美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
根據1934年證券交易法第 13或15(D)節規定的季度報告
截至2021年3月31日的季度
或
根據1934年證券交易法第 13或15(D)節的☐過渡報告
從_ 至_的過渡期
委託檔案編號:001-37714
人口普查醫療保健公司(Scount Healthcare,Inc.)
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 | 27-1647271 | |
( 公司或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 標識號) | |
851 Broked Sound Pkwy.,NW#215,Boca Raton, 佛羅裏達州 |
33487 | |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(561) 922-5808
(註冊人電話號碼,含 區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題 | 交易代碼 | 在其上進行交易的每個交易所的名稱 已註冊 | ||
普通股,每股面值0.01美元 | SRTS | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短 期限內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告 ,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。 是否☐
用複選標記表示註冊人是否以電子方式提交, 在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內), 根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是,否,☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是“新興成長型公司”。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的 “大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和 “新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ | 加速文件服務器☐ | 非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 |
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人 是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義的 )。是,☐否
截至2021年4月30日,已發行註冊人普通股16,489,619股,面值0.01美元。
人口普查醫療保健公司
表格10-Q季度報告
目錄
頁面 | ||
第一部分-財務信息 | ||
第一項。 | 簡明合併財務報表(未經審計) | 1 |
簡明綜合資產負債表 | 1 | |
簡明合併操作報表 | 2 | |
股東權益簡明合併報表 | 3 | |
現金流量表簡明合併報表 | 4 | |
簡明合併財務報表附註 | 5 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 12 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 14 |
項目4. | 管制和程序 | 15 |
第II部分-其他信息 | ||
第一項。 | 法律程序 | 15 |
第1A項 | 風險因素 | 15 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 15 |
第三項。 | 高級證券違約 | 15 |
項目4. | 煤礦安全信息披露 | 15 |
第五項。 | 其他資料 | 15 |
第6項 | 陳列品 | 16 |
簽名 | 17 |
i
介紹性説明
有關前瞻性陳述的注意事項
這份Form 10-Q季度報告包括屬於或可能被視為“前瞻性陳述”的陳述 。在某些情況下,這些表述可以通過使用前瞻性 術語來識別,如“相信”、“估計”、“預期”、“計劃”、“打算”、“ ”、“可能”、“可能”、“將會”、“應該”、“大約”、“潛在” 或這些術語或類似術語的負面或其他變體,儘管並非所有前瞻性表述都包含這些詞語。
前瞻性陳述涉及風險和不確定性 ,因為它們涉及與人口普查保健公司、我們的行業和/或一般經濟 或其他情況有關的事件、發展和情況,這些情況可能會或可能不會在未來發生,或者可能發生的時間比預期的要長或短。儘管我們 認為本報告中包含的每一種前瞻性陳述都有合理的基礎,但前瞻性陳述並不是對未來業績的 保證,我們經營的實際經營結果、財務狀況和流動性以及我們所在行業的發展可能與本新聞稿中包含的前瞻性陳述存在實質性差異,這主要是由於 以下因素:新冠肺炎疫情的持續和嚴重程度,包括其對銷售和營銷的影響; 我們實現以下目標的能力我們獲得和維護充分保護我們的產品所需的知識產權的能力, 以及我們避免侵犯或以其他方式侵犯第三方知識產權的能力;政府和/或第三方付款人對使用我們產品的臨牀程序報銷的水平和可用性 ,以及醫療保健提供者 在報銷水平下降時購買我們產品的意願;適用於我們和我們的競爭對手的法規要求;我們有效管理我們的製造流程和成本的能力;我們的國際業務產生的風險;影響我們產品、税收、國際貿易法規或業務其他方面的法律、法規或其他政府行動; 我們在美國和中國的客户集中,包括向美國的一個特定客户集中銷售。, 公司信息技術系統的性能及其維護數據安全的能力;以及在公司截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告( “2020年度報告”)和本Form 10-Q第二部分第1A項“風險因素”項下討論的其他風險和不確定性 ,這些風險和不確定性在我們提交給證券交易委員會的文件中不時更新。
此外,即使未來的事件、發展、 和情況與本報告中包含的前瞻性陳述一致,它們也可能無法預測未來一段時間的結果或 發展。我們在本報告中所作的任何前瞻性聲明僅説明截至該聲明日期, 我們沒有義務更新該聲明以反映本報告日期之後的事件或情況,除非適用法律可能要求 。
II
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表
人口普查醫療保健公司
精簡合併資產負債表
截止到三月三十一號, | 自.起 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
(以千為單位,不包括股票和每股數據) | (未經審計) | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 13,652 | $ | 14,907 | ||||
應收賬款淨額 | 4,056 | 3,776 | ||||||
盤存 | 4,298 | 4,427 | ||||||
預付資產和其他流動資產 | 1,909 | 2,061 | ||||||
流動資產總額 | 23,915 | 25,171 | ||||||
財產和設備,淨額 | 1,193 | 1,356 | ||||||
無形資產,淨值 | 307 | 338 | ||||||
存款 | 68 | 69 | ||||||
經營性租賃使用權資產淨額 | 999 | 1,076 | ||||||
總資產 | $ | 26,482 | $ | 28,010 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款和應計費用 | $ | 2,828 | $ | 2,874 | ||||
遞延收入,本期部分 | 1,362 | 1,492 | ||||||
經營租賃負債,流動部分 | 307 | 303 | ||||||
產品保修 | 185 | 187 | ||||||
流動負債總額 | 4,682 | 4,856 | ||||||
應付貸款 | 213 | 267 | ||||||
經營租賃負債 | 734 | 812 | ||||||
遞延收入,扣除當期部分 | 418 | 579 | ||||||
總負債 | 6,047 | 6,514 | ||||||
承諾和或有事項 | ||||||||
股東權益 | ||||||||
優先股,5,000,000股授權股票,無已發行和已發行股票 | - | |||||||
普通股,面值0.01美元-授權50,000,000股;2021年3月31日已發行16,564,311股,已發行16,489,619股;2020年12月31日已發行16,564,311股,未發行16,491,103股 | 166 | 166 | ||||||
額外實收資本 | 43,761 | 43,701 | ||||||
庫存股,按成本計算分別為74,692股和73,208股,分別於2021年3月31日和2020年12月31日 | (316 | ) | (310 | ) | ||||
累計赤字 | (23,176 | ) | (22,061 | ) | ||||
股東權益總額 | 20,435 | 21,496 | ||||||
總負債和股東權益 | $ | 26,482 | $ | 28,010 |
見未經審計的簡明合併財務報表附註 。
1
人口普查醫療保健公司
精簡合併操作報表
(未經審計)
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
(以千為單位,不包括股票和每股數據) | ||||||||
收入 | $ | 3,070 | $ | 1,679 | ||||
銷售成本 | 1,484 | 970 | ||||||
毛利 | 1,586 | 709 | ||||||
運營費用 | ||||||||
銷售和營銷 | 1,068 | 1,791 | ||||||
一般和行政 | 972 | 1,330 | ||||||
研發 | 661 | 1,225 | ||||||
總運營費用 | 2,701 | 4,346 | ||||||
運營虧損 | (1,115 | ) | (3,637 | ) | ||||
其他收入(費用) | ||||||||
利息收入 | - | 50 | ||||||
其他收入(費用),淨額 | - | 50 | ||||||
淨損失 | $ | (1,115 | ) | $ | (3,587 | ) | ||
每股淨虧損-基本和攤薄 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.22 | ) | ||
加權-用於計算每股淨虧損的平均股數-基本和稀釋 | 16,461,311 | 16,407,102 |
見未經審計的簡明合併財務報表附註 。
2
人口普查醫療保健公司
精簡合併股東權益報表
其他內容 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 實繳 | 庫存股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 股票 | 金額 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
(千元,股票除外) | ||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 | 16,540,478 | $ | 165 | $ | 43,315 | (54,698 | ) | $ | (253 | ) | $ | (15,226 | ) | $ | 28,001 | |||||||||||||
基於股票的薪酬 | 30,000 | — | 155 | — | — | — | 155 | |||||||||||||||||||||
交出股份作為股票補償的預扣税款 | - | - | - | (742 | ) | (3 | ) | — | (3 | ) | ||||||||||||||||||
淨損失 | — | — | — | — | — | (3,587 | ) | (3,587 | ) | |||||||||||||||||||
2020年3月31日(未經審計) | 16,570,478 | $ | 165 | $ | 43,470 | (55,440 | ) | $ | (256 | ) | $ | (18,813 | ) | $ | 24,566 | |||||||||||||
2020年12月31日 | 16,564,311 | $ | 166 | $ | 43,701 | (73,208 | ) | $ | (310 | ) | $ | (22,061 | ) | $ | 21,496 | |||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | 60 | - | - | - | 60 | |||||||||||||||||||||
交出股份作為股票補償的預扣税款 | - | - | - | (1,484 | ) | (6 | ) | - | (6 | ) | ||||||||||||||||||
淨損失 | - | - | - | - | - | (1,115 | ) | (1,115 | ) | |||||||||||||||||||
2021年3月31日(未經審計) | 16,564,311 | $ | 166 | $ | 43,761 | (74,692 | ) | $ | (316 | ) | $ | (23,176 | ) | $ | 20,435 |
見未經審計的簡明合併財務報表附註 。
3
人口普查醫療保健公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
截至3月31日的三個月, | ||||||||
(單位:千) | 2021 | 2020 | ||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
淨損失 | $ | (1,115 | ) | $ | (3,587 | ) | ||
對淨虧損與經營活動提供(用於)的現金和現金等價物淨額進行調整: | ||||||||
折舊及攤銷 | 208 | 153 | ||||||
關於產品保修的規定 | 26 | 24 | ||||||
基於股票的薪酬 | 60 | 155 | ||||||
營業資產變動(減少(增加)): | ||||||||
應收賬款 | (280 | ) | 6,173 | |||||
盤存 | 196 | (963 | ) | |||||
預付資產和其他流動資產 | 230 | (362 | ) | |||||
營業負債變動(增(減)): | ||||||||
應付賬款和應計費用 | (121 | ) | (938 | ) | ||||
遞延收入 | (291 | ) | (148 | ) | ||||
產品保修 | (28 | ) | (73 | ) | ||||
調整總額 | - | 4,021 | ||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 | (1,115 | ) | 434 | |||||
投資活動的現金流 | ||||||||
購置財產和設備 | (80 | ) | (135 | ) | ||||
投資到期 | - | 3,702 | ||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 | (80 | ) | 3,567 | |||||
融資活動的現金流 | ||||||||
股票薪酬預扣税 | (6 | ) | (3 | ) | ||||
應付貸款 | (54 | ) | - | |||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (60 | ) | (3 | ) | ||||
現金及現金等價物淨增(減) | (1,255 | ) | 3,998 | |||||
現金和現金等價物-期初 | 14,907 | 8,100 | ||||||
現金和現金等價物--期末 | $ | 13,652 | $ | 12,098 | ||||
補充披露現金流信息: | ||||||||
非現金投融資交易補充日程表: | ||||||||
將財產和設備轉移到庫存 | $ | 66 | $ | — |
參見未經審計的精簡合併財務報表的附註 。
4
人口普查醫療保健公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-組織 和重要會計政策摘要
業務描述
Scount Healthcare,Inc.(連同其子公司,除非 上下文另有説明,否則稱為“Sensation”或“公司”)是放射治療設備的製造商,並通過其分銷和營銷網絡向全球醫療保健提供商銷售 這些設備。該公司與其位於佛羅裏達州博卡拉頓的公司總部 作為一個部門運營。
陳述的基礎
這些簡明合併財務報表 是根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制的,其中包括 公司及其受控子公司的賬目。
合併實體之間的賬户和交易已被取消。 按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的 報告的資產和負債金額以及披露或有資產和負債以及報告期內報告的收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。
通常包含在年度財務 報表中的某些財務信息(包括某些財務報表腳註)在中期報告中不是必需的,在此已被濃縮或 省略。閲讀這些簡明綜合財務報表時,應結合公司截至2020年12月31日的年度10-K表格中包含的合併財務報表及相關説明,該年度報告於2021年3月5日提交給美國證券交易委員會(SEC)(“2020表格10-K”)。
截至2021年3月31日以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的中期財務信息未經審計。然而,管理層認為,中期信息包括公平列報本公司所呈報期間業績所需的所有正常 經常性調整。中期運營結果 不一定代表全年的預期結果。
收入確認
收入在將承諾商品或服務的控制權轉讓給客户時確認,金額為公司預期有權換取這些商品或服務的金額。公司將 簽訂可包括多項服務的合同,如果確定這些服務是不同的,則會單獨核算這些服務。
本公司的收入包括本公司 設備的銷售以及與設備維護和維修相關的服務。設備銷售協議和服務合同 通常同時簽署,在某些情況下,服務合同是單獨簽署的。服務合同的收入 以直線方式在服務合同期內確認。該公司確定,實際上,與單獨銷售設備相比,購買設備時提供的服務合同沒有明顯的折扣 。當服務合同是單獨購買或與設備一起購買時,提供的 服務級別是相同的。 服務合同中沒有終止條款,在實踐中也沒有對取消服務合同進行任何處罰。
截至2021年3月31日和 2020年的三個月的分類收入如下:
截至3月31日的三個月, | ||||||||
(單位:千) | 2021 | 2020 | ||||||
產品收入 | $ | 1,674 | $ | 1,076 | ||||
服務收入 | 1,396 | 603 | ||||||
總收入 | $ | 3,070 | $ | 1,679 |
本公司在高度受監管的環境中運營,主要是在美國皮膚病市場,有時需要州監管部門批准才能使用產品。 在此類監管部門審批待決的情況下,收入將推遲到獲得監管部門批准之後。
5
截至2021年3月31日的遞延收入如下:
(單位:千) | 產品 | 服務 | 總計 | |||||||||
期初餘額 | $ | 23 | $ | 2,048 | $ | 2,071 | ||||||
已確認收入 | (20 | ) | (790 | ) | (810 | ) | ||||||
退還的金額 | (3 | ) | - | (3 | ) | |||||||
開票金額 | 10 | 512 | 52 | |||||||||
期末餘額 | $ | 10 | $ | 1,770 | $ | 1,780 |
本公司不披露原始預期存續期為一年或更短的產品的剩餘履約 存款義務的信息。預計未來應確認的服務收入 與截至2021年3月31日未履行(或部分未履行)的履約義務相關如下:
(單位:千)
年 | 服務收入 | |||
2021年(2021年4月1日-12月31日) | $ | 1,161 | ||
2022 | 476 | |||
2023 | 82 | |||
2024 | 51 | |||
總計 | $ | 1,770 |
該公司在銷售其產品的同時提供保修,保修期通常為一年。這些保修使客户有權按照各自保修的條款對缺陷產品進行維修、更換或修改 。在公司根據管理層對未來索賠率的估計確認設備銷售收入時,公司記錄了對未來保修索賠的估計。
運輸和搬運成本在發生時計入費用,並計入銷售成本 。
細分市場和地理位置信息
該公司的收入主要來自 美國客户,在截至2021年和2020年3月31日的三個月中,美國客户分別約佔收入的95%和99%。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月中,美國的一個 客户分別約佔收入的7%和11%。截至2021年3月31日和2020年12月31日,一個美國客户分別佔應收賬款的57%和56%。
金融工具的公允價值
由於現金等價物、應收賬款、應付賬款和循環信貸安排的到期日相對較短,因此賬面金額接近公允價值。
公允價值計量
該公司採用公允價值層次結構,對用於計量公允價值的 估值方法的輸入進行優先排序。對於相同的資產或負債,公允價值層次結構對 活躍市場中的報價(未調整)給予最高優先權,對不可觀察到的投入給予最低優先權。按公允價值計量和報告的資產和負債按下列類別之一分類和披露:
級別1輸入:
報告日期相同 資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。
● | 一級資產可能包括上市共同基金、交易所買賣基金和上市股票。 |
級別2輸入:
活躍的 市場中類似資產或負債的報價;不活躍的相同或類似資產或負債的報價;定價服務或經紀人對 的報價,公司可以確定以報價進行了有序的交易或用於得出價格的投入是可觀察到的;以及報價以外的可觀察到的投入,如模型或其他估值方法。
● |
二級資產可能包括債務證券和外幣兑換合約,它們對估值有投入,通常可以通過可觀察到的市場數據加以證實。 |
6
級別 3輸入:
資產或負債估值的不可觀察的輸入, 可能包括不具約束力的經紀人報價。3級資產包括市場活動很少(如果有的話)的投資。這些 輸入需要重要的管理判斷或評估。
投入的重要性:公司評估特定投入對整個公允價值計量的重要性 需要進行判斷,並考慮財務工具特有的因素 。
現金和現金等價物
現金和現金等價物主要包括現金、貨幣市場基金和原始到期日不超過三個月的短期、高流動性投資。
就現金流量表而言,本公司將購買到期日在三個月或以下的所有高流動性金融工具視為現金等價物。
應收帳款
該公司根據對每個客户財務狀況的評估 開展業務和發放信貸,通常不需要抵押品。由於每個客户的財務狀況不同,應收賬款的虧損風險預計會因客户而異 。本公司監控信貸損失的風險敞口,並對在這種情況下被認為必要的預期損失維持撥備 。截至2021年3月31日和2020年12月31日,壞賬撥備約為2.4萬美元 。
盤存
庫存由成品和零部件組成,採用先進先出法,以成本或可變現淨值中較低者列報 。
每股收益
每股基本淨收入(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨收入是根據期內所有潛在的已發行攤薄普通股等價物、期權及認股權證的庫存股方法 以及未歸屬限制股計算的 。在本公司發生淨虧損期間,期權、認股權證和未歸屬 股票被視為普通股等價物,但由於其影響 具有反攤薄作用,因此不計入稀釋後每股淨虧損。股票被排除在外的情況如下:
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
股票 | — | 36,048 |
租契
公司在開始時對安排進行評估,以確定 安排是否為租約或包含租約。經營租賃資產代表公司在租賃期限內使用標的資產的權利 經營租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營性 租賃資產和負債在租賃開始日根據租賃期內 租賃付款的現值確認。在確定租賃期限時,公司包括在合理確定 公司將行使該選擇權時延長或終止租賃的選擇權。本公司使用在類似經濟條件下,本公司預計在類似期限內發生的完全抵押貸款的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。
用於確定本公司經營租賃資產的租賃支付 可能包括租賃獎勵和已聲明的租金增長,並在本公司的簡明綜合資產負債表中確認為本公司的經營租賃資產 。經營租賃資產攤銷至租賃期內的租金費用, 計入簡明綜合經營報表的營業費用。
7
注2-財產 和設備
截止到三月三十一號, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | 估計數 有用的壽命 | ||||||||
(單位:千) | (未經審計) | |||||||||
作業設備 | $ | 2,135 | $ | 2,178 | 3年 | |||||
商展和演示設備 | 919 | 923 | 3年 | |||||||
計算機設備 | 122 | 119 | 3年 | |||||||
3,176 | 3,220 | |||||||||
減去累計折舊 | (1,983 | ) | (1,864 | ) | ||||||
財產和設備,淨值 | $ | 1,193 | $ | 1,356 |
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月,折舊費用分別約為17.7萬美元和12.9萬美元。
附註3--無形資產
專利 權利 | 顧客 關係 | 貿易 個名稱 | 總計 | |||||||||||||
(單位:千) | ||||||||||||||||
2020年12月31日 | $ | 241 | $ | 84 | $ | 13 | $ | 338 | ||||||||
攤銷費用 | (23 | ) | (2 | ) | (6 | ) | (31 | ) | ||||||||
2021年3月31日 | $ | 218 | $ | 82 | $ | 7 | $ | 307 |
附註4--債務
本公司擁有循環信貸安排,截至2022年3月, 提供的最大借款金額等於(A)1000萬美元承諾額或(B)借款基數加300萬美元 非公式昇華的較小者。截至2021年3月31日和2020年12月31日,該公司遵守了其財務契約。截至2021年3月31日和2020年12月31日,循環信貸安排下沒有未償還的借款。
根據2020年《CARE法案》啟用的Paycheck保護計劃向公司提供的小企業管理局貸款在2021年3月31日和2020年12月31日的未償還餘額反映在簡明綜合資產負債表中的應付貸款中 。
注5-產品保修
截至2021年3月31日的三個月產品保修責任變動如下:
(單位:千)
平衡,2020年12月31日 | $ | 187 | ||
在此期間產生的保修 | 26 | |||
保修索賠的付款 | (28 | ) | ||
平衡,2021年3月31日 | $ | 185 |
8
附註6-租契
經營租賃協議
該公司從無關的第三方租用其總部辦公室 。租約上一次續簽是在2016年,將於2022年9月到期,可以選擇根據待協商的條款提前通知續簽。
下表列出了截至2021年3月31日公司經營租賃產生的現金流的金額、時間和 不確定性的信息。
(單位:千)
經營租賃負債到期日 | 金額 | |||
2021年(2021年4月1日-12月31日) | $ | 262 | ||
2022 | 285 | |||
2023 | 104 | |||
2024 | 105 | |||
2025 | 108 | |||
此後 | 387 | |||
未貼現的經營租賃付款總額 | $ | 1,251 | ||
減去:推定利息 | (210 | ) | ||
經營租賃負債現值 | $ | 1,041 | ||
其他資料 | ||||
加權平均剩餘租期 | 6.0年 | |||
加權平均貼現率 | 5.0 | % |
採用新租賃會計準則後,約805,000美元的初始使用權(“ROU”)資產確認為非現金資產附加。在截至2021年3月31日的三個月和截至2020年12月31日的年度內,ROU 資產的價值分別減少了約76,000美元和324,000美元。截至2021年3月31日的三個月和截至2020年12月31日的年度,為包括在經營租賃負債現值中的金額支付的現金分別約為86000美元 和35.9萬美元,幷包括在隨附的綜合現金流量表中來自經營活動的現金 。截至2021年3月31日的三個月和截至2020年12月31日的年度,運營租賃成本分別約為8.8萬美元和37萬3千美元。
附註7--承付款 和或有事項
製造協議
2010年,公司根據公司的產品規格與一家無關的第三方簽訂了一份為期三年的合同製造 協議,以生產和製造SRT-100(隨後是SRT-100 Vision和SRT-100 Plus)。除非 任何一方在協議週年日之前至少60天以書面形式通知另一方它不會續簽協議,否則協議將連續續訂一年。 公司或製造商可以提前90天書面通知終止協議。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏,從該製造商購買的總金額分別約為31.2萬美元 和157.8萬美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日,欠該製造商的款項分別約為72.4萬美元和69.7萬美元,並在隨附的資產負債表中的應付帳款和應計費用 中列示。
法律或有事項
本公司是正常業務過程中某些法律程序的當事人 。本公司會同其法律顧問評估是否需要記錄訴訟及相關或有事項的責任。
2015年,本公司獲悉司法部(“司法部”) 已開始調查一名曾治療本公司SRT-100患者的醫生向聯邦醫療保險開出的賬單。 公司已收到司法部提出的兩項民事調查要求,要求提供與該 調查相關的文件和書面答覆。該公司已全力配合調查。衞生部已通知該公司,它正在考慮 擴大調查範圍,以確定該公司是否參與了該醫生使用某些報銷代碼的行為 。本公司否認其在此類報銷申請方面有任何不當行為;除其他事項外,本公司 不向醫生提交報銷申請,也不向醫生提供編碼或計費建議。據本公司所知,本部門 尚未就本公司是否有任何不當行為或是否對本公司採取任何法律行動作出任何決定。 如果本部門決定採取法律行動,本公司相信其擁有強大和有功的辯護理由,並將大力為自己辯護。目前,該公司無法估計與此事相關的成本。
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注 8-基於股票的薪酬
認股權證
下表彙總了公司的認股權證活動:
認股權證 | ||||||||||||
手令的數目 | 加權 平均值 鍛鍊 價格 | 加權 平均值 剩餘 合同 術語 (以年為單位) | ||||||||||
未償還-2020年12月31日 | 138,000 | $ | 6.75 | 0.44 | ||||||||
授與 | — | — | — | |||||||||
練習 | — | — | — | |||||||||
過期 | — | — | — | |||||||||
未償還和可行使-2021年3月31日 | 138,000 | $ | 6.75 | 0.19 |
截至2021年3月31日和2020年12月31日,普通權證的內在價值分別約為0美元。
2016 和2017股權激勵計劃
公司將根據2016股權激勵計劃授予的普通股總數限制在397,473股 ,可授予與激勵性股票期權相關的股票。本公司已將2017年股權激勵計劃授予的普通股股份總數限制為50萬股,這些股票可能與激勵性股票期權有關。 此外,除非薪酬委員會另有特別決定,否則2016和2017計劃下的最高可獲得股數量以及根據這些計劃授予的獎勵數量將根據任何股票股息、股票拆分、資本重組、重組、合併、合併、交易所或其他方式進行適當調整。 如果發生任何股票分紅、股票拆分、資本重組、重組、合併、合併、交易所或其他公司的股票分紅、資本重組、資本重組、重組、合併、合併、交易所或其他公司的股票分紅、資本重組、資本重組、重組、合併、合併、交易所或其他業務,本公司將根據該計劃授予的普通股股票總數 進行適當調整
截至2021年3月31日和2020年12月31日, 股票期權的內在價值分別為0美元。
公司在罰沒發生時確認罰沒,而不是估計罰沒率。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月,與沒收相關的股票補償費用分別減少了0美元。
截至2021年3月31日,未確認的 股票薪酬支出約為27萬美元,將在1.50年的加權平均期 內確認。
截至2021年3月31日的三個月的受限 股票活動摘要如下:
傑出的 | 限制性股票 | 加權平均 贈與日期集市 價值 | ||||||
2020年12月31日 | 37,500 | $ | 4.17 | |||||
授與 | - | - | ||||||
既得 | (8,750 | ) | 4.11 | |||||
沒收 | - | - | ||||||
2021年3月31日 | 28,750 | $ | 4.19 |
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下表彙總了公司的股票期權活動:
未償還 時間: | 選項數量 | 加權的- 平均值 鍛鍊 價格 | 加權的- 平均值 剩餘 合同 術語 (以年為單位) | |||||||||
2020年12月31日 | 229,334 | $ | 5.55 | 7.07 | ||||||||
授與 | — | — | — | |||||||||
練習 | — | — | — | |||||||||
過期 | — | — | — | |||||||||
2021年3月31日 | 229,334 | $ | 5.55 | 6.82 | ||||||||
可行使-2021年3月31日 | 229,334 | $ | 5.55 | 6.82 |
附註 9-所得税
賬面 截至2021年3月31日的三個月税前收益為負值。截至2021年3月31日和 2020年的三個月的税費為0美元。
不存在需要在合併財務報表中確認的不確定税務狀況。如果公司未來發生所得税 負債,任何所得税負債的利息將報告為利息費用,任何所得税責任的罰款將報告為所得税 。本公司關於不確定税收狀況的結論可能會根據對税收法律、法規及其解釋的持續分析以及其他因素進行審查 ,並在以後進行調整。
公司按照美國會計準則第740條核算所得税,所得税,(“ASC 740”),規定了財務報表確認和計量的確認門檻和計量流程,並對報税表中已採取或預期採取的納税頭寸 進行了計量 。ASC 740還提供取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡方面的指導 。
截至2021年3月31日 ,公司有美國聯邦和某些州的納税申報單需要審核,從截至2015年12月31日的年度提交的納税申報單開始。
注 10-後續事件
公司評估了資產負債表日期之後至財務報表發佈之日 發生的後續事件和交易,以進行潛在確認或披露,並確定沒有發生任何需要 調整我們在合併財務報表中披露的事件。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
您 應結合本Form 10-Q季度報告中其他地方的財務報表及其註釋中所載的信息,以及我們管理層在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告(“年度報告”)中對財務狀況和運營結果的討論和分析,閲讀以下討論和分析。
概述
SSurvey Healthcare,Inc.(連同其子公司,除非上下文另有説明,否則稱為“Sensation”或“公司”) 是一家醫療器械公司,致力於為腫瘤性和非腫瘤性皮膚疾病提供高效、非侵入性和高性價比的治療 。該公司使用一種名為表面放射療法(SRT)的專有低能X射線技術,該技術基於十多年的專注研發,並已成功地將SRT整合到 一系列治療設備中:SRT-100TM,SRT-100+TM和SRT-100遠景TM。到目前為止,SRT 技術已被用於有效和安全地治療全球數十萬 患者的腫瘤性和非腫瘤性皮膚病。隨着Sculptura™的推出,該公司已經擴展到癌症治療領域,遠遠超出了皮膚 ,並可能為世界各地的患者提供革命性的治療選擇。
新冠肺炎的影響
新冠肺炎疫情於2020年3月11日被世界衞生組織宣佈為大流行,已對美國和全球經濟以及公司及其員工、運營和客户需求造成不利影響。在大流行期間,該公司 能夠繼續運營和服務其客户。然而,由於社會距離迫使醫生暫時關閉診所, 由於持續的隔離、設施關閉以及旅行和物流限制, 可能會進一步影響公司的運營以及公司客户、供應商和供應商的運營,疫情嚴重影響了 公司在整個2020年和2021年的銷售情況,因為社會距離迫使醫生暫時關閉他們的診所, 可能會進一步影響公司的運營以及公司客户、供應商和供應商的運營。新冠肺炎疫情對公司業務、經營業績和財務狀況的影響程度將取決於未來的發展。公司目前無法合理地 估計影響。在與新冠肺炎相關的不確定性和中斷中,人口普查公司繼續為客户提供服務,並正在積極 管理其業務以應對影響。
細分市場 信息
公司在一個可報告的部門內管理其全球業務,這與我們管理層審查業務的方式一致, 確定投資和資源分配決策的優先順序,並評估運營業績。
運營結果
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
收入 | $ | 3,070 | $ | 1,679 | ||||
銷售成本 | 1,484 | 970 | ||||||
毛利 | 1,586 | 709 | ||||||
運營費用 | ||||||||
銷售和營銷 | 1,068 | 1,791 | ||||||
一般和行政 | 972 | 1,330 | ||||||
研發 | 661 | 1,225 | ||||||
總運營費用 | 2,701 | 4,346 | ||||||
運營虧損 | (1,115 | ) | (3,637 | ) | ||||
其他收入(費用) | ||||||||
利息收入 | - | 50 | ||||||
其他收入(費用),淨額 | - | 50 | ||||||
淨虧損 | $ | (1,115 | ) | $ | (3,587 | ) |
截至2021年3月31日的三個月與截至2020年3月31日的三個月相比
截至2021年3月31日的三個月的收入為310萬美元,而截至2020年3月31日的三個月的收入為170萬美元,增長了82.8%或140萬美元。增長的主要原因是2021年銷量增加,已安裝機組的服務收入 ,以及2020年前三個月新冠肺炎的影響。
銷售成本 。截至2021年3月31日的三個月的銷售成本為150萬美元,而截至2020年3月31日的三個月的銷售成本為100萬美元,增長了50萬美元,增幅為52.9%。銷售成本的增長與截至2021年3月31日的三個月的銷售額增長相適應 。
12
毛利 。截至2021年3月31日的三個月的毛利潤為160萬美元,而截至2020年3月31日的三個月的毛利潤為70萬美元,增長了90萬美元,增幅為123.8%。截至2021年3月31日的三個月,我們的總體毛利百分比為51.6%,而2020年同期為42.2%。毛利潤增長的主要原因是2021年銷售數量增加 ,已安裝設備的服務收入以及2020年前三個月新冠肺炎的影響。
銷售 和營銷。截至2021年3月31日的三個月的銷售和營銷費用為110萬美元,而截至2020年3月31日的三個月為180萬美元 ,減少了70萬美元,降幅為40.4%。減少的主要原因是與新冠肺炎相關的取消導致展會費用減少 ,員工人數減少導致包括差旅、工資和福利在內的營銷活動費用減少 。
常規 和管理。截至2021年3月31日的三個月,一般和行政費用為100萬美元,而截至2020年3月31日的三個月為130萬美元,減少了30萬美元,降幅為26.9%。一般和行政費用淨減少 主要是由於裁員導致的工資和福利費用減少,但部分被較高的保險費成本所抵消。
研發 。截至2021年3月31日的三個月的研發費用為70萬美元,而截至2020年3月31日的三個月的研發費用為120萬美元,減少了50萬美元,降幅為46.0%。研發支出的減少 反映了作為雕塑的支出減少TM該項目於2020年進入生產階段。
財務狀況
截至2021年3月31日,公司的現金、現金等價物和投資餘額從2020年12月31日的1,490萬美元降至2021年3月31日的1,370萬美元,這主要是由於經營活動中使用的現金,包括對截至2021年3月31日的前三個月銷售的 單位的應收賬款進行收款的時間。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,循環信貸額度下沒有借款 。
流動性 與資本資源
公司的流動性狀況和資本要求可能受到多種因素的影響,包括:
● | 能夠創造和增加 收入; |
● | 毛利率、運營費用和淨收益的波動;以及 |
● | 營運資金的波動。 |
公司的主要短期資本需求可能會發生變化,包括與以下相關的支出:
● | 擴大銷售和營銷活動 ;以及 |
● | 擴大研發活動 。 |
人口普查‘ 管理層定期評估當前運營、承諾、資本需求和業務發展交易的現金需求, 並可能在未來尋求為這些目的籌集更多資金。
現金流
下表彙總了我們在指定時期的現金流:
在這三個月裏 告一段落 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
(單位:千) | 2021 | 2020 | ||||||
淨現金提供方(使用於): | ||||||||
經營活動 | $ | (1,115 | ) | $ | 434 | |||
投資活動 | (80 | ) | 3,566 | |||||
融資活動 | (60 | ) | (3 | ) | ||||
總計 | $ | (1,255 | ) | $ | 3,997 |
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截至2021年3月31日的三個月,運營活動中使用的現金淨額為110萬美元,其中包括淨虧損110萬美元 和淨運營資產減少30萬美元,但被30萬美元的非現金費用部分抵消。經營活動中使用的現金流主要包括由支付正常業務過程中發生的經營費用抵消的收入, 包括上一年度應計的年終獎勵薪酬。截至2020年3月31日的三個月,運營活動提供的淨現金為40萬美元,主要原因是運營虧損360萬美元,但淨運營資產減少370萬美元和非現金費用40萬美元部分抵消了這一影響。
截至2021年3月31日的三個月,投資活動中使用的淨現金反映了10萬美元的房地產和設備購買。 投資活動提供的淨現金為360萬美元,主要是由於截至2020年3月31日的三個月的到期投資。
截至2021年3月31日的三個月,用於融資活動的現金淨額主要反映了10萬美元的貸款償還和股票薪酬預扣 税。
負債
請 參見注5,債務,到財務報表。
合同義務和承諾
請 參見注釋8,承諾和或有事項,到財務報表。
表外安排 表內安排
公司在本報告所述期間沒有任何表外安排,目前也沒有任何表外安排。
關鍵會計政策和估算
按照公認會計原則編制精簡合併財務報表要求管理層作出估計和假設 ,這些估計和假設會影響精簡合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和費用的報告金額。 合併財務報表的編制要求管理層做出估計和假設,這些估計和假設會影響於精簡合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和費用的報告金額。實際結果可能 與這些估計值大不相同。有關這些和其他會計政策的摘要,請參閲簡明合併財務報表附註中的附註2,重要會計政策 。此外,有關詳細信息,請參閲《管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析》中的《關鍵會計政策》和2020年表 10-K中的註釋2:重要會計政策
工作 法案
根據Jumpstart Our Business Startups Act的定義,Scount 是一家“新興成長型公司”。因此,本公司可利用適用於其他上市公司但不適用於“新興成長型公司”的各種報告要求的豁免 ,包括但不限於:
● | 除規定的任何未經審計的中期財務報表外,只能提供兩年的經審計的 財務報表,並相應減少“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的披露; | |
● | 根據薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley)第404條對公司財務報告的內部控制進行評估時,未要求遵守審計師的證明要求 ; | |
● | 減少公司定期報告和委託書中有關高管薪酬的披露義務;以及 | |
● | 免除對高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的 諮詢投票的要求。 |
人口普查 預計在2021年12月31日之前仍將是一家新興的成長型公司,之後它預計將繼續成為一家“較小的 報告公司”,這將使其能夠繼續利用其中許多豁免,如下所述。如果該公司選擇依賴這些豁免,投資者 可能會發現該公司的普通股吸引力降低。如果由於任何減少未來信息披露的選擇,一些投資者發現人口普查公司的普通股吸引力下降,則 公司的普通股交易市場可能不那麼活躍,其普通股的價格可能更不穩定。
此外,新興成長型公司可以推遲採用某些會計準則,直到這些準則適用於私營公司 。但是,公司已選擇退出延長的過渡期,因此,計劃 在相關日期遵守任何新的或修訂的會計準則,非新興成長型公司必須採用此類準則。 《就業法案》第107條規定,為遵守新的或修訂的 會計準則而選擇退出延長的過渡期的決定是不可撤銷的。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
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第 項4.控制和程序
信息披露控制和程序評估
截至2021年3月31日,也就是本10-Q表格所涵蓋的期限結束時,我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)評估了我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於該評估,我們的首席執行官和首席財務官各自得出結論 ,截至2021年3月31日,也就是本10-Q表格涵蓋的期限結束時,我們保持了有效的信息披露控制和程序。
財務報告內部控制變更
在我們最近完成的財季中,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大變化, 對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第 部分II.其他信息
第 項1.法律訴訟
公司是正常業務過程中某些法律程序的當事人。公司會同其法律 律師評估是否需要記錄訴訟和相關或有事項的責任。見注8,承諾和或有事項.
第 1A項。風險因素
除了本季度報告10-Q表中列出的其他信息外,您還應仔細考慮第I部分第1A項中討論的因素 。在我們隨後的季度報告中更新的Form 10-K年度報告中的“風險因素”。 我們在Form 10-K年度報告和後續季度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。其他 我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的風險和不確定性也可能對我們的 業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
(A) 銷售未註冊證券
在截至2021年3月31日的三個月內,沒有 未註冊的證券銷售。
(B) 出售登記證券所得款項的使用
沒有。
(C) 註冊人購買股票證券和關聯購買。
沒有。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
項目 5.其他信息
沒有。
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物品 6.展品
附件 編號: | 描述 | |
31.1 | 根據1934年證券交易法第13a-14(A)條,對人口普查保健公司董事長兼首席執行官約瑟夫·C·薩達諾進行認證。 | |
31.2 | 根據1934年證券交易法第13a-14(A)條,對人口普查保健公司首席財務官哈維爾·蘭波拉(Javier Rampolla)進行認證。 | |
32.1 | 根據“美國法典”第18編第1350條,對人口普查保健公司董事長兼首席執行官約瑟夫·C·薩達諾(Joseph C.Sardano)進行認證。 | |
32.2 | 根據“美國法典”第18編第1350條,對人口普查保健公司首席財務官哈維爾·蘭波拉(Javier Rampolla)進行認證。 | |
101.INS | XBRL實例文檔 | |
101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
16
簽名
根據 1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人 代表其簽署。
人口普查醫療, 公司 | |
日期:2021年5月14日 | /s/ 約瑟夫·C·薩達諾 |
約瑟夫·C·薩達諾 | |
首席執行官 | |
(首席行政主任) | |
日期:2021年5月14日 | /s/ 哈維爾·蘭波拉 |
哈維爾·蘭波拉 | |
首席財務官 | |
(首席財務官 和 首席會計官) |
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