WFC-20210331富國銀行&公司/明尼蘇達州0000072971錯誤2021Q112/315.85%固定利率至浮動利率非累計永久A類優先股,系列Q6.625%固定利率至浮動利率非累計永久A類優先股,R系列1.66661.6666母公司全面和無條件地擔保其全資擁有的金融子公司富國銀行金融有限責任公司(Wells Fargo Finance LLC)可能發行的證券的本金、利息和任何其他到期金額的支付。0.1080.5363.3300.6290.5162.6800.6555.912.17.47.212.18.00.110.95.00如果發行,優先股將被限制為每股一票。零零00000729712021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:A7.5NonCumulativePerpetualConvertibleClassAPreferredStockSeriesLMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:NonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesNMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:NonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesOMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:A5.85FixedtoFloatingRateNonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesQMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:A6.625FixedtoFloatingRateNonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesRMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:NonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesXMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:NonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesYMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:NonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesZMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:NonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesAAMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:NonCumulativePerpetualClassAPreferredStockSeriesCCMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:GuaranteeofMediumTermNotesSeriesAdueOctober302028ofWellsFargoFinanceLLCMember2021-01-012021-03-31Xbrli:共享00000729712021-04-22Iso4217:美元00000729712020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:InvestmentAdviceMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:InvestmentAdviceMember2020-01-012020-03-31Iso4217:美元Xbrli:共享0000072971美國-公認會計準則:非控制性利益成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:非控制性利益成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:母公司成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:母公司成員2020-01-012020-03-3100000729712021-03-3100000729712020-12-310000072971WFC:公允價值選項選舉成員2021-03-310000072971WFC:公允價值選項選舉成員2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-GAAP:非資源成員2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-GAAP:非資源成員2020-12-310000072971美國-GAAP:首選股票成員2020-12-310000072971美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-310000072971US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000072971美國-GAAP:SecuryStockMember2020-12-310000072971Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:非控制性利益成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:SecuryStockMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:首選股票成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:首選股票成員2021-03-310000072971美國-GAAP:CommonStockMember2021-03-310000072971US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000072971美國-GAAP:SecuryStockMember2021-03-310000072971Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:非控制性利益成員2021-03-310000072971美國-GAAP:首選股票成員2019-12-310000072971美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-310000072971US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000072971美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000072971美國-GAAP:SecuryStockMember2019-12-310000072971Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-12-310000072971美國-公認會計準則:非控制性利益成員2019-12-3100000729712019-12-310000072971美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000072971美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員美國-GAAP:首選股票成員2019-12-310000072971美國-GAAP:CommonStockMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員2019-12-310000072971US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員2019-12-310000072971美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員2019-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員2019-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員美國-GAAP:SecuryStockMember2019-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-12-310000072971美國-公認會計準則:非控制性利益成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員2019-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員2019-12-310000072971美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:SecuryStockMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:首選股票成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:首選股票成員2020-03-310000072971美國-GAAP:CommonStockMember2020-03-310000072971US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000072971美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000072971美國-GAAP:SecuryStockMember2020-03-310000072971Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-03-310000072971美國-公認會計準則:非控制性利益成員2020-03-3100000729712020-03-310000072971WFC:會計標準更新202101成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:AccountingStandardsUpdate202008成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:AccountingStandardsUpdate202001成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:會計標準更新201912成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:HeldforTradingMember2021-03-310000072971WFC:HeldforTradingMember2020-12-310000072971WFC:HeldforTradingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:HeldforTradingMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:美國政府成員2021-03-310000072971美國-GAAP:外國政府債務證券成員2021-03-310000072971Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2021-03-310000072971US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2021-03-310000072971美國-GAAP:其他債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:美國政府成員2020-12-310000072971美國-GAAP:外國政府債務證券成員2020-12-310000072971Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2020-12-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2020-12-310000072971US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2020-12-310000072971美國-GAAP:其他債務證券成員2020-12-310000072971Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberWFC:免税首選債務證券成員2021-03-310000072971Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberWFC:免税首選債務證券成員2020-12-31Xbrli:純0000072971Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationCertificatesAndObligationsFNMAMember美國-GAAP:股票持有人總股本成員SRT:最小成員數Wfc:AFSandHTMDebtSecuritiesConcentrationRiskMember2020-01-012020-12-310000072971Us-gaap:FederalHomeLoanMortgageCorporationCertificatesAndObligationsFHLMCMember美國-GAAP:股票持有人總股本成員SRT:最小成員數Wfc:AFSandHTMDebtSecuritiesConcentrationRiskMember2020-01-012020-12-310000072971Us-gaap:FederalHomeLoanMortgageCorporationCertificatesAndObligationsFHLMCMember美國-GAAP:股票持有人總股本成員SRT:最小成員數Wfc:AFSandHTMDebtSecuritiesConcentrationRiskMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationCertificatesAndObligationsFNMAMember美國-GAAP:股票持有人總股本成員SRT:最小成員數Wfc:AFSandHTMDebtSecuritiesConcentrationRiskMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationCertificatesAndObligationsFNMAMember2021-03-310000072971Us-gaap:FederalHomeLoanMortgageCorporationCertificatesAndObligationsFHLMCMember2021-03-310000072971Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationCertificatesAndObligationsFNMAMember2020-12-310000072971Us-gaap:FederalHomeLoanMortgageCorporationCertificatesAndObligationsFHLMCMember2020-12-310000072971美國-GAAP:美國政府成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:美國政府成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971Wfc:SecuritiesOfUSTreasuryFederalAgenciesIncludingFederalAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2021-03-310000072971WFC:AllOtherDebtSecuritiesMember2021-03-310000072971Wfc:SecuritiesOfUSTreasuryFederalAgenciesIncludingFederalAgencyMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310000072971WFC:AllOtherDebtSecuritiesMember2020-12-310000072971WFC:CreditRatingAAAndAboveMember2021-03-310000072971WFC:CreditRatingAAAndAboveMember2020-12-310000072971WFC:CreditRatingAAAndAboveMemberUS-GAAP:抵押貸款封閉性成員2021-03-310000072971WFC:CreditRatingAAAndAboveMemberUS-GAAP:抵押貸款封閉性成員2020-12-310000072971美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:商業貸款會員2021-03-310000072971美國-GAAP:商業貸款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember2021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員2020-12-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員2021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員2020-12-310000072971US-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971US-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:商業貸款會員2021-03-310000072971美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:商業貸款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember美國-GAAP:地理分佈外國成員2021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember美國-GAAP:地理分佈外國成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員美國-GAAP:地理分佈外國成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員美國-GAAP:地理分佈外國成員2020-12-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員美國-GAAP:地理分佈外國成員2021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員美國-GAAP:地理分佈外國成員2020-12-310000072971美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:國際會員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971WFC:國際會員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-12-310000072971美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-12-310000072971Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員2020-12-310000072971美國-GAAP:商業貸款會員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:商業貸款會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:汽車貸款會員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:汽車貸款會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:消費者貸款會員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:消費者貸款會員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AllowanceForLossesOnFinanceReceivablesMember2021-03-310000072971Us-gaap:AllowanceForLossesOnFinanceReceivablesMember2020-03-310000072971Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember2021-03-310000072971Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember2020-03-310000072971美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2019-12-310000072971US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000072971美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-12-310000072971美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-12-310000072971美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000072971Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2019-12-310000072971Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2019-12-310000072971Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美國-GAAP:會計標準更新201613成員US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000072971美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-03-310000072971US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-03-310000072971美國-GAAP:PassMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971美國-GAAP:批評化成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971美國-GAAP:PassMember美國-GAAP:商業貸款會員2021-03-310000072971美國-GAAP:批評化成員美國-GAAP:商業貸款會員2021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember美國-GAAP:PassMember2021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember美國-GAAP:批評化成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員美國-GAAP:PassMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員美國-GAAP:批評化成員2021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員美國-GAAP:PassMember2021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員美國-GAAP:批評化成員2021-03-310000072971美國-GAAP:PassMember美國-GAAP:商業貸款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:批評化成員美國-GAAP:商業貸款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember美國-GAAP:PassMember2020-12-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember美國-GAAP:批評化成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員美國-GAAP:PassMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員美國-GAAP:批評化成員2020-12-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員美國-GAAP:PassMember2020-12-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員美國-GAAP:批評化成員2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:商業貸款會員2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:RealEstateLoanMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-公認會計準則:建設貸款成員2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberWFC:商業租賃融資應收賬款會員2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971WFC:A3089天過去了,但仍在積累成員美國-GAAP:商業貸款會員2021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberWFC:A3089天過去了,但仍在積累成員2021-03-310000072971WFC:A3089天過去了,但仍在積累成員美國-公認會計準則:建設貸款成員2021-03-310000072971WFC:A3089天過去了,但仍在積累成員WFC:商業租賃融資應收賬款會員2021-03-310000072971WFC:A3089天過去了,但仍在積累成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:商業貸款會員2021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberWFC:商業租賃融資應收賬款會員2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:商業貸款會員2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:RealEstateLoanMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-公認會計準則:建設貸款成員2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberWFC:商業租賃融資應收賬款會員2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971WFC:A3089天過去了,但仍在積累成員美國-GAAP:商業貸款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberWFC:A3089天過去了,但仍在積累成員2020-12-310000072971WFC:A3089天過去了,但仍在積累成員美國-公認會計準則:建設貸款成員2020-12-310000072971WFC:A3089天過去了,但仍在積累成員WFC:商業租賃融資應收賬款會員2020-12-310000072971WFC:A3089天過去了,但仍在積累成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:商業貸款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberWFC:商業租賃融資應收賬款會員2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A90119天PastDueMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A120179DPDember成員2021-03-310000072971WFC:A180plusDPDMember美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberUs-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberUS-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A90119天PastDueMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A120179DPDember成員2021-03-310000072971WFC:A180plusDPDMemberUS-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A90119天PastDueMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A120179DPDember成員2021-03-310000072971WFC:A180plusDPDMember美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A90119天PastDueMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員WFC:A120179DPDember成員2021-03-310000072971WFC:A180plusDPDMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:A90119天PastDueMember2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:A120179DPDember成員2021-03-310000072971WFC:A180plusDPDMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A90119天PastDueMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A120179DPDember成員2020-12-310000072971WFC:A180plusDPDMember美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberUs-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberUS-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A90119天PastDueMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A120179DPDember成員2020-12-310000072971WFC:A180plusDPDMemberUS-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A90119天PastDueMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A120179DPDember成員2020-12-310000072971WFC:A180plusDPDMember美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:A90119天PastDueMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員WFC:A120179DPDember成員2020-12-310000072971WFC:A180plusDPDMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:A90119天PastDueMember2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:A120179DPDember成員2020-12-310000072971WFC:A180plusDPDMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971Us-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMember2021-03-310000072971Us-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMember2020-12-310000072971Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMemberWFC:FICO不需要成員2021-03-310000072971US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMemberWFC:FICO不需要成員2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:FICO800或更多成員2021-03-310000072971WFC:FICO760799成員美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWFC:FICO720759成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWFC:FICO680719成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971WFC:FICO600639成員美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無FICO可用成員2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:FICO800或更多成員2021-03-310000072971WFC:FICO760799成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971WFC:FICO720759成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971WFC:FICO680719成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971WFC:FICO600639成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無FICO可用成員2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:FICO800或更多成員2021-03-310000072971WFC:FICO760799成員美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員WFC:FICO720759成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員WFC:FICO680719成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員WFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971WFC:FICO600639成員美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員WFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無FICO可用成員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:FICO800或更多成員US-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO760799成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO720759成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO680719成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO600639成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971WFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員WFC:無FICO可用成員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:FICO800或更多成員2021-03-310000072971WFC:FICO760799成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO720759成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO680719成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971WFC:FICO600639成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971WFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:無FICO可用成員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:FICO不需要成員2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:FICO800或更多成員2020-12-310000072971WFC:FICO760799成員美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWFC:FICO720759成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWFC:FICO680719成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971WFC:FICO600639成員美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無FICO可用成員2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:FICO800或更多成員2020-12-310000072971WFC:FICO760799成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971WFC:FICO720759成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971WFC:FICO680719成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971WFC:FICO600639成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無FICO可用成員2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:FICO800或更多成員2020-12-310000072971WFC:FICO760799成員美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員WFC:FICO720759成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員WFC:FICO680719成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員WFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971WFC:FICO600639成員美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員WFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無FICO可用成員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:FICO800或更多成員US-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO760799成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO720759成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO680719成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO600639成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971WFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員WFC:無FICO可用成員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:FICO800或更多成員2020-12-310000072971WFC:FICO760799成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO720759成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO680719成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO640679成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971WFC:FICO600639成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971WFC:會員少於600人的FICOWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:無FICO可用成員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員WFC:FICO不需要成員2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV060成員2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV60.0180成員2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV80.01100成員2021-03-310000072971WFC:LTV100.01120成員美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV大於120成員2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無LTVCLTV可用成員2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV060成員2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV60.0180成員2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV80.01100成員2021-03-310000072971WFC:LTV100.01120成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV大於120成員2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無LTVCLTV可用成員2021-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV060成員2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV60.0180成員2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV80.01100成員2020-12-310000072971WFC:LTV100.01120成員美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV大於120成員2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無LTVCLTV可用成員2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV060成員2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV60.0180成員2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV80.01100成員2020-12-310000072971WFC:LTV100.01120成員US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:LTV大於120成員2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberWFC:無LTVCLTV可用成員2020-12-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971Us-gaap:GovernmentGuaranteedMortgageLoansUponForeclosureReceivableMember2021-03-310000072971Us-gaap:GovernmentGuaranteedMortgageLoansUponForeclosureReceivableMember2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:商業貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:商業貸款會員2020-12-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUS-GAAP:汽車貸款會員2020-12-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2021-03-310000072971Wfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMember美國-GAAP:消費者貸款會員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:商業貸款會員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:商業貸款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:商業貸款會員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:商業貸款會員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember美國-公認會計準則:原則寬恕成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberWFC:修改後的特許權成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberWfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員美國-公認會計準則:原則寬恕成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員WFC:修改後的特許權成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員美國-公認會計準則:原則寬恕成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員WFC:修改後的特許權成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:FirstMortgageMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:FirstMortgageMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員US-GAAP:Second MortgageMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員US-GAAP:Second MortgageMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:信用卡應收賬款成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:信用卡應收賬款成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員US-GAAP:汽車貸款會員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:汽車貸款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員US-GAAP:汽車貸款會員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:汽車貸款會員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者貸款會員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:消費者貸款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:消費者貸款會員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:消費者貸款會員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:試驗修改成員US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員2021-01-012021-03-310000072971Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:商業貸款會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:商業貸款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:商業貸款會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:商業貸款會員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMember美國-公認會計準則:原則寬恕成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberWFC:修改後的特許權成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:RealEstateLoanMemberWfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員美國-公認會計準則:原則寬恕成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員WFC:修改後的特許權成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:建設貸款成員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員美國-公認會計準則:原則寬恕成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員WFC:修改後的特許權成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:FirstMortgageMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:FirstMortgageMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:FirstMortgageMemberWfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員US-GAAP:Second MortgageMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員US-GAAP:Second MortgageMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:Second MortgageMemberWfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:信用卡應收賬款成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:信用卡應收賬款成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:信用卡應收賬款成員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員US-GAAP:汽車貸款會員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:汽車貸款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員US-GAAP:汽車貸款會員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:汽車貸款會員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員美國-GAAP:消費者貸款會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:消費者貸款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員美國-GAAP:消費者貸款會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:消費者貸款會員Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:試驗修改成員US-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:原則寬恕成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:修改後的特許權成員2020-01-012020-03-310000072971Wfc:ModificationofrecordedinvestmentrelatedtointerestratereductionMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:LoansRemodifiedMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:LoansRemodifiedMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:其他資產成員2021-03-310000072971美國-GAAP:其他資產成員2020-12-310000072971美國公認會計準則:其他責任成員2021-03-310000072971美國公認會計準則:其他責任成員2020-12-310000072971WFC:HeldforTradingMemberWFC:MarketableEquitySecuritiesMember2021-03-310000072971WFC:HeldforTradingMemberWFC:MarketableEquitySecuritiesMember2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWFC:MarketableEquitySecuritiesMember2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWFC:MarketableEquitySecuritiesMember2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWFC:非市場性股權證券成員2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWFC:非市場性股權證券成員2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMember2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMember2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWfc:LowIncomeHousingTaxCreditEquityMethodInvestmentsMember2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWfc:LowIncomeHousingTaxCreditEquityMethodInvestmentsMember2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMember美國-GAAP:PrivateEquityFundsMember2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMember美國-GAAP:PrivateEquityFundsMember2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWFC:TaxAdvantagedRenewableEnergyMember2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWFC:TaxAdvantagedRenewableEnergyMember2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWFC:NewMarketTaxCreditandOtherMember2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMemberWFC:NewMarketTaxCreditandOtherMember2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMember美國-GAAP:EquityMethodInvestmentsMember2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMember美國-GAAP:EquityMethodInvestmentsMember2020-12-310000072971Wfc:InvestmentinFederalReserveBankStockandOtherMemberWFC:NotHeldforTradingMember2021-03-310000072971Wfc:InvestmentinFederalReserveBankStockandOtherMemberWFC:NotHeldforTradingMember2020-12-310000072971WFC:NotHeldforTradingMember美國-GAAP:其他聚集投資成員2021-03-310000072971WFC:NotHeldforTradingMember美國-GAAP:其他聚集投資成員2020-12-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMember2020-01-012020-03-3100000729712020-01-012020-12-310000072971WFC:GainLosson EquityInvestments成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:GainLosson EquityInvestments成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:非市場性股權證券成員WFC:GainLosson EquityInvestments成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:非市場性股權證券成員WFC:GainLosson EquityInvestments成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:股權證券成員WFC:GainLosson EquityInvestments成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:股權證券成員WFC:GainLosson EquityInvestments成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:非市場性股權證券成員WFC:資產價值變現成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:非市場性股權證券成員WFC:資產價值變現成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:MeasurementAlternativeMemberWFC:非市場性股權證券成員WFC:UnrealizedGainsLossesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:MeasurementAlternativeMemberWFC:非市場性股權證券成員WFC:UnrealizedGainsLossesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:非市場性股權證券成員WFC:RealizedGainsonSaleMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:非市場性股權證券成員WFC:RealizedGainsonSaleMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberWFC:GainLosson EquityInvestments成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberWFC:GainLosson EquityInvestments成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:MeasurementAlternativeMemberWFC:非市場性股權證券成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:MeasurementAlternativeMemberWFC:非市場性股權證券成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:MeasurementAlternativeMemberWFC:非市場性股權證券成員2021-03-310000072971WFC:MeasurementAlternativeMemberWFC:非市場性股權證券成員2020-12-310000072971WFC:AFSAndHTMDebtSecuritiesMember2021-03-310000072971WFC:AFSAndHTMDebtSecuritiesMember2020-12-310000072971美國-GAAP:應收貸款成員2021-03-310000072971美國-GAAP:應收貸款成員2020-12-310000072971WFC:TradingAndOtherMember2021-03-310000072971WFC:TradingAndOtherMember2020-12-310000072971US-GAAP:客户關係成員2021-03-310000072971US-GAAP:客户關係成員2020-12-310000072971Wfc:ConformingMortgageLoanSecuritizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:ConformingMortgageLoanSecuritizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-01-012020-03-310000072971Wfc:ConformingMortgageLoanSecuritizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971Wfc:ConformingMortgageLoanSecuritizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:債務和其他責任成員Wfc:ConformingMortgageLoanSecuritizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:債務和其他責任成員Wfc:ConformingMortgageLoanSecuritizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWfc:ConformingMortgageLoanSecuritizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWfc:ConformingMortgageLoanSecuritizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員WFC:ExcludingResecurizationMember2021-03-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員WFC:ExcludingResecurizationMember2020-03-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員WFC:ExcludingResecurizationMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員WFC:ExcludingResecurizationMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:ExcludingResecurizationMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:ExcludingResecurizationMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:ExcludingResecurizationMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:ExcludingResecurizationMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員WFC:ExcludingResecurizationMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員WFC:ExcludingResecurizationMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:抵押融資應收賬款成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:ExcludingResecurizationMember2021-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員WFC:抵押融資應收賬款成員WFC:ExcludingResecurizationMember2021-03-310000072971WFC:抵押融資應收賬款成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:ExcludingResecurizationMember2020-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員WFC:抵押融資應收賬款成員WFC:ExcludingResecurizationMember2020-03-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-01-012020-03-310000072971Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:ResidentialMortgageServicingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:ResidentialMortgageServicingMember2020-01-012020-03-31Iso4217:美元WFC:貸款0000072971美國-GAAP:學生貸款會員2021-03-310000072971美國-GAAP:學生貸款會員2021-01-012021-03-310000072971WFC:抵押融資應收賬款成員美國-GAAP:學生貸款會員2021-03-310000072971WFC:重新認證成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:重新認證成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-03-310000072971WFC:重新認證成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:重新認證成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:重新認證成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:重新認證成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:重新認證成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:商業抵押貸款會員2021-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員2020-12-310000072971WFC:商業抵押貸款會員2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業抵押貸款會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-01-012020-03-310000072971Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:InvestmentTaxCreditMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:InvestmentTaxCreditMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:Commercial RealEstateLoansMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:Commercial RealEstateLoansMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:其他證券化和交易成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:其他證券化和交易成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:債務證券成員Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:其他資產成員Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:InvestmentTaxCreditMemberWFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:InvestmentTaxCreditMember美國-GAAP:債務證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:InvestmentTaxCreditMember美國-GAAP:股權證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:其他資產成員WFC:InvestmentTaxCreditMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWFC:InvestmentTaxCreditMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:Commercial RealEstateLoansMemberWFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:Commercial RealEstateLoansMember美國-GAAP:債務證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:Commercial RealEstateLoansMember美國-GAAP:股權證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:其他資產成員WFC:Commercial RealEstateLoansMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWFC:Commercial RealEstateLoansMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:其他證券化和交易成員WFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:其他證券化和交易成員美國-GAAP:債務證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:其他證券化和交易成員美國-GAAP:股權證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:其他資產成員WFC:其他證券化和交易成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWFC:其他證券化和交易成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:債務證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:其他資產成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:InvestmentTaxCreditMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:InvestmentTaxCreditMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:Commercial RealEstateLoansMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:Commercial RealEstateLoansMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:其他證券化和交易成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:其他證券化和交易成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:債務證券成員Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:其他資產成員Wfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWfc:NonconformingMortgageLoanSecuritizationMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:InvestmentTaxCreditMemberWFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:InvestmentTaxCreditMember美國-GAAP:債務證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:InvestmentTaxCreditMember美國-GAAP:股權證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:其他資產成員WFC:InvestmentTaxCreditMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWFC:InvestmentTaxCreditMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:Commercial RealEstateLoansMemberWFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:Commercial RealEstateLoansMember美國-GAAP:債務證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:Commercial RealEstateLoansMember美國-GAAP:股權證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:其他資產成員WFC:Commercial RealEstateLoansMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWFC:Commercial RealEstateLoansMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:其他證券化和交易成員WFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:其他證券化和交易成員美國-GAAP:債務證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員WFC:其他證券化和交易成員美國-GAAP:股權證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:其他資產成員WFC:其他證券化和交易成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWFC:其他證券化和交易成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:ExcludingResecurizationMember美國-GAAP:財務應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:債務證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:其他資產成員WFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:DebtGuaranteesAndOtherCommmentsMemberWFC:ExcludingResecurizationMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWfc:CommercialandIndustrialLoansandLeasesMember2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWfc:CommercialandIndustrialLoansandLeasesMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWFC:Commercial RealEstateLoansMember2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWFC:Commercial RealEstateLoansMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWFC:其他證券化和交易成員2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWFC:其他證券化和交易成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWfc:CommercialandIndustrialLoansandLeasesMember2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWfc:CommercialandIndustrialLoansandLeasesMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWFC:Commercial RealEstateLoansMember2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWFC:Commercial RealEstateLoansMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWFC:其他證券化和交易成員2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberWFC:其他證券化和交易成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971美國-GAAP:初級或從屬債務成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-03-310000072971美國-GAAP:初級或從屬債務成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000072971WFC:商業抵押貸款服務成員2021-03-310000072971WFC:商業抵押貸款服務成員2020-03-310000072971WFC:ResidentialMortgageServicingMember2020-12-310000072971WFC:ResidentialMortgageServicingMember2019-12-310000072971WFC:MortgageInterestRatesMemberWFC:ResidentialMortgageServicingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:MortgageInterestRatesMemberWFC:ResidentialMortgageServicingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:服務和預測成本成員WFC:ResidentialMortgageServicingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:服務和預測成本成員WFC:ResidentialMortgageServicingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:折扣率成員WFC:ResidentialMortgageServicingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:折扣率成員WFC:ResidentialMortgageServicingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:預付款估計和其他成員WFC:ResidentialMortgageServicingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:預付款估計和其他成員WFC:ResidentialMortgageServicingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:ResidentialMortgageServicingMember2021-03-310000072971WFC:ResidentialMortgageServicingMember2020-03-310000072971WFC:ResidentialMortgageServicingMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:商業抵押貸款服務成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:服務合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:服務合同成員2020-12-310000072971WFC:AmorizedMemberWFC:商業抵押貸款服務成員2020-12-310000072971WFC:AmorizedMemberWFC:商業抵押貸款服務成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:服務合同成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:客户關係成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-12-310000072971WFC:商業銀行會員2020-12-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2020-12-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMember2020-12-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-12-310000072971WFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業銀行會員2021-01-012021-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-03-310000072971WFC:商業銀行會員2021-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2021-03-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMember2021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2021-03-310000072971US-GAAP:備用LettersOfCreditMember2021-03-310000072971US-GAAP:RiskLevelHighMemberUS-GAAP:備用LettersOfCreditMember2021-03-310000072971WFC:DirectPayLettersOfCreditMember2021-03-310000072971WFC:DirectPayLettersOfCreditMemberUS-GAAP:RiskLevelHighMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:成員較短2021-03-310000072971美國-公認會計準則:成員較短US-GAAP:RiskLevelHighMember2021-03-310000072971Us-gaap:ObligationToRepurchaseReceivablesSoldMember2021-03-310000072971US-GAAP:RiskLevelHighMemberUs-gaap:ObligationToRepurchaseReceivablesSoldMember2021-03-310000072971WFC:ExchangeAndClearingHouseGuaranteesMember2021-03-310000072971WFC:ExchangeAndClearingHouseGuaranteesMemberUS-GAAP:RiskLevelHighMember2021-03-310000072971美國-GAAP:擔保類型其他成員2021-03-310000072971US-GAAP:RiskLevelHighMember美國-GAAP:擔保類型其他成員2021-03-310000072971US-GAAP:RiskLevelHighMember2021-03-310000072971US-GAAP:備用LettersOfCreditMember2020-12-310000072971US-GAAP:RiskLevelHighMemberUS-GAAP:備用LettersOfCreditMember2020-12-310000072971WFC:DirectPayLettersOfCreditMember2020-12-310000072971WFC:DirectPayLettersOfCreditMemberUS-GAAP:RiskLevelHighMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:成員較短2020-12-310000072971美國-公認會計準則:成員較短US-GAAP:RiskLevelHighMember2020-12-310000072971Us-gaap:ObligationToRepurchaseReceivablesSoldMember2020-12-310000072971US-GAAP:RiskLevelHighMemberUs-gaap:ObligationToRepurchaseReceivablesSoldMember2020-12-310000072971WFC:ExchangeAndClearingHouseGuaranteesMember2020-12-310000072971WFC:ExchangeAndClearingHouseGuaranteesMemberUS-GAAP:RiskLevelHighMember2020-12-310000072971美國-GAAP:擔保類型其他成員2020-12-310000072971US-GAAP:RiskLevelHighMember美國-GAAP:擔保類型其他成員2020-12-310000072971US-GAAP:RiskLevelHighMember2020-12-310000072971WFC:ThirdPartyClearingCompensationsMember2021-03-310000072971WFC:ThirdPartyClearingCompensationsMember2020-12-310000072971WFC:WellsFargoFinanceLLCM成員WFC:其他合同和擔保成員2021-03-310000072971WFC:WellsFargoFinanceLLCM成員WFC:其他合同和擔保成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:採購委員會成員美國-GAAP:債務證券成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:採購委員會成員美國-GAAP:債務證券成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:採購委員會成員美國-GAAP:股權證券成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:採購委員會成員美國-GAAP:股權證券成員2020-12-310000072971美國-美國公認會計準則:抵押抵押會員(CollateralPledgedMember)美國-GAAP:OtherTradingMember2021-03-310000072971美國-美國公認會計準則:抵押抵押會員(CollateralPledgedMember)美國-GAAP:OtherTradingMember2020-12-310000072971美國-美國公認會計準則:抵押抵押會員(CollateralPledgedMember)2021-03-310000072971美國-美國公認會計準則:抵押抵押會員(CollateralPledgedMember)2020-12-310000072971Wfc:VariableInterestEntitiesAndTransfersAccountedForAsSecuredBorrowingsMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971Wfc:VariableInterestEntitiesAndTransfersAccountedForAsSecuredBorrowingsMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971Wfc:FedFundsSoldSecuritiesPurchasedUnderResaleAgreementsAndOtherShortTermInvestmentsMember2021-03-310000072971Wfc:FedFundsSoldSecuritiesPurchasedUnderResaleAgreementsAndOtherShortTermInvestmentsMember2020-12-310000072971美國-GAAP:貸款和融資應收款成員2021-03-310000072971美國-GAAP:貸款和融資應收款成員2020-12-310000072971美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember2021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000072971美國-GAAP:資產認可證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:資產認可證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:股權證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:股權證券成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:成熟一個成員2021-03-310000072971美國-GAAP:到期日至30天成員2021-03-310000072971美國-GAAP:成熟期30天至90天成員2021-03-310000072971美國-GAAP:超過90天的到期日成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:成熟一個成員2020-12-310000072971美國-GAAP:到期日至30天成員2020-12-310000072971美國-GAAP:成熟期30天至90天成員2020-12-310000072971美國-GAAP:超過90天的到期日成員2020-12-31WFC:法律行動0000072971WFC:ATMAccessFeeLitigationMember2016-11-170000072971WFC:ATMAccessFeeLitigationMember2021-03-310000072971Wfc:RetailSalesPracticesCPIandGAPandMortgageinterestratelockmattersMember2021-03-310000072971WFC:AutomobileLendingPrracticesMember2021-03-310000072971WFC:所有類成員成員WFC:AutomobileLendingPrracticesMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:RetailSalesPracticesCPIandGAPandMortgageinterestratelockmattersMember2018-12-012018-12-310000072971WFC:InterchangeLitigationMember2012-07-130000072971WFC:InterchangeLitigationMember2016-11-302016-11-300000072971Wfc:MortgageLoanModificationLitigationHernandezVWellsFargoMember2020-10-012020-12-310000072971WFC:NomuraNatixisMember2014-08-212015-08-310000072971Wfc:RetailSalesPracticesMattersDepartmentOfJusticeDOJMember2020-02-212020-02-210000072971Wfc:RetailSalesPracticesMattersSecuritiesAndExchangeCommissionSECMember2020-02-212020-02-210000072971WFC:SalesPracticeMattersMember2020-02-212020-02-2100000729712020-12-312020-12-310000072971Wfc:SeminoleTribeAdministrationofaminorstrustMember2021-03-310000072971Wfc:LiabilityForContingentLitigationLossesMember2021-03-310000072971WFC:InterchangeLitigationMember2012-07-132012-07-130000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000072971US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310000072971US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-12-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-12-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2020-12-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2020-12-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:商品合同成員2021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:商品合同成員2020-12-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-12-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2020-12-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2020-12-310000072971美國-GAAP:非指定成員2021-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:商品合同成員2021-03-310000072971US-GAAP:商品合同成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:CreditRiskContractMember2021-03-310000072971US-GAAP:CreditRiskContractMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember2020-01-012020-12-310000072971US-GAAP:商品合同成員2020-12-310000072971US-GAAP:商品合同成員2020-01-012020-12-310000072971美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-12-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-12-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-12-310000072971US-GAAP:CreditRiskContractMember2020-12-310000072971US-GAAP:CreditRiskContractMember2020-01-012020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:存款方成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:存款方成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:長期債務成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:存款方成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:存款方成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:存款方成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:長期債務成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:存款方成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-公認會計準則:公允價值對衝成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:貸款和融資應收款成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:貸款和融資應收款成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:長期債務成員2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:貸款和融資應收款成員2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:貸款和融資應收款成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:貸款和融資應收款成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:長期債務成員2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:貸款和融資應收款成員2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:衍生工具上的GainLossonGainLossonDeriativeInstrumentsMember2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:可用於銷售安全成員2021-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:可用於銷售安全成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:存款方成員2021-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:存款方成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:長期債務成員2021-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:可用於銷售安全成員2020-12-310000072971美國-GAAP:非指定成員美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:可用於銷售安全成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:存款方成員2020-12-310000072971美國-GAAP:非指定成員美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:存款方成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:長期債務成員2020-12-310000072971美國-GAAP:非指定成員美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:長期債務成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:可用於銷售安全成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:長期債務成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:可用於銷售安全成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:長期債務成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:可用於銷售安全成員WFC:重新設計AsHedgingInstrumentMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員WFC:重新設計AsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:長期債務成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員美國-GAAP:可用於銷售安全成員WFC:重新設計AsHedgingInstrumentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值對衝成員WFC:重新設計AsHedgingInstrumentMember美國-GAAP:長期債務成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberWFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員WFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberWFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMemberWFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberWFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember12021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:商品合同成員US-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1US-GAAP:商品合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMemberUS-GAAP:商品合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:商品合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:商品合同成員WFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:股權合同成員WFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberWFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1US-GAAP:CreditRiskContractMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMemberWFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember12021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員US-GAAP:MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember12021-01-012021-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-GAAP:非指定成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員WFC:補償費用成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberWFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP:股權合同成員WFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberWFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMemberWFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberWFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember12020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:商品合同成員US-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1US-GAAP:商品合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMemberUS-GAAP:商品合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:商品合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:商品合同成員WFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:股權合同成員WFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberWFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember1US-GAAP:CreditRiskContractMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:CreditRiskContractMemberWFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember12020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:OtherNonInterestIncomeMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberWFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員US-GAAP:MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員美國-GAAP:GainLossOnInvestmentsMember12020-01-012020-03-310000072971WFC:OtherNonInterestIncomeMember美國-GAAP:非指定成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:非指定成員WFC:補償費用成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:Corporation BondSecuritiesMember2021-03-310000072971Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember美國-GAAP:Corporation BondSecuritiesMember2021-03-310000072971WFC:結構化產品成員2021-03-310000072971Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMemberWFC:結構化產品成員2021-03-310000072971US-GAAP:CreditDefaultSwapMember2021-03-310000072971Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMemberUS-GAAP:CreditDefaultSwapMember2021-03-310000072971Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2021-03-310000072971Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2021-03-310000072971美國-GAAP:資產認可證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:資產認可證券成員Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2021-03-310000072971美國-GAAP:其他信用衍生工具成員2021-03-310000072971美國-GAAP:其他信用衍生工具成員Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2021-03-310000072971Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation BondSecuritiesMember2020-12-310000072971Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember美國-GAAP:Corporation BondSecuritiesMember2020-12-310000072971WFC:結構化產品成員2020-12-310000072971Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMemberWFC:結構化產品成員2020-12-310000072971US-GAAP:CreditDefaultSwapMember2020-12-310000072971Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMemberUS-GAAP:CreditDefaultSwapMember2020-12-310000072971Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310000072971Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2020-12-310000072971美國-GAAP:資產認可證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:資產認可證券成員Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2020-12-310000072971美國-GAAP:其他信用衍生工具成員2020-12-310000072971美國-GAAP:其他信用衍生工具成員Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2020-12-310000072971Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:美國政府成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:美國政府成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:美國政府成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:美國政府成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:美國政府成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:美國政府成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:美國政府成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:美國政府成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:抵押貸款封閉性成員2020-12-310000072971美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2020-12-310000072971美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971美國-GAAP:Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2020-12-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2021-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2020-12-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:其他債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:其他債務證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:其他債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:其他債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:其他債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:其他債務證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:其他債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:其他債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:債務證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:債務證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:外國政府債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:外國政府債務證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:外國政府債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:外國政府債務證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:外國政府債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:外國政府債務證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:外國政府債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:外國政府債務證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:商品合同成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:商品合同成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:商品合同成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:商品合同成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:商品合同成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:商品合同成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:商品合同成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:商品合同成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:CreditRiskContractMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:CreditRiskContractMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:CreditRiskContractMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:CreditRiskContractMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:CreditRiskContractMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:CreditRiskContractMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:CreditRiskContractMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:CreditRiskContractMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MarketableEquitySecuritiesMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員WFC:非市場性股權證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員WFC:非市場性股權證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:股權證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權證券成員2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:股權證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2020-12-310000072971WFC:TradingDebtSecuritiesMember2020-12-310000072971WFC:TradingDebtSecuritiesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:TradingDebtSecuritiesMember2021-03-310000072971美國-GAAP:可用於銷售安全成員2020-12-310000072971美國-GAAP:可用於銷售安全成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:可用於銷售安全成員2021-03-310000072971WFC:LoansHeldForSaleMember2020-12-310000072971WFC:LoansHeldForSaleMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:LoansHeldForSaleMember2021-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:MortgageServicingRightsMember2020-12-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:MortgageServicingRightsMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:MortgageServicingRightsMember2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:衍生成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:衍生成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:衍生成員2021-03-310000072971美國-GAAP:衍生成員美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-GAAP:衍生成員美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:衍生成員美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:其他合同成員美國-GAAP:衍生成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:其他合同成員美國-GAAP:衍生成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:其他合同成員美國-GAAP:衍生成員2021-03-310000072971美國-GAAP:衍生成員2020-12-310000072971美國-GAAP:衍生成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:衍生成員2021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員2020-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員2021-03-310000072971WFC:TradingDebtSecuritiesMember2019-12-310000072971WFC:TradingDebtSecuritiesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:TradingDebtSecuritiesMember2020-03-310000072971美國-GAAP:可用於銷售安全成員2019-12-310000072971美國-GAAP:可用於銷售安全成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:可用於銷售安全成員2020-03-310000072971WFC:LoansHeldForSaleMember2019-12-310000072971WFC:LoansHeldForSaleMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:LoansHeldForSaleMember2020-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:MortgageServicingRightsMember2019-12-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:MortgageServicingRightsMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:住宅抵押貸款成員WFC:MortgageServicingRightsMember2020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:衍生成員2019-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:衍生成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-GAAP:衍生成員2020-03-310000072971美國-GAAP:衍生成員美國-GAAP:股權合同成員2019-12-310000072971美國-GAAP:衍生成員美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:衍生成員美國-GAAP:股權合同成員2020-03-310000072971美國-公認會計準則:其他合同成員美國-GAAP:衍生成員2019-12-310000072971美國-公認會計準則:其他合同成員美國-GAAP:衍生成員2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:其他合同成員美國-GAAP:衍生成員2020-03-310000072971美國-GAAP:衍生成員2019-12-310000072971美國-GAAP:衍生成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:衍生成員2020-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員2019-12-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:證券資產成員美國-GAAP:股權證券成員2020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員2021-03-310000072971WFC:ValuationTechniqueVendorPricingMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMember美國-GAAP:住宅抵押貸款成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:衍生性貸款委員會成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputFalloutFactorMemberSRT:最小成員數WFC:衍生性貸款委員會成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputFalloutFactorMemberWFC:衍生性貸款委員會成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputFalloutFactorMemberSRT:加權平均成員WFC:衍生性貸款委員會成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數WFC:MeasurementInputConversionFactorMember美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputConversionFactorMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputConversionFactorMemberSRT:加權平均成員美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數WFC:MeasurementInputWeightedAverageLifeMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputWeightedAverageLifeMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員WFC:MeasurementInputWeightedAverageLifeMember美國-GAAP:股權合同成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberWFC:MeasurementInputCorrelationFactorMember美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberWFC:MeasurementInputCorrelationFactorMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberWFC:MeasurementInputCorrelationFactorMember美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數美國-公認會計準則:衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP:MeasurementInputPriceVolatilityMember)Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP:MeasurementInputPriceVolatilityMember)Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP:MeasurementInputPriceVolatilityMember)SRT:加權平均成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-GAAP:股權合同成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員2020-12-310000072971WFC:ValuationTechniqueVendorPricingMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMember美國-GAAP:住宅抵押貸款成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員美國-GAAP:住宅抵押貸款成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員US-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971US-GAAP:InterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:衍生性貸款委員會成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputFalloutFactorMemberSRT:最小成員數WFC:衍生性貸款委員會成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputFalloutFactorMemberWFC:衍生性貸款委員會成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputFalloutFactorMemberSRT:加權平均成員WFC:衍生性貸款委員會成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數WFC:MeasurementInputConversionFactorMember美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputConversionFactorMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputConversionFactorMemberSRT:加權平均成員美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數WFC:MeasurementInputWeightedAverageLifeMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:MeasurementInputWeightedAverageLifeMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員WFC:MeasurementInputWeightedAverageLifeMember美國-GAAP:股權合同成員2020-01-012020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberWFC:MeasurementInputCorrelationFactorMember美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberWFC:MeasurementInputCorrelationFactorMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberWFC:MeasurementInputCorrelationFactorMember美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數美國-公認會計準則:衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP:MeasurementInputPriceVolatilityMember)Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP:MeasurementInputPriceVolatilityMember)Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP:MeasurementInputPriceVolatilityMember)SRT:加權平均成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-GAAP:股權合同成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員WFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非修改貸款成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數2021-03-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非修改貸款成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非修改貸款成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數2020-12-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非修改貸款成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Wfc:MeasurementInputInitialvalueServicingMemberWFC:衍生性貸款委員會成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Wfc:MeasurementInputInitialvalueServicingMemberWFC:衍生性貸款委員會成員SRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員Wfc:MeasurementInputInitialvalueServicingMemberWFC:衍生性貸款委員會成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Wfc:MeasurementInputInitialvalueServicingMemberWFC:衍生性貸款委員會成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Wfc:MeasurementInputInitialvalueServicingMemberWFC:衍生性貸款委員會成員SRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員Wfc:MeasurementInputInitialvalueServicingMemberWFC:衍生性貸款委員會成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:加權平均成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2020-12-310000072971US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310000072971US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971WFC:非市場性股權證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971WFC:非市場性股權證券成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員SRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員SRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDefaultRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP:MeasurementInputLossSeverityMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員SRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971Wfc:MeasurementInputCostofServicePerLoanMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP:MeasurementInputPrepaymentRateMemberSRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP:商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員SRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員WFC:評估技術其他成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員SRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員WFC:評估技術其他成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberWFC:MeasurementInputEntityRiskMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員WFC:評估技術其他成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數WFC:MeasurementInputEntityRiskMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員WFC:評估技術其他成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberWFC:MeasurementInputEntityRiskMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberWFC:MeasurementInputEntityRiskMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數WFC:MeasurementInputEntityRiskMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberWFC:MeasurementInputEntityRiskMember2020-12-31Wfc:uSDollarPerBarrel0000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員WFC:MeasurementInputCrudeOilPriceMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員WFC:MeasurementInputCrudeOilPriceMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員WFC:MeasurementInputCrudeOilPriceMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-31Wfc:uSDollarPerMMBtu0000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:MeasurementInputNaturalGasPriceMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:MeasurementInputNaturalGasPriceMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:MeasurementInputNaturalGasPriceMemberUs-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberWFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:ResidentialPortfolioSegmentMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:ResidentialPortfolioSegmentMemberWfc:LoansExcludingGovernmentInsuredOrGuaranteedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員SRT:最小成員數WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMemberSRT:最大成員數2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員WFC:非市場性股權證券成員SRT:加權平均成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberWFC:MeasurementInputMultiplesMember2020-12-310000072971WFC:公允價值選項選舉成員Wfc:DisposalGroupLoansHeldForSaleNotDiscontinuedOperationsMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:公允價值選項選舉成員Wfc:DisposalGroupLoansHeldForSaleNotDiscontinuedOperationsMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-12-310000072971美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971WFC:商業租賃融資應收賬款會員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971WFC:FinanceLeaseObligationsMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310000072971WFC:FinanceLeaseObligationsMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000072971WFC:PferredStockNoVotingRightsMember2021-03-310000072971WFC:PferredStockVotingRightsMember2021-03-31WFC:投票0000072971WFC:PferredStockVotingRightsMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesBBPferredStockMember2021-01-310000072971WFC:SeriesCCPferredStockMember2021-02-280000072971WFC:PferredStockSeriesIPWAndNMember2021-03-152021-03-150000072971WFC:Divitree EqualizationPferredMember2021-03-310000072971WFC:Divitree EqualizationPferredMember2020-12-310000072971WFC:SeriesIPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesIPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesLPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesLPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesLPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesLPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesNPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesNPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesNPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesNPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesOPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesOPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesOPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesOPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesQPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesQPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesQPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesQPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesRPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesRPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesRPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesRPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesSPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesSPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesSPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesSPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesUPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesUPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesUPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesUPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesWPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesWPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesWPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesWPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesXPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesXPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesXPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesXPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesYPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesYPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesYPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesYPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesZPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesZPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesZPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesZPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesAAPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesAAPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesAAPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesAAPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesBBPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesBBPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesBBPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesCCPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesCCPferredStockMember2021-03-310000072971WFC:SeriesCCPferredStockMember2020-12-310000072971WFC:SeriesIPferredStockMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:SeriesIPferredStockMember2020-01-012020-12-310000072971WFC:SeriesNPferredStockMember2021-03-152021-03-150000072971SRT:最小成員數美國-GAAP:股票補償計劃成員US-GAAP:ConvertiblePferredStockMember2020-12-310000072971SRT:最小成員數美國-GAAP:股票補償計劃成員US-GAAP:ConvertiblePferredStockMember2021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2018Member2021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2018Member2020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2018MemberSRT:最小成員數2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2018MemberSRT:最小成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2018MemberSRT:最大成員數2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2018MemberSRT:最大成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2017Member2021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2017Member2020-12-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2017Member2021-01-012021-03-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2017Member2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2017MemberSRT:最大成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2017MemberSRT:最大成員數2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2016Member2021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2016Member2020-12-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2016Member2020-01-012020-12-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2016Member2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2016MemberSRT:最大成員數2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2016MemberSRT:最大成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2015Member2021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2015Member2020-12-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2015Member2020-01-012020-12-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2015Member2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2015MemberSRT:最大成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2015MemberSRT:最大成員數2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2014Member2021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2014Member2020-12-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2014Member2020-01-012020-12-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2014Member2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2014MemberSRT:最大成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2014MemberSRT:最大成員數2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2013Member2021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2013Member2020-12-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2013Member2021-01-012021-03-310000072971SRT:最小成員數Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2013Member2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2013MemberSRT:最大成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2013MemberSRT:最大成員數2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2012Member2021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2012Member2020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2012MemberSRT:最小成員數2021-01-012021-03-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2012MemberSRT:最小成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2012MemberSRT:最大成員數2020-01-012020-12-310000072971Wfc:EmployeeStockOwnershipPlanPreferredStock2012MemberSRT:最大成員數2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberWFC:商業銀行會員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberWFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberWFC:WealthAndInvestmentManagementMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMember美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberUS-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberWFC:商業銀行會員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberWFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberWFC:WealthAndInvestmentManagementMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMember美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberUS-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業銀行會員WFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMemberWFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMemberWFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMemberWFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員WFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:InvestmentAdviceMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業銀行會員美國-GAAP:InvestmentAdviceMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember美國-GAAP:InvestmentAdviceMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:InvestmentAdviceMemberWFC:WealthAndInvestmentManagementMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:InvestmentAdviceMember美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員美國-GAAP:InvestmentAdviceMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業銀行會員WFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMemberWFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMemberWFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMemberWFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員WFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:債務證券成員WFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:商業銀行會員美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:債務證券成員WFC:WealthAndInvestmentManagementMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業銀行會員2020-01-012020-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberWFC:商業銀行會員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberWFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberWFC:WealthAndInvestmentManagementMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMember美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMemberUS-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:DepositAccountMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberWFC:商業銀行會員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberWFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberWFC:WealthAndInvestmentManagementMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMember美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:InvestmentAdvisoryManagementAndAdministrativeServiceMemberUS-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業銀行會員WFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMemberWFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMemberWFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMemberWFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員WFC:Commission AndBrokerageServiceFeesMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:InvestmentAdviceMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業銀行會員美國-GAAP:InvestmentAdviceMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember美國-GAAP:InvestmentAdviceMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:InvestmentAdviceMemberWFC:WealthAndInvestmentManagementMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:InvestmentAdviceMember美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員美國-GAAP:InvestmentAdviceMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMemberWFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業銀行會員WFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMemberWFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMemberWFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMemberWFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員WFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:CardInterchangeAndNetworkRevenuesMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:債務證券成員WFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:商業銀行會員美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:債務證券成員WFC:WealthAndInvestmentManagementMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:培訓委員會成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:培訓委員會成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:CreditCardRewardand RebatesMember2021-01-012021-03-310000072971WFC:CreditCardRewardand RebatesMember2020-01-012020-03-310000072971WFC:CashBalancePlanMember2009-07-012021-03-310000072971US-GAAP:合格計劃成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:非限定計劃成員2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:合格計劃成員2020-01-012020-03-310000072971US-GAAP:非限定計劃成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-01-012020-03-310000072971Wfc:RegulatoryChargesAndAssessmentsExpenseIncludingFDICAssessmentExpenseMember2021-01-012021-03-310000072971Wfc:RegulatoryChargesAndAssessmentsExpenseIncludingFDICAssessmentExpenseMember2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:員工服務成員2019-12-310000072971US-GAAP:FacilityClosingMember2019-12-310000072971美國-GAAP:其他重組成員2019-12-310000072971美國-GAAP:員工服務成員2020-01-012020-12-310000072971US-GAAP:FacilityClosingMember2020-01-012020-12-310000072971美國-GAAP:其他重組成員2020-01-012020-12-310000072971美國-GAAP:員工服務成員2020-12-310000072971US-GAAP:FacilityClosingMember2020-12-310000072971美國-GAAP:其他重組成員2020-12-310000072971美國-GAAP:員工服務成員2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:FacilityClosingMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:其他重組成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:員工服務成員2021-03-310000072971US-GAAP:FacilityClosingMember2021-03-310000072971美國-GAAP:其他重組成員2021-03-310000072971美國-公認會計準則:正確的成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:正確的成員2020-01-012020-03-310000072971WFC:SeriesLPferredStockMember2020-01-012020-03-310000072971美國-公認會計準則:受限的股票成員2021-01-012021-03-310000072971美國-公認會計準則:受限的股票成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:利息收入成員美國-GAAP:債務證券成員2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:利息收入成員美國-GAAP:債務證券成員2020-01-012020-03-310000072971美國-GAAP:債務證券成員WFC:GainlossOnDebtSecuritiesMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:債務證券成員WFC:GainlossOnDebtSecuritiesMember2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:利息收入成員美國-GAAP:貸款和融資應收款成員2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:利息收入成員美國-GAAP:貸款和融資應收款成員2020-01-012020-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:利息支出成員2021-01-012021-03-310000072971美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國-GAAP:利息支出成員2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000072971Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2020-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedNetInvestmentGainLossIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeLossDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AociIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedNetInvestmentGainLossAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AociAttributableToNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310000072971Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-12-310000072971Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2019-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-12-310000072971Us-gaap:AccumulatedNetInvestmentGainLossIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeLossDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AociIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedNetInvestmentGainLossAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AociAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-03-310000072971Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-03-310000072971Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-03-310000072971美國-GAAP:SalesRevenueNetMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員SRT:最大成員數WFC:Consumer BankingAndLendingMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員2021-03-310000072971WFC:Consumer BankingAndLendingMember2020-03-310000072971WFC:商業銀行會員2020-03-310000072971WFC:Corporation AndInvestmentBankingMember2020-03-310000072971WFC:WealthAndInvestmentManagementMember2020-03-310000072971美國-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-03-310000072971US-GAAP:部門間消除成員2020-03-310000072971US-GAAP:AdvancedApproachMemberSRT:ParentCompanyMember2021-03-310000072971美國-GAAP:標準化方法成員SRT:ParentCompanyMember2021-03-310000072971US-GAAP:AdvancedApproachMemberSRT:ParentCompanyMember2020-12-310000072971美國-GAAP:標準化方法成員SRT:ParentCompanyMember2020-12-310000072971SRT:備用件成員US-GAAP:AdvancedApproachMember2021-03-310000072971SRT:備用件成員美國-GAAP:標準化方法成員2021-03-310000072971SRT:備用件成員US-GAAP:AdvancedApproachMember2020-12-310000072971SRT:備用件成員美國-GAAP:標準化方法成員2020-12-310000072971US-GAAP:AdvancedApproachMemberSRT:ParentCompanyMember2021-01-012021-03-310000072971美國-GAAP:標準化方法成員SRT:ParentCompanyMember2021-01-012021-03-310000072971US-GAAP:AdvancedApproachMemberSRT:ParentCompanyMember2020-01-012020-12-310000072971美國-GAAP:標準化方法成員SRT:ParentCompanyMember2020-01-012020-12-310000072971SRT:備用件成員US-GAAP:AdvancedApproachMember2021-01-012021-03-310000072971SRT:備用件成員美國-GAAP:標準化方法成員2021-01-012021-03-310000072971SRT:備用件成員US-GAAP:AdvancedApproachMember2020-01-012020-12-310000072971SRT:備用件成員美國-GAAP:標準化方法成員2020-01-012020-12-310000072971SRT:ParentCompanyMember2021-03-310000072971SRT:ParentCompanyMember2020-12-310000072971SRT:備用件成員2021-03-310000072971SRT:備用件成員2020-12-310000072971SRT:ParentCompanyMember2021-01-012021-03-310000072971SRT:ParentCompanyMember2020-01-012021-03-310000072971SRT:備用件成員2021-01-012021-03-310000072971WFC:非USCentralBank預留餘額成員2021-03-310000072971WFC:非USCentralBank預留餘額成員2020-12-310000072971Wfc:RestrictedCashandCashEquivalentBrokerageCustomersMember2021-03-310000072971Wfc:RestrictedCashandCashEquivalentBrokerageCustomersMember2020-12-31 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
☑ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年3月31日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期__________從現在到現在__________
佣金檔案編號001-2979
富國銀行(Wells Fargo&Company)
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 不是的。 | 41-0449260 | |
(成立為法團的國家) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
蒙哥馬利街420號, 舊金山, 加利福尼亞94104
(主要行政辦公室地址)(郵編)
註冊人的電話號碼,包括區號:1-866-249-3302
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每節課的標題 | 商品代號 | 每個交易所的名稱 在其上註冊的 |
普通股,面值1-2/3美元 | WFC | 紐交所 |
7.5%非累積永久可轉換A類優先股,L系列 | WFC.PRL | 紐交所 |
存托股份,每股相當於N系列非累積永久A類優先股股份的千分之一權益 | WFC.PRN | 紐交所 |
存托股份,每股相當於O系列非累積永久A類優先股股份的千分之一權益 | WFC.PRO | 紐交所 |
存托股份,每股相當於1/1000股股份的權益5.85%固定利率至浮動利率非累計永久A類優先股,系列Q | WFC.PRQ | 紐交所 |
存托股份,每股相當於1/1000股股份的權益6.625%固定利率至浮動利率非累計永久A類優先股,R系列 | WFC.PRR | 紐交所 |
存托股份,每股相當於X系列非累積永久A類優先股股份的千分之一權益 | WFC.PRX | 紐交所 |
存托股份,每股相當於Y系列非累積永久A類優先股股份的千分之一權益 | WFC.PRY | 紐交所 |
存托股份,每股相當於Z系列非累積永久A類優先股股份的千分之一權益 | WFC.PRZ | 紐交所 |
存托股份,每股相當於AA系列非累積永久A類優先股股份的千分之一權益 | WFC.PRA | 紐交所 |
存托股份,每股相當於CC系列非累積永久A類優先股股份的千分之一權益 | WFC.PRC | 紐交所 |
富國銀行金融有限責任公司2028年10月30日到期的A系列中期票據擔保 | WFC/28A | 紐交所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。. 是 þ 不是 ¨
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短期限內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 þ *否 ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 þ 加速文件管理器¨
非加速文件管理器 ¨ 規模較小的報告公司 ☐
新興成長型公司 ☐
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ¨
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》規則第312b-2條所定義)。--是。-是 ☐*否 þ
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
| | | | | | | | |
| | 已發行股票 |
| | 2021年4月22日 |
普通股,面值1-2/3美元 | | 4,133,571,501 |
| | | | | | | | | | | | | | |
表格10-Q | |
交叉引用索引 | |
第一部分 | 財務信息 | |
第一項。 | 財務報表 | 頁面 |
| 合併損益表 | 59 |
| 綜合全面收益表 | 60 |
| 合併資產負債表 | 61 |
| 合併權益變動表 | 62 |
| 合併現金流量表 | 63 |
| 財務報表附註 | |
| 1 | | — | 重要會計政策摘要 | 64 |
| 2 | | — | 貿易活動 | 66 |
| 3 | | — | 可供出售和持有至到期的債務證券 | 67 |
| 4 | | — | 貸款及相關信貸損失撥備 | 73 |
| 5 | | — | 租賃活動 | 88 |
| 6 | | — | 股權證券 | 89 |
| 7 | | — | 其他資產 | 91 |
| 8 | | — | 證券化和可變利息實體 | 92 |
| 9 | | — | 按揭銀行業務 | 97 |
| 10 | | — | 無形資產 | 99 |
| 11 | | — | 擔保和其他承諾 | 100 |
| 12 | | — | 質押資產和抵押品 | 102 |
| 13 | | — | 法律訴訟 | 105 |
| 14 | | — | 衍生物 | 109 |
| 15 | | — | 資產和負債的公允價值 | 115 |
| 16 | | — | 優先股 | 122 |
| 17 | | — | 與客户簽訂合同的收入 | 125 |
| 18 | | — | 員工福利和其他費用 | 126 |
| 19 | | — | 重組費用 | 127 |
| 20 | | — | 普通股每股收益和股息 | 128 |
| 21 | | — | 其他綜合收益 | 129 |
| 22 | | — | 運營細分市場 | 131 |
| 23 | | — | 監管資本要求和其他限制 | 133 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(財務回顧) | |
| 財務數據彙總 | 2 |
| 概述 | 3 |
| 盈利表現 | 6 |
| 資產負債表分析 | 23 |
| 表外安排 | 25 |
| 風險管理 | 26 |
| 資本管理 | 47 |
| 監管事項 | 53 |
| 關鍵會計政策 | 54 |
| 當前會計發展動態 | 54 |
| 前瞻性陳述 | 55 |
| 風險因素: | 57 |
| 縮略語詞彙 | 135 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 41 |
項目4. | 管制和程序 | 58 |
| | |
第二部分 | 其他資料 | |
第一項。 | 法律程序 | 136 |
第1A項 | 風險因素 | 136 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 136 |
第6項 | 陳列品 | 137 |
| | | | |
簽名 | 138 |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 1 |
財務回顧
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
財務數據彙總 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 | | 2021年3月31日 更改百分比自 | | | | |
(百萬美元,每股除外) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 3月31日, 2020 | | 十二月三十一日, 2020 | | 3月31日, 2020 | | | | | | |
選定的損益表數據 | | | | | | | | | | | | | | | |
總收入 | $ | 18,063 | | | 17,925 | | | 17,717 | | | 1 | % | | 2 | | | | | | | |
非利息支出 | 13,989 | | | 14,802 | | | 13,048 | | | (5) | | | 7 | | | | | | | |
税前撥備前利潤(PTPP)(1) | 4,074 | | | 3,123 | | | 4,669 | | | 30 | | | (13) | | | | | | | |
信貸損失準備金 | (1,048) | | | (179) | | | 4,005 | | | NM | | NM | | | | | | |
富國銀行淨收益(虧損) | 4,742 | | | 2,992 | | | 653 | | | 58 | | | 626 | | | | | | | |
適用於普通股的富國銀行淨收益(虧損) | 4,363 | | | 2,642 | | | 42 | | | 65 | | | NM | | | | | | |
公共共享數據 | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋後每股普通股收益(虧損) | 1.05 | | | 0.64 | | | 0.01 | | | 64 | | | NM | | | | | | |
宣佈的每股普通股股息 | 0.10 | | | 0.10 | | | 0.51 | | | — | | | (80) | | | | | | | |
已發行普通股 | 4,141.1 | | | 4,144.0 | | | 4,096.4 | | | — | | | 1 | | | | | | | |
平均已發行普通股 | 4,141.3 | | | 4,137.6 | | | 4,104.8 | | | — | | | 1 | | | | | | | |
稀釋平均已發行普通股 | 4,171.0 | | | 4,151.3 | | | 4,135.3 | | | — | | | 1 | | | | | | | |
普通股每股賬面價值(2) | $ | 40.34 | | | 39.76 | | | 39.71 | | | 1 | | | 2 | | | | | | | |
每股普通股有形賬面價值(2)(3) | 33.57 | | | 33.04 | | | 32.90 | | | 2 | | | 2 | | | | | | | |
選定的權益數據(期末) | | | | | | | | | | | | | | | |
總股本 | 188,348 | | | 185,920 | | | 183,330 | | | 1 | | | 3 | | | | | | | |
普通股股東權益 | 167,062 | | | 164,778 | | | 162,654 | | | 1 | | | 3 | | | | | | | |
有形普通股權益(3) | 139,016 | | | 136,935 | | | 134,787 | | | 2 | | | 3 | | | | | | | |
性能比率 | | | | | | | | | | | | | | | |
平均資產回報率(ROA)(4) | 0.99 | % | | 0.62 | | | 0.13 | | | | | | | | | | | |
平均股本回報率(ROE)(5) | 10.6 | | | 6.4 | | | 0.1 | | | | | | | | | | | |
平均有形普通股權益回報率(ROTCE)(3) | 12.7 | | | 7.7 | | | 0.1 | | | | | | | | | | | |
效率比(6) | 77 | | | 83 | | | 74 | | | | | | | | | | | |
按應税等值計算的淨息差 | 2.05 | | | 2.13 | | | 2.58 | | | | | | | | | | | |
選定的資產負債表數據(平均值) | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款 | $ | 873,439 | | | 899,704 | | | 965,046 | | | (3) | | | (9) | | | | | | | |
資產 | 1,936,710 | | | 1,926,872 | | | 1,950,659 | | | 1 | | | (1) | | | | | | | |
存款 | 1,393,472 | | | 1,380,100 | | | 1,337,963 | | | 1 | | | 4 | | | | | | | |
選定的資產負債表數據(期末) | | | | | | | | | | | | | | | |
債務證券 | 505,826 | | | 501,207 | | | 501,563 | | | 1 | | | 1 | | | | | | | |
貸款 | 861,572 | | | 887,637 | | | 1,009,843 | | | (3) | | | (15) | | | | | | | |
貸款信貸損失準備 | 18,043 | | | 19,713 | | | 12,022 | | | (8) | | | 50 | | | | | | | |
股權證券 | 59,981 | | | 62,260 | | | 54,047 | | | (4) | | | 11 | | | | | | | |
資產 | 1,959,543 | | | 1,955,163 | | | 1,981,349 | | | — | | | (1) | | | | | | | |
存款 | 1,437,119 | | | 1,404,381 | | | 1,376,532 | | | 2 | | | 4 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
人數(#)(期末) | 264,513 | | | 268,531 | | | 272,267 | | | (1) | | | (3) | | | | | | | |
資本和其他指標 | | | | | | | | | | | | | | | |
基於風險的資本比率和組成部分(7): | | | | | | | | | | | | | | | |
標準化方法: | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股1級(CET1) | 11.85 | % | | 11.59 | | | 10.67 | | | | | | | | | | | |
一級資本 | 13.54 | | | 13.25 | | | 12.22 | | | | | | | | | | | |
總資本 | 16.75 | | | 16.47 | | | 15.21 | | | | | | | | | | | |
風險加權資產(RWA)(單位:十億) | 1,179.0 | | | 1,193.7 | | | 1,262.8 | | | (1) | | | (7) | | | | | | | |
高級方法: | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股1級(CET1) | 12.60 | % | | 11.94 | | | 11.41 | | | | | | | | | | | |
一級資本 | 14.39 | | | 13.66 | | | 13.06 | | | | | | | | | | | |
總資本 | 16.92 | | | 16.14 | | | 15.58 | | | | | | | | | | | |
風險加權資產(RWA)(單位:十億) | $ | 1,109.4 | | | 1,158.4 | | | 1,181.3 | | | (4) | | | (6) | | | | | | | |
第1級槓桿率 | 8.36 | % | | 8.32 | | | 8.03 | | | | | | | | | | | |
流動性覆蓋率(LCR) | 127 | | | 133 | | | 121 | | | | | | | | | | | |
補充槓桿率(SLR) | 7.91 | | | 8.05 | | | 6.84 | | | | | | | | | | | |
總損耗吸收能力(TLAC) | 25.18 | | | 25.74 | | | 23.27 | | | | | | | | | | | |
NM-沒有意義
(1)税前撥備利潤(PTPP)是總收入減去非利息支出。管理層認為,PTPP是一種有用的財務措施,因為它使投資者和其他人能夠評估公司通過信貸週期產生資本以彌補信貸損失的能力。
(2)普通股每股賬面價值是普通股股東權益除以已發行普通股。每股普通股有形賬面價值是有形普通股權益除以已發行普通股。
(3)有形普通股權益是一種非GAAP財務衡量標準,代表總股本減去優先股權益、非控制性權益、商譽、某些可識別的無形資產(抵押貸款償還權除外)以及非上市股本證券的商譽和其他無形資產,扣除適用的遞延税金。確定有形普通股權益的方法可能因公司而異。管理層認為,利用有形普通股股本的平均有形普通股股本回報率和每股有形普通股賬面價值是有用的財務指標,因為它們使管理層、投資者和其他人能夠評估公司的股本使用情況。有關更多信息,包括與公認會計原則(GAAP)財務衡量標準相對應的對賬,請參閲本報告中的“資本管理-有形普通股權益”一節。
(4)代表富國銀行淨收益(虧損)除以平均資產。
(5)代表富國銀行適用於普通股的淨收益(虧損)除以平均普通股股東權益。
(6)效率比率是非利息支出除以總收入(淨利息收入和非利息收入)。
(7)從2018年1月1日開始,計算普通股一級資本(CET1)和一級資本以及風險加權資產(RWA)的要求完全分階段實施。因此,提供的信息反映了CET1、一級資本和RWA的完全分階段投入,但反映了總資本仍符合過渡要求。有關更多信息,請參閲本報告中的“資本管理”部分和財務報表附註23(監管資本要求和其他限制)。
| | | | | | | | |
2 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
本季度報告(包括財務回顧和財務報表及相關説明)包含前瞻性陳述,其中可能包括對我們的財務結果和狀況的預測、對我們的運營和業務的預期,以及我們對這些預測和預期的假設。不要過度依賴前瞻性陳述。由於幾個因素,實際結果可能與我們的前瞻性陳述大不相同。本報告描述了可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述大不相同的因素,包括在“前瞻性陳述”中。一節,並在我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K(2020 Form 10-K)的“風險因素”和“監管”部分。
當我們在本報告中提到“富國銀行”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”時,我們指的是富國銀行及其子公司(合併)。當我們指的是母公司時,我們指的是富國銀行(Wells)和富國銀行(Wells&Fargo&Company)。有關本報告整篇使用的術語的定義,請參閲縮略詞詞彙表。
財務評論
富國銀行是一家領先的金融服務公司,擁有約1.9萬億美元的資產,自豪地為三分之一的美國家庭和超過10%的美國所有中型市場公司和小企業提供服務。我們通過四個可報告的運營部門提供多樣化的銀行、投資和抵押貸款產品和服務,以及消費和商業金融:消費者銀行和貸款、商業銀行、企業和投資銀行以及財富和投資管理。富國銀行(Wells Fargo)排名第30位《財富》雜誌2020年美國最大企業排行榜。截至2021年3月31日,我們在所有美國銀行中的資產排名第四,普通股市值排名第三。
富國銀行(Wells Fargo)的首要任務仍然是滿足監管要求,為未來的一切奠定正確的基礎。該公司受到多項同意令和其他監管行動的約束,這可能要求本公司對其業務、運營、產品和服務以及風險管理做法進行某些改變。解決這些監管行動預計需要數年時間,在滿足他們的要求方面,我們可能會遇到問題或延誤。一個監管行動的問題或延遲可能會影響我們在其他監管行動上的進展,如果不能及時滿足監管行動的要求,可能會導致額外的處罰、執法行動和其他負面後果。雖然我們仍有大量工作要做,但公司致力於投入必要的資源,以強有力的業務實踐和控制運營,保持最高水平的誠信,並建立適當的文化。
聯邦儲備委員會關於治理、監督和合規以及操作風險管理的同意令
2018年2月2日,該公司與美國聯邦儲備系統(FRB)理事會簽訂了同意令。根據同意令的要求,公司董事會(董事會)向財務報告委員會提交了進一步加強董事會對公司的治理和監督的計劃,公司向財務報告委員會提交了進一步改善公司合規和運營風險管理計劃的計劃。在公司致力於解決同意令條款的過程中,公司將繼續與財務報告委員會接洽。同意令還要求公司在財務報告委員會接受和批准計劃以及公司通過和實施計劃後,完成對計劃中規定的增強和改進的初步第三方審查。在此第三方審查完成之前
若該等計劃獲批准及實施令財務報告委員會滿意,則本公司根據同意令所界定的總綜合資產將限制於截至2017年12月31日的水平。遵守這一資產上限的情況是以兩個季度的日平均水平衡量的,以便管理暫時的波動。由於新冠肺炎大流行,聯邦住房金融局於2020年4月8日修改了同意令,允許公司將公司與小企業管理局的工資支票保護計劃和聯邦住房金融局的主街貸款計劃相關的貸款所產生的任何資產負債表上的風險排除在資產上限之外。根據同意令修正案的要求,只要公司選擇將這些風險從資產上限中排除,公司從與這些計劃相關的貸款中獲得的某些費用和其他經濟利益應轉移到美國財政部或FRB批准的支持小企業的非營利組織。截至2021年3月31日,公司尚未將這些風險敞口排除在資產上限之外。取消資產上限後,還必須進行第二次第三方審查,以評估增強和改進的有效性和可持續性。
與消費者金融保護局和貨幣監理署簽署的關於合規風險管理計劃、汽車抵押品保護保險單和抵押貸款利率鎖定延期的同意書
2018年4月20日,公司與消費者金融保護局(CFPB)和貨幣監理署(OCC)簽訂了同意令,以支付總計10億美元的民事罰款,以解決有關公司合規風險管理計劃和過去涉及某些汽車抵押品保護保險(CPI)保單和某些抵押利率鎖定延長的做法的問題。根據同意令的要求,該公司向CFPB和OCC提交了一份全企業範圍的合規風險管理計劃和一份計劃,以加強公司在聯邦消費者金融法和同意令條款方面的內部審計計劃。此外,根據同意書的要求,本公司提交了無異議計劃,以補救受汽車抵押品保護保險和按揭利率鎖定問題影響的客户,以及本公司進行的補救活動的管理計劃。該公司繼續致力於解決同意令的規定。該公司尚未履行同意令的某些方面,因此,我們
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 3 |
認為監管機構可能會施加額外的處罰或採取其他執法行動。
零售實踐很重要
2016年9月,我們宣佈與CFPB、OCC和洛杉磯市檢察官辦公室達成和解,並與CFPB和OCC達成相關同意令,涉及我們的一些零售客户收到他們沒有要求的產品和服務的指控。因此,通過全面的行動計劃重建信任仍然是當務之急,該行動計劃包括為我們的客户、員工和其他利益相關者做正確的事情,併為未來建設更美好的公司。我們重建信任的優先事項包括大量行動,重點是確定這些問題對客户造成的潛在財務損害,並提供補救措施。
有關零售行為事項(包括相關法律事項)的更多信息,請參閲本報告的2020年10-K表格和財務報表附註13(法律行動)中的“風險因素”部分。
其他客户補救活動
我們重建信任的優先事項還包括努力找出客户可能遭受財務損害的其他領域或實例,提供適當的補救措施,並實施額外的運營和控制程序。我們正在與我們的監管機構合作進行這一努力。作為重建信任努力的一部分,我們之前已經披露了重點關注的領域,並正在為這些問題提供補救措施。我們已累計了與重建信任努力相關的可能和可估算的補救成本,金額可能會根據其他事實和信息以及與監管機構的持續審查和溝通而發生變化。
隨着我們正在進行的審查繼續進行,我們可能會在未來確定更多潛在關注的項目或領域。在發現問題的情況下,我們將繼續評估客户受到的任何損害,並在適當的情況下提供補救措施。有關其他信息,包括相關的法律和監管風險,請參閲本報告的2020年財務報表10-K表和附註13(法律行動)中的“風險因素”部分。
最新發展動態
提高效率的計劃
我們正在推行各種措施,以減少開支,並創建一個更有效率和更精簡的組織。這些計劃的行動可能包括:(I)重組和簡化業務流程和結構,以改善內部運營和客户體驗;(Ii)減少員工人數;(Iii)優化第三方支出,包括我們的技術基礎設施支出;以及(Iv)理順我們的分支機構和行政地點,其中可能包括合併和關閉。2021年第一季度,由於這些舉措,我們在合併損益表中確認了有限的非利息費用中的重組費用。欲瞭解更多信息,請參閲本報告財務報表附註19(重組費用)。
新冠肺炎大流行
為了應對新冠肺炎疫情,我們一直在努力保護員工安全,同時繼續履行富國銀行作為向公眾提供基本服務的角色。我們已經採取了全面的措施來幫助客户、員工和社區。
我們擁有強大的資本和流動性水平,我們仍然專注於為我們的客户和社區提供服務,以度過這個前所未有的時代。
工資保障計劃冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)為小企業管理局(SBA)的貸款計劃創造了資金,該計劃為Paycheck Protection Program(PPP)計劃擔保的合格貸款提供最高本金豁免。自PPP成立以來,我們已根據PPP提供了約26.4萬筆貸款,總額達132億美元,併為符合條件的PPP貸款提供了超過10億美元的本金減免。我們在2020年遞延了大約4.2億美元的SBA手續費,這些費用將在貸款條款中確認為利息收入。我們自願承諾將2020年資助的PPP貸款獲得的全部手續費總額捐贈出去。截至2021年3月31日,我們向支持小企業的非營利組織捐贈了大約1.25億美元的手續費。2021年第一季度,我們為28億美元的PPP貸款提供了資金。在2021年第一季度的最新一輪中,我們推遲了大約2億美元的SBA手續費,這些手續費將在貸款條款中確認為利息收入。我們承諾捐贈與2021年資助的PPP貸款相關的任何淨利潤。有關CARE法案和購買力平價的更多信息,請參見我們2020年10-K表格中的“概述-最新發展-新冠肺炎大流行”一節。
Libor過渡
倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)是一種被廣泛引用的基準利率,以五種貨幣和一系列期限公佈,旨在估計銀行可以在無擔保的基礎上從其他銀行借款的成本。2021年3月5日,金融市場行為監管局和倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)管理人宣佈,2021年12月31日後,除最常用的美元LIBOR期限外,不再以代表性方式公佈LIBOR,2023年6月30日後不再以代表性方式公佈。聯邦銀行機構已發佈指導意見,強烈鼓勵銀行機構在可行的情況下儘快停止在新合同中使用美元LIBOR作為參考利率,無論如何要在2021年12月31日之前停止使用美元LIBOR作為參考利率。
有關我們與LIBOR掛鈎的資產和負債金額的信息,以及我們的LIBOR過渡辦公室為努力降低與脱離LIBOR相關的風險而創建的舉措,請參閲我們2020年的表格中的“概述-最新發展-LIBOR過渡”部分
10-K有關LIBOR或任何其他參考財務指標被重大更改、替換或停產的風險和潛在影響的信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險因素”部分。
資本行動和限制
2021年3月25日,美聯儲宣佈,除某些例外情況外,它將延長此前宣佈的限制包括富國銀行(Wells Fargo)在內的大型銀行控股公司(BHCs)資本分配的措施。財務報告委員會已普遍授權(其中包括)BHC支付普通股股息和進行股份回購,總金額不超過BHC前四個歷季的平均淨收入,只要BHC不增加其普通股股息金額,則不超過2020年第二季度支付的水平。聯邦儲備委員會還宣佈,如果BHC保持在其最低風險資本之上
| | | | | | | | |
4 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
要求在今年的監管壓力測試中,這些對資本分配的額外限制將在2021年6月30日之後結束。有關資本規劃的更多信息,包括聯邦儲備委員會最近宣佈的資本分配,請參閲本報告中的“資本管理-資本規劃和壓力測試”一節。
業務和投資組合資產剝離
2021年2月23日,我們宣佈達成協議,以21億美元的收購價出售富國銀行資產管理公司。作為交易的一部分,我們將擁有9.9%的股權,並繼續作為客户和分銷合作伙伴。
2021年3月23日,我們宣佈達成協議,以7.5億美元的收購價出售我們的企業信託服務業務。根據慣例的成交條件,這兩筆交易預計都將在2021年下半年完成。
2021年第一季度,我們完成了之前宣佈的學生貸款組合出售的第一階段,這導致了2.08億美元的收益計入其他非利息收入,1.04億美元的商譽減記計入了其他非利息支出。2021年4月,我們完成了幾乎所有剩餘投資組合的出售,這將帶來1.47億美元的收益,並在2021年第二季度減記7900萬美元的剩餘商譽。
財務績效
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
綜合財務亮點 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至3月31日的季度, | | | | |
(百萬美元) | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 |
選定的損益表數據 | | | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | | | | | | | | | $ | 8,798 | | | 11,312 | | | (2,514) | | | (22) | % |
非利息收入 | | | | | | | | | 9,265 | | | 6,405 | | | 2,860 | | | 45 | |
總收入 | | | | | | | | | 18,063 | | | 17,717 | | | 346 | | | 2 | |
淨沖銷 | | | | | | | | | 523 | | | 941 | | | (418) | | | (44) | |
信貸損失撥備的變化 | | | | | | | | | (1,571) | | | 3,064 | | | (4,635) | | | NM |
信貸損失準備金 | | | | | | | | | (1,048) | | | 4,005 | | | (5,053) | | | NM |
非利息支出 | | | | | | | | | 13,989 | | | 13,048 | | | 941 | | | 7 | |
所得税費用 | | | | | | | | | 326 | | | 159 | | | 167 | | | 105 | |
富國銀行淨收入 | | | | | | | | | 4,742 | | | 653 | | | 4,089 | | | 626 | |
適用於普通股的富國銀行淨收入 | | | | | | | | | 4,363 | | | 42 | | | 4,321 | | | NM |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
NM-沒有意義
2021年第一季度,我們創造了47億美元的淨收入和1.05美元的稀釋後每股普通股收益(EPS),而去年同期的淨收入為6.53億美元,每股收益為0.01美元。與去年同期相比,2021年第一季度的財務業績包括:
•總收入增加,原因是股票證券和抵押貸款銀行收入的淨收益增加,但淨利息收入下降部分抵消了這一增長;
•信貸損失準備金減少,反映出淨沖銷減少和經濟環境改善;
•非利息支出因人員費用增加而增加,但被較低的營業虧損和較低的專業和外部服務費用部分抵消;
•平均貸款減少,原因是償還金額超過住宅按揭和信用卡投資組合的原始金額,商業貸款需求疲軟,以及其他消費貸款中包括的學生貸款重新分類為2020年第四季度宣佈出售投資組合後持有的待售貸款;以及
•平均存款增加是由於消費者銀行和貸款以及財富和投資管理(WIM)運營部門的消費者存款增長,這是由於考慮到與新冠肺炎疫情相關的經濟不確定性、政府刺激計劃以及消費者支出減少,客户對流動性的偏好,部分抵消了在資產上限下采取的管理行動,這減少了企業和投資銀行運營部門和公司的存款。
資本和流動性
我們在2021年第一季度保持了強勁的資本狀況,截至2021年3月31日,我們的總股本為188.3美元,而截至2020年12月31日,我們的總股本為185.9美元。截至2021年3月31日,我們的流動性和監管資本比率保持強勁,包括:
•我們的流動性覆蓋率(LCR)為127%,繼續超過監管規定的最低100%;
•我們的普通股一級資本比率(CET1)為11.85%,繼續超過9%的監管要求和我們目前10%的內部目標;以及
•我們合格的外部總虧損吸收能力(TLAC)佔總風險加權資產的百分比為25.18%,而監管要求為21.50%。
有關我們的資本和流動性的更多信息,請參閲本報告中的“資本管理”和“風險管理-資產/負債管理-流動性風險和融資”部分,包括我們監管資本和流動性金額的計算。
信用質量
信貸質量受到不斷改善的經濟環境的影響。
•截至2021年3月31日,180億美元的貸款信貸損失撥備(ACL)比2020年12月31日減少了17億美元。
•2021年第一季度,我們的貸款信貸損失撥備為11億美元,低於去年同期的38億美元。與去年同期相比,2021年第一季度貸款ACL和信貸損失撥備的減少反映了經濟環境的改善。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 5 |
•截至2021年3月31日,貸款總額的津貼覆蓋率為2.09%,而2020年12月31日為2.22%。
•2021年第一季度,商業投資組合淨貸款沖銷為1.49億美元,相當於平均商業貸款的13億個基點,而去年同期的淨貸款沖銷為3.24億美元,即25億個基點,這主要是由於我們的商業和工業投資組合(主要是石油、天然氣和管道行業)虧損減少,部分被房地產抵押貸款和建築投資組合虧損增加所抵消。
•第一季度消費者投資組合淨貸款沖銷為3.64億美元,相當於平均消費貸款的37個基點
2021年,相比之下,去年同期的貸款淨沖銷為5.85億美元,或53個基點,原因是所有消費貸款組合的虧損減少,原因是延期付款活動和為應對新冠肺炎疫情而實施的政府刺激計劃導致所有消費貸款組合的虧損減少。
•截至2021年3月31日,不良資產(NPA)為82億美元,比2020年12月31日減少6.92億美元,降幅為8%,主要是由於我們的商業和工業投資組合減少,主要是在石油、天然氣和管道行業、商業房地產抵押貸款和反映經濟環境改善的住宅抵押貸款組合中。截至2021年3月31日,不良資產佔總貸款的0.95%。
富國銀行2021年第一季度淨利潤為47億美元(稀釋後每股收益為1.05美元),而2020年第一季度為6.53億美元(稀釋後每股收益為0.01美元)。與去年同期相比,2021年第一季度淨收入增加,主要原因是信貸損失撥備減少了51億美元,非利息收入增加了29億美元,但淨利息收入減少了25億美元,非利息支出增加了9.41億美元,部分抵消了這一影響。
淨利息收入
與去年同期相比,2021年第一季度的淨利息收入和淨息差有所下降,原因是資產負債表重新定價,貸款餘額下降,主要原因是需求疲軟和提前還款增加,以及不利的對衝無效會計結果,以及抵押貸款支持證券溢價攤銷增加。
表1列出了淨利息收入和淨利差的各個組成部分。淨利息收入和淨息差在表1中的應税等值基礎上列出,以一致地反映截至2021年3月31日和2020年3月31日的期間,基於21%的聯邦法定税率的應税和免税貸款以及債務和股權證券的收入。
有關淨利息收入和淨利息差額的更多信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“收益表現-淨利息收入”部分。
| | | | | | | | |
6 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表1:平均餘額、收益率和支付的差餉(應税等值基準)(1)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
| 2021 | | 2020 |
(單位:百萬) | 平均值 平衡 | | 利息 收入/ 費用 | | 利息 費率 | | 平均值 平衡 | | 利息 收入/ 費用 | | 利息 費率 |
資產 | | | | | | | | | | | |
銀行的有息存款 | $ | 223,437 | | | 57 | | | 0.10 | % | | $ | 129,522 | | | 381 | | | 1.18 | % |
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券 | 72,148 | | | 7 | | | 0.04 | | | 107,555 | | | 380 | | | 1.42 | |
債務證券: | | | | | | | | | | | |
交易債務證券 | 87,383 | | | 534 | | | 2.45 | | | 101,062 | | | 770 | | | 3.05 | |
可供出售的債務證券 | 206,946 | | | 841 | | | 1.63 | | | 252,559 | | | 1,810 | | | 2.87 | |
持有至到期債務證券 | 216,826 | | | 1,027 | | | 1.90 | | | 157,891 | | | 1,009 | | | 2.56 | |
債務證券總額 | 511,155 | | | 2,402 | | | 1.89 | | | 511,512 | | | 3,589 | | | 2.81 | |
持有待售貸款(2) | 34,554 | | | 331 | | | 3.85 | | | 21,846 | | | 209 | | | 3.82 | |
貸款: | | | | | | | | | | | |
商業貸款: | | | | | | | | | | | |
商業和工業-美國 | 252,892 | | | 1,596 | | | 2.56 | | | 288,502 | | | 2,546 | | | 3.55 | |
商業和工業-非美國 | 65,419 | | | 338 | | | 2.10 | | | 70,659 | | | 556 | | | 3.16 | |
房地產抵押貸款 | 120,734 | | | 812 | | | 2.73 | | | 121,788 | | | 1,187 | | | 3.92 | |
房地產建設 | 21,755 | | | 166 | | | 3.10 | | | 20,277 | | | 229 | | | 4.54 | |
租賃融資 | 15,799 | | | 172 | | | 4.33 | | | 19,288 | | | 212 | | | 4.40 | |
商業貸款總額 | 476,599 | | | 3,084 | | | 2.62 | | | 520,514 | | | 4,730 | | | 3.65 | |
消費貸款: | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 266,251 | | | 2,068 | | | 3.11 | | | 293,556 | | | 2,650 | | | 3.61 | |
住宅按揭-初級留置權 | 22,321 | | | 228 | | | 4.13 | | | 28,905 | | | 370 | | | 5.14 | |
信用卡 | 35,205 | | | 1,033 | | | 11.90 | | | 39,756 | | | 1,207 | | | 12.21 | |
自動 | 48,680 | | | 560 | | | 4.66 | | | 48,258 | | | 596 | | | 4.96 | |
其他消費者 | 24,383 | | | 233 | | | 3.87 | | | 34,057 | | | 534 | | | 6.32 | |
消費貸款總額 | 396,840 | | | 4,122 | | | 4.18 | | | 444,532 | | | 5,357 | | | 4.83 | |
貸款總額(2) | 873,439 | | | 7,206 | | | 3.33 | | | 965,046 | | | 10,087 | | | 4.20 | |
股權證券 | 29,434 | | | 137 | | | 1.87 | | | 37,532 | | | 208 | | | 2.22 | |
其他 | 9,498 | | | 1 | | | 0.03 | | | 7,431 | | | 14 | | | 0.77 | |
生息資產總額 | $ | 1,753,665 | | | 10,141 | | | 2.33 | % | | $ | 1,780,444 | | | 14,868 | | | 3.35 | % |
現金和銀行到期款項 | 24,598 | | | — | | | | | 20,571 | | | — | | | |
商譽 | 26,383 | | | — | | | | | 26,387 | | | — | | | |
其他 | 132,064 | | | — | | | | | 123,257 | | | — | | | |
非息資產總額 | $ | 183,045 | | | — | | | | | 170,215 | | | — | | | |
總資產 | $ | 1,936,710 | | | 10,141 | | | | | 1,950,659 | | | 14,868 | | | |
負債 | | | | | | | | | | | |
存款: | | | | | | | | | | | |
活期存款 | $ | 444,764 | | | 33 | | | 0.03 | % | | $ | 63,086 | | | 135 | | | 0.86 | % |
儲蓄存款 | 411,596 | | | 32 | | | 0.03 | | | 762,138 | | | 978 | | | 0.52 | |
定期存款 | 44,025 | | | 47 | | | 0.43 | | | 112,077 | | | 466 | | | 1.67 | |
在非美國辦事處的存款 | 30,731 | | | — | | | 0.01 | | | 53,335 | | | 163 | | | 1.23 | |
有息存款總額 | 931,116 | | | 112 | | | 0.05 | | | 990,636 | | | 1,742 | | | 0.71 | |
短期借款 | 59,082 | | | (9) | | | (0.06) | | | 102,977 | | | 292 | | | 1.14 | |
長期債務 | 198,340 | | | 1,026 | | | 2.07 | | | 229,002 | | | 1,240 | | | 2.17 | |
其他負債 | 28,875 | | | 109 | | | 1.50 | | | 30,199 | | | 142 | | | 1.90 | |
有息負債總額 | $ | 1,217,413 | | | 1,238 | | | 0.41 | | | $ | 1,352,814 | | | 3,416 | | | 1.01 | |
無息活期存款 | 462,356 | | | — | | | | | 347,327 | | | — | | | |
其他無息負債 | 67,609 | | | — | | | | | 62,348 | | | — | | | |
無息負債總額 | $ | 529,965 | | | — | | | | | 409,675 | | | — | | | |
總負債 | $ | 1,747,378 | | | 1,238 | | | | | 1,762,489 | | | 3,416 | | | |
總股本 | 189,332 | | | — | | | | | 188,170 | | | — | | | |
負債和權益總額 | $ | 1,936,710 | | | 1,238 | | | | | 1,950,659 | | | 3,416 | | | |
| | | | | | | | | | | |
應税等值利差(3) | | | | | 1.92 | % | | | | | | 2.34 | % |
按應税當量計算的淨利息收入和淨利差(3) | | | $ | 8,903 | | | 2.05 | % | | | | $ | 11,452 | | | 2.58 | % |
(1)平均餘額代表攤銷成本。利率以該期間的利息收入或支出金額為基礎,按年計算。利率和金額包括與各自資產和負債類別相關的對衝和風險管理活動的影響。
(2)非權責發生貸款和任何相關收入包括在各自的貸款類別中。
(3)包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度分別為1.05億美元和1.4億美元的應税等值調整,主要與某些貸款和證券的免税收入有關。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 7 |
非利息收入
表2: 非利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | 截至3月31日的季度, | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
與存款有關的費用 | | | | | | | | $ | 1,255 | | | 1,447 | | | (192) | | | (13) | % | | | | | | |
貸款相關費用 | | | | | | | | 361 | | | 350 | | | 11 | | | 3 | | | | | | | |
投資諮詢費和其他基於資產的費用(1) | | | | | | | | 2,756 | | | 2,506 | | | 250 | | | 10 | | | | | | | |
佣金和經紀服務費(1) | | | | | | | | 636 | | | 677 | | | (41) | | | (6) | | | | | | | |
投資銀行手續費 | | | | | | | | 568 | | | 391 | | | 177 | | | 45 | | | | | | | |
卡費 | | | | | | | | 949 | | | 892 | | | 57 | | | 6 | | | | | | | |
維修收入,淨額 | | | | | | | | (99) | | | 271 | | | (370) | | | NM | | | | | | |
抵押貸款發放/銷售的淨收益 | | | | | | | | 1,425 | | | 108 | | | 1,317 | | | NM | | | | | | |
抵押銀行業務 | | | | | | | | 1,326 | | | 379 | | | 947 | | | 250 | | | | | | | |
交易活動的淨收益 | | | | | | | | 348 | | | 64 | | | 284 | | | 444 | | | | | | | |
債務證券淨收益 | | | | | | | | 151 | | | 237 | | | (86) | | | (36) | | | | | | | |
股權證券淨收益(虧損) | | | | | | | | 392 | | | (1,401) | | | 1,793 | | | 128 | | | | | | | |
租賃收入 | | | | | | | | 315 | | | 353 | | | (38) | | | (11) | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | 208 | | | 510 | | | (302) | | | (59) | | | | | | | |
總計 | | | | | | | | $ | 9,265 | | | 6,405 | | | 2,860 | | | 45 | | | | | | | |
NM-沒有意義
(1)2021年第一季度,信託和投資管理費和資產型經紀手續費合併為投資諮詢費和其他資產型費用的單行項目,經紀佣金和其他經紀服務費合併為佣金和經紀服務費的單行項目。上期餘額已修訂,以符合本期列報。
2021年第一季度與2020年第一季度
與存款有關的費用減少的原因是:
•由於經濟放緩和與新冠肺炎疫情相關的政府刺激計劃,消費者平均存款賬户餘額增加;以及
•更高的費用減免和逆轉,作為我們在新冠肺炎疫情期間支持客户的行動的一部分;
部分偏移:
•由於利率環境較低,盈利信貸利率較低,導致商業賬户的金庫管理費較高。
投資諮詢和其他以資產為基礎的收費反射增強客户投資資產的市場估值較高。
有關某些客户投資資產的更多信息,請參閲本報告中的“收益業績-經營部門業績-財富和投資管理-WIM諮詢資產”和“收益業績-經營部門業績-公司-富國銀行資產管理(WFAM)管理下的資產”部分。
佣金和經紀服務費減少受2020年第一季度客户活動增加導致交易收入下降的推動,反映了與新冠肺炎疫情爆發相關的經濟不確定性。
投資銀行手續費增額受更高的諮詢費以及股權和債務發起費的推動。
卡費增加反映較低的信用卡獎勵成本,但因較高的付款率而降低的滯納金部分抵消了這一增長。
維修收入,淨額減少反映:
•由於繼續提前還款,為其他人提供的貸款餘額較低,因此維修費較低;以及
•抵押貸款償還權(Msr)估值變動和相關對衝的收入較低,這反映了有利的
利率變化的影響,被不太有利的對衝結果所抵消。
網抵押貸款發放/銷售收益增額
驅動因素:
•更高的利潤率在我們的零售生產渠道;
•我國零售生產渠道持有的待售住宅房地產(HFS)發貨量較高;
•與我們購買的貸款的再證券化相關的更高收益政府全國抵押貸款協會(GNMA)2020年的貸款證券化池;以及
•由於利率波動對與我們持有的待售住宅抵押貸款組合和待售住宅抵押貸款相關的對衝活動的影響,以及由於市場狀況而持有待售的某些住宅和商業貸款的估值虧損,2020年第一季度的虧損導致了更高的收益。
有關抵押貸款發放/銷售的服務收入和淨收益的更多信息,請參見見本報告財務報表附註9(抵押銀行業務)。
網從交易活動中獲得的收益增加反映:
•客户對資產支持金融產品、其他信貸產品和市政債券的需求增加;
部分偏移:
•客户對利率產品的需求下降,股票和大宗商品收入減少。
債務證券淨收益下降的原因是,由於銷售量減少,機構抵押貸款支持證券(MBS)和市政債券的銷售收益減少。
股權證券淨收益(虧損)增長由以下因素推動:
•2020年第一季度,由於新冠肺炎大流行的市場影響,股權證券減值9.2億美元;
•2020年第一季度遞延薪酬計劃投資虧損(在很大程度上抵消了人事費用)。參考
| | | | | | | | |
8 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表3a為我們的遞延補償計劃和相關套期保值的結果;以及
•更高的有價證券已實現收益。
租賃收入減少由於經營租賃資產組合規模減少。
O其他收入減少由於:
•2019年被重新歸類為持有待售的住宅按揭貸款的銷售收益較低;以及
•與留存訴訟風險相關的較高估值損失,包括最終和解的時間和金額,
與我們出售的Visa B類普通股相關。有關其他信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理-資產/負債管理-市場風險-股權證券”部分;
部分偏移:
•出售部分學生貸款組合的收益;以及
•在權益法下,較高的投資收入佔比。
非利息支出
表3: 非利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | 截至3月31日的季度, | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
人員 | | | | | | | | $ | 9,558 | | | 8,323 | | | 1,235 | | | 15 | % | | | | | | |
技術、電信和設備 | | | | | | | | 844 | | | 798 | | | 46 | | | 6 | | | | | | | |
入住率 | | | | | | | | 770 | | | 715 | | | 55 | | | 8 | | | | | | | |
營業虧損 | | | | | | | | 213 | | | 464 | | | (251) | | | (54) | | | | | | | |
專業和外部服務 | | | | | | | | 1,388 | | | 1,606 | | | (218) | | | (14) | | | | | | | |
租約(1) | | | | | | | | 226 | | | 260 | | | (34) | | | (13) | | | | | | | |
廣告和促銷 | | | | | | | | 90 | | | 181 | | | (91) | | | (50) | | | | | | | |
重組費用 | | | | | | | | 13 | | | — | | | 13 | | | NM | | | | | | |
其他 | | | | | | | | 887 | | | 701 | | | 186 | | | 27 | | | | | | | |
總計 | | | | | | | | $ | 13,989 | | | 13,048 | | | 941 | | | 7 | | | | | | | |
NM-沒有意義
(1)代表我們向客户出租資產的費用。
2021年第一季度與2020年第一季度
人事費用增長由以下因素推動:
•遞延薪酬支出較高;
•較高的激勵性薪酬支出,包括較高的市場估值對基於股票的薪酬的影響;以及
•收入相關薪酬支出較高;
部分偏移:
•更低的工資。
表3a顯示了我們的遞延補償計劃和相關套期保值的結果。2020年第二季度,我們達成安排,將遞延薪酬計劃負債的經濟對衝從股權證券過渡到衍生品工具。作為這一轉變的結果,用於對遞延薪酬計劃進行經濟對衝的衍生品的公允價值變化在人員費用中報告,而不是在非利息收入內的股本證券淨收益(虧損)中報告。有關經濟套期保值中使用的衍生品的更多信息,請參閲本報告財務報表附註14(衍生品)。
表3a: 遞延薪酬和相關的模糊限制語
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | | | | 2021 | | 2020 |
淨利息收入 | | | | $ | — | | | 12 | |
股權證券淨虧損 | | | | — | | | (621) | |
遞延補償計劃投資的總虧損 | | | | — | | | (609) | |
遞延薪酬計劃負債減少(增加) | | | | (165) | | | 598 | |
遞延補償的經濟套期保值衍生淨收益 | | | | 160 | | | — | |
人事費用的減少(增加) | | | | (5) | | | 598 | |
所得税費用前虧損 | | | | $ | (5) | | | (11) | |
技術、電信和設備費用增加的原因是技術合同費用增加,以及與新冠肺炎大流行相關的電信費用增加。
入住費增加的原因是與新冠肺炎疫情相關的額外清潔費、用品和設備費用。
營業虧損減少的原因是訴訟應計費用和客户補救應計費用較低。
專業和外部服務費用減少的原因是由於提高效率的舉措導致項目支出減少。
租賃費減少由於經營租賃資產組合規模減少。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 9 |
廣告費和促銷費由於新冠肺炎疫情的影響,營銷和品牌宣傳量減少,導致銷售額下降。
重組費用增加與我們2020年第三季度開始的能效計劃相關。有關重組費用的更多信息,請參見附註19(重組費用)計入本報告的財務報表。
其他費用增長由以下因素推動:
•2021年第一季度與出售部分學生貸款組合有關的商譽減記;
•捐贈購買力平價加工費帶動的慈善捐贈支出增加;以及
•聯邦存款保險公司(FDIC)存款評估費用上升是由更高的評估率推動的;
部分偏移:
•由於新冠肺炎疫情的影響,商務旅行和公司活動減少。
所得税費用
在税前收入增加的推動下,2021年第一季度的所得税支出為3.26億美元,而去年同期為1.59億美元。這個 2021年第一季度的有效所得税税率為6.4%,而去年同期為19.5%。2021年第一季度的所得税支出包括1.54億美元的淨離散所得税優惠,主要與與税務機關解決前期問題有關。2020年第一季度的所得税支出包括由股票薪酬活動會計、不確定税收頭寸會計的淨影響以及美國聯邦所得税檢查結果推動的1.41億美元的淨離散所得税支出。
運營細分市場結果
我們的管理報告分為四個可報告的運營部門:消費者銀行和貸款部門;商業銀行部門;企業和投資銀行部門;以及財富和投資管理部門。未包括在可報告經營部門中的所有其他業務活動已包括在公司中。有關更多信息,請參閲表4。我們按產品類型和客户細分定義了可報告的運營細分市場,其結果基於我們的管理報告流程。管理報告流程根據公司的管理結構衡量可報告的運營部門的表現,並由我們的首席執行官和運營委員會定期審查結果。管理報告流程以美國公認會計原則為基礎,包括具體的調整,如資產/負債管理的資金轉移定價、共享收入和支出,以及為一致反映來自應税和免税來源的收入而進行的應税等值調整,這使得管理層能夠對各經營部門的業績進行一致的評估。
2021年2月,我們宣佈了出售富國銀行資產管理公司(Wells Fargo Asset Management)的協議,並將業務從財富和投資管理運營部門轉移到公司。上期餘額已修訂,以符合本期列報。這一變化不影響該公司以前報告的綜合財務業績。
資金轉移定價公司金庫管理的資金轉移定價方法考慮了利率風險、流動性風險和其他產品特徵。運營部門為其資產支付融資費用,併為其存款獲得融資抵免,這兩項都包括在淨利息收入中。融資費用或信貸的淨影響在公司金庫中確認。
收入和費用分攤當業務線共同為客户提供服務時,負責提供產品或服務的業務線根據既定的內部收入分享協議,通過支付推薦費或向其他業務線分攤成本來確認收入或費用。
當一個業務線使用另一個業務線或企業職能部門(包括在公司中)提供的服務時,費用通常根據所提供服務的成本和使用情況進行分配。
應税等值調整與某些貸款和債務證券的免税收入相關的應税等值調整包括在淨利息收入中,而與低收入住房和可再生能源投資的所得税抵免相關的應税等值調整包括在非利息收入中,每種情況都會對所得税支出(利益)產生相應的影響。調整包括在公司、商業銀行、公司和投資銀行業務中,並被取消,以與公司的綜合財務業績相一致。
已分配資本可報告經營分部根據風險敏感框架分配資本,該框架主要基於我們監管資本要求的各個方面,並定期評估和修訂用於分配資本的假設和方法。管理層認為,已分配資本回報率是一項有用的財務衡量標準,因為它使管理層、投資者和其他人能夠評估一個可報告的運營部門的資本使用情況。
選定的指標我們介紹了管理層在評估可報告的運營部門結果時使用的某些財務和非財務指標。管理層認為,這些指標對投資者和其他人評估可報告的運營部門或業務線的業績、客户增長和趨勢非常有用。
| | | | | | | | |
10 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表4: 管理報告結構
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 個人銀行業務和貸款業務 | | | | 商業銀行 | | | | 企業和投資銀行業務 | | | | 財富與投資管理 | | | 公司 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | ·消費者和小企業銀行業務
·住房貸款
·信用卡
·自動
·個人借貸 | | | | ·中間市場銀行業務
·基於資產的借貸和租賃 | | | | ·銀行業
·商業地產
·市場 | | | | ·富國銀行顧問公司(Wells Fargo Advisors)
·《大兵》(The Private) 銀行 | | | | ·公司金庫
·企業職能
·投資組合
·附屬風險資本和私募股權夥伴關係
·非戰略性業務 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表5和下面的討論按可報告的運營部門列出了我們的結果。有關更多信息,請參閲本報告中的財務報表附註22(經營分部)。
表5: 運營部門業績-亮點
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 個人銀行業務和貸款業務 | | 商業銀行 | | 企業和投資銀行業務 | | 財富與投資管理 | | 公司(1) | | 對帳項目(2) | | 合併後的公司 |
2021 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 5,615 | | | 1,283 | | | 1,778 | | | 657 | | | (430) | | | (105) | | | 8,798 | |
非利息收入 | 3,039 | | | 925 | | | 1,845 | | | 2,887 | | | 1,319 | | | (750) | | | 9,265 | |
總收入 | 8,654 | | | 2,208 | | | 3,623 | | | 3,544 | | | 889 | | | (855) | | | 18,063 | |
信貸損失準備金 | (419) | | | (399) | | | (284) | | | (43) | | | 97 | | | — | | | (1,048) | |
非利息支出 | 6,267 | | | 1,766 | | | 1,833 | | | 3,028 | | | 1,095 | | | — | | | 13,989 | |
所得税前收益(虧損)費用(收益) | 2,806 | | | 841 | | | 2,074 | | | 559 | | | (303) | | | (855) | | | 5,122 | |
所得税費用(福利) | 702 | | | 203 | | | 500 | | | 140 | | | (364) | | | (855) | | | 326 | |
扣除非控股權益前的淨收入 | 2,104 | | | 638 | | | 1,574 | | | 419 | | | 61 | | | — | | | 4,796 | |
減去:非控股權益的淨收入 | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 53 | | | — | | | 54 | |
淨收入 | $ | 2,104 | | | 637 | | | 1,574 | | | 419 | | | 8 | | | — | | | 4,742 | |
2020 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 6,002 | | | 1,774 | | | 2,019 | | | 838 | | | 819 | | | (140) | | | 11,312 | |
非利息收入 | 2,647 | | | 728 | | | 1,369 | | | 2,432 | | | (119) | | | (652) | | | 6,405 | |
總收入 | 8,649 | | | 2,502 | | | 3,388 | | | 3,270 | | | 700 | | | (792) | | | 17,717 | |
信貸損失準備金 | 1,569 | | | 1,041 | | | 1,125 | | | 8 | | | 262 | | | — | | | 4,005 | |
非利息支出 | 6,257 | | | 1,697 | | | 1,870 | | | 2,657 | | | 567 | | | — | | | 13,048 | |
所得税前收益(虧損)費用(收益) | 823 | | | (236) | | | 393 | | | 605 | | | (129) | | | (792) | | | 664 | |
所得税費用(福利) | 205 | | | (61) | | | 101 | | | 152 | | | 554 | | | (792) | | | 159 | |
扣除非控股權益前的淨收益(虧損) | 618 | | | (175) | | | 292 | | | 453 | | | (683) | | | — | | | 505 | |
減去:非控股淨收益(虧損) 利益 | — | | | 1 | | | — | | | — | | | (149) | | | — | | | (148) | |
淨收益(虧損) | $ | 618 | | | (176) | | | 292 | | | 453 | | | (534) | | | — | | | 653 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(1)未包括在可報告經營部門中的所有其他業務活動已包括在公司中。有關更多信息,請參閲下面的“公司”部分。2021年2月,我們宣佈了出售富國銀行資產管理公司(Wells Fargo Asset Management)的協議,並將業務從財富和投資管理運營部門轉移到公司。上期餘額已修訂,以符合本期列報。
(2)與某些貸款和債務證券的免税收入相關的應税等值調整包括在淨利息收入中,而與低收入住房和可再生能源投資的所得税抵免相關的應税等值調整包括在非利息收入中,每種情況都會對所得税支出(利益)產生相應的影響。調整包括在公司、商業銀行、公司和投資銀行業務中,並被取消,以與公司的綜合財務業績相一致。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 11 |
個人銀行業務和貸款業務為消費者和小企業提供多樣化的金融產品和服務,年銷售額一般高達500萬美元。這些金融產品和服務包括支票和儲蓄賬户、信貸和
借記卡,以及家庭、汽車、個人和小企業貸款。表5a和表5b提供了有關個人銀行和貸款的其他信息。
表5a:個人銀行和貸款-損益表和精選指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(除非另有説明,否則以百萬美元為單位) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
收益表 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 5,615 | | | 6,002 | | | (387) | | | (6) | % | | | | | | |
非利息收入: | | | | | | | | | | | | | |
與存款有關的費用 | 661 | | | 879 | | | (218) | | | (25) | | | | | | | |
卡費 | 892 | | | 819 | | | 73 | | | 9 | | | | | | | |
抵押銀行業務 | 1,259 | | | 342 | | | 917 | | | 268 | | | | | | | |
其他 | 227 | | | 607 | | | (380) | | | (63) | | | | | | | |
非利息收入總額 | 3,039 | | | 2,647 | | | 392 | | | 15 | | | | | | | |
總收入 | 8,654 | | | 8,649 | | | 5 | | | — | | | | | | | |
淨沖銷 | 370 | | | 621 | | | (251) | | | (40) | | | | | | | |
信貸損失撥備的變化 | (789) | | | 948 | | | (1,737) | | | NM | | | | | | |
信貸損失準備金 | (419) | | | 1,569 | | | (1,988) | | | NM | | | | | | |
非利息支出 | 6,267 | | | 6,257 | | | 10 | | | — | | | | | | | |
所得税前收入費用 | 2,806 | | | 823 | | | 1,983 | | | 241 | | | | | | | |
所得税費用 | 702 | | | 205 | | | 497 | | | 242 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 2,104 | | | 618 | | | 1,486 | | | 240 | | | | | | | |
按業務分類的收入 | | | | | | | | | | | | | |
個人和小企業銀行業務 | $ | 4,550 | | | 4,861 | | | (311) | | | (6) | | | | | | | |
消費者貸款: | | | | | | | | | | | | | |
住房貸款 | 2,227 | | | 1,876 | | | 351 | | | 19 | | | | | | | |
信用卡 | 1,346 | | | 1,375 | | | (29) | | | (2) | | | | | | | |
自動 | 403 | | | 380 | | | 23 | | | 6 | | | | | | | |
個人借貸 | 128 | | | 157 | | | (29) | | | (18) | | | | | | | |
總收入 | $ | 8,654 | | | 8,649 | | | 5 | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的指標 | | | | | | | | | | | | | |
個人銀行和貸款: | | | | | | | | | | | | | |
已分配資本回報率(1) | 17.2 | % | | 4.6 | | | | | | | | | | | |
效率比(2) | 72 | | | 72 | | | | | | | | | | | |
人數(#)(期末) | 123,547 | | | 133,394 | | | | | (7) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
零售銀行分行(#) | 4,944 | | | 5,329 | | | | | (7) | | | | | | | |
數字活躍客户(百萬)(3) | 32.9 | | | 31.1 | | | | | 6 | | | | | | | |
移動活躍客户(百萬)(3) | 26.7 | | | 24.9 | | | | | 7 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
消費者和小企業銀行業務: | | | | | | | | | | | | | |
存款利差(4) | 1.6 | % | | 2.0 | | | | | | | | | | | |
借記卡購買量(十億美元)(5) | $ | 108.5 | | | 90.6 | | | 17.9 | | | 20 | | | | | | | |
借記卡購買交易(#(百萬))(5) | 2,266 | | | 2,195 | | | 71 | | | 3 | | | | | | | |
(續下一頁)
| | | | | | | | |
12 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
(續上一頁)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(除非另有説明,否則以百萬美元為單位) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
住房貸款: | | | | | | | | | | | | | |
抵押銀行業務: | | | | | | | | | | | | | |
維修淨收入 | $ | (123) | | | 257 | | | (380) | | | NM | | | | | | |
抵押貸款發放/銷售的淨收益 | 1,382 | | | 85 | | | 1,297 | | | NM | | | | | | |
總抵押銀行業務 | $ | 1,259 | | | 342 | | | 917 | | | 268 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
原創項目(以十億美元為單位): | | | | | | | | | | | | | |
零售 | $ | 33.6 | | | 23.1 | | | 10.5 | | | 45 | | | | | | | |
通訊員 | 18.2 | | | 24.9 | | | (6.7) | | | (27) | | | | | | | |
總起始量 | $ | 51.8 | | | 48.0 | | | 3.8 | | | 8 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
持有待售原件的百分比(HFS) | 75.8 | % | | 69.6 | | | | | | | | | | | |
已償還的第三方按揭貸款(期末)(十億美元)(6) | $ | 801.0 | | | 1,037.5 | | | (236.5) | | | (23) | | | | | | | |
抵押貸款償還權(MSR)賬面價值(期末) | 7,536 | | | 8,126 | | | (590) | | | (7) | | | | | | | |
MSR賬面價值(期末)與已償還第三方按揭貸款的比率(期末)(6) | 0.94 | % | | 0.78 | | | | | | | | | | | |
住房貸款30天或以上拖欠率(7)(8) | 0.56 | | | 0.71 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
信用卡: | | | | | | | | | | | | | |
銷售點(POS)數量(以十億美元為單位) | $ | 21.1 | | | 19.9 | | | 1.2 | | | 6 | | | | | | | |
新賬户(#(千個))(9) | 266 | | | 315 | | | | | (16) | | | | | | | |
信用卡貸款30天以上拖欠率(8) | 2.01 | % | | 2.60 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
自動: | | | | | | | | | | | | | |
汽車發起量(數十億美元) | $ | 7.0 | | | 6.5 | | | 0.5 | | | 8 | | | | | | | |
汽車貸款30天以上拖欠率(8) | 1.22 | % | | 2.31 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
個人借貸: | | | | | | | | | | | | | |
新增資金餘額 | $ | 413 | | | 667 | | (254) | | | (38) | | | | | | | |
NM-沒有意義
(1)分配資本回報率是適用於普通股的部門淨收入(虧損)除以部門平均分配資本。適用於普通股的分部淨收入(虧損)是分部淨收入(虧損)減去分配的優先股股息。
(2)效率比率是部門非利息費用除以部門總收入(淨利息收入和非利息收入)。
(3)Digital and Mobile Active Customers是指在過去90天內分別通過數字設備或移動設備登錄的消費者客户和小型企業客户的數量。數字活躍客户包括在線和移動客户。
(4)存款利差是(I)分部存款的內部資金轉移定價信用減去支付給客户的分部存款利息,除以(Ii)平均分部存款。
(5)借記卡購買量和交易量反映了消費者和企業借記卡購買的綜合活動。
(6)不包括為他人轉貸的住宅按揭貸款。
(7)不包括由聯邦住房管理局(FHA)承保或由退伍軍人事務部(VA)擔保的住宅抵押貸款,以及持有的待售貸款。
(8)從2020年第二季度開始,為應對新冠肺炎疫情而啟動的客户延遲付款活動可能推遲了對那些原本會進入逾期狀態的客户的拖欠行為的認識。
(9)不包括某些自有品牌新開户。
2021年第一季度與2020年第一季度
收入基本沒有變化,反映了:
•信用卡獎勵成本降低導致信用卡費用上漲,但因繳費率較高而滯納金較低,部分抵消了這一影響;以及
•抵押貸款銀行非利息收入增加,這是由於我們零售生產渠道的HFS發放量和利潤率較高,但部分被服務收入下降所抵消,這是因為為他人服務的貸款餘額較低的維修費較低,以及MSR估值變化和相關對衝的收入較低;
部分偏移:
•淨利息收入減少,反映了較低的利率環境和較低的貸款餘額,因為支付金額超過了原始金額;
•存款相關費用下降,原因是平均消費者存款賬户餘額因新冠肺炎疫情相關的經濟放緩而上升,以及作為我們在新冠肺炎疫情期間支持客户的行動的一部分,免除和取消費用;以及
•貸款銷售收益下降導致其他收入下降。
信貸損失準備金在經濟環境改善的推動下,這一數字有所下降。
非利息支出基本沒有變化,反映了:
•捐贈PPP加工費導致慈善捐贈支出較高;
•由較高的評估率推動的FDIC存款評估費用較高;
•從企業職能分配的費用較高,反映了風險管理和技術支持;以及
•住房貸款業務收入相關薪酬較高導致的人員支出增加,部分抵消了與消費者和小企業銀行業務效率舉措相關的分行員工支出減少的影響;
偏移量:
•由於訴訟和客户補救應計費用較低,運營虧損較低;以及
•降低廣告和促銷費用。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 13 |
表5b:個人銀行和貸款-資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
選定的資產負債表數據(平均值) | | | | | | | | | | | | | |
按業務分類的貸款: | | | | | | | | | | | | | |
住房貸款 | $ | 243,036 | | | 276,827 | | | (33,791) | | | (12) | % | | | | | | |
自動 | 49,518 | | | 49,493 | | | 25 | | | — | | | | | | | |
信用卡 | 35,205 | | | 39,756 | | | (4,551) | | | (11) | | | | | | | |
小企業 | 20,137 | | | 9,715 | | | 10,422 | | | 107 | | | | | | | |
個人借貸 | 5,185 | | | 6,771 | | | (1,586) | | | (23) | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 353,081 | | | 382,562 | | | (29,481) | | | (8) | | | | | | | |
總存款 | 789,439 | | | 652,706 | | | 136,733 | | | 21 | | | | | | | |
已分配資本 | 48,000 | | | 48,000 | | | — | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的資產負債表數據(期末) | | | | | | | | | | | | | |
按業務分類的貸款: | | | | | | | | | | | | | |
住房貸款 | $ | 230,478 | | | 275,395 | | | (44,917) | | | (16) | | | | | | | |
自動 | 50,007 | | | 49,779 | | | 228 | | | — | | | | | | | |
信用卡 | 34,246 | | | 38,582 | | | (4,336) | | | (11) | | | | | | | |
小企業 | 20,820 | | | 9,753 | | | 11,067 | | | 113 | | | | | | | |
個人借貸 | 4,998 | | | 6,692 | | | (1,694) | | | (25) | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 340,549 | | | 380,201 | | | (39,652) | | | (10) | | | | | | | |
總存款 | 837,765 | | | 672,603 | | | 165,162 | | | 25 | | | | | | | |
2021年第一季度與2020年第一季度
貸款總額(平均和期末)這是因為購買力平價貸款推動的小企業貸款增長被超過住房貸款、信用卡和個人貸款組合原始額的支付所抵消。2020年採取的暫停某些不符合要求的住宅抵押貸款和房屋淨值發放的行動也影響了住房貸款餘額。
存款總額(平均和期末)在政府刺激計劃和新冠肺炎疫情導致消費者支出下降的推動下增加。
| | | | | | | | |
14 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
商業銀行為私營、家族和某些上市公司提供財務解決方案。產品和服務包括多個行業部門和市政當局的銀行和信貸產品、擔保貸款和租賃產品以及金庫管理。2021年3月,我們
宣佈了一項出售我們的企業信託服務業務的協議,並預計在2021年第二季度將該業務從商業銀行運營部門轉移到企業。表5c和表5d提供了商業銀行業務的其他信息。
表5c: 商業銀行-損益表和精選指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
收益表 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 1,283 | | | 1,774 | | | (491) | | | (28) | % | | | | | | |
非利息收入: | | | | | | | | | | | | | |
與存款有關的費用 | 317 | | | 302 | | | 15 | | | 5 | | | | | | | |
貸款相關費用 | 136 | | | 128 | | | 8 | | | 6 | | | | | | | |
租賃收入 | 174 | | | 198 | | | (24) | | | (12) | | | | | | | |
其他 | 298 | | | 100 | | | 198 | | | 198 | | | | | | | |
非利息收入總額 | 925 | | | 728 | | | 197 | | | 27 | | | | | | | |
總收入 | 2,208 | | | 2,502 | | | (294) | | | (12) | | | | | | | |
淨沖銷 | 39 | | | 170 | | | (131) | | | (77) | | | | | | | |
信貸損失撥備的變化 | (438) | | | 871 | | | (1,309) | | | NM | | | | | | |
信貸損失準備金 | (399) | | | 1,041 | | | (1,440) | | | NM | | | | | | |
非利息支出 | 1,766 | | | 1,697 | | | 69 | | | 4 | | | | | | | |
所得税前收益(虧損)費用(收益) | 841 | | | (236) | | | 1,077 | | | 456 | | | | | | |
所得税費用(福利) | 203 | | | (61) | | | 264 | | | 433 | | | | | | |
減去:非控股權益的淨收入 | 1 | | | 1 | | | — | | | — | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 637 | | | (176) | | | 813 | | | 462 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
按業務分類的收入 | | | | | | | | | | | | | |
中間市場銀行業務 | $ | 1,159 | | | 1,455 | | | (296) | | | (20) | | | | | | | |
基於資產的借貸和租賃 | 898 | | | 843 | | | 55 | | | 7 | | | | | | | |
其他 | 151 | | | 204 | | | (53) | | | (26) | | | | | | | |
總收入 | $ | 2,208 | | | 2,502 | | | (294) | | | (12) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
按產品分類的收入 | | | | | | | | | | | | | |
出借和租賃 | $ | 1,193 | | | 1,411 | | | (218) | | | (15) | | | | | | | |
金庫管理和支付 | 749 | | | 982 | | | (233) | | | (24) | | | | | | | |
其他 | 266 | | | 109 | | | 157 | | | 144 | | | | | | | |
總收入 | $ | 2,208 | | | 2,502 | | | (294) | | | (12) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的指標 | | | | | | | | | | | | | |
已分配資本回報率 | 12.3 | % | | (4.7) | | | | | | | | | | | |
效率比 | 80 | | | 68 | | | | | | | | | | | |
人數(#)(期末) | 22,657 | | | 24,036 | | | | (6) | | | | | | | |
NM-沒有意義
2021年第一季度與2020年第一季度
收入減少的原因是:
•淨利息收入減少,反映較低的利率環境和較低的平均貸款餘額;以及
•租賃收入減少,反映經營租賃資產組合的規模縮小;
部分偏移:
•2020年第一季度股權證券減值導致的其他非利息收入增加;以及
•商業賬户的金庫管理費較高,包括在存款相關費用中,這是由於利率環境較低導致盈利信貸利率較低所推動的。
信貸損失準備金在經濟環境改善的推動下,這一數字有所下降。
非利息支出增長由以下因素推動:
•較高的企業職能支出,包括較高的技術費用;
部分偏移:
•與提高效率計劃相關的支出減少,包括因裁員而減少的人事支出;
•專業和外部服務費用減少,反映與項目有關的費用減少;以及
•租賃費用下降,反映經營租賃資產組合的規模減少。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 15 |
表5d: 商業銀行-資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
選定的資產負債表數據(平均值) | | | | | | | | | | | | | |
貸款: | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 120,929 | | | 154,308 | | | (33,379) | | | (22) | % | | | | | | |
商業地產 | 48,574 | | | 53,288 | | | (4,714) | | | (9) | | | | | | | |
租賃融資和其他 | 13,640 | | | 17,261 | | | (3,621) | | | (21) | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 183,143 | | | 224,857 | | | (41,714) | | | (19) | | | | | | | |
按業務分類的貸款: | | | | | | | | | | | | | |
中間市場銀行業務 | $ | 104,379 | | | 116,232 | | | (11,853) | | | (10) | | | | | | | |
基於資產的貸款和租賃以及其他 | 78,764 | | | 108,625 | | | (29,861) | | | (27) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 183,143 | | | 224,857 | | | (41,714) | | | (19) | | | | | | | |
總存款 | 207,993 | | | 193,454 | | | 14,539 | | | 8 | | | | | | | |
已分配資本 | 19,500 | | | 19,500 | | — | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的資產負債表數據(期末) | | | | | | | | | | | | | |
貸款: | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 119,322 | | | 170,893 | | | (51,571) | | | (30) | | | | | | | |
商業地產 | 47,832 | | | 53,531 | | | (5,699) | | | (11) | | | | | | | |
租賃融資和其他 | 13,534 | | | 17,179 | | | (3,645) | | | (21) | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 180,688 | | | 241,603 | | | (60,915) | | | (25) | | | | | | | |
按業務分類的貸款: | | | | | | | | | | | | | |
中間市場銀行業務 | $ | 102,372 | | | 125,192 | | | (22,820) | | | (18) | | | | | | | |
基於資產的貸款和租賃以及其他 | 78,316 | | | 116,411 | | | (38,095) | | | (33) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 180,688 | | | 241,603 | | | (60,915) | | | (25) | | | | | | | |
總存款 | 210,088 | | | 209,495 | | | 593 | | | — | | | | | | | |
2021年第一季度與2020年第一季度
貸款總額(平均和期末)減少的原因是貸款需求下降,包括線路利用率下降,以及反映客户流動性持續增長和資本市場強勁的支付增加。
存款總額(平均值)增長的原因是政府刺激計劃,考慮到新冠肺炎疫情帶來的經濟不確定性,客户對流動性的偏好,以及投資支出的下降。
| | | | | | | | |
16 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
企業和投資銀行業務為全球企業、商業地產、政府和機構客户提供一整套資本市場、銀行和金融產品和服務。產品和服務包括企業銀行、投資銀行、財務管理、商業地產。
房地產貸款和服務、股權和固定收益解決方案,以及銷售、交易和研究能力。表5e和表5f 為公司和投資銀行業務提供更多信息。
表5E: 公司和投資銀行業務-損益表和精選指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
收益表 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 1,778 | | | 2,019 | | | (241) | | | (12) | % | | | | | | |
非利息收入: | | | | | | | | | | | | | |
與存款有關的費用 | 266 | | | 257 | | | 9 | | | 4 | | | | | | | |
貸款相關費用 | 183 | | | 172 | | | 11 | | | 6 | | | | | | | |
投資銀行手續費 | 611 | | | 477 | | | 134 | | | 28 | | | | | | | |
交易活動的淨收益 | 331 | | | 35 | | | 296 | | | 846 | | | | | | | |
其他 | 454 | | | 428 | | | 26 | | | 6 | | | | | | | |
非利息收入總額 | 1,845 | | | 1,369 | | | 476 | | | 35 | | | | | | | |
總收入 | 3,623 | | | 3,388 | | | 235 | | | 7 | | | | | | | |
淨沖銷 | 37 | | | 47 | | | (10) | | | (21) | | | | | | | |
信貸損失撥備的變化 | (321) | | | 1,078 | | | (1,399) | | | NM | | | | | | |
信貸損失準備金 | (284) | | | 1,125 | | | (1,409) | | | NM | | | | | | |
非利息支出 | 1,833 | | | 1,870 | | | (37) | | | (2) | | | | | | | |
所得税前收入費用 | 2,074 | | | 393 | | | 1,681 | | | 428 | | | | | | | |
所得税費用 | 500 | | | 101 | | | 399 | | | 395 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 1,574 | | | 292 | | | 1,282 | | | 439 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
按業務分類的收入 | | | | | | | | | | | | | |
銀行業: | | | | | | | | | | | | | |
放款 | $ | 453 | | | 457 | | | (4) | | | (1) | | | | | | | |
金庫管理與支付 | 370 | | | 498 | | | (128) | | | (26) | | | | | | | |
投資銀行業務 | 416 | | | 361 | | | 55 | | | 15 | | | | | | | |
銀行業務總額 | 1,239 | | | 1,316 | | | (77) | | | (6) | | | | | | | |
商業地產 | 931 | | | 883 | | | 48 | | | 5 | | | | | | | |
市場: | | | | | | | | | | | | | |
固定收益、貨幣和商品(FICC) | 1,144 | | | 914 | | | 230 | | | 25 | | | | | | | |
股票 | 252 | | | 396 | | | (144) | | | (36) | | | | | | | |
信用調整(CVA/DVA)和其他 | 36 | | | (108) | | | 144 | | | 133 | | | | | | | |
總市場 | 1,432 | | | 1,202 | | | 230 | | | 19 | | | | | | | |
其他 | 21 | | | (13) | | | 34 | | | 262 | | | | | | | |
總收入 | $ | 3,623 | | | 3,388 | | | 235 | | | 7 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的指標 | | | | | | | | | | | | | |
已分配資本回報率 | 17.8 | % | | 2.4 | | | | | | | | | | | |
效率比 | 51 | | | 55 | | | | | | | | | | | |
人數(#)(期末) | 8,249 | | | 7,965 | | | | 4 | | | | | | | |
NM-沒有意義
2021年第一季度與2020年第一季度
收入增長由以下因素推動:
•由於客户對資產支持金融產品、其他信貸產品和市政債券的需求增加,交易活動的淨收益增加,但這部分被客户對利率產品的需求下降以及股票和大宗商品收入下降所抵消;以及
•由更高的諮詢費和股權和債務發起費推動的更高的投資銀行手續費;
部分偏移:
•淨利息收入減少,反映了較低的利率環境、較低的存款餘額和較低的交易相關資產。
信貸損失準備金在經濟環境改善的推動下,這一數字有所下降。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 17 |
非利息支出減少的原因是:
•由於訴訟應計費用和客户補救應計費用較低,運營虧損較低;
•從企業職能分配的費用較低,反映了由於提高效率的舉措而導致的支出減少;以及
•由於新冠肺炎疫情的影響,商務旅行和公司活動減少;
部分偏移:
•與收入相關的激勵性薪酬的人員支出較高。
表5f: 企業和投資銀行業務-資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
選定的資產負債表數據(平均值) | | | | | | | | | | | | | |
貸款: | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 162,290 | | | 178,254 | | | (15,964) | | | (9) | % | | | | | | |
商業地產 | 83,858 | | | 79,988 | | | 3,870 | | | 5 | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 246,148 | | | 258,242 | | | (12,094) | | | (5) | | | | | | | |
按業務分類的貸款: | | | | | | | | | | | | | |
銀行業 | $ | 86,536 | | | 96,844 | | | (10,308) | | | (11) | | | | | | | |
商業地產 | 107,609 | | | 105,194 | | | 2,415 | | | 2 | | | | | | | |
市場 | 52,003 | | | 56,204 | | | (4,201) | | | (7) | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 246,148 | | | 258,242 | | | (12,094) | | | (5) | | | | | | | |
與交易相關的資產: | | | | | | | | | | | | | |
交易賬户證券 | $ | 106,358 | | | 123,327 | | | (16,969) | | | (14) | | | | | | | |
逆回購協議/借入的證券 | 63,965 | | | 89,132 | | | (25,167) | | | (28) | | | | | | | |
衍生資產 | 27,102 | | | 18,284 | | | 8,818 | | | 48 | | | | | | | |
與交易相關的總資產 | $ | 197,425 | | | 230,743 | | | (33,318) | | | (14) | | | | | | | |
總資產 | 511,813 | | | 551,987 | | | (40,174) | | | (7) | | | | | | | |
總存款 | 194,501 | | | 266,167 | | | (71,666) | | | (27) | | | | | | | |
已分配資本 | 34,000 | | | 34,000 | | | — | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的資產負債表數據(期末) | | | | | | | | | | | | | |
貸款: | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 163,808 | | | 206,620 | | | (42,812) | | | (21) | | | | | | | |
商業地產 | 84,836 | | | 81,152 | | | 3,684 | | | 5 | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 248,644 | | | 287,772 | | | (39,128) | | | (14) | | | | | | | |
按業務分類的貸款: | | | | | | | | | | | | | |
銀行業 | $ | 88,042 | | | 118,682 | | | (30,640) | | | (26) | | | | | | | |
商業地產 | 108,508 | | | 109,937 | | | (1,429) | | | (1) | | | | | | | |
市場 | 52,094 | | | 59,153 | | | (7,059) | | | (12) | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 248,644 | | | 287,772 | | | (39,128) | | | (14) | | | | | | | |
與交易相關的資產: | | | | | | | | | | | | | |
交易賬户證券 | $ | 100,586 | | | 110,544 | | | (9,958) | | | (9) | | | | | | | |
逆回購協議/借入的證券 | 71,282 | | | 79,560 | | | (8,278) | | | (10) | | | | | | | |
衍生資產 | 24,228 | | | 24,834 | | | (606) | | | (2) | | | | | | | |
與交易相關的總資產 | $ | 196,096 | | | 214,938 | | | (18,842) | | | (9) | | | | | | | |
總資產 | 512,340 | | | 574,660 | | | (62,320) | | | (11) | | | | | | | |
總存款 | 188,920 | | | 260,281 | | | (71,361) | | | (27) | | | | | | | |
2021年第一季度與2020年第一季度
總資產(平均和期末)下降的主要原因是與交易相關的資產減少,反映繼續採取資產上限管理行動,以及貸款餘額下降,原因是新冠肺炎疫情導致需求下降,以及支付金額增加,反映客户流動性持續增強,資本市場表現強勁。
存款總額(平均和期末)減少,反映在資產上限下繼續採取管理行動。
| | | | | | | | |
18 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
財富與投資管理為富國銀行(Wells)、富國銀行(Wells)、富國銀行(Fargo Advisors)和私人銀行(Private Bank)等美國企業的客户提供個性化的財富管理、投資和退休產品和服務。我們服務於客户的經紀需求,併為高淨值和超高淨值的個人和家庭提供財務規劃、私人銀行、信貸和信託服務。2021年2月,我們
宣佈了出售富國銀行資產管理公司(Wells Fargo Asset Management)的協議,並將該業務從財富和投資管理運營部門轉移到公司。上期餘額已修訂,以符合本期列報。表5g和表5h提供了財富和投資管理的附加信息。
表5G: 財富與投資管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(除非另有説明,否則以百萬美元為單位) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
收益表 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 657 | | | 838 | | | (181) | | | (22) | % | | | | | | |
非利息收入: | | | | | | | | | | | | | |
投資諮詢費和其他基於資產的費用(1) | 2,306 | | | 2,073 | | | 233 | | | 11 | | | | | | | |
佣金和經紀服務費(1) | 555 | | | 593 | | | (38) | | | (6) | | | | | | | |
其他 | 26 | | | (234) | | | 260 | | | 111 | | | | | | | |
非利息收入總額 | 2,887 | | | 2,432 | | | 455 | | | 19 | | | | | | | |
總收入 | 3,544 | | | 3,270 | | | 274 | | | 8 | | | | | | | |
淨沖銷 | — | | | 1 | | | (1) | | | (100) | | | | | | |
信貸損失撥備的變化 | (43) | | | 7 | | | (50) | | | NM | | | | | | |
信貸損失準備金 | (43) | | | 8 | | | (51) | | | NM | | | | | | |
非利息支出 | 3,028 | | | 2,657 | | | 371 | | | 14 | | | | | | | |
所得税前收入費用 | 559 | | | 605 | | | (46) | | | (8) | | | | | | | |
所得税費用 | 140 | | | 152 | | | (12) | | | (8) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 419 | | | 453 | | | (34) | | | (8) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的指標 | | | | | | | | | | | | | |
已分配資本回報率 | 18.9 | % | | 20.2 | | | | | | | | | | | |
效率比 | 85 | | | 81 | | | | | | | | | | | |
人數(#)(期末) | 27,993 | | | 29,266 | | | | | (4) | | | | | | | |
諮詢資產(以十億美元計) | $ | 885 | | | 661 | | | 224 | | | 34 | | | | | | | |
其他經紀資產和存款(數十億美元) | 1,177 | | | 950 | | | 227 | | | 24 | | | | | | | |
客户總資產(以十億美元為單位) | $ | 2,062 | | | 1,611 | | | 451 | | | 28 | | | | | | | |
每位顧問的年收入(千美元)(2) | 1,058 | | | 909 | | | 149 | | | 16 | | | | | | | |
財務和財富顧問總數(#人)(期末) | 13,277 | | | 14,364 | | | | | (8) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的資產負債表數據(平均值) | | | | | | | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 80,839 | | | 77,883 | | | 2,956 | | | 4 | | | | | | | |
總存款 | 173,678 | | | 145,388 | | | 28,290 | | | 19 | | | | | | | |
已分配資本 | 8,750 | | | 8,750 | | | — | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的資產負債表數據(期末) | | | | | | | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 81,175 | | | 78,182 | | | 2,993 | | | 4 | | | | | | | |
總存款 | 175,999 | | | 162,370 | | | 13,629 | | | 8 | | | | | | | |
NM-沒有意義
(1)2021年第一季度,信託和投資管理費和資產型經紀手續費合併為投資諮詢費和其他資產型費用的單行項目,經紀佣金和其他經紀服務費合併為佣金和經紀服務費的單行項目。上期餘額已修訂,以符合本期列報。
(2)代表年化總收入除以該期間的平均財務和財富顧問總數。
2021年第一季度與2020年第一季度
收入增長由以下因素推動:
•更高的投資諮詢費和其他基於資產的費用,這是由WIM諮詢資產的更高市場估值推動的;以及
•其他非利息收入中包含的遞延薪酬計劃投資結果較高(主要由人事費用抵消);
部分偏移:
•淨利息收入減少,反映了較低的利率環境,但部分被較高的平均存款餘額所抵消。
信貸損失準備金在經濟環境改善的推動下,這一數字有所下降。
非利息支出增加的原因是與收入相關的薪酬增加和遞延薪酬支出增加導致的人員支出增加(主要由股權證券的淨收益抵消)。
存款總額(平均和期末)增長主要是由於經紀客户現金餘額的增長。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 19 |
WIM諮詢資產除了交易性賬户,WIM還向經紀客户提供諮詢賬户關係。諮詢賬户的費用是根據截至季度初的資產市值的百分比計算的,根據提供的不同服務,這一百分比在不同的賬户類型中有所不同,並受到投資表現以及資產流入和流出的影響。諮詢賬户包括由財務顧問指導並由第三方經理單獨管理的資產,以及某些客户導向的經紀資產,我們在這些資產中賺取諮詢和其他服務的費用,但沒有投資自由裁量權。
WIM還為高淨值客户管理個人信託和其他資產,手續費收入基於這些資產市值的一定比例。表5h按WIM業務線列出了2021年第一季度和2020年第一季度的諮詢資產活動。管理層認為,諮詢資產是一個有用的衡量標準,因為它允許管理層、投資者和其他人評估資產金額的變化可能如何影響某些基於資產的費用的產生。
2021年第一季度和2020年第一季度,按賬户類型劃分的平均費率從50個基點到120個基點不等。
表5H: WIM諮詢資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 |
(單位:十億) | 期初餘額 | 流入(1) | 流出(2) | 市場影響(3) | 期末餘額 |
2021年3月31日 | | | | | |
客户導向(4) | $ | 186.3 | | 10.6 | | (9.8) | | 5.6 | | 192.7 | |
財務顧問指導(5) | 211.0 | | 12.3 | | (9.0) | | 9.1 | | 223.4 | |
獨立賬户(6) | 174.6 | | 8.5 | | (7.0) | | 7.0 | | 183.1 | |
互惠基金諮詢(7) | 91.4 | | 4.0 | | (3.5) | | 2.8 | | 94.7 | |
總零售經紀業務 | $ | 663.3 | | 35.4 | | (29.3) | | 24.5 | | 693.9 | |
私人財富總額(8) | 189.4 | | 8.9 | | (12.5) | | 5.7 | | 191.5 | |
WIM諮詢資產總額 | $ | 852.7 | | 44.3 | | (41.8) | | 30.2 | | 885.4 | |
2020年3月31日 | | | | | |
客户指導(4) | $ | 169.4 | | 10.1 | | (9.6) | | (27.2) | | 142.7 | |
財務顧問指導(5) | 176.3 | | 10.7 | | (8.6) | | (26.0) | | 152.4 | |
獨立賬户(6) | 160.1 | | 6.8 | | (8.5) | | (24.2) | | 134.2 | |
互惠基金諮詢(7) | 83.7 | | 3.2 | | (4.5) | | (12.9) | | 69.5 | |
總零售經紀業務 | $ | 589.5 | | 30.8 | | (31.2) | | (90.3) | | 498.8 | |
私人財富總額(8) | 188.0 | | 8.5 | | (11.0) | | (23.7) | | 161.8 | |
WIM諮詢資產總額 | $ | 777.5 | | 39.3 | | (42.2) | | (114.0) | | 660.6 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)資金流入包括新的諮詢賬户資產、繳費、股息和利息。
(2)資金外流包括封閉的諮詢賬户資產、提款和客户管理費。
(3)市場影響反映了組合投資的得失。
(4)向客户提供投資建議和其他服務,但決策是由客户做出的,賺取的費用是基於諮詢賬户資產的百分比,而不是客户執行的交易數量和規模。
(5)專業管理的投資組合,根據各自的策略和特定客户資產的百分比賺取費用。
(6)由富國銀行資產管理公司或第三方資產管理公司管理的專業顧問投資組合。手續費是根據某些客户資產的百分比賺取的。
(7)該計劃的投資組合由免負載型、空載型和機構股票型共同基金組成。手續費是根據某些客户資產的百分比賺取的。
(8)在個人信託、投資機構或託管賬户中持有的可自由支配和非可自由支配的投資組合,根據客户資產的百分比賺取費用。
| | | | | | | | |
20 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
公司包括公司金庫和企業職能,扣除撥款(包括資金轉移定價、資本、流動性和某些費用),以支持可報告的運營部門,以及我們的投資組合和附屬風險資本和私募股權合作伙伴關係。此外,公司還包括與我們的效率計劃相關的所有重組費用。有關重組費用的更多信息,請參閲本報告財務報表附註19(重組費用)。公司還包括管理層已認定不再存在的某些業務線
與公司的長期戰略目標一致,包括我們的學生貸款和軌道汽車租賃業務,以及之前剝離的業務的業績。2021年2月,我們宣佈了出售富國銀行資產管理公司(Wells Fargo Asset Management)的協議,並將業務從財富和投資管理運營部門轉移到公司。上期餘額已修訂,以符合本期列報。表5i、表5j和表5k提供了有關公司的其他信息。
表5I: 公司損益表和選定的指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(除非另有説明,否則以百萬美元為單位) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
收益表 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | (430) | | | 819 | | | (1,249) | | | NM | | | | | | |
非利息收入 | 1,319 | | | (119) | | | 1,438 | | | NM | | | | | | |
總收入 | 889 | | | 700 | | | 189 | | | 27 | % | | | | | | |
淨沖銷 | 77 | | | 102 | | | (25) | | | (25) | | | | | | | |
信貸損失撥備的變化 | 20 | | | 160 | | | (140) | | | (88) | | | | | | | |
信貸損失準備金 | 97 | | | 262 | | | (165) | | | (63) | | | | | | | |
非利息支出 | 1,095 | | | 567 | | | 528 | | | 93 | | | | | | | |
所得税前虧損費用(收益) | (303) | | | (129) | | | (174) | | | NM | | | | | | |
所得税費用(福利) | (364) | | | 554 | | | (918) | | | NM | | | | | | |
減去:非控股權益淨收益(虧損)(1) | 53 | | | (149) | | | 202 | | | 136 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 8 | | | (534) | | | 542 | | | 101 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的指標 | | | | | | | | | | | | | |
人數(#)(期末)(2) | 82,067 | | | 77,606 | | | | | 6 | | | | | | | |
富國銀行資產管理公司(Wells Fargo Asset Management)管理的資產(以十億美元計) | $ | 590 | | | 518 | | | 72 | | | 14 | | | | | | | |
(1)反映主要與本公司合併風險資本投資相關的非控股權益的結果。
(2)從2021年第一季度開始,接到離職通知的員工仍將作為各自運營部門的員工人數,而不是包括在公司中。
2021年第一季度與2020年第一季度
收入增長由以下因素推動:
•股權證券收益增加,原因是2020年第一季度與我們的附屬風險投資和私募股權合作伙伴關係相關的減值;
•較高的遞延薪酬計劃投資結果(很大程度上被人事費用抵消);以及
•2021年第一季度出售部分學生貸款組合的收益;
部分偏移:
•淨利息收入減少,反映較低的利率環境和不利的對衝無效會計結果;以及
•由於銷售量減少,債務證券的收益較低。
信貸損失準備金在經濟環境改善的推動下,這一數字有所下降。
非利息支出增加的原因是:
•更高的市場估值帶來更高的股票薪酬;
•較高的遞延薪酬計劃費用;以及
•2021年第一季度與出售部分學生貸款組合有關的商譽減記;
部分偏移:
•由於效率計劃減少了項目支出,降低了專業和外部服務費用。
截至2021年3月31日,我們的軌道車輛租賃業務的長期經營租賃資產(作為出租人)為56億美元,扣除累計折舊後的淨額為18億美元。我們的火車車廂的平均車齡為21年,通常是以3至5年的短期租賃期租賃的。截至2021年3月31日,我們最大的三個集中度,佔我們軌道車輛車隊的55%,是用於運輸農業糧食、煤炭和水泥/砂子產品的軌道車輛。基於不斷變化的經濟和市場條件,減值可能會導致未來影響特定類型軌道車輛的長期需求和效用。我們對減值的假設對估計使用率和租賃率以及租賃資產的估計經濟壽命很敏感。有關經營性租賃資產減值會計的更多信息,請參見我們2020年10-K報表中的財務報表附註1(主要會計政策摘要)。
截至2021年3月31日,公司包括機構退休和信託(IRT)客户資產的管理資產(AUM)和管理資產(AUA),分別為220億美元和6680億美元,根據過渡服務協議,我們將繼續在買方的指導下管理這些資產。過渡服務協議已經延長,現在將不晚於2021年12月終止。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 21 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | | | | | |
選定的資產負債表數據(平均值) | | | | | | | | | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 222,797 | | | 122,459 | | | 100,338 | | | 82 | % | | | | | | |
可供出售的債務證券 | 200,421 | | | 244,834 | | | (44,413) | | | (18) | | | | | | | |
持有至到期債務證券 | 217,346 | | | 157,788 | | | 59,558 | | | 38 | | | | | | | |
股權證券 | 10,904 | | | 13,970 | | | (3,066) | | | (22) | | | | | | | |
貸款總額 | 10,228 | | | 21,502 | | | (11,274) | | | (52) | | | | | | | |
總資產 | 727,440 | | | 629,210 | | | 98,230 | | | 16 | | | | | | | |
總存款 | 27,861 | | | 80,248 | | | (52,387) | | | (65) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
選定的資產負債表數據(期末) | | | | | | | | | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 257,887 | | | 123,943 | | | 133,944 | | | 108 | | | | | | | |
可供出售的債務證券 | 188,724 | | | 239,051 | | | (50,327) | | | (21) | | | | | | | |
持有至到期債務證券 | 231,352 | | | 169,070 | | | 62,282 | | | 37 | | | | | | | |
股權證券 | 11,093 | | | 14,358 | | | (3,265) | | | (23) | | | | | | | |
貸款總額 | 10,516 | | | 22,085 | | | (11,569) | | | (52) | | | | | | | |
總資產 | 753,730 | | | 622,795 | | | 130,935 | | | 21 | | | | | | | |
總存款 | 24,347 | | | 71,783 | | | (47,436) | | | (66) | | | | | | | |
2021年第一季度與2020年第一季度
總資產(平均和期末)增加的原因是:
•由於報告的經營部門存款增加,公司金庫管理的現金、現金等價物和限制性現金增加;
•與資產組合再平衡相關的持有至到期債務證券增加,以管理流動性和利率風險;
部分偏移:
•與管理流動性和利率風險的投資組合再平衡相關的可供出售債務證券減少;
•由於2020年第二季度遞延補償計劃負債的經濟對衝從股權證券轉向衍生工具,以及聯邦住房貸款銀行股票減少,股權證券減少;以及
•2021年第一季度,由於出售了部分學生貸款組合,貸款減少。
存款總額(平均和期末)減少反映在資產上限下采取的管理行動。
富國銀行資產管理公司(WFAM)管理的資產我們通過WFAM管理資產賺取投資諮詢和其他基於資產的費用,WFAM提供富國銀行(Wells Fargo)專有共同基金,並管理機構獨立賬户。一般來説,我們從AUM賺取手續費,在那裏我們對投資擁有酌情管理權,併產生按AUM市值的百分比計算的手續費。WFAM管理的資產包括股本、另類資產、平衡資產、固定收益、貨幣市場和穩定價值,包括代表富國銀行其他業務線管理或分諮詢的客户資產。表5k列出了2021年第一季度和2020年第一季度的WFAM AUM活動。管理層認為,AUM是一個有用的衡量標準,因為它允許管理層、投資者和其他人評估資產金額的變化可能如何影響某些基於資產的費用的產生。
表5k: 管理的WFAM資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 |
(單位:十億) | 期初餘額 | 流入(1) | 流出(2) | 市場影響(3) | 平衡,結束 期間的 |
2021年3月31日 | | | | | |
| | | | | |
貨幣市場基金(四) | $ | 197.4 | | — | | (6.2) | | — | | 191.2 | |
管理的其他資產 | 405.6 | | 23.8 | | (30.3) | | 0.1 | | 399.2 | |
| | | | | |
管理的WFAM總資產 | $ | 603.0 | | 23.8 | | (36.5) | | 0.1 | | 590.4 | |
2020年3月31日 | | | | | |
| | | | | |
貨幣市場基金(四) | $ | 130.6 | | 35.6 | | — | | — | | 166.2 | |
管理的其他資產 | 378.2 | | 26.2 | | (28.6) | | (24.2) | | 351.6 | |
| | | | | |
管理的WFAM總資產 | $ | 508.8 | | 61.8 | | (28.6) | | (24.2) | | 517.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)流入包括新管理賬户資產、繳費、股息和利息。
(2)資金外流包括封閉式管理賬户資產、提款和客户管理費。
(3)市場影響反映了組合投資的得失。
(4)貨幣市場基金活動是在淨流入或淨流出的基礎上公佈的,因為總流動既沒有意義,也沒有被管理層用作業績指標。
| | | | | | | | |
22 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
截至2021年3月31日,我們的資產總額為1.96萬億美元,比2020年12月31日增加44億美元。
以下討論提供了有關我們綜合資產負債表主要組成部分的更多信息。
有關我們股本變動的信息,請參閲本報告中的“資本管理”部分。
可供出售和持有至到期的債務證券
表6: 可供出售和持有至到期的債務證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(百萬美元) | 攤銷 成本,淨額(1) | | 網 未實現收益 | | 公允價值 | | 加權 平均預期到期日(年) | | 攤銷 成本,淨額(1) | | 網 未實現收益 | | 公允價值 | | 加權平均預期到期日(YRS) |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可供銷售(2) | 197,805 | | | 3,045 | | | 200,850 | | | 5.1 | | | 215,533 | | | 4,859 | | | 220,392 | | | 4.5 | |
持有至到期(3) | 232,192 | | | 1,767 | | | 233,959 | | | 6.0 | | | 205,720 | | | 6,587 | | | 212,307 | | | 4.5 | |
總計 | $ | 429,997 | | | 4,812 | | | 434,809 | | | 不適用 | | 421,253 | | | 11,446 | | | 432,699 | | | 不適用 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
(1)代表證券的攤銷成本,扣除與可供出售債務證券相關的4,100萬美元和2,800萬美元的信貸損失撥備,以及與2021年3月31日和2020年12月31日的持有至到期債務證券相關的8,900萬美元和4,100萬美元的信貸損失撥備。
(2)可供出售債務證券按公允價值計入綜合資產負債表。
(3)持有至到期的債務證券按扣除信貸損失準備後的攤餘成本計入綜合資產負債表。
表6彙總了我們在可供出售(AFS)和持有至到期(HTM)債務證券中的投資組合。有關我們的投資管理目標和實踐以及“風險管理”的信息,請參閲2020 Form 10-K中的“資產負債表分析-可供出售和持有至到期的債務證券”部分–有關流動性和利率風險的信息,請參閲本報告中的“資產/負債管理”一節。
AFS債務證券的公允價值從2020年12月31日開始下降,因為出於資本管理目的而採取的重新定位整體投資組合的行動,導致購買被徑流、出售和轉移到HTM債務證券所抵消。
HTM債務證券的淨攤銷成本從2020年12月31日開始增加,因為AFS債務證券的購買和轉移部分被徑流抵消。
截至2021年3月31日,AFS和HTM合併後的債務證券組合中有93%的評級為AA-或以上。評級基於外部評級(如果可用),如果不可用,則基於內部信用等級。
在利率上升的推動下,AFS和HTM債務證券的未實現淨收益總額從2020年12月31日開始下降,部分被信貸利差收緊所抵消。有關AFS和HTM債務證券的更多信息,包括按證券類型劃分的債務證券摘要,請參閲本報告財務報表中的附註3(可供出售和持有至到期的債務證券)。
貸款組合
表7按投資組合分類彙總了未償還貸款總額。與2020年12月31日相比,商業貸款相對持平。消費貸款從2020年12月31日開始下降,原因是:
•償還的款額超過住宅按揭貸款的原始額;以及
•季節性較低的信用卡餘額。
表7: 貸款組合
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
商品化 | | $ | 477,520 | | | 478,417 | |
消費者 | | 384,052 | | | 409,220 | |
貸款總額 | | $ | 861,572 | | | 887,637 | |
與上一年年末相比的變化 | | $ | (26,065) | | | (74,628) | |
平均貸款餘額和平均貸款餘額的比較詳情載於本報告前面“收益業績--淨利息收入”下的表1。本報告的“風險管理-信用風險管理”一節包含了按投資組合分類和應收融資類別劃分的未償還貸款總額的其他信息。期末結餘及其他貸款相關資料載於本報告財務報表附註4(貸款及相關信貸損失撥備)。
請參閲2020 Form 10-K中的“資產負債表分析-貸款組合”部分,瞭解有關合同貸款到期日和貸款在利率變化中的分佈的更多信息。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 23 |
存款
存款較2020年12月31日增加,反映:
•考慮到與新冠肺炎疫情相關的經濟不確定性、政府刺激計劃、較低的客户支出,以及所得税退税等項目的季節性,消費者對流動性的偏好;
部分偏移:
•為管理資產上限而採取的行動導致定期存款下降,例如經紀存款證
存款(CD)和非美國辦事處的有息存款。
表8提供了有關存款的其他信息。關於存款對淨利息收入的影響以及平均存款餘額的比較的信息載於本報告前面的“收益表現-淨利息收入”一節和表1。
表8: 存款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 3月31日, 2021 | | 的百分比 總計 存款 | | 十二月三十一日, 2020 | | 的百分比 總計: 存款: | | %變化 |
無息活期存款 | $ | 494,087 | | | 34 | % | | $ | 467,068 | | | 33 | % | | 6 | |
有息活期存款 | 452,484 | | | 32 | | | 447,446 | | | 32 | | | 1 | |
儲蓄存款 | 423,388 | | | 29 | | | 404,935 | | | 29 | | | 5 | |
定期存款 | 39,446 | | | 3 | | | 49,775 | | | 4 | | | (21) | |
非美國辦事處的有息存款 | 27,714 | | | 2 | | | 35,157 | | | 2 | | | (21) | |
總存款 | $ | 1,437,119 | | | 100 | % | | $ | 1,404,381 | | | 100 | % | | 2 | |
| | | | | | | | |
24 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
在正常業務過程中,我們從事的金融交易沒有記錄在綜合資產負債表上,或可能記錄在綜合資產負債表上的金額與全部合同金額或交易名義金額不同。我們的表外安排包括出借和購買債務和股權證券的承諾、與未合併實體的交易、擔保、衍生品和其他承諾。這些交易旨在(1)滿足客户的金融需求,(2)管理我們的信貸、市場或流動性風險,和/或(3)使我們的資金來源多樣化。
貸款承諾
我們承諾向客户放貸,通常是以規定的利率放貸,如果有資金的話,而且是為了特定的目的和時間。當我們做出承諾時,我們就暴露在信用風險之下。這些承諾的最大信用風險通常會低於合同金額,因為這些承諾中有很大一部分沒有資金。有關更多信息,請參閲本報告財務報表附註4(貸款及相關信貸損失撥備)。
與未合併實體的交易記錄
在正常業務過程中,我們與特殊目的實體(SPE)進行各種類型的表內和表外交易,這些特殊目的實體是為有限目的而設立的公司、信託、有限責任公司或合夥企業。一般來説,特殊目的實體是與證券化交易相關的,被認為是可變利益實體(VIE)。有關更多信息,請參閲本報告財務報表附註8(證券化和可變利息實體)。
擔保及其他安排
擔保是指根據某一事件或標的資產、負債、費率或指數的變化,或有需要我們向擔保方支付款項的合同。擔保通常採取備用信用證、直接付款信用證、書面期權、追索權義務、交易所和結算所擔保、賠償和其他類型的類似安排的形式。有關更多信息,請參閲本報告財務報表附註11(擔保和其他承諾)。
購買債務和股權證券的承諾
我們承諾根據轉售協議購買證券。我們還可以承諾購買債務和股權證券,為客户的資金、流動性或其他未來需求提供資金。有關更多信息,請參閲本報告財務報表附註11(擔保和其他承諾)。
衍生物
我們使用衍生品來管理市場風險敞口,包括利率風險、信用風險和外匯風險,並幫助客户實現風險管理目標。衍生品按公允價值計入綜合資產負債表,交易量可按名義金額計量,名義金額一般不交換,僅用作確定利息和其他付款的基礎。名義金額沒有記錄在綜合資產負債表上,單獨來看,也不是工具風險狀況的有意義的衡量標準。有關更多信息,請參閲本報告財務報表附註14(衍生工具)。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 25 |
富國銀行管理着各種風險,這些風險可能會顯著影響我們的財務業績,以及我們滿足客户、股東、監管機構和其他利益相關者預期的能力。有關我們如何管理風險的更多信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理”部分。下面的討論補充了我們對2020 Form 10-K中“風險管理”部分中包含的某些風險管理的討論。
信用風險管理
我們將信用風險定義為與借款人或交易對手違約(未能按照商定的條款履行義務)相關的損失風險。信用風險存在於我們的許多資產和風險敞口,如債務證券持有量、某些衍生品和貸款。
董事會的風險委員會對信用風險負有主要監督責任。風險委員會的信貸小組委員會協助風險委員會監督信貸風險。在管理層面,信用風險是IRM的一部分,對信用風險負有監督責任。信用風險向信用風險辦公室報告,並支持向董事會風險委員會或其信貸小組委員會提供與信用風險有關的定期報告。
貸款組合
我們的貸款組合是我們綜合資產負債表中最大的資產組成部分,我們對其存在信用風險。表9按投資組合細分和應收融資類別列出了我們的未償還貸款總額。
表9: 按投資組合細分和應收融資類別劃分的未償還貸款總額
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
商業廣告: | | | |
工商業 | $ | 319,055 | | | 318,805 | |
房地產抵押貸款 | 121,198 | | | 121,720 | |
房地產建設 | 21,533 | | | 21,805 | |
租賃融資 | 15,734 | | | 16,087 | |
總商業廣告 | 477,520 | | | 478,417 | |
消費者: | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 254,363 | | | 276,674 | |
住宅按揭-初級留置權 | 21,308 | | | 23,286 | |
信用卡 | 34,246 | | | 36,664 | |
自動 | 49,210 | | | 48,187 | |
其他消費者 | 24,925 | | | 24,409 | |
總消費額 | 384,052 | | | 409,220 | |
貸款總額 | $ | 861,572 | | | 887,637 | |
我們通過為承銷新業務建立我們認為是健全的信貸政策來管理我們的信用風險,同時監控和審查我們現有貸款組合的表現。我們採用各種信用風險管理和監測活動,以緩解與影響我們持有的貸款的多種風險因素相關的風險,包括:
•貸款集中度與相關信用質量;
•交易對手信用風險;
•經濟和市場狀況;
•立法或監管授權;
•利率的變化;
•併購活動;以及
•聲譽風險。
我們的信用風險管理監督過程是集中管理的,但由我們的業務部門提供直接管理和問責。我們的整個信貸流程包括全面的信貸政策、紀律嚴明的信貸承保、頻繁而詳細的風險衡量和建模、廣泛的信貸培訓計劃以及持續的貸款審查和審計流程。
我們信用風險管理的一個關鍵是堅持受控良好的承銷流程,我們認為這適合我們的客户以及購買貸款或以貸款為抵押的證券的投資者的需求。
信用質量概述 2021年第一季度的信貸質量反映了經濟環境的持續改善。特別是:
•截至2021年3月31日,非權責發生貸款為81億美元,低於2020年12月31日的87億美元。商業非應計貸款從2020年12月31日的48億美元降至2021年3月31日的42億美元,消費性非應計貸款從2020年12月31日的39億美元降至2021年3月31日的38億美元。截至2021年3月31日,非權責發生貸款佔總貸款的0.93%,而截至2020年12月31日,這一比例為0.98%。
•2021年第一季度,淨貸款沖銷佔我們平均商業和消費貸款組合的百分比分別為0.13%和0.37%,而2020年第一季度分別為0.25%和0.53%。
•截至2021年3月31日,我們商業和消費者投資組合中沒有政府保險/擔保的貸款和逾期90天或以上且仍在累積的貸款分別為2.69億美元和5.98億美元,而2020年12月31日分別為7800萬美元和6.12億美元。
•2021年第一季度,我們的貸款信貸損失撥備為11億美元,而去年同期為38億美元。
•截至2021年3月31日,貸款ACL降至180億美元,佔總貸款的2.09%,而2020年12月31日為197億美元,佔總貸款的2.22%。
關於我們的貸款組合和我們的信用質量趨勢的更多信息如下。
| | | | | | | | |
26 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
與COVID相關的出借住宿 2020年,為應對新冠肺炎疫情,我們為客户提供了包括延期付款在內的便利,並擴大了對抵押貸款、信用卡、汽車、小企業、個人和商業貸款客户的援助。除了與住宅抵押貸款相關的住宿計劃外,從2020年12月31日起,不再提供2020年期間設立的與COVID相關的貸款住宿。2021年第一季度繼續實施的住宅抵押貸款住宿計劃,提供了總計長達18個月的延期付款。表10彙總了消費貸款的未付本金餘額(UPB),這些貸款根據貸款修改計劃獲得了安排,該計劃旨在幫助客户應對新冠肺炎大流行的經濟影響(COVID相關修改),並且截至2021年3月31日仍處於延遲期。
基於CARE法案和I金融機構與受冠狀病毒影響的客户合作的貸款修改和報告機構間聲明(修訂版)聯邦銀行監管機構在2020年4月發佈的(我們選擇申請的)機構間聲明(InterAgency Statement),與新冠肺炎相關的貸款修改以及滿足某些其他標準的貸款修改,都不受問題債務重組(TDR)分類的影響。此外,我們選擇應用CARE法案和機構間聲明提供的TDR減免會影響我們的監管資本比率,因為這些貸款修改
與新冠肺炎相關的風險權重沒有調整到TDR分類通常要求的更高風險權重。截至2021年3月31日,基本上所有處於延期期間的住宅按揭貸款(不包括那些由政府投保/擔保的貸款)都符合TDR減免的標準,因此不被歸類為TDR。有關CARE法案提供的TDR救濟和機構間報表中澄清的TDR會計指導的更多信息,請參見我們2020年Form 10-K中的財務報表附註1(重要會計政策摘要)。
為應對新冠肺炎疫情而啟動的客户延遲付款活動可能會繼續推遲對那些原本會進入過期或非應計狀態的客户的淨沖銷、拖欠和非應計狀態的確認。如果客户無法按照其協議的合同條款繼續付款,則在退出延遲期後未進一步修改的客户貸款可能會根據我們的政策被置於非應計狀態或註銷。截至2021年3月31日,我們幾乎所有的消費貸款在退出延遲期後都是現貨。有關我們與COVID相關修改的更多信息,請參閲我們2020 Form 10-K中的“風險管理-信用風險管理-與COVID相關的借貸安排”部分和財務報表附註1(重要會計政策摘要)。
表10: 與新冠肺炎相關的消費貸款修改
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | | 未付本金 修改量餘額 截至2021年3月31日仍處於延遲期的貸款 | 貸款類別百分比(1) | | | | | 當前百分比為 退出延期後的2021年3月31日(2) |
消費者: | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權(3) | | | $ | 9,210 | | 4 | % | | | | | 97 | |
住宅按揭-初級留置權(3) | | | 1,274 | | 6 | | | | | | 93 | |
所有其他消費者(4) | | | 221 | | * | | | | | 92 | |
小計 | | | 10,705 | | 3 | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權(政府投保/擔保)(5) | | | 14,165 | | 6 | | | | | | |
總消費額 | | | $ | 24,870 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
*不到1%。
(1)基於截至2021年3月31日的未償還貸款總額。
(2)表示截至2021年3月31日,已過延遲期且逾期不到30天的貸款的UPB。
(3)截至2021年3月31日,仍在活躍的COVID相關住宿計劃中的住宅抵押貸款中,95%的第一留置權和84%的初級留置權抵押貸款的貸款價值比為80%或更低。
(4)包括信用卡、汽車和其他消費貸款(包括個人額度/貸款)。
(5)代表由聯邦住房管理局(FHA)承保或由退伍軍人事務部(VA)擔保的住宅抵押優先留置權貸款,這些貸款主要從GNMA貸款證券化池中回購。有關GNMA貸款證券化池的更多信息,請參閲本報告中的“風險管理-信用風險管理-與服務活動相關的風險”一節。FHA/VA貸款有權延期支付預定本金和利息,最長可達18個月。
重要的貸款組合評論 *衡量和監控我們的信用風險是一個持續的過程,跟蹤拖欠、抵押品價值、公平艾薩克公司(FICO)得分、按地理地區劃分的經濟趨勢、某些投資組合(通常是商業投資組合)的貸款水平風險評級以及其他信用風險指標。我們的信用風險監控程序旨在使我們能夠及早識別發展中的風險,並支持我們確定適當的信用損失撥備。下面的討論提供了我們重要投資組合的其他特徵和分析。有關以下每個投資組合的更多分析和信用指標信息,請參閲本報告中財務報表的附註4(貸款和相關信貸損失撥備)。
工商業貸款和租賃融資 出於投資組合風險管理的目的,我們根據市場細分和標準行業代碼彙總商業和工業貸款和租賃融資。我們一般以商業和工業貸款和租賃為主體
使用我們的內部借款人和抵押品質量評級對個人進行融資風險評估。我們的評級與監管機構對通過和批評類別的定義一致,批評類別分為特別提及、不合格、可疑和損失類別。
截至2021年3月31日,我們內部將商業和工業貸款和租賃融資組合中的180億美元歸類為根據監管指導受到批評,而截至2020年12月31日,這一數字為193億美元。這一變化是由石油、天然氣和管道、技術、電信和媒體以及除銀行以外的金融行業的下降推動的,反映了經濟環境的改善。
我們的大部分商業和工業貸款和租賃融資組合以短期資產(如應收賬款、庫存和債務證券)以及長期資產(如設備和其他商業資產)為擔保。一般來説,這個投資組合的主要還款來源是客户的營運現金流,加上抵押品。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 27 |
確保這個投資組合是第二還款來源。
由於有限的貸款提取抵消,投資組合在2021年3月31日與2020年12月31日持平
通過支付。表11按行業列出了我們的商業和工業貸款以及租賃融資。行業類別基於北美行業分類系統。
表11: 商業和工業貸款及按行業劃分的租賃融資
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(百萬美元) | 非權責發生制貸款。 | | 總投資組合 | | 佔貸款總額的百分比。 | | 總承諾額(1) | | 非權責發生制貸款。 | | 總投資組合 | | 佔貸款總額的百分比。 | | 總承諾額(1) |
除銀行外的金融類股 | $ | 130 | | | 119,793 | | | 14 | % | | $ | 212,236 | | | $ | 160 | | | 117,726 | | | 13 | % | | $ | 206,999 | |
科技、電信和媒體 | 90 | | | 21,582 | | | 3 | | | 55,433 | | | 144 | | | 23,061 | | | 3 | | | 56,500 | |
房地產和建築業 | 146 | | | 23,867 | | | 3 | | | 53,829 | | | 133 | | | 23,113 | | | 3 | | | 51,526 | |
零售 | 84 | | | 17,129 | | | 2 | | | 40,975 | | | 94 | | | 17,393 | | | 2 | | | 41,669 | |
設備、機械和零部件製造 | 66 | | | 16,537 | | | 2 | | | 39,986 | | | 81 | | | 18,158 | | | 2 | | | 41,332 | |
材料和商品 | 43 | | | 12,591 | | | 1 | | | 34,138 | | | 39 | | | 12,071 | | | 1 | | | 33,879 | |
醫療保健和藥品 | 42 | | | 15,020 | | | 2 | | | 31,610 | | | 145 | | | 15,322 | | | 2 | | | 32,154 | |
石油、天然氣和管道 | 635 | | | 9,906 | | | 1 | | | 30,124 | | | 953 | | | 10,471 | | | 1 | | | 30,055 | |
餐飲製造業 | 18 | | | 12,061 | | | 1 | | | 29,160 | | | 17 | | | 12,401 | | | 1 | | | 28,908 | |
商業服務 | 85 | | | 10,322 | | | 1 | | | 25,730 | | | 107 | | | 10,284 | | | 1 | | | 24,442 | |
汽車相關 | 74 | | | 11,297 | | | 1 | | | 25,113 | | | 79 | | | 11,817 | | | 1 | | | 25,034 | |
公用事業 | 67 | | | 6,270 | | | * | | 19,012 | | | 2 | | | 5,031 | | | * | | 18,564 | |
保險和受託人 | 1 | | | 3,947 | | | * | | 18,050 | | | 2 | | | 3,297 | | | * | | 14,334 | |
娛樂性和娛樂性 | 255 | | | 9,483 | | | 1 | | | 17,108 | | | 263 | | | 9,884 | | | 1 | | | 17,551 | |
多樣化或雜亂無章 | 28 | | | 6,304 | | | * | | 16,802 | | | 7 | | | 5,437 | | | * | | 14,717 | |
運輸服務 | 554 | | | 8,889 | | | 1 | | | 15,372 | | | 573 | | | 9,236 | | | 1 | | | 15,531 | |
銀行 | — | | | 13,292 | | | 2 | | | 14,209 | | | — | | | 12,789 | | | 1 | | | 13,842 | |
農業綜合企業 | 71 | | | 6,056 | | | * | | 11,453 | | | 81 | | | 6,314 | | | * | | 11,642 | |
政府與教育 | 9 | | | 5,182 | | | * | | 10,792 | | | 9 | | | 5,464 | | | * | | 11,065 | |
其他(2) | 74 | | | 5,261 | | | * | | 19,232 | | | 68 | | | 5,623 | | | * | | 23,315 | |
總計 | $ | 2,472 | | | 334,789 | | | 39 | % | | $ | 720,364 | | | $ | 2,957 | | | 334,892 | | | 33 | % | | $ | 713,059 | |
*不到1%。
(1)總承諾額包括未償還貸款加上無資金的信貸承諾,不包括已開立的信用證。
(2)在2021年3月31日和2020年12月31日,沒有其他單一行業的貸款總額超過38億美元。
對除銀行以外的金融機構的貸款是我們最大的行業集中度,主要包括對投資公司、金融工具和非銀行債權人的貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日,我們的資產支持金融(ABF)和金融機構集團(FIG)業務線分別獲得了845億美元和800億美元的貸款。這些貸款包括:(I)向客户發放的與認購或資本募集有關的貸款;(Ii)向以商業貸款為抵押的非銀行貸款人的貸款;(Iii)向以住宅房地產或其他消費貸款(如信用卡、汽車貸款和租賃、學生貸款和其他符合證券化市場資格的金融資產)為抵押的金融資產發起人或服務商的貸款。考慮到潛在的信用風險、資產期限和持續業績,這些ABF和FIG貸款被限制在基礎金融資產價值的一定百分比內。這些ABF和FIG貸款還可能有其他功能來管理信用風險,如交叉抵押、信用增強和支持貸款的抵押品的合同重新保證金。此外,除銀行外,對金融類股的貸款包括貸款形式的抵押貸款債券(CLO),截至2021年3月31日和2020年12月31日,這些貸款的評級均為AA或以上,分別為81億美元和79億美元。我們與Archegos Capital Management有大宗經紀關係,該關係於2021年3月31日關閉。我們沒有經歷與關閉敞口相關的損失。
石油、天然氣和管道貸款分別包括截至2021年3月31日和2020年12月31日的68億美元和75億美元優先擔保貸款。石油、天然氣和天然氣
在貸款償還的推動下,截至2021年3月31日,管道非權責發生貸款與2020年12月31日相比有所下降。
我們繼續對我們認為直接和最受新冠肺炎疫情不利影響的某些行業進行升級的信用監測。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,我們的商業和工業貸款以及租賃融資組合還包括701億美元和638億美元的非美國貸款。分別在2021年3月31日和2020年12月31日,非美國貸款的重要行業集中度包括:
•除銀行外的金融類股分別為425億美元和362億美元;
•銀行類別為130億元和128億元;以及
•石油、天然氣和管道類別分別為17億美元和16億美元。
商業地產(CRE)。我們通常使用內部借款人和抵押品質量評級對CRE貸款進行個人風險評估。我們的評級與監管機構對通過和批評類別的定義一致,批評類別分為特別提及、不合格、可疑和損失類別。我們有120億美元的CRE抵押貸款在2021年3月31日和2020年12月31日被歸類為批評,19億美元的CRE建設貸款在2021年3月31日被歸類為批評,而2020年12月31日為16億美元。受到批評的CRE建築貸款的增加是由公寓、機構和購物推動的
| | | | | | | | |
28 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
中心的財產類型,並反映了新冠肺炎大流行的經濟影響。由於新冠肺炎大流行對經濟影響的持續時間和嚴重程度存在重大不確定性,我們CRE貸款組合中某些房地產類型的信用質量可能會繼續受到不利影響,如零售、酒店/汽車旅館、寫字樓和購物中心。
CRE貸款組合總額較2020年12月31日減少7.94億美元,主要是由於主要與辦公室、零售(不包括購物)有關的CRE抵押貸款減少
中心)和購物中心物業類型。CRE貸款組合包括87億美元的非美國CRE貸款
2021年3月31日。該投資組合在地理位置和物業類型上都是多樣化的。CRE貸款的地理集中度最大的是加利福尼亞州、紐約州、佛羅裏達州和德克薩斯州,這四個地區加起來佔CRE投資組合總額的48%。房地產類型集中度最大的是寫字樓,佔投資組合的26%,公寓佔20%。
表12按州和房地產類型彙總了CRE貸款,以及截至2021年3月31日的相關非應計總額。
表12: 按州和房產類型劃分的CRE貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 |
| 房地產抵押貸款市場 | | 房地產建築業。 | | 總計: | | 的百分比 總計 貸款 |
(百萬美元) | 非權責發生制貸款 | | 總投資組合 | | 非權責發生制貸款 | | 總投資組合 | | 非權責發生制貸款 | | 總投資組合 | |
按州劃分: | | | | | | | | | | | | | |
加利福尼亞 | $ | 238 | | | 30,892 | | | 2 | | | 4,219 | | | 240 | | | 35,111 | | | 4 | % |
紐約 | 76 | | | 12,771 | | | 2 | | | 1,951 | | | 78 | | | 14,722 | | | 2 | |
弗羅裏達 | 41 | | | 8,033 | | | 1 | | | 1,581 | | | 42 | | | 9,614 | | | 1 | |
德克薩斯州 | 315 | | | 7,800 | | | 5 | | | 1,264 | | | 320 | | | 9,064 | | | 1 | |
華盛頓 | 141 | | | 4,058 | | | 6 | | | 913 | | | 147 | | | 4,971 | | | * |
北卡羅萊納州 | 13 | | | 3,794 | | | — | | | 794 | | | 13 | | | 4,588 | | | * |
佐治亞州 | 48 | | | 4,129 | | | — | | | 365 | | | 48 | | | 4,494 | | | * |
亞利桑那州 | 57 | | | 3,851 | | | 1 | | | 319 | | | 58 | | | 4,170 | | | * |
新澤西 | 87 | | | 2,851 | | | — | | | 860 | | | 87 | | | 3,711 | | | * |
科羅拉多州 | 83 | | | 3,216 | | | — | | | 481 | | | 83 | | | 3,697 | | | * |
其他(1) | 604 | | | 39,803 | | | 38 | | | 8,786 | | | 642 | | | 48,589 | | | 6 | |
總計 | $ | 1,703 | | | 121,198 | | | 55 | | | 21,533 | | | 1,758 | | | 142,731 | | | 17 | % |
按屬性: | | | | | | | | | | | | | |
寫字樓 | $ | 257 | | | 33,830 | | | 1 | | | 3,254 | | | 258 | | | 37,084 | | | 4 | % |
公寓 | 30 | | | 19,940 | | | — | | | 8,025 | | | 30 | | | 27,965 | | | 3 | |
工業/倉庫 | 84 | | | 15,674 | | | 1 | | | 1,494 | | | 85 | | | 17,168 | | | 2 | |
零售業(不包括購物中心) | 290 | | | 13,442 | | | 3 | | | 140 | | | 293 | | | 13,582 | | | 2 | |
酒店/汽車旅館 | 319 | | | 10,474 | | | 5 | | | 1,788 | | | 324 | | | 12,262 | | | 1 | |
購物中心 | 470 | | | 10,200 | | | — | | | 924 | | | 470 | | | 11,124 | | | 1 | |
體制性 | 62 | | | 4,136 | | | 20 | | | 2,562 | | | 82 | | | 6,698 | | | * |
混合用途屬性 | 105 | | | 5,382 | | | — | | | 760 | | | 105 | | | 6,142 | | | * |
抵押品池 | — | | | 2,788 | | | — | | | 191 | | | — | | | 2,979 | | | * |
1-4個家庭結構 | — | | | 8 | | | — | | | 1,364 | | | — | | | 1,372 | | | * |
其他 | 86 | | | 5,324 | | | 25 | | | 1,031 | | | 111 | | | 6,355 | | | * |
總計 | $ | 1,703 | | | 121,198 | | | 55 | | | 21,533 | | | 1,758 | | | 142,731 | | | 17 | % |
*美元下跌不到1%。
(1)包括40個州;其他州的貸款都沒有超過36億美元。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 29 |
非美國貸款我們對非美國貸款的分類是基於借款人的主要地址是否在美國境外。截至2021年3月31日,非美國貸款總額為791億美元,約佔我們未償還綜合貸款總額的9%,而截至2020年12月31日,非美國貸款總額為729億美元,約佔我們未償還綜合貸款總額的8%。截至2021年3月31日和2020年12月31日,非美國貸款約佔我們總合並資產的4%。
國家風險敞口我們的國家風險監控流程包括對我們開展或計劃開展業務的國家/地區的經濟、政治、社會、法律和轉移風險的集中監控,以及與我們的客户、交易對手和監管機構的頻繁對話。我們通過基於客户需求的集中監督過程,並通過考慮每個國家的相關和獨特的風險,為每個國家設定了暴露限值。我們密切監測暴露情況,並根據不斷變化的情況調整我國的限制。我們根據對借款人償還能力的評估來評估我們的單個國家的風險敞口,這考慮了允許的風險轉移,如擔保和抵押品,可能不同於基於借款人主要地址的報告。
截至2021年3月31日,我們在美國以外最大的單一國家敞口是英國,其總資產為361億美元,約佔我們總資產的2%,其中包括88億美元的主權債權。我們的英國主權債權主要來自我們根據監管要求存放在英格蘭銀行的存款,以支持我們的倫敦分行。
表13根據我們對風險的評估,按國家(不包括美國)提供了我們最大的20個風險敞口的信息,該評估考慮了任何擔保人和/或基礎抵押品的國家。關於表13:
•貸款和存款敞口包括未償還貸款、無資金支持的信貸承諾以及在非美國銀行的存款。這些餘額在扣除根據信貸協議條款收到的信貸損失或抵押品(如有)之前列報。
•證券敞口是指非美國發行人的債務和股權證券。多頭和空頭頭寸被淨額結算,淨空頭頭寸反映為負敞口。
•衍生品和其他風險敞口包括外匯合約、衍生品合約、證券轉售協議和證券借貸協議。
表13: 選擇國家/地區風險敞口
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 |
| 借貸和存款 | | 有價證券 | | 衍生工具及其他 | | 總曝光量 |
(單位:百萬) | 至高無上 | | 非主權國家 | | 至高無上 | | 非主權國家 | | 至高無上 | | 非主權國家 | | 至高無上 | | 非 主權(1) | | 總計 |
排名前20的國家/地區風險敞口: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
英國 | $ | 8,829 | | | 24,199 | | | — | | | 1,027 | | | — | | | 2,063 | | | 8,829 | | | 27,289 | | | 36,118 | |
加拿大 | 2 | | | 15,494 | | | 1 | | | 121 | | | 3 | | | 373 | | | 6 | | | 15,988 | | | 15,994 | |
日本 | 19 | | | 751 | | | 14,432 | | | 418 | | | — | | | 27 | | | 14,451 | | | 1,196 | | | 15,647 | |
開曼羣島 | — | | | 6,213 | | | — | | | — | | | — | | | 194 | | | — | | | 6,407 | | | 6,407 | |
愛爾蘭 | 1,157 | | | 4,468 | | | — | | | 131 | | | — | | | 100 | | | 1,157 | | | 4,699 | | | 5,856 | |
盧森堡 | — | | | 4,035 | | | — | | | 143 | | | — | | | 156 | | | — | | | 4,334 | | | 4,334 | |
中國 | — | | | 3,634 | | | (4) | | | 403 | | | 145 | | | 36 | | | 141 | | | 4,073 | | | 4,214 | |
根西島 | — | | | 4,013 | | | — | | | 2 | | | — | | | 49 | | | — | | | 4,064 | | | 4,064 | |
百慕達 | — | | | 3,578 | | | — | | | 43 | | | — | | | 138 | | | — | | | 3,759 | | | 3,759 | |
德國 | — | | | 3,008 | | | (3) | | | 91 | | | 7 | | | 38 | | | 4 | | | 3,137 | | | 3,141 | |
荷蘭 | — | | | 2,498 | | | — | | | 104 | | | — | | | 129 | | | — | | | 2,731 | | | 2,731 | |
法國 | 130 | | | 1,976 | | | — | | | 167 | | | 301 | | | 4 | | | 431 | | | 2,147 | | | 2,578 | |
韓國 | — | | | 1,875 | | | — | | | 133 | | | 7 | | | 16 | | | 7 | | | 2,024 | | | 2,031 | |
11.瑞士 | — | | | 1,810 | | | — | | | (62) | | | — | | | 217 | | | — | | | 1,965 | | | 1,965 | |
巴西 | — | | | 1,442 | | | — | | | 4 | | | 8 | | | 20 | | | 8 | | | 1,466 | | | 1,474 | |
澳大利亞 | — | | | 1,110 | | | — | | | 110 | | | — | | | 11 | | | — | | | 1,231 | | | 1,231 | |
挪威 | — | | | 1,009 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1,010 | | | 1,010 | |
香港 | — | | | 921 | | | (2) | | | 13 | | | 12 | | | 3 | | | 10 | | | 937 | | | 947 | |
阿拉伯聯合酋長國 | — | | | 906 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 909 | | | 909 | |
智利 | — | | | 847 | | | — | | | 40 | | | — | | | 1 | | | — | | | 888 | | | 888 | |
前20個國家/地區的總風險敞口 | $ | 10,137 | | | 83,787 | | | 14,424 | | | 2,889 | | | 483 | | | 3,578 | | | 25,044 | | | 90,254 | | | 115,298 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)截至2021年3月31日,非主權風險敞口總額包括對金融機構的468億美元敞口和對非金融企業的435億美元敞口。
住宅按揭貸款 我們的住房抵押貸款組合包括1-4個家庭優先和初級留置權抵押貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日,住宅抵押貸款-第一留置權貸款佔住宅抵押貸款組合總額的92%。
住宅按揭貸款組合包括一些具有可調利率特徵的貸款,以及一些作為貸款條款一部分的僅具有利息特徵的貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日,純利息貸款約佔總貸款的3%。我們相信,我們的發起過程適當地解決了我們住宅抵押貸款組合中的可調利率抵押貸款(ARM)重置風險,我們的貸款ACL考慮了這一風險。我們不提供期權ARM產品,也不提供可變利率抵押貸款產品
固定支付金額,在金融服務業內通常稱為負攤銷抵押貸款。
我們繼續修改住宅按揭貸款,幫助有經濟困難的房主和其他借款人。有關我們修改計劃的更多信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理-信用風險管理-住宅抵押貸款”部分。有關應對新冠肺炎疫情的客户融通(包括貸款修改)的更多信息,請參閲本報告中的“風險管理-信用風險管理-與信用風險管理公司相關的貸款融通”一節。
| | | | | | | | |
30 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
作為我們信用風險管理過程的一部分,我們監測我們住宅抵押貸款投資組合中所有地理區域的房地產價值和潛在經濟或市場狀況的變化。我們對住宅房地產抵押品擔保的貸款和額度的承保和定期審查包括根據房價指數(HPI)的變化進行調整的原始評估,或支持物業價值的自動估值模型(AVM)的估計。有關評估、AVM及其使用政策的更多信息,請參閲本報告中財務報表的註釋4(貸款和相關的信用損失撥備)以及我們2020 Form 10-K中的“風險管理-信用風險管理-住宅抵押貸款”部分。
我們的信用監控的一部分包括跟蹤整個住房抵押貸款組合的拖欠情況、當前的FICO評分和貸款/抵押品組合價值(LTV/CLTV)。除政府承保/擔保貸款外,住宅按揭組合的信貸風險指標如下:
•截至2021年3月31日,拖欠30天或以上的貸款總額為41億美元,佔抵押貸款總額的1%,而截至2020年12月31日,拖欠貸款總額為47億美元,佔總抵押貸款的2%。為應對新冠肺炎疫情而啟動的客户延遲付款活動可能會繼續推遲對拖欠行為的認識;
•截至2021年3月31日,FICO評分低於640分的貸款總額為49億美元,佔總抵押貸款的2%,而截至2020年12月31日,這一數字為56億美元,佔總抵押貸款的2%;以及
•截至2021年3月31日,LTV/CLTV超過100%的抵押貸款總額為13億美元,佔抵押貸款總額的不到1%,而截至2020年12月31日,這一數字為16億美元,佔總抵押貸款的1%。
有關信用質量指標的信息見本報告財務報表附註4(貸款及相關信貸損失撥備)。表14載列按州劃分的住宅按揭貸款。
表14: 按國家分列的住房抵押貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 |
(百萬美元) | 住宅按揭--第一留置權 | | 住宅按揭-初級留置權 | | 住宅按揭總額 | | 的百分比 貸款總額 |
住宅按揭貸款: | | | | | | | |
加利福尼亞州(1) | $ | 97,322 | | | 5,646 | | | 102,968 | | | 12 | % |
紐約 | 30,132 | | | 1,185 | | | 31,317 | | | 4 | |
新澤西 | 10,980 | | | 2,104 | | | 13,084 | | | 1 | |
弗羅裏達 | 10,088 | | | 1,965 | | | 12,053 | | | 1 | |
華盛頓 | 8,219 | | | 457 | | | 8,676 | | | 1 | |
德克薩斯州 | 7,217 | | | 423 | | | 7,640 | | | 1 | |
維吉尼亞 | 5,990 | | | 1,244 | | | 7,234 | | | 1 | |
北卡羅萊納州 | 4,589 | | | 1,006 | | | 5,595 | | | 1 | |
賓州 | 4,039 | | | 1,278 | | | 5,317 | | | 1 | |
其他(2) | 50,665 | | | 6,000 | | | 56,665 | | | 6 | |
政府擔保/擔保貸款(3) | 25,122 | | | — | | | 25,122 | | | 3 | |
總計 | $ | 254,363 | | | 21,308 | | | 275,671 | | | 32 | % |
(1)我們向加州借款人發放的住房抵押貸款主要位於較大的大都市區內,沒有一個加州大都市區的貸款佔總貸款的4%以上。
(2)由41個州組成;其他州的貸款都沒有超過53億美元。
(3)代表償還主要由聯邦住房管理局(FHA)或退伍軍人事務部(VA)擔保的貸款。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 31 |
住宅按揭--第一留置權組合我們的住宅抵押貸款第一留置權投資組合總額比2020年12月31日減少了223億美元,這是由於低利率環境導致的貸款償還,以及59億美元的第一留置權抵押貸款轉移到持有待售貸款(LHFS),部分被125億美元的原始貸款所抵消。
表15顯示了住宅抵押貸款優先留置權組合的某些拖欠和損失信息,並按未償還餘額列出了前五個州。
表15: 住房抵押貸款-第一留置權投資組合表現
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未償餘額 | | 30天內貸款的% 或更多逾期 | | | 虧損(恢復)率(摺合成年率)截至的季度 |
(百萬美元) | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | | | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | | 9月30日, 2020 | 六月三十日, 2020 | 3月31日, 2020 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
加利福尼亞 | $ | 97,322 | | 104,260 | | | 0.95 | % | 1.00 | | | | (0.02) | | (0.03) | | | (0.01) | | (0.01) | | (0.01) | |
紐約 | 30,132 | | 31,028 | | | 1.25 | | 1.40 | | | | (0.01) | | 0.01 | | | 0.02 | | 0.02 | | (0.01) | |
新澤西 | 10,980 | | 12,073 | | | 2.03 | | 1.92 | | | | — | | (0.03) | | | (0.01) | | 0.03 | | — | |
弗羅裏達 | 10,088 | | 10,623 | | | 2.47 | | 2.56 | | | | (0.11) | | 0.01 | | | 0.03 | | (0.01) | | (0.03) | |
華盛頓 | 8,219 | | 9,094 | | | 0.62 | | 0.66 | | | | 0.02 | | (0.01) | | | 0.01 | | (0.01) | | (0.02) | |
其他 | 72,500 | | 79,356 | | | 1.60 | | 1.60 | | | | (0.09) | | 0.02 | | | (0.01) | | 0.01 | | 0.01 | |
總計 | 229,241 | | 246,434 | | | 1.30 | | 1.34 | | | | (0.04) | | — | | | — | | — | | — | |
政府擔保/擔保貸款 | 25,122 | | 30,240 | | | | | | | | | | | | |
第一按揭組合總額 | $ | 254,363 | | 276,674 | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭-初級留置權組合住房抵押貸款-初級留置權組合由住房抵押貸款額度和貸款組成,這些貸款在權利上從屬於同一房產的現有留置權。對於這些額度和貸款來説,有提款期、只收利息、氣球支付、可調利率和類似功能並不少見。初級留置權貸款產品主要是以固定利率和還款期在5至30年之間的分期償還貸款。我們持續監測我們的住宅抵押貸款-初級留置權組合的信貸表現,以瞭解影響貸款利率的趨勢和因素。
損失的頻率和嚴重程度,例如住宅抵押-當住宅抵押-第一留置權貸款拖欠時,初級留置權的表現。
與2020年12月31日相比,2021年3月31日住宅抵押貸款-初級留置權組合的減少反映了貸款償還。從2020年第二季度開始,我們暫停了住房抵押貸款-初級留置權貸款的發放。表16顯示了住宅抵押貸款-初級留置權投資組合的某些拖欠和損失信息,並按未償還餘額列出了前五個州。
表16: 住房抵押貸款-初級留置權投資組合表現
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未償還餘額: | | 30天內貸款的% 或更多逾期 | | | 虧損(恢復)率(摺合成年率)截至的季度 |
(百萬美元) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | | | | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 9月30日, 2020 | | 六月三十日, 2020 | | 3月31日, 2020 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
加利福尼亞 | $ | 5,646 | | | 6,237 | | | 2.24 | % | 2.20 | | | | | (0.69) | | | (0.46) | | | (0.34) | | | (0.26) | | | (0.36) | |
新澤西 | 2,104 | | | 2,258 | | | 2.69 | | 2.84 | | | | | 0.32 | | | (0.06) | | | (0.02) | | | (0.12) | | | 0.13 | |
弗羅裏達 | 1,965 | | | 2,119 | | | 2.71 | | 3.06 | | | | | (0.11) | | | (0.35) | | | (0.22) | | | (0.01) | | | — | |
賓州 | 1,278 | | | 1,377 | | | 2.19 | | 2.30 | | | | | (0.22) | | | (0.62) | | | (0.19) | | | 0.05 | | | 0.11 | |
維吉尼亞 | 1,244 | | | 1,355 | | | 2.35 | | 2.41 | | | | | (0.29) | | | (0.15) | | | (0.34) | | | (0.05) | | | 0.09 | |
其他 | 9,071 | | | 9,940 | | | 2.26 | | 2.31 | | | | | (0.36) | | | (0.43) | | | (0.17) | | | (0.21) | | | 0.01 | |
初級留置權抵押貸款組合總額 | $ | 21,308 | | | 23,286 | | | 2.34 | | 2.41 | | | | | (0.35) | | | (0.39) | | | (0.22) | | | (0.17) | | | (0.07) | |
截至2021年3月31日,關於住宅抵押貸款-初級留置權組合中CLTV比率超過100%的貸款:
•這類貸款佔住房抵押貸款-初級留置權投資組合未償還餘額的3%;
•2%的人逾期30天或更長時間。為應對新冠肺炎疫情而實施的客户延遲付款活動可能會繼續推遲對拖欠行為的認識;以及
•這些貸款的未償還餘額中,無抵押部分(超過最近財產抵押品價值的未償還金額)佔住宅按揭-初級留置權組合的1%。
CLTV代表第一和初級留置權抵押的總貸款餘額(包括信用額度產品的未使用額度金額)與房地產抵押品價值的比率。有關LTV/CLTV消費貸款的更多信息,請參閲本報告財務報表附註4(貸款及相關信貸損失撥備)中的表4.11。
| | | | | | | | |
32 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
住房抵押-初級留置權額度和貸款和住宅抵押-第一留置權額度我們的初級留置權以及第一留置權,信貸組合的提款期通常為10年、15年或20年,在提款期內可選擇(1)純利息或(2)1.5%的未償還本金餘額加應計利息的可變利率和付款選擇。截至2021年3月31日,提款期的信貸額度主要使用只計息選項。
在提款期間,借款人可以選擇將全部或部分額度從浮動利率轉換為固定利率,條件包括固定期限為3至7年的純利息付款,或固定期限為5至30年的全額攤銷付款。在提款期結束時,信貸額度通常會轉換為攤銷付款時間表,根據轉換時的餘額,償還期限最長可達30年。某些額度和貸款的結構是氣球付款,這要求在期限結束時全額償還未償還餘額。將額度或貸款轉換為全額攤銷或氣球償還可能會導致一筆可觀的付款。
增加,這可能會影響一些借款人償還未償還餘額的能力。
進入其攤銷期限的線路可能會經歷比其抽水期或期限內的線路更高的違約率和更高的損失率。我們已經在貸款評估的ACL中考慮到了這種增加的風險。
考慮到借款人的合同承諾即將到期,我們制定了一項計劃,通知、教育和幫助這些借款人從只收利息過渡到全額攤銷或全額償還。我們監控借款人通過該計劃的表現,努力完善我們正在進行的計劃戰略。
表17反映了我們的住宅抵押貸款組合的未償還餘額-初級留置權,包括額度和貸款,以及住宅抵押貸款優先留置權額度,分為預定的提款期末或期末,以及目前正在攤銷或處於氣球償還狀態的產品。截至2021年3月31日,住房抵押貸款初級和第一留置權額度的無資金信貸承諾總額為519億美元。
表17: 住宅抵押-初級留置權額度和貸款和住宅抵押-第一留置權額度投資組合付款明細表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 預定的抽獎結束/學期結束 | | 攤銷(2) |
| 未償餘額 | | 2021年剩餘時間 | | | | | | | | | | 2026年及 | |
(百萬美元) | 2021年3月31日 | | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此後(1) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
住宅抵押貸款.初級留置權額度和貸款 | $ | 21,308 | | | 494 | | | 2,462 | | | 1,669 | | | 1,326 | | | 2,207 | | | 6,558 | | | 6,592 | |
住宅抵押貸款.第一留置權額度 | 8,401 | | | 270 | | | 1,295 | | | 975 | | | 760 | | | 1,041 | | | 2,622 | | | 1,438 | |
總計 | $ | 29,709 | | | 764 | | | 3,757 | | | 2,644 | | | 2,086 | | | 3,248 | | | 9,180 | | | 8,030 | |
投資組合的百分比 | 100 | % | | 3 | | | 13 | | | 9 | | | 7 | | | 11 | | | 31 | | | 26 | |
(1)幾乎所有的額度和貸款都計劃在2030年底之前轉換為攤銷貸款,到2030年的年度計劃金額從10億美元到35億美元不等,平均每年18億美元。
(2)其中包括6900萬美元的逾期到期氣球付款。
截至2021年3月31日,提款期內3.44億美元(2%)的額度逾期30天或更長時間,而攤銷信貸額度為3.51億美元(5%)。為應對新冠肺炎疫情而啟動的客户延遲付款活動可能會繼續推遲對拖欠行為的認識。我們每月監測我們住宅抵押貸款優先和初級留置權信貸組合中借款人的付款特徵。2021年3月,不包括與COVID相關的貸款修改延遲付款的借款人:
•在這些借款人中,大約42%的人只支付了最低到期金額,大約53%的借款人支付的金額超過了最低到期金額。其餘的要麼拖欠,要麼支付的金額低於最低到期金額。
•對於只支付利息的借款人,大約27%的人只支付了最低到期金額,大約69%的借款人支付的金額超過了最低到期金額。
表18:信用卡、汽車和其他消費貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(百萬美元) | | 出類拔萃 平衡 | | 的百分比 總計 貸款 | | 出類拔萃 平衡 | | 的百分比 總計 貸款 |
信用卡 | | $ | 34,246 | | | 3.97 | % | | $ | 36,664 | | | 4.13 | % |
自動 | | 49,210 | | | 5.71 | | | 48,187 | | | 5.43 | |
其他用户(1) | | 24,925 | | | 2.89 | | | 24,409 | | | 2.75 | |
總計 | | $ | 108,381 | | | 12.58 | % | | $ | 109,260 | | | 12.31 | % |
(1)其他消費貸款主要包括基於證券的貸款。
信用卡 截至2021年3月31日,我們的信用卡投資組合總額為342億美元,而2020年12月31日為367億美元。與2020年12月31日相比,2021年3月31日的未償還餘額減少是由季節性支付推動的。
自動 截至2021年3月31日,我們的汽車投資組合總額為492億美元,而2020年12月31日為482億美元。與2020年12月31日相比,2021年3月31日的未償還餘額略有增加,因為原始金額超過了付款。
其他消費者 截至2021年3月31日,包括循環信貸和分期貸款在內的其他消費貸款總額為249億美元,而2020年12月31日為244億美元。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 33 |
不良資產(非應計貸款和喪失抵押品贖回權的資產)有關我們通常將貸款置於非權責發生制狀態的信息,請參閲我們2020年Form 10-K中的財務報表附註1(重要會計政策摘要)。為應對新冠肺炎疫情而啟動的客户延遲付款活動,可能會繼續推遲對那些原本會進入非權責發生狀態的客户的非權責發生貸款的確認。對於更多信息
有關客户融資(包括貸款修改)的信息,以應對新冠肺炎大流行,請參閲本報告中的“風險管理-信用風險管理-與風險投資公司相關的貸款融資”一節。
表19總結了過去四個季度每個季度的不良資產(NPA)。
表19: 不良資產(非應計貸款和喪失抵押品贖回權的資產)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2020年9月30日 | | 2020年6月30日 |
(百萬美元) | | 天平 | | 的百分比 總計 貸款 | | 天平 | | 的百分比 總計 貸款 | | 天平 | | 的百分比 總計 貸款 | | 天平 | | 的百分比 總計 貸款 |
非權責發生制貸款: | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業廣告: | | | | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | | $ | 2,223 | | | 0.70 | % | | $ | 2,698 | | | 0.85 | % | | $ | 2,834 | | | 0.88 | % | | $ | 2,896 | | | 0.83 | % |
房地產抵押貸款 | | 1,703 | | | 1.41 | | | 1,774 | | | 1.46 | | | 1,343 | | | 1.10 | | | 1,217 | | | 0.98 | |
房地產建設 | | 55 | | | 0.26 | | | 48 | | | 0.22 | | | 34 | | | 0.15 | | | 34 | | | 0.16 | |
租賃融資 | | 249 | | | 1.58 | | | 259 | | | 1.61 | | | 187 | | | 1.10 | | | 138 | | | 0.79 | |
總商業廣告 | | 4,230 | | | 0.89 | | | 4,779 | | | 1.00 | | | 4,398 | | | 0.91 | | | 4,285 | | | 0.83 | |
消費者: | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權(1) | | 2,859 | | | 1.12 | | | 2,957 | | | 1.07 | | | 2,641 | | | 0.90 | | | 2,393 | | | 0.86 | |
住宅按揭-初級留置權(1) | | 747 | | | 3.51 | | | 754 | | | 3.24 | | | 767 | | | 3.05 | | | 753 | | | 2.81 | |
自動 | | 181 | | | 0.37 | | | 202 | | | 0.42 | | | 176 | | | 0.36 | | | 129 | | | 0.26 | |
其他消費者 | | 38 | | | 0.15 | | | 36 | | | 0.15 | | | 40 | | | 0.12 | | | 45 | | | 0.14 | |
總消費額 | | 3,825 | | | 1.00 | | | 3,949 | | | 0.97 | | | 3,624 | | | 0.83 | | | 3,320 | | | 0.79 | |
非權責發生制貸款總額 | | 8,055 | | | 0.93 | | | 8,728 | | | 0.98 | | | 8,022 | | | 0.87 | | | 7,605 | | | 0.81 | |
喪失抵押品贖回權的資產: | | | | | | | | | | | | | | | | |
政府投保/擔保(2) | | 16 | | | | | 18 | | | | | 22 | | | | | 31 | | | |
非政府投保/擔保 | | 124 | | | | | 141 | | | | | 134 | | | | | 164 | | | |
喪失抵押品贖回權的總資產 | | 140 | | | | | 159 | | | | | 156 | | | | | 195 | | | |
不良資產總額 | | $ | 8,195 | | | 0.95 | % | | $ | 8,887 | | | 1.00 | % | | $ | 8,178 | | | 0.89 | % | | $ | 7,800 | | | 0.83 | % |
不良資產與上一季度相比的變化 | | $ | (692) | | | | | $ | 709 | | | | | $ | 378 | | | | | $ | 1,392 | | | |
(1)主要由聯邦住房管理局承保或由退伍軍人管理局擔保的住宅抵押貸款不會被置於非應計狀態,因為它們是有保險或有擔保的。
(2)根據監管報告要求,政府擔保/擔保貸款導致的喪失抵押品贖回權的房地產被歸類為不良資產。與這些喪失抵押品贖回權的房地產資產相關的本金和利息都是可以收回的,因為這些貸款主要由聯邦住房管理局(FHA)承保或由退伍軍人管理局(VA)擔保。與某些政府擔保的房地產抵押貸款喪失抵押品贖回權相關的應收賬款不包括在本表中,而包括在其他資產的應收賬款中。有關喪失抵押品贖回權資產的更多信息,請參閲我們2020年Form 10-K中的財務報表附註1(重要會計政策摘要)。
商業非應計貸款比2020年12月31日減少了5.49億美元,這是由於石油、天然氣和管道行業的商業和工業非應計貸款下降,反映了經濟環境的改善。有關商業和工業非應計貸款的更多信息,請參閲本報告中的“風險管理-信用風險管理-商業和工業貸款和租賃融資”部分。
在住宅抵押貸款非應計貸款下降的推動下,消費非應計貸款比2020年12月31日減少了1.24億美元。
| | | | | | | | |
34 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表20提供了對非應計貸款變化的分析。通常,非應計貸款期間的變化是指根據我們的政策被置於非應計狀態的貸款的流入,被償還、註銷、出售、喪失抵押品贖回權或不再被取消抵押品贖回權的貸款的減少所抵消。
由於持續業績以及借款人財務狀況和償還貸款能力的改善而歸類為非應計項目。
表20: 非權責發生制貸款變動分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
(百萬美元) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 9月30日, 2020 | | 六月三十日, 2020 | | 3月31日, 2020 | | | | |
商業性非權責發生制貸款 | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 4,779 | | | 4,398 | | | 4,285 | | | 2,875 | | | 2,254 | | | | | |
流入流量 | 773 | | | 1,696 | | | 1,316 | | | 2,741 | | | 1,479 | | | | | |
流出: | | | | | | | | | | | | | |
返回到應計項目 | (177) | | | (99) | | | (166) | | | (64) | | | (56) | | | | | |
止贖 | (6) | | | (37) | | | — | | | — | | | — | | | | | |
沖銷 | (202) | | | (367) | | | (382) | | | (560) | | | (360) | | | | | |
付款、銷售和其他 | (937) | | | (812) | | | (655) | | | (707) | | | (442) | | | | | |
總流出 | (1,322) | | | (1,315) | | | (1,203) | | | (1,331) | | | (858) | | | | | |
期末餘額 | 4,230 | | | 4,779 | | | 4,398 | | | 4,285 | | | 2,875 | | | | | |
消費性非權責發生制貸款 | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | 3,949 | | | 3,624 | | | 3,320 | | | 3,281 | | | 3,092 | | | | | |
流入流量 | 454 | | | 792 | | | 696 | | | 379 | | | 749 | | | | | |
流出: | | | | | | | | | | | | | |
返回到應計項目 | (152) | | | (208) | | | (160) | | | (135) | | | (254) | | | | | |
止贖 | (19) | | | (5) | | | (4) | | | (6) | | | (21) | | | | | |
沖銷 | (26) | | | (36) | | | (36) | | | (39) | | | (48) | | | | | |
付款、銷售和其他 | (381) | | | (218) | | | (192) | | | (160) | | | (237) | | | | | |
總流出 | (578) | | | (467) | | | (392) | | | (340) | | | (560) | | | | | |
期末餘額 | 3,825 | | | 3,949 | | | 3,624 | | | 3,320 | | | 3,281 | | | | | |
非權責發生制貸款總額 | $ | 8,055 | | | 8,728 | | | 8,022 | | | 7,605 | | | 6,156 | | | | | |
我們認為,在2021年3月31日,非權責發生貸款的虧損風險通過以下因素得到緩解:
•94%的商業非應計貸款和99%的消費非應計貸款是有擔保的。在消費性非應計貸款中,94%以房地產為抵押,91%的綜合LTV(CLTV)比率在80%或更低。
•根據我們的沖銷政策,16%的商業非應計貸款和30%的消費非應計貸款已經分別確認了6.61億美元和10億美元的損失。一旦我們將貸款減記到可變現淨值(抵押品的公允價值減去估計的出售成本),我們就會定期重新評估每筆貸款,並在必要時記錄額外的減記。
•75%的商業非應計貸款是本息流動貸款,66%的商業非應計貸款是本息流動貸款,但由於利息或本金的全額或及時收取變得不確定,因此處於非應計貸款狀態。
•在11億美元的破產或破產解除的消費貸款中,有7.23億美元是流動的,並被歸類為非應計項目。
•所有非應計貸款的剩餘損失風險已經在我們的貸款損失撥備中考慮到了。
我們繼續與遇到財務困難的客户合作,以確定他們是否有資格獲得貸款修改。根據我們的專有修改計劃,客户可能需要提供更新的文檔,有些計劃要求在試用期內完成付款,以證明貸款的持續表現,然後才能將貸款從非應計狀態移除。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 35 |
表21提供了喪失抵押品贖回權資產的摘要和對喪失抵押品贖回權資產變化的分析。
表21: 喪失抵押品贖回權的資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
(百萬美元) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 9月30日, 2020 | | 六月三十日, 2020 | | 3月31日, 2020 | | | | |
按貸款分段列出的彙總 | | | | | | | | | | | | | |
政府投保/擔保 | $ | 16 | | | 18 | | | 22 | | | 31 | | | 43 | | | | | |
商品化 | 64 | | | 70 | | | 39 | | | 45 | | | 49 | | | | | |
消費者 | 60 | | | 71 | | | 95 | | | 119 | | | 160 | | | | | |
喪失抵押品贖回權的總資產 | $ | 140 | | | 159 | | | 156 | | | 195 | | | 252 | | | | | |
對喪失抵押品贖回權資產變動的分析 | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 159 | | | 156 | | | 195 | | | 252 | | | 303 | | | | | |
政府投保/擔保淨變化(1) | (2) | | | (4) | | | (9) | | | (12) | | | (7) | | | | | |
增加喪失抵押品贖回權的資產(2) | 88 | | | 114 | | | 60 | | | 51 | | | 107 | | | | | |
削減: | | | | | | | | | | | | | |
銷售額 | (107) | | | (104) | | | (88) | | | (98) | | | (154) | | | | | |
銷售的減記和損益 | 2 | | | (3) | | | (2) | | | 2 | | | 3 | | | | | |
總減少量 | (105) | | | (107) | | | (90) | | | (96) | | | (151) | | | | | |
期末餘額 | $ | 140 | | | 159 | | | 156 | | | 195 | | | 252 | | | | | |
(1)取消抵押品贖回權的政府保險/擔保貸款暫時轉移給我們作為服務商並由我們持有,直到收到FHA或VA的補償。
(2)包括從非應計狀態轉移到喪失抵押品贖回權資產的貸款和收回的汽車。
截至2021年3月31日,喪失抵押品贖回權的資產包括5900萬美元的喪失抵押品贖回權的住宅房地產,其中28%主要是FHA保險或VA擔保的,預計損失內容很少或沒有損失。剩餘的喪失抵押品贖回權的資產已經減記到估計的可變現淨值。在截至2021年3月31日的1.4億美元止贖資產中,56%在止贖資產組合中的時間不超過一年。
作為我們在新冠肺炎大流行期間支持客户的行動的一部分,我們暫時暫停了某些抵押貸款止贖活動,這已經影響了我們喪失抵押品贖回權的資產的金額。有關喪失抵押品贖回權的貸款的更多信息,見本報告財務報表附註4(貸款及相關信貸損失撥備)。
問題債務重組(TDR)表22提供了關於在TDR中修改的貸款的記錄投資的信息。與2020年12月31日相比,2021年3月31日的TDRS有所下降,這主要是由於商業和工業投資組合的支付。如果沒有CARE法案和機構間聲明提供的TDR救濟,我們在2021年3月31日的TDR金額會更高。
表22: TDR餘額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 9月30日, 2020 | | 六月三十日, 2020 | | 3月31日, 2020 |
商業廣告: | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 1,331 | | | 1,933 | | | 2,082 | | | 1,882 | | | 1,302 | |
房地產抵押貸款 | 652 | | | 774 | | | 805 | | | 717 | | | 697 | |
房地產建設 | 21 | | | 15 | | | 21 | | | 20 | | | 33 | |
租賃融資 | 9 | | | 9 | | | 9 | | | 10 | | | 10 | |
商業TDR總數 | 2,013 | | | 2,731 | | | 2,917 | | | 2,629 | | | 2,042 | |
消費者: | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 9,446 | | | 9,764 | | | 9,420 | | | 7,176 | | | 7,284 | |
住宅按揭-初級留置權 | 1,174 | | | 1,237 | | | 1,298 | | | 1,309 | | | 1,356 | |
信用卡 | 411 | | | 458 | | | 494 | | | 510 | | | 527 | |
自動 | 156 | | | 176 | | | 156 | | | 108 | | | 76 | |
其他消費者 | 67 | | | 67 | | | 190 | | | 173 | | | 172 | |
試驗性修改 | 81 | | | 90 | | | 91 | | | 91 | | | 108 | |
消費者TDR總數 | 11,335 | | | 11,792 | | | 11,649 | | | 9,367 | | | 9,523 | |
總TDR | $ | 13,348 | | | 14,523 | | | 14,566 | | | 11,996 | | | 11,565 | |
關於非權責發生狀態的TDRS | $ | 3,800 | | | 4,456 | | | 4,163 | | | 3,475 | | | 2,846 | |
關於應計狀態的TDRS: | | | | | | | | | |
政府投保/擔保 | 3,708 | | | 3,721 | | | 3,467 | | | 1,277 | | | 1,157 | |
非政府投保/擔保 | 5,840 | | | 6,346 | | | 6,936 | | | 7,244 | | | 7,562 | |
總TDR | $ | 13,348 | | | 14,523 | | | 14,566 | | | 11,996 | | | 11,565 | |
| | | | | | | | |
36 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
在那些本金被寬恕的情況下,這種寬恕的全部金額立即被沖銷。當我們推遲償還一部分本金(本金忍耐度)的時間時,如果忍耐額不被認為是完全可收回的,我們就會將該忍耐額沖銷。截至2021年3月31日和2020年12月31日,TDR的貸款損失撥備分別為5.09億美元和5.65億美元。作為我們在新冠肺炎大流行期間支持客户的行動的一部分,我們以貸款修改的形式為借款人提供了救濟。根據CARE法案和機構間聲明,與新冠肺炎疫情相關的貸款修改如果滿足一定的資格標準,將不被歸類為TDR。有關CARE法案的更多信息
和機構間聲明,請參閲本報告中的“風險管理-信用風險管理-信用質量概述-與COVID相關的貸款安排”一節。
有關涉及重組時我們的非權責發生制政策的信息,請參閲2020 Form 10-K中的“Risk Management-Credit Risk Management-Troubled Debt Restructurings(TDR)”一節。
表23分析了TDR的變化。作為TDR修改多次的貸款僅在第一次修改期間報告為流入。除了喪失抵押品贖回權、出售和轉讓給持有待售貸款外,我們可以將貸款從TDR分類中刪除,但前提是這些貸款已按市場條件進行了再融資或重組,並符合新貸款的條件。
表23: TDR的變化分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至的季度 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(百萬美元) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 9月30日, 2020 | | 六月三十日, 2020 | | 3月31日, 2020 | | | | |
商用TDR | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 2,731 | | | 2,917 | | | 2,629 | | | 2,042 | | | 1,901 | | | | | |
流入(1) | 155 | | | 486 | | | 866 | | | 971 | | | 452 | | | | | |
流出 | | | | | | | | | | | | | |
沖銷 | (49) | | | (72) | | | (77) | | | (60) | | | (56) | | | | | |
喪失抵押品贖回權 | (5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
付款、銷售和其他(2) | (819) | | | (600) | | | (501) | | | (324) | | | (255) | | | | | |
期末餘額 | 2,013 | | | 2,731 | | | 2,917 | | | 2,629 | | | 2,042 | | | | | |
消費者TDR | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | 11,792 | | | 11,649 | | | 9,367 | | | 9,523 | | | 9,882 | | | | | |
流入(1) | 633 | | | 1,226 | | | 2,805 | | | 425 | | | 312 | | | | | |
流出 | | | | | | | | | | | | | |
沖銷 | (43) | | | (57) | | | (58) | | | (46) | | | (63) | | | | | |
喪失抵押品贖回權 | (14) | | | (5) | | | (7) | | | (8) | | | (57) | | | | | |
付款、銷售和其他(2) | (1,024) | | | (1,020) | | | (458) | | | (510) | | | (544) | | | | | |
試驗修改的淨變化(3) | (9) | | | (1) | | | — | | | (17) | | | (7) | | | | | |
期末餘額 | 11,335 | | | 11,792 | | | 11,649 | | | 9,367 | | | 9,523 | | | | | |
總TDR | $ | 13,348 | | | 14,523 | | | 14,566 | | | 11,996 | | | 11,565 | | | | | |
(1)流入包括修改的貸款,即使它們在期限內解決,也包括在前一時期修改的定期貸款的毛墊款,以及在前一期修改的循環TDR的淨預付款。
(2)其他流出包括正常攤銷/增加貸款基數調整和轉移到持有待售貸款。偶爾,按市場條件進行再融資或重組的貸款也有資格成為新貸款,這些貸款也被計入其他資金外流。
(3)試驗修改的淨變化包括:進入試付期的新TDR的流入,扣除(I)成功執行並進行永久修改,或(Ii)未根據試用期計劃的條款成功執行並隨後被註銷、喪失抵押品贖回權或以其他方式解決的修改的流出。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 37 |
貸款逾期90天或更長時間,仍在累計。逾期90天或以上的貸款在以下情況下仍在累積:(1)擔保良好且正在收集過程中,或(2)根據監管規則免於歸類為非應計項目的住宅抵押貸款或消費貸款,直到後來的拖欠(通常是逾期120天)。
表24反映了逾期90天或以上的貸款,以及按類別劃分的仍在應計的貸款,這些貸款未由政府投保/擔保。有關拖欠貸款類別的其他信息,請參閲本報告財務報表附註4(貸款及相關信貸損失撥備)。
表24: 逾期90天或以上且仍在累積的貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 9月30日, 2020 | | 六月三十日, 2020 | | 3月31日, 2020 |
共計: | $ | 6,273 | | | 7,041 | | | 11,698 | | | 9,739 | | | 7,023 | |
更少:FHA保險/退伍軍人保險(1) | 5,406 | | | 6,351 | | | 11,041 | | | 8,922 | | | 6,142 | |
| | | | | | | | | |
總數,不是政府投保/擔保 | $ | 867 | | | 690 | | | 657 | | | 817 | | | 881 | |
按細分市場和類別劃分,而不是政府保險/擔保: 商業廣告: | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 55 | | | 39 | | | 61 | | | 101 | | | 24 | |
房地產抵押貸款 | 128 | | | 38 | | | 47 | | | 44 | | | 28 | |
房地產建設 | 86 | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
總商業廣告 | 269 | | | 78 | | | 108 | | | 145 | | | 53 | |
消費者: | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 85 | | | 135 | | | 97 | | | 93 | | | 128 | |
住宅按揭-初級留置權 | 15 | | | 19 | | | 28 | | | 19 | | | 25 | |
信用卡 | 394 | | | 365 | | | 297 | | | 418 | | | 528 | |
自動 | 46 | | | 65 | | | 50 | | | 54 | | | 69 | |
其他消費者 | 58 | | | 28 | | | 77 | | | 88 | | | 78 | |
總消費額 | 598 | | | 612 | | | 549 | | | 672 | | | 828 | |
總數,不是政府投保/擔保 | $ | 867 | | | 690 | | | 657 | | | 817 | | | 881 | |
(1)代表償還主要由聯邦住房管理局或退伍軍人管理局擔保的貸款。
截至2021年3月31日,逾期90天或更長時間且仍在積累的貸款(不包括政府保險/擔保貸款)比2020年12月31日有所上升,原因是拖欠的商業房地產抵押貸款和建築貸款增加。為應對新冠肺炎疫情而啟動的客户延遲付款活動,可能會繼續推遲對本應進入逾期狀態的客户的拖欠行為的承認。
截至2021年3月31日,逾期90天或更長時間仍在累積的貸款,其償還主要由FHA承保或由退伍軍人管理局擔保的抵押貸款,較2020年12月31日有所下降,與住宅抵押貸款的整體下降一致。
| | | | | | | | |
38 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
淨沖銷表25列出了2021年第一季度和前四個季度的淨貸款沖銷。
表25: 淨貸款沖銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至的季度 |
| | | | | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2020年9月30日 | | 2020年6月30日 | | 2020年3月31日 |
(百萬美元) | | | | | | 淨貸款 指控- 關閉 | | 的百分比 阿沃。 貸款(1) | | 淨貸款 指控- 關閉 | | 的百分比 阿沃。 貸款(1) | | 淨貸款 指控- 關閉 | | 的百分比 阿沃。 貸款(1) | | 淨貸款 指控- 關閉 | | 的百分比 阿沃。 貸款(1) | | 淨貸款 指控- 關閉 | | 的百分比 阿沃。 貸款(1) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業廣告: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工商業 | | | | | | $ | 88 | | | 0.11 | % | | $ | 111 | | | 0.14 | % | | $ | 274 | | | 0.33 | % | | $ | 521 | | | 0.55 | % | | $ | 333 | | | 0.37 | % |
| 房地產抵押貸款 | | | | | | 46 | | | 0.16 | | | 162 | | | 0.53 | | | 56 | | | 0.18 | | | 67 | | | 0.22 | | | (2) | | | (0.01) | |
| 房地產建設 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (0.03) | | | (1) | | | (0.02) | | | (16) | | | (0.32) | |
| 租賃融資 | | | | | | 15 | | | 0.40 | | | 35 | | | 0.83 | | | 28 | | | 0.66 | | | 15 | | | 0.33 | | | 9 | | | 0.19 | |
總商業廣告 | | | | | | 149 | | | 0.13 | | | 308 | | | 0.26 | | | 356 | | | 0.29 | | | 602 | | | 0.44 | | | 324 | | | 0.25 | |
消費者: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅按揭--第一留置權 | | | | | | (24) | | | (0.04) | | | (3) | | | — | | | (1) | | | — | | | 2 | | | — | | | (3) | | | — | |
| 住宅按揭-初級留置權 | | | | | | (19) | | | (0.35) | | | (24) | | | (0.39) | | | (14) | | | (0.22) | | | (12) | | | (0.17) | | | (5) | | | (0.07) | |
| 信用卡 | | | | | | 236 | | | 2.71 | | | 190 | | | 2.09 | | | 245 | | | 2.71 | | | 327 | | | 3.60 | | | 377 | | | 3.81 | |
| 自動 | | | | | | 52 | | | 0.44 | | | 51 | | | 0.43 | | | 31 | | | 0.25 | | | 106 | | | 0.88 | | | 82 | | | 0.68 | |
| 其他消費者 | | | | | | 119 | | | 1.97 | | | 62 | | | 0.88 | | | 66 | | | 0.80 | | | 88 | | | 1.09 | | | 134 | | | 1.59 | |
總消費額 | | | | | | 364 | | | 0.37 | | | 276 | | | 0.26 | | | 327 | | | 0.30 | | | 511 | | | 0.48 | | | 585 | | | 0.53 | |
| 總計 | | | | | | $ | 513 | | | 0.24 | % | | $ | 584 | | | 0.26 | % | | $ | 683 | | | 0.29 | % | | $ | 1,113 | | | 0.46 | % | | $ | 909 | | | 0.38 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)季度淨沖銷佔平均各自貸款的百分比按年率計算。
與上一季度相比,2021年第一季度商業貸款淨沖銷減少的原因是:
•降低商業和工業貸款損失,主要是在石油、天然氣和管道行業;以及
•商業地產抵押貸款損失較低的主要是購物中心類物業。
與上一季度相比,2021年第一季度消費者淨貸款沖銷的增加是由以下因素推動的:
•退出延期計劃的信用卡客户;以及
•其他消費貸款因出售部分學生貸款組合而產生的額外損失。
新冠肺炎疫情可能會繼續影響我們貸款組合的信用質量。儘管我們在貸款信用損失撥備中考慮了潛在的影響,但為應對新冠肺炎疫情而設立的延遲付款活動可能會繼續推遲確認貸款淨沖銷。有關應對新冠肺炎疫情的客户住宿的更多信息,請參閲本報告中的“風險管理-信用風險管理-與風險投資公司相關的貸款住宿”一節。
信貸損失撥備 我們維持貸款的信貸損失撥備(ACL),即管理層對資產負債表日貸款組合中預期的信貸損失和無資金支持的信貸承諾的估計,不包括按公允價值列賬或持有以供出售的貸款和無資金支持的信貸承諾。此外,我們對歸類為AFS或HTM的債務證券、以攤銷成本衡量的其他金融資產、租賃淨投資以及其他表外信用敞口保持ACL。
我們每個季度都會應用嚴格的流程和方法來建立ACL。為貸款建立ACL的過程考慮了許多因素,包括歷史和預測的損失趨勢、貸款級別的信用質量評級以及貸款等級的具體特徵。這個過程涉及主觀和複雜的判斷。此外,我們還回顧了各種信用指標和趨勢。然而,這些信用指標和趨勢並不完全決定津貼的金額,因為我們使用了幾個分析工具。有關我們ACL的更多信息,請參閲我們2020 Form 10-K中的“關鍵會計政策-信貸損失撥備”部分和財務報表附註1(重要會計政策摘要)。有關我們貸款ACL的更多信息,請參閲本報告財務報表的附註4(貸款及相關信貸損失撥備),有關債務證券ACL的更多信息,請參閲本報告財務報表的“資產負債表分析-可供出售和持有至到期債務證券”部分和附註3(可供出售和持有至到期債務證券)。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 39 |
表26按貸款組合細分和類別列出了最近一個季度和過去四年的貸款ACL分配情況。
表26: 貸款ACL的分配(1)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 | | 2018年12月31日 | | 2017年12月31日 |
(百萬美元) | 前交叉韌帶 | | 貸款 AS% 佔總數的百分比 貸款 | | 前交叉韌帶 | | 貸款 AS% 佔總數的百分比 貸款 | | 前交叉韌帶 | | 貸款 AS% 佔總數的百分比 貸款 | | 前交叉韌帶 | | 貸款 AS% 佔總數的百分比 貸款 | | 前交叉韌帶 | | 貸款 AS% 佔總數的百分比 貸款 |
商業廣告: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 6,512 | | 37 | % | | $ | 7,230 | | | 36 | % | | $ | 3,600 | | | 37 | % | | $ | 3,628 | | | 37 | % | | $ | 3,752 | | | 35 | % |
房地產抵押貸款 | 3,156 | | 14 | | | 3,167 | | | 14 | | | 1,236 | | | 13 | | | 1,282 | | | 13 | | | 1,374 | | | 13 | |
房地產建設 | 410 | | 2 | | | 410 | | | 2 | | | 1,079 | | | 2 | | | 1,200 | | | 2 | | | 1,238 | | | 3 | |
租賃融資 | 604 | | 2 | | | 709 | | | 2 | | | 330 | | | 2 | | | 307 | | | 2 | | | 268 | | | 2 | |
總商業廣告 | 10,682 | | 55 | | | 11,516 | | | 54 | | | 6,245 | | | 54 | | | 6,417 | | | 54 | | | 6,632 | | | 53 | |
消費者: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 1,202 | | 30 | | | 1,600 | | | 31 | | | 692 | | | 30 | | | 750 | | | 30 | | | 1,085 | | | 30 | |
住宅按揭-初級留置權 | 428 | | 2 | | | 653 | | | 3 | | | 247 | | | 3 | | | 431 | | | 3 | | | 608 | | | 4 | |
信用卡 | 4,082 | | 4 | | | 4,082 | | | 4 | | | 2,252 | | | 4 | | | 2,064 | | | 4 | | | 1,944 | | | 4 | |
自動 | 1,108 | | 6 | | | 1,230 | | | 5 | | | 459 | | | 5 | | | 475 | | | 5 | | | 1,039 | | | 5 | |
其他消費者 | 541 | | 3 | | | 632 | | | 3 | | | 561 | | | 4 | | | 570 | | | 4 | | | 652 | | | 4 | |
總消費額 | 7,361 | | 45 | | | 8,197 | | | 46 | | | 4,211 | | | 46 | | | 4,290 | | | 46 | | | 5,328 | | | 47 | |
總計 | $ | 18,043 | | 100 | % | | $ | 19,713 | | | 100 | % | | $ | 10,456 | | | 100 | % | | $ | 10,707 | | | 100 | % | | $ | 11,960 | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
構成部分: | | | | | | | | | |
貸款損失撥備 | $ | 16,928 | | | 18,516 | | | 9,551 | | | 9,775 | | | 11,004 | |
對無資金的信貸承諾的免税額 | 1,115 | | | 1,197 | | | 905 | | | 932 | | | 956 | |
信貸損失撥備 | $ | 18,043 | | | 19,713 | | | 10,456 | | | 10,707 | | | 11,960 | |
貸款損失撥備佔貸款淨沖銷總額的比率(2) | 8.13x | | 5.63 | | 3.46 | | 3.56 | | 3.76 |
貸款損失撥備佔貸款總額的百分比 | 1.96 | % | | | 2.09 | | | | 0.99 | | | | 1.03 | | | | 1.15 | |
貸款信貸損失撥備佔貸款總額的百分比 | 2.09 | | | | 2.22 | | | | 1.09 | | | | 1.12 | | | | 1.25 | |
貸款信貸損失撥備佔非應計貸款總額的百分比 | 224 | | | | 226 | | | | 196 | | | | 165 | | | | 156 | |
(1)由於我們於2020年1月1日採用了會計準則更新(ASU)2016-13年,金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失(CECL)的計量,披露不具有可比性。有關更多信息,請參閲我們2020 Form 10-K中的財務報表附註1(重要會計政策摘要)。
(2)截至2021年3月31日的季度,貸款淨沖銷總額按年率計算。
表26所載的貸款損失撥備比率和貸款折算比率可能會因投資組合中貸款類別的組合、借款人的信貸實力,以及抵押品的價值和適銷性等因素而有所波動。
貸款ACL比2020年12月31日減少了17億美元,降幅為8%,反映出經濟環境的持續改善。2021年第一季度貸款信貸損失撥備總額為11億美元,而去年同期為38億美元,反映出淨沖銷減少和經濟環境改善。本報告財務報表附註4(貸款及相關信貸損失撥備)包括按投資組合分類的貸款ACL變動詳情(包括按貸款類別劃分的撇賬及收回)。
我們考慮了多種經濟情景,以制定我們對貸款ACL的估計。這些情景通常包括一個基本情景,以及一個樂觀(上行)和一個或多個悲觀(下行)情景。我們對2021年3月31日貸款ACL的估計是基於基礎和下行經濟情景的權重分別為50%和50%,沒有權重應用於上行情景。基本情景假設經濟將在短期內改善,並在2022年底恢復到正常化水平。與基本情景相比,下行情景假設了新冠肺炎大流行造成的更持續的不利經濟影響。下行情景假設美國實際GDP增長
利率在短期內上升,然後下降,2023年之後恢復到正常化水平,美國失業率持續上升到2022年末。我們在每種情景中都考慮了我們對客户住宿活動影響的預期,以及對我們認為受到新冠肺炎疫情直接和最不利影響的某些行業的估計影響。
除了定量估計外,我們還考慮代表我們流程和假設中固有風險的定性因素,如經濟環境因素、建模假設和績效。其他主觀因素,包括行業趨勢和新出現的風險評估。我們還考慮了與新冠肺炎大流行對經濟影響的持續時間和嚴重程度相關的重大不確定性,以及我們貸款組合面臨的增量風險。
表27顯示了我們在2021年3月31日和2020年12月31日估算貸款ACL時使用的預測關鍵經濟變量。
| | | | | | | | |
40 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表27: 預測 鑰匙 經濟變量
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2Q 2021 | | 4Q 2021 | | 2Q 2022 |
各種經濟情景的混合(1): | | | | | | | |
美國失業率(2): | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2020年12月31日 | | | 8.1 | | | 7.1 | | | 6.2 | |
2021年3月31日 | | | 6.2 | | | 6.5 | | | 7.0 | |
| | | | | | | |
美國實際GDP(3): | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2020年12月31日 | | | 5.5 | | | 4.5 | | | 4.0 | |
2020年3月31日 | | | 3.0 | | | (1.1) | | | (0.6) | |
| | | | | | | |
房價指數(4): | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2020年12月31日 | | | 1.7 | | | (0.2) | | | 2.5 | |
2021年3月31日 | | | 9.2 | | | 1.0 | | | (5.2) | |
| | | | | | | |
商業地產資產價格(四): | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2020年12月31日 | | | (9.2) | | | (9.8) | | | (5.3) | |
2021年3月31日 | | | 2.3 | | | (10.0) | | | (11.5) | |
(1)表示在2021年3月31日和2020年12月31日預測的經濟變量輸入的權重,其基礎權重為50%,下行情景的權重為50%。
(2)季度平均值。
(3)經季節調整的摺合成年率較上期變動百分比。
(4)全國平均水平的年變化百分比;不同的地理位置和房產類型的前景有所不同。
未來的貸款額度將基於多種因素,包括貸款餘額的變化、投資組合信貸質量和組合的變化,以及一般經濟狀況和預期(包括失業率和GDP)的變化,以及其他因素。我們觀察到2021年第一季度的經濟改善;然而,仍然存在重大不確定性,涉及新冠肺炎疫情對經濟影響的持續時間和嚴重程度,以及其他可能影響最終損失水平和對ACL未來金額的相應要求的因素的影響,包括經濟刺激計劃和客户住宿活動的影響。新冠肺炎疫情可能會繼續影響我們貸款組合中信用損失的確認,並可能導致我們的ACL增加,特別是在對經濟的影響惡化的情況下。
我們認為,截至2021年3月31日的180億美元貸款的ACL,足以彌補當時預期的信貸損失,包括無資金的信貸承諾。全部津貼可用於吸收總貸款組合中的信貸損失。貸款的ACL可能會發生變化,並反映截至確定日期的現有因素,包括經濟或市場狀況以及持續的內部和外部審查過程。由於貸款的ACL對經濟和商業環境的變化非常敏感,我們可能會在資產負債表日發生意想不到的增量信貸損失。我們確定ACL的過程在2020年Form 10-K財務報表的“關鍵會計政策-信貸損失撥備”部分和財務報表附註1(重要會計政策摘要)中進行了討論。
抵押貸款回購損失的責任。有關我們回購責任的信息,請參閲我們2020 Form 10-K中的“風險管理-信用風險管理-抵押貸款回購損失責任”部分。
與維修活動相關的風險 除了為我們投資組合中的貸款提供服務外,我們還擔任住房抵押貸款的服務商和/或總服務商,這些貸款包括GSE擔保的抵押貸款證券化、GNMA擔保的抵押貸款證券化、聯邦住房管理局(FHA)擔保/退伍軍人管理局(VA)擔保的抵押貸款證券化以及
自有品牌抵押貸款證券化,以及機構投資者擁有的非證券化貸款。
作為一家服務機構,我們需要提前支付我們所服務的抵押貸款的某些拖欠本金和利息。拖欠預付款的償還金額和時間因投資者和適用的服務協議而異。由於新冠肺炎疫情導致客户持續要求延期付款,我們的本金和利息預付款金額仍然很高。如果提供額外的延期付款,這些預付款的金額可能會繼續增加。延期付款還會推遲收取合同規定的維修費,導致淨維修收入減少。
在轉讓為服務機構後,我們保留從GNMA貸款證券化池回購貸款的選擇權,當借款人仍未支付三筆預定貸款時,該選擇權即可行使。我們通常以現金回購這些貸款,因此,我們的總合並資產不會發生變化。由於新冠肺炎大流行,我們對這些貸款的回購在2020年有所增加,但在2021年第一季度恢復到更正常化的水平。
恢復當前狀態或根據適用的服務指南進行其他修改的回購貸款可納入未來的GNMA貸款證券化池。然而,根據GNMA發佈的指導意見,在借款人及時連續六次付款之前,在2020年6月30日之後回購的某些貸款不符合納入未來GNMA貸款證券化池的資格。這一要求可能會推遲我們向證券化市場轉售貸款的能力。
有關與我們的服務活動相關的風險的更多信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理-信用風險管理-與服務活動相關的風險”部分。有關按揭銀行活動的其他資料,請參閲本報告財務報表附註9(按揭銀行活動)。
資產/負債管理
資產/負債管理涉及評估、監控和管理利率風險、市場風險、流動性和資金。有關我們對資產/負債風險的監管信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理-資產/負債管理”部分。
利率風險利率風險是由於我們作為客户的金融中介,基於貸款等投資以及信用和債務證券的其他延伸而產生的。利率風險可能會對我們的收益產生重大影響。我們面臨利率風險,因為:
•資產和負債可能在不同的時間到期或重新定價。如果資產重新定價的速度快於負債,利率普遍上升,收益最初會增加;
•資產和負債可能同時重新定價,但重新定價的幅度不同;
•短期和長期市場利率可能會有不同幅度的變化。例如,收益率曲線的形狀可能會不同地影響新貸款的收益率和融資成本;
•隨着利率的變化,各種資產或負債的剩餘期限可能會縮短或延長。例如,如果長期抵押貸款利率大幅上升,債務證券組合中持有的MBS的償還速度可能比預期的要慢,這可能會影響投資組合的收入;或
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 41 |
•利率可能會對貸款需求、抵押品價值、信用損失、抵押貸款發放量以及MSR和其他金融工具的公允價值產生直接或間接的影響。
目前,我們的情況是,我們預計淨利息收入將受益於較高的利率,因為我們的資產重新定價將比我們的負債更快、更大程度上,而在較低利率的情況下,我們的資產將重新定價,並在更大程度上比我們的負債更低,從而導致淨利息收入更低。
我們通過比較各種淨利息收入模擬下的結果來評估利率風險,這些模擬使用了許多利率情景,這些情景在利率變化方向、隨時間變化的程度、變化速度和收益率曲線的預測形狀方面存在差異。這些模擬需要假設收益和資產負債表構成的驅動因素,如貸款來源、貸款和債務證券的提前還款速度、存款流動和組合,以及定價策略。
我們最新的模擬,如表28所示,使用收益率曲線上的瞬時變動來估計未來12個月的淨利息收入敏感度,相對於我們的基本情景,利率既有更低的也有更高的。更陡峭和更平坦的情景衡量的是收益率曲線的非平行變化,長期利率定義為三年或更長期限的所有利率(例如,10年期美國國債),短期利率定義為三年以下的所有期限。在適用的情況下,美元利率最低為0.00%。下面描述了表28中給出的場景的模擬假設:
•模擬是動態的,反映了我們資產和負債的預期變化。
•其他可能與利率變化相關的宏觀經濟變量保持不變。
•抵押貸款提前還款和發放貸款的假設因情景而異,僅反映了利率上升或下降的影響。
•我們的基本情景存款預測納入了與基本利率軌跡一致的組合變化。所有備選方案中的存款組合被建模為與基本方案中的相同。在利率較高的情況下,將餘額轉移到更高收益產品的客户活動可能會減少預期的淨利息收入。
•在各種情況下,我們保持債務和股票證券投資組合的規模不變。
表28: 淨利息收入敏感度
| | | | | | | | | | | |
(單位:十億美元) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
平移: | | | |
利率變動+100個基點 | $ | 6.8 | | | 6.7 | |
-利率變動100個基點 | (3.0) | | | (2.7) | |
| | | |
收益率曲線更加陡峭: | | | |
長期利率上升50個基點 | 1.2 | | | 1.3 | |
| | | |
更平坦的收益率曲線: | | | |
短期利率上升50個基點 | 2.4 | | | 2.2 | |
-長期利率調整50個基點 | (1.3) | | | (1.4) | |
上述敏感性結果不包括非利息收入或支出的影響。我們對利率敏感的非利息收入和支出主要是由抵押貸款銀行活動推動的,可能會與我們的淨利息收入背道而馳。請參閲“風險管理
-資產/負債管理-抵押銀行利率和市場風險“一節在我們的2020 Form 10-K中瞭解更多信息。有關我們交易資產和負債的更多信息,請參閲本報告財務報表附註2(交易活動)。
我們使用債務證券組合以及交易所交易和場外交易(OTC)利率衍生品來管理我們的利率敞口。有關更多信息,請參閲我們2020 Form 10-K財務報表的附註1(重要會計政策摘要)、附註3(可供出售和持有至到期的債務證券)和附註14(衍生品)。
抵押貸款銀行利率和市場風險。我們發起、提供資金和提供抵押貸款,這使我們面臨各種風險,包括信用風險、流動性風險和利率風險。有關抵押銀行利率和市場風險的更多信息,請參閲本報告中的財務報表附註9(抵押銀行活動)和我們2020 Form 10-K中的“風險管理-資產/負債管理-抵押銀行利率和市場風險”部分。
在抵押貸款銀行中對衝各種利率風險來源是一個複雜的過程,需要複雜的建模和持續的監控。抵押貸款銀行的收益存在幾個潛在的風險,涉及發放量和組合、MSR的估值和相關的對衝結果、短期和長期利率之間的關係和波動程度,以及服務和喪失抵押品贖回權成本的變化。雖然我們試圖平衡抵押貸款銀行利率和市場風險,但我們使用的金融工具可能與被對衝的價值和收入並不完全相關。
市場風險市場風險是指利率、信用利差、匯率、股票和大宗商品價格等市場風險因素髮生不利變化可能造成經濟損失的風險,以及交易對手敞口可能造成損失的風險。這適用於隱含波動率風險、基差風險和市場流動性風險。它還包括交易賬簿中的價格風險、抵押貸款償還權和與抵押貸款賬簿相關的對衝效力風險,以及私人股本投資的減值。有關我們對市場風險的監管信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理-資產/負債管理-市場風險”部分。
市場風險交易活動。我們從事交易活動,以適應客户的投資和風險管理活動,並進行經濟對衝,以管理某些資產負債表風險。這些交易活動主要發生在我們的CIB業務中,其次是公司的其他業務。為交易而持有的債務證券、為交易而持有的股權證券、交易貸款和交易衍生品都是我們在交易活動中使用的金融工具,所有這些都是以公允價值列賬的。在我們的交易活動中使用的金融工具所賺取的收入包括淨利息收入、公允價值變動和已實現損益。從我們的交易活動中賺取的淨利息收入反映在我們綜合損益表的利息收入和利息支出部分。我們交易活動中使用的金融工具的公允價值變動反映在交易活動的淨收益中。有關我們交易活動中使用的金融工具和這些交易活動的收入的更多信息,請參閲本報告財務報表附註2(交易活動)。
| | | | | | | | |
42 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
風險價值(Value-at-Risk,VaR)是一種統計風險度量,用於估計金融市場不利變動帶來的潛在損失。該公司使用VaR指標,輔之以敏感度分析和壓力測試來衡量和監控市場風險。有關我們的監控活動、敏感性分析和壓力測試的更多信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理-資產/負債管理-市場風險-交易活動”部分。
交易風險值(Trading VaR)是用來洞察公司交易頭寸所表現出的市場風險的指標。本公司為進行風險管理而計算交易VaR,以確定業務範圍和公司範圍的風險限額。
交易VaR是根據我們綜合資產負債表上的所有交易頭寸計算的。
表29顯示了該公司按風險類別劃分的交易總風險值(Trading General VaR)。與去年同期相比,截至2021年3月31日的季度平均公司交易總風險(Average Company Trading General VaR)增加的原因是,在用於計算截至2021年3月31日的季度平均公司交易總VaR的12個月曆史回顧窗口中,市場波動性更大。市場波動是由新冠肺炎大流行推動的,特別是利率曲線的變化和信貸利差的明顯擴大。
表29: 交易1天99%按風險類別劃分的一般VaR
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至的季度 |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2020年3月31日 | | |
(單位:百萬) | 期間 端部 | | 平均值 | | 低 | | 高 | | 期間 端部 | | 平均值 | | 低 | | 高 | | 期間 端部 | | 平均值 | | 低 | | 高 | | | | | | | | |
公司交易一般VaR風險類別 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
信用 | $ | 22 | | | 94 | | | 21 | | | 112 | | | 106 | | | 96 | | | 80 | | | 121 | | | 62 | | | 28 | | | 15 | | | 75 | | | | | | | | | |
利率,利率 | 36 | | | 73 | | | 26 | | | 120 | | | 81 | | | 122 | | | 81 | | | 241 | | | 84 | | | 32 | | | 5 | | | 198 | | | | | | | | | |
權益 | 35 | | | 36 | | | 28 | | | 72 | | | 32 | | | 21 | | | 14 | | | 35 | | | 6 | | | 7 | | | 4 | | | 10 | | | | | | | | | |
商品 | 11 | | | 5 | | | 2 | | | 12 | | | 3 | | | 4 | | | 2 | | | 6 | | | 2 | | | 2 | | | 1 | | | 6 | | | | | | | | | |
外匯,外匯 | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 1 | | | 6 | | | | | | | | | |
多元化效益(1) | (64) | | | (111) | | | | | | | (126) | | | (93) | | | | | | | (63) | | | (37) | | | | | | | | | | | | | |
公司貿易總成VaR | $ | 41 | | | 98 | | | | | | | 97 | | | 151 | | | | | | | 93 | | | 33 | | | | | | | | | | | | | |
(1)期末VaR低於上述VaR成分之和,這是由於投資組合多元化所致。分散效應的產生是因為風險並不是完全相關的,導致頭寸組合的風險通常低於頭寸風險的總和。多樣化收益對於低指標和高指標沒有意義,因為它們可能發生在不同的日期。
市場風險-股權證券我們直接和間接地受到股票市場變化的影響。我們進行和管理對初創企業、新興成長型公司、管理層收購、收購和公司資本重組的直接投資。我們還投資於進行類似私募股權投資的非關聯基金。有關更多信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理-資產/負債管理-市場風險-股票證券”部分。
我們還擁有有價證券,其中包括與我們的風險投資活動相關的投資。這些有價證券的公允價值變動在淨收入中確認。有關更多信息,請參閲本報告財務報表附註6(股權證券)。
股票市場價格的變化也可能通過以下方式間接影響我們的淨收入:(1)所管理的第三方資產的價值,從而影響手續費收入;(2)償還本金和/或利息的能力可能受到股票市場影響的借款人;或(3)經紀活動、相關佣金收入和其他業務活動。每個業務線都監控和管理這些間接風險。
流動性風險與融資在正常業務過程中,我們訂立可能需要未來現金支付的合同義務,包括為客户貸款請求、客户存款到期日和提款、償債、房地和設備租賃以及其他現金承諾提供資金。有效流動性管理的目標是確保我們能夠在正常運營條件下以及在富國銀行特有的和/或市場壓力時期有效地履行我們的合同義務和其他現金承諾。為了幫助實現這一目標,我們對合並後的公司和母公司進行獨立監控,以確保母公司是其受監管公司的力量源泉。
吸收存款的銀行子公司。母公司通過發行長期債務和股權為本公司提供資金來源,而母公司的中間控股公司和子公司(“IHC”)WFC Holdings,LLC為母公司及其若干直接和間接子公司的持續運營需求提供資金支持。有關流動性風險和資金管理的更多信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險管理-流動性風險和資金”部分。有關IHC的更多信息,請參閲我們2020 Form 10-K中的“監管事項-‘生前遺囑’要求及相關事項”一節。
流動性標準我們必須遵守FRB、OCC和FDIC發佈的一項規則,該規則建立了一個量化的最低流動性要求,與巴塞爾銀行監管委員會(BCBS)制定的流動性覆蓋率(LCR)一致。該規則要求富國銀行(Wells Bank Fargo)等有擔保銀行組織持有高質量流動資產(HQLA),主要包括央行存款、政府債務證券和聯邦機構抵押貸款支持證券(MBS),這些證券可以輕鬆快速地轉換為現金,金額等於或高於其在30天壓力期間預計的現金淨流出。LCR在綜合基礎上適用於本公司以及我們的受保存款機構(IDI),其總資產在100億美元或以上。此外,FRB發佈的規定對富國銀行(Wells)和富國銀行(Fargo)等大型BHC實施了增強的流動性風險管理標準。
FRB、OCC和FDIC還發布了一項規則,實施一項名為淨穩定融資比率(NSFR)的穩定融資要求,要求富國銀行(Wells Fargo)等擔保銀行組織在一年期限內保持與其資產、衍生品敞口和承諾相關的最低金額的穩定融資,包括普通股、長期債務和大多數類型的存款。NSFR將
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 43 |
於2021年7月1日生效,並在綜合基礎上適用於本公司和我們總資產100億美元或以上的IDI。根據我們在2021年3月31日的流動性狀況,我們預計將符合NSFR的要求。
流動性覆蓋率截至2021年3月31日,合併公司、北卡羅來納州富國銀行和富國銀行
National Bank West超過了100%的最低LCR要求,這一要求的計算方法是HQLA除以預計的現金淨流出,兩者都是根據LCR規則定義的。表30顯示了公司每日計算的LCR及其組成部分的季度平均值,這些值是根據LCR規則要求計算的。
表30: 流動性覆蓋率
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至本季度的平均值 |
(單位:百萬,比率除外) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2020年3月31日 |
HQLA(1): | | | | | |
符合條件的現金 | $ | 216,403 | | | 213,937 | | | 118,758 | |
合格證券(2) | 186,270 | | | 201,060 | | | 263,192 | |
總HQLA | 402,673 | | | 414,997 | | | 381,950 | |
預計現金淨流出 | 316,116 | | | 312,697 | | | 315,980 | |
LCR | 127 | % | | 133 | | | 121 | |
| | | | | |
(1)不包括某些子公司的過剩HQLA,這些HQLA不能轉讓給其他富國銀行實體。
(2)扣除LCR規則要求的適用理髮後的淨額。
流動性來源我們以現金、現金等價物和無擔保的高質量、流動性債務證券的形式維持流動性。這些資產構成了我們流動性的主要來源。我們的主要流動資金來源在組成上與LCR規則下的HQLA基本相同;然而,由於LCR規則要求我們的子公司IDI中不包括多餘的HQLA,我們的主要流動資金來源一般將超過根據LCR規則計算的HQLA。我們的主要流動性來源如表31所示,其中還包括在計算LCR時未作為可用HQLA計入的擔保證券。
我們的現金主要存放在美聯儲。作為我們主要流動性來源的一部分,債務證券包括美國財政部和聯邦機構債務,以及我們債務證券組合中聯邦機構發行的MBS。我們認為,這些債務證券通過出售或承諾獲得融資,提供了快速的流動性來源,無論市場狀況如何。其中一些債務證券在我們的HTM投資組合中,因此不打算出售,但可能會被質押以獲得融資。
表31: 流動性的主要來源
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | 總計 | | 受阻 | | 無拘無束 | | 總計 | | 受阻 | | 無拘無束 |
銀行的有息存款 | $ | 258,394 | | | — | | | 258,394 | | | 236,376 | | | — | | | 236,376 | |
美國財政部和聯邦機構的債務證券 | 65,811 | | | 3,576 | | | 62,235 | | | 70,756 | | | 5,370 | | | 65,386 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券(1) | 262,835 | | | 46,145 | | | 216,690 | | | 258,668 | | | 49,156 | | | 209,512 | |
總計 | $ | 587,040 | | | 49,721 | | | 537,319 | | | 565,800 | | | 54,526 | | | 511,274 | |
(1)截至2021年3月31日的擔保證券包括公允價值4.22億美元的證券,這些證券於2021年3月購買,但於2021年4月結算。
| | | | | | | | |
44 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
除了我們的主要流動資金來源外,
表31,流動資金也可通過出售或融資其他債務證券,包括交易和/或AFS債務證券,以及通過出售、證券化或貸款融資獲得,只要這些債務證券和貸款不受擔保。截至2021年3月31日,我們還在多家聯邦住房貸款銀行和美聯儲貼現窗口保持了約2273億美元的可用借款能力。
從歷史上看,存款一直是相對低成本資金的一個相當大的來源。截至2021年3月31日和2020年12月31日,存款分別佔總貸款的167%和158%。額外的資金由長期債務和短期借款提供。表32顯示了選定的短期借款信息,這些借款通常在30天內到期。我們質押我們擁有的某些金融工具來抵押回購協議和其他證券融資。有關更多信息,請參閲的“質押資產”部分。
本報告財務報表附註12(質押資產和抵押品)。
表32: 短期借款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 9月30日, 2020 | | 六月三十日, 2020 | | 3月31日, 2020 |
餘額,期末 | | | | | | | | | |
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券 | $ | 46,871 | | | 46,362 | | | 44,055 | | | 49,659 | | | 79,036 | |
| | | | | | | | | |
其他短期借款 | 12,049 | | | 12,637 | | | 11,169 | | | 10,826 | | | 13,253 | |
總計 | $ | 58,920 | | | 58,999 | | | 55,224 | | | 60,485 | | | 92,289 | |
期間日均餘額 | | | | | | | | | |
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券 | $ | 47,358 | | | 46,069 | | | 46,504 | | | 52,868 | | | 90,722 | |
| | | | | | | | | |
其他短期借款 | 11,724 | | | 11,235 | | | 10,788 | | | 10,667 | | | 12,255 | |
總計 | $ | 59,082 | | | 57,304 | | | 57,292 | | | 63,535 | | | 102,977 | |
期間的最高月末餘額 | | | | | | | | | |
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券(1) | $ | 47,050 | | | 46,879 | | | 49,148 | | | 50,397 | | | 91,121 | |
| | | | | | | | | |
其他短期借款(2) | 12,049 | | | 12,637 | | | 11,169 | | | 11,220 | | | 13,253 | |
(1)過去五個季度的月末餘額最高都是在2021年2月,以及2020年11月、7月、4月和2月。
(2)過去五個季度的月末餘額最高都是在2021年3月,以及2020年12月、9月、4月和3月。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 45 |
長期債務我們通過發行註冊債務證券、私募和資產擔保融資,進入國內和國際資本市場進行長期融資(通常超過一年)。我們發行各種期限和貨幣的長期債券,以實現成本效益高的融資,並保持適當的期限結構。發行證券所得款項用於一般公司用途,除非適用的招股章程或招股章程副刊另有規定,否則我們預期
未來發行證券的收益將用於同樣的目的。根據市場情況,我們可能會不時以私下協商或公開市場交易、要約收購或其他方式購買我們的未償還債務證券。我們在2021年第一季度發行了1.1億美元的長期債券。表33提供了截至2021年3月31日的2021年剩餘時間和隨後幾年的長期債務到期日的賬面價值合計(基於合同付款日期)。
表33: 長期債務的到期日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 |
(單位:百萬) | 剩餘的2021年 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此後 | | 總計 |
富國銀行(Wells Fargo&Company)(僅限母公司) | | | | | | | | | | | | | |
高級註釋 | $ | 11,046 | | | 13,867 | | | 8,410 | | | 12,248 | | | 14,196 | | | 69,946 | | | 129,713 | |
附屬票據 | — | | | — | | | 3,724 | | | 757 | | | 1,114 | | | 21,517 | | | 27,112 | |
次級票據 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,356 | | | 1,356 | |
長期債務總額-母公司 | $ | 11,046 | | | 13,867 | | | 12,134 | | | 13,005 | | | 15,310 | | | 92,819 | | | 158,181 | |
富國銀行(Wells Fargo Bank)、北卡羅來納州(N.A.)和其他銀行實體(Bank) | | | | | | | | | | | | | |
高級註釋 | $ | 3,303 | | | 4,859 | | | 2,879 | | | 3 | | | 186 | | | 230 | | | 11,460 | |
附屬票據 | — | | | — | | | 1,100 | | | — | | | 169 | | | 4,032 | | | 5,301 | |
次級票據 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 378 | | | 378 | |
證券化和其他銀行債務 | 1,905 | | | 1,304 | | | 748 | | | 228 | | | 128 | | | 1,484 | | | 5,797 | |
長期債務總額-銀行 | $ | 5,208 | | | 6,163 | | | 4,727 | | | 231 | | | 483 | | | 6,124 | | | 22,936 | |
其他合併子公司 | | | | | | | | | | | | | |
高級註釋 | $ | 543 | | | 192 | | | 515 | | | 112 | | | 436 | | | 365 | | | 2,163 | |
| | | | | | | | | | | | | |
證券化和其他銀行債務 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 32 | | | 32 | |
長期債務總額-其他合併子公司 | $ | 543 | | | 192 | | | 515 | | | 112 | | | 436 | | | 397 | | | 2,195 | |
長期債務總額 | $ | 16,797 | | | 20,222 | | | 17,376 | | | 13,348 | | | 16,229 | | | 99,340 | | | 183,312 | |
信用評級長期資本市場的投資者和其他市場參與者在作出投資決定時,通常會考慮公司的債務評級等因素。評級機構基於許多定量和定性因素進行評級,包括資本充足率、流動性、資產質量、業務組合、收益水平和質量,以及評級機構對聯邦財政援助或支持某些大型金融機構的可能性和程度的假設。這些因素的不利變化可能會導致我們的信用評級被下調,但我們的債務證券並不包含信用評級契約。
在2021年第一季度,評級機構沒有對我們的信用評級採取任何行動。
有關我們的信用評級以及信用評級下調將對我們的流動性和運營產生的潛在影響的更多信息,請參閲我們2020 Form 10-K中的“風險因素”部分,以及本報告中的財務報表附註14(衍生品),以瞭解在我們的信用評級降至投資級以下時,某些衍生品工具所需的額外抵押品和融資義務的信息。
截至2021年3月31日,母公司和北卡羅來納州富國銀行(Wells Fargo Bank)的信用評級如表34所示。
表34: 截至2021年3月31日的信用評級
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 富國銀行(Wells Fargo&Company): | | 北卡羅來納州富國銀行(Wells Fargo Bank) |
| 優先債務: | | 短期投資 借款: | | 長期目標 存款: | | 短期投資 借款: |
穆迪(Moody‘s) | A2 | | P-1 | | Aa1 | | P-1 |
標普全球評級 | BBB+ | | A-2 | | A+ | | A-1 |
惠譽評級公司 | A+ | | F1 | | AA型 | | F1+ |
DBRS晨星 | AA(低) | | R-1(中間) | | AA型 | | R-1(高) |
聯邦住房貸款銀行會員資格聯邦住房貸款銀行(FHLB)是一組合作社,貸款機構利用這些合作社為當地社區的住房和經濟發展提供資金。我們是總部設在達拉斯、得梅因和舊金山的FHLB的成員。FHLB成員必須保持適用FHLB的最低股本投資。每個FHLB的董事會可以
在得出結論認為需要額外資本才能滿足自身監管資本要求的情況下,提高最低投資要求。任何超出規定範圍的最低投資要求的提高都需要得到聯邦住房金融局的批准。因為增加我們對任何FHLB的投資的義務的程度完全取決於
| | | | | | | | |
46 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
在未來事件中,未來對FHLB股本的任何投資金額無法確定。
我們有一個積極的計劃,通過一個全面的過程來管理資本,以評估公司的整體資本充足率。我們的目標是將資本金維持在與我們的風險狀況和風險承受能力目標相稱的水平,並滿足監管和市場預期。我們主要通過保留扣除股息和股票回購後的淨收益,以及通過發行優先股和長期和短期債務來滿足我們的資本需求。截至2021年3月31日的留存收益比2020年12月31日增加了39億美元,這主要是由於富國銀行47億美元的淨收入,部分被7.55億美元的普通股和優先股股息所抵消。2021年第一季度,我們發行了7.24億美元的普通股,基本上都是與員工薪酬和福利相關的發行,不包括優先股的轉換。2021年第一季度,我們回購了1700萬股普通股,成本為5.96億美元。有關資本規劃的更多信息,包括聯邦儲備委員會最近關於資本分配的聲明,請參閲下面的“資本規劃和壓力測試”部分。
2021年第一季度,我們發行了46億美元的優先股,贖回了45億美元的優先股。有關更多信息,請參閲本報告財務報表附註16(優先股)。
監管資本要求
本公司和我們的每一家IDI都要遵守FRB和OCC實施的各種監管資本充足率要求。基於風險的資本規則建立了風險調整比率,將監管資本與不同類別的資產和表外風險敞口聯繫起來,如下所述。
基於風險的資本和風險加權資產本公司須遵守聯邦銀行監管機構發佈的規則,以實施巴塞爾III對美國銀行組織的資本金要求。這些規則包含兩個計算資本要求的框架,一種是標準化方法,另一種是適用於包括富國銀行(Wells Fargo)在內的某些機構的高級方法。我們的資本充足率是根據這兩種方法計算出的風險資本比率中較低的一個來評估的。公司必須滿足基於風險的資本比率要求,以避免對資本分配和酌情獎金支付的限制。表35和表36分別列出了截至2021年3月31日,在標準化方法和高級方法下,完全分階段適用於本公司的基於風險的資本要求。
表35:基於風險的資本要求--標準化方法
表36:基於風險的資本要求-高級方法
除了表35和表36中描述的基於風險的資本要求外,如果FRB確定一段時間的過度信貸增長正在導致系統性風險的增加,則可以在聯邦銀行監管規定的基於風險的資本比率要求的基礎上增加高達2.50%的逆週期緩衝。
資本節約緩衝適用於高級方法下的某些機構,包括富國銀行(Wells Fargo),旨在吸收經濟或金融壓力時期的損失。
壓力資本緩衝是根據金融穩定委員會年度監管壓力測試和相關全面資本分析和審查(CCAR)中嚴重不利情況下BHC基於風險的資本比率的下降,加上四個季度計劃的普通股股息計算的。由於壓力資本緩衝是根據可能隨時間變化的數據每年計算的,因此我們的壓力資本緩衝,以及標準化方法下的基於風險的資本比率要求,在未來一段時間內可能會發生變化。該公司在2020年10月1日至2021年9月30日期間的壓力資本緩衝為2.50%。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 47 |
作為一家全球系統重要性銀行(G-SIB),我們還必須遵守FRB的規定,對G-SIB的基於風險的資本比率要求實施1.00-4.50%的額外資本附加費。根據這項規定,我們每年須以兩種方法計算附加費,並以較高者為準。第一種方法(方法一)考慮了我們的規模、互聯性、跨司法管轄區的活動、可替代性和複雜性,這與BCBS和金融穩定委員會(FSB)開發的方法是一致的。第二種方法(方法二)使用類似的投入,但用短期批發資金取代替代性,通常會導致比方法一更高的附加費。由於G-SIB資本附加費每年根據可能隨時間變化的數據計算,因此附加費的金額可能會在未來幾年發生變化。
巴塞爾III計算CET1和一級資本的資本要求,以及風險加權資產(RWA)是完全分階段實施的。不過,確定二級資本和總資本的要求仍符合過渡要求,計劃於2021年底全面分階段實施。
根據以風險為基礎的資本規則,表內資產和衍生工具及表外項目的信貸等值金額根據債務人或擔保人或(如有關)被分配到幾個大的風險類別中的一個。
任何抵押品的性質。然後,每個風險類別的總美元金額乘以與該類別相關的風險權重。每個風險類別的結果加權值被彙總,以確定總的RWA。
下表提供了有關我們根據巴塞爾III資本規則計算的基於風險的資本和相關比率的信息。儘管我們根據銀行監管報告的過渡要求報告了某些資本金額和比率,但我們在完全分階段的基礎上管理我們的資本。有關我們根據過渡要求計算的資本要求的信息,請參閲
本報告財務報表附註23(監管資本要求和其他限制)。
表37彙總了我們在2021年3月31日和2020年12月31日完全分階段實施的CET1、一級資本、總資本、RWA和資本比率。完全分階段實施的資本總額和比率被認為是管理層、銀行監管機構、投資者和分析師用來評估和監控公司資本狀況的非GAAP財務指標。有關我們的CET1、一級資本、總資本和RWA的計算和組成部分,以及我們完全分階段投入的總資本金額與GAAP財務指標的對應對賬信息,請參閲表38。
表37: 資本構成和比率(完全分階段投入)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021年3月31日 | | | 2020年12月31日 | |
(單位:百萬,比率除外) | | 必填項 資本 比率(1) | | 高級方法 | | 標準化方法 | | | 高級方法 | | 標準化方法 | |
普通股一級股權 | (A) | | | $ | 139,724 | | | 139,724 | | | | 138,297 | | | 138,297 | | |
第1級資本 | (B) | | | 159,675 | | | 159,675 | | | | 158,196 | | | 158,196 | | |
總資本 | (C) | | | 187,585 | | | 197,467 | | | | 186,803 | | | 196,529 | | |
風險加權資產 | (D) | | | 1,109,354 | | | 1,178,996 | | | | 1,158,355 | | | 1,193,744 | | |
普通股一級資本比率 | (A)/(D) | 9.00 | % | | 12.60 | | | 11.85 | | * | | 11.94 | | | 11.59 | | * |
一級資本比率 | (B)/(D) | 10.50 | | | 14.39 | | | 13.54 | | * | | 13.66 | | | 13.25 | | * |
總資本比率 | (C)/(D) | 12.50 | | | 16.91 | | | 16.75 | | * | | 16.13 | | * | 16.46 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
*表示基於高級和標準化方法下的較低計算的結合率。
(1)表示避免資本分配和酌情獎金支付限制所需的最低比率。截至2021年3月31日,標準化方法和高級方法所需的比率相同。
| | | | | | | | |
48 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表38提供了在2021年3月31日和2020年12月31日根據高級和標準化方法計算和構成我們的風險資本的信息。
表38: 基於風險的資本計算及其組成部分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | 2021年3月31日 | | | | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | | 高級方法 | | 標準化方法 | | | | | 高級方法 | | 標準化方法 |
總股本 | | $ | 188,348 | | | 188,348 | | | | | | 185,920 | | | 185,920 | |
調整: | | | | | | | | | | | |
優先股 | | (21,170) | | | (21,170) | | | | | | (21,136) | | | (21,136) | |
優先股的額外實收資本 | | 139 | | | 139 | | | | | | 152 | | | 152 | |
未賺取的員工持股計劃股票 | | 875 | | | 875 | | | | | | 875 | | | 875 | |
非控制性權益 | | (1,130) | | | (1,130) | | | | | | (1,033) | | | (1,033) | |
普通股股東權益總額 | | 167,062 | | | 167,062 | | | | | | 164,778 | | | 164,778 | |
調整: | | | | | | | | | | | |
商譽 | | (26,290) | | | (26,290) | | | | | | (26,392) | | | (26,392) | |
某些可識別的無形資產(MSR除外) | | (322) | | | (322) | | | | | | (342) | | | (342) | |
非流通股本證券的商譽和其他無形資產(包括在其他資產中) | | (2,300) | | | (2,300) | | | | | | (1,965) | | | (1,965) | |
與商譽和其他無形資產有關的適用遞延税金(1) | | 866 | | | 866 | | | | | | 856 | | | 856 | |
CECL過渡條款(2) | | 1,298 | | | 1,298 | | | | | | 1,720 | | | 1,720 | |
其他 | | (590) | | | (590) | | | | | | (358) | | | (358) | |
普通股一級股權 | | $ | 139,724 | | | 139,724 | | | | | | 138,297 | | | 138,297 | |
優先股 | | 21,170 | | | 21,170 | | | | | | 21,136 | | | 21,136 | |
優先股的額外實收資本 | | (139) | | | (139) | | | | | | (152) | | | (152) | |
未賺取的員工持股計劃股票 | | (875) | | | (875) | | | | | | (875) | | | (875) | |
其他 | | (205) | | | (205) | | | | | | (210) | | | (210) | |
第1級資本總額 | (A) | $ | 159,675 | | | 159,675 | | | | | | 158,196 | | | 158,196 | |
符合二級標準的長期債務和其他工具 | | 23,840 | | | 23,840 | | | | | | 24,387 | | | 24,387 | |
符合條件的信貸損失撥備(3) | | 4,245 | | | 14,127 | | | | | | 4,408 | | | 14,134 | |
其他 | | (175) | | | (175) | | | | | | (188) | | | (188) | |
第2級資本總額(完全分階段投入) | (B) | $ | 27,910 | | | 37,792 | | | | | | 28,607 | | | 38,333 | |
巴塞爾協議III過渡要求的影響 | | 66 | | | 66 | | | | | | 131 | | | 131 | |
二級資本總額(巴塞爾III過渡要求) | | $ | 27,976 | | | 37,858 | | | | | | 28,738 | | | 38,464 | |
| | | | | | | | | | | |
符合條件的資本總額(完全分階段投入) | (A)+(B) | $ | 187,585 | | | 197,467 | | | | | | 186,803 | | | 196,529 | |
巴塞爾協議III過渡要求的總體效果 | | 66 | | | 66 | | | | | | 131 | | | 131 | |
合格資本總額(巴塞爾III過渡要求) | | $ | 187,651 | | | 197,533 | | | | | | 186,934 | | | 196,660 | |
| | | | | | | | | | | |
風險加權資產(RWA)(4): | | | | | | | | | | | |
信用風險(5) | | $ | 717,744 | | | 1,126,536 | | | | | | 752,999 | | | 1,125,813 | |
市場風險 | | 52,460 | | | 52,460 | | | | | | 67,931 | | | 67,931 | |
操作風險 | | 339,150 | | | — | | | | | | 337,425 | | | — | |
總RWA數 | | $ | 1,109,354 | | | 1,178,996 | | | | | | 1,158,355 | | | 1,193,744 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)通過將合併的聯邦法定税率和綜合州所得税税率應用於期末各自商譽和無形資產的賬面和納税基礎之間的差額來確定。
(2)截至2021年3月31日,聯邦銀行業監管機構發佈的CECL過渡條款對我們監管資本的影響是資本增加了13億美元,反映了我們最初採用CECL時確認的9.91億美元(税後)資本增加,被2020年1月1日至2021年3月31日在CECL下我們ACL增加的92億美元的25%所抵消。
(3)根據高級方法,超過預期信貸損失的信貸損失撥備有資格計入第2級資本,只要超額撥備不超過高級信貸RWA的0.60%,而根據標準化方法,信貸損失撥備可計入二級資本,最高可達標準化信貸RWA的1.25%,在每種情況下,任何信貸損失超額撥備均可從各自的總RWA中扣除。
(4)根據高級方法計算的RWA使用風險敏感的方法,該方法依賴於基於我們在內部評級等級方面的經驗使用的內部信用模型。高級方法還包括操作風險部分,該部分反映了內部流程、人員和系統不充分或失敗或外部事件造成的損失風險。
(5)包括標準化方法下增加10億美元和高級方法下減少14億美元,這與CECL過渡撥備對截至2021年3月31日我們的信貸損失超額撥備的影響有關。見此表的腳註(3)。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 49 |
表39列出了截至2021年3月31日的三個月,高級方法下CET1的變化。
表39: 普通股一級股權變動分析 (高級方法)
| | | | | | | | |
(單位:百萬) | | |
2020年12月31日的普通股一級 | | $ | 138,297 | |
適用於普通股的淨收益 | | 4,363 | |
普通股分紅 | | (414) | |
普通股發行、回購和股票補償相關項目 | | (222) | |
累計其他綜合收益變動情況 | | (1,444) | |
| | |
商譽 | | 102 | |
某些可識別的無形資產(MSR除外) | | 20 | |
非流通股本證券的商譽和其他無形資產(包括在其他資產中) | | (335) | |
與商譽和其他無形資產有關的適用遞延税金(1) | | 10 | |
CECL過渡條款(2) | | (422) | |
其他 | | (231) | |
普通股一級股權變動 | | 1,427 | |
2021年3月31日普通股一級 | | $ | 139,724 | |
(1)通過將合併的聯邦法定税率和綜合州所得税税率應用於期末各自商譽和無形資產的賬面和納税基礎之間的差額來確定。
(2)截至2021年3月31日,聯邦銀行業監管機構發佈的CECL過渡條款對我們監管資本的影響是資本增加了13億美元,反映了我們最初採用CECL時確認的9.91億美元(税後)資本增加,被2020年1月1日至2021年3月31日在CECL下我們ACL增加的92億美元的25%所抵消。
表40列出了截至2021年3月31日的三個月高級和標準化方法下RWA組成部分的淨變化。
表40: 淺析區域水利工程的變化
| | | | | | | | |
(單位:百萬) | 高級方法 | 標準化方法 |
截至2020年12月31日的RWA | $ | 1,158,355 | | 1,193,744 | |
信用風險淨變動RWA(1) | (35,255) | | 723 | |
市場風險風險評估的淨變化 | (15,471) | | (15,471) | |
操作風險RWA淨變化 | 1,725 | | — | |
RWA的總變化 | (49,001) | | (14,748) | |
截至2021年3月31日的RWA | $ | 1,109,354 | | 1,178,996 | |
(1)包括在標準化方法下增加10億美元,在高級方法下減少14億美元,這與CECL過渡撥備對我們的信貸損失超額撥備的影響有關。有關更多信息,請參見表38。
| | | | | | | | |
50 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
有形普通股權益 我們還根據利用有形普通股權益的某些比率對我們的業務進行評估。有形普通股權益是一種非GAAP財務計量,代表總股本減去優先股權益、非控制性權益、商譽、某些可識別的無形資產(除MSR以外)以及非上市股本證券的商譽和其他無形資產,扣除適用的遞延税金。這些比率是(I)每股有形普通股賬面價值,代表有形普通股除以已發行普通股;(Ii)平均有形普通股回報率(ROTCE)。
這代表了我們的年化收益佔有形普通股權益的百分比。確定有形普通股權益的方法可能因公司而異。管理層認為,利用有形普通股股本的每股有形賬面價值和平均有形普通股股本回報率是有用的財務指標,因為它們使管理層、投資者和其他人能夠評估公司的股本使用情況。
表41提供了這些非GAAP財務指標與GAAP財務指標的對賬。
表41: 有形普通股權益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 期末餘額 | 平均餘額 |
| | | 截至的季度 | | 截至的季度 |
(單位:百萬,比率除外) | | | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | 3月31日, 2020 | | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | 3月31日, 2020 |
總股本 | | | $ | 188,348 | | 185,920 | | 183,330 | | | 189,332 | 185,748 | | 188,170 | |
調整: | | | | | | | | | |
優先股 | | | (21,170) | | (21,136) | | (21,347) | | | (21,840) | | (21,223) | | (21,794) | |
優先股的額外實收資本 | | | 139 | | 152 | | 140 | | | 145 | | 156 | | 135 | |
未賺取的員工持股計劃股票 | | | 875 | | 875 | | 1,143 | | | 875 | | 875 | | 1,143 | |
非控制性權益 | | | (1,130) | | (1,033) | | (612) | | | (1,115) | | (887) | | (785) | |
普通股股東權益總額 | (A) | | 167,062 | | 164,778 | | 162,654 | | | 167,397 | | 164,669 | | 166,869 | |
調整: | | | | | | | | | |
商譽 | | | (26,290) | | (26,392) | | (26,381) | | | (26,383) | | (26,390) | | (26,387) | |
某些可識別的無形資產(MSR除外) | | | (322) | | (342) | | (413) | | | (330) | | (354) | | (426) | |
非流通股本證券的商譽和其他無形資產(包括在其他資產中) | | | (2,300) | | (1,965) | | (1,894) | | | (2,217) | | (1,889) | | (2,152) | |
與商譽和其他無形資產有關的適用遞延税金(1) | | | 866 | | 856 | | 821 | | | 863 | | 852 | | 818 | |
有形普通股權益 | (B) | | $ | 139,016 | | 136,935 | | 134,787 | | | 139,330 | | 136,888 | | 138,722 | |
已發行普通股 | (C) | | 4,141.1 | | 4,144.0 | | 4,096.4 | | | 不適用 | 不適用 | 不適用 |
適用於普通股的淨收益 | (D) | | 不適用 | 不適用 | 不適用 | | $ | 4,363 | | 2,642 | | 42 | |
普通股每股賬面價值 | (A)/(C) | | $ | 40.34 | | 39.76 | | 39.71 | | | 不適用 | 不適用 | 不適用 |
每股普通股有形賬面價值 | (B)/(C) | | 33.57 | | 33.04 | | 32.90 | | | 不適用 | 不適用 | 不適用 |
平均普通股股東權益回報率(ROE)(年化) | (D)/(A) | | 不適用 | 不適用 | 不適用 | | 10.57 | % | 6.38 | | 0.10 | |
平均有形普通股權益回報率(ROTCE)(年化) | (D)/(B) | | 不適用 | 不適用 | 不適用 | | 12.70 | | 7.68 | | 0.12 | |
(1)通過將合併的聯邦法定税率和綜合州所得税税率應用於期末各自商譽和無形資產的賬面和納税基礎之間的差額來確定。
槓桿要求作為BHC,我們必須保持補充槓桿率(SLR),以避免資本分配和酌情獎金支付的限制,並保持最低一級槓桿率。表42列出了截至2021年3月31日適用於該公司的槓桿要求。
表42: 適用於公司的槓桿要求![https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/72971/000007297121000221/wfc-20210331_g3.jpg](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/72971/000007297121000221/wfc-20210331_g3.jpg)
此外,我們的IDI必須保持至少6.00%的SLR,才能根據適用的監管資本充足率規則被視為資本充足,並保持最低4.00%的一級槓桿率。
FRB和OCC已提議對SLR規則進行修訂。有關單反規則擬議修正案的信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“資本管理-槓桿要求”部分。
2020年4月,FRB發佈了一項臨時最終規則,暫時允許BHC將美國國債和美聯儲銀行存款的資產負債表上金額排除在其以SLR分母計算的總槓桿敞口之外。這一暫行最終規定於2020年4月1日生效,2021年4月1日到期。
截至2021年3月31日,公司的單反比率為7.91%,我們的每個IDI都超過了適用的單反要求。此外,如果不依賴FRB 2020年4月至2020年4月的臨時最終規則,該公司截至2021年3月31日的SLR將為6.97%,該規則暫時允許排除特定的資產負債表上的金額。表43提供了有關公司單反和一級槓桿率的計算和組成部分的信息。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 51 |
表43: 公司的槓桿率
| | | | | | | | |
(單位:百萬,比率除外) | | 截至2021年3月31日的季度 |
一級資本 | (A) | $ | 159,675 | |
總平均資產 | | 1,938,008 | |
減去:商譽和其他允許的一級資本扣除(扣除遞延税項負債) | | 28,744 | |
減去:其他單反排除 | | 272,860 | |
調整後平均資產總額 | | 1,636,404 | |
加上對錶外敞口的調整: | | |
衍生品(1) | | 66,520 | |
回購風格的交易(2) | | 3,650 | |
其他(3) | | 312,815 | |
表外總風險敞口 | | 382,985 | |
總槓桿敞口 | (B) | $ | 2,019,389 | |
補充槓桿率 | (A)/(B) | 7.91 | % |
| | |
一級槓桿率(4) | | 8.36 | % |
(1)調整是指為確定補充槓桿率而定義的衍生品和抵押品淨額敞口。
(2)調整代表回購風格交易的交易對手信用風險,在這種交易中,富國銀行(Wells-Fargo&Company)是客户面臨的主要交易對手。
(3)調整代表尚未計入衍生品和回購風格交易敞口的其他表外敞口的信用等值金額。
(4)一級槓桿率由一級資本除以總平均資產組成,不包括商譽和根據規則確定的某些其他項目。
總損耗吸收能力 作為一家G-SIB,出於可清償能力和彈性的目的,我們被要求擁有最低金額的股本和無擔保的長期債務,通常被稱為總虧損吸收能力(TLAC)。美國G-SIB被要求擁有最低TLAC金額(包括CET1資本和由頂級或擔保BHC直接發行的額外一級資本加上符合條件的外部長期債務),以避免對資本分配和可自由支配的獎金支付的限制,以及符合條件的無擔保長期債務的最低金額。截至2021年3月31日,我們的最低TLAC和符合條件的無擔保長期債務要求如表44所示。
表44: TLAC和符合條件的無擔保長期債務要求
| | | | | | | | | | | | | | |
TLAC要求
較大的: |
18.00%的RWA | | 總槓桿敞口的7.50% (SLR計算的分母) |
+ | + |
TLAC緩衝(相當於RWA的2.50%+方法一G-SIB資本附加費+任何反週期緩衝) | 外部TLAC槓桿緩衝 (相當於總槓桿敞口的2.00%) |
| | | | |
符合條件的無擔保長期債務的最低金額
較大的: |
6.00%的RWA | | 總槓桿敞口的4.50% |
+ |
方法二G-SIB資本附加費 |
| | | | |
FRB和OCC已提議對TLAC和合格的無擔保長期債務要求進行修訂。有關這些擬議修正案的信息,請參閲我們2020年的10-K表格中的“資本管理-總虧損吸收能力”一節。
截至2021年3月31日,我們符合條件的外部TLAC佔總RWA的百分比為25.18%,而要求的最低比例為21.50%。類似於基於風險的資本
根據我們的要求,我們的最低TLAC要求是根據標準化和高級方法確定的較大的RWA來評估的。
其他監管資本和流動性問題有關美國執行巴塞爾III LCR和NSFR的信息,請參閲本報告中的“風險管理-資產/負債管理-流動性風險和資金-流動性標準”一節。
資本規劃和壓力測試
我們計劃的長期資本結構旨在滿足監管和市場預期。我們相信,我們的長期目標資本結構使我們能夠投資和發展我們的業務,滿足客户在不同環境中的財務需求,進入市場,並保持向股東返還資本的靈活性。我們的長期目標資本結構也認為資本水平足以超過資本要求,包括G-SIB資本附加費。因此,我們目前的目標是將CET1的長期資本充足率設定在10.00%或以上。我們的資本目標可能會因各種因素而改變,包括銀行監管機構頒佈的監管資本框架和對大型銀行的預期的變化,對我們資本比率的監管要求的變化,計劃中的資本行動,我們的風險狀況的變化,以及其他因素。
FRB資本計劃規則建立了資本規劃和其他要求,規範包括富國銀行(Wells)和富國銀行(Fargo)在內的某些BHC的資本分配,包括股息和股票回購。財務報告委員會在評估BHC的資本計劃時,除其他外,還會評估其整體財務狀況、風險狀況和資本充足率。
我們於2021年4月5日向聯邦儲備委員會提交了2021年資本計劃。作為2021年CCAR的一部分,FRB還生成了一項監督壓力測試。預計財務報告委員會將根據多德-弗蘭克法案的要求,使用一套適用於所有大型BHC的共同資本行動審查監管壓力測試結果,並預計還將審查本公司擬議的資本行動。FRB已表示,將在2021年7月1日之前公佈監管壓力測試結果。
2021年3月25日,FRB宣佈,除非得到FRB的批准,否則它將延長此前宣佈的限制包括富國銀行(Wells Fargo)在內的大型BHC進行任何資本分配的措施(不包括有資格納入監管資本比率分子的資本工具發行產生的任何資本分配)。財務報告委員會已普遍授權BHC(I)在不增加其普通股股息金額超過2020年第二季度支付的水平的情況下,支付普通股股息,並進行合計不超過BHC前四個歷季淨收益平均值的股份回購;(Ii)進行與已支出員工薪酬相關的股票發行金額相等的股票回購;以及(Iii)贖回和按計劃支付額外的第一級和FRB還宣佈,如果一家BHC在今年的監管壓力測試中仍高於其所有基於風險的最低資本金要求,那麼該BHC在2021年6月30日之後將結束對資本分配的這些額外限制。然而,在今年的監管壓力測試中,低於任何基於風險的最低資本要求的BHC,將在2021年9月30日之前繼續受到資本分配的額外限制,如果BHC仍然低於當時監管壓力測試所要求的資本,則現有的壓力資本。
| | | | | | | | |
52 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
緩衝框架將施加更嚴格的資本分配限制。
與CCAR同時,聯邦銀行業監管機構還要求大型BHC和銀行進行自己的壓力測試,以評估該機構是否有足夠的資本在經濟和金融狀況不利的時期繼續運營。
證券回購
董事會不時授權本公司回購我們普通股的股份。雖然我們宣佈董事會何時批准回購股票,但我們通常在回購股票之前不會發出任何公告。各種因素決定了我們的股票回購金額,包括我們的資本金要求,我們的股票數量
預計將針對員工福利計劃和收購、市場狀況(包括我們股票的交易價格)以及監管和法律考慮因素(包括根據FRB的資本計劃規則)發佈。由於可能影響我們股票回購金額的各種因素,以及我們傾向於定期在市場上滿足我們資本計劃下的回購考慮,我們的股票回購發生在不同的價格水平。我們可以隨時暫停股票回購活動。
截至2021年3月31日,我們仍有董事會權力回購約6.5億股股票,但須受監管和法律條件的限制。有關2021年第一季度股票回購的更多信息,請參見本報告第二部分第2項。
美國金融服務業受到重大監管和監管舉措的影響。這種監管可能會繼續影響美國金融服務公司開展業務的方式,並可能繼續導致監管合規成本增加。
有關適用於本公司的某些同意書的討論,請參閲本報告中的“概述”部分。有關已經影響或可能影響我們業務的其他重要法規和監管監督舉措的討論,請參閲我們2020年的10-K表格中的“監管事項”和“風險因素”部分。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 53 |
我們的重要會計政策(見我們2020 Form 10-K的財務報表附註1(重要會計政策摘要))對於理解我們的運營結果和財務狀況至關重要,因為它們要求我們使用可能影響資產或負債價值和財務結果的估計和假設。這些政策中有六項是至關重要的,因為它們要求管理層對本質上不確定的問題做出困難、主觀和複雜的判斷,而且很可能在不同的條件下或使用不同的假設報告的金額可能會有很大的不同。這些政策適用於:
•信貸損失撥備;
•住宅MSR的估價;
•金融工具的公允價值;
•所得税;
•或有訴訟損失的責任;以及
•商譽減值。
管理層已與董事會審計委員會討論了這些關鍵會計政策以及相關的估計和判斷。有關這些政策的更多信息,請參閲我們2020 Form 10-K中的“關鍵會計政策”部分和財務報表附註1(重要會計政策摘要)。
以下重大會計更新由財務會計準則委員會(FASB)發佈,適用於我們,但尚未生效:
•ASU 2018-12-金融服務-保險(主題944):有針對性地改進長期合同會計和後續相關更新
亞利桑那州立大學2018-12年度有關生效日期的信息以及我們對採用後預期財務報表影響的評估,請參閲2020 Form 10-K中的“當前會計發展”部分。
其他會計發展動態
以下更新適用於我們,但預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響:
•ASU 2020-06--債務--帶轉換和其他選擇的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有股權合同(分主題815-40):可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計處理
| | | | | | | | |
54 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
本文檔包含前瞻性陳述。此外,我們可能會在提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的其他文件中做出前瞻性陳述,我們的管理層可能會向分析師、投資者、媒體代表和其他人口頭做出前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過諸如“預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預期”、“目標”、“項目”、“展望”、“預測”、“將會”、“可能”、“可能”、“應該”、“可以”以及對未來時期的類似提法來識別。具體來説,前瞻性陳述包括但不限於:(I)公司未來的經營或財務表現,包括我們對未來增長的展望;(Ii)我們的非利息支出和效率比率;(Iii)未來的信貸質量和表現,包括我們對未來貸款損失的預期、我們的信貸損失撥備,以及考慮發展這一撥備的經濟情景;(Iv)我們對淨利息收入和淨利差的預期;(V)貸款增長或我們貸款組合中風險的降低或緩解;(V)貸款增長或減少或減輕貸款組合中的風險;(Iv)我們對淨利息收入和淨利差的預期;(V)貸款增長或降低或減輕我們貸款組合中的風險;(Vi)未來資本或流動性水平、比率或目標;(Vii)我們抵押貸款業務的表現和任何相關風險;(Viii)法律、法規和立法發展的預期結果和影響,以及我們對遵守這些發展的預期;(Ix)未來普通股股息、普通股回購和其他資本用途;(X)我們的資產回報率、股本回報率和有形普通股回報率的目標範圍;(Xi)對我們的有效所得税率的預期;(Xii)意外情況的結果,如法律訴訟程序(Xiii)環境問題, 與社會和治理相關的目標或承諾;以及(Xiv)公司的計劃、目標和戰略。
前瞻性陳述不是基於歷史事實,而是代表我們目前對我們的業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設。由於前瞻性陳述涉及未來,它們受到難以預測的固有不確定性、風險和環境變化的影響。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的大不相同。因此,我們告誡您不要依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。它們既不是對歷史事實的陳述,也不是對未來業績的保證或保證。雖然不能保證任何風險、不確定因素或風險因素的清單是完整的,但可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要因素包括但不限於以下因素:
•當前和未來的經濟和市場狀況,包括房價下跌、高失業率、美國財政債務、預算和税收問題、地緣政治問題以及全球經濟增長放緩的影響;
•新冠肺炎疫情的影響,包括對我們的信用質量和業務運營的影響,以及它對總體經濟和金融市場狀況的影響;
•我們的資本和流動性要求(包括監管資本標準,如巴塞爾III資本標準)以及我們在內部產生資本或以優惠條件籌集資本的能力;
•當前、待定或未來可能對我們的收入和業務產生負面影響的立法或法規,
包括與銀行產品和金融服務有關的規章制度;
•我們抵押貸款銀行業務的發展,包括我們抵押貸款修改工作的成功程度,我們收到的抵押貸款回購要求的金額,與我們的抵押貸款服務、貸款修改或止贖做法有關的任何負面影響,以及監管或司法要求或指導對我們的抵押銀行業務的影響,以及行業標準的任何變化;
•作為我們費用管理計劃的一部分,我們有能力實現任何效率比率或費用目標,包括由於業務和經濟週期性、季節性、我們的業務構成和運營環境的變化、業務和/或收購的增長,以及與訴訟和監管事項等相關的意外費用;
•當前利率環境或利率或資產或負債水平或構成的變化對我們的淨利息收入、淨利差和我們持有的待售抵押貸款、抵押償還權和抵押貸款的影響;
•資本或金融市場出現重大動盪或中斷,這可能導致投資者對抵押貸款的需求減少,資金可獲得性減少或融資成本增加,資產價值下降和/或確認我們的債務證券和股權證券投資組合中持有的證券的減值;
•股市下跌對我們的投資銀行業務以及經紀和財富管理業務的手續費收入的影響;
•零售銀行銷售行為的負面影響很重要,以及客户可能遭受財務損害的其他情況,包括我們的法律、運營和合規成本,我們從事某些業務活動或提供某些產品或服務的能力,我們留住和吸引客户的能力,我們吸引和留住合格員工的能力,以及我們的聲譽;
•解決監管事項、訴訟或其他法律行動,可能導致額外成本、罰款、處罰、限制我們的業務活動、聲譽損害或其他不利後果;
•我們的運營或安全系統或基礎設施、或我們的第三方供應商或其他服務提供商的系統或基礎設施的故障或破壞,包括由於網絡攻擊;
•支票或儲蓄存款水平的變化對我們的融資成本和淨息差的影響;
•美國聯邦儲備委員會的財政和貨幣政策;
•美國税收指導和法規的變化,以及離散項目對我們有效所得税率的影響;
•我們制定和執行有效的業務計劃和戰略的能力;以及
•在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中的“風險因素”項下描述的其他風險因素和不確定性。
除上述因素外,我們還提醒,未來任何普通股分紅或回購的金額和時間將取決於收益、現金需求和
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 55 |
公司的財務狀況、市場狀況、資本要求(包括巴塞爾資本標準)、普通股發行要求、適用的法律法規(包括聯邦證券法和聯邦銀行法規)以及公司董事會認為相關的其他因素,可能需要監管部門的批准或條件。
有關可能導致實際結果與我們的預期大不相同的因素的更多信息,請參閲我們提交給美國證券交易委員會的報告,包括我們提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中“風險因素”項下的討論,該報告提交給美國證券交易委員會並可在其網站www.sec.gov上查閲。1
我們所作的任何前瞻性聲明僅限於發表之日。可能導致我們實際結果不同的因素或事件可能會不時出現,我們不可能預測所有這些因素或事件。我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因,除非法律要求。
| | |
1我們不控制這個網站。富國銀行提供此鏈接是為了方便您,但不認可本網站的內容、鏈接、隱私政策或安全政策,也不對此承擔任何責任。 |
前瞻性非公認會計準則財務指標。管理層可能會不時討論前瞻性的非公認會計準則財務指標,例如平均有形普通股權益回報率的前瞻性估計或目標。我們無法提供前瞻性非GAAP財務指標與它們最直接可比的GAAP財務指標的對賬,因為我們無法在沒有合理努力的情況下對對賬所需的金額進行有意義或準確的計算或估計,這是由於預測和量化未來金額或這些金額可能發生的複雜性和固有困難。這些無法獲得的信息可能會對未來的結果產生重大影響。
| | | | | | | | |
56 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
對本公司的投資涉及風險,包括投資價值可能大幅下降,以及投資的股息或其他分配可能減少或取消。有關可能對我們的財務結果和狀況以及對公司的投資價值和回報產生不利影響的風險因素的討論,請參閲我們2020年的10-K表格中的“風險因素”部分。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 57 |
公司管理層評估了截至2021年3月31日公司披露控制和程序的有效性。公司首席執行官和首席財務官參加了評估。根據這一評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年3月31日,公司的披露控制程序是有效的。
根據1934年“證券交易法”頒佈的第13a-15(F)條規定,對財務報告的內部控制是指由公司主要高管和主要財務官設計或在其監督下,由公司董事會、管理層和其他人員實施的程序,以根據美國公認會計原則(GAAP)對財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證,包括以下政策和程序:
•與保存合理、詳細、準確和公平地反映公司資產交易和處置的記錄有關;
•提供合理保證,保證交易被記錄為必要的,以便根據公認會計原則編制財務報表,並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;以及
•提供合理保證,防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險,即由於條件的變化,控制可能會變得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。2021年第一季度沒有發生對公司財務報告內部控制產生重大影響或可能產生重大影響的變化。
| | | | | | | | |
58 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
富國銀行(Wells Fargo&Company)及其子公司 |
合併損益表(未經審計) |
| | | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬,每股除外) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
利息收入 | | | | | | | | | |
債務證券 | | | | | $ | 2,312 | | | 3,472 | | | |
持有待售貸款 | | | | | 331 | | | 209 | | | |
貸款 | | | | | 7,191 | | | 10,065 | | | |
股權證券 | | | | | 137 | | | 206 | | | |
其他利息收入 | | | | | 65 | | | 775 | | | |
利息收入總額 | | | | | 10,036 | | | 14,727 | | | |
利息支出 | | | | | | | | | |
存款 | | | | | 112 | | | 1,742 | | | |
短期借款 | | | | | (9) | | | 291 | | | |
長期債務 | | | | | 1,026 | | | 1,240 | | | |
其他利息支出 | | | | | 109 | | | 142 | | | |
利息支出總額 | | | | | 1,238 | | | 3,415 | | | |
淨利息收入 | | | | | 8,798 | | | 11,312 | | | |
非利息收入 | | | | | | | | | |
與存款和貸款相關的費用 | | | | | 1,616 | | | 1,797 | | | |
投資諮詢費和其他基於資產的費用(1) | | | | | 2,756 | | | 2,506 | | | |
佣金和經紀服務費(1) | | | | | 636 | | | 677 | | | |
投資銀行手續費 | | | | | 568 | | | 391 | | | |
卡費 | | | | | 949 | | | 892 | | | |
抵押銀行業務 | | | | | 1,326 | | | 379 | | | |
交易和證券的淨收益(虧損) | | | | | 891 | | | (1,100) | | | |
其他 | | | | | 523 | | | 863 | | | |
非利息收入總額 | | | | | 9,265 | | | 6,405 | | | |
總收入 | | | | | 18,063 | | | 17,717 | | | |
信貸損失準備金 | | | | | (1,048) | | | 4,005 | | | |
| | | | | | | | | |
非利息支出 | | | | | | | | | |
人員 | | | | | 9,558 | | | 8,323 | | | |
技術、電信和設備 | | | | | 844 | | | 798 | | | |
入住率 | | | | | 770 | | | 715 | | | |
營業虧損 | | | | | 213 | | | 464 | | | |
專業和外部服務 | | | | | 1,388 | | | 1,606 | | | |
廣告和促銷 | | | | | 90 | | | 181 | | | |
重組費用 | | | | | 13 | | | — | | | |
其他 | | | | | 1,113 | | | 961 | | | |
總非利息費用 | | | | | 13,989 | | | 13,048 | | | |
所得税前收入費用 | | | | | 5,122 | | | 664 | | | |
所得税費用 | | | | | 326 | | | 159 | | | |
扣除非控股權益前的淨收入 | | | | | 4,796 | | | 505 | | | |
減去:非控股權益的淨收益(虧損) | | | | | 54 | | | (148) | | | |
富國銀行淨收入 | | | | | $ | 4,742 | | | 653 | | | |
減去:優先股股息和其他 | | | | | 379 | | | 611 | | | |
適用於普通股的富國銀行淨收入 | | | | | $ | 4,363 | | | 42 | | | |
每股信息 | | | | | | | | | |
普通股每股收益 | | | | | $ | 1.05 | | | 0.01 | | | |
稀釋後每股普通股收益 | | | | | 1.05 | | | 0.01 | | | |
平均已發行普通股 | | | | | 4,141.3 | | | 4,104.8 | | | |
稀釋平均已發行普通股 | | | | | 4,171.0 | | | 4,135.3 | | | |
(1)2021年第一季度,信託和投資管理費和資產型經紀手續費合併為投資諮詢費和其他資產型費用的單行項目,經紀佣金和其他經紀服務費合併為佣金和經紀服務費的單行項目。上期餘額已修訂,以符合本期列報。
附註是這些聲明不可分割的一部分。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 59 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
富國銀行(Wells Fargo&Company)及其子公司 |
綜合全面收益表(未經審計) |
| | | 截至3月31日的季度, |
| | | | | |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
扣除非控股權益前的淨收入 | | | | | $ | 4,796 | | | 505 | | | |
其他税後綜合收益(虧損): | | | | | | | | | |
債務證券淨變動 | | | | | (1,525) | | | (228) | | | |
衍生工具和套期保值活動的淨變化 | | | | | 36 | | | 137 | | | |
固定福利計劃調整 | | | | | 35 | | | 30 | | | |
| | | | | | | | | |
外幣換算調整淨變動 | | | | | 11 | | | (193) | | | |
其他税後綜合虧損 | | | | | (1,443) | | | (254) | | | |
扣除非控股權益前的綜合收益總額 | | | | | 3,353 | | | 251 | | | |
減去:非控股權益的其他綜合收益(虧損) | | | | | 1 | | | (1) | | | |
減去:非控股權益的淨收益(虧損) | | | | | 54 | | | (148) | | | |
富國銀行綜合收益 | | | | | $ | 3,298 | | | 400 | | | |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
| | | | | | | | |
60 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
| | | | | | | | | | | |
富國銀行(Wells Fargo&Company)及其子公司 |
合併資產負債表 |
(單位:百萬,不包括股票) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
資產 | (未經審計) | | |
現金和銀行到期款項 | $ | 28,339 | | | 28,236 | |
銀行的有息存款 | 258,394 | | | 236,376 | |
現金總額、現金等價物和限制性現金 | 286,733 | | | 264,612 | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券 | 79,502 | | | 65,672 | |
債務證券: | | | |
按公允價值交易 | 72,784 | | | 75,095 | |
可供出售,按公允價值計算(包括攤銷成本#美元)197,805及$215,533,扣除信貸損失撥備後的淨額) | 200,850 | | | 220,392 | |
持有至到期日,按攤餘成本,扣除信貸損失準備金(公允價值#美元)。233,959及$212,307) | 232,192 | | | 205,720 | |
持有待售貸款(包括$23,538及$18,806按公允價值列賬) | 35,434 | | | 36,384 | |
貸款 | 861,572 | | | 887,637 | |
貸款損失撥備 | (16,928) | | | (18,516) | |
淨貸款 | 844,644 | | | 869,121 | |
抵押貸款償還權(包括#美元7,536及$6,125按公允價值列賬) | 8,832 | | | 7,437 | |
房舍和設備,淨值 | 8,760 | | | 8,895 | |
商譽 | 26,290 | | | 26,392 | |
衍生資產 | 25,429 | | | 25,846 | |
股權證券(包括#美元31,401及$34,009按公允價值列賬) | 59,981 | | | 62,260 | |
其他資產 | 78,112 | | | 87,337 | |
總資產(1) | $ | 1,959,543 | | | 1,955,163 | |
負債 | | | |
無息存款 | $ | 494,087 | | | 467,068 | |
有息存款 | 943,032 | | | 937,313 | |
總存款 | 1,437,119 | | | 1,404,381 | |
短期借款 | 58,920 | | | 58,999 | |
衍生負債 | 14,930 | | | 16,509 | |
應計費用和其他負債(包括#美元22,733及$22,441按公允價值列賬) | 76,914 | | | 76,404 | |
長期債務 | 183,312 | | | 212,950 | |
總負債(2) | 1,771,195 | | | 1,769,243 | |
權益 | | | |
富國銀行股東權益: | | | |
優先股 | 21,170 | | | 21,136 | |
普通股-1-2/3美元面值,授權9,000,000,000股票;已發行5,481,811,474股票價格 | 9,136 | | | 9,136 | |
額外實收資本 | 59,854 | | | 60,197 | |
留存收益 | 166,772 | | | 162,890 | |
累計其他綜合收益(虧損) | (1,250) | | | 194 | |
國庫股-1,340,691,115股票和1,337,799,931股票價格 | (67,589) | | | (67,791) | |
未賺取的員工持股計劃股票 | (875) | | | (875) | |
富國銀行股東權益總額 | 187,218 | | | 184,887 | |
非控制性權益 | 1,130 | | | 1,033 | |
總股本 | 188,348 | | | 185,920 | |
負債和權益總額 | $ | 1,959,543 | | | 1,955,163 | |
(1)我們在2021年3月31日和2020年12月31日的合併資產包括某些可變利息實體(VIE)的以下資產,這些資產只能用於結算這些VIE的負債:債務證券,$965百萬美元和$967百萬美元;貸款,$5.510億美元和10.9億美元;所有其他資產,$267百萬美元和$310百萬美元;總資產,$6.710億美元和12.1分別為10億美元。
(2)我們在2021年3月31日和2020年12月31日的合併負債包括以下VIE債務,VIE債權人對富國銀行沒有追索權:長期債務,$192300萬美元和300萬美元203百萬美元;所有其他負債,$890百萬美元和$900百萬美元;總負債為$1.110億美元和1.1分別為10億美元。
附註是這些聲明不可分割的一部分。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 61 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
富國銀行(Wells Fargo&Company)及其子公司 | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併權益變動表 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 富國銀行股東權益 | | | | | | |
| 優先股 | | 普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | |
(美元和股票,單位:億美元) | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | 其他內容 實繳 資本 | | 留用 收益 | | 累積 其他 全面 收益(虧損) | | 財務處 庫存 | | 不勞而獲 員工持股計劃 股票 | | | | 非控制性 利益 | | 總計 股權 |
餘額2020年12月31日 | 5.5 | | | $ | 21,136 | | | 4,144.0 | | | $ | 9,136 | | | 60,197 | | | 162,890 | | | 194 | | | (67,791) | | | (875) | | | | | 1,033 | | | 185,920 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | | | | | | | 4,742 | | | | | | | | | | | 54 | | | 4,796 | |
其他綜合收益(虧損)、 税後淨額 | | | | | | | | | | | | | (1,444) | | | | | | | | | 1 | | | (1,443) | |
非控制性權益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 42 | | | 42 | |
已發行普通股 | | | | | 14.3 | | | | | — | | | (61) | | | | | 785 | | | | | | | | | 724 | |
回購普通股 | | | | | (17.2) | | | | | | | | | | | (596) | | | | | | | | | (596) | |
贖回優先股(1) | (0.1) | | | (4,526) | | | | | | | 44 | | | (44) | | | | | | | | | | | | | (4,526) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
已發行優先股 | 0.2 | | | 4,560 | | | | | | | (31) | | | | | | | | | | | | | | | 4,529 | |
普通股分紅 | | | | | | | | | 6 | | | (420) | | | | | | | | | | | | | (414) | |
優先股股息 | | | | | | | | | | | (335) | | | | | | | | | | | | | (335) | |
股權激勵薪酬 費用 | | | | | | | | | 498 | | | | | | | | | | | | | | | 498 | |
遞延薪酬和相關計劃的淨變動 | | | | | | | | | (860) | | | | | | | 13 | | | | | | | | | (847) | |
淨變化量 | 0.1 | | | 34 | | | (2.9) | | | — | | | (343) | | | 3,882 | | | (1,444) | | | 202 | | | — | | | | | 97 | | | 2,428 | |
餘額2021年3月31日 | 5.6 | | | $ | 21,170 | | | 4,141.1 | | | $ | 9,136 | | | 59,854 | | | 166,772 | | | (1,250) | | | (67,589) | | | (875) | | | | | 1,130 | | | 188,348 | |
餘額2019年12月31日 | 7.5 | | | $ | 21,549 | | | 4,134.4 | | | $ | 9,136 | | | 61,049 | | | 166,697 | | | (1,311) | | | (68,831) | | | (1,143) | | | | | 838 | | | 187,984 | |
會計政策變更的累積效應(2) | | | | | | | | | | | 991 | | | | | | | | | | | | | 991 | |
餘額2020年1月1日 | 7.5 | | | 21,549 | | | 4,134.4 | | | 9,136 | | | 61,049 | | | 167,688 | | | (1,311) | | | (68,831) | | | (1,143) | | | | | 838 | | | 188,975 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | | | | | | | 653 | | | | | | | | | | | (148) | | | 505 | |
其他綜合收益(虧損)、 税後淨額 | | | | | | | | | | | | | (253) | | | | | | | | | (1) | | | (254) | |
非控制性權益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (77) | | | (77) | |
已發行普通股 | | | | | 37.4 | | | | | (17) | | | (308) | | | | | 2,002 | | | | | | | | | 1,677 | |
回購普通股 | | | | | (75.4) | | | | | | | | | | | (3,407) | | | | | | | | | (3,407) | |
贖回優先股(3) | (1.9) | | | (2,215) | | | | | | | 17 | | | (272) | | | | | | | | | | | | | (2,470) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
已發行優先股 | 0.1 | | | 2,013 | | | | | | | (45) | | | | | | | | | | | | | | | 1,968 | |
普通股分紅 | | | | | | | | | 18 | | | (2,114) | | | | | | | | | | | | | (2,096) | |
優先股不含股息 | | | | | | | | | | | (339) | | | | | | | | | | | | | (339) | |
股權激勵薪酬 費用 | | | | | | | | | 181 | | | | | | | | | | | | | | | 181 | |
遞延薪酬和相關計劃的淨變動 | | | | | | | | | (1,354) | | | | | | | 21 | | | | | | | | | (1,333) | |
淨變化量 | (1.8) | | | (202) | | | (38.0) | | | — | | | (1,200) | | | (2,380) | | | (253) | | | (1,384) | | | — | | | | | (226) | | | (5,645) | |
餘額2020年3月31日 | 5.7 | | | $ | 21,347 | | | 4,096.4 | | | $ | 9,136 | | | 59,849 | | | 165,308 | | | (1,564) | | | (70,215) | | | (1,143) | | | | | 612 | | | 183,330 | |
(1)表示2021年第一季度優先股I系列、P系列和W系列贖回以及N系列優先股部分贖回的影響。
(2)我們採用了會計準則更新(ASU)2016-13-金融工具-信貸損失(主題326):金融工具信用損失的計量(CECL)於2020年1月1日生效。有關更多信息,請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中的註釋1(重要會計政策摘要)。
(3)表示2020年第一季度贖回剩餘的優先股K系列的影響。
附註是這些聲明不可分割的一部分。
| | | | | | | | |
62 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
| | | | | | | | | | | | | |
富國銀行(Wells Fargo&Company)及其子公司 |
合併現金流量表(未經審計) |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | |
經營活動的現金流: | | | | | |
扣除非控股權益前的淨收入 | $ | 4,796 | | | 505 | | | |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: | | | | | |
信貸損失準備金 | (1,048) | | | 4,005 | | | |
按公允價值列賬的MSR和LHFS的公允價值變動 | (1,368) | | | 3,486 | | | |
折舊、攤銷和增值 | 2,237 | | | 1,868 | | | |
其他淨(收益)虧損(1) | (6,264) | | | 7,643 | | | |
基於股票的薪酬 | 929 | | | 582 | | | |
持有待售貸款的來源和購買(1) | (45,179) | | | (38,001) | | | |
原分類為持有待售貸款的銷售收益和還款(1) | 24,757 | | | 31,971 | | | |
淨變化: | | | | | |
債務和股權證券,持有以供交易 | 11,122 | | | 20,413 | | | |
| | | | | |
遞延所得税 | 299 | | | (1,448) | | | |
衍生資產和負債 | (922) | | | (4,293) | | | |
其他資產 | 8,481 | | | (10,391) | | | |
其他應計費用和負債 | (1,310) | | | 933 | | | |
經營活動提供(使用)的現金淨額 | (3,470) | | | 17,273 | | | |
投資活動的現金流: | | | | | |
淨變化: | | | | | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券 | (13,830) | | | 15,675 | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | |
銷售收入 | 13,367 | | | 11,843 | | | |
提前還款和到期日 | 21,840 | | | 14,135 | | | |
購買 | (36,203) | | | (18,658) | | | |
持有至到期的債務證券: | | | | | |
還款和到期日 | 20,643 | | | 3,769 | | | |
購買 | (19,899) | | | (19,141) | | | |
股本證券,並非為交易而持有: | | | | | |
銷售收益和資本返還 | 545 | | | 1,115 | | | |
購買 | (1,626) | | | (3,338) | | | |
貸款: | | | | | |
銀行子公司發放的貸款,扣除本金後的淨額 | 17,447 | | | (53,400) | | | |
出售最初歸類為投資持有的貸款所得收益 | 11,358 | | | 1,959 | | | |
購買貸款 | (50) | | | (342) | | | |
對非銀行實體貸款收取的本金 | 5,265 | | | 3,837 | | | |
非銀行實體發放的貸款 | (3,469) | | | (2,348) | | | |
| | | | | |
出售喪失抵押品贖回權的資產和賣空所得收益 | 180 | | | 500 | | | |
其他,淨額 | (40) | | | 91 | | | |
投資活動提供(使用)的現金淨額 | 15,528 | | | (44,303) | | | |
融資活動的現金流: | | | | | |
淨變化: | | | | | |
存款 | 33,222 | | | 53,903 | | | |
短期借款 | (79) | | | (12,223) | | | |
長期債務: | | | | | |
發行收益 | 110 | | | 18,895 | | | |
還款 | (21,676) | | | (17,563) | | | |
優先股: | | | | | |
發行收益 | 4,529 | | | 1,968 | | | |
贖回 | (4,525) | | | (2,470) | | | |
支付的現金股息 | (276) | | | (280) | | | |
普通股: | | | | | |
發行收益 | 66 | | | 209 | | | |
投標以支付預扣税的股票 | (222) | | | (306) | | | |
已回購 | (596) | | | (3,407) | | | |
支付的現金股息 | (383) | | | (2,032) | | | |
非控股權益淨變動 | (31) | | | (29) | | | |
其他,淨額 | (76) | | | (76) | | | |
融資活動提供的現金淨額 | 10,063 | | | 36,589 | | | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | 22,121 | | | 9,559 | | | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 264,612 | | | 141,250 | | | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 286,733 | | | 150,809 | | | |
補充現金流披露: | | | | | |
支付利息的現金 | $ | 1,091 | | | 3,479 | | | |
繳納所得税的現金,淨額(1) | 358 | | | 23 | | | |
(1)已對以前的期間進行了修訂,以符合本期的列報方式。
附註是這些聲明不可分割的一部分。非現金活動見附註1(重要會計政策摘要)。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 63 |
-有關財務報表和相關附註中使用的術語,請參閲本報告末尾的縮略語詞彙表。
富國銀行(Wells-Fargo&Company)是一家多元化的金融服務公司。我們通過銀行地點和辦事處、互聯網和其他分銷渠道,向美國所有50個州、哥倫比亞特區以及美國以外的國家的個人、企業和機構提供銀行、投資和抵押貸款產品和服務,以及消費和商業融資。當我們提到“富國銀行”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”時,我們指的是富國銀行及其子公司(合併後)。富國銀行(Wells-Fargo&Company)(母公司)是一家金融控股公司和一家銀行控股公司。我們還持有一家房地產投資信託基金的多數股權,該信託基金已公開交易已發行的優先股。
我們的會計和報告政策符合美國公認會計原則(GAAP)和金融服務業的慣例。有關我們重要會計政策的討論,請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K(2020 Form 10-K)中的註釋1(重要會計政策摘要)。2021年第一季度,這些政策沒有發生實質性變化。
為了按照公認會計原則編制財務報表,管理層必須根據對未來經濟和市場狀況(例如失業、市場流動性、房地產價格等)的假設進行估計。這些因素會影響在財務報表日期報告的資產和負債額、報告期內的收入和費用以及相關披露。雖然我們的估計考慮了目前的情況以及我們預計它們在未來將如何變化,但實際情況可能比這些估計中預期的更糟糕,這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。管理層在幾個領域做出了重大估計,包括:
•信貸損失撥備(附註4(貸款及相關信貸損失撥備);
•住宅按揭服務權的估值(附註8(證券化及可變利息實體)及附註9(按揭銀行業務));
•金融工具的估值(附註15(資產和負債的公允價值));
•或有訴訟損失的責任(附註13(法律訴訟));
•所得税;以及
•商譽減值(附註10(無形資產))
實際結果可能與這些估計不同。
這些未經審計的中期財務報表反映了管理層認為對公允陳述所列期業績所必需的所有調整。除非在本表格10-Q中另有披露,否則這些調整屬於正常的經常性性質。中期財務報表中的經營結果不一定表明全年可能預期的結果。中期財務信息應與我們2020年的Form 10-K一起閲讀。
2021年採用的會計準則
2021年第一季度,我們採用了以下新的會計準則:
•會計準則更新(ASU或更新)2021-01-參考匯率改革(主題848):範圍
•ASU 2020-08-子標題310-20的編撰改進,應收賬款--不可退還的費用和其他成本
•ASU 2020-01-投資-股權證券(主題321),投資-股權方法和合資企業(主題323),以及衍生品和對衝(主題815):澄清主題321、主題323和主題815之間的相互作用(財務會計準則委員會(FASB)新興問題特別工作組的共識)
•ASU 2019-12-所得税(主題740):簡化所得税的核算
ASU 2021-01澄清主題848的範圍,將受保證金、貼現或合約價格趨同利率變化影響的衍生品包括在內,作為全市場向新參考利率過渡的一部分(通常稱為“貼現過渡”),即使它們不參考倫敦銀行間同業拆借利率或其他預計將因參考利率改革而停止的利率。該指南還澄清了會計準則編纂(ASC)848中提供的救濟的其他方面。我們在2021年第一季度採用了ASU 2021-01,該指導將一直遵循到2022年12月31日更新終止。本指南是在前瞻性的基礎上應用的。這一更新對我們的合併財務報表沒有實質性影響。
亞利桑那州立大學2020-08澄清了以溢價購買的可贖回債務證券的會計處理,發行該證券是為了糾正ASU 2017-08-應收賬款-不可退還的費用和其他成本的意外申請(子主題310-20):購買的可贖回債務證券的溢價攤銷, 該條款要求將此類溢價攤銷至最早的贖回日期,但不清楚用於具有多個贖回日期的工具的方法。這一更新現在規定,此類溢價攤銷至下一個贖回日期,並需要在具有多個贖回日期的票據的整個生命週期內進行重新評估。此次更新對我們的合併財務報表沒有影響,因為我們在2019年第一季度採用ASU 2017-08條款時就是以這種方式解讀的。
亞利桑那州立大學2020-01闡明瞭在計量替代法和權益法之間轉換時權益證券的會計處理。更新還澄清了購買股權證券的遠期合同和期權,實體無需考慮在遠期合同或期權結算時,股權證券是否將按權益法或公允價值期權入賬。我們在2021年第一季度採用了此更新。此次更新對我們的合併財務報表沒有影響。
亞利桑那州立大學2019-12對ASC主題740--與期內税收分配有關的所得税、外國投資所有權發生變化時的基數差異以及今年迄今虧損超過預期年度虧損的中期所得税會計--中的一般原則進行了狹窄範圍的簡化和改進。此次更新對我們的合併財務報表沒有影響。
| | | | | | | | |
64 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表1.1: 補充現金流信息
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | |
| | | | | |
從LHFS證券化購買的持有至到期日債務證券(1) | 10,252 | | | 62 | | | |
從貸款轉至LHFS(2) | 6,249 | | | 1,063 | | | |
從可供出售的債務證券轉移到持有至到期的債務證券 | 16,617 | | | — | | | |
| | | | | |
(1)在截至2021年3月31日的季度,主要代表在我們符合要求的住宅抵押貸款的銷售和證券化結算時購買的機構抵押貸款支持證券。更多信息見附註8(證券化和可變利息實體)。
(2)已對以前的期間進行了修訂,以符合本期的列報方式。
後續事件
我們已經評估了2021年3月31日之後發生的事件的影響,沒有需要在我們的2021年第一季度合併財務報表中確認或在合併財務報表附註中披露的重大事件。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 65 |
表2.1彙總了我們通過收益按公允價值計量的交易資產和負債。
表2.1: 交易資產和負債
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
交易資產: | | | |
債務證券 | $ | 72,784 | | | 75,095 | |
股權證券 | 20,254 | | | 23,032 | |
持有待售貸款 | 2,303 | | | 1,015 | |
總交易衍生資產 | 59,185 | | | 58,767 | |
網(1) | (35,145) | | | (34,301) | |
總交易衍生資產 | 24,040 | | | 24,466 | |
總交易資產 | 119,381 | | | 123,608 | |
交易負債: | | | |
賣空 | 22,733 | | | 22,441 | |
交易衍生工具負債總額 | 49,296 | | | 53,285 | |
網(1) | (37,269) | | | (39,444) | |
交易衍生工具負債總額 | 12,027 | | | 13,841 | |
總貿易負債 | $ | 34,760 | | | 36,282 | |
(1)代表交易衍生品資產和負債餘額的資產負債表淨額,以及交易組合水平交易對手估值調整。
表2.2彙總了從證券交易中賺取的淨利息收入,以及交易活動中已實現和未實現損益的淨損益。
淨利息收入還包括交易證券的股息收入和我們已出售但尚未購買的證券的股息支出。
表2.2:淨利息收入和交易活動淨收益(虧損)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, | | |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
利息收入: | | | | | | | | | |
債務證券 | | | | | $ | 529 | | | 766 | | | |
股權證券 | | | | | 103 | | | 137 | | | |
持有待售貸款 | | | | | 12 | | | 12 | | | |
利息收入總額 | | | | | 644 | | | 915 | | | |
減去:利息支出 | | | | | 110 | | | 141 | | | |
淨利息收入 | | | | | 534 | | | 774 | | | |
交易活動淨收益(虧損)(1): | | | | | | | | | |
債務證券 | | | | | (2,106) | | | 2,355 | | | |
股權證券 | | | | | 1,153 | | | (4,401) | | | |
持有待售貸款 | | | | | 24 | | | (12) | | | |
衍生品(2) | | | | | 1,277 | | | 2,122 | | | |
交易活動的淨收益總額 | | | | | 348 | | | 64 | | | |
與交易相關的淨利息和非利息收入總額 | | | | | $ | 882 | | | 838 | | | |
(1)代表我們交易活動的已實現收益(虧損)和由於我們交易頭寸的公允價值變化而產生的未實現收益(虧損)。
(2)不包括抵押貸款銀行和資產/負債管理活動的經濟對衝,其對衝結果(已實現和未實現)與各自的對衝活動一起報告。
| | | | | | | | |
66 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表3.1列出了債務證券扣除信貸損失準備(ACL)後的攤銷成本,以及按公允價值列賬的主要類別可供出售(AFS)債務證券和按攤銷成本列賬的持有至到期(HTM)債務證券的公允價值(ACL淨額)。AFS債務證券的未實現淨收益(虧損)被報告為累計其他全面收益(OCI)的組成部分,扣除ACL和適用的所得税後的淨額。關於債務的信息
持有以供交易的證券包括在附註2(交易活動)內。
*未償還餘額不包括AFS和HTM債務證券的應計利息,這兩種證券包括在其他資產中。關於應計應收利息的更多信息,見附註7(其他資產)。被認為無法收回的金額通過利息收入轉回。2021年和2020年第一季度的利息收入反轉微不足道。
表3.1: 可供出售和持有至到期的未償還債務證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 攤銷 成本,淨額(1) | | 毛 未實現收益: | | 毛 未實現虧損 | | 公允價值 |
2021年3月31日 | | | | | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | $ | 25,144 | | | 136 | | | (63) | | | 25,217 | |
非美國政府證券 | 14,458 | | | — | | | — | | | 14,458 | |
美國各州和政治分部證券(2) | 19,288 | | | 417 | | | (48) | | | 19,657 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | 115,503 | | | 3,142 | | | (988) | | | 117,657 | |
非機構抵押貸款支持證券(3) | 4,040 | | | 46 | | | (28) | | | 4,058 | |
抵押貸款債券 | 9,858 | | | 7 | | | (15) | | | 9,850 | |
其他債務證券 | 9,514 | | | 490 | | | (51) | | | 9,953 | |
可供出售的債務證券總額 | 197,805 | | | 4,238 | | | (1,193) | | | 200,850 | |
持有至到期的債務證券: | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | 40,251 | | | 964 | | | (621) | | | 40,594 | |
美國各州和政治分部的證券 | 27,569 | | | 662 | | | (171) | | | 28,060 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | 144,484 | | | 2,986 | | | (2,292) | | | 145,178 | |
非機構抵押貸款支持證券 | 907 | | | 36 | | | (15) | | | 928 | |
抵押貸款債券 | 18,981 | | | 218 | | | — | | | 19,199 | |
| | | | | | | |
持有至到期債務證券總額 | 232,192 | | | 4,866 | | | (3,099) | | | 233,959 | |
總計(4) | $ | 429,997 | | | 9,104 | | | (4,292) | | | 434,809 | |
2020年12月31日 | | | | | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | $ | 21,954 | | | 205 | | | — | | | 22,159 | |
非美國政府證券 | 16,816 | | | — | | | (3) | | | 16,813 | |
美國各州和政治分部證券(2) | 19,263 | | | 224 | | | (81) | | | 19,406 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | 134,838 | | | 4,260 | | | (28) | | | 139,070 | |
非機構抵押貸款支持證券(3) | 3,745 | | | 30 | | | (46) | | | 3,729 | |
抵押貸款債券 | 9,058 | | | 4 | | | (44) | | | 9,018 | |
其他債務證券 | 9,859 | | | 399 | | | (61) | | | 10,197 | |
可供出售的債務證券總額 | 215,533 | | | 5,122 | | | (263) | | | 220,392 | |
持有至到期的債務證券: | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | 47,295 | | | 1,472 | | | (170) | | | 48,597 | |
美國各州和政治分部的證券 | 25,860 | | | 938 | | | (5) | | | 26,793 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | 115,437 | | | 4,182 | | | (21) | | | 119,598 | |
非機構抵押貸款支持證券 | 890 | | | 51 | | | (8) | | | 933 | |
抵押貸款債券 | 16,238 | | | 148 | | | — | | | 16,386 | |
| | | | | | | |
持有至到期債務證券總額 | 205,720 | | | 6,791 | | | (204) | | | 212,307 | |
總計(4) | $ | 421,253 | | | 11,913 | | | (467) | | | 432,699 | |
(1)代表證券的攤銷成本,扣除ACL$41百萬美元和$282000萬美元與AFS債務證券有關,以及$89百萬美元和$41截至2021年3月31日和2020年12月31日,分別與HTM債務證券相關的3.6億美元。
(2)包括對投資基金或信託發行的免税優先債務證券的投資,這些投資基金或信託主要投資於免税的市政證券。扣除ACL和這類證券的公允價值後的攤銷成本為#美元。5.22021年3月31日為10億美元,5.0截至2020年12月31日,10億美元。
(3)主要由2021年3月31日和2020年12月31日的商業抵押貸款支持證券組成。
(4)我們持有聯邦全國抵押協會(FNMA)和聯邦住房貸款抵押公司(FHLMC)的AFS和HTM債務證券,分別超過10股東權益的%,攤銷成本為$103.410億美元和89.510億美元,公允價值為$104.510億美元和90.52021年3月31日為10億美元,攤銷成本為$99.830億美元和30億美元88.710億美元,公允價值為$103.210億美元和91.5分別為2020年12月31日和31日的10億美元。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 67 |
表3.2詳細説明瞭按主要證券類別分列的購買和轉移到HTM債務證券的情況。
表3.2: 持有至到期債務證券的購買和轉讓
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
購買持有至到期的債務證券(1): | | | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | | | | | $ | — | | | 3,016 | | | |
美國各州和政治分部的證券 | | | | | 1,910 | | | 866 | | | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | | | | | 24,867 | | | 15,863 | | | |
非機構抵押貸款支持證券 | | | | | 29 | | | 62 | | | |
抵押貸款債券 | | | | | 3,953 | | | — | | | |
持有至到期債務證券的總購買量 | | | | | 30,759 | | | 19,807 | | | |
從可供出售的債務證券轉移到持有至到期的債務證券: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | | | | | 16,617 | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
從可供出售債務證券向持有至到期債務證券的轉移總額 | | | | | $ | 16,617 | | | — | | | |
(1)包括已購買但尚未結算的證券和從持有的待售貸款證券化(LHFS)中購買的非現金。
表3.3顯示利息收入、信貸損失準備金和已實現損益總額的構成。
從與AFS和HTM債務證券相關的收益中計入的銷售和減值減值(税前).
表3.3: 損益表對可供出售和持有至到期債務證券的影響
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
利息收入(1): | | | | | | | | | |
可供出售 | | | | | $ | 811 | | | 1,726 | | | |
持有至到期 | | | | | 972 | | | 980 | | | |
利息收入總額 | | | | | 1,783 | | | 2,706 | | | |
信貸損失撥備: | | | | | | | | | |
可供出售 | | | | | 22 | | | 168 | | | |
持有至到期 | | | | | 47 | | | 4 | | | |
信貸損失準備金總額 | | | | | 69 | | | 172 | | | |
已實現損益(二): | | | | | | | | | |
已實現毛利 | | | | | 151 | | | 256 | | | |
已實現虧損總額 | | | | | — | | | (4) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
減值減值 | | | | | — | | | (15) | | | |
已實現淨收益 | | | | | $ | 151 | | | 237 | | | |
(1)不包括交易債務證券的利息收入,這在附註2(交易活動)中披露。
(2)已實現損益與AFS債務證券有關。有幾個不是所有列報期間HTM債務證券的已實現損益。
信用質量
我們通過評估各種屬性來監控債務證券的信用質量,並利用這些信息來評估債務證券ACL的適當性。我們最密切監控的信用質量指標包括信用評級和拖欠情況,並基於截至我們財務報表日期的信息。
信用評級信用評級表達了對債務證券信用質量的看法。我們根據國家認可的統計評級機構(NRSRO)提供的最低信用評級來確定證券的信用評級。評級機構和市場參與者通常認為,評級機構和市場參與者通常認為評級為投資級的債務證券,即那些評級類似於NRSRO定義的BBB-/Baa3或以上的債務證券,信用風險較低。相反,被評級機構貼上“投機級”標籤的低於投資級的債務證券,被認為明顯高於投資級債務證券的信用風險。對於債務
對於未被NRSRO評級的證券,我們確定債務證券的內部信用等級(用於信用風險管理目的),等同於主要信用機構分配的信用評級。在2021年3月31日和2020年12月31日,我們幾乎所有的債務證券都獲得了NRSRO的評級。
表3.4顯示了被確定為投資級的AFS債務證券的公允價值百分比和HTM債務證券的攤餘成本,包括根據內部信用等級評級的證券。
| | | | | | | | |
68 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表3.4: 投資級債務證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售 | | 持有至到期 |
(百萬美元) | 公允價值 | 20%投資級 | | 攤銷成本 | 投資等級百分比 |
2021年3月31日 | | | | | |
總投資組合(1) | $ | 200,850 | | 99 | % | | 232,281 | | 99 | % |
按類別細分: | | | | | |
美國財政部和聯邦機構證券(2) | $ | 142,874 | | 100 | % | | 184,735 | | 100 | % |
美國各州和政治分部的證券 | 19,657 | | 99 | | | 27,587 | | 100 | |
抵押貸款證券(CDO)(3) | 9,850 | | 100 | | | 19,031 | | 100 | |
所有其他債務證券(4) | 28,469 | | 92 | | | 928 | | 5 | |
2020年12月31日 | | | | | |
總投資組合(1) | $ | 220,392 | | 99 | % | | 205,761 | | 99 | % |
按類別細分: | | | | | |
美國財政部和聯邦機構證券(2) | $ | 161,229 | | 100 | % | | 162,732 | | 100 | % |
美國各州和政治分部的證券 | 19,406 | | 99 | | | 25,870 | | 100 | |
抵押貸款證券(CDO)(3) | 9,018 | | 100 | | | 16,255 | | 100 | |
所有其他債務證券(4) | 30,739 | | 93 | | | 904 | | 6 | |
(1)93%和922021年3月31日和2020年12月31日,分別有6%的人被評為AA-及以上。
(2)包括聯邦機構抵押貸款支持證券。
(3)99%和982021年3月31日和2020年12月31日,分別有6%的人被評為AA-及以上。
(4)包括非美國政府、非機構抵押貸款支持證券和所有其他債務證券。
拖欠狀況和非應計債務證券 拖欠合同債務協議規定的到期金額的債務證券發行人確認信用損失的可能性更高。因此,作為我們監控債務證券組合信用質量的一部分,我們會考慮我們擁有的債務證券是否逾期支付本金或利息,以及是否有任何證券被置於非應計狀態。
在2021年3月31日和2020年12月31日,逾期並仍在積累的債務證券都微不足道。在2021年3月31日和2020年12月31日,非權責發生狀態的債務證券的賬面價值都微不足道。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度裏,債務證券的沖銷微不足道。
信用惡化(PCD)的購買債務證券不被認為是非應計狀態,因為這些證券的發行人的付款仍然是流動的。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度裏,PCD證券微不足道。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 69 |
可供出售債務證券的未實現虧損
表3.5顯示了AFS債務證券的未實現損失總額和公允價值,按每類證券處於持續虧損狀態的時間長短分列。我們已記錄信用減值的債務證券有
根據公允價值下降至低於攤餘成本基礎(扣除信貸損失準備)的時間點,處於持續虧損狀態的“少於12個月”或“12個月或更長時間”被分類為“少於12個月”或“12個月或更長時間”。
表3.5: 未實現虧損總額和公允價值可供出售債務證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不到12個月。 | | 12個月或更長時間 | | 總計: |
(單位:百萬) | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | $ | (63) | | | 10,584 | | | — | | | — | | | (63) | | | 10,584 | |
非美國政府證券 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
美國各州和政治分部的證券 | (37) | | | 1,097 | | | (11) | | | 1,088 | | | (48) | | | 2,185 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | (988) | | | 41,851 | | | — | | | — | | | (988) | | | 41,851 | |
非機構抵押貸款支持證券 | (2) | | | 777 | | | (26) | | | 886 | | | (28) | | | 1,663 | |
抵押貸款債券 | (2) | | | 1,984 | | | (13) | | | 2,381 | | | (15) | | | 4,365 | |
其他債務證券 | (25) | | | 1,102 | | | (26) | | | 1,091 | | | (51) | | | 2,193 | |
可供出售的債務證券總額 | $ | (1,117) | | | 57,395 | | | (76) | | | 5,446 | | | (1,193) | | | 62,841 | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | $ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
非美國政府證券 | (3) | | | 16,812 | | | — | | | — | | | (3) | | | 16,812 | |
美國各州和政治分部的證券 | (51) | | | 3,681 | | | (30) | | | 1,101 | | | (81) | | | 4,782 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | (27) | | | 11,310 | | | (1) | | | 316 | | | (28) | | | 11,626 | |
非機構抵押貸款支持證券 | (28) | | | 1,366 | | | (18) | | | 534 | | | (46) | | | 1,900 | |
抵押貸款債券 | (27) | | | 5,082 | | | (17) | | | 1,798 | | | (44) | | | 6,880 | |
其他債務證券 | (16) | | | 647 | | | (45) | | | 1,604 | | | (61) | | | 2,251 | |
可供出售的債務證券總額 | $ | (152) | | | 38,898 | | | (111) | | | 5,353 | | | (263) | | | 44,251 | |
我們對每種債務證券進行了評估,未實現損失總額包括在上一張信用減值表中。作為評估的一部分,我們評估並得出結論,我們不打算出售任何債務證券,而且在攤銷成本基礎恢復之前,我們更有可能不會被要求出售。在必要時,我們通過比較預期現金流的現值和債務證券的攤餘成本基礎來評估是否存在信用減值。信用減值被記錄為債務證券的ACL。
有關我們在分析債務證券減值時考慮的因素,以及用於衡量信貸損失的方法和重要投入的説明,請參見我們2020年的Form 10-K中的註釋1(重要會計政策摘要)。
| | | | | | | | |
70 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
合同到期日
表3.6和表3.7分別顯示了AFS和HTM債務證券的剩餘合同到期日、攤銷成本、扣除ACL後的淨額、公允價值和加權平均有效收益率。剩餘的合同本金
抵押貸款支持證券(MBS)的到期日不考慮提前還款,剩餘的預期到期日將不同於合約到期日,因為借款人可能有權在標的抵押貸款到期前提前償還債務。
表3.6: 合約到期日-可供出售的債務證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按剩餘合同到期日計算(百萬美元) | 總計 | | 在 一年 | | 之後 一年 穿過 五年 | | 之後 五年 穿過 十年 | | 之後 十年 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券(1):-- | | | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 25,144 | | | 296 | | | 15,550 | | | 7,460 | | | 1,838 | |
公允價值 | 25,217 | | | 296 | | | 15,573 | | | 7,402 | | | 1,946 | |
加權平均收益率 | 0.59 | % | | 0.15 | | | 0.33 | | | 0.95 | | | 1.44 | |
非美國政府證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 14,458 | | | 14,433 | | | 25 | | | — | | | — | |
公允價值 | 14,458 | | | 14,433 | | | 25 | | | — | | | — | |
加權平均收益率 | (0.11 | %) | | (0.12) | | | 0.42 | | | — | | | — | |
美國各州和政治分部的證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 19,288 | | | 2,024 | | | 2,049 | | | 4,715 | | | 10,500 | |
公允價值 | 19,657 | | | 2,028 | | | 2,094 | | | 4,712 | | | 10,823 | |
加權平均收益率 | 2.02 | % | | 1.35 | | | 1.74 | | | 1.22 | | | 2.56 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 115,503 | | | 8 | | | 292 | | | 3,037 | | | 112,166 | |
公允價值 | 117,657 | | | 8 | | | 303 | | | 3,133 | | | 114,213 | |
加權平均收益率 | 2.70 | % | | 2.37 | | | 2.34 | | | 2.08 | | | 2.72 | |
非機構抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 4,040 | | | — | | | — | | | 162 | | | 3,878 | |
公允價值 | 4,058 | | | — | | | — | | | 162 | | | 3,896 | |
加權平均收益率 | 2.04 | % | | — | | | — | | | 1.94 | | | 2.05 | |
抵押貸款債券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 9,858 | | | — | | | 201 | | | 7,359 | | | 2,298 | |
公允價值 | 9,850 | | | — | | | 201 | | | 7,353 | | | 2,296 | |
加權平均收益率 | 1.60 | % | | — | | | 2.25 | | | 1.61 | | | 1.51 | |
其他債務證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 9,514 | | | 362 | | | 2,595 | | | 3,136 | | | 3,421 | |
公允價值 | 9,953 | | | 359 | | | 2,771 | | | 3,171 | | | 3,652 | |
加權平均收益率 | 3.22 | % | | 3.04 | | | 4.47 | | | 3.23 | | | 2.29 | |
可供出售的債務證券總額 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 197,805 | | | 17,123 | | | 20,712 | | | 25,869 | | | 134,101 | |
公允價值 | $ | 200,850 | | | 17,124 | | | 20,967 | | | 25,933 | | | 136,826 | |
加權平均收益率 | 2.13 | % | | 0.23 | | | 1.03 | | | 1.60 | | | 2.64 | |
(1)到期桶顯示的加權平均收益率是基於攤銷成本進行加權的,對任何相關的對衝衍生品都沒有影響,並在税前顯示。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 71 |
表3.7:合約到期日-持有至到期日債務證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按剩餘合同到期日計算(百萬美元) | 總計 | | 在 一年 | | 之後 一年 穿過 五年 | | 之後 五年 穿過 十年 | | 之後 十年 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | |
持有至到期日債務證券(1):(完) | | | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 40,251 | | | 24,063 | | | 12,406 | | | — | | | 3,782 | |
公允價值 | 40,594 | | | 24,236 | | | 13,197 | | | — | | | 3,161 | |
加權平均收益率 | 2.12 | % | | 2.09 | | | 2.37 | | | — | | | 1.57 | |
美國各州和政治分部的證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 27,569 | | | 628 | | | 2,231 | | | 2,026 | | | 22,684 | |
公允價值 | 28,060 | | | 633 | | | 2,305 | | | 2,109 | | | 23,013 | |
加權平均收益率 | 2.18 | % | | 1.82 | | | 1.90 | | | 2.69 | | | 2.17 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 144,484 | | | — | | | — | | | — | | | 144,484 | |
公允價值 | 145,178 | | | — | | | — | | | — | | | 145,178 | |
加權平均收益率 | 2.28 | % | | — | | | — | | | — | | | 2.28 | |
非機構抵押貸款支持證券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 907 | | | — | | | 14 | | | — | | | 893 | |
公允價值 | 928 | | | — | | | 14 | | | — | | | 914 | |
加權平均收益率 | 3.12 | % | | — | | | 1.57 | | | — | | | 3.15 | |
抵押貸款債券 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 18,981 | | | — | | | 32 | | | 8,652 | | | 10,297 | |
公允價值 | 19,199 | | | — | | | 32 | | | 8,748 | | | 10,419 | |
加權平均收益率 | 1.75 | % | | — | | | 2.32 | | | 1.77 | | | 1.73 | |
持有至到期債務證券總額 | | | | | | | | | |
攤銷成本淨額 | $ | 232,192 | | | 24,691 | | | 14,683 | | | 10,678 | | | 182,140 | |
公允價值 | 233,959 | | | 24,869 | | | 15,548 | | | 10,857 | | | 182,685 | |
加權平均收益率 | 2.20 | % | | 2.08 | | | 2.29 | | | 1.94 | | | 2.23 | |
(1)到期桶顯示的加權平均收益率是根據攤銷成本進行加權的,並在税前顯示。
| | | | | | | | |
72 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表4.1按投資組合分類和應收融資類別列出了未償還貸款總額。未償還餘額包括未賺取的收入、淨遞延貸款費用或成本以及未攤銷的折扣和保費。這些金額要少一些。
比1佔我們截至2021年3月31日和2020年12月31日未償還貸款總額的比例。
未償餘額不包括應計應收貸款利息,但不包括某些循環貸款,如信用卡貸款。
關於應計應收利息的更多信息,見附註7(其他資產)。被認為無法收回的金額通過利息收入轉回。在2021年第一季度,我們沖銷了應計應收利息$162000萬美元用於我們的商業投資組合細分市場,以及51我們的消費者投資組合細分市場為600萬美元,而去年同期分別為900萬美元和6300萬美元。
表4.1: 未償還貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | |
商業廣告: | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 319,055 | | | 318,805 | | | | | | | |
房地產抵押貸款 | 121,198 | | | 121,720 | | | | | | | |
房地產建設 | 21,533 | | | 21,805 | | | | | | | |
租賃融資 | 15,734 | | | 16,087 | | | | | | | |
總商業廣告 | 477,520 | | | 478,417 | | | | | | | |
消費者: | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 254,363 | | | 276,674 | | | | | | | |
住宅按揭-初級留置權 | 21,308 | | | 23,286 | | | | | | | |
信用卡 | 34,246 | | | 36,664 | | | | | | | |
自動 | 49,210 | | | 48,187 | | | | | | | |
其他消費者 | 24,925 | | | 24,409 | | | | | | | |
總消費額 | 384,052 | | | 409,220 | | | | | | | |
貸款總額 | $ | 861,572 | | | 887,637 | | | | | | | |
我們的非美國貸款在上表中按各自的應收融資類別報告。基本上,我們所有的非美國貸款組合都是商業貸款。表4.2按應收融資類別列出未償還的非美國商業貸款總額。
表4.2: 未償還的非美國商業貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | |
非美國商業貸款: | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 69,493 | | | 63,128 | | | | | | | |
房地產抵押貸款 | 7,066 | | | 7,278 | | | | | | | |
房地產建設 | 1,665 | | | 1,603 | | | | | | | |
租賃融資 | 636 | | | 629 | | | | | | | |
非美國商業貸款總額 | $ | 78,860 | | | 72,638 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 73 |
貸款購買、銷售和轉讓
表4.3列出購買和出售貸款以及從為投資而持有的貸款轉移到為出售而持有的按揭/貸款而支付或收到的收益。該表不包括以下項目的貸款
我們選擇了公允價值選項和政府承保/擔保的住宅抵押貸款優先留置權貸款,因為它們的貸款活動通常不會影響ACL。
表4.3: 貸款購買、銷售和轉讓
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
(單位:百萬) | 商品化 | | 消費者 | | 總計 | | 商品化 | | 消費者 | | 總計 |
截至3月31日的季度, | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
購買 | $ | 48 | | | 1 | | | 49 | | | 341 | | | 1 | | | 342 | |
銷售額 | (273) | | | (188) | | | (461) | | | (813) | | | (26) | | | (839) | |
轉接(到)/從LHFS轉接 | (435) | | | 63 | | | (372) | | | 77 | | | 2 | | | 79 | |
貸款承諾
貸款承諾是一項具有法律約束力的協議,通常以規定的利率向客户放貸,如果獲得資金,並用於特定目的和時間段。我們通常需要一筆費用來延長此類承諾。某些承諾須遵守與有關客户財務表現的契約或持續借款基礎公式訂立的貸款協議,而在我們被要求為該承諾提供資金之前,這些承諾必須符合這些條件。我們可以根據合同和適用法律減少或取消消費者承諾,包括房屋淨值額度和信用卡額度。對於我們自行決定無條件取消的承諾,我們不承認ACL。
我們可以作為其他貸款人的代表,根據銀團貸款或信用證協議墊付資金或開立信用證。任何預付款通常在不到一週的時間內償還,通常情況下,客户和另一家貸款人都會違約,從而使我們蒙受損失。這些臨時預付款安排的未籌措資金總額約為#美元。81.92021年3月31日為10億美元。
我們簽發商業信用證來幫助客户購買商品或服務,通常用於國際貿易。在2021年3月31日和2020年12月31日,我們都有1.320億美元,未開立的商業信用證。我們還發起了多用途貸款承諾,借款人可以選擇幾種形式中的一種,為不同的目的提取貸款,包括備用信用證。有關備用信用證的更多信息,見附註11(擔保和其他承諾)。
當我們做出承諾時,我們就暴露在信用風險之下。這些承諾的最大信用風險通常會低於合同金額,因為這些承諾中有很大一部分沒有資金。我們管理貸款承諾中的潛在風險,方法是限制單個客户和總承諾的總金額,監控這些承諾的規模和期限結構,並對這些承諾適用與我們所有信貸活動相同的信用標準。
對於貸款和貸款承諾,我們通常需要抵押品或擔保。我們可能需要各種類型的抵押品,包括商業和消費房地產、汽車、其他短期流動資產(如應收賬款或庫存)和長期資產(如設備和其他商業資產)。每筆貸款或承諾的抵押品要求可能會根據貸款產品和我們對客户信用風險的評估而有所不同,這取決於具體的信貸承保,包括信貸條款和結構。
我們的無資金信用承諾的合同金額,包括未簽發的備用信用證和商業信用證,按投資組合部分和應收融資類別彙總在表4.4中。該表不包括上述開立的備用信用證、商業信用證和臨時預付款安排。
表4.4: 資金不足的信貸承諾
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
商業廣告: | | | |
工商業 | $ | 385,575 | | | 378,167 | |
房地產抵押貸款 | 8,584 | | | 7,993 | |
房地產建設 | 15,150 | | | 15,650 | |
| | | |
總商業廣告 | 409,309 | | | 401,810 | |
消費者: | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 37,066 | | | 31,530 | |
住宅按揭-初級留置權 | 31,573 | | | 32,820 | |
信用卡 | 124,077 | | | 121,096 | |
其他消費者 | 51,361 | | | 49,179 | |
總消費額 | 244,077 | | | 234,625 | |
未提供資金的信貸承諾總額 | $ | 653,386 | | | 636,435 | |
| | | | | | | | |
74 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
信貸損失準備
表4.5列出了貸款的信貸損失撥備(ACL),包括貸款損失撥備和無資金信貸承諾撥備。貸款的ACL減少
$1.720億美元,從2020年12月31日起,原因是經濟環境持續改善。
表4.5: 貸款信貸損失準備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, | | |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | | | | $ | 19,713 | | | 10,456 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
會計政策變更的累積效應(1) | | | | | — | | | (1,337) | | | | | | | | | | | |
購買信用惡化(PCD)貸款的撥備(2) | | | | | — | | | 8 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額,期初,調整後 | | | | | 19,713 | | | 9,127 | | | | | | | | | | | |
信貸損失準備金 | | | | | (1,117) | | | 3,833 | | | | | | | | | | | |
某些減值貸款的利息收入(3) | | | | | (41) | | | (38) | | | | | | | | | | | |
貸款沖銷: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業廣告: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | | | | | (159) | | | (377) | | | | | | | | | | | |
房地產抵押貸款 | | | | | (52) | | | (3) | | | | | | | | | | | |
房地產建設 | | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | |
租賃融資 | | | | | (21) | | | (13) | | | | | | | | | | | |
總商業廣告 | | | | | (232) | | | (393) | | | | | | | | | | | |
消費者: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | (17) | | | (23) | | | | | | | | | | | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | (19) | | | (30) | | | | | | | | | | | |
信用卡 | | | | | (335) | | | (471) | | | | | | | | | | | |
自動 | | | | | (129) | | | (156) | | | | | | | | | | | |
其他消費者 | | | | | (147) | | | (165) | | | | | | | | | | | |
總消費額 | | | | | (647) | | | (845) | | | | | | | | | | | |
貸款沖銷總額 | | | | | (879) | | | (1,238) | | | | | | | | | | | |
貸款回收: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業廣告: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | | | | | 71 | | | 44 | | | | | | | | | | | |
房地產抵押貸款 | | | | | 6 | | | 5 | | | | | | | | | | | |
房地產建設 | | | | | — | | | 16 | | | | | | | | | | | |
租賃融資 | | | | | 6 | | | 4 | | | | | | | | | | | |
總商業廣告 | | | | | 83 | | | 69 | | | | | | | | | | | |
消費者: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | 41 | | | 26 | | | | | | | | | | | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | 38 | | | 35 | | | | | | | | | | | |
信用卡 | | | | | 99 | | | 94 | | | | | | | | | | | |
自動 | | | | | 77 | | | 74 | | | | | | | | | | | |
其他消費者 | | | | | 28 | | | 31 | | | | | | | | | | | |
總消費額 | | | | | 283 | | | 260 | | | | | | | | | | | |
貸款回收總額 | | | | | 366 | | | 329 | | | | | | | | | | | |
淨貸款沖銷 | | | | | (513) | | | (909) | | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | 1 | | | 9 | | | | | | | | | | | |
期末餘額 | | | | | $ | 18,043 | | | 12,022 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
構成部分: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款損失撥備 | | | | | $ | 16,928 | | | 11,263 | | | | | | | | | | | |
對無資金的信貸承諾的免税額 | | | | | 1,115 | | | 759 | | | | | | | | | | | |
信貸損失撥備 | | | | | $ | 18,043 | | | 12,022 | | | | | | | | | | | |
貸款淨沖銷(年化)佔平均貸款總額的百分比 | | | | | 0.24 | % | | 0.38 | | | | | | | | | | | |
貸款損失撥備佔貸款總額的百分比 | | | | | 1.96 | | | 1.12 | | | | | | | | | | | |
貸款信貸損失撥備佔貸款總額的百分比 | | | | | 2.09 | | | 1.19 | | | | | | | | | | | |
(1)表示由於我們在2020年1月1日採用CECL,我們的貸款ACL整體減少。
(2)表示購買的信用減值(PCI)貸款的估計津貼,這些貸款隨着CECL的採用自動成為PCD貸款。有關其他信息,請參閲我們2020年的Form 10-K中的註釋1(重要會計政策摘要)。
(3)按貸款剩餘期限的實際利率對預期現金流進行貼現計量的貸款,將可歸因於時間流逝的撥備變化確認為利息收入。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 75 |
表4.6按我們的商業和消費者組合細分彙總了ACL中的活動。
表4.6: 按投資組合分類的貸款活動信貸損失撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2021 | | 2020 |
(單位:百萬) | 商品化 | | 消費者需求 | | 總計 | | 商業廣告 | | 消費者需求 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至3月31日的季度, | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 11,516 | | | 8,197 | | | 19,713 | | | 6,245 | | | 4,211 | | | 10,456 | |
會計政策變更的累積效應(1) | — | | | — | | | — | | | (2,861) | | | 1,524 | | | (1,337) | |
購買信用惡化(PCD)貸款的撥備(2) | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | |
餘額,期初,調整後 | 11,516 | | | 8,197 | | | 19,713 | | | 3,384 | | | 5,743 | | | 9,127 | |
信貸損失準備金 | (667) | | | (450) | | | (1,117) | | | 2,240 | | | 1,593 | | | 3,833 | |
某些貸款的利息收入(3) | (19) | | | (22) | | | (41) | | | (14) | | | (24) | | | (38) | |
貸款沖銷 | (232) | | | (647) | | | (879) | | | (393) | | | (845) | | | (1,238) | |
貸款回收 | 83 | | | 283 | | | 366 | | | 69 | | | 260 | | | 329 | |
淨貸款沖銷 | (149) | | | (364) | | | (513) | | | (324) | | | (585) | | | (909) | |
其他 | 1 | | | — | | | 1 | | | (7) | | | 16 | | | 9 | |
期末餘額 | $ | 10,682 | | | 7,361 | | | 18,043 | | | 5,279 | | | 6,743 | | | 12,022 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)表示由於我們在2020年1月1日採用CECL,我們的貸款ACL整體減少。
(2)表示採用CECL後自動成為PCD貸款的PCI貸款的估計津貼。有關其他信息,請參閲我們2020年的Form 10-K中的註釋1(重要會計政策摘要)。
(3)按貸款剩餘期限的實際利率對預期現金流進行貼現計量的貸款,將可歸因於時間流逝的撥備變化確認為利息收入。
| | | | | | | | |
76 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
信用質量
我們通過評估各種屬性來監控信用質量,並利用這些信息來評估ACL對貸款的適當性。以下部分提供了我們最密切關注的信用質量指標。信用質量指標一般基於截至我們財務報表日期的信息,但更新的公平艾薩克公司(FICO)得分和更新的貸款價值比(LTV)/合併LTV(CLTV)除外。我們在貸款發放時獲得FICO評分,通常至少每季度更新一次,除非在有限的情況下,包括遵守公平信用報告法(FCRA)。一般來説,LTV和CLTV指標在每個季度的第二個月更新,更新時間不會早於2020年12月31日。
商業信用質量指標我們管理着一個一致的評估商業貸款信用質量的過程。
一般而言,商業貸款須使用我們的內部借款人和抵押品質量評級進行個人風險評估,而抵押品質量評級是我們的主要信用質量指標。我們的評級與監管機構對通過和批評類別的定義一致,批評類別被劃分為特別提及、不合格、可疑和損失類別。
表4.7按風險類別列出了我們的商業貸款組合的未償還餘額。信用質量信息與定期貸款的起始年份一起提供。由於原始貸款協議中的合同條款,或者如果在問題債務重組(TDR)中進行了修改,循環貸款可能會轉換為定期貸款。在2021年3月31日,我們有$445.630億美元和30億美元31.9分別通過和批評了10億美元的商業貸款。
表4.7: 按風險類別和年限劃分的商業貸款類別
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | 總計 |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 在先 | |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | $ | 23,964 | | | 34,788 | | | 32,106 | | | 13,882 | | | 6,094 | | | 9,951 | | | 181,444 | | | 250 | | | 302,479 | |
受到批評 | 463 | | | 1,355 | | | 1,433 | | | 1,639 | | | 868 | | | 952 | | | 9,814 | | | 52 | | | 16,576 | |
工商業合計 | 24,427 | | | 36,143 | | | 33,539 | | | 15,521 | | | 6,962 | | | 10,903 | | | 191,258 | | | 302 | | | 319,055 | |
房地產抵押貸款 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 6,354 | | | 21,274 | | | 24,414 | | | 17,998 | | | 10,279 | | | 24,109 | | | 4,748 | | | 1 | | | 109,177 | |
受到批評 | 489 | | | 1,799 | | | 2,679 | | | 1,844 | | | 1,377 | | | 3,432 | | | 401 | | | — | | | 12,021 | |
房地產抵押貸款總額 | 6,843 | | | 23,073 | | | 27,093 | | | 19,842 | | | 11,656 | | | 27,541 | | | 5,149 | | | 1 | | | 121,198 | |
房地產建設 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 1,126 | | | 4,904 | | | 6,465 | | | 4,403 | | | 1,196 | | | 416 | | | 1,165 | | | 2 | | | 19,677 | |
受到批評 | 107 | | | 420 | | | 535 | | | 373 | | | 295 | | | 126 | | | — | | | — | | | 1,856 | |
房地產建設總量 | 1,233 | | | 5,324 | | | 7,000 | | | 4,776 | | | 1,491 | | | 542 | | | 1,165 | | | 2 | | | 21,533 | |
租賃融資 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 934 | | | 3,794 | | | 3,493 | | | 1,962 | | | 1,276 | | | 2,810 | | | — | | | — | | | 14,269 | |
受到批評 | 62 | | | 319 | | | 429 | | | 312 | | | 167 | | | 176 | | | — | | | — | | | 1,465 | |
租賃融資總額 | 996 | | | 4,113 | | | 3,922 | | | 2,274 | | | 1,443 | | | 2,986 | | | — | | | — | | | 15,734 | |
商業貸款總額 | $ | 33,499 | | | 68,653 | | | 71,554 | | | 42,413 | | | 21,552 | | | 41,972 | | | 197,572 | | | 305 | | | 477,520 | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | 總計 |
| 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 在先 | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | $ | 56,915 | | | 34,040 | | | 15,936 | | | 7,274 | | | 4,048 | | | 4,738 | | | 177,107 | | | 997 | | | 301,055 | |
受到批評 | 1,404 | | | 1,327 | | | 1,357 | | | 972 | | | 672 | | | 333 | | | 11,534 | | | 151 | | | 17,750 | |
工商業合計 | 58,319 | | | 35,367 | | | 17,293 | | | 8,246 | | | 4,720 | | | 5,071 | | | 188,641 | | | 1,148 | | | 318,805 | |
房地產抵押貸款 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 22,444 | | | 26,114 | | | 18,679 | | | 11,113 | | | 11,582 | | | 14,663 | | | 5,152 | | | 6 | | | 109,753 | |
受到批評 | 2,133 | | | 2,544 | | | 1,817 | | | 1,287 | | | 1,625 | | | 2,082 | | | 479 | | | — | | | 11,967 | |
房地產抵押貸款總額 | 24,577 | | | 28,658 | | | 20,496 | | | 12,400 | | | 13,207 | | | 16,745 | | | 5,631 | | | 6 | | | 121,720 | |
房地產建設 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 5,242 | | | 6,574 | | | 4,771 | | | 1,736 | | | 477 | | | 235 | | | 1,212 | | | 3 | | | 20,250 | |
受到批評 | 449 | | | 452 | | | 527 | | | 4 | | | 113 | | | 10 | | | — | | | — | | | 1,555 | |
房地產建設總量 | 5,691 | | | 7,026 | | | 5,298 | | | 1,740 | | | 590 | | | 245 | | | 1,212 | | | 3 | | | 21,805 | |
租賃融資 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 3,970 | | | 3,851 | | | 2,176 | | | 1,464 | | | 1,199 | | | 1,924 | | | — | | | — | | | 14,584 | |
受到批評 | 308 | | | 433 | | | 372 | | | 197 | | | 108 | | | 85 | | | — | | | — | | | 1,503 | |
租賃融資總額 | 4,278 | | | 4,284 | | | 2,548 | | | 1,661 | | | 1,307 | | | 2,009 | | | — | | | — | | | 16,087 | |
商業貸款總額 | $ | 92,865 | | | 75,335 | | | 45,635 | | | 24,047 | | | 19,824 | | | 24,070 | | | 195,484 | | | 1,157 | | | 478,417 | |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 77 |
表4.8提供了商業貸款的逾期信息,我們將其作為信用風險管理實踐的一部分進行監測;然而,拖欠不是商業貸款的主要信用質量指標。延期付款活動
為應對新冠肺炎疫情而設立的這一制度可能會繼續推遲對客户拖欠行為的承認,否則這些客户就會進入逾期狀態。
表4.8: 按拖欠情況劃分的商業貸款類別
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 商品化 和 工業 | | 真實 地產 按揭 | | 真實 地產 施工 | | 租賃 融資 | | 總計 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | |
當前-逾期29天(DPD)且仍在累積 | $ | 316,407 | | | 118,987 | | | 21,293 | | | 15,120 | | | 471,807 | |
30-89 DPD,並仍在累積 | 370 | | | 380 | | | 99 | | | 365 | | | 1,214 | |
DPD超過90%,並且仍在累積 | 55 | | | 128 | | | 86 | | | — | | | 269 | |
非權責發生制貸款 | 2,223 | | | 1,703 | | | 55 | | | 249 | | | 4,230 | |
商業貸款總額 | $ | 319,055 | | | 121,198 | | | 21,533 | | | 15,734 | | | 477,520 | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | |
當前-29 DPD,並仍在積累 | $ | 315,493 | | | 119,561 | | | 21,532 | | | 15,595 | | | 472,181 | |
30-89 DPD,並仍在累積 | 575 | | | 347 | | | 224 | | | 233 | | | 1,379 | |
DPD超過90%,並且仍在累積 | 39 | | | 38 | | | 1 | | | — | | | 78 | |
非權責發生制貸款 | 2,698 | | | 1,774 | | | 48 | | | 259 | | | 4,779 | |
商業貸款總額 | $ | 318,805 | | | 121,720 | | | 21,805 | | | 16,087 | | | 478,417 | |
消費信貸質量指標 我們有不同類別的消費貸款,存在獨特的信用風險。貸款違約率、FICO信用評分和住宅抵押貸款的LTV是我們監測和使用的主要信用質量指標,用於評估ACL對消費貸款組合細分市場的適當性。
我們用於貸款ACL的許多損失估計技術都依賴於基於拖欠的模型;因此,在我們建立貸款ACL時,拖欠是衡量信用質量的一個重要指標。
表4.9提供了按拖欠情況劃分的消費貸款組合的未償還餘額。為應對新冠肺炎疫情而啟動的延遲付款活動,可能會繼續推遲承認客户的拖欠行為,否則這些客户就會進入逾期狀態。
信用質量信息與定期貸款的起始年份一起提供。由於原始貸款協議中的合同條款,或者如果在TDR中進行了修改,循環貸款可以轉換為定期貸款。在信用卡貸款類別中,轉換為定期貸款的循環貸款代表修改了條款的信用卡貸款,需要在特定期限內償還。
| | | | | | | | |
78 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表4.9: 按拖欠狀況和年份劃分的消費貸款類別
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 在先 | | | | 總計 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | $ | 12,509 | | | 49,978 | | | 36,683 | | | 12,122 | | | 20,679 | | | 86,286 | | | 6,352 | | | 1,654 | | | 226,263 | |
30-59 DPD | 12 | | | 28 | | | 59 | | | 25 | | | 37 | | | 675 | | | 19 | | | 35 | | | 890 | |
60-89 DPD | — | | | 16 | | | 3 | | | 3 | | | 10 | | | 220 | | | 13 | | | 22 | | | 287 | |
90-119 DPD | — | | | 31 | | | 2 | | | 2 | | | 7 | | | 85 | | | 9 | | | 21 | | | 157 | |
120-179 DPD | — | | | 129 | | | 13 | | | 7 | | | 5 | | | 148 | | | 68 | | | 87 | | | 457 | |
180+DPD | — | | | 151 | | | 8 | | | 8 | | | 14 | | | 775 | | | 53 | | | 178 | | | 1,187 | |
政府投保/擔保 貸款(1) | 1 | | | 202 | | | 472 | | | 725 | | | 820 | | | 22,902 | | | — | | | — | | | 25,122 | |
住宅抵押貸款總額-第一留置權 | 12,522 | | | 50,535 | | | 37,240 | | | 12,892 | | | 21,572 | | | 111,091 | | | 6,514 | | | 1,997 | | | 254,363 | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | 9 | | | 22 | | | 38 | | | 38 | | | 33 | | | 1,028 | | | 13,980 | | | 5,036 | | | 20,184 | |
30-59 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16 | | | 35 | | | 55 | | | 106 | |
60-89 DPD | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 8 | | | 32 | | | 41 | | | 82 | |
90-119 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | 25 | | | 42 | | | 72 | |
120-179 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | 180 | | | 316 | | | 505 | |
180+DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 29 | | | 78 | | | 252 | | | 359 | |
住宅按揭總額-初級留置權 | 9 | | | 22 | | | 38 | | | 39 | | | 33 | | | 1,095 | | | 14,330 | | | 5,742 | | | 21,308 | |
信用卡 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 33,315 | | | 243 | | | 33,558 | |
30-59 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 157 | | | 9 | | | 166 | |
60-89 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 121 | | | 8 | | | 129 | |
90-119 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 121 | | | 8 | | | 129 | |
120-179 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 262 | | | 2 | | | 264 | |
180+DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
信用卡合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 33,976 | | | 270 | | | 34,246 | |
自動 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | 6,871 | | | 17,864 | | | 13,015 | | | 5,497 | | | 2,880 | | | 2,421 | | | — | | | — | | | 48,548 | |
30-59 DPD | 5 | | | 112 | | | 129 | | | 73 | | | 49 | | | 93 | | | — | | | — | | | 461 | |
60-89 DPD | — | | | 32 | | | 42 | | | 23 | | | 15 | | | 28 | | | — | | | — | | | 140 | |
90-119 DPD | — | | | 16 | | | 18 | | | 10 | | | 6 | | | 10 | | | — | | | — | | | 60 | |
120-179 DPD | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
180+DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
全自動 | 6,876 | | | 18,024 | | | 13,205 | | | 5,603 | | | 2,950 | | | 2,552 | | | — | | | — | | | 49,210 | |
其他消費者 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | 412 | | | 1,204 | | | 1,175 | | | 472 | | | 196 | | | 208 | | | 21,018 | | | 144 | | | 24,829 | |
30-59 DPD | — | | | 3 | | | 5 | | | 2 | | | 1 | | | 3 | | | 9 | | | 6 | | | 29 | |
60-89 DPD | — | | | 1 | | | 3 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 7 | | | 1 | | | 15 | |
90-119 DPD | — | | | 1 | | | 3 | | | 2 | | | 1 | | | 1 | | | 6 | | | 3 | | | 17 | |
120-179 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14 | | | 7 | | | 21 | |
180+DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 3 | | | 9 | | | 14 | |
其他消費者合計 | 412 | | | 1,209 | | | 1,186 | | | 477 | | | 199 | | | 215 | | | 21,057 | | | 170 | | | 24,925 | |
消費貸款總額 | $ | 19,819 | | | 69,790 | | | 51,669 | | | 19,011 | | | 24,754 | | | 114,953 | | | 75,877 | | | 8,179 | | | 384,052 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(續下一頁)
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 79 |
(續上一頁)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | |
(單位:百萬) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 在先 | | | | 總計 |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | $ | 53,298 | | | 43,297 | | | 14,761 | | | 24,619 | | | 30,533 | | | 67,960 | | | 6,762 | | | 1,719 | | | 242,949 | |
30-59 DPD | 111 | | | 76 | | | 36 | | | 67 | | | 79 | | | 750 | | | 52 | | | 66 | | | 1,237 | |
60-89 DPD | 88 | | | 10 | | | 6 | | | 12 | | | 13 | | | 305 | | | 56 | | | 68 | | | 558 | |
90-119 DPD | 232 | | | 11 | | | 5 | | | 8 | | | 7 | | | 197 | | | 26 | | | 33 | | | 519 | |
120-179 DPD | 3 | | | 4 | | | 1 | | | 3 | | | 5 | | | 151 | | | 17 | | | 29 | | | 213 | |
180+DPD | 3 | | | 1 | | | 4 | | | 11 | | | 15 | | | 758 | | | 21 | | | 145 | | | 958 | |
政府投保/擔保 貸款(1) | 215 | | | 639 | | | 904 | | | 1,076 | | | 2,367 | | | 25,039 | | | — | | | — | | | 30,240 | |
住宅抵押貸款總額-第一留置權 | 53,950 | | | 44,038 | | | 15,717 | | | 25,796 | | | 33,019 | | | 95,160 | | | 6,934 | | | 2,060 | | | 276,674 | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | 22 | | | 39 | | | 39 | | | 37 | | | 31 | | | 1,115 | | | 15,366 | | | 5,434 | | | 22,083 | |
30-59 DPD | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | — | | | 22 | | | 113 | | | 160 | | | 297 | |
60-89 DPD | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 11 | | | 154 | | | 271 | | | 437 | |
90-119 DPD | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 7 | | | 45 | | | 84 | | | 137 | |
120-179 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | 36 | | | 77 | | | 122 | |
180+DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 25 | | | 29 | | | 155 | | | 210 | |
住宅按揭總額-初級留置權 | 22 | | | 39 | | | 41 | | | 39 | | | 32 | | | 1,189 | | | 15,743 | | | 6,181 | | | 23,286 | |
信用卡 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,612 | | | 255 | | | 35,867 | |
30-59 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 243 | | | 12 | | | 255 | |
60-89 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 167 | | | 10 | | | 177 | |
90-119 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 144 | | | 10 | | | 154 | |
120-179 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 208 | | | 3 | | | 211 | |
180+DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
信用卡合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 36,374 | | | 290 | | | 36,664 | |
自動 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | 19,625 | | | 14,561 | | | 6,307 | | | 3,459 | | | 2,603 | | | 697 | | | — | | | — | | | 47,252 | |
30-59 DPD | 120 | | | 183 | | | 114 | | | 80 | | | 107 | | | 46 | | | — | | | — | | | 650 | |
60-89 DPD | 32 | | | 60 | | | 36 | | | 25 | | | 35 | | | 16 | | | — | | | — | | | 204 | |
90-119 DPD | 13 | | | 26 | | | 14 | | | 9 | | | 12 | | | 6 | | | — | | | — | | | 80 | |
120-179 DPD | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
180+DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
全自動 | 19,790 | | | 14,831 | | | 6,471 | | | 3,573 | | | 2,757 | | | 765 | | | — | | | — | | | 48,187 | |
其他消費者 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按拖欠狀態分類: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
電流-29 DPD | 1,406 | | | 1,383 | | | 577 | | | 261 | | | 59 | | | 193 | | | 20,246 | | | 162 | | | 24,287 | |
30-59 DPD | 2 | | | 7 | | | 5 | | | 2 | | | 1 | | | 3 | | | 19 | | | 10 | | | 49 | |
60-89 DPD | 1 | | | 5 | | | 3 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 10 | | | 6 | | | 28 | |
90-119 DPD | 1 | | | 4 | | | 2 | | | 1 | | | — | | | 1 | | | 8 | | | 3 | | | 20 | |
120-179 DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | 4 | | | 14 | |
180+DPD | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 3 | | | 6 | | | 11 | |
其他消費者合計 | 1,410 | | | 1,399 | | | 587 | | | 265 | | | 61 | | | 200 | | | 20,296 | | | 191 | | | 24,409 | |
消費貸款總額 | $ | 75,172 | | | 60,307 | | | 22,816 | | | 29,673 | | | 35,869 | | | 97,314 | | | 79,347 | | | 8,722 | | | 409,220 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)代表償還主要由聯邦住房管理局(FHA)或退伍軍人事務部(VA)擔保的貸款。由FHA/VA和90+DPD承保/擔保的貸款總額為$8.110億美元和11.12021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。
在$3.2截至2021年3月31日,逾期90天或更長時間、沒有政府保險/擔保的消費貸款達10億美元598百萬美元,相比之下,
$2.71,000億美元逾期和1,000億美元612截至2020年12月31日的應計金額為300萬美元。
| | | | | | | | |
80 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表4.10按FICO評分提供了我們的消費貸款組合的未償還餘額。基本上全部 已評分的消費者投資組合的FICO得分為680分及以上,反映出目前借款人信用狀況強勁。FICO評分不適用於某些貸款類型,或者如果我們認為沒有必要,因為強大的抵押品和
其他借款人屬性。不需要FICO評分的貸款總額為$14.710億美元和13.2分別在2021年3月31日和2020年12月31日達到40億美元。基本上所有不需要FICO評分的貸款都是通過零售經紀公司發放的基於證券的貸款。
表4.10: 按FICO和Vintage劃分的消費貸款類別
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 在先 | | | | 總計 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
作者:FICO: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | $ | 5,312 | | | 31,048 | | | 24,815 | | | 8,195 | | | 14,736 | | | 54,856 | | | 3,216 | | | 475 | | | 142,653 | |
760-799 | 5,485 | | | 13,403 | | | 7,869 | | | 2,299 | | | 3,532 | | | 13,522 | | | 1,247 | | | 260 | | | 47,617 | |
720-759 | 1,343 | | | 4,165 | | | 2,711 | | | 951 | | | 1,500 | | | 7,969 | | | 793 | | | 255 | | | 19,687 | |
680-719 | 291 | | | 1,206 | | | 923 | | | 376 | | | 609 | | | 4,653 | | | 505 | | | 216 | | | 8,779 | |
640-679 | 64 | | | 313 | | | 243 | | | 152 | | | 175 | | | 2,396 | | | 231 | | | 153 | | | 3,727 | |
600-639 | 5 | | | 46 | | | 55 | | | 55 | | | 45 | | | 1,330 | | | 119 | | | 99 | | | 1,754 | |
| — | | | 8 | | | 28 | | | 47 | | | 39 | | | 1,576 | | | 155 | | | 155 | | | 2,008 | |
沒有可用的FICO | 21 | | | 144 | | | 124 | | | 92 | | | 116 | | | 1,887 | | | 248 | | | 384 | | | 3,016 | |
政府擔保/擔保貸款(1) | 1 | | | 202 | | | 472 | | | 725 | | | 820 | | | 22,902 | | | — | | | — | | | 25,122 | |
住宅抵押貸款總額-第一留置權 | 12,522 | | | 50,535 | | | 37,240 | | | 12,892 | | | 21,572 | | | 111,091 | | | 6,514 | | | 1,997 | | | 254,363 | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 263 | | | 7,329 | | | 1,724 | | | 9,316 | |
760-799 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 159 | | | 2,675 | | | 967 | | | 3,801 | |
720-759 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 186 | | | 1,869 | | | 949 | | | 3,004 | |
680-719 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 164 | | | 1,129 | | | 782 | | | 2,075 | |
640-679 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 92 | | | 461 | | | 445 | | | 998 | |
600-639 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 62 | | | 213 | | | 267 | | | 542 | |
| — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 63 | | | 232 | | | 318 | | | 613 | |
沒有可用的FICO | 9 | | | 22 | | | 38 | | | 39 | | | 33 | | | 106 | | | 422 | | | 290 | | | 959 | |
住宅按揭總額-初級留置權 | 9 | | | 22 | | | 38 | | | 39 | | | 33 | | | 1,095 | | | 14,330 | | | 5,742 | | | 21,308 | |
信用卡 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,818 | | | 1 | | | 3,819 | |
760-799 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,202 | | | 8 | | | 5,210 | |
720-759 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,473 | | | 30 | | | 7,503 | |
680-719 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,307 | | | 59 | | | 8,366 | |
640-679 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,102 | | | 60 | | | 5,162 | |
600-639 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,955 | | | 42 | | | 1,997 | |
| — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,115 | | | 69 | | | 2,184 | |
沒有可用的FICO | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 1 | | | 5 | |
信用卡合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 33,976 | | | 270 | | | 34,246 | |
自動 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | 1,488 | | | 2,488 | | | 2,392 | | | 1,074 | | | 614 | | | 393 | | | — | | | — | | | 8,449 | |
760-799 | 1,162 | | | 2,850 | | | 2,365 | | | 965 | | | 472 | | | 304 | | | — | | | — | | | 8,118 | |
720-759 | 1,093 | | | 2,890 | | | 2,223 | | | 948 | | | 473 | | | 353 | | | — | | | — | | | 7,980 | |
680-719 | 1,150 | | | 3,251 | | | 2,261 | | | 919 | | | 449 | | | 371 | | | — | | | — | | | 8,401 | |
640-679 | 1,084 | | | 2,997 | | | 1,694 | | | 653 | | | 328 | | | 314 | | | — | | | — | | | 7,070 | |
600-639 | 646 | | | 1,907 | | | 1,007 | | | 408 | | | 225 | | | 266 | | | — | | | — | | | 4,459 | |
| 253 | | | 1,620 | | | 1,219 | | | 627 | | | 377 | | | 522 | | | — | | | — | | | 4,618 | |
沒有可用的FICO | — | | | 21 | | | 44 | | | 9 | | | 12 | | | 29 | | | — | | | — | | | 115 | |
全自動 | 6,876 | | | 18,024 | | | 13,205 | | | 5,603 | | | 2,950 | | | 2,552 | | | — | | | — | | | 49,210 | |
其他消費者 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | 126 | | | 304 | | | 247 | | | 76 | | | 24 | | | 72 | | | 2,072 | | | 21 | | | 2,942 | |
760-799 | 121 | | | 285 | | | 228 | | | 74 | | | 22 | | | 36 | | | 1,029 | | | 14 | | | 1,809 | |
720-759 | 85 | | | 207 | | | 210 | | | 83 | | | 26 | | | 32 | | | 812 | | | 24 | | | 1,479 | |
680-719 | 45 | | | 135 | | | 177 | | | 80 | | | 27 | | | 24 | | | 702 | | | 24 | | | 1,214 | |
640-679 | 13 | | | 58 | | | 90 | | | 43 | | | 15 | | | 15 | | | 359 | | | 24 | | | 617 | |
600-639 | 2 | | | 17 | | | 30 | | | 16 | | | 7 | | | 8 | | | 133 | | | 12 | | | 225 | |
| 2 | | | 14 | | | 35 | | | 23 | | | 9 | | | 10 | | | 150 | | | 17 | | | 260 | |
沒有可用的FICO | 18 | | | 189 | | | 169 | | | 82 | | | 69 | | | 18 | | | 1,146 | | | 34 | | | 1,725 | |
不需要FICO | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,654 | | | — | | | 14,654 | |
其他消費者合計 | 412 | | | 1,209 | | | 1,186 | | | 477 | | | 199 | | | 215 | | | 21,057 | | | 170 | | | 24,925 | |
消費貸款總額 | $ | 19,819 | | | 69,790 | | | 51,669 | | | 19,011 | | | 24,754 | | | 114,953 | | | 75,877 | | | 8,179 | | | 384,052 | |
(續下一頁)
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 81 |
(續上一頁)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | |
(單位:百萬) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 在先 | | | | 總計 |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
作者:FICO: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | $ | 29,365 | | | 28,652 | | | 9,911 | | | 17,416 | | | 22,215 | | | 40,440 | | | 3,391 | | | 493 | | | 151,883 | |
760-799 | 17,154 | | | 9,866 | | | 2,908 | | | 4,380 | | | 4,955 | | | 10,843 | | | 1,361 | | | 274 | | | 51,741 | |
720-759 | 5,274 | | | 3,290 | | | 1,189 | | | 1,829 | | | 2,106 | | | 7,001 | | | 879 | | | 265 | | | 21,833 | |
680-719 | 1,361 | | | 1,084 | | | 490 | | | 678 | | | 831 | | | 4,403 | | | 520 | | | 221 | | | 9,588 | |
640-679 | 376 | | | 287 | | | 148 | | | 192 | | | 226 | | | 2,385 | | | 241 | | | 154 | | | 4,009 | |
600-639 | 55 | | | 56 | | | 44 | | | 56 | | | 92 | | | 1,429 | | | 127 | | | 106 | | | 1,965 | |
| 14 | | | 29 | | | 36 | | | 44 | | | 66 | | | 1,789 | | | 162 | | | 175 | | | 2,315 | |
沒有可用的FICO | 136 | | | 135 | | | 87 | | | 125 | | | 161 | | | 1,831 | | | 253 | | | 372 | | | 3,100 | |
政府擔保/擔保貸款(1) | 215 | | | 639 | | | 904 | | | 1,076 | | | 2,367 | | | 25,039 | | | — | | | — | | | 30,240 | |
住宅抵押貸款總額-第一留置權 | 53,950 | | | 44,038 | | | 15,717 | | | 25,796 | | | 33,019 | | | 95,160 | | | 6,934 | | | 2,060 | | | 276,674 | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 293 | | | 7,973 | | | 1,819 | | | 10,085 | |
760-799 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 177 | | | 3,005 | | | 1,032 | | | 4,214 | |
720-759 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 207 | | | 2,093 | | | 1,034 | | | 3,334 | |
680-719 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 183 | | | 1,233 | | | 854 | | | 2,270 | |
640-679 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 103 | | | 503 | | | 493 | | | 1,099 | |
600-639 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 67 | | | 241 | | | 299 | | | 607 | |
| — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 76 | | | 254 | | | 374 | | | 704 | |
沒有可用的FICO | 22 | | | 39 | | | 41 | | | 39 | | | 32 | | | 83 | | | 441 | | | 276 | | | 973 | |
住宅按揭總額-初級留置權 | 22 | | | 39 | | | 41 | | | 39 | | | 32 | | | 1,189 | | | 15,743 | | | 6,181 | | | 23,286 | |
信用卡 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,860 | | | 1 | | | 3,861 | |
760-799 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,438 | | | 7 | | | 5,445 | |
720-759 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,897 | | | 29 | | | 7,926 | |
680-719 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,854 | | | 60 | | | 8,914 | |
640-679 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,657 | | | 64 | | | 5,721 | |
600-639 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,242 | | | 46 | | | 2,288 | |
| — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,416 | | | 82 | | | 2,498 | |
沒有可用的FICO | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | 1 | | | 11 | |
信用卡合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 36,374 | | | 290 | | | 36,664 | |
自動 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | 2,875 | | | 2,606 | | | 1,211 | | | 731 | | | 452 | | | 104 | | | — | | | — | | | 7,979 | |
760-799 | 3,036 | | | 2,662 | | | 1,122 | | | 579 | | | 349 | | | 81 | | | — | | | — | | | 7,829 | |
720-759 | 3,162 | | | 2,514 | | | 1,095 | | | 576 | | | 395 | | | 98 | | | — | | | — | | | 7,840 | |
680-719 | 3,534 | | | 2,542 | | | 1,066 | | | 545 | | | 400 | | | 105 | | | — | | | — | | | 8,192 | |
640-679 | 3,381 | | | 1,948 | | | 763 | | | 395 | | | 334 | | | 94 | | | — | | | — | | | 6,915 | |
600-639 | 2,208 | | | 1,165 | | | 479 | | | 274 | | | 276 | | | 87 | | | — | | | — | | | 4,489 | |
| 1,581 | | | 1,357 | | | 730 | | | 463 | | | 533 | | | 186 | | | — | | | — | | | 4,850 | |
沒有可用的FICO | 13 | | | 37 | | | 5 | | | 10 | | | 18 | | | 10 | | | — | | | — | | | 93 | |
全自動 | 19,790 | | | 14,831 | | | 6,471 | | | 3,573 | | | 2,757 | | | 765 | | | — | | | — | | | 48,187 | |
其他消費者 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
800+ | 353 | | | 287 | | | 94 | | | 35 | | | 10 | | | 71 | | | 2,249 | | | 21 | | | 3,120 | |
760-799 | 342 | | | 279 | | | 93 | | | 29 | | | 10 | | | 34 | | | 1,110 | | | 16 | | | 1,913 | |
720-759 | 262 | | | 258 | | | 107 | | | 35 | | | 11 | | | 30 | | | 915 | | | 26 | | | 1,644 | |
680-719 | 156 | | | 213 | | | 99 | | | 36 | | | 11 | | | 24 | | | 798 | | | 31 | | | 1,368 | |
640-679 | 71 | | | 112 | | | 59 | | | 21 | | | 7 | | | 10 | | | 415 | | | 23 | | | 718 | |
600-639 | 18 | | | 36 | | | 22 | | | 9 | | | 4 | | | 8 | | | 151 | | | 13 | | | 261 | |
| 13 | | | 41 | | | 30 | | | 12 | | | 5 | | | 7 | | | 161 | | | 18 | | | 287 | |
沒有可用的FICO | 195 | | | 173 | | | 83 | | | 88 | | | 3 | | | 16 | | | 1,248 | | | 43 | | | 1,849 | |
不需要FICO | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,249 | | | — | | | 13,249 | |
其他消費者合計 | 1,410 | | | 1,399 | | | 587 | | | 265 | | | 61 | | | 200 | | | 20,296 | | | 191 | | | 24,409 | |
消費貸款總額 | $ | 75,172 | | | 60,307 | | | 22,816 | | | 29,673 | | | 35,869 | | | 97,314 | | | 79,347 | | | 8,722 | | | 409,220 | |
(1)代表償還主要由聯邦住房管理局或退伍軍人管理局擔保的貸款。
LTV指的是貸款的未償還本金餘額與房產抵押品價值的比率。CLTV指的是第一留置權抵押貸款和次級留置權抵押貸款(包括信用額度產品的未使用額度金額)比率的組合。LTV和CLTV使用級聯方法每季度更新一次,這種方法首先使用自動估值模型(AVM)為房產提供的價值。如果AVM不可用,則
價值是使用物業位置的房價指數(HPI)變化調整後的原始評估值進行估計的。如果沒有可用的HPI,則使用原始評估值。HPI值通常是高值屬性的唯一考慮方法,通常原始值為$1百萬或更多,因為事實證明這些屬性的AVM值不太準確。
| | | | | | | | |
82 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表4.11顯示住宅按揭-第一留置權和住宅按揭-初級留置權貸款組合的最新LTV和CLTV分佈。我們在監控信用風險並建立ACL時,會考慮住宅房地產市場的趨勢。在違約的情況下,任何損失都應該是
僅限於貸款金額超過標的房地產抵押品價值的可變現淨值的部分。由於可獲得的行業數據和從其他機構獲得或由其他機構提供服務的投資組合,某些貸款沒有LTV或CLTV。
表4.11: 按LTV/CLTV和Vintage劃分的消費貸款類別
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 在先 | | | 總計 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
由LTV提供: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
0-60% | $ | 4,267 | | | 16,832 | | | 14,542 | | | 5,555 | | | 12,104 | | | 72,786 | | | 4,755 | | | 1,574 | | | 132,415 | |
60.01-80% | 8,209 | | | 31,194 | | | 19,934 | | | 5,894 | | | 8,045 | | | 13,757 | | | 1,206 | | | 292 | | | 88,531 | |
80.01-100% | 23 | | | 2,139 | | | 2,092 | | | 625 | | | 501 | | | 1,115 | | | 365 | | | 91 | | | 6,951 | |
100.01-120% (1) | — | | | 40 | | | 81 | | | 26 | | | 24 | | | 153 | | | 97 | | | 21 | | | 442 | |
> 120% (1) | — | | | 24 | | | 35 | | | 8 | | | 15 | | | 75 | | | 38 | | | 7 | | | 202 | |
沒有可用的LTV | 22 | | | 104 | | | 84 | | | 59 | | | 63 | | | 303 | | | 53 | | | 12 | | | 700 | |
政府擔保/擔保貸款(2) | 1 | | | 202 | | | 472 | | | 725 | | | 820 | | | 22,902 | | | — | | | — | | | 25,122 | |
住宅抵押貸款總額-第一留置權 | 12,522 | | | 50,535 | | | 37,240 | | | 12,892 | | | 21,572 | | | 111,091 | | | 6,514 | | | 1,997 | | | 254,363 | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
CLTV撰文: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
0-60% | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 520 | | | 8,203 | | | 3,646 | | | 12,369 | |
60.01-80% | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 294 | | | 4,423 | | | 1,371 | | | 6,088 | |
80.01-100% | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 155 | | | 1,273 | | | 527 | | | 1,955 | |
100.01-120% (2) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 44 | | | 302 | | | 122 | | | 468 | |
> 120% (2) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12 | | | 105 | | | 41 | | | 158 | |
沒有可用的CLTV | 9 | | | 22 | | | 38 | | | 39 | | | 33 | | | 70 | | | 24 | | | 35 | | | 270 | |
住宅按揭總額-初級留置權 | 9 | | | 22 | | | 38 | | | 39 | | | 33 | | | 1,095 | | | 14,330 | | | 5,742 | | | 21,308 | |
總計 | $ | 12,531 | | | 50,557 | | | 37,278 | | | 12,931 | | | 21,605 | | | 112,186 | | | 20,844 | | | 7,739 | | | 275,671 | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | |
| 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 在先 | | | 總計 |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
由LTV提供: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
0-60% | $ | 16,582 | | | 15,449 | | | 6,065 | | | 13,190 | | | 21,097 | | | 59,291 | | | 4,971 | | | 1,587 | | | 138,232 | |
60.01-80% | 34,639 | | | 24,736 | | | 7,724 | | | 10,745 | | | 8,970 | | | 9,333 | | | 1,323 | | | 326 | | | 97,796 | |
80.01-100% | 2,332 | | | 2,975 | | | 900 | | | 654 | | | 441 | | | 1,003 | | | 425 | | | 100 | | | 8,830 | |
100.01-120% (1) | 41 | | | 106 | | | 45 | | | 40 | | | 41 | | | 168 | | | 117 | | | 26 | | | 584 | |
> 120% (1) | 31 | | | 41 | | | 16 | | | 19 | | | 16 | | | 78 | | | 44 | | | 8 | | | 253 | |
沒有可用的LTV | 110 | | | 92 | | | 63 | | | 72 | | | 87 | | | 248 | | | 54 | | | 13 | | | 739 | |
政府擔保/擔保貸款(2) | 215 | | | 639 | | | 904 | | | 1,076 | | | 2,367 | | | 25,039 | | | — | | | — | | | 30,240 | |
住宅抵押貸款總額-第一留置權 | 53,950 | | | 44,038 | | | 15,717 | | | 25,796 | | | 33,019 | | | 95,160 | | | 6,934 | | | 2,060 | | | 276,674 | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
CLTV撰文: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
0-60% | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 548 | | | 8,626 | | | 3,742 | | | 12,916 | |
60.01-80% | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 335 | | | 5,081 | | | 1,554 | | | 6,970 | |
80.01-100% | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 187 | | | 1,507 | | | 641 | | | 2,335 | |
100.01-120% (2) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59 | | | 376 | | | 156 | | | 591 | |
> 120% (2) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15 | | | 128 | | | 50 | | | 193 | |
沒有可用的CLTV | 22 | | | 39 | | | 41 | | | 39 | | | 32 | | | 45 | | | 25 | | | 38 | | | 281 | |
住宅按揭總額-初級留置權 | 22 | | | 39 | | | 41 | | | 39 | | | 32 | | | 1,189 | | | 15,743 | | | 6,181 | | | 23,286 | |
總計 | $ | 53,972 | | | 44,077 | | | 15,758 | | | 25,835 | | | 33,051 | | | 96,349 | | | 22,677 | | | 8,241 | | | 299,960 | |
(1)反映LTV/CLTV金額超過100%的總貸款餘額。如果發生違約,損失內容一般僅限於超過100%LTV/CLTV的金額。
(2)代表償還主要由聯邦住房管理局或退伍軍人管理局擔保的貸款。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 83 |
非權責發生制貸款 表4.12提供了非權責發生狀態的貸款。在我們採用CECL的情況下,非權責發生貸款可能有ACL或負的信用損失準備金,這些損失來自預期收回之前註銷的金額。付款
為應對新冠肺炎疫情而採取的推遲活動可能會繼續推遲對客户拖欠行為的認識,否則這些客户就會進入非應計狀態。
表4.12: 非權責發生制貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 攤銷成本 | | 確認利息收入 |
| 非權責發生制貸款 | | 不計提信貸損失撥備的非權責發生貸款(1) | | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 2021 | | 2020 |
商業廣告: | | | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 2,223 | | | 2,698 | | | 428 | | | 382 | | | 31 | | | 16 | |
房地產抵押貸款 | 1,703 | | | 1,774 | | | 78 | | | 93 | | | 11 | | | 8 | |
房地產建設 | 55 | | | 48 | | | 13 | | | 15 | | | — | | | 4 | |
租賃融資 | 249 | | | 259 | | | 44 | | | 16 | | | — | | | — | |
總商業廣告 | 4,230 | | | 4,779 | | | 563 | | | 506 | | | 42 | | | 28 | |
消費者: | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 2,859 | | | 2,957 | | | 1,932 | | | 1,908 | | | 37 | | | 44 | |
住宅按揭-初級留置權 | 747 | | | 754 | | | 453 | | | 461 | | | 12 | | | 16 | |
自動 | 181 | | | 202 | | | — | | | — | | | 9 | | | 3 | |
其他消費者 | 38 | | | 36 | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
總消費額 | 3,825 | | | 3,949 | | | 2,385 | | | 2,369 | | | 59 | | | 64 | |
非權責發生制貸款總額 | $ | 8,055 | | | 8,728 | | | 2,948 | | | 2,875 | | | 101 | | | 92 | |
(1)如果給定堅實的抵押品價值,損失預期為零,非權責發生貸款可能不會計入信貸損失。
喪失抵押品贖回權的貸款我們在以住宅房地產為抵押的消費按揭貸款方面的投資記錄為#美元,這些貸款是由正在喪失抵押品贖回權的住宅房地產抵押的。1.310億美元和2.12021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元,其中包括947百萬美元和$1.7分別有10億美元的貸款由政府擔保/擔保。根據消費者金融保護局的指引,我們不會在住宅按揭貸款拖欠120天后才開始喪失抵押品贖回權的程序。喪失抵押品贖回權的程序和時間表根據房產地址位於司法還是非司法州而有所不同。司法州要求通過州法院處理止贖,而非司法州則在沒有法院幹預的情況下處理。喪失抵押品贖回權的時間表根據州法律的不同而不同。關於我們在新冠肺炎大流行期間支持客户的行動,我們暫停了某些抵押貸款喪失抵押品贖回權的活動。
| | | | | | | | |
84 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
貸款逾期90天或更長時間,仍在累計。 某些逾期90天或更長時間的貸款仍在累積,因為它們(1)擔保良好且正在收回,或(2)住宅抵押貸款或消費貸款根據監管規則免於被歸類為非應計貸款,直到後來拖欠(通常逾期120天)。
表4.13顯示了逾期90天或以上的貸款,對於沒有政府保險/擔保的貸款,仍在按類別累算。
表4.13: 逾期90天或以上且仍在累積的貸款
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
共計: | $ | 6,273 | | | 7,041 | |
更少:FHA保險/退伍軍人保險(1) | 5,406 | | | 6,351 | |
| | | |
總數,不是政府投保/擔保 | $ | 867 | | | 690 | |
按細分市場和類別劃分,而不是政府保險/擔保: | | | |
商業廣告: | | | |
工商業 | $ | 55 | | | 39 | |
房地產抵押貸款 | 128 | | | 38 | |
房地產建設 | 86 | | | 1 | |
總商業廣告 | 269 | | | 78 | |
消費者: | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 85 | | | 135 | |
住宅按揭-初級留置權 | 15 | | | 19 | |
信用卡 | 394 | | | 365 | |
自動 | 46 | | | 65 | |
其他消費者 | 58 | | | 28 | |
總消費額 | 598 | | | 612 | |
總數,不是政府投保/擔保 | $ | 867 | | | 690 | |
(1)代表償還主要由聯邦住房管理局或退伍軍人管理局擔保的貸款。
問題債務重組(TDR)。 如果由於與借款人的財務困難有關的經濟或法律原因,我們給予借款人的優惠期限不是很短,否則我們不會考慮,相關貸款被歸類為TDR,其餘額總計#美元。13.330億美元和30億美元14.52021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。我們不認為止贖或賣空等貸款決議是TDR。此外,由於CARE法案和機構間聲明的救濟,與COVID相關的修改通常不被歸類為TDR。有關TDR救濟的更多信息,請參閲我們2020 Form 10-K中的註釋1(重要會計政策摘要)。
我們可能會要求一些遇到經濟困難的消費者借款人根據計劃中的永久修改條款,通常在三到四個月的試付期內付款,以確定他們是否可以按照這些條款履行義務。這些安排代表試驗性修改,我們將其歸類並説明為TDR。雖然貸款正在試行付款計劃中,但它們的原始條款不會被認為是修改的,它們繼續通過拖欠狀態前進,並根據原始條款計息。
為在TDR中修改條款的貸款提供額外資金的承諾額為#美元。506百萬美元和$4892021年3月31日和2020年12月31日分別為3.5億美元。
表4.14按主要修改類型彙總了我們的TDR修改,幷包括這些修改的財務影響。對於那些多次修改的貸款,該表反映了在此期間發生的每一次修改。本表不包括在本期內修改並已清償或核銷的貸款,以及前期修改的貸款在本期內記錄的投資變動情況。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 85 |
表4.14: TDR修改
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 主要修改類型(1) | | 修改的財務影響 |
(百萬美元) | 主體寬恕 | | 利息 率 減少 | | 其他優惠(二) | | 總計 | | 指控- 休息日(3) | | 加權 平均值 利息 率 減少 | | 錄下來 投資 相關內容 利率 減少(4) |
截至2021年3月31日的季度 | | | | | | | | | | | | | |
商業廣告: | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | $ | — | | | 1 | | | 230 | | | 231 | | | 6 | | | 0.89 | % | | $ | 1 | |
房地產抵押貸款 | — | | | 4 | | | 100 | | | 104 | | | — | | | 0.93 | | | 4 | |
房地產建設 | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | |
租賃融資 | — | | | — | | | 3 | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
總商業廣告 | — | | | 5 | | | 334 | | | 339 | | | 6 | | | 0.92 | | | 5 | |
消費者: | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | — | | | 7 | | | 532 | | | 539 | | | — | | | 1.87 | | | 7 | |
住宅按揭-初級留置權 | — | | | 5 | | | 13 | | | 18 | | | 1 | | | 2.41 | | | 5 | |
信用卡 | — | | | 32 | | | — | | | 32 | | | — | | | 18.87 | | | 32 | |
自動 | — | | | 1 | | | 14 | | | 15 | | | 7 | | | 3.87 | | | 1 | |
其他消費者 | — | | | 7 | | | 1 | | | 8 | | | — | | | 12.20 | | | 7 | |
試行修改(5) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
總消費額 | — | | | 52 | | | 560 | | | 612 | | | 8 | | | 14.01 | | | 52 | |
總計 | $ | — | | | 57 | | | 894 | | | 951 | | | 14 | | | 12.82 | % | | $ | 57 | |
截至2020年3月31日的季度 | | | | | | | | | | | | | |
商業廣告: | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | $ | 18 | | | 15 | | | 314 | | | 347 | | | 44 | | | 0.65 | % | | $ | 15 | |
房地產抵押貸款 | — | | | 13 | | | 152 | | | 165 | | | — | | | 0.97 | | | 13 | |
房地產建設 | — | | | — | | | 6 | | | 6 | | | — | | | 2.49 | | | — | |
租賃融資 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
總商業廣告 | 18 | | | 28 | | | 472 | | | 518 | | | 44 | | | 0.82 | | | 28 | |
消費者: | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | 21 | | | 3 | | | 166 | | | 190 | | | — | | | 1.63 | | | 17 | |
住宅按揭-初級留置權 | 1 | | | 6 | | | 14 | | | 21 | | | — | | | 2.38 | | | 6 | |
信用卡 | — | | | 95 | | | — | | | 95 | | | — | | | 12.33 | | | 95 | |
自動 | 2 | | | 2 | | | 10 | | | 14 | | | 6 | | | 4.69 | | | 2 | |
其他消費者 | — | | | 12 | | | 2 | | | 14 | | | — | | | 8.22 | | | 12 | |
試行修改(5) | — | | | — | | | 2 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | |
總消費額 | 24 | | | 118 | | | 194 | | | 336 | | | 6 | | | 10.00 | | | 132 | |
總計 | $ | 42 | | | 146 | | | 666 | | | 854 | | | 50 | | | 8.38 | % | | $ | 160 | |
(1)金額代表在確認TDR的影響(如果有的話)後記錄的貸款投資。TDR可以有多種類型的優惠,但根據上表中列出的順序,在第一種修改類型中僅顯示一次。報告的金額包括重新調整的貸款#美元。256百萬美元和$2632021年第一季度和2020年第一季度分別為100萬美元。
(2)其他讓步包括破產、貸款續簽、期限延長以及其他利息和非利息調整,但不包括也免除本金和/或降低合同利率的修改。
(3)沖銷包括在合同修改期間對貸款投資的減記。根據我們的政策,如果貸款在修改之前已經減記,那麼沖銷金額將與修改條款不同。此外,在某些情況下,我們可能會在沒有法律本金修改的情況下進行沖銷/減記。不是修改導致2021年第一季度推遲或在法律上寬恕本金,而美元29數百萬次修改導致2020年同期本金推遲或在法律上得到寬恕。
(4)與減息有關的投資記錄反映了利率下調對貸款的影響,貸款的優惠類型之一是利率優惠,這包括報告為本金主要修改類型的貸款,這些貸款也有利率優惠。
(5)在試付期內,根據原條款應支付的款項將被准予延遲付款。然而,這些貸款繼續通過拖欠狀態向前推進,並按照原來的條款計息。任何隨後的永久修改通常包括與利率相關的優惠;然而,在永久修改貸款之前,通常不知道確切的優惠類型和由此產生的財務影響。該期間的試用修改是扣除以前報告的在本期成為永久性的試用修改後列報的。
| | | | | | | | |
86 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表4.15彙總了在永久修改日期後12個月內在本期內違約的永久修改TDR。我們正在報告這些違約事件
TDRS基於商業投資組合部分逾期90天和消費者投資組合部分逾期60天的付款默認定義。
表4.15: 默認TDR
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 有記錄的違約投資 | | |
| | | 截至3月31日的季度, | | |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | |
商業廣告: | | | | | | | | | | | | | |
工商業 | | | | | $ | 41 | | | 185 | | | | | | | |
房地產抵押貸款 | | | | | 16 | | | 21 | | | | | | | |
房地產建設 | | | | | — | | | — | | | | | | | |
租賃融資 | | | | | — | | | — | | | | | | | |
總商業廣告 | | | | | 57 | | | 206 | | | | | | | |
消費者: | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭--第一留置權 | | | | | 3 | | | 10 | | | | | | | |
住宅按揭-初級留置權 | | | | | 1 | | | 2 | | | | | | | |
信用卡 | | | | | 10 | | | 26 | | | | | | | |
自動 | | | | | 11 | | | 2 | | | | | | | |
其他消費者 | | | | | 1 | | | 1 | | | | | | | |
總消費額 | | | | | 26 | | | 41 | | | | | | | |
總計 | | | | | $ | 83 | | | 247 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 87 |
以下信息概述了我們作為出租人和承租人的租賃活動。見附註5
(租賃活動)有關我們租賃活動的更多信息,請參閲我們2020年的10-K表格。
作為出租人
租賃的非利息收入如表5.1所示,在我們的綜合損益表中計入其他非利息收入。租賃費用,包括在我們綜合損益表的其他非利息費用中,為#美元。226百萬美元和$2602021年第一季度和2020年第一季度分別為100萬。
表5.1: 租賃收入
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 |
租賃融資利息收入 | | | | | $ | 171 | | | 211 | |
其他租賃收入: | | | | | | | |
租賃融資的可變收入 | | | | | 26 | | | 27 | |
經營租賃的固定收入 | | | | | 260 | | | 314 | |
營業租賃的可變收入 | | | | | 18 | | | 14 | |
其他租賃相關收入(1) | | | | | 11 | | | (2) | |
租賃非利息收入 | | | | | 315 | | | 353 | |
租賃總收入 | | | | | $ | 486 | | | 564 | |
(1)資產負債主要包括處置經營租賃或租賃融資租賃資產的淨收益(虧損)。
作為承租人
我們幾乎所有的租約都是經營性租約。表5.2列出了我們的經營租賃餘額。
表5.2: 經營性租賃使用權(ROU)資產和租賃負債
| | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
ROU資產 | $ | 4,137 | | 4,306 | |
租賃負債 | 4,769 | | 4,962 | |
表5.3提供了我們租賃費用的構成,這些費用主要包括在佔用費用淨額中。
表5.3: 租賃費
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 |
固定租賃費用--經營租賃 | | | | | $ | 265 | | | 291 | |
可變租賃費用 | | | | | 78 | | | 66 | |
其他(1) | | | | | (3) | | | (14) | |
總租賃成本 | | | | | $ | 340 | | | 343 | |
(1)主要包括從銷售、回租交易和轉租租金收入中確認的收益。
| | | | | | | | |
88 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表6.1按業務目的和會計方法彙總了我們的股權證券,包括公允價值易於確定的股權證券(可上市)和公允價值不容易確定的股權證券(不可上市)。
表6.1:股權證券
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
持有以公允價值進行交易: | | | |
有價證券 | $ | 20,254 | | | 23,032 | |
不為交易而持有的: | | | |
公允價值: | | | |
有價證券 | 2,102 | | | 1,564 | |
非流通股權證券 | 9,045 | | | 9,413 | |
按公允價值計算的股權證券總額 | 11,147 | | | 10,977 | |
權益法: | | | |
低收入住房税收抵免投資 | 11,492 | | | 11,628 | |
私募股權 | 2,893 | | | 2,960 | |
税收優惠的可再生能源 | 5,562 | | | 5,458 | |
新的市場税收抵免和其他 | 405 | | | 409 | |
總權益法 | 20,352 | | | 20,455 | |
其他: | | | |
聯邦儲備銀行股票和其他按成本價計算的股票(1) | 3,585 | | | 3,588 | |
私募股權(2) | 4,643 | | | 4,208 | |
並非為交易而持有的股本證券總額 | 39,727 | | | 39,228 | |
總股本證券 | $ | 59,981 | | | 62,260 | |
(1)所有這些都與2021年3月31日和2020年12月31日對聯邦儲備銀行股票的投資有關。
(2)非流通股是指在計量替代方案下計入的非流通股權證券。
持有以供交易的股權證券
為交易目的持有的股權證券是在有組織的交易所交易的有價證券。這些證券是我們客户住宿交易活動的一部分。有關這些活動的更多信息,請參閲注2(交易活動)。
股權證券並非為交易而持有
我們也持有與交易活動無關的股權證券。這些證券包括私募股權和税收抵免投資,作為經濟對衝或為滿足監管要求而持有的證券(例如,聯邦儲備銀行和聯邦住房貸款銀行的股票)。
公允價值為交易以外的目的持有的有價證券包括為投資目的持有的公開交易的股本證券,在較小程度上包括為經濟對衝與我們的遞延補償計劃相關的義務而持有的交易所交易股票基金。我們根據公允價值法核算某些非上市股權證券,基本上所有這些證券都是用股權衍生品進行經濟對衝的。
權益法我們的權益法投資包括税收抵免和私募股權投資,其中大部分是我們的低收入住房税收抵免(LIHTC)投資。
我們投資於符合LIHTC資格的保障性住房項目,這些項目旨在促進低收入住房的私人開發。這些投資通常通過實現聯邦税收抵免和其他税收優惠來產生回報。2021年第一季度,我們確認税前虧損為326與我們的LIHTC投資相關的百萬美元,相比之下,3392020年第一季度為3.8億美元。這些損失在其他非利息收入中確認。我們還確認了總計#美元的税收優惠。4352021年第一季度為2000萬美元,其中包括記錄到所得税的税收抵免#美元3542000萬。2020年第一季度,税收優惠總額為398100萬美元,其中包括#美元的税收抵免314百萬美元。在投資期間,我們需要定期提供額外的資金支持。對於既具有法律約束力又可能提供資金的無資金承諾,確認其責任。這些承諾的資金主要來自三年初始投資。我們對這些資金不足的承諾的負債為#美元。4.12021年3月31日為10億美元,4.2截至2020年12月31日,10億美元。這種無資金承諾的負債包括在長期債務中。
其他 我們非上市股票投資組合的剩餘部分由使用成本或計量替代方案計入的證券組成。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 89 |
未為交易持有的已實現損益
表6.2彙總了非持有用於交易的股權證券的淨損益,其中不包括我們在被投資方收益中所佔份額的權益法調整。
在其他非利息收入中確認的損失。持有用於交易的證券的收益和損失在交易和證券的淨收益中報告。
表6.2: 非持有用於交易的股權證券的淨收益(虧損)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, | | |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
按公允價值列賬的股權證券的淨收益(虧損): | | | | | | | | | |
有價證券 | | | | | $ | 60 | | | (803) | | | |
非流通股權證券 | | | | | (358) | | | (1,104) | | | |
按公允價值列賬的權益證券總額 | | | | | (298) | | | (1,907) | | | |
不按公允價值列賬的非流通股本證券的淨收益(虧損)(1): | | | | | | | | | |
減值減值 | | | | | (15) | | | (935) | | | |
與計量替代可觀察交易相關的未實現淨收益 | | | | | 225 | | | 222 | | | |
銷售已實現淨收益 | | | | | 55 | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
非按公允價值列賬的非流通股本證券總額 | | | | | 265 | | | (713) | | | |
經濟對衝衍生品淨虧損(2) | | | | | 425 | | | 1,219 | | | |
並非為交易而持有的股權證券的淨收益合計 | | | | | $ | 392 | | | (1,401) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)包括與合併投資組合公司中的私募股權和風險資本投資相關的減值減記和銷售淨已實現收益,這些沒有在我們綜合資產負債表上的股本證券中報告。
(2)包括未被指定為套期保值工具的衍生品的淨收益(虧損)。
測量替代方案
表6.3提供了有關減值減記和可觀察到的價格調整的額外信息,這些減值減記和可觀察到的價格調整與
在計量選擇項下計入的非流通股本證券。與這些調整相關的損益也包括在表6.2中。
表6.3: 計量另類股權證券的淨收益(虧損)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, | | |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
期內在收益中確認的淨收益(虧損): | | | | | | | | | |
由於可見的價格變化而產生的未實現毛利 | | | | | $ | 225 | | | 222 | | | |
| | | | | | | | | |
減值減值 | | | | | (12) | | | (354) | | | |
已實現的銷售淨收益 | | | | | — | | | 2 | | | |
期內確認的淨收益總額 | | | | | $ | 213 | | | (130) | | | |
表6.4列出了在每個報告期末仍持有的根據計量替代方案入賬的非流通股本證券的累計賬面價值調整。
表6.4: 計量替代累計損益
| | | | | | | | | | | | | |
| |
(單位:百萬) | 3月31日, 2020 | | 十二月三十一日, 2020 | | |
| |
| | | | | |
累計收益(虧損): | | | | | |
由於可見的價格變化而產生的未實現毛利 | $ | 2,581 | | | 2,356 | | | |
由於可觀察到的價格變化而造成的未實現虧損總額 | (25) | | | (25) | | | |
減值減值 | (981) | | | (969) | | | |
| | | | | | | | |
90 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表7.1列出了其他資產的組成部分。
表7.1: 其他資產
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
公司/銀行擁有的人壽保險 | $ | 20,446 | | | 20,380 | |
應收賬款 | 28,065 | | | 38,116 | |
應收利息: | | | |
AFS和HTM債務證券 | 1,371 | | | 1,368 | |
貸款 | 2,472 | | | 2,838 | |
貿易和其他 | 470 | | | 415 | |
客户關係和其他攤銷無形資產 | 308 | | | 328 | |
喪失抵押品贖回權的資產: | | | |
住宅房地產 | 58 | | | 73 | |
其他 | 82 | | | 86 | |
經營性租賃資產(出租人) | 7,098 | | | 7,391 | |
經營租賃ROU資產(承租人) | 4,137 | | | 4,306 | |
客户在承兑匯票上的應收賬款 | 227 | | | 268 | |
其他 | 13,378 | | | 11,768 | |
其他資產總額 | $ | 78,112 | | | 87,337 | |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 91 |
參與可變利益實體(VIE)
在正常業務過程中,我們與特殊目的實體(SPE)進行各種類型的表內和表外交易,這些特殊目的實體是為有限目的而設立的公司、信託、有限責任公司或合夥企業。特殊目的實體通常與證券化交易有關,通過證券化交易,金融資產轉移到特殊目的實體。與證券化交易相關的特殊目的實體通常被認為是可變利益實體(VIE)。VIE可能會通過簽訂衍生品交易或獲得信貸支持來改變資產的風險狀況,並向投資者發行這些資產的各種形式的權益。當我們將金融資產從我們的綜合資產負債表轉移到與證券化相關的VIE時,我們通常會收到現金,有時還會收到VIE中的其他利益,作為我們轉移的資產的收益。在與VIE的某些交易中,如果資產的未償還餘額低於為資產提供服務的成本超過收益的水平,我們可能會保留為轉讓的資產提供服務的權利,並回購轉讓的資產。此外,我們還可以購買由第三方轉讓給VIE的貸款償還權。
關於我們的證券化或其他VIE活動,我們與VIE有各種形式的持續參與,其中可能包括:
•承銷VIE發行的證券,並隨後在這些證券上做市;
•通過使用信用證或財務擔保,為投資機構發行的證券提供信用增強;
•與VIE簽訂其他衍生產品合同;
•持有VIE的高級或從屬權益;
•擔任VIE的服務商或投資管理人;
•向VIE提供行政或託管人服務;以及
•向VIE提供賣方融資。
貸款銷售和證券化活動
我們定期在證券化和整體貸款銷售交易中轉讓消費和商業貸款以及其他類型的金融資產。
出售給美國政府支持實體的抵押貸款以及與Ginnie Mae的交易在正常的業務過程中,我們向政府支持的實體(GSE)出售、發放和購買住宅和商業抵押貸款。這些貸款通常被轉移到由GSE贊助的證券化中,GSE為投資者和服務商提供一定的信用擔保。我們還根據政府全國抵押貸款協會(GNMA)的指導方針將抵押貸款轉換為證券化,這些指導方針由聯邦住房管理局(FHA)承保或由退伍軍人事務部(VA)擔保。有資格在GSE或GNMA進行證券化的抵押貸款被認為是符合條件的貸款。GSE或GNMA設計這些證券化的結構,贊助相關的VIE,並對VIE最重要的活動擁有權力。
我們將符合規定的抵押貸款證券化交易中轉讓的貸款視為銷售,並不合併VIE,因為我們不是主要受益人。為了換取貸款的轉移,我們打字Cally收到VIE發行的證券,我們將這些證券作為HTM或AFS證券出售給第三方,或作為投資目的持有。我們還保留對轉讓貸款的償還權。作為服務商,我們保留
從GNMA貸款證券化池回購貸款,當借款人仍未支付三筆預定貸款時,該貸款即可行使。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度裏,我們回購了$1.930億美元和30億美元1.510億美元,其中主要是政府擔保貸款的回購。我們記錄的資產和相關負債為#美元。133300萬美元和300萬美元176分別在2021年3月31日和2020年12月31日,我們沒有行使回購合格貸款的選擇權。
在貸款轉讓時,我們還為因重大違反合同陳述和擔保以及其他追索安排而蒙受的損失提供賠償。截至2021年3月31日和2020年12月31日,我們與這些條款相關的負債為$209300萬美元和300萬美元221分別為2000萬美元和最大虧損風險敞口為美元。13.410億美元和13.7分別為10億美元。
表外抵押貸款出售或轉售RIZIZED在以下項目中顯示表8.5主要是由GSE和GNMA證券化的貸款。有關住宅和商業服務權、墊款和服務費的更多信息,請參閲附註9(抵押銀行業務)。幾乎所有住宅服務活動都與轉移到GSE和GNMA證券化的資產有關。
不良抵押貸款證券化在正常的業務過程中,我們在我們設計和贊助的證券化交易中銷售不合格的住宅和商業抵押貸款。不良抵押貸款證券化不涉及政府信用擔保,因此,實益利益持有人要承擔證券化VIE持有的標的資產的信用風險。我們通常發起轉賬貸款,將轉賬計入銷售,而不合並VIE。我們通常還保留償還貸款的權利,並可能持有VIE發行的其他實益權益,例如為投資目的持有的債務證券。我們與不符合條件的商業抵押貸款證券化相關的服務角色僅限於主要服務機構或主服務機構,影響VIE業績的最重要決策通常由特殊服務機構或控制類證券持有人做出。對於我們計入銷售的住宅不合規抵押貸款證券化,我們要麼不持有我們認為潛在重大的可變權益,要麼不是大多數VIE資產的主要服務商。
整體貸款銷售交易記錄我們還向VIE出售全部貸款,在這些VIE中,我們繼續以融資的形式參與其中。我們將這些轉移計入銷售,並不合併VIE,因為我們沒有權力指導VIE最重要的活動。
表8.1提供了我們將轉讓記錄為銷售並繼續參與轉讓資產的期間內資產轉讓的信息。在這些轉移中,我們收到了收益,並記錄了服務資產、證券和貸款。幾乎所有的轉移都與GSE或GNMA的住宅抵押貸款證券化有關,沒有產生任何收益或損失,因為貸款已經在經常性基礎上按公允價值計量。所有這些權益最初都按公允價值計量。服務權被歸類為3級衡量標準,而證券通常被歸類為2級。
| | | | | | | | |
92 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2021 | | 2020 | | |
(單位:百萬) | 住宅按揭 | | 商業抵押貸款 | | 住宅按揭 | | 商業抵押貸款 | | | | |
截至3月31日的季度, | | | | | | | | | | | |
出售的資產餘額 | $ | 40,586 | | | 3,191 | | | 38,385 | | | 2,728 | | | | | |
轉讓收益(1) | 40,691 | | | 3,282 | | | 38,420 | | | 2,797 | | | | | |
銷售淨收益(虧損) | 105 | | | 91 | | | 35 | | | 69 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
持續參與(2): | | | | | | | | | | | |
認可維修權 | $ | 407 | | | 47 | | | 446 | | | 34 | | | | | |
認可證券(3) | 10,223 | | | 29 | | | — | | | 62 | | | | | |
已確認的貸款 | 926 | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)代表在證券化結算時確認的現金收益和非現金利益的公允價值。已對以前的期間進行了修訂,以符合本期的列報方式。
(2)代表在證券化結算日確認的資產或負債,與我們繼續參與轉移的資產有關。
(3)指為投資目的而持有的證券化結算時獲得的債務證券,歸類為可供出售或持有至到期,主要與機構證券有關。不包括在證券化結算時或之後不久出售給第三方的為市場定價目的臨時持有的交易債務證券,金額為$6.810億美元和7.7在截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度內,分別為10億美元。
在正常的業務過程中,我們在最初的證券化或隨後的二級市場購買某些非代理證券。我們還以貸款的形式提供賣方融資。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度中,我們收到的現金流為75百萬美元和$73分別為3.6億美元,主要與這些證券和貸款的本金和利息支付有關。
表8.2給出了我們用來初步測量在所述時期內確認的住宅MSR的關鍵加權平均假設。
表8.2: 住宅抵押服務權
| | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2021 | | 2020 | | |
截至3月31日的季度, | | | | | |
提前還款速度(1) | 14.4 | % | | 12.7 | | | |
貼現率 | 6.0 | | | 6.5 | | | |
服務成本(每筆貸款$)(2) | $ | 82 | | | 91 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)住宅MSR的提前還款速度假設包括提前還款速度和違約率的混合。提前還款速度假設受到抵押貸款利率輸入以及我們對借款人行為驅動因素的估計的影響。
(2)包括服務成本和未償還的止贖成本,這些成本可能會因模型假設的變化以及出售給GNMA的修改後的政府擔保貸款的組合而有所不同。
有關住宅MSR的主要經濟假設的額外資料,請參閲附註15(資產及負債的公允價值)及附註9(按揭銀行活動)。
出售助學貸款組合2021年第一季度,我們銷售了5.6十億美元的助學貸款,還本付息-釋放。我們收到了$5.810億美元的出售收益,並確認了208在我們的綜合損益表中包括在其他非利息收入中的400萬美元的收益。關於這筆交易,我們提供了$2.2向第三方贊助的VIE提供10億美元的抵押貸款融資。貸款按攤餘成本計量,並在綜合資產負債表上分類為貸款。支持我們貸款的抵押品包括我們出售的學生貸款。我們沒有合併VIE,因為我們對實體的重大活動沒有權力。幾乎所有剩餘的投資組合都在2021年第二季度出售。
再證券化活動我們將再證券化交易作為我們交易活動的一部分,以適應我們客户的投資和風險管理活動。在我們的再證券化交易中,我們將交易債務證券轉讓給VIE,以換取在證券化結算時或之後不久出售給第三方的新的受益權益。此活動是為尋求特定回報或風險概況的客户執行的。我們幾乎所有的交易都涉及GSE或GNMA發行的符合條件的抵押貸款支持證券的再證券化。我們不會合並再證券化VIE,因為我們與第三方分享決策權,除了做市活動外,我們在VIE中沒有重大的經濟利益。表8.3提供了關於轉移到再證券化VIE的資產的信息,表8.4提供了關於我們的再證券化VIE的信息。
表8.3: 轉移到再證券化VIE
| | | | | | | | | | | | | |
| |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | |
截至3月31日的季度, | | | | | |
轉讓的資產 | $ | 17,429 | | | 9,472 | | | |
認可證券 | 1,014 | | | 662 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
表8.4: 再證券化VIE
| | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
VIE總資產 | $ | 131,892 | | 130,446 | |
證券的賬面價值 | 1,343 | | 1,461 | |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 93 |
表外貸款
表8.5列出了出售或證券化的表外貸款本金餘額的信息,包括出售給GSE、GNMA和其他投資者的住宅抵押貸款,我們對這些貸款有某種形式的持續參與(包括服務商)。拖欠貸款包括逾期90天或以上的貸款和破產貸款,無論拖欠狀況如何。根據適用的維修
根據指導方針,與COVID相關的延期付款貸款的拖欠情況繼續上升。對於出售或證券化的貸款,在服務是我們持續參與的唯一形式的情況下,通常只有當我們因違反與貸款銷售或服務合同相關的陳述和擔保而被要求回購拖欠貸款或喪失抵押品贖回權的資產時,我們才會遭受損失。
表8.5: 出售或證券化的表外貸款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 淨沖銷(2) |
| 貸款總額 | | 拖欠貸款和喪失抵押品贖回權的資產(1) | | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2021 | | 2020 |
商品化 | $ | 114,247 | | | 114,134 | | | 1,712 | | | 2,217 | | | 115 | | | 71 | |
住宅 | 767,216 | | | 818,886 | | | 25,146 | | | 29,962 | | | 6 | | | 31 | |
表外出售或證券化貸款總額(3) | $ | 881,463 | | | 933,020 | | | 26,858 | | | 32,179 | | | 121 | | | 102 | |
(1)包括$242百萬美元和$394百萬美元的商業止贖資產和166百萬美元和$204截至2021年3月31日和2020年12月31日,分別有100萬住宅喪失抵押品贖回權的資產。
(2)淨沖銷不包括出售給FNMA、FHLMC和GNMA的貸款,因為我們在喪失抵押品贖回權時不服務或管理基礎房地產,因此無法獲得淨沖銷信息。
(3)截至2021年3月31日和2020年12月31日,該表包括總額為$813.110億美元和864.810億美元,拖欠貸款美元23.910億美元和28.510億美元,以及喪失抵押品贖回權的資產121300萬美元和300萬美元152FNMA、FHLMC和GNMA分別為600萬美元。
與未合併的VIE進行的交易
抵押貸款證券化表8.6包括我們發起並將貸款轉移到我們發起的未合併證券化VIE的不符合條件的抵押貸款證券化。有關這些VIE的更多信息,請參閲本説明中的“貸款銷售和證券化活動”部分。不合格抵押貸款證券化還包括由第三方發起的商業抵押貸款證券化,我們沒有發起或轉讓貸款,而是充當主服務商,投資於可能對VIE具有潛在重要性的證券。
涉及GSE和GNMA的符合條件的貸款證券化和再證券化交易被排除在表8.6之外,因為我們不是發起人,或者我們沒有權力控制對VIE最重要的活動。此外,由於GSE以及FHA和VA提供擔保的性質,我們與這些VIE相關的信用風險是有限的。有關符合條件的抵押貸款證券化和再證券化的更多信息,請參閲本説明中的“貸款銷售和證券化活動”和“再證券化活動”部分。
税收抵免結構 我們共同贊助並投資於經濟適用房和可持續能源項目,這些項目主要通過實現聯邦税收抵免來產生回報。這些項目通常由項目贊助商管理,這些贊助商對VIE的資產擁有控制權。在某些情況下,我們對這些結構的投資可能需要我們根據項目發起人的決定為未來的資本承諾提供資金。
商業地產貸款我們將購買的工業發展債券和GSE信用增強轉讓給VIE,以換取利益。我們擁有所有的受益利益,也可能為作為債券抵押品的基礎抵押貸款提供服務。在2021年第一季度之前,我們在控制關鍵決策時整合了這些VIE。在2021年第一季度,我們修改了結構,使我們不再控制VIE的關鍵決策。在發生違約時,GSE有權指導VIE的維修和鍛鍊活動。結果,
我們在2021年第一季度解除了VIE的合併,並在合併資產負債表上按公允價值確認了利益。
其他VIE結構 我們與其他VIE進行各種形式的結構性融資安排,包括抵押債務債券(CDO)、資產擔保融資結構和其他由抵押貸款以外的資產類別擔保的證券化。抵押品可能包括租賃房產、資產支持證券、學生貸款、抵押貸款和汽車貸款。我們可能參與安排的構建或營銷,以及提供融資、為一項或多項標的資產提供服務,或與VIE簽訂衍生品。我們也可能收到這些服務的費用。我們不是這些結構的主要受益者,因為我們沒有權力指導VIE最重要的活動。
表8.6提供了我們對上述未合併VIE的風險敞口的摘要,其中包括對證券、貸款、擔保、流動性協議、承諾和某些衍生品的投資。當我們的持續參與是臨時性或行政性的或規模不大時,我們排除與未合併VIE的某些交易。
在表8.6中,“VIE總資產”代表未合併VIE使用現有最新信息持有的資產的剩餘本金餘額。對於通過衍生工具綜合獲得資產敞口的VIE,衍生工具的名義金額計入資產餘額。“賬面價值”是我們的綜合資產負債表中與我們參與未合併的VIE相關的金額。“最大虧損風險”是指我們在VIE的投資的賬面價值,不包括尚未行使的無條件回購期權,加上剩餘的未提取流動性和貸款承諾,淨書面衍生品合約的名義金額,以及一般情況下其他承諾和擔保的名義金額或強調損失估計。
債務、擔保和其他承諾包括與出售的貸款有關的金額,這些貸款可能要求我們回購,或以其他方式賠償或賠償投資者或保險公司因實質性違約而蒙受的損失。
| | | | | | | | |
94 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
陳述和保證以及其他保留追索權安排。實質性違反合同陳述和擔保的最大損失風險代表了我們用來確定壓力案例監管資本需求的壓力案例估計,被認為是一個遙遠的情景。
“最大損失風險”是指在嚴重的、假設的情況下將發生的估計損失。
我們認為這種可能性微乎其微,比如我們的利益和任何相關抵押品的價值跌至零,而沒有考慮復甦或從任何經濟對衝中抵消。因此,這一披露並不代表預期虧損。
表8.6: 未整合的VIE
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 賬面價值--資產(負債) |
(單位:百萬) | 總計 VIE資產: | | 貸款 | | 債務 證券(一) | | 股權證券 | | 所有其他 資產(2) | | 債務及其他負債 | | 淨資產: |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
不良抵押貸款證券化 | $ | 128,438 | | | — | | | 2,318 | | | — | | | 626 | | | — | | | 2,944 | |
税收抵免結構 | 41,258 | | | 1,800 | | | — | | | 11,501 | | | — | | | (4,109) | | | 9,192 | |
商業地產貸款 | 5,375 | | | 5,366 | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 5,375 | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他 | 9,619 | | | 3,201 | | | — | | | 56 | | | 49 | | | (1) | | | 3,305 | |
總計 | $ | 184,690 | | | 10,367 | | | 2,318 | | | 11,557 | | | 684 | | | (4,110) | | | 20,816 | |
| | | 最大損失風險 |
| | | 貸款 | | 債務 證券(一) | | 股權證券 | | 所有其他 資產(2) | | 債務,擔保, 和其他承諾 | | 總曝光量: |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
不良抵押貸款證券化 | | | $ | — | | | 2,318 | | | — | | | 626 | | | 33 | | | 2,977 | |
税收抵免結構 | | | 1,800 | | | — | | | 11,501 | | | — | | | 2,894 | | | 16,195 | |
商業地產貸款 | | | 5,366 | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 5,375 | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他 | | | 4,974 | | | — | | | 56 | | | 49 | | | 229 | | | 5,308 | |
總計 | | | $ | 12,140 | | | 2,318 | | | 11,557 | | | 684 | | | 3,156 | | | 29,855 | |
| | | 賬面價值--資產(負債) |
(單位:百萬) | 總計 VIE資產 | | 貸款(3) | | 債務 證券(一) | | 權益 證券 | | 所有其他 資產(2)(3) | | 債務及其他負債 | | 淨資產: |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
不良抵押貸款證券化 | $ | 127,717 | | | — | | | 2,303 | | | — | | | 606 | | | — | | | 2,909 | |
税收抵免結構 | 41,125 | | | 1,760 | | | — | | | 11,637 | | | — | | | (4,202) | | | 9,195 | |
商業地產貸款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他 | 1,991 | | | 89 | | | — | | | 51 | | | 62 | | | (1) | | | 201 | |
總計 | $ | 170,833 | | | 1,849 | | | 2,303 | | | 11,688 | | | 668 | | | (4,203) | | | 12,305 | |
| | | 最大損失風險 |
| | | 貸款(3) | | 債務 證券(一) | | 權益 證券 | | 所有其他 資產(2)(3) | | 債務, 保證, 和其他承諾 | | 總曝光量 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
不良抵押貸款證券化 | | | $ | — | | | 2,303 | | | — | | | 607 | | | 34 | | | 2,944 | |
税收抵免結構 | | | 1,760 | | | — | | | 11,637 | | | — | | | 3,108 | | | 16,505 | |
商業地產貸款 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他 | | | 89 | | | — | | | 51 | | | 62 | | | 230 | | | 432 | |
總計 | | | $ | 1,849 | | | 2,303 | | | 11,688 | | | 669 | | | 3,372 | | | 19,881 | |
(1)包括$267百萬美元和$310分別在2021年3月31日和2020年12月31日被歸類為交易的證券達100萬隻。
(2)所有其他資產包括抵押貸款償還權、衍生資產和其他資產(主要是償還預付款)。
(3)上期已修訂,以符合本期列報,以反映貸款與所有其他資產分開的賬面價值。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 95 |
綜合VIE
在我們是主要受益者的地方,我們整合VIE。我們是以下結構類型的主要受益者:
商業及工業貸款及租賃我們將交易商平面圖貸款和租賃證券化在一個循環的主信託實體中,並持有次級票據和剩餘股權。作為服務者和剩餘利益持有者,我們控制信託的關鍵決策,鞏固實體。總信託持有的VIE總資產佔表8.7中該類別VIE總資產的大部分。在單獨的交易結構中,我們還向SPE提供大部分債務和股權融資,SPE從事向特定供應商提供貸款和租賃,併為基礎抵押品提供服務。
其他VIE結構 其他VIE主要涉及我們發起的市政投標選擇權債券(MTOB)交易和不合格抵押貸款證券化。MTOB是通過向投資者發行短期債券來為購買市政債券融資的工具。我們對MTOBS的參與包括作為剩餘權益
持有者對VIE的關鍵決策提供控制權,以及與向投資者發行的債務相關的再營銷代理或流動性提供者。我們還將不符合條件的抵押貸款證券化,我們的參與包括標的資產的服務商和VIE發行的次級或優先證券的持有者。
表8.7彙總了我們合併VIE的財務資產和負債。賬面價值代表我們綜合資產負債表上記錄的資產和負債。資產的賬面價值採用GAAP計量方法,可能包括公允價值、信用減值或其他調整,因此在某些情況下將不同於“VIE總資產”。對於通過衍生工具綜合獲得風險敞口的VIE,衍生工具的名義金額計入“VIE總資產”。
在我們的綜合資產負債表上,我們分別披露(1)某些VIE的合併資產,這些資產只能用於清償該等VIE的負債,以及(2)VIE債權人對富國銀行沒有追索權的某些VIE的合併負債。
表8.7: 與合併VIE的交易
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 賬面價值--資產(負債) |
(單位:百萬) | 總計 VIE資產: | | 貸款 | | 債務 證券(一) | | 所有其他 資產(2) | | 長期債務 | | 所有其他負債(3) |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | |
商業及工業貸款及租賃 | $ | 6,907 | | | 5,002 | | | — | | | 188 | | | — | | | (192) | |
商業地產貸款(四) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
其他 | 1,597 | | | 480 | | | 965 | | | 79 | | | (192) | | | (899) | |
合併VIE總數 | $ | 8,504 | | | 5,482 | | | 965 | | | 267 | | | (192) | | | (1,091) | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | |
商業及工業貸款及租賃 | $ | 6,987 | | | 5,005 | | | — | | | 223 | | | — | | | (200) | |
商業地產貸款(四) | 5,369 | | | 5,357 | | | — | | | 12 | | | — | | | — | |
其他 | 1,627 | | | 507 | | | 967 | | | 75 | | | (203) | | | (900) | |
合併VIE總數 | $ | 13,983 | | | 10,869 | | | 967 | | | 310 | | | (203) | | | (1,100) | |
(1)包括$269300萬美元和300萬美元269分別在2021年3月31日和2020年12月31日被歸類為交易的1.8億隻證券。
(2)所有其他資產包括現金和銀行到期存款、銀行的有息存款、衍生資產、股權證券和其他資產。
(3)所有其他負債包括短期借款、衍生負債、應計費用和其他負債。
(4)有關結構説明,請參閲本附註中的“使用未合併VIE的事務處理”部分。這些合併的VIE於2021年第一季度解除合併。
其他交易
除了前述表格中包括的交易外,我們還使用全資信託優先證券VIE專門向第三方投資者發行債務證券或優先股。由於VIE的唯一資產是應收賬款,即使我們擁有VIE的全部有表決權股權、已為VIE的義務提供全額擔保,並可能在某些情況下有權贖回第三方證券,我們也不會合並VIE。在我們的綜合資產負債表中,我們將發行給VIE的債務證券報告為賬面價值為#美元的長期次級債務。710300萬美元和300萬美元7042021年3月31日和2020年12月31日分別為100萬。有關信託優先證券的更多信息,請參見附註16(優先股)。
某些貨幣市場基金也被排除在之前的表格之外,因為它們不受合併分析的影響。我們自願免除了這些貨幣市場基金的部分管理費,以維持每日淨投資收益的最低水平。2021年第一季度或2020年第一季度,減免的費用金額並不大。
| | | | | | | | |
96 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
按揭銀行業務包括住宅和商業按揭的發放、銷售和服務。
我們將攤銷法應用於商業MSR,將公允價值法應用於住宅MSR。攤銷的
商業MSR的成本是$1.310億美元和1.410億美元,估計公允價值為$1.710億美元和1.52021年3月31日和2020年3月31日分別為10億美元。表9.1顯示了使用公允價值方法測量的MSR的變化。
表9.1: 公允價值管理層會計準則變動分析
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | |
公允價值,年初 | $ | 6,125 | | | 11,517 | | | |
證券化或資產轉讓服務(1) | 406 | | | 461 | | | |
銷售和其他(2) | (1) | | | (31) | | | |
淨添加 | 405 | | | 430 | | | |
公允價值變動: | | | | | |
由於估值輸入或假設: | | | | | |
按揭利率(3) | 1,630 | | | (3,022) | | | |
維修和喪失抵押品贖回權的費用(4) | 9 | | | (73) | | | |
貼現率 | 47 | | | 27 | | | |
預付款預估和其他(5) | (95) | | | (189) | | | |
估值投入或假設的淨變化 | 1,591 | | | (3,257) | | | |
*由於預期現金流的收集/變現而產生的變化(6) | (585) | | | (564) | | | |
公允價值變動總額 | 1,006 | | | (3,821) | | | |
公允價值,期末 | $ | 7,536 | | | 8,126 | | | |
(1)包括與對證券化行使清理呼籲相關的影響,以及我們從GNMA貸款證券化池回購拖欠貸款的權利。由於償還與這些拖欠的GNMA貸款相關的債務,MSR在回購時可能會增加。
(2)包括MSR的銷售和轉讓,如果與有服務負債的投資組合相關,這可能會導致MSR的增加。
(3)包括提前還款速度的變化以及由於抵押貸款利率變化而導致的其他估值變化。
(4)包括服務費用和未報銷的止贖費用。
(5)表示估值模型輸入或假設的其他變化,包括獨立於抵押貸款利率變化的提前還款速度估計變化。
(6)表示預計在此期間收取的現金流的MSR公允價值減少,減去因時間推移而增加的收入。
表9.2提供了關鍵的經濟假設以及當前住宅MSR的公允價值對這些假設的即時不利變化的敏感度。住宅MSR的金額包括購買的維修權和維修權
轉讓貸款所產生的權利。有關住宅MSR的主要經濟假設的更多信息,請參見附註15(資產和負債的公允價值)。
表9.2:住宅MSR的經濟假設和敏感性
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元,不包括服務成本) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
持有權益的公允價值 | $ | 7,536 | | | 6,125 | |
預期加權平均壽命(年) | 4.5 | | 3.7 |
| | | |
主要經濟假設: | | | |
提前還款速度假設 | 15.6 | % | | 19.9 | |
10%的不利變化對公允價值的影響 | $ | 447 | | | 434 | |
25%的不利變化對公允價值的影響 | 1,041 | | | 1,002 | |
| | | |
貼現率假設 | 6.1 | % | | 5.8 | |
加息100個基點對公允價值的影響 | $ | 317 | | | 229 | |
加息200個基點對公允價值的影響 | 608 | | | 440 | |
| | | |
假設服務成本(每筆貸款$) | 115 | | | 130 | |
10%的不利變化對公允價值的影響 | 181 | | | 181 | |
25%的不利變化對公允價值的影響 | 452 | | | 454 | |
上表中的敏感性是假設的,在依賴此數據時應謹慎行事。基於假設變化的價值變化一般不能外推,因為假設變化與價值變化之間的關係可能不是線性的。另外,
特定假設的變動對持有的其他權益的價值的影響是獨立計算的,而不改變任何其他假設。在現實中,一個因素的變化可能
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 97 |
我們在表9.3中列出了我們管理的服務組合的組成部分,分別是為他人服務和再服務的貸款的未償還本金餘額和為他人服務的自有貸款的賬面價值。
表9.3: 託管服務產品組合
| | | | | | | | | | | |
(單位:十億) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
住宅按揭服務: | | | |
為他人提供服務和子服務 | $ | 804 | | | 859 | |
已償還自有貸款 | 302 | | | 323 | |
整體住宅服務 | 1,106 | | | 1,182 | |
商業按揭服務: | | | |
為他人提供服務和子服務 | 581 | | | 583 | |
已償還自有貸款 | 122 | | | 123 | |
整體商業服務 | 703 | | | 706 | |
全部託管服務產品組合 | $ | 1,809 | | | 1,888 | |
為其他人提供的服務合計,不包括為其他人提供的子服務 | $ | 1,373 | | | 1,431 | |
MSR佔為他人服務的貸款的百分比 | 0.64 | % | | 0.52 | |
加權平均票據利率(為他人提供的按揭貸款) | 3.99 | | | 4.03 | |
在2021年3月31日和2020年12月31日,我們有服務商預付款,扣除無法收回的金額準備金,為$3.330億美元和30億美元3.4分別為10億美元。作為為他人提供貸款的服務商,我們提前支付某些本金、利息、税款、保險和違約相關費用,這些費用通常在短時間內從信託公司、政府支持企業、保險公司或借款人的現金流中得到償還。與這些預付款相關的信用風險是有限的,因為償還通常優先於向投資者支付現金。我們還為我們自己的貸款預付税款和保險費,這些貸款是可以收回的。
從借款人那裏。我們為為他人服務的貸款預付款保留無法收回的金額,如果付款不符合適用的服務協議,或者如果保險或服務協議對補償有限制,則可能無法償還。自有貸款的還本付息預付款在被認為無法收回時予以沖銷。
表9.4列出了按揭銀行非利息收入的組成部分。
表9.4: 抵押貸款銀行非利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | |
服務費: | | | | | | |
合同規定的維修費、滯納金和附屬費用 | | $ | 724 | | | 865 | | | |
未報銷的直接維修費(1) | | (124) | | | (107) | | | |
服務費 | | 600 | | | 758 | | | |
攤銷 | | (65) | | | (66) | | | |
預期現金流的收集/變現引起的變化(2) | (A) | (585) | | | (564) | | | |
淨服務費 | | (50) | | | 128 | | | |
由於估值輸入或假設導致的MSR公允價值變化(3) | (B) | 1,591 | | | (3,257) | | | |
經濟套期保值衍生產品淨收益(虧損)(4) | | (1,640) | | | 3,400 | | | |
MSR的市場相關估值變化,扣除對衝結果 | | (49) | | | 143 | | | |
維修收入(損失)合計(淨額) | | (99) | | | 271 | | | |
按揭貸款發放/銷售的淨收益(5) | | 1,425 | | | 108 | | | |
抵押銀行非利息收入總額 | | $ | 1,326 | | | 379 | | | |
按公允價值列賬的管理人員公允價值變動總額 | (A)+(B) | $ | 1,006 | | | (3,821) | | | |
(1)包括與喪失抵押品贖回權相關的成本,向投資者預付的未償還利息,以及其他利息成本。
(2)表示預計在此期間收取的現金流的MSR公允價值減少,減去因時間推移而增加的收入。
(3)有關更多詳情,請參閲本附註中表9.1所載的公允價值MSR變動分析。
(4)有關經濟套期保值的更多討論和細節,請參見附註14(衍生品)。
(5)包括淨收益(虧損)$1.3十億美元和$(9292021年第一季度和2020年第一季度分別為100萬美元,與用作出售抵押貸款和衍生品貸款承諾的經濟對衝的衍生品有關。
| | | | | | | | |
98 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表10.1: 無形資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 賬面淨值 | | 總賬面價值 | | 累計攤銷。 | | 賬面淨值 |
攤銷無形資產(1): | | | | | | | | | | | |
MSR(2) | $ | 4,661 | | | (3,365) | | | 1,296 | | | 4,612 | | | (3,300) | | | 1,312 | |
| | | | | | | | | | | |
客户關係和其他無形資產 | 880 | | | (572) | | | 308 | | | 879 | | | (551) | | | 328 | |
已攤銷無形資產總額 | $ | 5,541 | | | (3,937) | | | 1,604 | | | 5,491 | | | (3,851) | | | 1,640 | |
未攤銷無形資產: | | | | | | | | | | | |
MSR(按公允價值計價)(2) | $ | 7,536 | | | | | | | 6,125 | | | | | |
商譽 | 26,290 | | | | | | | 26,392 | | | | | |
商標 | 14 | | | | | | | 14 | | | | | |
(1)從全額攤銷後的一段時間開始的餘額不包括在內。
(2)包括$37在2020年3月31日和2020年12月31日為攤銷MSR記錄的百萬估值津貼。有關MSR的其他信息,請參閲附註9(抵押銀行活動)。
表10.2提供了已攤銷無形資產的當年和預計未來攤銷費用。我們對攤銷費用的預測如下所示,是基於現有的
截至2021年3月31日的資產餘額。未來的攤銷費用可能與這些預測不同。
表10.2: 無形資產攤銷費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 已攤銷的MSR: | | | | 客户關係和其他無形資產 | | 總計: |
截至2021年3月31日的三個月(實際) | $ | 65 | | | | | 21 | | | 86 | |
對2021年剩餘時間的估計 | $ | 184 | | | | | 61 | | | 245 | |
截至12月31日的年度估計數, | | | | | | | |
2022 | 218 | | | | | 68 | | | 286 | |
2023 | 191 | | | | | 59 | | | 250 | |
2024 | 166 | | | | | 48 | | | 214 | |
2025 | 143 | | | | | 39 | | | 182 | |
2026 | 109 | | | | | 32 | | | 141 | |
2021年2月,我們宣佈了出售富國銀行資產管理公司(Wells Fargo Asset Management)的協議,並將相關商譽從財富和投資管理運營部門轉移到公司。同樣在2021年第一季度,我們
確認了與出售部分學生貸款組合相關的商譽減記。表10.3顯示了我們的可報告經營部門的商譽分配情況。
表10.3: 商譽
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 個人銀行業務和貸款業務 | | | | 商業銀行 | | 企業和投資銀行業務 | | 財富與投資管理 | | 公司 | | 合併後的公司 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日 | $ | 16,418 | | | | | 3,018 | | | 5,375 | | | 1,276 | | | 305 | | | 26,392 | |
| | | | | | | | | | | | | |
資產剝離 | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (104) | | | (104) | |
外幣折算 | — | | | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
商譽轉讓 | — | | | | | — | | | — | | | (932) | | | 932 | | | — | |
2021年3月31日 | $ | 16,418 | | | | | 3,020 | | | 5,375 | | | 344 | | | 1,133 | | | 26,290 | |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 99 |
擔保是指根據某一事件或標的資產、負債、費率或指數的變化,或有需要我們向擔保方支付款項的合同。擔保一般採用備用信用證和直接付款信用證的形式。
書面期權、追索權義務和其他類型的類似安排。表11.1顯示了賬麪價值、我們擔保的最大損失敞口以及相關的非投資級金額。
表11.1: 擔保-賬面價值和最大損失風險
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 最大虧損風險敞口。 |
(單位:百萬) | 債務(資產)的賬面價值 | | 在一年或更短的時間內到期 | | 在一年到三年後到期 | | 在三年到五年後到期 | | 五年後到期 | | 總計: | | 非投資級 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | | | |
備用信用證 | $ | 145 | | | 12,184 | | | 4,672 | | | 1,692 | | | 439 | | | 18,987 | | | 7,097 | |
直接付款信用證 | 14 | | | 2,394 | | | 2,565 | | | 524 | | | 54 | | | 5,537 | | | 1,093 | |
書面期權(1) | (554) | | | 11,965 | | | 7,794 | | | 755 | | | 58 | | | 20,572 | | | 13,757 | |
有追索權的貸款和LHF出售(2) | 33 | | | 199 | | | 848 | | | 2,922 | | | 9,484 | | | 13,453 | | | 11,221 | |
交易所和結算所擔保 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,163 | | | 7,163 | | | — | |
其他擔保和賠償(三) | — | | | 623 | | | 3 | | | — | | | 306 | | | 932 | | | 577 | |
總保證金 | $ | (362) | | | 27,365 | | | 15,882 | | | 5,893 | | | 17,504 | | | 66,644 | | | 33,745 | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | | |
備用信用證 | $ | 156 | | | 11,977 | | | 4,962 | | | 1,897 | | | 433 | | | 19,269 | | | 7,528 | |
直接付款信用證 | 18 | | | 2,256 | | | 2,746 | | | 531 | | | 39 | | | 5,572 | | | 1,102 | |
書面期權(1) | (538) | | | 12,735 | | | 7,972 | | | 889 | | | 58 | | | 21,654 | | | 13,394 | |
有追索權的貸款和LHF出售(2) | 33 | | | 177 | | | 819 | | | 1,870 | | | 9,723 | | | 12,589 | | | 10,332 | |
交易所和結算所擔保 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,510 | | | 5,510 | | | — | |
其他擔保和賠償(三) | — | | | 734 | | | 1 | | | 1 | | | 1,414 | | | 2,150 | | | 590 | |
總保證金 | $ | (331) | | | 27,879 | | | 16,500 | | | 5,188 | | | 17,177 | | | 66,744 | | | 32,946 | |
(1)衍生工具形式的書面期權亦包括在附註14(衍生工具)的衍生工具披露內。賬面淨值資產頭寸是某些遞延溢價期權交易的結果。
(2)代表在各種計劃和安排下出售的貸款的追索權,全部提供給政府支持企業。
(3)包括向某些第三方結算代理提供的賠償。估計最大損失風險為#美元。277百萬美元和$1.410億美元的相關抵押品2.010億美元和1.2分別截至2021年3月31日和2020年12月31日。
根據公認會計原則,“最大虧損風險”和“非投資級”是必須披露的。最大損失敞口是指在假設的情況下將發生的估計損失,儘管我們認為可能性很小,我們的利益和任何相關抵押品的價值下降到零。表11.1中對損失估計的最大風險敞口沒有反映我們可以用來抵消或收回我們在擔保協議下可能遭受的損失的經濟對衝或抵押品。因此,這一要求的披露並不是預期虧損的跡象。我們認為賬面價值比最大損失風險更能代表我們面臨的損失。賬面價值表示擔保的公允價值(如果有),還包括擔保的ACL(如果適用)。
非投資級是指我們在擔保條款下具有較高履約風險的擔保。如果擔保下的標的資產為非投資級(即低於投資級的外部評級或相當於低於投資級外部評級的內部信用違約級別),我們認為業績風險很高。內部信用違約等級是根據我們在發放貸款和其他信用延伸時用於評估付款或履約風險的相同信用政策來確定的。我們在評估支付或履約風險時通常考慮的信用質量指標在附註4(貸款和相關的信用損失撥備)中描述。
商户加工服務我們通過支付網絡直接為商家提供借記卡和信用卡交易處理服務,並作為商家處理服務商的贊助商,包括我們與第三方的合資企業,該合資企業被視為股權方法投資。在我們作為商户收單行的角色中,我們對商户和持卡人之間的付款和交付糾紛負有潛在的義務,這些糾紛是以有利於持卡人的方式解決的。如果我們無法從商家那裏收取貨款,我們就會因退款給持卡人而蒙受損失。對於涉及贊助商户處理服務商的交易,我們有次要的退款義務。我們與商家處理服務相關的損失的可能性通常很低,因為大多數產品和服務在購買時交付,並且通常在商品退還給商家時退還金額。此外,我們可以通過扣留未來付款並要求現金或其他抵押品來降低與這些交易相關的風險。2021年第一季度,我們處理的信用卡交易額為$372.5作為一家商户收購銀行,本公司的總資產為60億美元,相關虧損(包括我們合資實體的虧損)無關緊要。
| | | | | | | | |
100 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
對附屬公司的擔保在正常經營過程中,母公司可以向交易對手提供與子公司義務有關的擔保。這些債務包括在公司的綜合資產負債表中,或反映為表外承諾,因此,母公司沒有確認這些擔保的單獨負債。
母公司全面和無條件地擔保其全資擁有的金融子公司富國銀行金融有限責任公司(Wells Fargo Finance LLC)可能發行的證券的本金、利息和任何其他到期金額的支付。這些證券不由母公司的任何其他子公司擔保。擔保負債為#美元。1.810億美元和2.32021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。這些擔保與母公司的所有其他無擔保和無從屬債務平價。母公司的資產主要由其子公司的股權組成,母公司是獨立於其子公司的獨立法人實體。因此,母公司根據擔保解決這些債務證券持有人對母公司的索賠的能力取決於母公司從子公司獲得股息、貸款支付和其他資金的情況。如果母公司的任何子公司破產,該子公司的直接債權人將優先要求該子公司的資產。母公司的權利和母公司債權人的權利將受制於該優先債權,除非母公司也是該子公司的直接債權人。有關母公司從其子公司獲得股息、貸款支付和其他資金的能力的其他限制的更多信息,請參見附註23(監管資本要求和其他限制)。
其他承諾為了滿足客户的融資需求,我們可能會承諾購買債務和股權證券,為他們提供資金,以滿足他們未來的資金、流動性或其他需求。截至2021年3月31日和2020年12月31日,我們承諾購買價值美元的債務證券。18百萬美元,並承諾購買股權證券#美元3.110億美元和3.2分別為10億美元。
作為維持我們在某些結算組織的會員資格的一部分,我們需要隨時準備提供流動性,以在發生或被認為可能發生不可預見的事件時維持市場結算活動。其中某些義務是對其他成員履約的擔保,因此列入表11.1的其他擔保和賠償。
此外,我們還承諾根據轉售協議從某些交易對手(包括中央結算機構)購買貸款和證券。我們無資金的合同承諾額為#美元。8.730億美元和30億美元12.0分別截至2021年3月31日和2020年12月31日。
鑑於這些承諾的性質,它們被排除在附註4(貸款和相關信貸損失撥備)表4.4(無資金支持的信貸承諾)之外。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 101 |
質押資產
表12.1提供了資產負債表內質押資產的賬面價值和其他質押抵押品的公允價值。其他質押抵押品是我們從第三方收到的抵押品,有權抵押,不在我們的綜合資產負債表上確認。
與交易相關的活動 我們的交易業務可以質押與根據回購協議(回購協議)和證券借貸安排出售的證券相關的債務和股權證券。我們承諾的與我們交易活動相關的抵押品可能包括我們自己的抵押品,以及我們從第三方收到並有權抵押品的抵押品。所有交易活動質押的抵押品都有資格由擔保方補充或出售。
與交易無關的活動作為我們流動性管理戰略的一部分,我們可以質押貸款、債務證券和
其他金融資產,用於從聯邦住房貸款銀行(FHLB)和聯邦儲備系統(FRB)理事會獲得信託和公共存款、借款和信用證,以及法律或保險法規要求或允許的其他目的。幾乎所有非交易活動質押的抵押品都沒有資格由擔保方進行補充或出售。
VIE相關我們質押與VIE達成的各種交易相關的資產。這些質押資產只能用於清償這些實體的負債。
我們也有貸款記錄在我們的綜合資產負債表上,這些貸款代表着某些拖欠貸款,有資格從GNMA貸款證券化中回購。有關合並VIE資產的更多信息,請參閲附註8(證券化和可變利息實體)。
表12.1: 質押資產
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
與交易活動相關的: | | | |
補充第三方擁有的債務和股權證券 | $ | 51,214 | | | 44,765 | |
交易債務證券和其他 | 20,805 | | | 19,572 | |
股權證券 | 716 | | | 470 | |
與交易活動有關的質押資產總額 | 72,735 | | | 64,807 | |
與非交易活動相關的: | | | |
貸款 | 313,479 | | | 344,220 | |
債務證券: | | | |
| | | |
可供出售 | 52,487 | | | 57,289 | |
持有至到期 | 13,318 | | | 17,290 | |
其他金融資產 | 727 | | | 230 | |
與非交易活動有關的質押資產總額 | 380,011 | | | 419,029 | |
與VIE相關的內容: | | | |
整合的VIE資產 | 6,714 | | | 12,146 | |
有資格從GNMA證券化回購的貸款 | 135 | | | 179 | |
與VIE相關的質押資產總額 | 6,849 | | | 12,325 | |
質押資產總額 | $ | 459,595 | | | 496,161 | |
證券融資活動
吾等訂立回售及回購協議及證券借貸協議(統稱“證券融資活動”),通常是為交易倉位(包括證券及衍生工具)融資、收購證券以回補交易倉位、滿足客户的融資需要,以及清償其他證券責任。這些活動是通過我們的經紀-交易商子公司進行的,在較小程度上也是通過其他銀行實體進行的。我們的證券融資活動主要涉及高質量、高流動性的證券,如美國國債和政府機構證券,其次是流動性較差的證券,包括股權證券、公司債券和資產支持證券。我們將這些交易計入抵押融資,在這種融資中,我們通常會收到或質押證券作為抵押品。我們認為,鑑於所提供的抵押品和相關的監督程序,這些融資交易一般不存在重大信用風險。
證券融資活動的抵銷表12.2載列受總回購協議規限的回售及回購協議,以及受證券總借貸協議規限的證券借貸協議。抵押融資,以及那些只有一個交易對手的融資,在我們的綜合資產負債表上淨列示,前提是滿足某些允許資產負債表淨值的標準。基本上所有受這些協議約束的交易都不符合這些標準,因此不符合資產負債表淨額結算的條件。
我們質押的抵押品由證券或貸款等非現金工具組成,不計入綜合資產負債表中的相關負債。我們收到的抵押品包括證券或貸款,不在我們的綜合資產負債表上確認。質押或收到的抵押品可能會隨着時間的推移而增加或減少,以維持某些合同門檻,因為每項安排背後的資產價值都會波動。一般來説,這些協議要求抵押品超過資產負債表上確認的資產或負債。下表包括以下金額
| | | | | | | | |
102 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
質押或收到的抵押品涉及受可強制執行的MRA或MSLA約束的風險敞口。雖然這些協議通常是過度抵押的,但美國公認會計原則(GAAP)要求在此表中披露,將報告的此類抵押品金額限制在每個交易對手的相關確認資產或負債的金額。
除了表12.2中包含的金額,我們還有與附註14(衍生品)披露的衍生品相關的資產負債表淨值。
表12.2: 抵銷-證券融資活動
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
資產: | | | |
轉售及證券借貸協議 | | | |
已確認的總金額 | $ | 113,611 | | | 92,446 | |
綜合資產負債表中的毛額抵銷(1) | (16,480) | | | (11,513) | |
合併資產負債表中的淨金額(2) | 97,131 | | | 80,933 | |
合併資產負債表中未確認的抵押品(3) | (96,386) | | | (80,158) | |
淨額(4) | $ | 745 | | | 775 | |
負債: | | | |
回購和證券借貸協議 | | | |
已確認的總金額 | $ | 63,062 | | | 57,622 | |
綜合資產負債表中的毛額抵銷(1) | (16,480) | | | (11,513) | |
合併資產負債表中的淨金額(5) | 46,582 | | | 46,109 | |
綜合資產負債表中已質押但未淨額計入的抵押品(6) | (46,371) | | | (45,819) | |
淨額(4) | $ | 211 | | | 290 | |
(1)指與受可強制執行的MRA約束的交易對手簽訂的回售和回購協議的確認金額,這些協議已在綜合資產負債表中抵銷。
(2)包括$79.410億美元和65.62021年3月31日和2020年12月31日,我們的合併資產負債表上分別分類為根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券中的10億美元。還包括根據長期轉售協議(通常為一年或更長時間)購買的證券,歸類為貸款,總額為#美元。17.710億美元和15.3億美元,分別於2021年3月31日和2020年12月31日。
(3)代表我們根據可強制執行的MRA或MSLA收到的抵押品的公允價值,在上表中限制為各交易對手應支付的已確認資產的金額。截至2021年3月31日和2020年12月31日,我們已收到總抵押品,公允價值為$131.210億美元和108.5分別為10億美元,所有這些我們都有權出售或回售。這些金額包括我們以公允價值#美元出售或再抵押給他人的證券。47.210億美元和36.12021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。
(4)表示我們未抵押和/或不受可強制執行的MRA或MSLA約束的風險敞口(資產)或義務(負債)的金額。
(5)金額在我們的綜合資產負債表上歸類為短期借款。
(6)代表我們已質押的抵押品的公允價值,與可強制執行的MRA或MSLA相關,在上表中限制為欠每個交易對手的已確認負債的金額。截至2021年3月31日和2020年12月31日,我們已質押總抵押品,公允價值為$64.610億美元和59.210億美元,基本上所有這些都可以由交易對手出售或再抵押。
回購和證券借貸協議根據回購協議和證券出借安排出售的證券實際上是短期抵押借款。在這些交易中,我們以轉讓證券作為抵押品來換取現金,並承認在交易到期日以現金重新收購證券的義務。這類交易會產生風險,包括(1)交易對手可能無法在到期時歸還證券,(2)轉讓的證券的公允價值可能會低於我們回購證券的義務金額,因此我們有義務質押額外的金額,以及(3)交易對手可能會根據要求加速到期,要求我們在合同到期之前重新購買證券。我們試圖通過各種方式來緩解這些風險。我們的抵押品主要由高流動性證券組成。此外,我們承銷和監控交易對手的財務實力,監控質押抵押品相對於合同要求的回購金額的公允價值,並監控我們的抵押品在現金償還之前是否通過清算和結算程序得到適當返還。表12.3提供了我們的回購和證券借貸協議負債在綜合資產負債表(抵銷影響前)上確認的總額,按相關抵押品類型分類。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 103 |
表12.3: 按基礎抵押品類型列出的總負債
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
回購協議: | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | | $ | 28,507 | | | 22,922 | |
美國各州和政治分部的證券 | | 9 | | | 4 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | | 12,678 | | | 15,353 | |
非機構抵押貸款支持證券 | | 1,007 | | | 1,069 | |
公司債務證券 | | 10,291 | | | 9,944 | |
資產支持證券 | | 1,072 | | | 1,054 | |
股權證券 | | 1,211 | | | 1,500 | |
其他 | | 683 | | | 336 | |
總回購 | | 55,458 | | | 52,182 | |
證券借貸安排: | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | | 19 | | | 64 | |
| | | | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | | 53 | | | 23 | |
| | | | |
公司債務證券 | | 38 | | | 79 | |
| | | | |
股權證券(1) | | 7,375 | | | 5,189 | |
其他 | | 119 | | | 85 | |
證券借貸總額 | | 7,604 | | | 5,440 | |
總回購和證券借出 | | $ | 63,062 | | | 57,622 | |
(1)股權證券通常是交易所交易的,代表從第三方獲得的抵押品,這些抵押品已經過再擔保。我們通過保證金貸款協議或與其他交易對手的同期證券借款交易獲得抵押品。
表12.4提供了我們根據回購和證券借貸協議承擔的總債務的合同到期日。
表12.4: 總債務的合同到期日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 通宵/連續 | | 最多30天 | | 30-90天 | | >90天 | | 總債務總額 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | |
回購協議 | $ | 41,585 | | | 3,483 | | | 5,025 | | | 5,365 | | | 55,458 | |
證券借貸安排 | 6,804 | | | 200 | | | 600 | | | — | | | 7,604 | |
總回購和證券借出(1) | $ | 48,389 | | | 3,683 | | | 5,625 | | | 5,365 | | | 63,062 | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | |
回購協議 | $ | 36,946 | | | 5,251 | | | 5,100 | | | 4,885 | | | 52,182 | |
證券借貸安排 | 4,690 | | | 400 | | | 350 | | | — | | | 5,440 | |
總回購和證券借出(1) | $ | 41,636 | | | 5,651 | | | 5,450 | | | 4,885 | | | 57,622 | |
(1)證券借貸是根據允許任何一方在沒有通知的情況下終止交易的協議執行的,而回購協議的期限結構在技術上是在某個時間點到期的。隔夜/持續回購協議需要雙方選擇滾動交易,而不是像證券借貸那樣選擇終止安排。
| | | | | | | | |
104 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
富國銀行和我們的某些子公司涉及多項司法、監管、政府、仲裁和其他訴訟或調查,這些訴訟或調查涉及我們的業務活動,其中許多訴訟和調查使富國銀行面臨潛在的財務損失。這些訴訟和調查包括就富國銀行和/或我們的子公司涉及的公司相關事項和交易對富國銀行和/或我們的子公司提起的訴訟。此外,富國銀行和我們的子公司可能會被要求提供信息或以其他方式與政府當局合作,對其他人或行業團體進行調查。
雖然不能保證最終結果,但富國銀行和/或我們的子公司普遍否認或相信我們在所有針對我們的重大法律訴訟(包括下面描述的事項)中擁有有價值的辯護並將否認責任,我們打算積極為每個案件辯護,但我們所説的已解決的事項除外。當與訴訟相關的潛在損失變得可能,並且成本可以合理估計時,我們就為法律訴訟建立應計項目。對於這類應計項目,我們記錄我們認為是可能和可估測的潛在損失範圍內的最佳估計的金額;然而,如果我們不能確定最佳估計,則我們記錄這些潛在損失範圍的低端。解決法律訴訟的實際費用可能大大高於或低於這些訴訟的應計金額。
自動櫃員機接入費訴訟2011年10月,原告提起了一項可能的集體訴訟,Mackmin等人的研究成果。V.Visa,Inc.等人,在美國哥倫比亞特區地區法院起訴富國銀行(Wells Fargo&Company)、富國銀行(Wells Fargo Bank)、北卡羅來納州(Wells Fargo Bank,N.A.)、維薩(Visa)、萬事達(MasterCard)和其他幾家銀行。原告稱,Visa和萬事達卡的要求是,如果自動櫃員機運營商對Visa和萬事達卡交易收取接入費,那麼這筆費用不能高於在其他網絡上交易收取的接入費,這違反了反壟斷規則。根據聯邦和州法律,原告尋求三倍的損害賠償、恢復原狀、禁令救濟和律師費。另外兩起提出類似指控的反壟斷案件也是在同一家法院提起的,但這些案件沒有將富國銀行(Wells Fargo)列為被告。2013年2月13日,地區法院批准了被告駁回三行為。原告對解僱提出上訴,2015年8月4日,美國哥倫比亞特區巡迴上訴法院撤銷了地區法院的裁決,並將三將案件提交地方法院進行進一步審理。2016年6月28日,美國最高法院批准了被告要求移審令複核美國哥倫比亞特區上訴法院判決的請願書。2016年11月17日,美國最高法院駁回了這些請願書,稱其是草率批准的,三案件發回地方法院進行進一步審理。本公司已訂立協議,根據該協議,本公司將支付$20.82000萬美元用於解決這些案件,有待法院批准。
汽車貸款事宜2018年4月20日,本公司與貨幣監理署(OCC)和消費者金融保護局(CFPB)簽訂同意令,以解決各機構對本公司合規風險管理的調查(其中包括
該計劃及其過去的做法涉及某些汽車抵押品保護保險(CPI)保單和某些抵押貸款利率鎖定延長。同意訂單需要對客户進行補救,並支付總計$1.0向這些機構支付數十億美元的民事罰款。2017年7月,該公司宣佈了一項計劃,對可能因通過第三方供應商購買的汽車CPI保單相關問題而受到財務損害的客户進行補救。除其他事項外,多起可能的集體訴訟被指控與這些CPI政策有關的不公平和欺騙性做法,並已對該公司提起訴訟,併合併為一美國加州中區地區法院的多區訴訟。本公司已達成協議,以解決這宗多區訴訟。根據該協議,本公司已同意根據同意書規定的補救義務,支付約$。6932005年10月15日至2016年9月30日期間實施的CPI政策向客户提供了100萬英鎊的補救費用。和解金額不是公司根據同意訂單承擔的補救義務的增量,而是包括這些義務,包括迄今的補救付款。隨着公司根據同意令最終完成補救活動,和解金額可能會發生變化。此外,該公司還同意出資$1一百萬美元作為班級的共同基金。2019年11月21日,地區法院最終批准了和解協議。股東還對該公司及其高管提起了一項涉嫌證券欺詐的集體訴訟,指控該公司的公開披露中存在重大失實陳述和遺漏CPI相關信息。2020年1月,法院駁回了這起針對除本公司和一名前高管以外的所有被告的訴訟,並將訴訟限制在兩起據稱的錯誤陳述範圍內。此外,該公司還受到美國加州中心區地方法院的集體訴訟,指控客户有權獲得與客户和經銷商之間的擔保汽車保護(GAP)豁免或保險協議的未使用部分相關的退款,並通過轉讓方式要求貸款人退款。與CPI和GAP計劃相關的指控是加州北區美國地區法院懸而未決的股東衍生品訴訟的主題之一。這些和其他與消費者汽車貸款(包括相關保險產品)的發放、服務和收取有關的問題也使公司受到聯邦和州政府機構(包括CFPB)的正式或非正式調查、調查或審查。2018年12月,公司與所有50個州總檢察長和哥倫比亞特區達成協議,解決對公司零售行為、CPI和GAP以及抵押貸款利率鎖定問題的調查,根據協議,公司支付$575百萬美元。
商業貸款股東訴訟 2020年10月和11月,原告向加利福尼亞州北區美國地區法院提起了兩起假定的證券欺詐集體訴訟,指控本公司及其某些前高管在本公司的商業貸款承銷實踐、其商業信貸組合的信用質量以及其商業貸款、抵押貸款債券和商業抵押貸款支持證券的價值等方面做出了虛假和誤導性的陳述或遺漏。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 105 |
同意書披露訴訟富國銀行股東向紐約南區美國地區法院提起證券欺詐集體訴訟,指控公司及其某些現任和前任高管和董事就公司努力遵守2018年2月與美聯儲的同意令以及2018年4月與CFPB和OCC的同意令所做的努力做出了虛假或誤導性的陳述。與該公司努力遵守這三項同意令有關的指控也是美國加利福尼亞州北區地區法院正在審理的股東派生訴訟的主題之一。
消費者存款賬户相關監管調查CFPB正在調查客户是否受到公司凍結(在許多情況下,關閉)消費者存款賬户的歷史做法的不當損害,此前該公司發現(第三方或賬户持有人)涉嫌欺詐活動影響了這些賬户。CFPB還在調查該公司過去向客户披露的有關客户獲得某些消費者存款賬户每月服務費減免所需的最低合格借記卡使用量。
冠狀病毒艾滋病、救濟和經濟安全法案/工資保護計劃 原告在各個聯邦法院對該公司提起了可能的集體訴訟。這些訴訟尋求損害賠償和禁令救濟,涉及該公司根據“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法”提供Paycheck Protection Program(PPP)貸款,以及據稱幫助客户準備提交給該公司的PPP貸款申請的所謂代理人的費用索賠。這些訴訟已經被駁回,或者在有限的幾個案件中,正在以個人為基礎繼續進行。該公司還收到了聯邦和州政府機構關於其提供購買力平價貸款的正式和非正式詢問。
外匯業務 美國司法部(Department Of Justice)正在調查該公司外匯業務的某些活動,包括客户可能收到的定價與對這些客户的承諾不符。之前其他聯邦政府機構的調查已經解決。
互換訴訟 代表一類商家的原告已經就Visa和萬事達卡交易相關的交換費對富國銀行(Wells)、富國銀行(Wells Fargo&Company)、美聯銀行(Wachovia Bank)、北卡羅來納州美聯銀行(Wachovia Bank,N.A.)和美聯銀行(Wachovia Corporation)提起了假定的集體訴訟,個別商家也對富國銀行(Wells Bank,N.A.)和美聯銀行(Wachovia Corporation)提起了個人訴訟。維薩(Visa)、萬事達卡(MasterCard)以及其他幾家銀行和銀行控股公司也被列為這些訴訟的被告。這些訴訟已在紐約東區美國地區法院合併。修改後的合併起訴書基於涉嫌違反聯邦和州反壟斷法對被告提出索賠,並尋求損害賠償和禁令救濟。原告商家指控Visa、萬事達卡和支付卡發行銀行非法串通設定互換費率。原告還聲稱,執行某些Visa和萬事達卡(MasterCard)規則,以及所謂的搭售和捆綁向商家提供的服務,都是反競爭的。富國銀行(Wells Fargo)和美聯銀行(Wachovia)以及其他被告和實體都是敗訴和判決的當事人。
共享協議,其中規定,他們將與其他實體一起,根據公式分擔交換訴訟中的任何損失。2012年7月13日,Visa、萬事達卡和包括富國銀行在內的金融機構被告與原告商户簽署諒解備忘錄,解決合併後的集體訴訟,並原則上就合併後的個人訴訟達成單獨和解。綜合集體訴訟和個人訴訟中的所有被告將支付的和解款項總額約為#美元。6.6在適用於某些商家選擇退出和解之前的減税前10億美元。集體結算還規定,在連續8個月的時間裏,向類別商家分發所有信貸利率類別的違約互換10個基點。地區法院最終批准了和解協議,反對和解的商家向美國第二巡迴上訴法院(United States Court Of Appeals For The Second Circuit)提出上訴。其他商家選擇退出和解協議,並正在採取幾項個人行動。2016年6月30日,第二巡迴法院撤銷和解協議,撤銷合併訴訟,發回紐約東區美國地區法院進一步審理。2016年11月23日,上級律師向美國最高法院提交請願書,要求對第二巡迴法院推翻和解一事進行復審,最高法院於2017年3月27日駁回了該請願書。2016年11月30日,區法院任命了損害賠償類和衡平救濟類的首席律師。雙方已達成和解協議,以解決金錢損害賠償類別索賠,根據該索賠,被告將支付總計約$6.210億美元,其中包括大約5000億美元5.32012年和解協議的剩餘資金為1000億美元,900100萬美元的額外資金。該公司為額外資金分配的責任約為#美元。94.52000萬。法院於2019年12月13日最終批准了和解協議,和解反對者商家向美國第二巡迴上訴法院提出上訴。一些選擇退出和直接訴訟已經解決,而其他訴訟仍懸而未決。
低收入住房税收抵免 聯邦政府機構已就公司購買和談判購買某些與低收入住房開發融資相關的聯邦低收入住房税收抵免的方式進行了正式或非正式的調查或調查。
按揭貸款修改事宜代表一類抵押貸款借款人的原告已經單獨提起了假定的集體訴訟,Hernandez訴富國銀行等人案。, 庫德斯訴富國銀行等人案。, 萊德訴富國銀行案, 利國利訴富國銀行案,及多爾訴富國銀行案分別在加利福尼亞州北區美國地區法院、華盛頓地區法院、俄亥俄州南區地區法院、紐約南區地區法院和賓夕法尼亞州西區地區法院起訴新澤西州富國銀行。原告聲稱,富國銀行在止贖過程中不適當地拒絕了客户的抵押貸款修改或償還計劃,原因是誇大了止贖律師的費用,這些費用是為了確定止贖過程中的客户是否有資格獲得抵押貸款修改或償還計劃而計入的。於2020年3月,本公司訂立一項協議,根據該協議,本公司支付$18.5百萬美元,以解決最初認證的班級在埃爾南德斯
| | | | | | | | |
106 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
該案於2020年10月經地區法院批准。這個埃爾南德斯結算已重新開始,以包括本公司認為應包括在結算類別內的額外借款人,因為本公司在相關類別期間發現了一批額外借款人,其貸款此前未經審查以納入受影響客户的原始人羣。識別這些額外的借款人將增加其他未決事項中潛在的按揭借款人類別。此外,聯邦銀行監管機構和其他政府機構已經就這些和其他抵押貸款服務事項進行了正式或非正式的調查或調查。
野村/Natixis抵押貸款相關訴訟2014年8月和2015年8月,野村信用資本公司(Nomura Credit&Capital Inc.)和Natixis Real Estate Holdings,LLC(Natixis)總共提交了七紐約州法院對北卡羅來納州富國銀行(Wells Fargo Bank)的第三方投訴。在基本的第一方訴訟中,野村證券(Nomura)和Natixis被起訴,指控它們違反了與其擔保的住宅抵押貸款支持證券(RMBS)相關的陳述和擔保。在第三方行動中,野村證券和Natixis指控富國銀行(Wells)作為主要服務商、主要服務商或證券管理人,未能將自己的違規行為通知野村和Natixis,未能妥善監督主要服務商,也未能遵守公認的服務做法。Natixis還指控富國銀行未能履行違約監管職責。富國銀行(Wells Fargo)提出反訴,稱野村證券(Nomura)和Natixis未能向富國銀行提供其陳述和違反保修的通知。
OFAC相關調查該公司自行確定了一個問題,即某些外國銀行利用富國銀行基於軟件的解決方案,與美國財政部外國資產控制辦公室(OFAC)禁止的國家和實體進行進出口貿易相關融資交易。我們認為,與這些交易相關的任何資金都不會因上述行為而通過富國銀行的賬户流動。該公司已自願向OFAC進行自我披露,並正在配合司法部的調查。
提交訴訟的順序原告對北卡羅來納州的美聯銀行(Wachovia Bank)和北卡羅來納州的富國銀行(Wells Bank Fargo Bank)以及其他許多銀行提起了一系列推定的集體訴訟,挑戰銀行將借記卡交易張貼到消費者存款賬户的“從高到低”的順序。這些訴訟大多合併到佛羅裏達州南區美國地區法院的多地區訴訟程序(MDL訴訟程序)中。MDL訴訟中的法院已經認證了一類假定的原告,富國銀行(Wells Fargo)採取行動,強制對未具名的類成員的索賠進行仲裁。法院在2016年10月駁回了強制仲裁的動議,富國銀行(Wells Fargo)向美國第十一巡迴上訴法院(United States Court Of Appeals For The 11 Circuit)上訴。2018年5月,第十一巡迴法院做出了有利於富國銀行的裁決,認定富國銀行沒有放棄仲裁權,將案件發回地區法院進行進一步審理。2019年9月26日,地區法院作出命令,批准了富國銀行的動議,駁回了未具名班級成員支持仲裁的主張,原告向美國第十一巡迴上訴法院提出上訴。2021年4月,第十一巡迴法院維持了地區法院的裁決。
零售實踐很重要 許多機構或實體,包括(A)聯邦、州和地方政府機構,包括司法部、美國證券交易委員會(SEC)和美國勞工部,(B)州總檢察長,包括紐約州總檢察長,以及(C)國會委員會,已就公司與CFPB、OCC和洛杉磯市檢察官辦公室宣佈的某些零售做法進行正式或非正式的調查、調查或審查,這些做法是公司與CFPB、OCC和洛杉磯市檢察官辦公室達成和解的主題本公司已迴應上述部分人士的要求。正如之前披露的那樣,該公司簽訂瞭解決州總檢察長調查的協議。在……上面2020年2月21日,該公司與律政司訂立協議,以解決律政司對該公司零售行為的刑事調查,以及另一項協議,以解決律政司的民事調查。作為司法部刑事和解的一部分,只要公司遵守協議的所有條款,將不會對公司提出指控。司法部刑事和解協議還包括本公司同意,和解文件中規定的事實構成了足夠的事實,可用於發現有關銀行記錄和個人信息的違法犯罪行為。在……上面2020年2月21日此外,該公司還簽署了一項命令,以解決美國證券交易委員會(SEC)對該公司零售銷售行為的調查。證券交易委員會的命令包含一項調查結果,該公司對此表示同意,即所陳述的事實包括違反1934年“證券交易法”第10(B)節及其規則10b-5。作為司法部和SEC調查決議的一部分,該公司支付了總計$3.0十億美元。此外,作為和解的一部分,幷包括在美元中。3.0億美元,公司同意創建一筆$500百萬公平基金,以使因SEC和解協議所涵蓋的行為而受到損害的投資者受益。
此外,一些非政府團體提起訴訟,要求與這些零售行為相關的損害賠償或其他補救措施。正如之前披露的那樣,該公司達成了各種和解協議,以解決這些訴訟。美國明尼蘇達州地區法院代表401(K)計劃參與者向美國地方法院提起了所謂的僱員退休收入保障法(ERISA)集體訴訟。地區法院駁回了這一訴訟,2020年7月27日,美國第八巡迴上訴法院確認了駁回。401(K)計劃的參與者向美國最高法院提交了移審令,但於2021年5月3日被駁回。
RMBS受託人訴訟2014年12月,菲尼克斯光線SF有限公司和若干相關實體以及美國國家信用合作社管理局(NCUA)向美國紐約南區地區法院起訴新澤西州富國銀行,指控該公司以多個住宅抵押貸款支持證券信託受託人的身份向本公司提出索賠。紐約南區的德國商業銀行(Commercial Zbank AG)以及IKB國際和IKB德意志工業銀行(IKB Deutsche Industriebank)也向紐約州法院提出了類似指控。在每一起案件中,原告都聲稱,作為受託人的富國銀行(Wells-Fargo Bank,N.A.)給投資者造成了損失,原告提出訴訟的理由包括,受託人涉嫌未能通知和執行抵押貸款賣家的回購義務,原因是據稱違反了陳述和擔保,通知投資者
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 107 |
在據稱違約事件發生後,遵守適當的注意標準。本公司此前已結算二機構投資者分別於2014年11月和2016年12月向紐約州南區法院和紐約州法院提起了類似的集體訴訟。2021年3月,本公司達成協議,解決NCUA提起的案件。
塞米諾爾部落受託人訴訟佛羅裏達州塞米諾爾部落向佛羅裏達州法院提起訴訟,指控富國銀行作為受託人,收取與未成年人信託管理相關的過高費用,未能審慎投資該信託的資產。起訴書後來被修改為包括三作為原告的個人、現任和前任受益人,並取消部落作為本案當事人的資格。2016年12月,本公司提出動議,要求駁回修訂後的申訴,理由是部落是必要的一方,個人受益人沒有資格提出索賠。該動議於2018年6月被否決。此案正在等待審理。
展望 如上所述,當與法律行動相關的潛在損失變得可能,並且成本可以合理估計時,公司為法律行動建立應計項目。合理可能的潛在損失超過公司的可能和可估計損失的應計範圍的高端約為#美元。2.6截至2021年3月31日的10億美元。法律行動的結果是不可預測的,並受到重大不確定性的影響,因此很難確定任何損失是否可能或甚至可能。估計任何損失的數額本身也是困難的,可能存在可能或合理地可能造成損失,但目前無法估計的事項。因此,實際損失可能超過既定的應計項目或合理可能的損失範圍。根據現有的信息、法律顧問的建議、可用的保險範圍和既定的準備金,富國銀行認為,針對富國銀行和/或其子公司的行動的最終結果不會對富國銀行的綜合財務狀況產生實質性的不利影響,無論是個別的還是總體的。然而,問題的最終解決(如果不利)可能會對富國銀行在任何特定時期的運營結果產生重大影響。
| | | | | | | | |
108 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
我們使用衍生品來管理市場風險敞口,包括利率風險、信用風險和外匯風險,並幫助客户實現風險管理目標。我們將某些衍生品指定為限定對衝會計關係(公允價值或現金流對衝)的對衝工具。我們剩餘的衍生品包括不符合對衝會計資格的經濟對衝,以及為方便客户、交易或其他目的而持有的衍生品。有關我們衍生品活動的更多信息,請參閲我們2020年的Form 10-K中的附註16(衍生品)。
表14.1列出了我們衍生品的名義或合同總金額和公允價值。衍生工具交易可以按名義金額計量,但這一金額沒有記錄在我們的綜合資產負債表上,單獨來看,也不是衡量工具風險狀況的有意義的衡量標準。名義金額通常不交換,只是用作確定利息和其他付款的基礎。
表14.1: 衍生工具的名義或合同金額及公允價值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
| 名義上的或實際的 | | 公允價值 | | 名義上的或實際的 | | 公允價值 |
| 合同條款 | | 導數 | | 導數 | | 合同條款 | | 導數 | | 導數 |
(單位:百萬) | 金額: | | 資產 | | 負債 | | 金額: | | 資產 | | 負債 |
指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 169,631 | | | 2,144 | | | 449 | | | 184,090 | | | 3,212 | | | 789 | |
外匯合約 | 44,756 | | | 1,502 | | | 551 | | | 47,331 | | | 1,381 | | | 607 | |
指定為合格對衝工具的衍生品總額 | | | 3,646 | | | 1,000 | | | | | 4,593 | | | 1,396 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | |
經濟對衝: | | | | | | | | | | | |
利率合約 | 251,757 | | | 939 | | | 945 | | | 261,159 | | | 341 | | | 344 | |
股權合同 | 25,237 | | | 1,364 | | | 69 | | | 25,997 | | | 1,363 | | | 490 | |
外匯合約 | 63,030 | | | 686 | | | 1,497 | | | 47,106 | | | 331 | | | 1,515 | |
信貸合同 | 72 | | | 31 | | | — | | | 73 | | | 31 | | | — | |
小計 | | | 3,020 | | | 2,511 | | | | | 2,066 | | | 2,349 | |
客户住宿交易和其他衍生品: | | | | | | | | | | | |
利率合約 | 9,778,319 | | | 29,057 | | | 24,058 | | | 7,947,941 | | | 32,510 | | | 25,169 | |
商品合約 | 72,563 | | | 3,758 | | | 1,522 | | | 65,790 | | | 2,036 | | | 1,543 | |
股權合同 | 299,633 | | | 18,283 | | | 18,314 | | | 280,195 | | | 17,522 | | | 21,516 | |
外匯合約 | 424,251 | | | 8,131 | | | 6,615 | | | 412,879 | | | 6,891 | | | 6,034 | |
信貸合同 | 42,380 | | | 54 | | | 51 | | | 34,329 | | | 64 | | | 58 | |
| | | | | | | | | | | |
小計 | | | 59,283 | | | 50,560 | | | | | 59,023 | | | 54,320 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具總額 | | | 62,303 | | | 53,071 | | | | | 61,089 | | | 56,669 | |
淨額結算前的衍生品合計 | | | 65,949 | | | 54,071 | | | | | 65,682 | | | 58,065 | |
網目 | | | (40,520) | | | (39,141) | | | | | (39,836) | | | (41,556) | |
總計 | | | $ | 25,429 | | | 14,930 | | | | | 25,846 | | | 16,509 | |
表14.2提供有關衍生資產及負債的公允價值總額、資產負債表淨額調整及綜合資產負債表所錄得的公允價值淨額,以及與該等安排有關的非現金抵押品的資料。本公司根據主要淨額結算安排進行幾乎所有衍生工具交易,並按可強制執行的總淨額結算安排在綜合資產負債表內反映所有衍生工具餘額及相關現金抵押品。下表中的“確認的總金額”列包括$55.910億美元和48.0分別為2021年3月31日和2021年3月31日的衍生品總資產和總負債25億美元54.610億美元和50.1截至2020年12月31日,交易對手分別為30億美元,交易對手須遵守有資格進行資產負債表淨額調整的可執行的主淨額結算安排。這些金額中的大部分是在場外交易(OTC)市場執行的利率合約。剩餘的衍生工具資產和負債總額為#美元。10.010億美元和6.1分別為2021年3月31日和2021年3月31日的200億美元和11.11000億美元
及$8.0截至2020年12月31日,200億美元分別包括那些交易對手受總淨額結算安排約束的交易對手,我們沒有評估其可執行性,因為它們是與我們目前沒有頭寸要抵消的交易對手,那些受到主要淨額結算安排的交易對手,我們無法確認其可執行性,以及那些不受總淨額結算安排約束的交易對手。因此,我們不在綜合資產負債表內為這些交易對手計算衍生工具餘額或抵押品淨值。未抵銷衍生品的現金抵押品、應收賬款和應付款項為#美元。1.630億美元和30億美元2.9分別為2021年3月31日和2021年3月31日的200億美元和1.830億美元和30億美元984截至2020年12月31日,分別為3.8億美元。
我們根據每個主要淨額結算安排中規定的條款確定資產負債表淨額結算調整。我們在標題為“合併資產負債表中的抵銷總額”一欄中披露資產負債表淨額。資產負債表淨值調整在交易對手級別確定,可能存在多個合同
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 109 |
類型。出於披露的目的,我們根據交易對手確認的“總金額”按比例將這些淨額調整分配給每個交易對手的合同類型。因此,按合同類型披露的淨金額可能不代表合同結算時的實際風險敞口。
我們不計算我們在合併資產負債表上收到和質押的非現金抵押品的淨值。為便於披露,我們將這種非現金抵押品的公允價值列在表內標題為“綜合資產負債表中未抵銷的總金額(僅披露淨值)”一欄。我們以與資產負債表淨額相同的方式確定和分配僅披露淨額。
表14.2中的“淨額”欄代表我們在考慮資產負債表和僅披露淨額調整後對每個交易對手的淨敞口的總和。我們通過使用交易對手特定的信用風險限額、使用主要淨額結算安排和獲得抵押品來監控與每個交易對手相關的信用風險,從而管理衍生品風險敞口。在場外交易市場執行的衍生品合約包括雙邊合約安排,這些安排不是通過中央結算機構清算的,但通常受到總的淨額結算安排的約束。這些衍生品合約佔我們衍生品資產和負債總額的比例列在表14.2的“場外交易市場交易百分比”一欄中。除表內所載淨額外,我們還有與附註12(質押資產及抵押品)披露的回購及回購協議有關的資產負債表淨額。
表14.2: 衍生資產和負債的公允價值總額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 已確認的總金額 | | 綜合資產負債表中的毛額抵銷(1) | | 合併資產負債表中的淨金額 | | 合併資產負債表中未抵銷的總金額(僅披露淨值) | | 淨額 | | 在場外交易市場兑換的百分比 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | |
衍生資產 | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 32,140 | | | (21,206) | | | 10,934 | | | (1,155) | | | 9,779 | | | 93 | % |
商品合約 | 3,758 | | | (1,015) | | | 2,743 | | | (3) | | | 2,740 | | | 90 | |
股權合同 | 19,647 | | | (10,886) | | | 8,761 | | | (730) | | | 8,031 | | | 71 | |
外匯合約 | 10,319 | | | (7,356) | | | 2,963 | | | (33) | | | 2,930 | | | 100 | |
信貸合同 | 85 | | | (57) | | | 28 | | | (1) | | | 27 | | | 92 | |
| | | | | | | | | | | |
衍生資產總額 | $ | 65,949 | | | (40,520) | | | 25,429 | | | (1,922) | | | 23,507 | | | |
衍生負債 | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 25,452 | | | (20,904) | | | 4,548 | | | (1,712) | | | 2,836 | | | 89 | % |
商品合約 | 1,522 | | | (753) | | | 769 | | | (5) | | | 764 | | | 58 | |
股權合同 | 18,383 | | | (11,868) | | | 6,515 | | | (710) | | | 5,805 | | | 75 | |
外匯合約 | 8,663 | | | (5,581) | | | 3,082 | | | (507) | | | 2,575 | | | 100 | |
信貸合同 | 51 | | | (35) | | | 16 | | | (3) | | | 13 | | | 93 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
衍生負債總額 | $ | 54,071 | | | (39,141) | | | 14,930 | | | (2,937) | | | 11,993 | | | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | |
衍生資產 | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 36,063 | | | (21,968) | | | 14,095 | | | (1,274) | | | 12,821 | | | 96 | % |
商品合約 | 2,036 | | | (940) | | | 1,096 | | | (4) | | | 1,092 | | | 84 | |
股權合同 | 18,885 | | | (10,968) | | | 7,917 | | | (737) | | | 7,180 | | | 74 | |
外匯合約 | 8,603 | | | (5,887) | | | 2,716 | | | (141) | | | 2,575 | | | 100 | |
信貸合同 | 95 | | | (73) | | | 22 | | | (1) | | | 21 | | | 90 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
衍生資產總額 | $ | 65,682 | | | (39,836) | | | 25,846 | | | (2,157) | | | 23,689 | | | |
衍生負債 | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 26,302 | | | (21,934) | | | 4,368 | | | (2,219) | | | 2,149 | | | 95 | % |
商品合約 | 1,543 | | | (819) | | | 724 | | | — | | | 724 | | | 69 | |
股權合同 | 22,006 | | | (12,283) | | | 9,723 | | | (837) | | | 8,886 | | | 78 | |
外匯合約 | 8,156 | | | (6,481) | | | 1,675 | | | (529) | | | 1,146 | | | 100 | |
信貸合同 | 58 | | | (39) | | | 19 | | | (3) | | | 16 | | | 91 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
衍生負債總額 | $ | 58,065 | | | (41,556) | | | 16,509 | | | (3,588) | | | 12,921 | | | |
(1)指在綜合資產負債表中已抵銷的交易對手須遵守可強制執行的總淨額安排的金額,包括相關的現金抵押品及投資組合水平的交易對手估值調整。與衍生品資產相關的交易對手估值調整為#美元。293百萬美元和$399與衍生負債有關的百萬美元和借方估值調整為#美元。205百萬美元和$201分別截至2021年3月31日和2020年12月31日。現金抵押品總額為$5.810億美元和4.52021年3月31日,分別以衍生品資產和負債為淨額的200億美元5.510億美元和7.5分別為20億美元,2020年12月31日。
| | | | | | | | |
110 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
公允價值與現金流量套期保值
對於公允價值對衝,我們使用利率掉期將我們的某些固定利率長期債務和定期存單轉換為浮動利率,以對衝我們面臨的利率風險。我們還簽訂交叉貨幣掉期、交叉貨幣利率掉期和遠期合約,以對衝與發行非美元計價的長期債務相關的外幣風險和利率風險。此外,我們使用利率掉期、交叉貨幣掉期、交叉貨幣利率掉期和遠期合約來對衝可供出售債務證券中某些投資的公允價值因利率、外幣利率或兩者的變化而發生的變化。對於某些外幣風險的公允價值對衝,可歸因於交叉貨幣基差變化的交叉貨幣掉期的公允價值變動不計入對衝有效性評估,並計入其他全面收益。其他全面收益中確認的金額見附註21(其他全面收益)。
對於現金流對衝,我們使用利率掉期來對衝某些浮動利率支付的可變性-
利率商業貸款,以及由於合同規定的利率變化而支付的某些浮動利率債務。我們還使用交叉貨幣掉期來對衝因匯率變化而導致的固定利率外幣計價長期債務利息支付的可變性。
我們估計是$107截至2021年3月31日,保險業與現金流對衝相關的遞延淨虧損的100萬税前虧損將在未來12個月內重新歸類為淨利息收入。預計將被重新歸類為淨利息收入的遞延虧損主要與停止對浮動利率貸款的對衝有關。對於截至2021年3月31日的現金流對衝,我們正在對衝我們對所有預測交易未來現金流變異性的外幣敞口,最高為9好幾年了。有關我們的會計套期保值的更多信息,請參閲附註1(重要會計政策摘要)。
表14.3和表14.4分別顯示了與公允價值和現金流對衝關係中的衍生品相關的淨收益(虧損)。
表14.3: 公允價值套期保值關係確認的損益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨利息收入 | | 非利息收入 | | 記錄在淨收入中的合計 | | 保監處記錄的總數 |
(單位:百萬) | 債務證券 | | 存款 | 長期債務 | | 其他 | | 衍生收益(虧損) | | 衍生收益(虧損) |
截至2021年3月31日的季度 | | | | | | | | | | |
在綜合收益表和其他全面收益表中列報的總金額 | $ | 2,312 | | | (112) | | (1,026) | | | 523 | | | 不適用 | | 47 | |
利息合同 | | | | | | | | | | |
與衍生品利息結算有關的金額 | (67) | | | 91 | | 550 | | | — | | | 574 | | | |
對衍生品的認可 | 1,294 | | | (123) | | (7,071) | | | — | | | (5,900) | | | — | |
在套期保值項目上確認 | (1,258) | | | 119 | | 6,944 | | | — | | | 5,805 | | | |
利率合約的總收益(虧損)(税前) | (31) | | | 87 | | 423 | | | — | | | 479 | | | — | |
外匯合約 | | | | | | | | | | |
與衍生品利息結算有關的金額 | 28 | | | — | | (1) | | | — | | | 27 | | | |
對衍生品的認可 | 1 | | | — | | (227) | | | 307 | | | 81 | | | 25 | |
在套期保值項目上確認 | (1) | | | — | | 194 | | | (317) | | | (124) | | | |
外匯合約總損益(税前) | 28 | | | — | | (34) | | | (10) | | | (16) | | | 25 | |
公允價值套期保值確認的總收益(虧損)(税前) | $ | (3) | | | 87 | | 389 | | | (10) | | | 463 | | | 25 | |
截至2020年3月31日的季度 | | | | | | | | | | |
在綜合收益表和其他全面收益表中列報的總金額 | $ | 3,472 | | | (1,742) | | (1,240) | | | 863 | | | 不適用 | | 182 | |
利息合同 | | | | | | | | | | |
與衍生品利息結算有關的金額 | (46) | | | 70 | | 174 | | | — | | | 198 | | | |
對衍生品的認可 | (1,871) | | | 530 | | 9,775 | | | — | | | 8,434 | | | — | |
在套期保值項目上確認 | 1,856 | | | (511) | | (9,426) | | | — | | | (8,081) | | | |
利率合約的總收益(虧損)(税前) | (61) | | | 89 | | 523 | | | — | | | 551 | | | — | |
外匯合約 | | | | | | | | | | |
與衍生品利息結算有關的金額 | 6 | | | — | | (85) | | | — | | | (79) | | | |
對衍生品的認可 | (1) | | | — | | 107 | | | (785) | | | (679) | | | 144 | |
在套期保值項目上確認 | 2 | | | — | | (174) | | | 764 | | | 592 | | | |
外匯合約總損益(税前) | 7 | | | — | | (152) | | | (21) | | | (166) | | | 144 | |
公允價值套期保值確認的總收益(虧損)(税前) | $ | (54) | | | 89 | | 371 | | | (21) | | | 385 | | | 144 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 111 |
表14.4: 現金流量套期保值關係確認的損益
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨利息收入 | | 記錄在淨收入中的合計 | 保監處記錄的總數 |
(單位:百萬) | 貸款 | 長期債務 | | 衍生收益(虧損) | 衍生收益(虧損) |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
截至2021年3月31日的季度 | | | | | |
在綜合收益表和其他全面收益表中列報的總金額 | $ | 7,191 | | (1,026) | | | 不適用 | 47 | |
利率合約: | | | | | |
已實現收益(虧損)(税前)從保監處重新分類為淨收入 | (52) | | — | | | (52) | | 52 | |
保險公司確認的未實現淨收益(虧損)(税前) | 不適用 | 不適用 | | 不適用 | (20) | |
利率合約的總收益(虧損)(税前) | (52) | | — | | | (52) | | 32 | |
外匯合約: | | | | | |
已實現收益(虧損)(税前)從保監處重新分類為淨收入 | — | | (1) | | | (1) | | 1 | |
保險公司確認的未實現淨收益(虧損)(税前) | 不適用 | 不適用 | | 不適用 | (11) | |
外匯合約總損益(税前) | — | | (1) | | | (1) | | (10) | |
現金流量套期保值確認的總收益(虧損)(税前) | $ | (52) | | (1) | | | (53) | | 22 | |
截至2020年3月31日的季度 | | | | | |
在綜合收益表和其他全面收益表中列報的總金額 | $ | 10,065 | | (1,240) | | | 不適用 | 182 | |
利率合約: | | | | | |
已實現收益(虧損)(税前)從保監處重新分類為淨收入 | (56) | | — | | | (56) | | 56 | |
保險公司確認的未實現淨收益(虧損)(税前) | 不適用 | 不適用 | | 不適用 | — | |
利率合約的總收益(虧損)(税前) | (56) | | — | | | (56) | | 56 | |
外匯合約: | | | | | |
已實現收益(虧損)(税前)從保監處重新分類為淨收入 | — | | (2) | | | (2) | | 2 | |
保險公司確認的未實現淨收益(虧損)(税前) | 不適用 | 不適用 | | 不適用 | (20) | |
外匯合約總損益(税前) | — | | (2) | | | (2) | | (18) | |
現金流量套期保值確認的總收益(虧損)(税前) | $ | (56) | | (2) | | | (58) | | 38 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
表14.5顯示與套期會計應用有關的賬面金額及相關累計基數調整,套期會計計入公允價值對衝關係中對衝資產及負債的賬面金額。
表14.5: 公允價值套期保值關係中的套期保值項目
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 當前指定的套期保值項目 | | 不再指定對衝項目(%1) |
(單位:百萬) | 資產/(負債)賬面金額(2)(4) | 套期保值會計 基差調整 資產/(負債)(3) | | 資產/(負債)賬面金額(4) | 對衝會計基礎調整 資產/(負債) |
2021年3月31日 | | | | | |
可供出售的債務證券(5) | $ | 28,215 | | (462) | | | 16,946 | | 1,050 | |
| | | | | |
| | | | | |
存款 | (16,276) | | (358) | | | — | | — | |
長期債務 | (146,687) | | (4,956) | | | (5,236) | | 14 | |
2020年12月31日 | | | | | |
可供出售的債務證券(5) | $ | 29,538 | | 827 | | | 17,091 | | 1,111 | |
| | | | | |
| | | | | |
存款 | (22,384) | | (477) | | | — | | — | |
長期債務 | (156,907) | | (12,466) | | | (14,468) | | 31 | |
(1)代表在資產負債表日存在相關基準調整的合格公允價值對衝關係中不再指定的對衝項目。
(2)不包括被套期保值項目的賬面金額,因為只有外幣風險是指定的被套期保值風險。不包括債務證券的賬面金額為$。15.3億美元,長期債務為(4.5)億美元,截至2021年3月31日,17.610億美元用於債務證券,以及(4.7),用於截至2020年12月31日的長期債務。
(3)餘額包括$。202百萬美元和$153截至2021年3月31日的債務證券和長期債務累計基數調整分別為100萬美元和205百萬美元和$130截至2020年12月31日,終止套期保值的債務證券和長期債務累計基差調整分別為100萬美元,套期保值項目隨後被重新指定為現有套期保值。
(4)指截至資產負債表日被套期保值資產或負債項目的全部賬面金額,但只有一部分資產或負債被指定為被套期保值項目的情況除外,在這種情況下,只列示指定的部分。
(5)賬面金額代表攤銷成本。
| | | | | | | | |
112 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
未被指定為對衝工具的衍生工具
未被指定為套期保值工具的衍生品包括經濟套期保值和為客户便利交易目的而簽訂的衍生品。
我們使用經濟對衝衍生品 管理我們面臨的利率風險、股票價格風險、外幣風險和信用風險。我們還使用經濟對衝衍生品來緩解被對衝項目的公允價值變化與我們的公允價值會計套期保值確認的對衝工具之間的不匹配所導致的定期收益波動。在2020年第二季度,我們達成了以下安排
將我們遞延薪酬計劃負債的經濟套期保值從股權證券過渡到衍生品工具。用於對遞延薪酬計劃進行經濟對衝的衍生品的公允價值變動在人事費用中報告。
有關經濟套期保值和其他衍生品的更多信息,請參見我們2020年的10-K表格中的註釋16(衍生品)。
表14.6顯示了損益表行確認的與未被指定為對衝工具的衍生品有關的淨收益(虧損)。
表14.6: 未被指定為套期保值工具的衍生工具的收益(損失)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非利息收入 | | 非利息支出 |
(單位:百萬) | 抵押銀行業務 | 交易和證券的淨收益(虧損) | | 其他 | 總計 | | 人事費用 |
截至2021年3月31日的季度 | | | | | | | |
在經濟套期保值衍生品上確認的淨收益(虧損): | | | | | | | |
利息合同(1) | $ | (375) | | — | | | (20) | | (395) | | | — | |
股權合同 | — | | 425 | | | 5 | | 430 | | | (160) | |
外匯合約 | — | | — | | | 71 | | 71 | | | — | |
信貸合同 | — | | — | | | — | | — | | | — | |
小計 | (375) | | 425 | | | 56 | | 106 | | | (160) | |
在客户住宿交易和其他衍生品上確認的淨收益(虧損): | | | | | | | |
利息合同 | (531) | | 1,924 | | | — | | 1,393 | | | — | |
商品合約 | — | | 80 | | | — | | 80 | | | — | |
股權合同 | — | | (1,163) | | | (89) | | (1,252) | | | — | |
外匯合約 | — | | 464 | | | — | | 464 | | | — | |
信貸合同 | — | | (28) | | | — | | (28) | | | — | |
小計 | (531) | | 1,277 | | | (89) | | 657 | | | — | |
確認與未被指定為套期保值工具的衍生工具有關的淨收益(損失) | $ | (906) | | 1,702 | | | (33) | | 763 | | | (160) | |
截至2020年3月31日的季度 | | | | | | | |
在經濟套期保值衍生品上確認的淨收益(虧損): | | | | | | | |
利息合同(1) | $ | 2,471 | | — | | | 29 | | 2,500 | | | — | |
股權合同 | — | | 1,219 | | | (28) | | 1,191 | | | — | |
外匯合約 | — | | — | | | 627 | | 627 | | | — | |
信貸合同 | — | | — | | | 16 | | 16 | | | — | |
小計 | 2,471 | | 1,219 | | | 644 | | 4,334 | | | — | |
在客户住宿交易和其他衍生品上確認的淨收益(虧損): | | | | | | | |
利息合同 | 553 | | (2,463) | | | — | | (1,910) | | | — | |
商品合約 | — | | 112 | | | — | | 112 | | | — | |
股權合同 | — | | 4,749 | | | 73 | | 4,822 | | | — | |
外匯合約 | — | | (557) | | | — | | (557) | | | — | |
信貸合同 | — | | 281 | | | — | | 281 | | | — | |
小計 | 553 | | 2,122 | | | 73 | | 2,748 | | | — | |
確認與未被指定為套期保值工具的衍生工具有關的淨收益(損失) | $ | 3,024 | | 3,341 | | | 717 | | 7,082 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)2021年第一季度抵押貸款銀行的金額包括收益(虧損)$(1.6)與用作MSR經濟套期保值的衍生品相關的10億美元,按公允價值計量,由收益(虧損)抵消#美元1.3與用作出售抵押貸款和衍生品貸款承諾的經濟對衝的衍生品相關的10億美元。2020年第一季度的相應金額包括#美元的收益(虧損)。3.4十億美元的收益(虧損)抵消了這一影響(929)百萬。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 113 |
信用衍生品
信用衍生合約是一種安排,其價值來源於將參考資產或實體的信用風險從一方(信用保護買方)轉移到另一方(信用保護賣方)。我們使用信用衍生品來幫助客户實現他們的風險管理目標。我們也可以在結構性產品交易或寫給特殊目的載體的流動性協議中使用信用衍生品。出售的信用衍生品的最大風險敞口是通過發佈的抵押品、購買的信用衍生品和類似產品來管理的,以達到我們所希望的信用風險狀況。這種信用風險管理提供了一種能力,可以收回根據出售的信用衍生品支付的任何金額的很大一部分。我們會是
在被引用的義務人違約的情況下,根據出售的信用衍生品被要求履行的義務。違約事件包括破產、資本重組或欠付本金和/或利息等事件。在某些情況下,可能存在其他觸發因素,例如參考義務人的信用評級下調或我們為其提供流動資金的特殊目的載體無法獲得資金。
表14.7提供了買賣信用衍生品的詳情。
表14.7: 買賣信用衍生品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 名義金額 | | |
(單位:百萬) | 公允價值資產 | | 公允價值負債 | | 售出的保護(A) | | 出售的保護-非投資級 | | 用相同的襯底購買的保護(B) | | 淨售出保護(A)-(B) | | 購買的其他保護 | | 期限範圍 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | | |
信用違約互換(CDS): | | | | | | | | | | | | | | | |
公司債券 | $ | 6 | | | 2 | | | 4,727 | | | 1,188 | | | 3,297 | | | 1,430 | | | 3,587 | | | 2021 - 2029 |
結構化產品 | — | | | 3 | | | 16 | | | 16 | | | 15 | | | 1 | | | 82 | | | 2034 - 2047 |
信用保護: | | | | | | | | | | | | | | | |
默認掉期索引 | 1 | | | 1 | | | 3,552 | | | 1,165 | | | 2,688 | | | 864 | | | 4,066 | | | 2021 - 2030 |
商業抵押貸款支持證券指數 | 2 | | | 18 | | | 290 | | | 36 | | | 265 | | | 25 | | | 75 | | | 2047 - 2072 |
資產支持證券指數 | — | | | 7 | | | 41 | | | 41 | | | 40 | | | 1 | | | 1 | | | 2045 - 2046 |
其他 | — | | | 2 | | | 8,098 | | | 7,992 | | | — | | | 8,098 | | | 11,612 | | | 2021 - 2040 |
信用衍生品總額 | $ | 9 | | | 33 | | | 16,724 | | | 10,438 | | | 6,305 | | | 10,419 | | | 19,423 | | | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | |
信用違約互換(CDS): | | | | | | | | | | | | | | | |
公司債券 | $ | 7 | | | 2 | | | 3,767 | | | 971 | | | 2,709 | | | 1,058 | | | 3,012 | | | 2021 - 2029 |
結構化產品 | — | | | 5 | | | 20 | | | 20 | | | 19 | | | 1 | | | 84 | | | 2034 - 2047 |
信用保護: | | | | | | | | | | | | | | | |
默認掉期索引 | — | | | — | | | 1,582 | | | 731 | | | 559 | | | 1,023 | | | 3,925 | | | 2021 - 2030 |
商業抵押貸款支持證券指數 | 3 | | | 21 | | | 297 | | | 42 | | | 272 | | | 25 | | | 75 | | | 2047 - 2072 |
資產支持證券指數 | — | | | 7 | | | 41 | | | 41 | | | 40 | | | 1 | | | 1 | | | 2045 - 2046 |
其他 | — | | | 4 | | | 6,378 | | | 6,262 | | | — | | | 6,378 | | | 11,621 | | | 2021 - 2040 |
信用衍生品總額 | $ | 10 | | | 39 | | | 12,085 | | | 8,067 | | | 3,599 | | | 8,486 | | | 18,718 | | | |
出售的保護是指在假設的情況下,我們的權益和任何相關抵押品的價值下降到零,而不考慮恢復或從任何經濟對衝中抵消的情況下可能發生的損失的估計最大風險敞口。我們認為這一假設情況的可能性極小,因此,這一要求的披露並不是預期虧損的跡象。非投資級金額代表我們根據信貸衍生工具條款須履行的風險較高的信貸衍生工具的名義金額,併為相關資產的函數。
如果信用衍生工具下的標的資產的外部評級低於投資級或內部信用違約級別相當於投資級,我們認為履約風險很高。我們認為,出售的淨保險(代表以相同的標的出售和購買的保險的淨名義金額,加上購買的其他保險)比出售的非投資級保險或出售的保險更能代表我們面臨的損失。購買的其他保護代表額外的保護,這可能抵消出售的保護的損失風險,這些保護不是以與出售的保護相同的標的購買的。
信用風險或有特徵
我們的某些衍生工具合約包含條款,規定如果我們的債務的信用評級被某些主要信用評級機構下調,交易對手可以要求額外的抵押品,或要求終止或更換淨負債頭寸的衍生工具。表14.8顯示了我們對具有信用風險或有特徵的場外雙邊衍生品合約的敞口,我們已經發布的抵押品,以及如果我們的債務的信用評級被下調至投資級以下,我們將被要求提供的額外抵押品。
表14.8: 信用風險或有特徵
| | | | | | | | |
(單位:十億) | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 |
具有信用風險或有特徵的淨衍生負債 | $ | 10.3 | | 10.5 | |
已過帳的抵押品 | 9.1 | | 9.0 | |
低於投資級信用評級時須張貼的額外抵押品(1) | 1.2 | | 1.5 | |
(1)任何低於投資級的信用評級都要求我們提供最高金額的抵押品。
| | | | | | | | |
114 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
我們使用公允價值計量來記錄對某些資產和負債的公允價值調整,並確定公允價值披露。本附註的表15.1列出了按公允價值經常性記錄的資產和負債,如衍生品、住宅MSR和交易或AFS債務證券。此外,我們不時在非經常性基礎上記錄公允價值調整。這些非經常性調整通常涉及應用成本或公允價值(LOCOM)較低的會計、個別資產的減記或非流通股本證券的計量替代方案的應用。按公允價值按非經常性基礎記錄的資產載於本附註的表15.4。我們在表15.8中提供了未按公允價值記錄的金融工具的公允價值估計,如按攤餘成本列賬的貸款和債務負債。
有關我們如何確定公允價值的討論,請參閲我們2020年的Form 10-K中的註釋1(重要會計政策摘要)。有關我們在經常性或非經常性基礎上按公允價值記錄的資產和負債的估值方法的説明,請參閲我們2020年的10-K表格中的附註17(資產和負債的公允價值)。
公允價值層次我們將按公允價值記錄的資產和負債分類為公允價值等級中的1級、2級或3級。最高優先級(1級)被分配給基於活躍市場未調整報價的估值,最低優先級(3級)被分配給基於重大不可觀察到的投入的估值。有關公允價值層次的詳細説明,請參閲我們2020年的Form 10-K中的註釋1(重要會計政策摘要)。
在釐定公允價值層次第2級或第3級金融工具的分類時,吾等會考慮所有可獲得的資料,包括可觀察到的市場數據、市場流動性和秩序的指標,以及我們對估值技術和所使用的重要投入的理解。該決定最終基於每種工具或工具類別的具體事實和情況,並就不可觀察到的投入對整個工具的公允價值計量的重要性作出判斷。如果無法觀察到的輸入被認為是重要的,則該儀器被歸類為3級。
如果我們使用未公佈的每股資產淨值(或其等價物)作為計量公允價值的實際權宜之計,我們就不會將非流通股本證券歸類到公允價值層次中。資產淨值已公佈的有價證券按公允價值層次分類。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 115 |
資產和負債在經常性基礎上按公允價值入賬
表15.1列出了在經常性基礎上按公允價值記錄的資產和負債餘額。
表15.1: 經常性公允價值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
交易債務證券: | | | | | | | | | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | $ | 30,545 | | | 1,996 | | | — | | | 32,541 | | | $ | 32,060 | | | 3,197 | | | — | | | 35,257 | |
抵押貸款債券 | — | | | 487 | | | 152 | | | 639 | | | — | | | 534 | | | 148 | | | 682 | |
公司債務證券 | 10 | | | 11,401 | | | 25 | | | 11,436 | | | — | | | 10,696 | | | 13 | | | 10,709 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | — | | | 23,569 | | | — | | | 23,569 | | | — | | | 23,549 | | | — | | | 23,549 | |
非機構抵押貸款支持證券 | — | | | 1,105 | | | 14 | | | 1,119 | | | — | | | 1,039 | | | 12 | | | 1,051 | |
其他債務證券 | — | | | 3,479 | | | 1 | | | 3,480 | | | — | | | 3,847 | | | — | | | 3,847 | |
債務證券交易總額 | 30,555 | | | 42,037 | | | 192 | | | 72,784 | | | 32,060 | | | 42,862 | | | 173 | | | 75,095 | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | | | | | | | | | |
美國財政部和聯邦機構的證券 | 25,217 | | | — | | | — | | | 25,217 | | | 22,159 | | | — | | | — | | | 22,159 | |
非美國政府證券 | — | | | 14,458 | | | — | | | 14,458 | | | — | | | 16,813 | | | — | | | 16,813 | |
美國各州和政治分部的證券 | — | | | 19,291 | | | 366 | | | 19,657 | | | — | | | 19,182 | | | 224 | | | 19,406 | |
聯邦機構抵押貸款支持證券 | — | | | 117,657 | | | — | | | 117,657 | | | — | | | 139,070 | | | — | | | 139,070 | |
非機構抵押貸款支持證券 | — | | | 4,022 | | | 36 | | | 4,058 | | | — | | | 3,697 | | | 32 | | | 3,729 | |
抵押貸款債券 | — | | | 9,850 | | | — | | | 9,850 | | | — | | | 9,018 | | | — | | | 9,018 | |
其他債務證券 | 36 | | | 7,177 | | | 2,740 | | | 9,953 | | | 38 | | | 7,421 | | | 2,738 | | | 10,197 | |
可供出售的債務證券總額 | 25,253 | | | 172,455 | | | 3,142 | | | 200,850 | | | 22,197 | | | 195,201 | | | 2,994 | | | 220,392 | |
持有待售貸款 | — | | | 22,372 | | | 1,166 | | | 23,538 | | | — | | | 17,572 | | | 1,234 | | | 18,806 | |
抵押貸款償還權(住宅) | — | | | — | | | 7,536 | | | 7,536 | | | — | | | — | | | 6,125 | | | 6,125 | |
衍生資產(總值): | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | 15 | | | 31,912 | | | 213 | | | 32,140 | | | 11 | | | 35,590 | | | 462 | | | 36,063 | |
商品合約 | — | | | 3,670 | | | 88 | | | 3,758 | | | — | | | 1,997 | | | 39 | | | 2,036 | |
股權合同 | 4,576 | | | 13,373 | | | 1,698 | | | 19,647 | | | 4,888 | | | 12,384 | | | 1,613 | | | 18,885 | |
外匯合約 | 19 | | | 10,290 | | | 10 | | | 10,319 | | | 19 | | | 8,573 | | | 11 | | | 8,603 | |
信貸合同 | — | | | 41 | | | 44 | | | 85 | | | — | | | 45 | | | 50 | | | 95 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
衍生資產總額(毛) | 4,610 | | | 59,286 | | | 2,053 | | | 65,949 | | | 4,918 | | | 58,589 | | | 2,175 | | | 65,682 | |
股權證券: | | | | | | | | | | | | | | | |
適銷對路 | 22,080 | | | 275 | | | 1 | | | 22,356 | | | 23,995 | | | 596 | | | 5 | | | 24,596 | |
無銷路(1) | — | | | 24 | | | 8,864 | | | 8,888 | | | 10 | | | 21 | | | 9,228 | | | 9,259 | |
總股本證券 | 22,080 | | | 299 | | | 8,865 | | | 31,244 | | | 24,005 | | | 617 | | | 9,233 | | | 33,855 | |
*衍生品淨值前的總資產 | $ | 82,498 | | | 296,449 | | | 22,954 | | | 401,901 | | | $ | 83,180 | | | 314,841 | | | 21,934 | | | 419,955 | |
衍生淨額結算(2) | | | | | | | (40,520) | | | | | | | | | (39,836) | |
衍生工具淨額後的總資產 | | | | | | | 361,381 | | | | | | | | | 380,119 | |
衍生負債(毛額): | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | (25) | | | (25,215) | | | (212) | | | (25,452) | | | $ | (27) | | | (26,259) | | | (16) | | | (26,302) | |
商品合約 | — | | | (1,449) | | | (73) | | | (1,522) | | | — | | | (1,503) | | | (40) | | | (1,543) | |
股權合同 | (4,218) | | | (12,038) | | | (2,127) | | | (18,383) | | | (4,860) | | | (15,219) | | | (1,927) | | | (22,006) | |
外匯合約 | (13) | | | (8,643) | | | (7) | | | (8,663) | | | (10) | | | (8,134) | | | (12) | | | (8,156) | |
信貸合同 | — | | | (45) | | | (6) | | | (51) | | | — | | | (49) | | | (9) | | | (58) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
衍生負債總額(毛) | (4,256) | | | (47,390) | | | (2,425) | | | (54,071) | | | (4,897) | | | (51,164) | | | (2,004) | | | (58,065) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
賣空交易負債 | (15,743) | | | (6,990) | | | — | | | (22,733) | | | (15,292) | | | (7,149) | | | — | | | (22,441) | |
衍生工具淨額前的總負債 | $ | (19,999) | | | (54,380) | | | (2,425) | | | (76,804) | | | $ | (20,189) | | | (58,313) | | | (2,004) | | | (80,506) | |
衍生淨額結算(2) | | | | | | | 39,141 | | | | | | | | | 41,556 | |
衍生工具淨額後的總負債 | | | | | | | (37,663) | | | | | | | | | (38,950) | |
(1)不包括$157百萬美元和$154截至2021年3月31日和2020年12月31日,分別有100萬美元的非流通股權證券,這些證券使用未公佈的每股資產淨值(或其等價物)按公允價值計量,這是一種實際的權宜之計,沒有歸類於公允價值層次。
(2)代表衍生資產和負債餘額、相關現金抵押品和投資組合水平交易對手估值調整的資產負債表淨值。有關更多信息,請參見附註14(衍生工具)。
| | | | | | | | |
116 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
第三級資產和負債按公允價值經常性記錄
表15.2列出了按公允價值經常性計量的第三級資產和負債的變動情況。
表15.2: 第三級公允價值經常性資產和負債變動
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | 未實現淨收益(虧損) 與期末持有的資產和負債有關 | |
(單位:百萬) | 平衡, 起頭 期間的 | | 淨收益/(虧損)(1) | | 購買(2) | | 銷售額 | | 安置點 | | 轉賬: 變成了一個很大的問題。 第3級(3) | | 轉帳 離開 第3(4)級 | | 平衡,成功 結束日期 期間 | | (5) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年3月31日的季度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
交易債務證券 | $ | 173 | | | 16 | | | 169 | | | (173) | | | — | | | 7 | | | — | | | 192 | | | 8 | | (6) |
可供出售的債務證券 | 2,994 | | | (7) | | | 15 | | | — | | | (68) | | | 242 | | | (34) | | | 3,142 | | | (27) | | (6) |
持有待售貸款 | 1,234 | | | (19) | | | 129 | | | (148) | | | (110) | | | 81 | | | (1) | | | 1,166 | | | (17) | | (7) |
抵押貸款償還權(住宅)(8) | 6,125 | | | 1,006 | | | 406 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | 7,536 | | | 1,591 | | (7) |
衍生工具資產和負債淨額: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | 446 | | | (541) | | | — | | | — | | | 101 | | | — | | | (5) | | | 1 | | | (225) | | |
股權合同 | (314) | | | (168) | | | — | | | — | | | 40 | | | (27) | | | 40 | | | (429) | | | (177) | | |
其他衍生工具合約 | 39 | | | 27 | | | — | | | — | | | (10) | | | — | | | — | | | 56 | | | 16 | | |
衍生品合約總額 | 171 | | | (682) | | | — | | | — | | | 131 | | | (27) | | | 35 | | | (372) | | | (386) | | (9) |
股權證券 | $ | 9,233 | | | (365) | | | — | | | (5) | | | — | | | 2 | | | — | | | 8,865 | | | (365) | | (6) |
截至2020年3月31日的季度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
交易債務證券 | $ | 223 | | | (118) | | | 290 | | | (93) | | | (10) | | | 100 | | | (3) | | | 389 | | | (117) | | (6) |
可供出售的債務證券 | 1,565 | | | (142) | | | 26 | | | (5) | | | (48) | | | 1,087 | | | (71) | | | 2,412 | | | (147) | | (6) |
持有待售貸款 | 1,214 | | | (63) | | | 866 | | | (70) | | | (98) | | | 1,329 | | | (2) | | | 3,176 | | | (63) | | (7) |
抵押貸款償還權(住宅)(8) | 11,517 | | | (3,821) | | | 461 | | | (32) | | | 1 | | | — | | | — | | | 8,126 | | | (3,257) | | (7) |
衍生工具資產和負債淨額: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | 214 | | | 744 | | | — | | | — | | | (273) | | | — | | | — | | | 685 | | | 531 | | |
股權合同 | (269) | | | 430 | | | — | | | — | | | 73 | | | (10) | | | (7) | | | 217 | | | 451 | | |
其他衍生工具合約 | (5) | | | (55) | | | 6 | | | (3) | | | 60 | | | (6) | | | — | | | (3) | | | (12) | | |
衍生品合約總額 | (60) | | | 1,119 | | | 6 | | | (3) | | | (140) | | | (16) | | | (7) | | | 899 | | | 970 | | (9) |
股權證券 | $ | 7,850 | | | (1,101) | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | (2) | | | 6,754 | | | (1,103) | | (6) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)包括淨收益和其他綜合收益中的淨收益(虧損)。除#美元外,所有金額均為淨收益(虧損)。142000萬美元和$(91)分別計入2021年第一季度和2020年第一季度可供出售債務證券的其他綜合收入。
(2)包括抵押償還權的來源和為出售而持有的貸款。
(3)轉移到第三級的所有資產和負債以前都被歸類在第二級。
(4)所有轉出第三級的資產和負債都歸類為第二級。
(5)包括與期末持有的資產和負債相關的未實現淨收益(虧損),包括淨收益和其他全面收益。除#美元外,所有金額均為包括在淨收入中的未實現淨收益(虧損)。0百萬美元和$(88)分別計入2021年第一季度和2020年第一季度可供出售債務證券的其他綜合收入。
(6)計入綜合損益表中的交易和證券淨收益(虧損)。
(7)包括在綜合損益表中的抵押銀行收入。
(8)有關按揭還款權變動的其他資料,請參閲附註9(按揭銀行業務)。
(9)計入抵押貸款銀行收入、交易和證券淨收益(虧損)以及合併損益表中的其他非利息收入。
表15.3提供了有關估值技術的量化信息,以及我們使用內部模型對按公允價值經常性計量的3級資產和負債進行估值時所使用的重大不可觀察的投入。
表中不包括從第三方供應商獲得的公允價值所固有的3級資產和負債的重大不可觀察的投入,因為所應用的具體投入不是由供應商提供的(有關供應商開發的估值的更多信息,請參閲我們2020年10-K表格中的附註17(資產和負債的公允價值))。
投入的加權平均值是使用現金工具(如貸款和證券)的未償還本金餘額和衍生工具的名義金額計算的。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 117 |
表15.3: 估值技術--經常性基礎
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元,不包括服務成本) | 公允價值第3級 | | 估值技術 | | 意義重大 不可觀測的輸入 | | 輸入範圍: | | | 加權 平均值 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | | | |
交易和可供出售的債務證券 | $ | 2,180 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 0.4 | | - | 10.0 | | % | | 4.1 | |
| 758 | | | 供應商定價 | | | | | | | | | |
| 192 | | | 市場可比定價 | | 可比性調整 | | (35.5) | | - | 9.1 | | | | (5.7) | |
| 204 | | | 市場可比定價 | | 倍數 | | 5.9x | - | 12.1x | | | 7.4x |
持有待售貸款 | 1,166 | | | 貼現現金流 | | 違約率 | | 0.0 | | - | 34.5 | | % | | 1.5 | |
| | | | | 貼現率 | | 1.1 | | - | 12.6 | | | | 4.8 | |
| | | | | 損失嚴重程度 | | 0.0 | | - | 28.8 | | | | 16.1 | |
| | | | | 預付率 | | 6.3 | | - | 19.5 | | | | 13.8 | |
抵押貸款償還權(住宅) | 7,536 | | | 貼現現金流 | | 每筆貸款的服務成本(1) | | $ | 57 | | - | 665 | | | | 115 | |
| | | | | 貼現率 | | 5.2 | | - | 9.0 | | % | | 6.1 | |
| | | | | 預付率(2) | | 12.5 | | - | 21.2 | | | | 15.6 | |
衍生工具淨資產和(負債): | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | 151 | | | 貼現現金流 | | 違約率 | | 0.0 | | - | 6.0 | | | | 1.8 | |
| | | | | 損失嚴重程度 | | 50.0 | | - | 50.0 | | | | 50.0 | |
| | | | | 預付率 | | 2.8 | | - | 22.0 | | | | 18.4 | |
利率合約:衍生品貸款 承付款 | (150) | | | 貼現現金流 | | 落差係數 | | 1.0 | | - | 99.0 | | | | 19.2 | |
| | | | | 初值服務 | | (53.6) | | - | 333.0 | | Bps | | 62.9 | |
股權合同 | 230 | | | 貼現現金流 | | 換算係數 | | (8.7) | | - | 0.0 | | % | | (8.6) | |
| | | | | 加權平均壽命 | | 0.2 | - | 2.8 | 年數 | | 1.1 |
| (659) | | | 期權模型 | | 相關係數 | | (77.0) | | - | 99.0 | | % | | 20.3 | |
| | | | | 波動率因子 | | 6.5 | | - | 88.4 | | | | 14.7 | |
非流通股權證券 | 8,864 | | | 市場可比定價 | | 可比性調整 | | (19.5) | | - | (5.9) | | | | (14.5) | |
| | | | | | | | | | | | |
微不足道的3級資產,扣除負債 | 57 | | | | | | | | | | | | |
3級總資產,扣除負債後的淨額 | $ | 20,529 | | (3) | | | | | | | | | | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
交易和可供出售的債務證券 | $ | 2,126 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 0.4 | | - | 14.7 | | % | | 3.6 | |
| 759 | | | 供應商定價 | | | | | | | | | |
| 173 | | | 市場可比定價 | | 可比性調整 | | (39.8) | | - | 0.3 | | | | (8.4) | |
| 109 | | | 市場可比定價 | | 倍數 | | 7.2x | - | 12.1x | | | 8.0x |
持有待售貸款 | 1,234 | | | 貼現現金流 | | 違約率 | | 0.0 | | - | 31.6 | | % | | 1.7 | |
| | | | | 貼現率 | | 1.3 | | - | 12.0 | | | | 4.5 | |
| | | | | 損失嚴重程度 | | 0.0 | | - | 32.3 | | | | 18.4 | |
| | | | | 預付率 | | 8.3 | | - | 23.6 | | | | 15.1 | |
抵押貸款償還權(住宅) | 6,125 | | | 貼現現金流 | | 每筆貸款的服務成本(1) | | $ | 63 | | - | 712 | | | | 130 | |
| | | | | 貼現率 | | 4.9 | | - | 8.3 | | % | | 5.8 | |
| | | | | 預付率(2) | | 14.3 | | - | 22.8 | | | | 19.9 | |
衍生工具淨資產和(負債): | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | 206 | | | 貼現現金流 | | 違約率 | | 0.0 | | - | 6.0 | | | | 1.7 | |
| | | | | 損失嚴重程度 | | 50.0 | | - | 50.0 | | | | 50.0 | |
| | | | | 預付率 | | 2.8 | | - | 22.0 | | | | 18.2 | |
利率合約:衍生品貸款 承付款 | 240 | | | 貼現現金流 | | 落差係數 | | 1.0 | | - | 99.0 | | | | 28.8 | |
| | | | | 初值服務 | | (51.6) | | - | 268.0 | | 15bps | | 65.5 | |
股權合同 | 220 | | | 貼現現金流 | | 換算係數 | | (8.6) | | - | 0.0 | | % | | (8.2) | |
| | | | | 加權平均壽命 | | 0.5 | - | 2.0 | 三年 | | 1.0 |
| (534) | | | 期權模型 | | 相關係數 | | (77.0) | | - | 99.0 | | % | | 24.8 | |
| | | | | 波動率因子 | | 6.5 | | - | 96.6 | | | | 26.4 | |
非流通股權證券 | 9,228 | | | 市場可比定價 | | 可比性調整 | | (20.3) | | - | (3.2) | | | | (13.8) | |
| | | | | | | | | | | | |
微不足道的3級資產,扣除負債 | 44 | | | | | | | | | | | | |
3級總資產,扣除負債後的淨額 | $ | 19,930 | | (3) | | | | | | | | | | |
(1)投入範圍的高端是用於償還修改後的貸款。對於未修改的貸款,範圍為$57 - $244在2021年3月31日,和$63 - $2522020年12月31日。
(2)包括預付款速度和預期默認值的混合。提前還款速度受到抵押貸款利率以及我們對借款人行為驅動因素的估計的影響。
(3)由總3級資產組成,總資產為$23.010億美元和21.930億美元,3級負債總額為$2.410億美元和2.02021年3月31日和2020年12月31日,在扣除衍生品餘額之前的10億美元。
有關我們3級資產和負債估值中使用的內部估值技術和重大不可觀察的輸入的更多信息,包括這些輸入的變化如何影響公允價值估計,請參閲我們2020年10-K表格中的附註17(資產和負債的公允價值)。
| | | | | | | | |
118 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
在非經常性基礎上按公允價值記錄的資產和負債
我們可能會不時被要求根據公認會計原則按公允價值在非經常性基礎上計量某些資產。對公允價值的這些調整通常是由於應用LOCOM會計、減記個別資產或應用非流通股本證券的計量替代方案而產生的。
表15.4提供了所有資產在非經常性公允價值調整之日的公允價值層次和公允價值
截至2021年3月31日、2010年3月31日和2020年12月31日仍持有的股票,在截至2021年3月31日的季度和截至2020年12月31日的一年中記錄了非經常性公允價值調整。
表15.5列示在列報期間內確認非經常性公允價值調整的個別報告期末持有的若干資產的價值增加(減少)情況。
表15.4: 非經常性公允價值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | 2級: | | 3級: | | 總計: | | 2級: | | 3級: | | 總計: |
持有待售貸款(1) | 4,517 | | | 1,661 | | | 6,178 | | | 2,672 | | | 2,945 | | | 5,617 | |
貸款: | | | | | | | | | | | |
商品化 | 338 | | | — | | | 338 | | | 1,385 | | | — | | | 1,385 | |
消費者 | 208 | | | — | | | 208 | | | 395 | | | — | | | 395 | |
貸款總額 | 546 | | | — | | | 546 | | | 1,780 | | | — | | | 1,780 | |
抵押貸款服務權(商業) | — | | | — | | | — | | | — | | | 510 | | | 510 | |
非流通股權證券 | 611 | | | 26 | | | 637 | | | 2,397 | | | 790 | | | 3,187 | |
其他資產 | 922 | | | 50 | | | 972 | | | 1,350 | | | 428 | | | 1,778 | |
在非經常性基礎上按公允價值計算的總資產 | $ | 6,596 | | | 1,737 | | | 8,333 | | | 8,199 | | | 4,673 | | | 12,872 | |
(1)主要包括商業抵押貸款和住宅抵押貸款-優先留置權貸款。
非流通股本證券包括私募股權和風險資本投資的減值,以及計量替代方案下的損益。其他資產包括經營租賃ROU資產的減值、喪失抵押品贖回權的房地產和擁有的其他抵押品的估值損失,以及對合並投資組合公司的私募股權和風險資本投資的減值。
表15.5: 非經常性公允價值調整的資產價值變動
| | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | |
持有待售貸款 | $ | 25 | | | (39) | | |
貸款: | | | | |
商品化 | (130) | | | (95) | | |
消費者 | (47) | | | (71) | | |
貸款總額 | (177) | | | (166) | | |
| | | | |
非流通股權證券 | 210 | | | (424) | | |
| | | | |
其他資產 | (19) | | | (334) | | |
總計 | $ | 39 | | | (963) | | |
表15.6提供有關估值技術的量化資料,以及在評估我們的第3級資產時所使用的重大不可觀察的投入,該等資產是按公允價值按非經常性基礎計量,並使用內部模型釐定。該表僅限於列報期間進行非經常性公允價值調整的金融工具。投入的加權平均值是使用貸款等現金工具的未償還本金餘額和非經常性股權證券的非經常性公允價值計量之前的賬面價值計算的。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 119 |
表15.6: 估值技術--非循環基礎
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 公允價值 3級 | 估值 技術 (1) | | 意義重大 不可觀測的輸入(1) | | 輸入範圍 正(負) | | 加權 平均值 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | | |
持有待售貸款(2) | $ | 1,519 | | 貼現現金流 | | 違約率 | (3) | 0.3 | | - | 76.4 | % | | 31.1 | |
| | | | 貼現率 | | 0.0 | | - | 12.1 | | | 2.3 | |
| | | | 損失嚴重程度 | | 0.3 | | - | 52.7 | | | 5.6 | |
| | | | 預付率 | (4) | 4.6 | | - | 100.0 | | | 40.5 | |
| 142 | | 市場可比定價 | | 可比性調整 | | (8.2) | | - | (6.0) | | | (6.8) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非流通股權證券 | 20 | | 市場可比定價 | | 可比性調整 | | (100.0) | | - | (31.1) | | | (38.0) | |
| | | | | | | | | | |
| 2 | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 10.5 | | - | 10.5 | | | 10.5 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
其他資產 | 50 | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 0.9 | | - | 3.7 | | | 1.5 | |
無關緊要的3級資產 | 4 | | | | | | | | | | |
總計 | $ | 1,737 | | | | | | | | | | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | | |
持有待售貸款(2) | $ | 1,628 | | 貼現現金流 | | 違約率 | (3) | 0.3 | | - | 85.5 | % | | 31.5 | |
| | | | 貼現率 | | 0.6 | | - | 11.9 | | | 3.0 | |
| | | | 損失嚴重程度 | | 0.4 | | - | 45.0 | | | 8.1 | |
| | | | 預付率 | (4) | 8.3 | | - | 100.0 | | | 42.5 | |
| 1,317 | | 市場可比定價 | | 可比性調整 | | (11.6) | | - | (1.8) | | | (3.1) | |
抵押貸款服務權(商業) | 510 | | 貼現現金流 | | 每筆貸款的服務成本 | | $ | 150 | | - | 3,377 | | | 2,779 | |
| | | | 貼現率 | | 1.9 | | - | 1.9 | % | | 1.9 | |
| | | | 預付率 | | 0.0 | | - | 20.0 | | | 5.4 | |
非流通股權證券(5) | 844 | | 市場可比定價 | | 倍數 | | 0.1x | - | 10.9x | | 5.0x |
| 188 | | 市場可比定價 | | 可比性調整 | | (100.0) | | - | (20.0) | % | | (61.4) | |
| 76 | | 其他 | | 公司風險因素 | | (100.0) | | - | (20.0) | | | (57.7) | |
| 91 | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 10.0 | | - | 20.0 | | | 11.5 | |
| | | | 公司風險因素 | | (62.6) | | - | 0.0 | | | (30.3) | |
| | | | 原油價格(美元/桶) | | $ | 42 | | - | 48 | | | 47 | |
| | | | 天然氣價格(美元/MMBtu) | | 2 | | - | 2 | | | 2 | |
無關緊要的3級資產 | 19 | | | | | | | | | | |
總計 | $ | 4,673 | | | | | | | | | | |
(1)請參閲我們2020年10-K表格中的附註17(資產和負債的公允價值),瞭解有關估值技術和用於評估3級資產的重大不可觀察輸入的更多信息。
(2)由大約$1.410億美元和2.6截至2021年3月31日和2020年12月31日,分別從GNMA擔保的抵押貸款證券化購買的政府擔保/擔保貸款10億美元,約為3002021年3月31日和2020年12月31日沒有政府保險/擔保的其他抵押貸款中的100萬筆。
(3)僅適用於非政府保險/擔保貸款。
(4)包括對政府擔保/擔保貸款預期違約的提前還款率的影響,這會影響提前解決貸款的頻率和時間。
(5)包括$417截至2020年12月31日,在合併資產負債表上歸類為其他資產的合併投資組合公司的私募股權和風險資本投資為100萬美元。
公允價值期權
公允價值選擇權是一項不可撤銷的選擇,一般只允許在首次確認金融資產或負債時才允許按公允價值計量符合條件的金融工具,公允價值變動反映在收益中。我們可以選擇公允價值選項,以使計量模型與金融資產或負債的管理方式保持一致,或者降低複雜性或會計不對稱。以下是對我們選擇公允價值選項的投資組合的討論。獲取更多信息,包括我們公允價值的基礎
期權選擇,請參閲我們2020年的10-K表格中的附註17(資產和負債的公允價值)。
表15.7反映我們已選擇公允價值期權的資產的公允價值賬面值與到期時的合同未付本金總額之間的差額。截至2021年3月31日和2020年12月31日,LHFS中包括的非權責發生制貸款和逾期90天或以上且仍在應計的貸款(我們已選擇公允價值選項)微不足道。
表15.7: 公允價值期權
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | 公允價值賬面值 | | 未付本金合計 | | 公允價值賬面值減去未償還本金總額 | | 公允價值賬面值 | | 未付本金合計 | | 公允價值賬面值減去總和 未付工資 本金 |
持有待售貸款 | $ | 23,538 | | | 23,429 | | | 109 | | | 18,806 | | | 18,217 | | | 589 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
120 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
與初始計量相關的公允價值變動以及根據公允價值選項計入LHFS收益的公允價值隨後變動為#美元。363百萬美元和$335截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度分別為100萬美元。基本上所有這些金額都包括在合併損益表的抵押貸款銀行非利息收入項目中。就履行貸款而言,特定於工具的信貸風險損益主要是根據可見或隱含信貸利差的變化而釐定貸款公允價值的變動而得出的。信用利差是貸款的市場收益率減去相關的無風險基準利率。對於不良貸款,我們將公允價值的所有變化歸因於特定於工具的信用風險。截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度,可歸因於與公允價值期權下計入資產相關的工具特定信用風險的損益微不足道。
關於金融工具公允價值的披露
表15.8彙總了不按公允價值經常性列賬的金融工具的公允價值估計。某些金融工具不在此表的範圍內,例如某些保險合同、某些非上市股權證券和租賃。此表還不包括非金融工具的資產和負債,例如與我們的存款、信用卡和信託客户、MSR、房舍和設備、商譽和遞延税金的長期關係的價值。
貸款承諾、備用信用證、商業信用證和類似信用證不包括在
表15.8。對這些工具公允價值的合理估計是遞延費用的賬面價值加上無資金的信貸承諾撥備,總額為#美元。1.330億美元和30億美元1.41000億美元 分別於2021年3月31日和2020年12月31日。
呈列的公允價值計算總額並不代表,亦不應被解釋為代表本公司的基本公允價值。
表15.8: 金融工具的公允價值估計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 估計公允價值 |
(單位:百萬) | 賬面金額 | | 1級: | | 2級: | | 3級: | | 總計 |
2021年3月31日 | | | | | | | | | |
金融資產 | | | | | | | | | |
現金和銀行到期款項(1) | $ | 28,339 | | | 28,339 | | | — | | | — | | | 28,339 | |
銀行的生息存款(1) | 258,394 | | | 258,214 | | | 180 | | | — | | | 258,394 | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券(1) | 79,502 | | | — | | | 79,502 | | | — | | | 79,502 | |
持有至到期債務證券 | 232,192 | | | 40,594 | | | 192,437 | | | 928 | | | 233,959 | |
持有待售貸款 | 11,896 | | | — | | | 10,575 | | | 1,976 | | | 12,551 | |
貸款淨額(2) | 829,370 | | | — | | | 57,382 | | | 787,280 | | | 844,662 | |
非流通股證券(成本法) | 3,585 | | | — | | | — | | | 3,631 | | | 3,631 | |
金融資產總額 | $ | 1,443,278 | | | 327,147 | | | 340,076 | | | 793,815 | | | 1,461,038 | |
金融負債 | | | | | | | | | |
存款(3) | $ | 40,970 | | | — | | | 22,676 | | | 18,538 | | | 41,214 | |
短期借款 | 58,920 | | | — | | | 58,920 | | | — | | | 58,920 | |
長期債務(4) | 183,281 | | | — | | | 189,787 | | | 1,296 | | | 191,083 | |
金融負債總額 | $ | 283,171 | | | — | | | 271,383 | | | 19,834 | | | 291,217 | |
2020年12月31日 | | | | | | | | | |
金融資產 | | | | | | | | | |
現金和銀行到期款項(1) | $ | 28,236 | | | 28,236 | | | — | | | — | | | 28,236 | |
銀行的生息存款(1) | 236,376 | | | 236,258 | | | 118 | | | — | | | 236,376 | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券(1) | 65,672 | | | — | | | 65,672 | | | — | | | 65,672 | |
持有至到期債務證券 | 205,720 | | | 48,597 | | | 162,777 | | | 933 | | | 212,307 | |
持有待售貸款 | 17,578 | | | — | | | 14,952 | | | 3,419 | | | 18,371 | |
貸款淨額(2) | 853,595 | | | — | | | 56,270 | | | 817,827 | | | 874,097 | |
非流通股證券(成本法) | 3,588 | | | — | | | — | | | 3,632 | | | 3,632 | |
金融資產總額 | $ | 1,410,765 | | | 313,091 | | | 299,789 | | | 825,811 | | | 1,438,691 | |
金融負債 | | | | | | | | | |
存款(3) | $ | 52,807 | | | — | | | 33,321 | | | 19,940 | | | 53,261 | |
短期借款 | 58,999 | | | — | | | 58,999 | | | — | | | 58,999 | |
長期債務(4) | 212,922 | | | — | | | 219,321 | | | 1,381 | | | 220,702 | |
金融負債總額 | $ | 324,728 | | | — | | | 311,641 | | | 21,321 | | | 332,962 | |
(1)金額由賬面價值接近公允價值的金融工具組成。
(2)不包括賬面金額為#美元的租賃融資15.110億美元和15.42021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。
(3)不包括沒有規定期限或合同期限為#美元的存款負債1.4分別在2021年3月31日和2020年12月31日達到萬億。
(4)不包括資本租賃項下的資本租賃義務#美元28分別在2021年3月31日和2020年12月31日達到100萬。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 121 |
我們被授權發行20百萬股優先股和4百萬股優先股,都沒有面值。在股息和清算優先權方面,流通股優先於普通股,但沒有一般投票權。根據這項授權,我們沒有發行任何優先股。如果發行,優先股將限於一按股投票。我們的已授權、已發行和已發行優先股總額如下
表以及員工持股計劃(ESOP)累計可轉換優先股。
2021年1月,我們發行了$3.510億美元的優先股,BB系列,2021年2月,我們發行了1.0510億股我們的優先股,CC系列。2021年3月,我們贖回了我們的優先股系列I、系列P和系列W,並部分贖回了我們的優先股系列N,總成本為$4.5十億美元。
表16.1: 優先股
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
| 清算 偏好 每股 | | 股票 授權 並指定 | | 清算 偏好 每股 | | 股票 授權 並指定 |
DEP股份 | | | | | | | |
股息均衡優先股(DEP) | $ | 10 | | | 97,000 | | | $ | 10 | | | 97,000 | |
系列I(1) | | | | | | | |
浮動A類優先股 | — | | | — | | | 100,000 | | | 25,010 | |
系列L(2) | | | | | | | |
7.50非累計永久可轉換A類優先股百分比 | 1,000 | | | 4,025,000 | | | 1,000 | | | 4,025,000 | |
系列N (3) | | | | | | | |
5.20非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 30,000 | | | 25,000 | | | 30,000 | |
O系列 | | | | | | | |
5.125非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 27,600 | | | 25,000 | | | 27,600 | |
P系列(3) | | | | | | | |
5.25非累計永久A類優先股百分比 | — | | | — | | | 25,000 | | | 26,400 | |
Q系列 | | | | | | | |
5.85固定至浮動非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 69,000 | | | 25,000 | | | 69,000 | |
系列R | | | | | | | |
6.625固定至浮動非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 34,500 | | | 25,000 | | | 34,500 | |
S系列 | | | | | | | |
5.90固定至浮動非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 80,000 | | | 25,000 | | | 80,000 | |
系列U | | | | | | | |
5.875固定至浮動非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 80,000 | | | 25,000 | | | 80,000 | |
W系列 (3) | | | | | | | |
5.70非累計永久A類優先股百分比 | — | | | — | | | 25,000 | | | 40,000 | |
X系列 | | | | | | | |
5.50非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 46,000 | | | 25,000 | | | 46,000 | |
系列Y | | | | | | | |
5.625非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 27,600 | | | 25,000 | | | 27,600 | |
Z系列 | | | | | | | |
4.75非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 80,500 | | | 25,000 | | | 80,500 | |
AA系列 | | | | | | | |
4.70非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 46,800 | | | 25,000 | | | 46,800 | |
BB系列 | | | | | | | |
3.90固定-重置非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 140,400 | | | — | | | — | |
系列CC | | | | | | | |
4.375非累計永久A類優先股百分比 | 25,000 | | | 46,000 | | | — | | | — | |
員工持股計劃(4) | | | | | | | |
累計可轉換優先股 | — | | | 822,242 | | | — | | | 822,242 | |
總計 | | | 5,652,642 | | | | | 5,557,652 | |
(1)第一系列優先股發行涉及信託優先證券。更多信息見附註8(證券化和可變利息實體)。本次發行的浮動利率是三個月倫敦銀行同業拆息(LIBOR)加0.93%和5.56975的較大者%。2021年第一季度,優先股系列I被贖回。
(2)L系列優先股可以根據持有者的選擇隨時轉換為6.3814我們普通股的股份,加上現金代替零碎股份,受反稀釋調整的影響。
(3)在2021年第一季度,16,000優先股N系列的股票被贖回。此外,優先股、P系列和W系列全部贖回。
(4)有關員工持股累計可轉換優先股清算優先權的更多信息,請參閲本説明中的“員工持股累計可轉換優先股”一節。
| | | | | | | | |
122 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表16.2: 優先股-已發行和賬面價值的股票
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬,不包括股票) | 已發行和已發行股份 | | 清算優先價值 | | 攜載 價值: | | 折扣率 | | 股票 已發行和未償還 | | 清算優先價值 | | 賬面價值 | | 折扣率 |
DEP股份 | | | | | | | | | | | | | | | |
股息均衡優先股(DEP) | 96,546 | | | $ | — | | | — | | | — | | | 96,546 | | | $ | — | | | — | | | — | |
系列I(1) | | | | | | | | | | | | | | | |
浮動A類優先股 | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,010 | | | 2,501 | | | 2,501 | | | — | |
系列L(2) | | | | | | | | | | | | | | | |
7.50非累計永久可轉換A類優先股百分比 | 3,967,995 | | | 3,968 | | | 3,200 | | | 768 | | | 3,967,995 | | | 3,968 | | | 3,200 | | | 768 | |
系列N(3) | | | | | | | | | | | | | | | |
5.20非累計永久A類優先股百分比 | 14,000 | | | 350 | | | 350 | | | — | | | 30,000 | | | 750 | | | 750 | | | — | |
O系列 | | | | | | | | | | | | | | | |
5.125非累計永久A類優先股百分比 | 26,000 | | | 650 | | | 650 | | | — | | | 26,000 | | | 650 | | | 650 | | | — | |
P系列(3) | | | | | | | | | | | | | | | |
5.25非累計永久A類優先股百分比 | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,000 | | | 625 | | | 625 | | | — | |
Q系列 | | | | | | | | | | | | | | | |
5.85固定至浮動非累計永久A類優先股百分比 | 69,000 | | | 1,725 | | | 1,725 | | | — | | | 69,000 | | | 1,725 | | | 1,725 | | | — | |
系列R | | | | | | | | | | | | | | | |
6.625固定至浮動非累計永久A類優先股百分比 | 33,600 | | | 840 | | | 840 | | | — | | | 33,600 | | | 840 | | | 840 | | | — | |
S系列 | | | | | | | | | | | | | | | |
5.90固定至浮動非累計永久A類優先股百分比 | 80,000 | | | 2,000 | | | 2,000 | | | — | | | 80,000 | | | 2,000 | | | 2,000 | | | — | |
系列U | | | | | | | | | | | | | | | |
5.875固定至浮動非累計永久A類優先股百分比 | 80,000 | | | 2,000 | | | 2,000 | | | — | | | 80,000 | | | 2,000 | | | 2,000 | | | — | |
W系列(3) | | | | | | | | | | | | | | | |
5.70非累計永久A類優先股百分比 | — | | | — | | | — | | | — | | | 40,000 | | | 1,000 | | | 1,000 | | | — | |
X系列 | | | | | | | | | | | | | | | |
5.50非累計永久A類優先股百分比 | 46,000 | | | 1,150 | | | 1,150 | | | — | | | 46,000 | | | 1,150 | | | 1,150 | | | — | |
系列Y | | | | | | | | | | | | | | | |
5.625非累計永久A類優先股百分比 | 27,600 | | | 690 | | | 690 | | | — | | | 27,600 | | | 690 | | | 690 | | | — | |
Z系列 | | | | | | | | | | | | | | | |
4.750非累計永久A類優先股百分比 | 80,500 | | | 2,013 | | | 2,013 | | | — | | | 80,500 | | | 2,013 | | | 2,013 | | | — | |
AA系列 | | | | | | | | | | | | | | | |
4.70非累計永久A類優先股百分比 | 46,800 | | | 1,170 | | | 1,170 | | | — | | | 46,800 | | | 1,170 | | | 1,170 | | | — | |
BB系列 | | | | | | | | | | | | | | | |
3.90固定-重置非累計永久A類優先股百分比 | 140,400 | | | 3,510 | | | 3,510 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
系列CC | | | | | | | | | | | | | | | |
4.375非累計永久A類優先股百分比 | 42,000 | | | 1,050 | | | 1,050 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
員工持股計劃(4) | | | | | | | | | | | | | | | |
累計可轉換優先股 | 822,242 | | | 822 | | | 822 | | | — | | | 822,242 | | | 822 | | | 822 | | | — | |
總計 | 5,572,683 | | | $ | 21,938 | | | 21,170 | | | 768 | | | 5,496,293 | | | $ | 21,904 | | | 21,136 | | | 768 | |
(1)優先股的浮動利率,系列I,是三個月倫敦銀行同業拆息(LIBOR)加0.93%和5.56975的較大者%。2021年第一季度,優先股系列I被贖回。
(2)L系列優先股可以根據持有者的選擇隨時轉換為6.3814我們普通股的股份,加上現金代替零碎股份,受反稀釋調整的影響。
(3)2021年第一季度,$400100萬股N系列優先股被贖回。此外,優先股、P系列和W系列全部贖回。
(4)有關員工持股累計可轉換優先股清算優先權的更多信息,請參閲本説明中的“員工持股累計可轉換優先股”一節。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 123 |
員工持股累計可轉換優先股我們的員工持股累計可轉換優先股(ESOP優先股)的所有股票都發行給了代表富國銀行401(K)計劃(401(K)計劃)的受託人。員工持股優先股的股息是從最初發行之日起累積的,並根據發行年份按季度支付。從401(K)計劃的未分配準備金中釋放的每一股員工持股優先股將根據上述規定轉換為我們的普通股
員工持股優先股的價值和我們普通股當時的市場價格。員工持股優先股還可以隨時根據持有者的選擇權進行轉換,除非之前贖回。我們有權隨時全部或部分贖回員工持股優先股,贖回價格相當於(A)$的較高者。1,000每股股息加應計及未支付股息或(B)員工持股優先股指定證書所界定的公平市價。
表16.3: 員工持股優先股
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已發行和已發行股份 | | 賬面價值 | | 可調股息率 |
(單位:百萬,不包括股票) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 最低要求 | | 最大值 |
員工持股優先股 | | | | | | | | | | | |
每股1,000美元清算優先權 | | | | | | | | | | | |
2018 | 221,945 | | | 221,945 | | | $ | 222 | | | 222 | | | 7.00 | % | | 8.00 | % |
2017 | 163,210 | | | 163,210 | | | 163 | | | 163 | | | 7.00 | | | 8.00 | |
2016 | 162,450 | | | 162,450 | | | 162 | | | 162 | | | 9.30 | | | 10.30 | |
2015 | 92,904 | | | 92,904 | | | 93 | | | 93 | | | 8.90 | | | 9.90 | |
2014 | 99,151 | | | 99,151 | | | 99 | | | 99 | | | 8.70 | | | 9.70 | |
2013 | 61,948 | | | 61,948 | | | 62 | | | 62 | | | 8.50 | | | 9.50 | |
2012 | 20,634 | | | 20,634 | | | 21 | | | 21 | | | 10.00 | | | 11.00 | |
員工持股優先股合計(1) | 822,242 | | | 822,242 | | | $ | 822 | | | 822 | | | | | |
未賺取的員工持股計劃股票(2) | | | | | $ | (875) | | | (875) | | | | | |
(1)在2021年3月31日和2020年12月31日,額外的實收資本包括53與員工持股優先股相關的百萬美元。
(2)我們記錄了與發行員工持股優先股相關的未賺取員工持股股票的相應費用。由於員工持股優先股的股票承諾將被釋放,未賺取的員工持股計劃的股票將會減少。
| | | | | | | | |
124 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
我們的收入包括金融工具的淨利息收入和非利息收入。表17.1按運營部門列出了我們的收入。有關我們的更多描述,請參閲
經營分部,包括其他財務信息和基本管理會計程序,見附註22(經營分部)。
表17.1:按運營部門劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的季度 |
(單位:百萬) | 個人銀行業務和貸款業務 | | 商業銀行 | | 企業和投資銀行業務 | | 財富與投資管理 | | 公司 | | 協調 第(1)項 | | 整合 公司 |
淨利息收入(2) | $ | 5,615 | | | 1,283 | | | 1,778 | | | 657 | | | (430) | | | (105) | | | 8,798 | |
非利息收入 | | | | | | | | | | | | | |
與存款有關的費用 | 661 | | | 317 | | | 266 | | | 7 | | | 4 | | | — | | | 1,255 | |
貸款相關費用(2) | 40 | | | 136 | | | 183 | | | 2 | | | — | | | — | | | 361 | |
投資諮詢費和其他基於資產的費用(3) | — | | | 96 | | | 22 | | | 2,306 | | | 332 | | | — | | | 2,756 | |
佣金和經紀服務費 | — | | | — | | | 81 | | | 555 | | | — | | | — | | | 636 | |
投資銀行手續費 | (6) | | | 13 | | | 611 | | | (1) | | | (49) | | | — | | | 568 | |
卡費: | | | | | | | | | | | | | |
卡交換和網絡收入(4) | 778 | | | 45 | | | 10 | | | 1 | | | — | | | — | | | 834 | |
其他卡費(2) | 114 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 115 | |
信用卡總費用 | 892 | | | 45 | | | 10 | | | 1 | | | 1 | | | — | | | 949 | |
抵押貸款銀行業務(2) | 1,259 | | | — | | | 70 | | | (3) | | | — | | | — | | | 1,326 | |
交易活動淨收益(2) | 1 | | | 2 | | | 331 | | | 6 | | | 8 | | | — | | | 348 | |
債務證券淨收益(2) | — | | | — | | | — | | | — | | | 151 | | | — | | | 151 | |
股權證券淨收益(2) | 34 | | | 13 | | | 75 | | | — | | | 270 | | | — | | | 392 | |
租賃收入(2) | — | | | 174 | | | 1 | | | — | | | 140 | | | — | | | 315 | |
其他(2) | 158 | | | 129 | | | 195 | | | 14 | | | 462 | | | (750) | | | 208 | |
非利息收入總額 | 3,039 | | | 925 | | | 1,845 | | | 2,887 | | | 1,319 | | | (750) | | | 9,265 | |
總收入 | $ | 8,654 | | | 2,208 | | | 3,623 | | | 3,544 | | | 889 | | | (855) | | | 18,063 | |
截至2020年3月31日的季度 |
淨利息收入(2) | $ | 6,002 | | | 1,774 | | | 2,019 | | | 838 | | | 819 | | | (140) | | | 11,312 | |
非利息收入 | | | | | | | | | | | | | |
與存款有關的費用 | 879 | | | 302 | | | 257 | | | 7 | | | 2 | | | — | | | 1,447 | |
貸款相關費用(2) | 48 | | | 128 | | | 172 | | | 2 | | | — | | | — | | | 350 | |
投資諮詢費和其他基於資產的費用(3)(5) | — | | | 101 | | | 16 | | | 2,073 | | | 316 | | | — | | | 2,506 | |
佣金和經紀服務費(5) | — | | | — | | | 90 | | | 593 | | | (6) | | | — | | | 677 | |
投資銀行手續費 | (1) | | | 13 | | | 477 | | | 1 | | | (99) | | | — | | | 391 | |
卡費: | | | | | | | | | | | | | |
卡交換和網絡收入(4) | 657 | | | 52 | | | 18 | | | 1 | | | 2 | | | — | | | 730 | |
其他卡費(2) | 162 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 162 | |
信用卡總費用 | 819 | | | 52 | | | 18 | | | 1 | | | 2 | | | — | | | 892 | |
抵押貸款銀行業務(2) | 342 | | | — | | | 40 | | | (3) | | | — | | | — | | | 379 | |
交易活動淨收益(虧損)(2) | — | | | (5) | | | 35 | | | (1) | | | 35 | | | — | | | 64 | |
債務證券淨收益(2) | — | | | — | | | — | | | — | | | 237 | | | — | | | 237 | |
股權證券淨收益(虧損)(2) | — | | | (194) | | | 116 | | | (261) | | | (1,062) | | | — | | | (1,401) | |
租賃收入(2) | — | | | 198 | | | 1 | | | — | | | 154 | | | — | | | 353 | |
其他(2) | 560 | | | 133 | | | 147 | | | 20 | | | 302 | | | (652) | | | 510 | |
非利息收入總額 | 2,647 | | | 728 | | | 1,369 | | | 2,432 | | | (119) | | | (652) | | | 6,405 | |
總收入 | $ | 8,649 | | | 2,502 | | | 3,388 | | | 3,270 | | | 700 | | | (792) | | | 17,717 | |
(1)與某些貸款和債務證券的免税收入相關的應税等值調整包括在淨利息收入中,而與低收入住房和可再生能源投資的所得税抵免相關的應税等值調整包括在非利息收入中,每種情況都會對所得税支出(利益)產生相應的影響。調整包括在公司、商業銀行、公司和投資銀行業務中,並被取消,以與公司的綜合財務業績相一致。
(2)這些收入與金融資產和負債有關,包括貸款、租賃、證券和衍生品,其他細節包括在我們財務報表的其他腳註中。
(3)我們賺取往績佣金$298百萬美元和$275截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度分別為100萬美元。
(4)信用卡獎勵和回扣的成本為$310百萬美元和$385截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度,分別有100萬美元的收入與相關收入進行了淨額比較。
(5)2021年第一季度,信託和投資管理費和資產型經紀手續費合併為投資諮詢費和其他資產型費用的單行項目,經紀佣金和其他經紀服務費合併為佣金和經紀服務費的單行項目。上期餘額已修訂,以符合本期列報。
投資諮詢費和其他基於資產的費用提供經紀諮詢、資產管理和信託服務。
與經紀客户建立諮詢賬户關係的費用是根據客户資產市值的百分比收取的。與提供投資建議、積極管理客户資產以及協助選擇和聘用第三方顧問經理相關的服務和義務通常在一個月或一個季度內得到滿足。向投資者出售股票可賺取後續佣金,我們的義務在出售股票時即已履行。然而,這些費用是在客户擁有股票期間隨着時間的推移而收到和確認的,我們仍然是記錄在案的經紀人。
往績佣金的數額根據客户持有股票的時間長短和標的資產價值的變化而變化。
資產管理服務包括管理和管理資產,包括共同基金和機構獨立賬户。這些服務的費用通常基於相對於所管理資產的市場價值(AUM)的分級標準來確定。除了AUM,我們還有管理中的客户資產(AUA),這些資產賺取各種管理費,這些管理費通常是根據為管理賬户而提供的服務的程度而定的。具有AUM和基於AUA的費用的服務通常會隨着時間的推移而得到滿足。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 125 |
信託服務包括擔任公司信託、個人信託和機構資產的受託人或代理人。信託服務的義務通常隨着時間的推移而履行;然而,過渡性活動的義務在交易時履行。
佣金和經紀服務費是通過提供經紀服務賺取的。
從經紀客户的交易賬户中賺取佣金,以便按照客户的指示執行交易。我們的義務通常是在交易完成時履行,費用是根據交易的規模和數量而定的。
其他經紀服務賺取的費用包括從共同基金公司收取的證券結算、綜合和聯網費用,以換取提供記錄保存和其他行政服務,以及向客户收取的年度賬户維護費。我們的義務在我們提供服務時履行,通常是在交易時。
有關我們其他收入的説明,請參閲我們2020年的10-K表格中的附註20(與客户簽訂合同的收入)。
養老金和退休後計劃
我們發起了一項凍結的非繳費合格固定收益退休計劃-富國銀行&公司現金平衡計劃(Cash Balance Plan),該計劃涵蓋了富國銀行的合格員工。現金餘額計劃於2009年7月1日凍結,不是在該日期之後,新的福利將會增加。有關我們的養老金和退休後計劃的更多信息,包括計劃假設、投資策略和資產配置,
預計福利支付,以及按公允價值計量的資產的估值方法,請參閲我們2020年的10-K表格中的附註21(員工福利和其他費用)。
表18.1列出了淨定期收益成本的組成部分。服務成本在人員費用中報告,所有其他組成部分的定期福利淨成本在合併損益表上的其他非利息費用中報告。
表18.1: 淨定期收益成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | |
| 養老金福利: | | | | 養老金福利: | | | | | | |
(單位:百萬) | 合格的客户 | | 非政府組織 合格的客户 | | 其他類型 好處: | | 合格的客户 | | 非政府組織 合格的客户 | | 其他類型 好處: | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至3月31日的季度, | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | $ | 4 | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | | | | | |
利息成本 | 71 | | | 3 | | | 3 | | | 86 | | | 4 | | | 4 | | | | | | | |
計劃資產的預期回報率 | (152) | | | — | | | (5) | | | (148) | | | — | | | (6) | | | | | | | |
精算淨損失(收益)攤銷 | 37 | | | 4 | | | (5) | | | 36 | | | 4 | | | (5) | | | | | | | |
攤銷先前服務信用 | — | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | (2) | | | | | | | |
結算損失 | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | | | | | |
淨定期收益成本 | $ | (40) | | | 9 | | | (9) | | | (23) | | | 11 | | | (9) | | | | | | | |
其他費用
包括在其他非利息支出中的監管費用和評估費用為#美元。217百萬美元和$1632021年第一季度和2020年第一季度分別為100萬美元,主要由聯邦存款保險公司(FDIC)存款評估費用組成。
| | | | | | | | |
126 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
該公司於2020年第三季度開始推行各種舉措,以降低開支並創建更高效、更精簡的組織。這些計劃的行動可能包括:(I)重組和簡化業務流程和結構,以改善內部運營和客户體驗;(Ii)減少員工人數;(Iii)優化第三方支出,包括我們的技術基礎設施支出;以及(Iv)理順我們的分支機構和行政地點,其中可能包括合併和關閉。
重組費用作為非利息費用的一個組成部分記錄在我們的綜合損益表中。
與這些舉措相關的以下成本包括在重組費用中。
•人員成本-根據我們的遣散費計劃逐步支付的與裁員相關的服務成本,以及其他員工福利成本(如激勵性薪酬)的支付。
•設施關閉成本-分支機構和行政地點自有或租賃資產的減記和加速折舊和攤銷,以及相關的退役成本。
•其他-與我們的技術基礎設施相關的其他資產和成本的減值。
表19.1提供了我們重組費用的詳細信息。
表19.1: 重組費用應計項目
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 人員成本 | 設施關閉成本 | 其他 | 總計 |
2019年12月31日 | $ | — | | — | | — | | — | |
重組費用 | 1,371 | | 80 | | 144 | | 1,595 | |
付款和使用率 | (105) | | (80) | | (100) | | (285) | |
預算的變動(1) | (96) | | — | | — | | (96) | |
2020年12月31日 | $ | 1,170 | | — | | 44 | | 1,214 | |
重組費用 | 130 | | 15 | | — | | 145 | |
付款和使用率 | (157) | | (15) | | (1) | | (173) | |
預算的變動(1) | (133) | | — | | 1 | | (132) | |
2021年3月31日 | $ | 1,010 | | — | | 44 | | 1,054 | |
(1)表示根據假設的改進而更改先前估計金額的費用減少。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 127 |
表20.1顯示了普通股每股收益和稀釋後每股普通股收益,並協調了兩種普通股收益計算的分子和分母。
表20.1: 普通股每股收益計算
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的季度, | | |
(單位:百萬,每股除外) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
富國銀行淨收入 | | | | | $ | 4,742 | | | 653 | | | |
減去:優先股股息和其他(1) | | | | | 379 | | | 611 | | | |
富國銀行適用於普通股的淨收入(分子) | | | | | $ | 4,363 | | | 42 | | | |
普通股每股收益 | | | | | | | | | |
平均已發行普通股(分母) | | | | | 4,141.3 | | | 4,104.8 | | | |
每股 | | | | | $ | 1.05 | | | 0.01 | | | |
稀釋後每股普通股收益 | | | | | | | | | |
平均已發行普通股 | | | | | 4,141.3 | | | 4,104.8 | | | |
| | | | | | | | | | |
新增:受限股權(2) | | | | | 29.7 | | | 30.5 | | | |
稀釋平均已發行普通股(分母) | | | | | 4,171.0 | | | 4,135.3 | | | |
每股 | | | | | $ | 1.05 | | | 0.01 | | | |
(1)截至2021年和2020年3月31日的季度,包括美元44百萬美元和$272分別來自取消與優先股贖回相關的折扣或發行成本。
(2)使用庫存股方法計算。
表20.2列出了反稀釋的已發行證券,因此不包括在普通股稀釋收益的計算中。
表20.2: 未發行的反稀釋證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 加權平均股價 |
| | | 截至3月31日的季度, | | |
(單位:百萬) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
可轉換優先股,L系列(1) | | | | | 25.3 | | | 25.3 | | | |
限制性股票權利(2) | | | | | 0.3 | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
(1)使用IF-CONVERTED方法計算。
(二)採用庫存股方法計算。
表20.3: 宣佈的每股普通股股息
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, | | |
| | | | | 2021 | | 2020 | | |
每股普通股 | | | | | $ | 0.10 | | | 0.51 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
128 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
表21.1提供了其他全面收益(OCI)的組成部分、按損益表項目重新分類為淨收益以及相關的税收影響。
表21.1: 其他綜合收益彙總表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的季度, |
| | | | | 2021 | | 2020 | | |
(單位:百萬) | | | | | | | | | | | | | 在此之前 税收徵管 | | 税收徵管 效果: | | 淨額為美元 税收徵管 | | 在此之前 税收徵管 | | 税收徵管 效果: | | 淨額為美元 税收徵管 | | | | | | |
債務證券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期內產生的未實現淨虧損 | | | | | | | | | | | | | $ | (2,012) | | | 500 | | | (1,512) | | | $ | (110) | | | 22 | | | (88) | | | | | | | |
將淨(收益)虧損重新分類為淨收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
債務證券利息收入(1) | | | | | | | | | | | | | 137 | | | (34) | | | 103 | | | 66 | | | (16) | | | 50 | | | | | | | |
債務證券淨收益 | | | | | | | | | | | | | (151) | | | 35 | | | (116) | | | (237) | | | 48 | | | (189) | | | | | | | |
其他非利息收入 | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | | | | | | |
小計重新分類為淨收入 | | | | | | | | | | | | | (14) | | | 1 | | | (13) | | | (172) | | | 32 | | | (140) | | | | | | | |
淨變化量 | | | | | | | | | | | | | (2,026) | | | 501 | | | (1,525) | | | (282) | | | 54 | | | (228) | | | | | | | |
衍生品和套期保值活動: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允價值對衝: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允價值套期保值中被排除成分的公允價值變動(2) | | | | | | | | | | | | | 25 | | | (6) | | | 19 | | | 144 | | | (35) | | | 109 | | | | | | | |
現金流對衝: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期內現金流量套期保值產生的未實現淨虧損 | | | | | | | | | | | | | (31) | | | 8 | | | (23) | | | (20) | | | 5 | | | (15) | | | | | | | |
將淨虧損重新分類為淨收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款利息收入 | | | | | | | | | | | | | 52 | | | (13) | | | 39 | | | 56 | | | (14) | | | 42 | | | | | | | |
長期債務利息支出 | | | | | | | | | | | | | 1 | | | — | | | 1 | | | 2 | | | (1) | | | 1 | | | | | | | |
小計重新分類為淨收入 | | | | | | | | | | | | | 53 | | | (13) | | | 40 | | | 58 | | | (15) | | | 43 | | | | | | | |
淨變化量 | | | | | | | | | | | | | 47 | | | (11) | | | 36 | | | 182 | | | (45) | | | 137 | | | | | | | |
固定福利計劃調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
該期間產生的精算淨收益和先前服務收益 | | | | | | | | | | | | | 10 | | | (3) | | | 7 | | | 3 | | | (1) | | | 2 | | | | | | | |
非利息支出金額的重新分類(3): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精算損失淨額攤銷 | | | | | | | | | | | | | 36 | | | (9) | | | 27 | | | 35 | | | (8) | | | 27 | | | | | | | |
定居點和其他 | | | | | | | | | | | | | — | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | — | | | 1 | | | | | | | |
小計重新分類為非利息費用 | | | | | | | | | | | | | 36 | | | (8) | | | 28 | | | 36 | | | (8) | | | 28 | | | | | | | |
淨變化量 | | | | | | | | | | | | | 46 | | | (11) | | | 35 | | | 39 | | | (9) | | | 30 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外幣折算調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期內產生的未實現淨收益(虧損) | | | | | | | | | | | | | 13 | | | (2) | | | 11 | | | (194) | | | 1 | | | (193) | | | | | | | |
淨變化量 | | | | | | | | | | | | | 13 | | | (2) | | | 11 | | | (194) | | | 1 | | | (193) | | | | | | | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | | | | $ | (1,920) | | | $ | 477 | | | $ | (1,443) | | | $ | (255) | | | $ | 1 | | | $ | (254) | | | | | | | |
減去:非控股權益扣除税後的其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | | | | | | | | 1 | | | | | | | (1) | | | | | | | |
富國銀行(Wells Fargo)扣除税後的其他綜合虧損 | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | (1,444) | | | | | | | $ | (253) | | | | | | | |
(1)代表從可供出售投資組合轉移到持有至到期投資組合的證券剩餘壽命內攤銷的未實現淨收益和淨虧損。
(2)代表可歸因於交叉貨幣基差變動的交叉貨幣掉期的公允價值變動,該變動被排除在對衝有效性評估之外,並記錄在其他全面收益中。
(3)這些項目包括在定期福利淨成本的計算中(更多信息見附註18(員工福利和其他費用))。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 129 |
表21.2: 累計保監處結餘
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 債務 證券 | | 公允價值套期保值(1) | | 現金流套期保值(2) | | 已定義的 更多的收益。 我們的計劃是: **調整: | | | | 外國公司 中國貨幣市場: 翻譯: 調整: | | 累積成本 和其他國家 綜合管理 營業收入(虧損) |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2021年3月31日的季度 | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 3,039 | | | (204) | | | (125) | | | (2,404) | | | | | (112) | | | 194 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
期內產生的未實現淨收益(虧損) | (1,512) | | | 19 | | | (23) | | | 7 | | | | | 11 | | | (1,498) | |
從累計其他綜合收益中重新分類的金額 | (13) | | | — | | | 40 | | | 28 | | | | | — | | | 55 | |
淨變化量 | (1,525) | | | 19 | | | 17 | | | 35 | | | | | 11 | | | (1,443) | |
減去:非控股權益的其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 1 | | | 1 | |
期末餘額 | 1,514 | | | (185) | | | (108) | | | (2,369) | | | | | (102) | | | (1,250) | |
截至2020年3月31日的季度 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | 1,552 | | | (180) | | | (298) | | | (2,223) | | | | | (162) | | | (1,311) | |
期內產生的未實現淨收益(虧損) | (88) | | | 109 | | | (15) | | | 2 | | | | | (193) | | | (185) | |
從累計其他綜合收益中重新分類的金額 | (140) | | | — | | | 43 | | | 28 | | | | | — | | | (69) | |
淨變化量 | (228) | | | 109 | | | 28 | | | 30 | | | | | (193) | | | (254) | |
減去:非控股權益造成的其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (1) | | | (1) | |
期末餘額 | 1,324 | | | (71) | | | (270) | | | (2,193) | | | | | (354) | | | (1,564) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(1)公允價值套期保值的幾乎所有金額都是外匯合約。
(2)幾乎所有現金流對衝的金額都是利率合約。
| | | | | | | | |
130 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
我們的管理報告被組織成四可報告的運營部門:消費者銀行和貸款;商業銀行;企業和投資銀行;以及財富和投資管理。未包括在可報告經營部門中的所有其他業務活動已包括在公司中。我們根據產品類型和客户細分來定義我們的可報告運營細分,其結果基於我們的管理報告流程。管理報告流程根據公司的管理結構衡量可報告運營部門的業績,結果如下
由我們的首席執行官定期審查和運營
委員會。管理報告流程以美國公認會計原則為基礎,包括具體的調整,如資產/負債管理的資金轉移定價、共享收入和支出,以及為一致反映來自應税和免税來源的收入而進行的應税等值調整,這使得管理層能夠對各經營部門的業績進行一致的評估。
2021年2月,我們宣佈了出售富國銀行資產管理(WFAM)的協議,並將業務從財富和投資管理運營部門轉移到公司。上期餘額已修訂,以符合本期列報。這一變化不影響該公司以前報告的綜合財務業績。
個人銀行業務和貸款業務為消費者和小企業提供多樣化的金融產品和服務,年銷售額一般高達5百萬美元。這些金融產品和服務包括支票和儲蓄賬户、信用卡和借記卡,以及住房、汽車、個人和小企業貸款。
商業銀行為私營、家族和某些上市公司提供財務解決方案。產品和服務包括多個行業部門和市政當局的銀行和信貸產品、擔保貸款和租賃產品以及金庫管理。
企業和投資銀行業務為全球企業、商業地產、政府和機構客户提供一整套資本市場、銀行和金融產品和服務。產品和服務包括企業銀行、投資銀行、財務管理、商業房地產貸款和服務、股權和固定收益解決方案,以及銷售、交易和研究能力。
財富與投資管理為富國銀行(Wells)、富國銀行(Wells)、富國銀行(Fargo Advisors)和私人銀行(Private Bank)等美國企業的客户提供個性化的財富管理、投資和退休產品和服務。我們服務於客户的經紀需求,併為高淨值和超高淨值的個人和家庭提供財務規劃、私人銀行、信貸和信託服務。
公司包括公司金庫和企業職能,扣除撥款(包括資金轉移定價、資本、流動性和某些費用),以支持可報告的運營部門,以及我們的投資組合和附屬風險資本和私募股權合作伙伴關係。此外,公司還包括與我們的效率計劃相關的所有重組費用。有關重組費用的更多信息,請參閲附註19(重組費用)。公司還包括管理層認定不再符合公司長期戰略目標的某些業務,包括我們的學生貸款業務、軌道汽車租賃業務和WFAM,以及之前剝離的業務的業績。
陳述的基礎
資金轉移定價公司金庫管理的資金轉移定價方法考慮了利率風險、流動性風險和其他產品特徵。運營部門為其資產支付融資費用,併為其存款獲得融資抵免,這兩項都包括在淨利息收入中。融資費用或信貸的淨影響在公司金庫中確認。
收入和費用分攤當業務線共同為客户提供服務時,負責提供產品或服務的業務線根據既定的內部收入分享協議,通過支付推薦費或向其他業務線分攤成本來確認收入或費用。
當一個業務線使用另一個業務線或企業職能部門(包括在公司中)提供的服務時,費用通常根據所提供服務的成本和使用情況進行分配。
應税等值調整 與某些貸款和債務證券的免税收入相關的應税等值調整包括在淨利息收入中,而與低收入住房和可再生能源投資的所得税抵免相關的應税等值調整包括在非利息收入中,每種情況都會對所得税支出(利益)產生相應的影響。調整包括在公司、商業銀行、公司和投資銀行業務中,並被取消,以與公司的綜合財務業績相一致。
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 131 |
表22.1: 運營細分市場
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(百萬美元) | 個人銀行業務和貸款業務 | | 商業銀行 | | 企業和投資銀行業務 | | 財富與投資管理 | | 公司 | | 對帳項目(%1) | | 整合 公司 |
2021 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入(2)。 | $ | 5,615 | | | 1,283 | | | 1,778 | | | 657 | | | (430) | | | (105) | | | 8,798 | |
非利息收入 | 3,039 | | | 925 | | | 1,845 | | | 2,887 | | | 1,319 | | | (750) | | | 9,265 | |
總收入 | 8,654 | | | 2,208 | | | 3,623 | | | 3,544 | | | 889 | | | (855) | | | 18,063 | |
信貸損失準備金 | (419) | | | (399) | | | (284) | | | (43) | | | 97 | | | — | | | (1,048) | |
非利息支出 | 6,267 | | | 1,766 | | | 1,833 | | | 3,028 | | | 1,095 | | | — | | | 13,989 | |
所得税前收益(虧損)費用(收益) | 2,806 | | | 841 | | | 2,074 | | | 559 | | | (303) | | | (855) | | | 5,122 | |
所得税費用(福利) | 702 | | | 203 | | | 500 | | | 140 | | | (364) | | | (855) | | | 326 | |
扣除非控股權益前的淨收入 | 2,104 | | | 638 | | | 1,574 | | | 419 | | | 61 | | | — | | | 4,796 | |
減去:非控股權益的淨收入 | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 53 | | | — | | | 54 | |
淨收入 | $ | 2,104 | | | 637 | | | 1,574 | | | 419 | | | 8 | | | — | | | 4,742 | |
2020 | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入(2) | $ | 6,002 | | | 1,774 | | | 2,019 | | | 838 | | | 819 | | | (140) | | | 11,312 | |
非利息收入 | 2,647 | | | 728 | | | 1,369 | | | 2,432 | | | (119) | | | (652) | | | 6,405 | |
總收入 | 8,649 | | | 2,502 | | | 3,388 | | | 3,270 | | | 700 | | | (792) | | | 17,717 | |
信貸損失準備金 | 1,569 | | | 1,041 | | | 1,125 | | | 8 | | | 262 | | | — | | | 4,005 | |
非利息支出 | 6,257 | | | 1,697 | | | 1,870 | | | 2,657 | | | 567 | | | — | | | 13,048 | |
所得税前收益(虧損)費用(收益) | 823 | | | (236) | | | 393 | | | 605 | | | (129) | | | (792) | | | 664 | |
所得税費用(福利) | 205 | | | (61) | | | 101 | | | 152 | | | 554 | | | (792) | | | 159 | |
扣除非控股權益前的淨收益(虧損) | 618 | | | (175) | | | 292 | | | 453 | | | (683) | | | — | | | 505 | |
減去:非控股權益的淨收益(虧損) | — | | | 1 | | | — | | | — | | | (149) | | | — | | | (148) | |
淨收益(虧損) | $ | 618 | | | (176) | | | 292 | | | 453 | | | (534) | | | — | | | 653 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2021 | | | | | | | | | | | | | |
貸款(平均) | $ | 353,081 | | | 183,143 | | | 246,148 | | | 80,839 | | | 10,228 | | | — | | | 873,439 | |
資產(平均值) | 408,553 | | | 201,549 | | | 511,813 | | | 87,355 | | | 727,440 | | | — | | | 1,936,710 | |
存款(平均值) | 789,439 | | | 207,993 | | | 194,501 | | | 173,678 | | | 27,861 | | | — | | | 1,393,472 | |
| | | | | | | | | | | | | |
貸款(期末) | 340,549 | | | 180,688 | | | 248,644 | | | 81,175 | | | 10,516 | | | — | | | 861,572 | |
資產(期末) | 405,597 | | | 200,837 | | | 512,340 | | | 87,039 | | | 753,730 | | | — | | | 1,959,543 | |
存款(期末) | 837,765 | | | 210,088 | | | 188,920 | | | 175,999 | | | 24,347 | | | — | | | 1,437,119 | |
2020 | | | | | | | | | | | | | |
貸款(平均) | $ | 382,562 | | | 224,857 | | | 258,242 | | | 77,883 | | | 21,502 | | | — | | | 965,046 | |
資產(平均值) | 439,386 | | | 244,438 | | | 551,987 | | | 85,638 | | | 629,210 | | | — | | | 1,950,659 | |
存款(平均值) | 652,706 | | | 193,454 | | | 266,167 | | | 145,388 | | | 80,248 | | | — | | | 1,337,963 | |
| | | | | | | | | | | | | |
貸款(期末) | 380,201 | | | 241,603 | | | 287,772 | | | 78,182 | | | 22,085 | | | — | | | 1,009,843 | |
資產(期末) | 435,976 | | | 260,644 | | | 574,660 | | | 87,274 | | | 622,795 | | | — | | | 1,981,349 | |
存款(期末) | 672,603 | | | 209,495 | | | 260,281 | | | 162,370 | | | 71,783 | | | — | | | 1,376,532 | |
(1)與某些貸款和債務證券的免税收入相關的應税等值調整包括在淨利息收入中,而與低收入住房和可再生能源投資的所得税抵免相關的應税等值調整包括在非利息收入中,每種情況都會對所得税支出(利益)產生相應的影響。調整包括在公司、商業銀行、公司和投資銀行業務中,並被取消,以與公司的綜合財務業績相一致。
(2)淨利息收入是從資產賺取的利息與為這些資產提供資金的負債成本之間的差額。賺取的利息包括分部資產的實際利息,以及一個分部可提供給其他分部的任何資金的利息抵免。負債成本包括分部負債的實際利息支出以及從其他分部提供的任何資金的資金費用。
| | | | | | | | |
132 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
監管資本要求
本公司及其附屬銀行均須遵守聯邦銀行業監管機構頒佈的監管資本充足率要求。FRB規定了綜合金融控股公司的資本要求,而OCC對公司的全國性銀行,包括富國銀行(Wells Fargo Bank,N.A.)也有類似的要求。
表23.1根據巴塞爾III的資本要求,提供了富國銀行(Wells-Fargo&Company)和世界銀行(Bank)的監管資本信息。我們的資本充足率是根據標準化方法和高級方法計算的基於風險的資本比率中較低的一個來評估的。標準化方法將分配的風險權重應用於廣泛的風險類別,而高級方法下的風險加權資產(RWA)的計算有所不同,要求
此外,還要求適用銀行採用風險敏感的方法,這種方法依賴於內部信貸模型的使用,幷包括操作風險部分。巴塞爾III計算普通股一級資本(CET1)和一級資本以及RWA的資本要求是完全分階段實施的。不過,確定二級資本和總資本的要求仍符合過渡要求,計劃於2021年底全面分階段實施。因此,下面提供的信息反映了完全分階段引入的CET1資本、一級資本和RWA,但反映了仍符合過渡要求的總資本。
在2021年3月31日,根據聯邦存款保險法的要求,銀行和我們其他有保險的存款機構被認為資本充足。
表23.1: 監管資本信息(一)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | | | 北卡羅來納州富國銀行(Wells Fargo Bank,N.A.) | |
| 2021年3月31日 | | | 2020年12月31日 | | | 2021年3月31日 | | | 2020年12月31日 | |
(單位:百萬,比率除外) | 高級方法 | | 標準化 進路 | | | 高級方法 | | 標準化 進路 | | | 高級方法 | | 標準化 進路 | | | 高級方法 | | 標準化 進路 | |
監管資本: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股一級股權 | $ | 139,724 | | | 139,724 | | | | 138,297 | | | 138,297 | | | | 149,957 | | | 149,957 | | | | 150,168 | | | 150,168 | | |
第1層 | 159,675 | | | 159,675 | | | | 158,196 | | | 158,196 | | | | 149,957 | | | 149,957 | | | | 150,168 | | | 150,168 | | |
總計 | 187,651 | | | 197,533 | | | | 186,934 | | | 196,660 | | | | 163,989 | | | 173,392 | | | | 164,412 | | | 173,719 | | |
資產: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
風險加權資產(2) | 1,109,354 | | | 1,178,996 | | | | 1,158,355 | | | 1,193,744 | | | | 967,790 | | | 1,075,024 | | | | 1,012,751 | | | 1,085,599 | | |
調整後的平均資產 | 1,909,264 | | | 1,909,264 | | | | 1,900,258 | | | 1,900,258 | | | | 1,736,044 | | | 1,736,044 | | | | 1,735,406 | | | 1,735,406 | | |
監管資本比率: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股一級資本 | 12.60 | % | | 11.85 | | * | | 11.94 | | | 11.59 | | * | | 15.49 | | | 13.95 | | * | | 14.83 | | | 13.83 | | * |
一級資本 | 14.39 | | | 13.54 | | * | | 13.66 | | | 13.25 | | * | | 15.49 | | | 13.95 | | * | | 14.83 | | | 13.83 | | * |
總資本 | 16.92 | | | 16.75 | | * | | 16.14 | | * | 16.47 | | | | 16.94 | | | 16.13 | | * | | 16.23 | | | 16.00 | | * |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | | | 北卡羅來納州富國銀行(Wells Fargo Bank,N.A.) | |
| 2021年3月31日 | | | 2020年12月31日 | | | 2021年3月31日 | | | 2020年12月31日 | |
監管槓桿: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總槓桿敞口(3) | $ | 2,019,389 | | | | 1,963,971 | | | | 2,095,040 | | | | 2,041,952 | | |
補充槓桿率(SLR)(3)(4) | 7.91 | % | | | 8.05 | | | | 7.16 | | | | 7.35 | | |
一級槓桿率(5) | 8.36 | | | | 8.32 | | | | 8.64 | | | | 8.65 | | |
*表示根據高級和標準化方法下的較低計算得出的綁定比率。
(1)截至2021年3月31日,聯邦銀行業監管機構發佈的CECL過渡條款對本公司監管資本的影響為增資美元。1.3億美元,反映出991在我們最初採用CECL時確認的資本增加(税後)百萬美元,抵消了25%的美元9.2從2020年1月1日到2021年3月31日,在CECL的領導下,我們的ACL增加了10億。截至2021年3月31日,CECL過渡條款對銀行監管資本的影響是增加資本1美元。1.31000億美元。
(2)公司和銀行的租金津貼包括增加#美元。1.0在標準化方法下減少了10億美元,減少了$1.410億美元和1.3根據與CECL過渡撥備對截至2021年3月31日的信貸損失超額撥備的影響有關的高級方法,分別為10億美元。
(3)SLR由一級資本除以總槓桿敞口組成。總槓桿風險敞口包括總平均資產、減去商譽和其他允許的一級資本扣除(扣除遞延税項負債),加上某些表外風險敞口。
(4)2020年,FRB發佈了一項臨時最終規則,暫時允許將美國國債和美聯儲銀行存款的資產負債表上金額排除在SLR分母的總槓桿敞口的計算之外。公司採納了這一臨時最終規則,但銀行沒有選擇適用這些排除。臨時最終規則於2021年4月1日到期。
(5)一級槓桿率由一級資本除以總平均資產組成,不包括商譽和根據規則確定的某些其他項目。
截至2021年3月31日,根據過渡要求,公司的CET1、一級資本比率和總資本比率要求包括全球系統重要性銀行(G-SIB)附加費2.00%。G-SIB附加費不適用於本行。此外,公司和銀行的CET1、一級資本比率和總資本比率要求包括以下壓力資本緩衝:2.50%,資本節約緩衝為2.50%在高級方法下。該公司被要求維持這些基於風險的資本比率,並至少保持SLR5.00%(由3.00%最低要求外加1%的補充槓桿緩衝2.00%),以避免對資本分配和酌情獎金支付的限制。銀行被要求保持至少5%的SLR6.00%根據適用的監管資本充足率規則被視為資本充足。表23.2列出了以下條件下基於風險的資本和槓桿要求
截至2021年3月31日和2020年12月31日,公司和銀行遵守的過渡要求,在標準化和高級方法下是相同的。
表23.2: 基於風險的資本和槓桿率-過渡要求
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | | | | 北卡羅來納州富國銀行(Wells Fargo Bank,N.A.) | | |
| | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | | | 2021年3月31日 | | |
| 和2020年12月31日 | | | | 和2020年12月31日 | | |
普通股一級資本 | 9.00 | % | | | | 7.00 | | | |
一級資本 | 10.50 | | | | | 8.50 | | | |
總資本 | 12.50 | | | | | 10.50 | | | |
第1級槓桿 | 4.00 | | | | | 4.00 | | | |
補充槓桿 | 5.00 | | | | | 6.00 | | | |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 133 |
基本建設規劃要求
這個FRB的c資本計劃規則確立了資本規劃和其他要求,這些要求管理着某些大型銀行控股公司(BHCs)(包括富國銀行(Wells Fargo))的資本分配,包括股息和股票回購。FRB每年進行一次全面的資本分析和審查工作,並在FRB的SR Letter 15-18中公佈了關於其資本規劃監管預期的指導意見,包括與普通股股息和回購決定相關的過程的資本政策。母公司進行某些資本分配的能力受到資本計劃規則的要求,也受到母公司達到或超過某些監管資本下限的約束。
2021年3月25日,FRB宣佈,除非得到FRB的批准,否則它將延長此前宣佈的限制包括富國銀行(Wells Fargo)在內的大型BHC進行任何資本分配的措施(不包括有資格納入監管資本比率分子的資本工具發行產生的任何資本分配)。財務報告委員會已普遍授權BHC(I)在不增加其普通股股息金額超過2020年第二季度支付的水平的情況下,支付普通股股息,並進行合計不超過BHC前四個歷季淨收益平均值的股份回購;(Ii)進行與已支出員工薪酬相關的股票發行金額相等的股票回購;以及(Iii)贖回和按計劃支付額外的第一級和FRB還宣佈,如果一家BHC在今年的監管壓力測試中仍高於其所有基於風險的最低資本金要求,那麼該BHC在2021年6月30日之後將結束對資本分配的這些額外限制。然而,在今年監管壓力測試中低於任何基於風險的最低資本要求的BHC,在2021年9月30日之前仍將受到資本分配的額外限制,如果BHC屆時仍低於監管壓力測試所要求的資本,現有的壓力資本緩衝框架將施加更嚴格的資本分配限制。
貸款和股息限制
聯邦法律限制銀行與其非銀行附屬機構之間的信貸和非信貸交易的金額和條款。此外,聯邦法律和法規限制了國家銀行可能支付的股息。
我們的非銀行子公司也受到某些聯邦和州法定條款和法規的限制,這些條款和法規涵蓋了任何給定年份可能支付的股息金額。此外,根據於2019年6月26日修訂和重述的日期為2017年6月28日的支持協議,母公司控股公司富國銀行(WFC Holdings,LLC)、母公司的中間控股公司和子公司(IHC)、富國銀行(Wells Fargo Bank,N.A.)、富國證券(Wells Fargo Securities,LLC)、富國清算服務公司(Wells Fargo Clearing Services,LLC)以及為決議規劃目的被指定為重大實體的母公司的某些其他直接或間接子公司或如果某些流動性和/或資本指標低於規定的觸發因素,或者如果母公司董事會授權IHC根據美國破產法提起訴訟,IHC可能會被限制向母公司支付股息。
有關貸款和股息限制的更多信息,請參閲我們的2020 Form 10-K中的註釋28(監管資本要求和其他限制)。
現金限制
現金和現金等價物可以在使用或提取方面受到限制。表23.3提供了現金和現金等價物限制摘要.
表23.3: 現金及現金等價物限制的性質
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
非美國央行的準備金餘額 | $ | 234 | | | 243 | |
根據聯邦和其他經紀法規,為經紀客户的利益而分離 | 908 | | | 957 | |
| | | |
| | | | | | | | |
134 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
| | | | | | | | | | | |
縮略語詞彙 |
| | | |
前交叉韌帶 | 信貸損失撥備 | HTM | 持有至到期 |
AFS | 可供出售 | LCR | 流動性覆蓋率 |
美國鋁業(Alco) | 資產/負債委員會 | LHFS | 持有待售貸款 |
手臂 | 可調利率抵押貸款 | 倫敦銀行間同業拆借利率 | 倫敦銀行間同業拆借利率 |
ASC | 會計準則編碼 | LIHTC | 低收入住房税收抵免 |
ASU | 會計準則更新 | LOCOM | 成本或公允價值中的較低者 |
AUA | 管理下的資產 | LTV | 貸款價值比 |
奧姆 | 管理的資產 | MBS | 抵押貸款支持證券 |
反車輛 | 自動估價模型 | MSR | 抵押償還權 |
BCBS | 巴塞爾銀行監管委員會 | NAV | 資產淨值 |
六六六 | 銀行控股公司 | NPA | 不良資產 |
CCAR | 全面的資本分析和審查 | NSFR | 淨穩定資金比率 |
光盤 | 存單 | OCC | 貨幣監理署 |
CECL | 當前預期信用損失 | 保監處 | 其他綜合收益 |
CET1 | 普通股一級股權 | 非處方藥 | 非處方藥 |
CFPB | 消費者金融保護局 | OTTI | 非暫時性減損 |
克羅 | 抵押貸款債券 | PCD | 購買的信用惡化 |
CLTV | 綜合貸款價值比 | PCI | 購買的信用受損人士 |
消費物價指數 | 附帶保護保險 | PTPP | 税前撥備前利潤 |
克雷 | 商業地產 | RMBS | 住房貸款抵押證券 |
DPD | 逾期天數 | 羅亞 | 平均資產回報率 |
員工持股計劃 | 員工持股計劃 | 羅 | 平均股本回報率 |
FASB | 財務會計準則委員會 | RoTCE | 平均有形普通股權益回報率 |
FDIC | 美國聯邦存款保險公司 | RWA | 風險加權資產 |
FHA | 聯邦住房管理局 | 證交會 | 證券交易委員會 |
FHLB | 聯邦住房貸款銀行 | 標普(S&P) | 標準普爾評級服務 |
FHLMC | 聯邦住房貸款抵押公司 | 單反 | 補充槓桿率 |
菲科 | 公平艾薩克公司(信用評級) | 軟件 | 有擔保隔夜融資利率 |
FNMA | 聯邦全國抵押貸款協會 | SPE | 特殊目的實體 |
FRB | 聯邦儲備系統理事會 | TDR | 問題債務重組 |
公認會計原則 | 公認會計原則 | TLAC | 總損耗吸收能力 |
GNMA | 政府全國抵押貸款協會 | 弗吉尼亞州 | 退伍軍人事務部 |
GSE | 政府發起的實體 | 變量 | 風險價值(Value-at-Risk) |
G-SIB | 全球系統重要性銀行 | VIE | 可變利息實體 |
HQLA | 優質流動資產 | WIM | 財富與投資管理 |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 135 |
第二部分-其他資料
項目1.提起法律訴訟
與本項目有關的信息見本報告財務報表附註13(法律行動),這些信息通過引用併入本項目。
第1A項:不同的風險因素
與本項目有關的信息可在本報告的“財務審查--風險因素”一節中找到,這些信息通過引用併入本項目。
第二項:禁止未登記的股權證券銷售和收益使用
下表顯示了公司在截至2021年3月31日的季度中每個日曆月的普通股回購情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
歷月 | 總數 的股份 已回購(1) | | 加權平均 每股支付價格 | | 最大數量 可能尚未發行的股票 在以下條件下回購 授權 |
一月 | 11,558,076 | | | $ | 32.15 | | | 655,683,183 | |
二月 | 53,726 | | | 34.67 | | | 655,629,457 | |
三月 | 5,599,343 | | | 39.71 | | | 650,030,114 | |
總計 | 17,211,145 | | | | | |
(1)所有股份是根據董事會批准並由本公司於2019年7月23日公開宣佈的最多3.5億股普通股的授權進行回購的。此外,公司於2021年1月15日公開公告,董事會授權額外回購5億股普通股。除非董事會修改或撤銷這些授權,否則這些授權不會過期。
| | | | | | | | |
136 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |
項目6.所有展品
下面列出了10-Q表格的展品清單。
該公司的證券交易委員會文件編號為001-2979。1998年11月2日及之前,該公司以諾西公司的名義向證券交易委員會提交了文件。這位前富國銀行(Wells Fargo&Company)在SEC文件編號001-6214下提交了文件。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品 數 | | 描述: | | 位置: |
3(a) | | 重述的公司註冊證書,經修改並於本合同日期生效。 | | 謹此提交。 |
3(b) | | 附例。 | | 通過引用附件3.1併入公司2018年3月1日提交的當前8-K表格報告中。 |
4(a) | | 見附件3(A)和3(B)。 | | |
4(b) | | 本公司同意應委員會的要求,向委員會提供一份界定本公司優先和次級債務持有人權利的每份文書的副本。 | | |
22 | | 擔保證券的附屬擔保人和發行人,以及其證券以註冊人的證券為抵押的關聯公司。 | | 本公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K通過引用附件22併入本公司。 |
31(a) | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條認證首席執行官。 | | 謹此提交。 |
31(b) | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官。 | | 謹此提交。 |
32(a) | | 首席執行官根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節和美國法典第18編第1350條對定期財務報告的認證。 | | 隨信提供。 |
32(b) | | 首席財務官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節和“美國法典”第18編第1350條對定期財務報告的證明。 | | 隨信提供。 |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔 | | 實例文檔不會出現在交互式數據文件中,因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | 謹此提交。 |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | 謹此提交。 |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | 謹此提交。 |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | 謹此提交。 |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | 謹此提交。 |
104 | | 封面交互數據文件 | | 格式為內聯XBRL,包含在附件101中。 |
| | | | | | | | |
| 富國銀行(Wells Fargo&Company) | 137 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
日期:2021年5月5日,富國銀行(Wells Fargo&Company)
| | | | | |
由以下人員提供: | /s/s穆尼埃拉·S·卡爾(Muneera S.Carr) |
| 穆尼拉·S·卡爾 |
| 尊敬的執行副總裁, 首席財務官兼財務總監 |
| (首席會計官) |
| | | | | | | | |
138 | 富國銀行(Wells Fargo&Company) | |