 本公司支付的這筆税款在 現金流量表上記為融資活動的 現金流量。
 
在截至2020年3月31日的三個月內，根據RSA的歸屬條款 歸屬的普通股數量為83,331股 。
 
在截至2021年3月31日的三個月期間，因行使股票期權而發行的普通股 股票和 已實現總收益分別為2,500美元和10,250美元。在截至2020年3月31日的三個月內，沒有進行股票 期權演習。
 
在市場發售協議中
 
2020年8月18日，本公司與B.Riley Securities，Inc.(“B.Riley FBR”)、The Benchmark Company，LLC(“Benchmark”) 和Spartan Capital Securities，LLC(“Spartan”) 以及B.Riley FBR and Benchmark 簽訂了 場內發行銷售協議(“銷售 協議”)。“銷售 代理”)建立按市場定價的股權 計劃，根據該計劃，公司可不時發售 普通股，每股票面價值0.001美元，如銷售協議 中所述。銷售 協議規定，銷售 公司總髮行價最高達24,000,000美元的 公司普通股(“股份”)的股份。
 
銷售協議將於 根據銷售協議出售所有股份或在 允許的情況下終止銷售協議中的較早者終止。
 
公司沒有義務出售任何股份， 並且，我們至少在任何時候都可以根據銷售協議暫停報價 或 終止銷售協議。在截至2021年3月31日的三個月期間，該公司出售了100,687股股票，總收益為110萬美元。在截至2021年3月31日的三個月內，該公司產生了45,400美元的報價 成本。
 
 
16
 
 
11.              
基於股份的薪酬
 
基於股票的 薪酬(包括限制性股票獎勵)代表 基於股票期權的費用和股票授予費用。以下 表列出了在 結束的期間，股票薪酬費用 包含在一般費用和管理費用中的構成：
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
限制性股票 薪酬費用
 $157,107 
 $254,499 
不合格 期權股票薪酬費用
  25,735 
  26,942 
 
    
    
税前股份薪酬合計
 $182,842 
 $281,441 
 
公司的股票激勵計劃由 薪酬委員會管理，授權授予或獎勵 激勵性股票期權、非限定股票期權(NQSO)、 限制性股票獎勵(RSA)、股票增值權、股息 等價權、業績單位獎勵和虛擬股票。 公司在行使 股票期權時發行新的普通股。
 
受限 庫存 
 
公司根據授予日公允價值記錄所有限制性股票獎勵的公允價值，並在授權期內按 直線攤銷股票補償。限制性股票獎勵 股票在歸屬時發行，並計入已發行和已發行的普通股總數 。在截至2021年和2020年3月31日的三個月內，本公司分別發放了50,261份和89,175份RSA。
 
不合格的 股票期權 
 
公司 使用Black-Scholes期權定價模型(“Black-Scholes 模型”)估算不合格股票獎勵的公允價值。每個股票獎勵的公允價值是在授予日 使用Black-Scholes模型估算的，該模型要求 假設股息率、無風險利率、波動率、沒收比率和預期期權壽命。無風險利率 基於美國國債收益率，期限與授予時生效的期權的預期期限一致 。預期波動率基於我們普通股在預期期權期限內的歷史波動率 。授予期權的預期 期限基於對員工歷史解僱率和期權行使的分析 。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，沒有授予不合格的 股票期權獎勵。
 
截至2021年3月31日，本公司未確認的基於股票的薪酬支出總額約為791,265美元，扣除估計的 沒收金額後，將在1.1 年的加權平均剩餘時間內確認基於股票的薪酬。
 
 
17
 
 
12.              
每股普通股收益(EPS)
 
以下所示期間的基本每股收益和稀釋後每股收益的計算 如下：
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
基本 每股收益計算：
 
 
 
 
 
 
淨收入
 $585,424 
 $483,888 
加權平均普通股數量
  8,995,103 
  8,384,008 
每股基本收益
 $0.07 
 $0.06 
 
    
    
稀釋後 每股收益計算：
    
    
淨收入
 $585,424 
 $483,888 
 
    
    
加權平均普通股數量
  8,995,103 
  8,384,008 
假設轉換產生的增量共享
    
    
稀釋性證券
  108,057 
  58,799 
調整後的加權平均數
    
    
普通股 股
  9,103,160 
  8,442,807 
 
    
    
稀釋後每股收益
 $0.06 
 $0.06 
 
13.              
與客户簽訂合同的收入
 
下表旨在提供有關 所示期間與客户的合同收入構成的附加信息 ：
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
承運商 服務
 $11,348,872 
 $28,143,269 
託管 服務
  9,301,971 
  11,522,087 
 
    
    
 
 $20,650,843 
 $39,665,356 
 
 
18
 
 
公司確認與以下客户類型的 客户簽訂的合同收入如下：
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
美國聯邦政府
 $16,931,731 
 $35,550,474 
美國 州和地方政府
  53,383 
  25,513 
外國 政府
  26,096 
  6,169 
商業 企業
  3,639,633 
  4,083,200 
 
    
    
 
 $20,650,843 
 $39,665,356 
 
公司確認了與以下地理區域的客户簽訂的合同收入：
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
(未審核)
北美洲
 $19,410,144 
 $38,542,381 
歐洲
  1,240,699 
  1,122,975 
 
    
    
 
 $20,650,843 
 $39,665,356 
 
在截至2021年3月31日和 2020年3月31日的前三個月中，公司 分別確認了與截至2020年12月31日和2019年12月31日的 遞延收入相關的收入約942,400美元和801,960美元 。
 
14.              
承付款 和或有事項
 
公司與某些高級管理人員簽訂了僱傭協議 ，其中規定了薪酬水平，並規定在某些情況下支付遣散費 。
 
 
19
 
 
項2.管理層對財務狀況和經營結果進行的 討論和分析
 
有關前瞻性陳述的告誡
 
本 Form 10-Q季度報告包含有關我們的業務、運營和財務業績和 狀況的前瞻性陳述，以及我們對 業務運營和財務業績的計劃、目標和預期，以及 受風險和不確定因素影響的狀況。本10-Q表中除 歷史事實陳述外的所有陳述均為前瞻性陳述 。您可以通過 個單詞來識別這些陳述，例如“目標”、“預期”、“ ”“假設”、“”相信“”、“”可能“”、“ ”“到期”、“”估計“”、“”預期“”、“ ”“目標”、“”打算“”、“”可能“”、“ ”“目標”、“”計劃“”、“ ”“潛在”、“”定位“”、“ ”“預測”、“”應該“”、“”目標“”“ ”“will”“和其他類似的 表達式是對未來事件和 未來趨勢的預測或指示。這些前瞻性陳述基於 當前對我們的業務和我們所在行業的預期、估計、預測和預測，以及我們 管理層的信念和假設。這些聲明不是對未來業績或發展的 保證，涉及已知 和未知的風險、不確定性以及在某些 情況下超出我們控制範圍的其他因素。所有前瞻性聲明 都會受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們預期的大不相同， 包括：
 
●
新冠肺炎疫情對我們業務和運營的影響；
●
我們有能力 成功執行我們的戰略；
●
我們 維持盈利能力和正現金流的能力；
●
我們的產品獲得 市場認可的能力；
●
我們有能力贏得 份新合同，執行合同延期和擴展現有合同的 服務；
●
我們有能力 與擁有比我們更多資源的公司 競爭；
●
我們有能力 滲透到商業領域，拓展我們的 業務；
●
我們有能力 留住關鍵人員；以及
●
我們於2021年3月24日提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K年度報告中列出的風險因素 。

本表格10-Q中包含的 前瞻性陳述僅 截至本表格日期。我們不承擔因新的 信息、未來事件或其他原因而公開 更新或修改任何前瞻性陳述的義務，除非法律另有要求 。提醒讀者不要過度依賴 前瞻性陳述。在這份 Form 10-Q季度報告中，除非上下文另有説明，否則術語 “公司”和“WidePoint”以及 “我們”、“我們的”和 “我們”統稱為WidePoint Corporation及其合併子公司。
 
業務概述
 
我們是 領先的可信移動性管理(TM2)提供商， 由聯邦認證的通信管理、身份 管理以及交互式賬單提交和分析 解決方案組成。我們幫助我們的客户在這一充滿挑戰和複雜的業務環境中實現其移動性管理和安全目標的組織 使命。
 
我們 通過靈活的託管服務模型 提供我們的TM2解決方案，該模型包括一組可擴展且全面的功能 功能，任何客户都可以使用這些功能來滿足移動性管理的最常見的 功能、技術和安全要求 。我們的TM2解決方案在設計和實施時考慮到了 靈活性，因此它可以通過簡單的配置設置(而不是通過昂貴的軟件開發)滿足各種 客户要求。我們的 TM2解決方案的靈活性使我們的客户能夠快速擴展或 收縮其移動性管理需求。我們的TM2解決方案 通過安全的聯邦 政府認證的專有門户進行託管和按需訪問，該門户使我們的客户 能夠管理、分析和保護其寶貴的 通信資產，並部署身份管理解決方案 ，提供對受限 環境的安全虛擬和物理訪問。
 
 
20
 
 
收入組合
 
我們的 收入組合因客户驅動的因素而波動，這些因素包括：i) 客户對技術和附件更新要求的時間安排；ii)需要運營商服務的新客户加入；iii)運營商服務隨後減少，因為我們 優化了他們的數據和語音使用；iv)延遲交付 產品或服務；以及v)我們客户的控制權或領導層發生變化，從而延長了我們的銷售週期、法律變更或{因此，我們的 收入將因季度而異。
 
有關我們業務運營的 其他信息，請參閲公司於2021年3月23日提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的年度10-K報表 中對我們業務的 描述。
 
戰略重點和重要事件
 
我們 相信，隨着公共和私營部門尋求滿足支持移動員工的額外 要求，對我們的TM2解決方案的需求將繼續增長。我們還相信 當前的新冠肺炎疫情和疫情後的 環境將增加對WidePoint服務的需求 ，因為我們的客户和潛在客户希望管理、保護和 瞭解他們的移動資產，因為遠程工作的員工數量增加了 。我們的長期戰略 重點和目標是為了擴大我們的臨界質量 ，以便我們有更大的靈活性為技術 解決方案的投資提供資金，並在 中引入新的銷售和營銷計劃，以擴大我們的市場份額並增加 我們產品的廣度，從而提高公司的可持續性和 增長。
 
在2021財年，我們 將繼續關注以下關鍵目標：
 
■
銷售高利潤 託管服務，
■
通過投資於我們的業務開發和銷售團隊資產來擴大我們的銷售渠道 ，
■
尋求與我們的主要系統集成商和戰略合作伙伴 的更多 機會，
■
改進我們的 專有平臺和產品，包括為ITMS™申請FedRAMP 認證，與我們的 聯邦政府機構一起維護我們的ATOS，以及升級我們的安全 身份管理技術，
■
努力在新的 授予國土安全部CWMS 2.0 IDIQ下成功交付並擴大工作範圍，以及
■
將我們的 解決方案產品擴展到商業領域。
 
我們的 長期戰略重點和目標是因為我們需要 擴大我們的臨界質量，以便我們有更大的靈活性為技術解決方案投資提供資金，並推出新的銷售和 營銷計劃，以擴大我們的市場份額並增加 我們產品的廣度，從而改善公司 的可持續性和增長。我們實現 長期目標的戰略包括：
 
■
尋求增值 和戰略收購，以擴大我們的解決方案和客户羣 ，
■
提供新的 增量產品以添加到我們現有的TM2 產品中，
■
開發和 測試創新的新產品，以增強我們的TM2產品， 和
■
將我們的 數據中心和支持基礎設施過渡到更具成本效益的雲環境 和聯邦政府批准的雲環境，以符合預期的 未來合同要求。
 
我們 相信這些行動可以推動我們的 TM2產品的戰略重新定位，並可能包括銷售不結盟產品 ，再加上收購補充和補充的 產品，從而可能產生更專注的核心TM2產品 。
 
 
21
 
 
運營結果
 
截至2021年3月31日的三個月與截至2020年3月31日的三個月相比
 
收入。截至2021年3月31日的三個月 期間的收入約為2060萬美元，與2020年的約3960萬美元相比， 減少了約1900萬美元(或48%)。我們提供的 個時期的收入組合如下：
 
 
 
三個月 結束
 
 
 
 
 
 
三月 三十一號，
 
 
美元
 
 
 
2021
 
 
2020
 
 
差異
 
 
(未經審計)
 
 
 
承運商 服務
 $11,348,869 
 $28,143,270 
 $(16,794,401)
託管 服務：
    
    
    
託管 服務費
  8,259,430 
  7,475,439 
  783,991 
收費 服務費
  1,021,517 
  1,304,541 
  (283,024)
轉售 和其他服務
  21,027 
  2,742,106 
  (2,721,079)
 
  9,301,974 
  11,522,086 
  (2,220,112)
 
    
    
    
 
 $20,650,843 
 $39,665,356 
 $(19,014,513)
 
我們的 承運人服務與去年相比有所下降 主要是因為美國商務部預計將逐步減少支持2020年人口普查的合同，在較小程度上是由於承運人信用和來自美國海關和邊境保護局(CBP)的收入下降，但部分被美國海岸警衞隊更高的 收入所抵消。我們繼續預計，由於2020年人口普查項目 逐步結束，2021年託管服務收入將低於2020年。
 
我們的 託管服務費與去年相比有所增加，原因是 託管服務擴展到現有客户和新客户，以及 附件銷售額增加。
 
有償服務 費用收入與去年相比有所下降，原因是支持2020年人口普查項目的專業服務結束，部分 被向美國國土安全部總部提供的額外服務和*美國海岸警衞隊
 
轉售和其他 服務與去年相比有所減少，原因是大量 產品轉售的時間安排。轉售和其他服務具有交易性 性質，因此每個季度的收入金額和時間差異很大 。
 
收入成本。截至2021年3月31日的三個月期間，收入成本約為 1590萬美元(佔收入的77%)，而2020年的收入成本約為3470萬美元(佔收入的87%)。這一下降是由較低的運營商服務和通過運營商 積分推動的 。
 
毛利。截至2021年3月31日的三個月期間，毛利潤約為470萬美元(佔收入的23%)，而2020年的毛利潤約為490萬美元(佔收入的13%)。毛利率百分比的增長 是由利潤率較高的託管服務 收入增長推動的。我們的毛利潤百分比因季度而異 因為運營商服務和託管服務之間的收入組合 收入。
 
 
22
 
 
銷售部和市場部。截至2021年3月31日的三個月期間，銷售和營銷費用 約為50萬美元(或收入的2%)，而 2020年的銷售和營銷費用約為50萬美元(或收入的1%)。
 
一般和行政。截至2021年3月31日的三個月期間，一般和 管理費用約為330萬美元(或收入的16%)，而2020年的一般和管理費用約為350萬美元(或收入的9%)。 一般和管理費用的 美元減少是因為工資成本和基於股票的薪酬 費用降低，但部分被增加的數據中心 成本所抵消。
 
折舊和攤銷。 截至2021年3月31日的三個月期間的折舊和攤銷費用約為250,900美元，而2020年的折舊和攤銷費用約為263,200美元。因此， 折舊和攤銷費用的增加反映了我們 折舊資產基礎的增加。
 
其他(費用)收入。截至2021年3月31日的三個月期間，淨其他 費用約為66,100美元，而2020年的淨費用約為78,700美元。淨費用下降的原因是 與前一年相比，與 信貸和租賃負債額度的借款減少相關的利息支出減少。
 
所得税。截至2021年3月31日的三個月期間的所得税支出約為23,500美元，而2020年為177,200美元。截至2021年3月31日的三個月，所得税 的估計實際税率為327.1% ，而截至2020年3月31日的三個月為 26.8%。在截至2021年3月31日的期間，由於永久性税收差異，我們確認了17萬美元的税收優惠 。
 
淨收入。由於上述累積的 因素，截至2021年3月31日的三個月的淨收入約為585,400美元，而去年同期的淨收入約為483,888美元。
 
 
23
 
 
流動資金 和資本資源
 
我們 自成立以來一直通過我們的運營、信貸安排和證券銷售為運營和資本支出 提供資金。我們的直接流動資金來源包括現金和 現金等價物、應收賬款、未開單的應收賬款，以及 獲得大西洋聯盟銀行的營運資金信貸安排，最高可達500萬美元。此外，我們還可以訪問 市場(ATM)股權銷售計劃(如下所述)， 允許我們不時通過該計劃下的銷售代理銷售最多2,400萬美元的 普通股。 不能保證在需要時，我們能夠以優惠條款或完全不優惠的條件籌集資金。
 
截至2021年3月31日，我們的淨營運資本約為1,450萬美元 ，而截至2020年12月31日為1,300萬美元。 淨營運資本 的增長主要是由通過自動櫃員機銷售計劃發行普通股的收益 和臨時支付時間 差額推動的。我們可能需要籌集額外資本來資助 重大增長計劃和/或收購，並且不能 保證將以可接受的 條款提供額外資本，或者根本不能保證提供額外資本。
 
自動櫃員機銷售計劃
 
2020年8月18日，我們與B.Riley Securities，Inc.、Benchmark Company，LLC和Spartan Capital Securities，LLC簽訂了在市場上發行銷售 協議(“銷售協議”)，該協議根據 建立了一個自動取款機股權計劃，我們可以根據 提供和出售最多2,400萬美元的 普通股，每股票面價值0.001美元，按設定 不時發行和出售 普通股，每股票面價值0.001美元 我們可以根據 提供和出售最多2,400萬美元的 普通股，每股票面價值0.001美元我們沒有義務出售任何 股票，並且我們可以隨時暫停銷售 協議下的報價或終止銷售協議。我們在截至2021年3月31日的三個月中出售了100,687股 股票，根據自動取款機計劃淨收益為110萬美元，截至2021年3月31日的剩餘容量為 1860萬美元。
 
經營活動的現金流
 
經營活動提供的現金 表明我們 有能力從經常性 業務活動中產生足夠的現金流。我們最大的現金運營費用是 勞動力成本和公司贊助的醫療福利計劃 。我們的第二大現金運營費用是我們的設施 成本和相關技術通信成本，以支持向客户交付我們的服務 。我們以不可取消的長期合同租賃我們的大部分設施，這可能會限制我們在短期內降低固定基礎設施成本的能力。 對我們固定勞動力和/或基礎設施成本的任何更改可能需要 大量時間才能生效，具體取決於 所做更改的性質以及終止任何尚未到期的 協議的現金支付。由於客户 發票處理延遲通常超出我們的 控制範圍，我們不時會遇到暫時性的 收款時間差異。
 
截至2021年3月31日的三個月，運營部門 提供的淨現金約為100萬美元，原因是應收賬款和臨時 應付時間差異的收款，相比之下，截至2020年3月31日的三個月約為300萬美元 。
 
投資活動產生的現金流
 
投資活動中使用的現金 顯示了我們的長期基礎設施投資 。我們維護自己的技術 基礎設施，可能需要額外購買 計算機硬件、軟件和其他固定基礎設施資產 以確保我們的環境得到適當維護，並能夠支持 我們的客户義務。我們通常使用可用現金或資本租賃 融資協議為購買長期 基礎設施資產提供資金。
 
截至2021年3月31日的三個月，用於投資 活動的現金約為641,200美元，其中包括計算機 硬件和軟件採購以及內部開發的軟件成本，主要與升級我們的 相關ITMS™平臺， 安全身份管理技術和網絡運營 中心。
 
 
24
 
 
截至2020年3月31日的 三個月，用於投資活動的現金約為393,000美元，包括計算機硬件 和軟件採購以及內部開發的 軟件成本，主要用於升級我們的 ITMS™平臺、 安全身份管理技術和網絡運營 中心。
 
融資活動的現金流
 
融資活動中使用的現金 指示我們的債務 融資以及融資交易和股票 期權行使的收益。
 
在截至2021年3月31日的三個月中，為 活動融資提供的現金約為813,800美元，反映了 通過自動櫃員機銷售發行普通股的收益110萬美元，扣除 發行成本，行使股票期權的收益約10,250美元，被租賃本金償還約144,000美元和代表 員工支付的預扣税款(淨結算限制性股票獎勵約 )所抵消
 
截至2020年3月31日的 三個月，融資活動中使用的現金約為153,800美元，反映了 信貸預付款和付款額度約為180萬美元，以及 融資租賃本金償還約 美元143,600美元。
 
匯率對現金及等價物的淨影響
 
在截至2021年和2020年3月31日的 三個月中，歐元對美元的逐步貶值使我們的外匯現金餘額的折算價值比去年減少了約 $65,900。
 
表外安排
 
公司沒有根據SEC法規定義的現有表外安排 。
 
第3項：關於市場風險的定量和定性披露
 
不需要 。
 
 
25
 
 
第4項：控制和程序
 
在監管下對披露控制和程序進行評估，並在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的參與下，根據規則13a-15(E)和規則15d-15(E)(根據修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》))，我們對我們的披露控制和程序進行了評估。 根據規則13a-15(E)和15d-15(E)的定義，我們對 我們的披露控制和程序進行了評估。基於 此評估，我們的首席執行官和首席財務官 得出結論，我們的信息披露控制和程序在本季度報告(Form 10-Q)所涵蓋的期間結束時 有效，以確保在SEC規則和表格中指定的時間 內，記錄、處理、彙總和報告根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息 。這些披露 控制程序包括旨在 確保我們在提交或提交的 報告中要求披露的信息被累積並傳達給 管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的控制和程序，以便及時做出有關要求披露的決定 。
 
財務報告內部控制的變化
 
在截至2021年3月31日的三個月內，本公司的財務報告內部控制 沒有發生重大影響或很可能會對本公司的 財務報告內部控制產生重大影響的變化。 在截至2021年3月31日的三個月內，本公司的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化對本公司的 財務報告內部控制產生了或合理地可能產生重大影響。
 
第二部分-其他 信息
 
項目1法律程序
 
公司目前未參與任何重大法律程序 。
 
項目1A風險因素
 
我們的 風險因素與我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。
 
第二項未登記的股權證券銷售和收益使用情況
 
股票回購計劃
 
2019年10月7日，該公司宣佈其董事會 批准了一項股票回購計劃(即2019年回購 計劃)，將購買至多250萬美元的本公司 普通股。任何回購都將遵守 SEC的規則10b-18(如果適用)，並且可以在公開 市場或私下協商的交易中進行，包括將 納入衍生品交易。在截至2020年3月31日的三個月內，根據股票回購計劃，我們回購了2,416股股票，總金額為10,100美元。該計劃已於 2020年3月9日暫停，作為預防措施，由於新冠肺炎大流行，自此 暫停以來，未根據2019年回購計劃回購任何股票 。
 
第三項高級證券違約
 
無
 
 
26
 
 
第4項礦山安全披露
 
無
 
項目5其他 信息
 
無
 
項目6.展品
 
證物 編號：
説明：
10.1
與Access National Bank簽訂的第六次修改 協議。(通過引用將表10.1中的 合併到2021年4月30日提交的Form 8-K中)。
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(現存檔)第302節對首席執行官進行認證。
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(現提交)第302節對首席財務官進行認證。
32
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act) 第906節頒發 首席執行官和首席財務官證書(茲提交 )。
101.
交互數據 文件
101.INS+
XBRL實例 文檔
101.SCH+
XBRL分類 擴展架構文檔
101.CAL+
XBRL分類 擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF+
XBRL分類 定義Linkbase文檔
101.LAB+
XBRL分類 擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE+
XBRL分類 擴展演示文稿Linkbase文檔
 
 
27
 
 
簽名
 
根據1934年《證券交易法》的 要求，註冊人 已正式授權以下籤署人 代表其簽署本報告。
 
 
 
WidePoint 公司
 
 
 
 
 
2021年5月14日
發信人：
/s/ 金華康
 
 
 
 金華 康
 
 
 
 總裁兼首席執行官
 
 
 
 
WidePoint 公司
 
 
 
 
 
2021年5月14日
發信人：
/s/ 凱莉·H·金
 
 
 
 凱莉 H.Kim
 
 
 
 首席財務官
 
 
 
 
28