美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格10-Q

(標記一)

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

截至2021年3月31日的季度

或

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

在從中國到日本的過渡期內，中國將從歐洲過渡到日本。

委託檔案編號：001-38656

Bank7公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

俄克拉荷馬州		20-0763496
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)		(國際税務局僱主識別號碼)

1039號西北63號^研發街道		73116-7361
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

註冊人電話號碼，包括區號：405-810-8600

根據該法第12(B)條登記的證券：

每節課的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元	BSVN	納斯達克全球精選市場系統

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。**是-否-☐

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節) 要求提交的每個交互數據文件。☐：是，否？

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的 “大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速濾波器	☐	加速文件管理器	☐

非加速文件服務器	*(不要檢查是否有規模較小的報告公司)	規模較小的報告公司	☐

新興成長型公司

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐：是，不是。

截至2021年5月11日，註冊人擁有9049,256股普通股，面值0.01美元。

		頁面
第一部分：	財務信息

第一項。	財務報表
	未經審計的綜合資產負債表	2
	未經審計的綜合收益表	3
	未經審計的股東權益合併報表	4
	未經審計的現金流量表合併報表	5
	未經審計的合併財務報表附註	6
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	27
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	44
項目4.	管制和程序	44

第二部分。	其他信息	45

第一項。	法律程序	45
第1A項	風險因素	45
第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	45
第6項	陳列品	45
	簽名	46

前瞻性陳述

本10-Q表格包含前瞻性陳述。這些前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件和我們財務業績的看法。有關我們的預期、信念、計劃、預測、預測、目標、假設或未來事件或業績的任何陳述都不是歷史事實，可能是前瞻性的。這些陳述通常(但並非總是)通過使用“預期”、“相信”、“可以”、“可能”、“可能”、“預測”、“潛在”、“應該”、“將”、“估計”、“計劃”、“項目”、“繼續”、“正在進行”、“預期”、“打算”等詞語或短語以及類似的詞語或短語來表達。本報告中的任何或所有前瞻性陳述(或口頭傳達的)可能被證明是不準確的。本演示文稿中包含或提及前瞻性信息不應被視為我們或任何其他人表示我們預期的未來計劃、估計或期望將會實現。我們的這些前瞻性陳述主要基於其對未來事件和財務趨勢的當前預期和預測，我們認為這些趨勢可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略和財務需求。由於難以預測的風險、不確定性和假設，我們的實際結果可能與此類前瞻性陳述中預期的結果大不相同。可能導致這種差異的因素在我們最新的Form 10-K年度報告中題為“風險因素”的章節中進行了討論，並可能會在我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中不時進行討論。 , 包括我們的季度報告。*如果與這些或其他風險或不確定性相關的一個或多個事件成為現實，或者如果我們的基本假設被證明是錯誤的，實際結果可能與我們預期的大不相同。告誡您不要過度依賴前瞻性陳述。此外，任何前瞻性聲明僅表示截至聲明發表之日，我們沒有義務更新或修改任何前瞻性聲明，以反映聲明發表之日之後的事件或情況，或反映意外事件的發生，除非法律另有要求。本文中的所有前瞻性陳述均受這些警告性聲明的限制。

第一項。

未經審計的財務報表

Bank7公司

未經審計的簡明合併資產負債表

(美元金額以千為單位，股票數據除外)

資產	三月三十一號， 2021 (未經審計)		2020年12月31日

現金和銀行到期款項	$	170,132	$	153,901
其他銀行的有息定期存款		6,963		16,412
貸款，截至2021年3月31日和2020年12月31日，扣除貸款損失撥備後的淨額分別為10,864美元和9,639美元		850,544		826,974
按公允價值持有的待售貸款		-		324
房舍和設備，淨值		9,053		9,151
非流通股權證券		1,187		1,172
商譽和其他無形資產，淨額		1,536		1,583
應收利息和其他資產		6,661		7,152

總資產	$	1,046,076	$	1,016,669

負債與股東權益

存款
不計息	$	269,087	$	246,569
計息		659,942		658,945

總存款		929,029		905,514

應付所得税		2,050		9
應付利息和其他負債		3,267		3,827

總負債		934,346		909,350

股東權益
優先股，每股面值0.01美元，授權發行1,000,000股；未發行或未發行		-		-
普通股，無投票權，面值每股0.01美元，授權發行20,000,000股；未發行或未發行		-		-
普通股，面值0.01美元；授權股份50,000,000股；已發行和已發行股份：截至2021年3月31日和2020年12月31日分別為9,049,256股和9,044,765股		90		90
額外實收資本		93,464		93,162
留存收益		18,176		14,067

股東權益總額		111,730		107,319

總負債和股東權益	$	1,046,076	$	1,016,669

見未經審計的簡明合併財務報表附註

Bank7公司

未經審計的簡明合併損益表

(美元金額以千為單位，每股數據除外)

	截至三個月三月三十一號，
	2021		2020
利息收入
貸款，包括手續費	$	13,094	$	13,106
其他銀行的有息定期存款		68		162
其他銀行的有息存款		26		239

利息收入總額		13,188		13,507

利息支出
存款		875		2,075

利息支出總額		875		2,075

淨利息收入		12,313		11,432

貸款損失準備金		1,275		650

計提貸款損失撥備後的淨利息收入		11,038		10,782

非利息收入
二級市場收益		14		38
存款賬户手續費		120		119
其他		203		173

非利息收入總額		337		330

非利息支出
薪金和員工福利		2,790		2,474
傢俱和設備		202		216
入住率		472		461
數據和項目處理		279		276
會計費、營銷費和律師費		148		126
監管評估		141		23
廣告和公共關係		34		269
旅行、住宿和娛樂		89		53
其他		390		455

總非利息費用		4,545		4,353

税前收入		6,830		6,759
所得税費用		1,726		1,708
淨收入	$	5,104	$	5,051

普通股每股收益-基本	$	0.56	$	0.51
每股普通股收益-稀釋後		0.56		0.51
加權平均已發行普通股-基本		9,049,007		9,972,899
加權平均已發行普通股-稀釋		9,058,685		9,972,899

見未經審計的簡明合併財務報表附註

Bank7公司

未經審計的股東權益簡明合併報表

(美元金額以千為單位，股票數據除外)

	截至三個月三月三十一號，
	2021			2020
*普通股(股)
期初餘額		9,044,765			10,057,506
為限制性股票單位發行的股票		4,491			-
收購和註銷的股份		-			(793,094	)
期末餘額		9,049,256			9,264,412

*普通股(金額)
期初餘額	$	90		$	101
收購和註銷的股份		-			(8	)
期末餘額	$	90		$	93

額外實收資本
期初餘額	$	93,162		$	92,391
基於股票的薪酬費用		302			180
期末餘額	$	93,464		$	92,571

留存收益
期初餘額	$	14,067		$	7,634
淨收入		5,104			5,051
普通股收購和註銷		-			(6,807	)
宣佈的現金股息(2021年3月31日和2020年3月31日分別為每股0.11美元和0.10美元)		(995	)		(926	)
期末餘額	$	18,176		$	4,952

股東權益總額	$	111,730		$	97,616

見未經審計的簡明合併財務報表附註

Bank7公司

未經審計的現金流量表簡明合併報表

(美元金額(千美元))

	在截至的三個月內三月三十一號，
	2021			2020

經營活動
淨收入	$	5,104		$	5,051
不需要(提供)現金的物品
折舊及攤銷		262			270
貸款損失準備金		1,275			650
貸款銷售收益		(14	)		(38	)
基於股票的薪酬費用		302			180
從出售貸款中獲得的現金收入來源於可供出售的貸款		2,267			2,440
用於銷售的貸款的現金支付		(1,929	)		(1,371	)
遞延所得税優惠		(314	)		(20	)
中的更改
應收利息和其他資產		805			203
應付利息和其他負債		1,481			1,098

經營活動提供的淨現金		9,239			8,463

投資活動
其他銀行有息定期存款的到期日		9,449			12,723
購買其他銀行的有息定期存款		-			(12,678	)
貸款淨變動		(24,845	)		(78,412	)
購置房舍和設備		(117	)		(238	)
非流通股證券的變動		(15	)		11

用於投資活動的淨現金		(15,528	)		(78,594	)

融資活動
存款淨變動		23,515			113,473
現金分配		(995	)		(5,029	)
普通股收購和註銷		-			(6,815	)

融資活動提供的現金淨額		22,520			101,629

銀行現金和到期金額的增加		16,231			31,498

期初銀行的現金和到期款項		153,901			117,128

現金和銀行到期，期末	$	170,132		$	148,626

現金流量信息的補充披露
支付的利息	$	969		$	2,245
已宣佈和未支付的股息	$	995		$	926

見未經審計的簡明合併財務報表附註

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

注1：	業務性質和重要會計政策摘要

業務性質

Bank7 Corp.(以下簡稱“公司”)前身為Haines Financial Corp，是一家銀行控股公司，其主要業務是擁有和管理其全資子公司Bank7(以下簡稱“Bank7”)。該銀行主要從事為位於俄克拉何馬州、堪薩斯州和德克薩斯州的個人和企業客户提供全方位的銀行和金融服務。*本銀行面臨來自其他金融機構的競爭。*本公司受某些聯邦機構的監管，並定期接受監管。*Bank7 Corp.(以下簡稱“公司”)前身為海恩斯金融公司(Haines Financial Corp)，是一家銀行控股公司，其主要業務是擁有和管理其全資子公司Bank7(以下簡稱“銀行”)。

陳述的基礎

本文所載未經審核的中期綜合財務報表反映管理層認為為提供本公司所呈報中期的財務狀況、經營業績和現金流量的公允報表所需的所有調整。所有這些調整都是正常和重複的。自2020年12月31日，即最近一次年報發佈之日起，本公司的會計政策沒有發生重大變化，本公司截至2020年12月31日的簡明綜合資產負債表是從本公司截至該日的經審計的綜合資產負債表中衍生出來的。按照公認會計原則編制的公司年度財務報表中通常包含的某些信息和註釋已被精簡或省略。本公司截至2020年12月31日止年度報告中的財務報表及附註所載資料，應參考該等未經審核的中期綜合財務報表。本文披露的中期經營業績不一定表明全年或任何未來期間的預期業績。

股票回購計劃

截至2021年3月31日止三個月，本公司股份回購計劃並無購回股份。在截至2020年3月31日的三個月內，根據公司的股票回購計劃，共回購了793,094股股票，平均價格為每股8.59美元。

合併原則

隨附的合併財務報表包括本公司、本行及其附屬公司的賬目，1039 NW 63^研發，LLC持有銀行使用的房地產。“所有重要的公司間賬户和交易都已在合併中取消。

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

預算的使用

按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計值不同。(B)財務報表的編制符合美國公認的會計原則(“GAAP”)，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計值不同。

特別容易受到重大變化影響的重大估計涉及貸款損失撥備的確定、擁有的其他房地產的估值、非臨時性減值、所得税、商譽和無形資產以及金融工具的公允價值。

貸款

管理層有意願和能力在可預見的未來持有的貸款，或直至到期或償還的貸款，在其未償還本金餘額中報告，該餘額經未賺取收入、沖銷、貸款損失撥備、原始貸款的任何未攤銷遞延費用或成本以及已購買貸款的未攤銷溢價或折扣調整後報告。

對於按成本攤銷的貸款，利息收入是根據未償還本金餘額應計的。貸款發放費(扣除某些直接發放費以及保費和折扣)將在貸款期限內遞延並攤銷。

貸款利息應計在貸款逾期90天時停止，除非信貸擔保良好且正在收款。逾期狀態是基於貸款的合同條款。在所有情況下，如果本金或利息的收取被認為是可疑的，貸款將被放在非應計項目上，或在較早的日期註銷。

所有計入非應計或註銷的貸款的應計但未收回的利息將從利息收入中沖銷。這些貸款的利息按現金收付制或成本回收法記賬，直到有資格迴歸權責發生製為止。當合同規定的所有到期本金和利息都已付清，且當前和未來的付款得到合理保證時，貸款就恢復到應計狀態。

貸款損失撥備

貸款損失撥備是按照貸款損失撥備計入收入的方式確定的，因為損失估計是通過計入收入的貸款損失撥備而產生的。當管理層認為貸款餘額的無法收回被確認時，貸款損失將從津貼中扣除。隨後的回收(如果有的話)將計入津貼。

貸款損失撥備由管理層定期評估，並基於管理層根據歷史經驗、貸款組合的性質和數量、可能影響借款人償還能力的不利情況以及任何相關抵押品的估計價值和當前經濟狀況對貸款可收回性的定期審查。此評估具有固有的主觀性，因為它需要的估計值隨着可獲得的更多信息的增多而容易進行重大修訂。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

津貼由已分配部分和一般部分組成。分配的部分涉及分類為減值的貸款。對於被歸類為減值的貸款，當減值貸款的貼現現金流或抵押品價值或可觀察到的市場價格低於該貸款的賬面價值時，將建立撥備。一般部分包括非減值貸款，並基於歷史沖銷經驗和公司內部風險評級過程中產生的違約預期損失。在評估了未在歷史損失或風險評級數據中充分反映的內部或外部對信用質量的影響後，可能會對貸款池額度進行其他調整。

如果根據目前的信息和事件，本公司很可能無法收取根據貸款協議的合同條款到期的預定本金或利息，則該貸款被視為減值。管理層在釐定減值時所考慮的因素包括付款狀況、抵押品價值，以及在到期收取預定本金及利息的可能性。出現微不足道的付款延遲和付款缺口的貸款通常不會被歸類為減值貸款。管理層將考慮到貸款和借款人的所有情況，包括延遲的時間長短、延遲的原因、借款人以前的付款記錄以及欠款本金和利息的差額，從而逐案確定延遲付款和付款短缺的重要性。對於商業和建築貸款，減值是在逐筆貸款的基礎上通過按貸款的實際利率貼現的預期未來現金流現值、貸款的可獲得市場價格或抵押品的公允價值(如果貸款依賴抵押品)來衡量的。

具有相似風險特徵的貸款組根據集團的歷史虧損經驗對減值進行集體評估，並根據影響貸款償還的趨勢、條件和其他相關因素的變化進行調整。因此，本公司不單獨確定個人消費貸款用於減值計量，除非該等貸款因借款人的財務困難而成為重組協議的標的。

近期會計公告

2016年2月，FASB發佈了ASU 2016-02，租賃(主題842)。ASU要求承租人在開始日期確認所有租賃(短期租賃除外)的租賃負債和使用權資產。ASU中的指導方針對2021年12月15日之後開始的報告期有效。此外，對於在提交的最早比較期間存在的租賃，需要修改追溯過渡方法。管理層正在評估這一影響。然而，預計這不會對公司的財務狀況、經營業績或資本狀況產生重大影響，但會影響公司當前經營租賃的資產負債表上的列報。*公司將在2021年第四季度採用這一ASU。

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信用損失(主題326)。ASU要求將當前發生的損失模型替換為預期損失模型，即當前的預期信用損失(CECL)模型。ASU中的指導方針對2022年12月15日之後的報告期有效，並對第一個報告期要求的留存收益進行累計效果調整。ASU管理層仍在評估此ASU的影響。*公司將

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未經審計的簡明合併財務報表附註

立法和監管的發展

2020年3月27日，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)簽署成為法律。它包含大量的税收和支出條款，旨在應對新冠肺炎疫情的影響。 CARE法案的目標是通過各種措施防止嚴重的經濟下滑，包括向美國家庭提供直接財政援助，以及對受到重大影響的行業實施經濟刺激。CARE法案還包括一系列旨在支持美國經濟和減輕新冠肺炎對金融機構及其客户的影響的其他條款，包括授權美國財政部、小企業管理局、聯邦儲備委員會和其他聯邦銀行機構可能或要求實施的各種計劃和措施。此外，為了應對新冠肺炎疫情，美聯儲已經實施或宣佈了一系列措施，向美國經濟和金融市場的各個領域提供緊急流動性。

2020年4月，該公司開始根據小企業管理局(SBA)管理的Paycheck Protection Program(PPP)向符合條件的小企業發放貸款。PPP貸款由SBA提供全額擔保，因此根據適用的基於風險的資本金規則，其風險權重為零。截至2021年3月31日，該公司擁有401筆PPP貸款，餘額總計6470萬美元。

新冠肺炎疫情對公司業務、流動性、資產估值、運營結果和財務狀況以及監管資本和流動性比率的影響程度，將取決於高度不確定的未來事態發展，包括疫情的範圍和持續時間，以及政府當局和其他第三方針對疫情采取的行動。此外，新冠肺炎疫情的影響可能對公司無形資產、貸款或遞延税項資產的全部或組合估值減值產生重大不利影響。

注2：	對銀行現金和到期款項的限制

2020年3月26日，美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board)將存款準備金率降至零%，有效地取消了對所有存款機構的存款準備金率。

注3：

每股收益

每股普通股基本收益是指報告期內每股已發行普通股可獲得的收益金額。基本每股收益的計算依據是淨收入除以本年度已發行普通股的加權平均數。

稀釋每股收益是指每股已發行普通股(包括本應發行的普通股)當期可獲得的收益金額，假設在每個報告期內發行所有股已發行的稀釋潛在普通股的普通股。稀釋每股收益以淨收入股息為基礎計算，以每期已發行普通股的加權平均數計算，經稀釋潛在普通股(如限制性股票獎勵和不合格股票期權)的影響進行調整後，採用庫存股方法計算。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

下表顯示了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法：

	截至3月31日的三個月，
	2021		2020
(千美元，每股除外)
分子
淨收入	$	5,104	$	5,051

分母
加權平均流通股基本每股收益		9,049,007		9,972,899
股票補償的稀釋效應⁽¹⁾		9,678		-
稀釋後每股收益的分母		9,058,685		9,972,899

普通股每股收益
基本信息	$	0.56	$	0.51
稀釋	$	0.56	$	0.51

(1)以下內容沒有包括在稀釋後每股收益中，因為這樣做會對本報告所述期間產生反稀釋作用：截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月期間，已發行的非合格股票期權分別為265,750和186,500個；截至2021年3月31日的三個月期間的限制性股票單位為30,000個

注4：

貸款及貸款損失撥備

截至2021年3月31日和2020年12月31日的貸款摘要如下(單位：千美元)：

	三月三十一號， 2021			十二月三十一日， 2020

建設與發展	$	108,714		$	107,855
1-4套家庭房產		34,454			29,079
商業地產-其他		308,399			290,489
總商業地產		451,567			427,423

工商業		361,440			351,248
農耕		42,346			50,519
消費者		8,907			9,898

貸款總額		864,260			839,088

貸款損失撥備減少		(10,864	)		(9,639	)
減少遞延貸款費用		(2,852	)		(2,475	)

淨貸款	$	850,544		$	826,974

截至2021年3月31日和2020年12月31日，商業和工業貸款餘額中分別包括6470萬美元和4490萬美元的SBA PPP計劃貸款。

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

下表按投資組合細分列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的貸款損失撥備活動(千美元)：

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商品化房地產-- 其他		商品化 &工業		農耕			消費者			總計

2021年3月31日
期初餘額	$	1,239	$	334	$	3,337	$	4,035	$	580		$	114		$	9,639

沖銷		-		-		-		-		-			(50	)		(50	)
恢復		-		-		-		-		-			-			-

淨沖銷		-		-		-		-		-			(50	)		(50	)

貸款損失準備金(貸方)		128		99		540		508		(48	)		48			1,275

期末餘額	$	1,367	$	433	$	3,877	$	4,543	$	532		$	112		$	10,864

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產			商品化房地產-- 其他		商品化 &工業		農耕			消費者			總計

2020年3月31日
期初餘額	$	782	$	378		$	3,025	$	2,887	$	642		$	132		$	7,846

沖銷		-		-			-		-		-			-			-
恢復		-		1			-		6		10			-			17

淨回收		-		1			-		6		10			-			17

貸款損失準備金(貸方)		162		(3	)		7		602		(101	)		(17	)		650

期末餘額	$	944	$	376		$	3,032	$	3,495	$	551		$	115		$	8,513

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未經審計的簡明合併財務報表附註

下表按投資組合細分列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日，基於投資組合細分和減值方法的貸款損失準備餘額和貸款總額(單位：千美元)：

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商品化房地產-- 其他		商品化 &工業		農耕		消費者		總計

2021年3月31日
津貼餘額
單獨評估減值的期末餘額	$	-	$	-	$	-	$	171	$	-	$	-	$	171
集體評估減損情況		1,367		433		3,877		4,372		532		112		10,693

總計	$	1,367	$	433	$	3,877	$	4,543	$	532	$	112	$	10,864

貸款總額
單獨評估減值的期末餘額	$	-	$	-	$	7,974	$	14,290	$	409	$	188	$	22,861
集體評估減損情況		108,714		34,454		300,425		347,150		41,937		8,719		841,399

總計	$	108,714	$	34,454	$	308,399	$	361,440	$	42,346	$	8,907	$	864,260

2020年12月31日
津貼餘額
單獨評估減值的期末餘額	$	-	$	-	$	-	$	177	$	-	$	-	$	177
集體評估減損情況		1,239		334		3,337		3,858		580		114		9,462

總計	$	1,239	$	334	$	3,337	$	4,035	$	580	$	114	$	9,639

貸款總額
單獨評估減值的期末餘額	$	-	$	-	$	8,054	$	14,601	$	468	$	-	$	23,123
集體評估減損情況		107,855		29,079		282,435		336,647		50,051		9,898		815,965

總計	$	107,855	$	29,079	$	290,489	$	351,248	$	50,519	$	9,898	$	839,088

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內部風險類別

每個貸款部分都由具有相似風險特徵的貸款類別組成。

適用於貸款組合各部分的風險特徵如下：

房地產-房地產投資組合由住宅和商業物業組成。這些貸款的償還主要取決於借款人的個人收入和信用評級。這些貸款的信用風險可能會受到公司所在市場區域內的經濟狀況的影響，這些經濟狀況可能會影響房地產價值或借款人的個人收入。由於貸款的個人金額較小，且分佈在大量借款人身上，因此風險得到了緩解。這一類別的商業房地產貸款通常涉及較大的本金，並得到償還主要來自借款人主營業務的現金流，與貸款目的無關的房地產或收入的出售。這些貸款中的信用風險是由借款人的信譽、物業價值、當地經濟和其他影響借款人業務或個人收入的經濟條件驅動的。

商業和工業-商業投資組合包括向商業客户提供的貸款，用於融資營運資金需求、設備購買和擴建。*這類貸款主要從借款人的主要業務運營的現金流中償還。這些貸款中的信用風險由借款人的信譽和影響業務運營現金流穩定性的經濟狀況驅動。

由農業資產擔保的農業貸款通常是為了獲得專門用於農作物生產、牛或家禽生產的土地，或在擔保財產上經營類似類型的業務。這些貸款的償還來源通常包括在物業上經營業務產生的收入、租金收入或出售物業。這些貸款的信用風險可能受到作物和大宗商品價格、借款人的信用以及經濟狀況變化的影響，這些變化可能會影響公司的潛在物業價值和當地經濟。*這些貸款中的信用風險可能會受到作物和大宗商品價格、借款人的信用以及經濟狀況變化的影響，這些變化可能會影響公司的潛在房地產價值和當地經濟。*這些貸款中的信用風險可能會受到作物和大宗商品價格、借款人的信用以及可能影響公司潛在物業價值和當地經濟的經濟狀況變化的影響

消費貸款組合-消費貸款組合包括各種期限和信用額度的貸款，如汽車貸款和其他個人用途貸款。此類別的住宅貸款通常由業主自住的1-4套家庭住宅擔保。這些類型貸款的償還將來自借款人的收入來源，這些收入來源通常與貸款目的無關。信用風險是由消費者經濟因素驅動的，例如失業和公司所在市場區域的一般經濟狀況，以及借款人的信用狀況。

貸款等級從1到4。1級被認為是令人滿意的。2級和3級，或觀察和特別提及，分別代表較低質量的貸款，被認為是批評。4級，或不合格，是指被分類的貸款。

•

1級(PASS)-這些貸款通常符合銀行政策，其特點是政策符合抵押品預付款利率，並有明確的還款來源。此外，這些信貸還適用於資產負債表強勁、流動性充足或有可靠收入歷史的借款人和/或擔保人。

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•

2級(觀察)-這些貸款仍被視為“合格”信用；然而，各種因素，如行業壓力、現金流或財務狀況的重大變化、貸款文檔的缺陷，或貸款官、商業貸款委員會(CLC)或信用質量委員會(CQC)確定的其他風險問題，都需要加強監控意識和頻率。

•

3級(特別提及)-這些貸款必須有明顯的弱點或輕率處理或結構性問題的證據。這些弱點需要密切關注，需要對這些弱點進行補救。不存在可能的損失風險。這一類別的信用預計將迅速轉移到“2”或“4”，因為這被視為暫時性貸款等級。

•

4級(不合標準)-這些貸款沒有得到借款人的健全價值和償債能力的充分保護，但可能得到了很好的擔保。他們定義了相對於現金流、抵押品、財務狀況或其他可能危及及時償還所有本金和利息的因素的弱點。如果弱點得不到彌補，就有可能出現未來的損失。

本公司持續評估貸款等級的定義和貸款損失撥備方法。在截至2021年3月31日的期間內，兩者均未發生變化。

下表顯示了截至2021年3月31日和2020年12月31日，基於內部評級類別的公司貸款組合的信用風險概況(以千美元為單位)：

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商品化房地產-- 其他		商品化 &工業		農耕		消費者		總計

2021年3月31日
職等
1(通過)	$	108,714	$	34,331	$	246,748	$	339,922	$	41,937	$	8,719	$	780,371
2(觀看)		-		123		43,326		6,561		-		-		50,010
3(特別提及)		-		-		10,351		667		-		-		11,018
4(不合標準)		-		-		7,974		14,290		409		188		22,861

總計	$	108,714	$	34,454	$	308,399	$	361,440	$	42,346	$	8,907	$	864,260

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商品化房地產-- 其他		商品化 &工業		農耕		消費者		總計

2020年12月31日
職等
1(通過)	$	107,855	$	28,711	$	248,194	$	328,656	$	50,051	$	9,898	$	773,365
2(觀看)		-		368		24,155		7,691		-		-		32,214
3(特別提及)		-		-		10,086		300		-		-		10,386
4(不合標準)		-		-		8,054		14,601		468		-		23,123

總計	$	107,855	$	29,079	$	290,489	$	351,248	$	50,519	$	9,898	$	839,088

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下表列出了該公司截至2021年3月31日和2020年12月31日記錄的貸款投資的貸款組合賬齡分析(以千美元為單位)：

	逾期
	30–59 日數		60–89 日數		大於 90天		總計		當前		總計貸款		貸款總額 >90天& 應計

2021年3月31日
建設與發展	$	-	$	-	$	-	$	-	$	108,714	$	108,714	$	-
1-4套家庭房地產		-		-		-		-		34,454		34,454		-
商業地產-其他		-		-		1,960		1,960		306,439		308,399		1,960
工商業		-		21		-		21		361,419		361,440		-
農耕		-		76		-		76		42,270		42,346		-
消費者		188		-		-		188		8,719		8,907		-

總計	$	188	$	97	$	1,960	$	2,245	$	862,015	$	864,260	$	1,960

2020年12月31日
建設與發展	$	714	$	-	$	-	$	714	$	107,141	$	107,855	$	-
1-4套家庭房地產		-		-		-		-		29,079		29,079		-
商業地產-其他		1,444		-		1,960		3,404		287,085		290,489		1,960
工商業		-		-		-		-		351,248		351,248		-
農耕		-		-		-		-		50,519		50,519		-
消費者		193		-		-		193		9,705		9,898		-

總計	$	2,351	$	-	$	1,960	$	4,311	$	834,777	$	839,088	$	1,960

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下表顯示了截至2021年3月31日和2020年12月31日的減值貸款(以千美元為單位)：

	未付校長天平		錄下來投資不帶津貼		錄下來投資 vbl.用一種. 津貼		總計錄下來投資		相關津貼		平均值錄下來投資		利息收入公認
											截至2021年3月31日的三個月
2021年3月31日
建設與發展	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-
1-4套家庭房地產		-		-		-		-		-		-		-
商業地產-其他		8,321		7,974		-		7,974		-		8,001		122
工商業		17,909		14,119		171		14,290		171		14,336		202
農耕		709		409		-		409		-		409		-
消費者		238		188		-		188		-		63		-

總計	$	27,177	$	22,690	$	171	$	22,861	$	171	$	22,809	$	324


2020年12月31日											截至2020年3月31日的三個月
建設與發展	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-
1-4套家庭房地產		-		-		-		-		-		-		-
商業地產-其他		8,353		8,054		-		8,054		-		3,926		71
工商業		18,082		14,424		177		14,601		177		4,093		181
農耕		768		468		-		468		-		2,847		38
消費者		-		-		-		-		-		-		-

總計	$	27,203	$	22,946	$	177	$	23,123	$	177	$	10,866	$	290

不良貸款包括不良貸款，也包括在問題債務重組中修改的貸款，在這些貸款重組中，向遇到財務困難的借款人提供了優惠。這些優惠可能包括降低貸款利率、延長還款期限、本金寬免、忍耐或其他旨在最大限度收回債務的行動。

不良貸款中的某些貸款類別包括被歸類為減值的不良債務重組。截至2021年3月31日，該公司有160萬美元的商業房地產貸款、1080萬美元的商業工業貸款和40.9萬美元的農業貸款在問題債務重組中進行了修改和減值，相比之下，160萬美元的商業房地產、1090萬美元的商業和工業貸款以及46.9萬美元的農業貸款在問題債務重組和減值中進行了修改。2020年。在截至2021年3月31日的三個月內，沒有新修改的問題債務重組。

在過去三個月裏，沒有修改過的問題債務重組隨後在截至2021年3月31日的期間違約。

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下表列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日的不良資產信息(以千美元為單位)：

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商品化房地產-- 其他		商品化 &工業		農耕		消費者		總計

2021年3月31日
非權責發生制貸款	$	-	$	-	$	2,898	$	10,922	$	409	$	188	$	14,417
問題債務重組(1)		-		-		-		-		-		-		-
累計逾期90天或以上的貸款		-		-		1,960		-		-		-		1,960

不良貸款總額	$	-	$	-	$	4,858	$	10,922	$	409	$	188	$	16,377

	建築與建築發展		1-4個家庭房地產		商品化房地產-- 其他		商品化 &工業		農耕		消費者		總計

2020年12月31日
非權責發生制貸款	$	-	$	-	$	3,043	$	11,063	$	469	$	-	$	14,575
問題債務重組(1)		-		-		-		-		-		-		-
累計逾期90天或以上的貸款		-		-		1,960		-		-		-		1,960

不良貸款總額	$	-	$	-	$	5,003	$	11,063	$	469	$	-	$	16,535

(1)

截至2021年3月31日和2020年12月31日的TDR分別為1271萬美元和1298萬美元，分別包括在上述行的非權責發生貸款餘額中。

CARE法案包括一項條款，允許金融機構在某些情況下選擇暫停ASC分主題310-40項下的臨時問題債務重組會計(“第4013條”)。根據第4013條，要符合資格，貸款修改必須(1)與新冠肺炎相關；(2)對截至2019年12月31日逾期不超過30天的貸款執行；(3)在2020年3月1日至(A)國家緊急狀態終止日期後60天或(B)2022年1月1日之間執行，以較早者為準。為了迴應CARE法案的這一部分，聯邦銀行機構於2020年4月7日發佈了一份修訂後的機構間聲明，在與金融會計準則委員會協商後確認，對於不受第4013條約束的貸款，根據新冠肺炎對在任何救濟之前是當前借款人的善意基礎上進行的短期修改不屬於ASC310-40分主題下的問題債務重組。這包括短期(例如，長達六個月)的修改，如延期付款、免除費用、延長還款期限或無關緊要的付款延遲。被視為當前借款人的借款人是指在實施修改計劃時合同付款逾期不到30天的借款人。截至2021年3月31日，共修改了7筆貸款，總額4,230萬美元，與新冠肺炎相關，這些貸款不被視為陷入困境的債務重組。

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注5：

股東權益

2019年9月5日，公司通過了回購計劃(RP)。RP最初授權回購至多50萬股本公司普通股。2020年3月13日，公司董事會批准了50萬股擴股計劃，並於2020年11月2日批准了對現有股票回購計劃的75萬股擴股計劃，根據該計劃授權的股份總數為175萬股。根據RP 回購的所有股票均已註銷，不作為庫存股持有。根據RP回購股票的時間、價格和金額可由管理層決定。截至2021年3月31日，根據公司的回購計劃，尚有717,822股可供回購。根據RP計劃，股票回購將根據規則10b5-1計劃進行，定價和購買參數由管理層制定。

RP項下的活動摘要如下：

	截至三個月三月三十一號，
	2021		2020
回購股份數量		-		793,094
回購股份均價	$	-	$	8.59
有待回購的股份		717,822		206,906

本公司和銀行受聯邦銀行機構發佈的基於風險的資本準則的約束。未能達到最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外的自由裁量行動，如果採取這些行動，可能會對本公司的合併財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足率準則和迅速採取糾正行動的監管框架，本公司和銀行必須滿足具體的資本準則，這些準則涉及根據GAAP計算的資產、負債和某些表外項目的量化指標。監管報告要求和監管資本標準。公司和銀行的資本金金額和分類還取決於監管機構對組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷。此外，公司和銀行的監管機構可以要求對這些財務報表中未反映的監管資本進行調整。

法規為確保資本充足性而制定的量化措施要求公司和銀行維持總資本、一級資本和普通股權益的最低金額和比率(見下表) 總資本、一級資本和普通股資本與風險加權資產(定義的)和一級資本(定義的)與平均資產(定義的)的比率。管理層認為，截至2021年3月31日，公司和銀行滿足其遵守的所有資本充足率要求，並保持資本保護緩衝，使公司和銀行能夠包括向某些高管支付股息和某些可自由支配的獎金。

截至2021年3月31日，聯邦存款保險公司(FDIC)的最新通知將該銀行歸類為在監管框架下資本金充足，以便迅速採取糾正行動。要被歸類為資本金充足，該銀行必須保持表中所列的資本比率。*自該通知以來，管理層認為沒有任何條件或事件改變了該銀行的類別。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2020年4月，我們開始根據小企業管理局管理的PPP向符合條件的小企業發放貸款。聯邦銀行監管機構發佈了一項臨時最終規則，允許銀行中和參與Paycheck Protection Program Lending Facility(“PPP貸款”)的監管資本影響，並澄清根據適用的基於風險的資本規則，PPP貸款的風險權重為零。具體地説，為了計算槓桿率，銀行可以將所有抵押給PPP貸款的PPP貸款從其平均總綜合資產中剔除，而沒有抵押給PPP貸款的PPP貸款將包括在內。我們發起的6470萬美元的PPP貸款包括在我們截至2021年3月31日的槓桿率計算中，因為我們沒有將PPP貸款用於融資目的。

公司和銀行的實際資本金額和比率如下表所示(以千美元為單位)：

	實際					最低要求資本要求					有了資本保護緩衝區					最低要求資本充足在提示下糾正措施
	金額		比率			金額		比率			金額		比率			金額		比率

截至2021年3月31日
總資本與風險加權資產之比
公司	$	119,986		15.34	%	$	62,583		8.00	%	$	82,140		10.50	%		不適用		不適用
銀行		119,933		15.35	%		62,501		8.00	%		82,033		10.50	%	$	78,126		10.00	%
一級資本與風險加權資產之比
公司		110,194		14.09	%		46,937		6.00	%		66,494		8.50	%		不適用		不適用
銀行		110,154		14.10	%		46,876		6.00	%		66,407		8.50	%		62,501		8.00	%
CET I資本與風險加權資產之比
公司		110,194		14.09	%		35,203		4.50	%		54,760		7.00	%		不適用		不適用
銀行		110,154		14.10	%		35,157		4.50	%		54,688		7.00	%		50,782		6.50	%
一級資本與平均資產之比
公司		110,194		11.23	%		39,255		4.00	%		不適用		不適用			不適用		不適用
銀行		110,154		11.23	%		39,229		4.00	%		不適用		不適用			49,036		5.00	%

截至2020年12月31日
總資本與風險加權資產之比
公司	$	115,375		14.73	%	$	62,641		8.00	%	$	82,216		10.50	%		不適用		不適用
銀行		115,335		14.75	%		62,563		8.00	%		82,114		10.50	%	$	78,204		10.00	%
一級資本與風險加權資產之比
公司		105,736		13.50	%		46,981		6.00	%		66,556		8.50	%		不適用		不適用
銀行		105,696		13.51	%		46,922		6.00	%		66,473		8.50	%		62,563		8.00	%
CET I資本與風險加權資產之比
公司		105,736		13.50	%		35,236		4.50	%		54,811		7.00	%		不適用		不適用
銀行		105,696		13.51	%		35,192		4.50	%		54,743		7.00	%		50,832		6.50	%
一級資本與平均資產之比
公司		105,736		10.78	%		39,218		4.00	%		不適用		不適用			不適用		不適用
銀行		105,696		10.78	%		39,233		4.00	%		不適用		不適用			49,041		5.00	%

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未經審計的簡明合併財務報表附註

聯邦銀行機構要求銀行組織滿足幾個基於風險的資本充足率要求。適用於本公司及本行的現行風險資本標準以巴塞爾銀行監管委員會(下稱“巴塞爾委員會”)制定的“巴塞爾III資本規則”為基礎。巴塞爾委員會是一個由主要工業化國家的中央銀行和銀行監管者/監管者組成的委員會，負責制定廣泛的政策指導方針，供每個國家的監管者在確定其適用的監管政策時使用。考慮到資產和表外金融工具的風險水平，這些要求旨在確保銀行組織擁有充足的資本。

巴塞爾III資本規則要求銀行和公司遵守四個最低資本標準：一級槓桿率至少為4.0%；CET1對風險加權資產的比率為4.5%；一級資本對風險加權資產的比率至少為6.0%；以及總資本對風險加權資產的比率至少為8.0%。各類監管資本的計算，以《條例》規定的定義、扣除和調整為準。

巴塞爾III資本規定還要求“資本節約緩衝”比監管機構基於風險的最低資本要求高出2.5%。資本保存緩衝旨在吸收經濟壓力期間的損失，並有效地提高所需的最低風險加權資本比率。*CET1與風險加權資產的比率低於有效最低值(4.5%加上資本保存緩衝)的銀行機構在某些活動上受到限制，包括根據缺口金額向高管支付股息、股票回購和酌情獎金。

截至2021年3月31日，公司和銀行的資本比率在全面分階段實施的基礎上超過了巴塞爾III資本規則下的最低資本充足率指引百分比要求。

銀行在未經監管部門事先批准的情況下可以宣佈的股息數額受到一定的限制。截至2021年3月31日，銀行在未經監管部門事先批准的情況下，可用於宣佈股息的留存收益約為2140萬美元。

注6：

關聯方交易

截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司對高管、董事、大股東及其關聯方(關聯方)的未償還貸款約為0美元。與這些貸款相關的活動摘要如下(以千美元為單位)：

	天平開始於這段時間		加法		收藏量/ 終止合同			天平結束這段時間

截至2021年3月31日的三個月	$	-	$	-	$	-		$	-
截至2020年12月31日的年度	$	1,055	$	-	$	(1,055	)	$	-

管理層認為，該等貸款及其他信貸及存款延期是在正常業務過程中作出的，其條款(包括利率及抵押品)與當時與其他人士進行可比交易時的條款(包括利率及抵押品)大致相同。此外，管理層認為，該等貸款並不涉及超過正常收款風險或呈現其他不利特徵。

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

銀行從海恩斯房地產投資公司(Haines Realty Investments Company，LLC)租賃了俄克拉何馬州伍德沃德的辦公和零售銀行空間，海恩斯房地產投資公司是該公司的關聯方。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，租賃費用總計4.6萬美元。此外，該公司與其某些附屬公司之間達成了工資和辦公共享安排。

注7：

僱員福利

401(K)儲蓄計劃

該公司的退休儲蓄401(K)計劃基本上覆蓋了所有員工。員工可以繳納最高法定上限，銀行最多可以支付員工工資的5%。僱主在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月中計入費用的繳費總額分別為65,000美元和45,000美元。

基於股票的薪酬

本公司於2018年9月採用不合格激勵性股票期權計劃(“Bank7 Corp.2018股權激勵計劃”)。Bank7 Corp.2018股權激勵計劃將於2028年9月終止，如果不延長的話。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，與該計劃相關的薪酬支出分別為30.2萬美元和18萬美元。截至2021年3月31日，可供未來授予的股票有689,050股。

公司向員工和董事授予在三年或五年內按比例授予的限制性股票單位(RSU)和在四年內按比例歸屬的股票期權。*所有RSU和股票期權均按授予時普通股的公允價值授予。RSU被視為固定獎勵，因為授予日的股票數量和公允價值已知，且授予日的公允價值在歸屬和/或服務期內攤銷。

該公司使用新發行的股票授予RSU和股票期權。

下表是Bank7 Corp.2018年股權激勵計劃下的股票期權活動摘要(以千美元為單位，每股數據除外)：

	選項		Wgtd.平均鍛鍊價格		Wgtd.平均剩餘合同條款		集料內在性價值
截至2021年3月31日的三個月
在2020年12月31日未償還		185,250	$	18.73
授予的期權		80,500		14.31
行使的期權		-		-
被沒收的期權		-		-
截至2021年3月31日未償還		265,750		17.39		8.32	$	278,100
可於2021年3月31日行使		85,682		18.76		7.61	$	6,225

每個期權授予的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估計的，並基於某些假設，包括無風險回報率、股息收益率、股價波動性和預期期限。每個期權的公允價值在其歸屬期間支出。

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

下表顯示了在公允價值法下計算本報告期間授予期權的股票薪酬費用時所使用的假設：

	截至三個月
	2021年3月31日			2020年3月31日
無風險利率		0.52	%		1.71	%
股息率		2.89	%		2.20	%
股價波動		66.67	%		41.27	%
預期期限		6.41			7.51

下表彙總了截至2021年3月31日的三個月的RSU份額信息：

截至2021年3月31日的三個月	數量股票			Wgtd.平均格蘭特日期公允價值
在2020年12月31日未償還		118,000		$	18.09
已授股份		25,200			14.31
已結算的股份		(6,398	)		18.49
沒收的股份		-			-
期末餘額		136,802		$	17.37

截至2021年3月31日，與136,802個未歸屬RSU相關的未確認補償費用約為210萬美元，與265,750個未歸屬和/或未行使股票期權相關的未確認補償費用約為834,000美元。股票期權費用預計將在3.09年的加權平均期間確認，RSU費用預計將在3.00年的加權平均期間確認。

注8：	關於資產和負債公允價值的披露

公允價值是在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債而收取的價格。公允價值計量必須最大限度地使用可觀察到的投入，最大限度地減少不可觀測投入的使用。公允價值計量有三個層次的投入，可用於計量公允價值：

1級

相同資產或負債的活躍市場報價

2級

除一級價格外的其他可觀察的投入，如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或可觀察到的或可由資產或負債的整個期限的可觀察的市場數據證實的其他投入。在資產或負債的整個期限內，其他可觀察到的或可被可觀察到的市場數據證實的投入，如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價。

3級

很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，對資產或負債的公允價值有重大影響

重複測量

截至2021年3月31日和2020年12月31日，沒有按公允價值經常性計量的資產。

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

非循環測量

下表列出了在非經常性基礎上按公允價值計量的資產的公允價值計量，以及公允價值計量在2021年3月31日和2020年12月31日(以千美元為單位)所處的公允價值層次內的水平：

	公允價值		(1級)		(2級)		(3級)

2021年3月31日
不良貸款(依賴抵押品)	$	188	$	-	$	-	$	188

2020年12月31日
不良貸款(依賴抵押品)	$	11,358	$	-	$	-	$	11,358

以下描述了按公允價值在非經常性基礎上計量並在隨附的綜合資產負債表中確認的資產的估值方法和投入，以及根據估值層次對這類資產進行的一般分類。-對於公允價值層次中的第三級分類的資產，用於制定報告公允價值的流程如下所述。

抵押品依賴型減值貸款，扣除貸款損失撥備後的淨額

抵押品依賴型減值貸款的估計公允價值是基於公允價值減去估計的銷售成本。抵押品依賴型減值貸款被歸類在公允價值層次的第三級。

本公司將評估分析作為確定公允價值的起點，然後考慮環境中可能影響公允價值的其他因素和事件。當確定貸款依賴抵押品，隨後執行管理層和貸款管理部門認為有必要時，將獲得抵押品依賴型貸款的抵押品價值。執行管理層和貸款管理部門會審查抵押品價值的準確性和一致性。*最終抵押品價值會減去折扣，以考慮缺乏市場性，如果貸款的償還或滿足取決於貸款的償還或滿意度，則估計出售成本。

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

無法觀察到的(3級)輸入

下表提供了經常性和非經常性第3級公允價值計量中使用的不可觀察到的投入的量化信息。

	公允價值		企業估值技法	看不見的輸入量	加權的- 平均值
2021年3月31日
抵押品依賴型減值貸款	$	188	來自可比房產的評估	預計銷售成本		3-5	%

2020年12月31日
抵押品依賴型減值貸款	$	11,358	來自可比房產的評估	預計銷售成本		3-5	%

下表列出了2021年3月31日和2020年12月31日未按公允價值記錄的公司金融工具的估計公允價值(單位：千美元)：

			公允價值計量
	攜載金額		1級		2級		3級		總計
2021年3月31日

金融資產
現金和銀行到期款項	$	170,132	$	170,132	$	-	$	-	$	170,132
計息時間
將存款轉移到其他銀行		6,963		-		6,963		-		6,963
貸款，扣除津貼後的淨額		850,544		-		849,804		188		849,992
非流通股權證券		1,187		-		1,187		-		1,187
應收利息		3,526		-		3,526		-		3,526

金融負債
存款	$	929,029	$	-	$	928,307	$	-	$	928,307
應付利息		192		-		192		-		192

2020年12月31日

金融資產
現金和銀行到期款項	$	153,901	$	153,901	$	-	$	-	$	153,901
計息時間
將存款轉移到其他銀行		16,412		-		16,412		-		16,412
貸款，扣除津貼後的淨額		826,974		-		815,223		11,358		826,581
持有供出售的按揭貸款		324		-		324		-		324
非流通股權證券		1,172		-		1,172		-		1,172
應收利息		4,365		-		4,365		-		4,365

金融負債
存款	$	905,514	$	-	$	904,928	$	-	$	904,928
應付利息		286		-		286		-		286

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

以下方法用於估計合併資產負債表中確認的除公允價值以外的所有其他金融工具的公允價值：

銀行的現金和到期，其他銀行的有息定期存款，非流通股證券，應收利息和應付利息

賬面價值接近公允價值。

持有待售貸款及按揭貸款

本公司通過使用退出市場假設來確定貸款的公允價值，這些假設包括流動性、信用質量和不良貸款風險等因素。公允價值是通過使用向信用評級相似且剩餘期限相同的借款人發放類似貸款的市場利率對未來現金流進行貼現來估計的。出於計算的目的，對具有類似特徵的所有貸款進行了彙總。

存款

存款包括活期存款、儲蓄賬户、活期賬户和某些貨幣市場存款。賬面價值接近公允價值。固定期限定期存款的公允價值是使用貼現現金流計算方法估算的，該折現現金流計算適用於目前為類似剩餘期限存款提供的利率。

對延長信用證、信用額度和備用信用證的承諾

無資金承諾的公允價值是根據簽訂類似協議目前收取的費用估算的，同時考慮到協議的剩餘條款和交易對手目前的信譽。備用信用證和信用證額度的公允價值是根據類似協議目前收取的費用或在報告日期終止或以其他方式與交易對手清償債務的估計成本計算的。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司承諾提供信貸、信貸額度和備用信用證的估計公允價值並不重要。

Bank7公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

注9：	具有表外風險的金融工具

本公司是在正常業務過程中具有表外風險的金融工具的當事人，以滿足其客户的融資需求。這些金融工具包括承諾發放信用證和備用信用證。這些工具在不同程度上涉及超過隨附的綜合資產負債表中確認的金額的信用風險元素。以下彙總了截至2021年3月31日和2020年12月31日的合同金額代表信用風險的金融工具 (以千美元為單位)：

	三月三十一號， 2021		十二月三十一日， 2020

提供信貸的承諾	$	208,395	$	206,520
財務和履約備用信用證		2,198		2,366

	$	210,593	$	208,886

信貸承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户提供貸款的協議。*每種票據通常都有固定的到期日或其他終止條款。*由於許多票據預計將在沒有動用的情況下到期，因此對信貸金額的總承諾不一定代表未來的現金需求。*公司根據具體情況評估每個客户的信譽。如果認為有必要，獲得抵押品的金額。本公司根據管理層對客户的信用評估進行信用評估。備用信用證是本公司為保證客户向第三方履行義務而出具的不可撤銷的有條件承諾。開立信用證所涉及的信用風險與向客户提供貸款所涉及的信用風險基本相同。

注10：

重要的估計和濃度

GAAP要求披露某些重大估計和由於某些集中度造成的當前脆弱性。與貸款損失撥備相關的估計反映在關於貸款的附註4中。目前由於表外信用風險造成的脆弱性在附註9中進行了討論。

截至2021年3月31日，酒店業貸款佔總貸款的24%，未償還餘額為2.083億美元，無資金承諾為6200萬美元；能源貸款佔總貸款的11%，未償還餘額為9330萬美元，無資金承諾為1000萬美元。

本公司每年評估商譽的潛在商譽減值，如果發生任何減值指標，則更頻繁地基於考慮因素進行評估。美國經濟長期緊張影響公司可能導致商譽部分或全部受損。截至2021年3月31日，合併資產負債表上記錄了100萬美元的商譽。

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的綜合財務報表以及本季度報告其他部分和我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的相關注釋一起閲讀。

除非上下文另有説明，否則本管理層在討論和分析中提到的“我們”、“我們的”和“我們”指的是Bank7公司及其合併子公司。所有提到的“本銀行”都指的是我們的全資子公司Bank7。

一般信息

我們是Bank7公司，總部設在俄克拉何馬州俄克拉何馬城的一家銀行控股公司。通過我們的全資子公司Bank7，我們在俄克拉何馬州、達拉斯/沃斯堡、德克薩斯州大都市區和堪薩斯州經營着9個地點。我們專注於為企業主和企業家提供快速、一致和精心設計的貸款和存款產品，以滿足他們的融資需求。我們打算通過有選擇地在目標市場開設更多分支機構和進行戰略性收購來實現有機增長。

作為一家銀行控股公司，我們的大部分收入來自貸款利息收入和短期投資。我們貸款和短期投資的主要資金來源是我們的子公司Bank7持有的存款。我們通過平均資產回報率、平均股本回報率、每股收益、資本比率、效率比率(非利息支出除以税收等值基礎上的淨利息收入之和)和非利息收入來衡量我們的業績。

截至2021年3月31日，我們的總資產為10億美元，貸款總額為8.614億美元，存款總額為9.29億美元，股東權益總額為1.117億美元。

經營成果

性能摘要。2021年和2020年第一季度，我們公佈的税前收入為680萬美元。與2020年第一季度相比，2021年第一季度的利息收入減少了319,000美元，或2.4%。2021年第一季度，平均總貸款為8.475億美元，貸款收益率為6.27%，而2020年第一季度為7.478億美元，貸款收益率為7.05%。

我們2021年第一季度的貸款損失撥備為128萬美元，而2020年第一季度為65萬美元。撥備費用的增加是由於較長時間內不良資產水平上升帶來的較高的潛在損失風險。

2021年第一季度的平均資產回報率為2.11%，而2020年同期為2.32%。2021年第一季度的平均股本回報率為19.02%，而2020年同期為19.97%。截至2021年3月31日的三個月，有效率為35.9%，而2020年同期為37.0%。

2021年第一季度的平均資產税前回報率為2.82%，而2020年同期為3.11%。2021年第一季度的税前平均股本回報率為25.45%，而2020年同期為26.73%。

2020年3月27日，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)簽署成為法律。它包含大量的税收和支出條款，旨在應對新冠肺炎疫情的影響。 CARE法案創建了一個3,490億美元的貸款計劃，名為支付寶保護計劃(Paycheck Protection Program)，用於向小企業提供貸款，用於支付工資、團體醫療福利成本以及合格的抵押貸款、租金和公用事業付款等。 PPP貸款由小企業管理局(SBA)全面擔保。截至2021年3月31日，我們有401筆PPP貸款，餘額總計6470萬美元。在截至2021年3月31日的三個月期間，我們確認了83萬美元的PPP發起費。截至2021年3月31日，遞延PPP發起費總計75.7萬美元。

淨利息收入和淨利差。淨利息收入，即利息收入減去利息支出，是所示期間收入和收益的主要貢獻者。利息收入來自貸款、股息和其他機構存款的利息。利息支出來自包括存款和其他借款在內的有息負債。淨利息收入是通過衡量(I)貸款和其他生息資產的收益率，(Ii)存款和其他資金來源的成本，以及(Iii)淨利差來評估的。淨息差的計算方法是年化淨利息收入除以平均生息資產。

市場利率和有息資產或有息負債所賺取或支付的利率，以及有息資產、有息負債和無息負債的數量和類型，通常是淨息差和淨利息收入週期性變化的最大驅動因素。

下表列出了所示期間的以下信息：(1)加權平均餘額，來自生息資產的利息收入美元總額和相應的平均收益率；(2) 平均餘額，有息負債的利息支出美元總額和相應的平均利率；(3)淨利息收入；(4)淨利差。

	淨息差
	截至3月31日的三個月，
	2021							2020
	平均值天平		利息收入/ 費用		平均值產量/ 率			平均值天平		利息收入/ 費用		平均值產量/ 率
	(千美元)
生息資產：
短期投資(1)	$	125,739	$	92		0.30	%	$	117,046	$	398		1.37	%
投資證券(2)		1,172		2		0.69	%		1,100		3		1.10	%
持有待售貸款		378		-		0.00	%		127		-		0.00	%
貸款總額(3)		847,498		13,094		6.27	%		747,774		13,106		7.05	%
生息資產總額		974,787		13,188		5.49	%		866,047		13,507		6.27	%
非息資產		7,103							8,756
總資產	$	981,890						$	874,803

資金來源：
有息負債：
存款：
交易賬户	$	419,991		362		0.35	%	$	342,406		1,010		1.19	%
定期存款		205,557		513		1.01	%		205,085		1,065		2.09	%
有息存款總額		625,548		875		0.57	%		547,491		2,075		1.52	%
有息負債總額		625,548		875		0.57	%		547,491		2,075		1.52	%

無息負債：
無息存款		243,290							221,000
其他無息負債		4,193							4,594
無息負債總額		247,483							225,594
股東權益		108,859							101,718
總負債和股東權益	$	981,890						$	874,803

淨利息收入			$	12,313						$	11,432
淨息差(4)						4.92	%						4.75	%
淨息差						5.12	%						5.31	%

(1)	包括出售的聯邦基金的收入和平均餘額，銀行的生息存款和其他雜項生息資產。

(2)	包括FHLB和FRB股票的收入和平均餘額。

(3)	貸款中包括1270萬美元的非權責發生貸款。

(4)	淨息差是生息資產的平均收益率減去有息負債的平均利率。

2021年第一季度與2020年第一季度相比：

短期投資利息收入為92,000美元，與398,000美元相比，減少306,000美元，降幅為76.9%，這是由於短期投資收益率下降107個基點，降幅為78.1%；

貸款費用總額為199萬美元，增加73.1萬美元，增幅為58.0%，原因是購買力平價費用；

生息資產收益率總計5.49%，比2020年第一季度6.27%的生息資產收益率下降78個基點，降幅為12.4%，這是由於利率環境下降所致；以及

2021年第一季度的淨息差為5.12%，而2020年第一季度為5.31%。

利息收入和利息支出的增減是由於生息資產和有息負債的平均餘額或數量的變化，以及平均利率的變化。下表列出了利率和交易量變化對我們在所示期間的淨利息收入的影響。提供有關(I)交易量變動(交易量變動乘以先前利率)對利息收入的影響及(Ii)利率變動(利率變動乘以先前交易量)對利息收入的影響的資料。

	利息收入變動情況分析包括貸款手續費收入在內的費用
	在截至的三個月內 2021年3月31日比2020年
	由於以下原因而更改：
	卷⁽¹⁾		率⁽¹⁾			利息方差
	(千美元)
利息收入增加(減少)：
短期投資	$	29	$	(335	)	$	(306	)
投資證券		0		(1	)		(1	)
貸款總額		1,733		(1,745	)		(12	)
利息收入合計增長		1,762		(2,081	)		(319	)

利息支出增加(減少)：
存款
交易賬户		227		(875	)		(648	)
定期存款		2		(554	)		(552	)
有息存款總額		229		(1,429	)		(1,200	)
利息支出合計增長		229		(1,429	)		(1,200	)

淨利息收入增加(減少)	$	1,533	$	(652	)	$	881

(1)	可歸因於交易量和交易量的差異是根據每個類別的方差絕對值在交易額和交易量之間以一致的基礎分配的。

貸款損失準備金

信用風險是貸款業務所固有的。我們通過計入收益建立貸款損失撥備(“撥備”)，在損益表中顯示為貸款損失撥備。具體可識別和可量化的已知損失從津貼中沖銷。貸款損失撥備是通過對我們的津貼的充分性進行季度評估並將不足或超額(如果有)應用於本季度的費用來確定的。參見“關鍵會計政策和估算-貸款和租賃損失撥備”一節中的討論。這會導致我們的收益在收費金額和頻率上產生變異性。每期的貸款損失撥備和撥備水平取決於許多因素，包括貸款增長、淨沖銷、貸款組合組成的變化、拖欠、管理層對貸款組合質量的評估、問題貸款的估值以及我們市場領域的總體經濟狀況。

截至2021年3月31日，津貼佔貸款的百分比為1.26%，而2020年12月31日為1.15%。撥備的增加是由於較長時間內不良資產水平上升導致的潛在損失風險較高。

非利息收入

截至2021年3月31日的三個月的非利息收入為33.7萬美元，而2020年同期為33萬美元，增加了7000美元，增幅為2.1%。下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月非利息收入的主要組成部分：

	在截至的三個月內
	三月三十一號，
	2021		2020		$增加 (減少)			增加百分比 (減少)
	(千美元)
非利息收入：
二級市場收益	$	14	$	38	$	(24	)		-63.16	%
存款賬户手續費		120		119		1			0.84	%
其他收入和費用		203		173		30			17.34	%
非利息收入總額	$	337	$	330	$	7			2.12	%

非利息支出

截至2021年3月31日的三個月，非利息支出為460萬美元，而2020年同期為440萬美元，增加了19.2萬美元，增幅為4.4%。下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月我們的非利息支出的主要組成部分：

	在截至的三個月內
	三月三十一號，
	2021		2020		$增加 (減少)			增加百分比 (減少)
	(千美元)
非利息支出：
薪金和員工福利	$	2,790	$	2,474	$	316			12.77	%
傢俱和設備		202		216		(14	)		-6.48	%
入住率		472		461		11			2.39	%
數據和項目處理		279		276		3			1.09	%
會計費、營銷費和律師費		148		126		22			17.46	%
監管評估		141		23		118			513.04	%
廣告和公共關係		34		269		(235	)		-87.36	%
旅行、住宿和娛樂		89		53		36			67.92	%
其他費用		390		455		(65	)		-14.29	%
總非利息費用	$	4,545	$	4,353	$	192			4.41	%

2021年第一季度的工資和員工福利總額為280萬美元，而2020年同期為250萬美元，增加了31.6萬美元，增幅為12.8%。這一增長歸因於全銀行有機增長導致的員工基數的增加。

財務狀況

以下對我們財務狀況的討論將2021年3月31日和2020年12月31日進行了比較。

貸款組合

下表顯示了截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們貸款組合中每個主要類別的餘額和相關百分比：

	截止到三月三十一號，						截止到十二月三十一號，
	2021						2020
	金額			佔總數的百分比			金額			佔總數的百分比
	(千美元)
建設與發展	$	108,714			12.6	%	$	107,855			12.8	%
1-4套家庭房產		34,454			4.0	%		29,079			3.5	%
商業地產-其他		308,399			35.7	%		290,489			34.6	%
總商業地產		451,567			52.3	%		427,423			50.9	%

工商業		361,440			41.8	%		351,248			41.9	%
農耕		42,346			4.9	%		50,519			6.0	%
消費者		8,907			1.0	%		9,898			1.2	%
貸款總額		864,260			100.0	%		839,088			100.0	%
減去非勞動所得，淨額		(2,852	)					(2,475	)
貸款總額，扣除非勞動收入後的淨額		861,408						836,613
貸款和租賃損失準備		(10,864	)					(9,639	)
淨貸款	$	850,544					$	826,974

我們的貸款佔我們盈利資產的最大部分。貸款組合的質素和多元化，是檢討本港財政狀況時的重要考慮因素。截至2021年3月31日和 2020年12月31日，我們的貸款總額分別為8.643億美元和8.391億美元。分別包含在2021年3月31日和2020年12月31日的商業和工業貸款餘額中，分別有6470萬美元和4490萬美元來自SBA PPP計劃。

我們在商業房地產(CRE)貸款、酒店業貸款、能源貸款和建築貸款等貸款組合中設定了內部集中度限制。所有貸款類型均在我們設定的限額內。我們使用承保準則評估每個借款人的歷史現金流，以確定償債能力，並進一步壓力測試客户在較高利率情景下的償債能力以及其他潛在的宏觀經濟因素。金融和履約用於商業貸款，使我們能夠對借款人不斷惡化的財務狀況做出反應，如果這種情況發生的話。

下表顯示了截至以下期間我們總貸款的合同到期日：

	截至2021年3月31日
	在一年或更短的時間內到期				一年後到期在過去的五年裏				五年後到期歷經十五年				在15年後到期				總計
	固定率		可調率		固定率		可調率		固定率		可調率		固定率		可調率		總計
	(千美元)
建設與發展	$	14	$	52,486	$	898	$	54,354	$	-	$	962	$	-	$	-	$	108,714
1-4套家庭房產		1,457		14,724		5,424		12,166		38		645		-		-		34,454
商業地產-其他		965		76,996		54,963		170,243		289		3,389		-		1,554		308,399
總商業地產		2,436		144,206		61,285		236,763		327		4,996		-		1,554		451,567

工商業		31,167		176,804		25,286		120,687		10		7,486		-		-		361,440
農耕		3,328		23,579		1,862		12,110		527		332		-		608		42,346
消費者		1,437		-		5,830		76		1,057		422		85		-		8,907
貸款總額	$	38,368	$	344,589	$	94,263	$	369,636	$	1,921	$	13,236	$	85	$	2,162	$	864,260

	截至2020年12月31日
	在一年或更短的時間內到期				一年後到期在過去的五年裏				五年後到期歷經十五年				在15年後到期				總計
	固定率		可調率		固定率		可調率		固定率		可調率		固定率		可調率		總計
	(千美元)
建設與發展	$	14	$	47,649	$	885	$	58,387	$	-	$	920	$	-	$	-	$	107,855
1-4套家庭房產		273		13,394		4,712		9,959		39		702		-		-		29,079
商業地產-其他		2,377		55,307		45,880		180,721		294		4,288		-		1,622		290,489
總房地產		2,664		116,350		51,477		249,067		333		5,910		-		1,622		427,423

工商業		16,914		194,520		39,593		93,707		11		6,503		-		-		351,248
農耕		5,141		27,215		2,534		14,420		60		541		-		608		50,519
消費者		1,544		150		6,570		65		1,057		425		87		-		9,898
貸款總額	$	26,263	$	338,235	$	100,174	$	357,259	$	1,461	$	13,379	$	87	$	2,230	$	839,088

貸款和租賃損失準備

這項津貼是基於管理層對貸款組合中潛在損失的估計。管理層認為，該撥備足以抵銷截至每個資產負債表日期的投資組合中的估計損失。雖然管理層使用現有信息來分析貸款損失，但根據經濟狀況的變化，未來可能有必要增加撥備。此外，作為其審查流程的組成部分，各監管機構會定期審查公司的津貼。在分析免税額是否足夠時，我們會利用一個全面的貸款評級系統，連同內部信貸檢討的結果，以確定貸款的潛在風險。

為了確定津貼的充分性，根據貸款類型將貸款組合分為幾個部分。每個細分市場的歷史虧損經驗係數根據趨勢和條件的變化進行了調整，用於確定每個投資組合細分市場的指定額度。這些因素是根據特定貸款部門的構成進行評估和更新的。其他考慮因素包括拖欠的數量和趨勢、非應計貸款、破產水平、批評和分類的貸款趨勢、房地產擔保貸款的預期損失、新的信貸產品和政策、經濟狀況、信用風險集中以及我們貸款人員的經驗和能力。

截至2021年3月31日，津貼為1090萬美元，而2020年12月31日為960萬美元。

下表分析了我們在指定期間的津貼中的活動：

	截至3月31日的三個月，
	2021			2020
	(千美元)
期初餘額	$	9,639		$	7,846
貸款損失準備金		1,275			650
沖銷：
建設與發展		-			-
1-4套家庭房產		-			-
商業地產-其他		-			-
工商業		-			-
農耕		-			-
消費者		(50	)		-
總沖銷		(50	)		-
恢復：
建設與發展		-			-
1-4套家庭房產		-			1
商業地產-其他		-			-
工商業		-			6
農耕		-			10
消費者		-			-
總回收率		-			17
淨沖銷		(50	)		17
期末餘額	$	10,864		$	8,513

雖然整個津貼可用於吸收任何和所有貸款的損失，但下表顯示了管理層在所示期間按貸款類別分配的津貼，以及每個類別的津貼百分比：

	截止到三月三十一號，					截止到十二月三十一號，
	2021					2020
	金額		百分比			金額		百分比
	(千美元)
建設與發展	$	1,367		12.6	%	$	1,239		12.9	%
1-4套家庭房產		433		4.0	%		334		3.5	%
商業地產-其他		3,877		35.7	%		3,337		34.6	%
工商業		4,543		41.8	%		4,035		41.9	%
農耕		532		4.9	%		580		6.0	%
消費者		112		1.0	%		114		1.2	%
總計	$	10,864		100.0	%	$	9,639		100.0	%

不良資產

當本金或利息支付逾期30天或更長時間時，貸款被認為是拖欠的。拖欠貸款可以在逾期30天到90天之間保持應計狀態。停止計息的貸款被指定為非權責發生貸款。通常情況下，當本金或利息支付逾期90天或管理層認為債務是否可收回存在合理懷疑時，貸款利息的應計項目就會停止。當貸款處於非權責發生制狀態時，所有以前應計但未收回的利息將沖銷本期利息收入。非權責發生制貸款的收入隨後只在收到現金和貸款本金餘額被視為可收回的範圍內確認。當貸款變得擔保良好，管理層認為本金和利息有可能全部收回時，貸款恢復到應計狀態。

當我們很可能無法按照貸款協議的合同條款收回所有到期金額時，貸款被視為減值。不良貸款包括非權責發生狀態的貸款和在問題債務重組(TDR)中修改的貸款。非權責發生制貸款的收入在收到現金的程度和貸款本金餘額被認為是可收回的情況下確認。根據特定貸款的情況，我們根據按貸款有效利率貼現的預期未來現金流現值、貸款的可觀察市場價格或抵押品的公允價值減去預計出售成本(如果貸款依賴抵押品)來衡量貸款的減值。當貸款的償還完全基於抵押品的清算時，貸款被認為是抵押品相關的。在可能的情況下，公允價值由獨立評估確定，通常以年度為基礎。在評估期之間，公允價值可能會根據具體事件進行調整，例如，如果作為問題貸款監控流程的一部分，我們注意到抵押品質量惡化，或者如果與借款人的討論導致我們認為最後評估的價值不再反映抵押品的實際市場。抵押品依賴型貸款的減值金額在被認為不可收回的情況下記入撥備，而非抵押品依賴型貸款的減值金額則設立為特定準備金。

如果借款人遇到財務困難，而我們對合同條款進行了某些優惠修改，則貸款被歸類為TDR。不良貸款的某些貸款類別包括TDR，由於借款人遇到財務困難，我們已在TDR上給予借款人優惠。我們給予的優惠可能包括但不限於：(1)修改到期日、付款時間或付款頻率，(2)類似風險的新貸款利率低於當前市場利率，或(3)前兩項優惠的組合。

CARE法案包括一項條款，允許金融機構在某些情況下選擇暫停ASC分主題310-40項下的臨時問題債務重組會計(“第4013條”)。根據第4013條，要符合資格，貸款修改必須(1)與新冠肺炎相關；(2)對截至2019年12月31日逾期不超過30天的貸款執行；(3)在2020年3月1日至(A)國家緊急狀態終止日期後60天或(B)2022年1月1日之間執行，以較早者為準。作為對CARE法案這一條款的迴應，聯邦銀行機構於2020年4月7日發佈了一份修訂後的機構間聲明，在與金融會計準則委員會協商後確認，對於不受第4013條約束的貸款，在任何救濟之前出於善意向目前借款人提供的針對新冠肺炎的短期修改不是根據ASC310-40主題進行的問題債務重組。截至2021年3月31日，修改了7筆總計4,230萬美元的貸款，與新冠肺炎相關

如果重組TDR上的借款人在以前的條款下表現出業績，沒有遇到財務困難，並顯示出在重組條款下繼續履行的能力，貸款將保持應計狀態。否則，貸款將被置於非應計狀態，直到借款人表現出持續的履約期，這通常需要連續六個月的付款。確認為TDR的貸款使用預期現金流的現值或抵押品的估計公允價值(如果貸款依賴抵押品)進行減值評估。在可能的情況下，公允價值是通過評估資產減去與清算抵押品相關的估計成本而確定的。評估金額也可能根據當前的市場狀況進行調整。反映預期現金流現值或抵押品依賴型貸款的估計公允價值的調整是確定適當撥備的一個組成部分，因此可能導致當前和未來收益的貸款損失撥備增加或減少。

我們因喪失抵押品贖回權或通過替代抵押品贖回權而獲得的房地產，在出售之前被歸類為擁有的其他房地產或OREO，並且最初以公允價值減去收購時的銷售成本進行記錄，從而建立了一個新的成本基礎。

下表列出了截至所示日期的不良資產信息。

	自.起三月三十一號，			自.起十二月三十一日，
	2021			2020
	(千美元)
非權責發生制貸款		14,417			14,575
問題債務重組(1)		-			-
累計逾期90天或以上的貸款		1,960			1,960
不良貸款總額		16,377			16,535
擁有的其他房地產		-			-
不良資產總額	$	16,377		$	16,535
不良貸款佔貸款總額的比率		1.90	%		1.98	%
不良資產佔總資產的比率		1.57	%		1.63	%

(1)

截至2021年3月31日和2020年12月31日的TDR分別為1,270萬美元和1,300萬美元，分別包括在上述項目的非應計貸款餘額中。

下表顯示了截至所示日期的貸款賬齡分析。

	截至2021年3月31日
	貸款 30-59天逾期		貸款 60-89天逾期		貸款 90天以上逾期		貸款90+ 逾期天數和累積		總計逾期貸款		當前		總計貸款
	(千美元)

建設與發展	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	108,714	$	108,714
1-4套家庭房產		-		-		-		-		-		34,454		34,454
商業地產-其他		-		-		1,960		1,960		1,960		306,439		308,399
工商業		-		21		-		-		21		361,419		361,440
農耕		-		76		-		-		76		42,270		42,346
消費者		188		-		-		-		188		8,719		8,907
總計	$	188	$	97	$	1,960	$	1,960	$	2,245	$	862,015	$	864,260

	截至2020年12月31日
	貸款30- 59天逾期		貸款60- 89天逾期		貸款 90天以上逾期		貸款90+ 逾期天數和累積		過去合計到期貸款		當前		總計貸款
	(千美元)

建設與發展	$	714	$	-	$	-	$	-	$	714	$	107,141	$	107,855
1-4套家庭房產		-		-		-		-		-		29,079		29,079
商業地產-其他		1,444		-		1,960		1,960		3,404		287,085		290,489
工商業		-		-		-		-		-		351,248		351,248
農耕		-		-		-		-		-		50,519		50,519
消費者		193		-		-		-		193		9,705		9,898
總計	$	2,351	$	-	$	1,960	$	1,960	$	4,311	$	834,777	$	839,088

除了逾期和非應計項目的標準外，我們還根據我們的內部風險評級系統對貸款進行評估。貸款分為通行證、手錶、特別提及和不合標準的類別。這些類別的定義如下：

通行證：這些貸款通常符合銀行政策，具有符合政策的抵押品預付利率，並有明確的還款來源。此外，這些信用額度適用於資產負債表強勁且流動性充足或收入歷史可靠的借款人和擔保人。

觀察：這些貸款仍被認為是“合格”信貸；然而，各種因素，如行業壓力、現金流或財務狀況的重大變化、貸款文件的缺陷，或貸款官員、商業貸款委員會或信用質量委員會確定的其他風險問題，都需要加強監測的意識和頻率。

特別提示：這些貸款有明顯的弱點，或者有輕率處理或結構性問題的證據。這些弱點需要密切關注，需要對這些弱點進行補救。不存在可能的損失風險。這一類別的信用預計將迅速轉移到“觀察”或“不合標準”，因為這被視為暫時性貸款等級。

不合標準：這些貸款沒有得到借款人的健全價值和償債能力的充分保護，但可能是有良好擔保的。貸款確定了相對於現金流、抵押品、財務狀況或其他可能危及及時償還所有本金和利息的因素的弱點。如果弱點得不到彌補，就有可能出現未來的損失。

截至2021年3月31日，不合標準貸款總額為2290萬美元，比2020年12月31日減少26.2萬美元。貸款減少主要是因為現有不合標準貸款的首付。

現將截至所示期間按內部風險等級分類的未償還貸款餘額彙總如下：

	截至2021年3月31日
	經過		觀看		特殊提到		不合標準		總計
	(千美元)
建設與發展	$	108,714	$	-	$	-	$	-	$	108,714
1-4套家庭房產		34,331		123		-		-		34,454
商業地產-其他		246,748		43,326		10,351		7,974		308,399
工商業		339,922		6,561		667		14,290		361,440
農耕		41,937		-		-		409		42,346
消費者		8,719		-		-		188		8,907
總計	$	780,371	$	50,010	$	11,018	$	22,861	$	864,260

	截至2020年12月31日
	經過		觀看		特殊提到		不合標準		總計
	(千美元)
建設與發展	$	107,855	$	-	$	-	$	-	$	107,855
1-4套家庭房產		28,711		368		-		-		29,079
商業地產-其他		248,194		24,155		10,086		8,054		290,489
工商業		328,656		7,691		300		14,601		351,248
農耕		50,051		-		-		468		50,519
消費者		9,898		-		-		-		9,898
總計	$	773,365	$	32,214	$	10,386	$	23,123	$	839,088

問題債務重組

TDR被定義為銀行基於與借款人的財務困難有關的經濟或法律原因，向借款人提供否則不會考慮的優惠的貸款。如果根據當前信息和事件，公司很可能無法按照貸款的原始合同條款向借款人收取所有到期金額，則該貸款被視為減值。預期收回的付款金額出現輕微延遲或輕微不足的貸款不被視為減值。根據適用的會計準則，被定義為個人減值的貸款包括餘額較大的不良貸款和TDR。

下表顯示了截至2021年3月31日和2020年12月31日重組為TDR的貸款：

	截至2021年3月31日
	數量合約		預- 改型出類拔萃錄下來投資		後- 改型出類拔萃錄下來投資		特指儲量分配
	(千美元)
工商業		1	$	10,751	$	10,751	$	-
農耕		1		409		409		-
商業地產		1		1,554		1,554		-
總計		3	$	12,714	$	12,714	$	-

	截至2020年12月31日
	(千美元)
工商業		1	$	10,886	$	10,886	$	-
農耕		1		469		469		-
商業地產		1		1,622		1,622		-
總計		3	$	12,977	$	12,977	$	-

截至2021年3月31日和2020年12月31日，修改為TDR的貸款沒有出現付款違約。TDR的減值分析是與正常的津貼流程一起準備的。在截至2021年3月31日的三個月內沒有重組的TDR，而在截至2020年12月31日的12個月內重組的TDR需要0美元的特定準備金。

下表顯示了截至所示期間的應計和非應計TDR合計：

	截至2021年3月31日				截至2020年12月31日
	數量合約		金額		數量合約		金額
	(千美元)
應計項目		-	$	-		-	$	-
非應計項目		3		12,714		3		12,977
總計		3	$	12,714		3	$	12,977

存款

我們主要通過我們的九個分支機構和我們的網站在線收集存款。我們提供各種存款產品，包括活期存款賬户和計息產品，如儲蓄賬户和存單。我們通過貸款生產交叉銷售、客户推薦、市場推廣以及與社區網絡的各種參與，不斷努力收集無息活期存款賬户。我們的一些有息存款是通過中介交易獲得的。我們參與CDARS和ICS計劃，將客户資金存入多個存款賬户，每個賬户的金額低於標準FDIC保險最高250,000美元，並存放在美國各地的銀行網絡中。截至2021年3月31日和2020年12月31日的存款總額分別為9.29億美元和9.055億美元。下表列出了截至所示日期的某些類別的存款餘額，以及每個存款類別佔總存款的百分比。

	三月三十一號，					截止到十二月三十一號，
	2021					2020
	金額		百分比總計			金額		百分比總計
	(千美元)
無息需求	$	269,087		29.0	%	$	246,569		27.2	%
計息：
現在存款		230,605		24.8	%		232,676		25.6	%
貨幣市場		164,403		17.7	%		160,108		17.7	%
儲蓄存款		59,377		6.4	%		54,008		6.0	%
定期存款>10萬美元		182,463		19.6	%		187,964		20.8	%
其他定期存款		23,094		2.5	%		24,189		2.7	%
全額計息		659,942		71.0	%		658,945		72.8	%
總存款	$	929,029		100.0	%	$	905,514		100.0	%

下表彙總了截至2021年3月31日的三個月和截至2020年12月31日的年度的平均存款餘額和加權平均利率：

	在截至的三個月內三月三十一號，					截至年底的年度十二月三十一號，
	2021					2020
	平均值天平		加權平均率			平均值天平		加權平均率
無息需求	$	243,290		0.00	%	$	256,431		0.00	%
計息：
現在存款		201,274		0.43	%		163,989		0.78	%
貨幣市場		164,960		0.29	%		154,724		0.72	%
儲蓄存款		53,757		0.24	%		58,806		0.56	%
定期存款		205,557		1.01	%		207,442		1.65	%
全額計息		625,548		0.57	%		584,961		1.05	%
總存款	$	868,838		0.41	%	$	841,392		0.73	%

下表列出了截至以下日期的定期存款到期日：

	截至2021年3月31日
	三月份		三到三個人六月份		6至12個月份		12點以後月份		總計
定期存款(25萬美元或以下)	$	25,756	$	21,509	$	60,029	$	21,454	$	128,748
定期存款(超過25萬美元)		8,106		20,192		32,311		16,200		76,809
定期存款總額	$	33,862	$	41,701	$	92,340	$	37,654	$	205,557

	截至2020年12月31日
	三月份		三到三個人六月份		6至12個月份		12點以後月份		總計
定期存款(25萬美元或以下)	$	29,730	$	25,894	$	54,410	$	25,777	$	135,811
定期存款(超過25萬美元)		11,119		7,845		35,770		21,608		76,342
定期存款總額	$	40,849	$	33,739	$	90,180	$	47,385	$	212,153

流動性

流動性是指我們有能力滿足存款人和借款人的現金流要求，同時滿足我們的運營、資本和戰略現金流需求，所有這些都是以合理的成本進行的。我們持續監控我們的流動性狀況，以確保資產和負債的管理方式能夠滿足所有短期和長期現金需求。我們管理我們的流動性狀況以滿足客户的日常現金流需求，同時保持資產和負債之間的適當平衡，以滿足股東的投資回報目標。

我們的流動性狀況得到流動資產管理和獲得其他資金來源的支持。我們的流動資產包括現金、代理銀行的有息存款和出售的聯邦基金。其他可用的流動性來源包括批發存款和代理銀行借款以及FHLB預付款。

我們的短期和長期流動性需求主要通過運營現金流、貸款組合中預付和到期餘額的重新部署以及客户存款的增加來滿足。其他替代資金來源將在必要的程度上補充這些主要來源，以滿足短期或長期的額外流動性要求。

截至2021年3月31日，我們與代理存款機構沒有無擔保的聯邦基金額度，沒有預付款。此外，根據抵押貸款的價值，截至2021年3月31日，我們在FHLB的借款為7040萬美元，截至2020年12月31日為6480萬美元。

資本要求

銀行須遵守由聯邦和州銀行監管機構管理的各種監管資本要求。未能滿足監管資本要求可能會導致監管機構採取某些強制性的和可能的額外自由裁量行動，如果採取這些行動，可能會對我們的財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足率準則和“迅速糾正措施”的監管框架(如下所述)，我們必須滿足特定的資本準則，這些準則涉及根據監管會計政策計算的資產、負債和某些表外項目的量化指標。資本額和分類取決於聯邦銀行監管機構關於組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷。法規為確保資本充足而建立的定性措施要求我們維持普通股一級資本(“CET1”)、一級資本、總資本與風險加權資產以及一級資本與平均合併資產之比的最低金額和比率，稱為“槓桿率”。

截至2021年3月31日，該銀行符合所有適用的監管要求，並在迅速糾正行動框架下被歸類為“資本充足”。“自2021年3月31日以來，沒有任何條件或事件管理層認為會改變這一分類。

下表列出了我們適用的資本要求，以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的資本比率。該公司超出了所有監管資本要求，截至下表所示日期，該銀行被視為“資本充足”。

巴塞爾III資本規則

根據巴塞爾III資本規則，為了避免對資本分配的限制，包括向高管支付股息和某些可自由支配的獎金，銀行組織必須持有由高於其基於風險的最低資本要求的CET1資本組成的資本保存緩衝。截至2021年3月31日，公司和銀行符合巴塞爾III資本規則下的所有資本充足率要求。

	實際					有了資本保護緩衝區					最低要求為被認為是“好的- 大寫“
	金額		比率			金額		比率			金額		比率
	(千美元)
截至2021年3月31日：
總資本(與風險加權資產之比)
Bank7公司	$	119,986		15.34	%	$	82,140		10.50	%		不適用		不適用
銀行		119,933		15.35	%		82,033		10.50	%	$	78,126		10.00	%
一級資本(風險加權資產)
Bank7公司		110,194		14.09	%		66,494		8.50	%		不適用		不適用
銀行		110,154		14.10	%		66,407		8.50	%		62,501		8.00	%
CET 1資本(相對於風險加權資產)
Bank7公司		110,194		14.09	%		54,760		7.00	%		不適用		不適用
銀行		110,154		14.10	%		54,688		7.00	%		50,782		6.50	%
一級資本(相對於平均資產)
Bank7公司		110,194		11.23	%		不適用		不適用			不適用		不適用
銀行		110,154		11.23	%		不適用		不適用			49,036		5.00	%

	實際					有了資本保護緩衝區					最低要求為被認為是“好的- 大寫“
	金額		比率			金額		比率			金額		比率
	(千美元)
截至2020年12月31日：
總資本(與風險加權資產之比)
Bank7公司	$	115,375		14.73	%	$	82,216		10.50	%		不適用		不適用
銀行		115,335		14.75	%		82,114		10.50	%	$	78,204		10.00	%
一級資本(風險加權資產)
Bank7公司		105,736		13.50	%		66,556		8.50	%		不適用		不適用
銀行		105,696		13.51	%		66,473		8.50	%		62,563		8.00	%
CET 1資本(相對於風險加權資產)
Bank7公司		105,736		13.50	%		54,811		7.00	%		不適用		不適用
銀行		105,696		13.51	%		54,743		7.00	%		50,832		6.50	%
一級資本(相對於平均資產)
Bank7公司		105,736		10.78	%		不適用		不適用			不適用		不適用
銀行		105,696		10.78	%		不適用		不適用			49,041		5.00	%

股東權益提供了永久資金來源，允許未來增長，並提供了緩衝，以抵禦不可預見的不利發展。截至2021年3月31日，股東權益總額增至 1.117億美元，而截至2020年12月31日，股東權益總額為1.073億美元。這一增長是由當期淨收入中的留存資本推動的。

合同義務

下表包含有關截至2021年3月31日和2020年12月31日我們的總合同義務的補充信息：

	付款截止日期為2021年3月31日
	在一年		一比一三年		三到三個人五年		五點以後年數		總計
	(千美元)
未註明到期日的存款	$	723,472	$	-	$	-	$	-	$	723,472
定期存款		167,904		36,829		824		-		205,557
經營租賃承諾		465		306		38		-		809
合同義務總額	$	891,841	$	37,135	$	862	$	-	$	929,838

	付款截止日期為2020年12月31日
	在一年		一比一三年		三到三個人五年		之後五年		總計
	(千美元)
未註明到期日的存款	$	693,361	$	-	$	-	$	-	$	693,361
定期存款		164,753		46,563		822		-		212,138
經營租賃承諾		470		390		49		-		909
合同義務總額	$	858,584	$	46,953	$	871	$	-	$	906,408

我們相信，通過維持充足的現金水平，我們將能夠履行到期的合同義務。我們預計將通過盈利能力、貸款償還和到期活動以及持續的存款收集活動來維持充足的現金水平。我們建立了各種借款機制，以滿足短期和長期流動性需求。

表外安排

我們是在正常業務過程中存在表外風險的金融工具的一方，以滿足我們客户的融資需求。這些金融工具包括承諾發放信用證和備用信用證。這些工具在不同程度上涉及超過綜合資產負債表確認金額的信貸和利率風險因素。這些工具的合同或名義金額反映了我們在特定類別的金融工具中的參與程度。

提供信貸的承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户放貸的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於許多承諾額預計將到期而不動用，因此承諾額總額不一定代表未來的現金需求。我們根據具體情況評估每個客户的信譽。如果我們認為在展期時有必要獲得抵押品的金額，則以管理層對交易對手的信用評估為基礎。該公司還估計了與表外承諾和信用證相關的潛在損失準備金。它計入本公司合併條件表中的其他負債，與準備金相關的準備金計入合併收益表中的非利息支出。

在確定無資金貸款承諾的準備金時，採用了與津貼類似的程序。根據歷史經驗，根據預期資金調整的虧損係數適用於公司的表外承諾和信用證，以估計潛在的虧損。

備用信用證是本公司為保證客户向第三方履行義務而出具的有條件承諾。根據借款人的要求，這些貸款將在符合特定條件的情況下支付。

下表彙總了截至提交日期的承諾。

	自.起三月三十一號， 2021		自.起十二月三十一日， 2020
	(千美元)
提供信貸的承諾	$	208,395	$	206,520
備用信用證		2,198		2,366
總計	$	210,593	$	208,886

關鍵會計政策和估算

我們的會計和報告政策符合公認會計原則，並符合我們所在行業的一般慣例。為了編制符合公認會計準則的財務報表，管理層根據現有信息進行估計、假設和判斷。這些估計、假設和判斷會影響財務報表和附註中報告的金額。這些估計、假設和判斷基於截至財務報表日期可獲得的信息，隨着該信息的變化，實際結果可能與財務報表中反映的估計、假設和判斷不同。特別是，管理層已經確定了幾項會計政策，由於這些政策中固有的估計、假設和判斷，這些政策對於理解我們的財務報表至關重要。

就業法案允許我們延長過渡期，以遵守影響上市公司的新會計準則或修訂後的會計準則。我們選擇利用這一延長的過渡期，這意味着只要我們仍是一家新興成長型公司，或者在我們根據《就業法案》明確且不可撤銷地選擇退出延長的過渡期之前，本10-Q表中包含的財務報表以及我們未來提交的任何財務報表都不受適用於上市公司的所有新的或修訂後的會計準則的約束。只要我們仍是一家新興成長型公司。

以下是我們認為需要我們做出最複雜或最主觀的決定或評估的關鍵會計政策和重大估計的討論。有關這些保單的更多信息，請參閲截至2021年3月31日的綜合未經審計財務報表附註1。

貸款和租賃損失準備

這項津貼是基於管理層對貸款組合中固有的可能損失的估計。管理層認為，該撥備足以抵銷截至每個資產負債表日期的投資組合中的估計損失。雖然管理層使用現有信息來分析貸款損失，但根據經濟狀況的變化和貸款組合的變化，未來可能有必要增加津貼。此外，各監管機構作為其審查過程中不可或缺的一部分，會定期審查世行的津貼額度。在分析津貼的充分性時，綜合貸款評級系統被用來確定貸款中的潛在風險與內部信用審查的結果一起使用。

為了確定津貼的充分性，根據貸款類型和風險特徵將貸款組合分為幾個部分。根據趨勢和條件的變化進行調整後，按細分市場的歷史虧損經驗係數用於確定每個投資組合細分市場的指定額度。這些因素是根據特定貸款部門的構成進行評估和更新的。其他考慮因素包括拖欠的數量和趨勢、非應計貸款、破產程度、批評和分類的貸款趨勢、房地產擔保貸款的預期損失、新的信貸產品和政策、經濟狀況、信用風險集中以及我們貸款人員的經驗和能力。除分部評估外，餘額為250,000美元或更多的減值貸款將根據貸款的事實和情況進行單獨評估，以確定是否需要特定的撥備金額。如果確定與貸款相關的風險與為其貸款分部確定的風險因素金額有很大不同，還可以為未償還餘額低於250,000美元門檻的貸款設立特定的撥備。

商譽和無形資產

收購商譽是指被收購的不可識別的無形要素所產生的價值。至少需要對商譽價值進行年度評估。管理層評估了截至2021年3月31日和2020年12月31日我們商譽的賬面價值，並確定不存在減值。

實體可以評估定性因素，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。評估因素包括所有相關事件及環境，包括宏觀經濟狀況、行業及市場狀況、對盈利及現金流有負面影響的成本因素、整體財務表現、其他相關實體或報告單位特定事件，以及(如適用)股價持續下跌。

其他無形資產包括核心存款無形資產，按預計使用年限10年按直線攤銷。該等資產會定期評估其賬面價值的可回收性。

所得税

我們提交了一份綜合所得税申報單。遞延税項根據資產負債的賬面金額和計税基準之間的暫時性差異的未來税務後果在資產負債表法下確認，採用預期適用於相關暫時性差異預期實現期間應納税所得額的税率。

應計當期和遞延所得税的數額是基於對税務機關當前或將來應繳或應收税款的估計。這些應計項目的變動被報告為税費，並涉及確定應納税所得額、税收抵免、其他税收和暫時性差異時所包括的各種組成部分的估計。由於税率、税收法律法規的變化以及新税務籌劃戰略的實施，估計會定期發生變化。確定所得税應計税額的過程必然涉及到相當多的判斷和許多主觀因素的考慮。

管理層每年都會對我們的税務頭寸進行分析，並認為其所有的税務頭寸很可能在未來幾年都會被利用。

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

自2020年12月31日，也就是我們最近提交給股東的年度報告的日期以來，我們關於市場風險的披露沒有重大變化。

第四項。

管制和程序

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，根據《交易法》規定的規則13a-15(E)和15d-15(E)，對截至2021年3月31日我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作有多好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，管理層在評估其控制和程序時必須做出判斷。我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在本10-Q表格涵蓋的財政季度末有效。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(該術語在外匯法案下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生任何變化，對此類控制產生了重大影響，或有合理的可能性對此類控制產生重大影響。

第二部分

第1項。

法律程序

時不時地，我們會參與一些例行的、與我們的業務相關的法律訴訟。鑑於適用於我們業務的廣泛法律和監管環境的性質、範圍和複雜性，包括有關消費者保護、公平貸款、公平勞動、隱私、信息安全、反洗錢和反恐法律的法律和法規，我們和所有銀行組織一樣，面臨着更高的法律和監管合規和訴訟風險。然而，根據現有信息並諮詢法律顧問，管理層認為不存在任何訴訟程序，無論是個別訴訟還是整體訴訟，如果確定為不利，將對我們的財務報表產生重大不利影響。

第1A項。

風險因素

與我們截至2020年12月31日的10-K表格年度報告的風險因素部分披露的風險相比，沒有實質性的變化。

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

2019年9月5日，公司董事會批准了一項股票回購計劃，授權回購至多50萬股公司普通股。2020年3月13日，公司董事會批准了50萬股擴股計劃，並於2020年11月2日批准了對現有股票回購計劃的75萬股擴股，根據該計劃授權的股票總數為175萬股。本公司可在公開市場或通過私下協商的交易回購普通股股份，由本公司酌情決定，並受其對資金替代用途、股票交易價格、一般市場狀況和監管因素的評估。股票回購計劃不要求本公司購買任何特定數量的股票，並將一直有效，直到本公司董事會終止。根據這些計劃回購的普通股將在收購後註銷。截至2021年3月31日止三個月內，並無根據本公司購回計劃購入股份。截至2021年3月31日，根據公司的回購計劃，尚有717,822股可供回購。

第六項。

陳列品

31.1	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條對首席執行官的認證
31.2	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的證明
32.1*	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證

101.INS	XBRL實例文檔。

101.SCH	XBRL分類擴展架構文檔。

101.CAL	XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF	XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

101.LAB	XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

101.PRE	.XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

*本展品隨函提供，不應被視為根據《交易法》第18條的規定而提交，或以其他方式承擔該條款的責任，並且不應被視為通過引用併入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件中。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

		BANK7公司

日期：	2021年5月11日	作者：/s/託馬斯·L·特拉維斯
		託馬斯·L·特拉維斯
		總裁兼首席執行官

日期：	2021年5月11日	作者：/s/凱莉·J·哈里斯
		凱利·J·哈里斯
		高級副總裁兼首席財務官