美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
形式
(標記一)
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金檔案編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12(B)節登記的證券：
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每節課的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
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☒ |
加速的文件管理器 |
☐ |
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非加速文件服務器 |
☐ |
規模較小的新聞報道公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。*是。
截至2021年4月23日發行人普通股流通股數量：
Ultra Clean Holdings，Inc.
目錄
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|
|
第一部分財務信息 |
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第一項。 |
|
未經審計的簡明合併財務報表 |
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3 |
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第二項。 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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24 |
|
第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
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31 |
|
第四項。 |
|
控制和程序 |
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31 |
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|
|
第二部分：其他信息 |
|
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第一項。 |
|
法律程序 |
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32 |
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項目1A。 |
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危險因素 |
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32 |
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第二項。 |
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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32 |
|
第三項。 |
|
高級證券違約 |
|
32 |
|
第四項。 |
|
煤礦安全信息披露 |
|
32 |
|
第五項。 |
|
其他信息 |
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32 |
|
第6項。 |
|
展品 |
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32 |
|
簽名 |
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33 |
||
- 2 -
第一部分財務信息
|
第一項。 |
財務報表 |
Ultra Clean Holdings，Inc.
壓縮合並資產負債表
(未經審計)
|
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3月26日， |
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12月25日， |
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(單位：百萬，面值除外) |
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2021 |
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2020 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元 分別為2021年3月26日和2020年12月25日 |
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盤存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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商譽 |
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無形資產，淨額 |
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遞延税項資產，淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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銀行借款 |
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應付帳款 |
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應計薪酬和相關福利 |
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經營租賃負債 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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銀行借款，扣除當期部分後的淨額 |
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遞延税項負債 |
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經營租賃負債 |
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其他負債 |
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總負債 |
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承付款和或有事項(見附註10) |
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股本： |
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UCT股東權益： |
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優先股--$ 三個突出的問題 |
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普通股-$ 已發行和未償還的債券分別於2021年3月26日和2020年12月25日發行 |
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額外實收資本 |
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以國庫形式持有的普通股，按成本價計算， *2020年12月25日 |
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) |
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留存收益 |
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累計其他綜合收益 |
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UCT股東權益總額 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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總負債和股東權益 |
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(見簡明合併財務報表附註)
- 3 -
Ultra Clean Holdings，Inc.
簡明合併業務報表
(未經審計)
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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(單位：百萬，每股除外) |
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2021 |
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2020 |
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收入： |
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產品 |
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服務 |
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總收入 |
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收入成本： |
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產品 |
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服務 |
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總收入成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他收入(費用)，淨額 |
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所得税撥備前收益 |
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所得税撥備 |
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淨收入 |
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減去：可歸因於非控股權益的淨收入 |
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可歸因於UCT的淨收入 |
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可歸因於UCT普通股股東的每股淨收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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用於計算每股淨收益的股票： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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(見簡明合併財務報表附註)
- 4 -
Ultra Clean Holdings，Inc.
簡明綜合全面收益(虧損)表。
(未經審計)
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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(單位：百萬) |
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2021 |
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2020 |
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淨收入 |
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其他全面虧損： |
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累計換算調整的變化 |
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衍生工具公允價值變動 |
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其他綜合損失合計 |
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) |
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可歸因於非控股權益的其他全面收益 |
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可歸因於UCT的全面收入 |
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$ |
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(見簡明合併財務報表附註)
- 5 -
Ultra Clean Holdings，Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計)
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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(單位：百萬) |
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2021 |
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2020 |
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經營活動的現金流： |
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淨收入 |
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將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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無形資產攤銷 |
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基於股票的薪酬 |
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債務發行成本攤銷 |
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保險收益 |
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— |
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遞延所得税 |
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金融工具和收益負債的公允價值變動 |
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其他 |
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— |
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資產負債變動情況： |
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應收賬款 |
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( |
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盤存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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( |
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其他非流動資產 |
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( |
) |
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應付帳款 |
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( |
) |
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應計薪酬和相關福利 |
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( |
) |
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應付所得税 |
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經營租賃資產負債 |
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( |
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其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動的現金流： |
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購置物業、廠房及設備 |
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( |
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( |
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保險收益 |
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— |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
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融資活動的現金流： |
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銀行借款收益 |
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銀行借款和融資租賃的本金支付 |
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( |
) |
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( |
) |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
) |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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( |
) |
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( |
) |
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現金及現金等價物淨增加情況 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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補充現金流信息： |
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已繳納所得税，扣除所得税退税後的淨額 |
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支付的利息 |
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非現金投融資活動： |
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購置的財產、廠房和設備包括在應付賬款和其他 --負債問題 |
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|
(見簡明合併財務報表附註)
- 6 -
Ultra Clean Holdings，Inc.
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
|
|
|
普通股 |
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其他內容 實繳 |
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庫存股 |
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留用 |
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累計 其他 全面 |
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總計 股東的 |
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非控制性 |
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總計 |
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(單位：百萬) |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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股票 |
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金額 |
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收益 |
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收益(虧損) |
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美國聯合技術公司(UCT)的股權 |
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利益 |
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權益 |
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餘額2020年12月25日 |
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基於股票的薪酬費用 |
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淨收入 |
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向合資企業股東支付股息 |
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其他綜合損失 |
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餘額2021年03月26日 |
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普通股 |
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其他內容 實繳 |
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|
庫存股 |
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|
留用 |
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|
累計 其他 全面 |
|
|
總計 股東的 |
|
|
非控制性 |
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|
總計 |
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(單位：百萬) |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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股票 |
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金額 |
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收益 |
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收益(虧損) |
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|
美國聯合技術公司(UCT)的股權 |
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利益 |
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權益 |
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餘額2019年12月27日 |
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基於股票的薪酬費用 |
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淨收入 |
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其他綜合損失 |
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餘額2020年3月27日 |
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Ultra Clean Holdings，Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1.組織機構和重大會計政策
組織-Ultra Clean Holdings，Inc.(以下簡稱“公司”或“UCT”)是特拉華州的一家公司，成立於2002年11月，並於2004年3月成為納斯達克全球市場的上市公司。Ultra Clean Holdings，Inc.是一家主要為半導體行業提供關鍵子系統、超高純度清潔和分析服務的領先開發商和供應商。UCT為其客户提供了針對主要部件的集成外包解決方案，縮短了設計到交付週期、可製造性設計、原型設計和此外，我們還提供零部件製造、工具室部件清潔和塗裝以及微污染分析服務。該公司的產品部門(前身為“SPS”)提供化學品輸送模塊、框架組件、氣體輸送系統、流體輸送系統、精密機器人、工藝模塊以及其他高級組件。公司的服務部門(前身為“SSB”)主要為半導體設備製造商和晶圓製造設備市場提供部件清潔、表面封裝和高靈敏度微污染分析。
財年-公司使用52-53周的財年，截至最近的12月31日星期五。所有提到季度的地方指的是會計季度，所有提到年份的地方指的是財政年度。
非控制性權益-非控股權益被確認為反映多數控股子公司的股權中不能直接或間接歸因於控股股東的那部分股權。本公司的合併實體包括部分擁有的實體，它們是(1)Cinos Co.，Ltd(“Cinos Korea”)，這是一家韓國公司，通過其在韓國的運營設施為半導體行業提供精密零部件的外包清潔和回收。
分段-財務會計準則委員會(FASB)關於披露企業部門和相關信息的指導意見為公共企業報告有關應報告的部門、產品和服務、地理區域和主要客户的信息建立了標準。確定報告哪些信息的方法基於管理層組織公司內部可報告部門的方式，以做出運營決策和財務業績評估。公司的首席運營決策者是首席執行官。公司的運營和報告
外幣折算與重新計量-產品部海外子公司的本位幣是美元。服務部海外子公司的功能貨幣是當地貨幣，但其新加坡和蘇格蘭實體的功能貨幣是美元。
對於以當地貨幣為功能貨幣的公司境外子公司，公司使用月末資產和負債匯率以及收入、成本和費用的平均匯率將這些子公司的財務報表轉換為美元。折算損益計入UCT股東權益內的累計其他全面收益(AOCI)。對於以美元為功能貨幣的公司境外子公司，這些子公司資產和負債折算產生的任何損益計入其他收益(費用)、淨額。
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預算的使用-按照公認會計原則列報財務報表要求管理層作出影響資產和負債報告金額的估計和假設，並披露財務報表日期的或有負債和報告期內報告的收入和支出金額。這些估計和假設包括存貨估值、所得税會計、企業合併、商譽估值、無形資產和長期資產。該公司根據歷史經驗和其認為在當時情況下合理的各種其他假設作出估計和判斷。然而，未來的事件可能會發生變化，最好的估計和判斷通常需要調整。實際金額可能與這些估計數字不同。
現金和現金等價物-該公司將手頭貨幣、活期存款、定期存款以及在購買之日原始到期日不超過3個月的所有高流動性投資視為現金和現金等價物。現金和現金等價物存放在美國和國際上的各種金融機構。
信用風險集中-使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。該公司主要向美國的半導體資本設備製造商銷售產品和提供服務。該公司對其客户的財務狀況進行信用評估，通常不需要抵押品。
該公司最重要的客户(佔收入的10%或更多)及其相關收入佔總收入的百分比如下：
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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2021 |
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2020 |
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LAM研究公司 |
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應用材料公司 |
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總計 |
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計量的公允價值-該公司按公允價值經常性計量其現金等價物、衍生合同、或有收益負債、養老金債務和普通股購買債務。公允價值是一種退出價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的金額。因此，公允價值是一種以市場為基礎的計量，是基於市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設而確定的。按公允價值記錄的資產和負債根據用於計量公允價值的市場上可觀察到的投入的可觀測性，按照公允價值三級層次進行計量和分類：
級別1-反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)的可觀察投入。
第2級-基於活躍市場中類似工具的報價、非活躍市場中相同或類似工具的報價以及基於模型的估值技術(其所有重要投入均可在市場上觀察到或可從可觀察到的市場數據得出)。在適用的情況下，這些模型預測未來的現金流，並使用基於市場的可觀察輸入(包括利率曲線、匯率和信用評級)將未來金額貼現為現值。
級別3-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的輸入。
衍生金融工具-公司使用遠期合約對衝部分(但不是全部)現有和預期的外幣計價交易，這些交易通常預計會在24個月內發生。對衝的目的是減輕匯率波動對某些外幣計價成本和最終現金流的影響。本公司在隨附的簡明綜合資產負債表中按公允價值確認衍生工具為資產或負債。公司在隨附的簡明綜合經營報表中將衍生工具的公允價值變動記錄為其他收入(費用)、淨額或在隨附的簡明綜合資產負債表中作為AOCI的組成部分。
盤存-所有庫存以成本(在先進先出的基礎上近似實際成本)或可變現淨值中較低者列報。該公司定期評估所有庫存的估值，包括原材料、在製品、產成品和備件。陳舊庫存或超過管理層預計使用量的庫存將減記到其預計使用量
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市值減去銷售成本，如果低於成本的話。市場價值估計中固有的是管理層對經濟趨勢、未來對產品的需求以及公司產品的技術過時程度的估計。
庫存減記本質上涉及基於對預期未來需求的假設以及市場狀況對這些假設的影響而做出的判斷。儘管該公司認為其在估算庫存減記時使用的假設是合理的，但未來任何一項假設的重大改變都可能產生明顯不同的結果。不能保證未來的事件和不斷變化的市場狀況不會導致庫存減記大幅增加。
物業、廠房及 設備，網絡-物業、廠房和設備按成本列報，如果是融資租賃的設備，則為相關租賃開始時未來最低租賃付款的實際現值。該公司還將與符合條件的資本支出有關的借款利息資本化。資本化利息計入合格資產的成本，並計入折舊。折舊及攤銷乃按資產估計使用年限或租賃期限中較短者，以直線法計算。使用壽命從三歲到五歲不等。。開發內部使用的軟件所產生的直接成本在估計三年或三年的使用壽命內資本化和攤銷。。與內部使用軟件的設計或維護相關的費用在發生時計入費用。大寫的內部使用軟件包含在計算機設備和軟件中。
長壽資產-每當事件或環境變化表明資產組的賬面價值可能無法收回時，公司就評估長期資產的減值。本公司根據資產預期產生的未貼現未來現金流量金額評估資產的公允價值，並在資產使用預期產生的估計未貼現未來現金流量低於資產賬面價值時確認減值虧損。如果本公司確認減值，本公司將該組資產的賬面價值降至可比市場價值(當可用且適當時)，或基於貼現現金流量法的估計公允價值。
本公司評估了截至2021年3月26日其長期資產(包括物業、廠房和設備以及無形資產)的使用年限，並得出結論：
租契 -公司在安排開始時確定安排是否為租約或包含租約。當本公司在租賃開始時確定該安排是租賃或包含租賃時，它將確定該租賃是經營租賃還是融資租賃。租賃期限為一年或更長的經營和融資租賃導致公司在其資產負債表上記錄使用權(ROU)資產和租賃負債。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表其支付租賃產生的租賃款項的義務。經營和融資租賃ROU資產和負債最初根據租賃期內租賃付款的現值確認。在釐定租賃付款現值時，本公司使用隱含利率(如可隨時釐定)或當隱含利率不能輕易釐定時，本公司使用其遞增借款利率。遞增借款利率不是一個常用的報價利率，是通過包括公司信用評級和完全抵押的影響在內的投入組合得出的。遞增借款利率是根據公司在類似租期內的抵押借款能力計算的。本公司對所有租約採用綜合集團遞增借款利率。經營租賃ROU資產還包括支付的任何租賃款項，不包括任何租賃激勵措施。在計算ROU資產和租賃負債時使用的特定租賃條款可能包括延長或終止租賃的選擇權，當公司相信它將合理確定將行使該選擇權時。經營租賃支付的租賃費用在租賃期內以直線法確認。在指南允許的情況下, 該公司已選擇不確認任何類別標的資產的短期(12個月或以下)租賃所產生的淨資產收益率(ROU)資產和租賃負債。經營租賃包括在公司綜合資產負債表上的經營租賃ROU資產、其他流動負債和長期經營租賃負債中。本公司於2021年3月26日及2020年12月25日的融資租賃並不重大。
商譽與無限活體無形資產-商譽和無限期無形資產不攤銷，但每年審查減值。無形資產按成本、累計攤銷淨額列示，並根據其估計的未來貼現現金流按直線法或加速法攤銷。該公司每年審查商譽和購買的壽命無限期的無形資產的減值情況，每當事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，例如當半導體行業出現需求減少或重大經濟放緩時。
遞延債務發行成本-與獲得債務融資相關的債務發行成本遞延，並在隨附的簡明綜合資產負債表中直接從銀行借款中扣除。遞延成本在合同期限內按有效利息法攤銷。
固定收益養老金計劃-該公司有一項非繳費固定收益養老金計劃，涵蓋其一家外國實體終止員工服務時的幾乎所有員工。欲進一步討論公司的固定收益養老金計劃，請參閲簡明綜合財務報表附註9。
收入確認-收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給公司的客户時確認，數額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。公司執行以下五個步驟來確定何時確認收入：(1)確認與
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(2)確定合同中的履約義務，(3)確定交易價格，(4)將交易價格分配給合同中的履約義務，以及(5)在履行履約義務時確認收入。
運費和搬運費 — 運輸和搬運成本作為收入成本的一個組成部分包括在內。
研發成本-研究和開發成本在發生時計入費用。
基於股票的薪酬費用-公司維持基於股票的薪酬計劃，允許向高管和某些員工發放基於股權的獎勵。這些股權獎勵包括限制性股票獎勵和限制性股票單位。公司還維持着一項員工股票購買計劃(“ESPP”)，規定以折扣價向公司所有符合條件的員工發行股票。
政府補貼-只要有合理保證政府會獲得資助，並會遵守所有附帶條件，便會承認政府資助。當補貼與費用項目有關時，在其擬補償的相關成本支出的期間內，該補貼被系統地確認為收入。當補貼與一項資產有關時，該補貼在相關資產的預期使用年限內確認為等額收入。當補貼與特定費用或資產無關時，收入將在有合理保證將獲得補貼的期間入賬。
所得税-公司採用資產負債法核算所得税，根據這種方法，遞延税金是根據資產和負債的財務報表和納税基礎之間的臨時差異，使用預期在基準差異發生逆轉的年份內有效的税率來確定的。在這種方法下，遞延税金是根據資產和負債的財務報表和納税基礎之間的臨時差異確定的，税率預計將在基準差異逆轉的年份內生效。遞延所得税產生於資產和負債的計税基礎與其在財務報表中報告的金額之間的暫時差異，這將導致未來的應税或可抵扣金額。在評估我們在產生遞延税項資產的司法管轄區內實現遞延税項資產的能力時，我們會考慮所有可用的正面和負面證據，包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來的應税收入、税務籌劃戰略以及最近經營的結果。在預測未來的應税收入時，我們從歷史結果開始，並納入了對未來聯邦、州和外國税前營業收入數額的假設，這些收入經不會產生税收後果的項目進行了調整。對未來應税收入的假設需要重大判斷，並與我們用來管理基礎業務的計劃和估計一致。在評估歷史結果提供的客觀證據時，我們考慮最近的累計收益(損失)。當某些遞延税項資產很可能無法變現時，計入估值津貼。
所得税頭寸必須達到一個更有可能得到確認的門檻。本公司只有在税務機關根據不確定税倉的技術價值經税務機關審查後更有可能維持該税倉的情況下，才會確認來自不確定税倉的税項利益。然後，在財務報表中從該等税倉確認的税項利益是以最終結算時實現可能性大於50%的最大利益為基礎來計量的。該公司將合併收益表中與未確認税收優惠相關的潛在應計利息和罰金確認為所得税費用。
該公司將全球無形低税收入(“GILTI”)計入發生時的期間成本。
每股淨收益-每股基本淨收入的計算方法是將淨收入除以該期間的加權平均流通股數量。每股攤薄淨收入是用庫存股法除以淨收益除以稀釋性限制性股票中已發行普通股和普通股等值股票的加權平均數計算的，但此類股份是反攤薄的除外。見“簡明合併財務報表附註”附註15。
尚未採用的會計準則
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(話題848)：促進參考匯率改革對融資報告的影響。本指南在2022年12月31日之前為美國GAAP合同修改指南提供了臨時的可選權宜之計和例外情況，以減輕預期市場從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)和其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率過渡時的財務報告負擔。本公司期望採納本指引，並將其應用於參考匯率改革及安排修訂。
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儘管財務會計準則委員會還發布了其他幾項新的會計聲明，但該公司認為這些會計聲明中的任何一項都不會對其綜合財務報表產生實質性影響。
2.業務合併
動態製造解決方案有限責任公司
在……上面
3.資產負債表信息
庫存包括以下內容：
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3月26日， |
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12月25日， |
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(單位：百萬) |
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2021 |
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2020 |
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原料 |
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在製品 |
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總計 |
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不動產、廠房和設備淨額由以下部分組成：
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有用的生活 |
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3月26日， |
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12月25日， |
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(單位：百萬) |
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(按年計算) |
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2021 |
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土地 |
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建築物 |
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租賃權的改進 |
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5-10 |
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機器設備 |
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計算機設備和軟件 |
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傢俱和固定裝置 |
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總計 |
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*估計使用年限或剩餘租約期中較短者
重組
在2020財年第一季度，公司做出了全面整合量子全球技術有限責任公司(Quantum Global Technologies，LLC‘s)公司辦公室職責從賓夕法尼亞州夸克敦到加州海沃德的UCT公司辦公室。因此，該公司記錄了一筆#美元的重組費用。
保險收益
2018年9月，Cinos Korea擁有的一家設施發生火災，燒燬了某些資產，包括設備、建築和一名客户擁有的庫存。在2021年第一財季，該公司收到了與電影院火災相關的最終保險收益#美元。
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4.公允價值計量
公允價值等級要求一個實體在計量公允價值時最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。
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按公允價值計量 |
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報告日期使用 |
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描述 |
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2021年3月26日 |
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中國報價： 活躍度較高的房地產市場 完全相同的資產 (一級) |
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意義重大 其他 可觀測 輸入量 (2級) |
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意義重大 看不見的 輸入量 (3級) |
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(單位：百萬) |
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其他流動負債： |
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遠期合約 |
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其他負債： |
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普通股購買義務 |
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養老金義務 |
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按公允價值計量 |
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報告日期使用 |
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描述 |
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2020年12月25日 |
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中國報價： 活躍度較高的房地產市場 完全相同的資產 (一級) |
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意義重大 其他 可觀測 輸入量 (2級) |
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意義重大 看不見的 輸入量 (3級) |
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(單位：百萬) |
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其他資產： |
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遠期合約 |
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其他負債： |
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普通股購買義務 |
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養老金義務 |
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外幣遠期合約的估計公允價值乃根據類似衍生工具的獨立定價服務所得的報價市場價格釐定，而該等金融工具在公允價值架構中被列為第二級資產。
普通股購買債務的估計公允價值是基於收益和市場估值相結合的方法。在沒有可觀察到的投入的情況下，收益和市場估值方法可以納入第3級公允價值計量。用於估計普通股購買義務價值的更重要的判斷假設包括估計貼現率、構成預期未來淨現金流基礎的一系列假設(例如，收入增長率和營業利潤率)以及特定於公司的貝塔係數。納入市場數據的重大判斷假設(包括市場可觀察信息的相對權重以及該信息在估值模型中的可比性)為前瞻性假設，可能會受到未來經濟和市場狀況的影響。
養老金債務的估計公允價值是根據預期服務年限和平均薪酬計算的。用於評估養老金義務的評估模型利用了死亡率、通貨膨脹率、利率風險和養老金領取者預期壽命的變化。這些假設通常是由獨立精算師在評估過程中作出的，因此產生了3級分類。
沒有從第一級或第二級轉移。公允價值調整是非現金的，因此不影響公司的流動性或資本資源。有關第三級公允價值計量的定性信息如下：
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3月26日， |
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估值 |
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看不見的 |
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2021 |
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技術 |
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輸入 |
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範圍/倍數 |
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(百萬美元，利率/倍數除外) |
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普通股購買義務 |
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貼現現金流 |
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收入倍數 |
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1.3 - 1.7 |
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EBITDA倍數 |
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5.5 - 7.4 |
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貼現率 |
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15.5% - 20.0% |
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養老金義務 |
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預計單位信用法 |
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貼現率 |
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回報率 |
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加薪幅度 |
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以下是第3級活動的摘要：
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(單位：百萬) |
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普通股 購進 義務 |
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養老金 義務 |
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截至2020年12月25日 |
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公允價值調整 |
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截至2021年3月26日 |
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5.金融工具
衍生金融工具
The Company(中國公司)：利用外幣遠期合約降低其現金流和收益因外幣匯率波動而受到不利影響的風險。。本公司將其外幣遠期歸類於本公司簡明綜合財務報表附註4所述的公允價值層次的第2級，因為估值投入是基於類似工具的報價和市場可觀察數據。
非指定衍生品
該公司利用外幣合同對非美元計價收購的功能貨幣等值現金流進行經濟對衝。這些衍生品的公允價值變動通過其他收入(費用)淨額記錄。
本公司在簡明綜合資產負債表中按公允價值記錄所有衍生品。本公司對這些衍生工具的會計處理是基於其對衝指定。
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2021年3月26日 |
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公允價值評估 |
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的公允價值 |
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衍生物 |
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衍生品不是 |
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資產負債表 |
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指定為 |
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指定為 |
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總計 |
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(單位：百萬) |
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位置 |
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對衝基金工具 |
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對衝基金工具 |
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公允價值 |
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衍生負債： |
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第2級： |
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遠期合約 |
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其他流動負債 |
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2020年12月25日 |
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公允價值評估 |
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的公允價值 |
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衍生物 |
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衍生品不是 |
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資產負債表 |
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指定為 |
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指定為 |
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總計 |
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(單位：百萬) |
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位置 |
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對衝基金工具 |
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對衝基金工具 |
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公允價值 |
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衍生資產 |
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第2級： |
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遠期合約 |
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預付費用和其他費用 |
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- |
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$ |
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衍生工具在現金流對衝關係中對收益和其他綜合收益(OCI)的影響摘要如下：
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國際保險業協會(OCI)週一確認的收益(虧損) 衍生品在税前扣除影響 (有效部分) |
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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(單位：百萬) |
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2021 |
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2020 |
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現金流套期保值關係中的衍生工具 |
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遠期合約 |
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$ |
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$ |
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- 14 -
在截至2021年3月26日和2020年3月27日的三個月裏，從累積保單重新歸類為收入的損益金額並不顯著。
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收益(虧損)在金融衍生品的收益賬户中確認 |
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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(單位：百萬) |
損益表位置 |
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2021 |
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2020 |
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未被指定為對衝工具的衍生工具 |
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遠期合約 |
其他收入(費用)，淨額 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
— |
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於2020年，本公司訂立多項外幣合約，以對衝與非美元計價收購價格有關的功能貨幣等值現金流。Ham-let(以色列-加拿大)有限公司(火腿)。截至2021年3月26日，這些合同已終止，
6.商譽和無形資產
該公司分配與收購有關的收購價格的方法是通過既定的和普遍接受的估值技術確定的。商譽是指轉讓給有形和可識別無形資產的金額減去承擔的負債後轉移的對價的超額部分。
商譽及購入的使用年限不確定的無形資產不會攤銷，但至少每年及每當事件或環境變化顯示資產的賬面價值可能無法收回時，會就減值進行審核。為了測試商譽的減值，本公司首先進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。如果本公司得出結論，報告單位的公允價值很可能超過其賬面價值，則本公司不會進行量化減值測試。若本公司得出結論，報告單位的公允價值極有可能低於其賬面價值，將通過比較每個報告單位的公允價值與其賬面價值進行商譽減值量化測試。如有必要，量化減值分析將考慮收益法，該方法要求對預期未來現金流量的現值進行估計，以確定報告單位的公允價值。重要的估計包括用於計算預計未來現金流、貼現率以及未來經濟和市場狀況的收入增長率和營業利潤率。報告單位的公允價值低於其賬面價值的金額確認商譽減值費用。確認的任何損失不應超過分配給該報告單位的商譽總額。商譽和無形資產潛在減值的評估過程需要重大判斷。該公司定期監測當前的業務狀況和其他因素，包括但不限於不利的行業或經濟趨勢，以及可能影響未來經營業績的盈利能力下降預測。
本公司合計商譽詳情如下：
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(單位：百萬) |
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產品 |
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服務 |
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總計 |
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2020年12月25日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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調整 |
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2021年3月26日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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無形資產
無形資產一般是與企業收購有關的記錄。該公司在每個報告期評估其無形資產的使用壽命，以確定事件和情況是否需要修訂剩餘的攤銷期限。此外，當事件或環境變化顯示其賬面價值可能無法收回時，本公司會審核無限期活無形資產的減值，並至少每年測試確定的活無形資產的減值。管理層考慮的指標包括估計的產品需求的重大差異、競爭和經濟環境的變化、技術進步和成本結構的變化。
- 15 -
無形資產詳情如下：
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截至2021年3月26日 |
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截至2020年12月25日 |
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毛 |
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毛 |
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有用的生活 |
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攜載 |
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累計 |
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攜載 |
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攜載 |
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累計 |
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攜載 |
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(百萬美元) |
(按年計算) |
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金額 |
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攤銷 |
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價值 |
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金額 |
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攤銷 |
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價值 |
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客户關係 |
6 - 10 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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商標名 |
4 - 6* |
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( |
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知識產權/專有技術 |
7 - 12 |
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食譜 |
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標準操作程序 |
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總計 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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* |
該公司的結論是，UCT的資產壽命為$ |
本公司按無形資產的預計經濟壽命直線或加速攤銷其無形資產。攤銷費用約為$
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攤銷 |
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(單位：百萬) |
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費用 |
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2021年(剩餘年份) |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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7.借款安排
於2018年8月，本公司與巴克萊銀行訂立信貸協議，提供定期貸款、循環信貸融資及信用證融資(“信貸融資”)。UCT及其某些子公司已同意對其各自的幾乎所有個人財產資產給予優先留置權(受某些例外和限制的限制)，以確保其在信貸安排下的所有義務。2018年8月，該公司借入美元
循環信貸安排的初始可用承諾額為#美元。
信貸協議要求本公司維持若干財務契諾，包括綜合固定費用覆蓋率(定義見新信貸協議)，截至至少
信用證貸款最初的可用承諾額為#美元。
- 16 -
設施租賃和政府機構構成了未償還餘額的大部分。剩餘的可用承諾包括$
2020年，CINOS中國修訂了現有的信貸協議，並與一家當地銀行簽訂了兩項額外的信貸協議，提供循環信貸安排，總可用承諾為$
CINOS Korea與多家銀行簽訂了信貸協議，這些銀行提供循環信貸安排，總可用承諾額為
UCT流體輸送解決方案s.r.o。(“FDS”)與捷克共和國的一家當地銀行簽訂了一項信貸協議，該協議規定了一項循環信貸安排，總額最高可達
自.起2021年3月26日，該公司的銀行債務總額為$
本公司長期債務的公允價值以第二級投入為基礎，公允價值是根據不活躍市場中類似債務的報價確定的。公司的賬面價值接近公司長期債務的公允價值。
在收購的同時，Ham-let(以色列-加拿大)有限公司2021年3月31日，公司根據與巴克萊銀行的信貸協議。見附註17簡明合併財務報表附註。
8.所得税
本公司的實際税率為3%。
公司管理層不斷評估對估值免税額的需求，截至2021年3月26日，得出結論認為，對其聯邦和州遞延税資產實行全額估值免税額仍然是合適的。
根據減税和就業法案(TCJA)的要求，該公司為其外國子公司的收益規定了美國所得税。在前一時期，該公司還確認了在分配其一家中國子公司的部分未分配收益時將預扣的税款的遞延納税義務。然而，該公司沒有為其中國子公司的未分配收益的剩餘部分預扣税款，也沒有為其打算無限期再投資於美國以外的其他外國子公司的未分配收益預扣税款。該公司還歷來將其新加坡子公司的收益匯至美國，並可能在未來再次這樣做。然而，由於新加坡目前不對股息徵收預扣税，該公司沒有為新加坡未分配的收益預扣税。如果公司改變了將其未分配的外國收益無限期再投資的意圖，或者如果需要的未分配收益比之前預期的剩餘未匯出外國收益更多，公司可能被要求為部分或全部未分配收益計提或繳納外國税。截至2021年3月26日，該公司的外國子公司的未分配收益被認為是無限期投資於美國以外的公司，約為美元。
自.起2021年3月26日截至2020年3月27日，公司未確認税收優惠(不包括利息)的總負債為$
2020年3月27日，針對美國新冠肺炎大流行，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)簽署成為法律，其中包括暫停艾滋病。
- 17 -
折舊。該公司評估了CARE法案的影響，並確定
2020年12月27日，美國政府頒佈了該法案。綜合撥款法案，2021年，它加強和擴大了CARE法案的某些條款。這項立法預計不會對公司的綜合財務業績產生實質性影響。
2021年3月11日，《2021年美國救援計劃法案》(簡稱《美國救援計劃》)簽署成為法律，旨在為持續的新冠肺炎疫情提供額外救濟。美國救援計劃(American Rescue Plan)包括與擴大購買力平價(PPP)貸款、固定養老金繳費、過高的員工薪酬以及廢除在全球範圍內分配利息支出的選舉有關的條款。本公司目前預計此類撥備不會對本公司的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
2019年12月底，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新號(2019-12號)《所得税(740)簡化所得税會計》，作為其降低會計準則複雜性的舉措的一部分。ASU取消了ASC 740中與期間內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及外部基差遞延税收負債確認相關的某些例外。ASU 2019-12年度還澄清和簡化了所得税會計的其他方面。該指導意見適用於2020年12月15日之後的財年以及這些財年內的過渡期。公司於2021年1月1日採用ASU 2019-12。採用這一標準並未對公司的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
9.退休計劃
固定福利計劃
CINOS韓國公司有一項非繳費固定收益養老金計劃，基本上覆蓋了所有退休員工。福利基於預期服務年限和平均薪酬。淨期間成本確認為員工提供賺取退休後福利所需的服務。*公司根據各種精算和其他假設(包括貼現率、死亡率、假設回報率)的計算，記錄與養老金計劃相關的年度金額。薪酬增加和週轉率。*本公司每年審查其假設，並在適當時根據當前和預期收益率以及趨勢對假設進行修改。*修改這些假設的影響記錄在累積的其他全面收益中，並使用走廊法在未來期間攤銷至定期淨成本。*本公司認為，根據其在計劃下的義務，用於記錄其義務的假設是合理的經驗和市場狀況。
自.起2021年3月26日，該計劃的福利義務為$
員工儲蓄和退休計劃
該公司為符合特定資格要求的所有美國員工發起401(K)儲蓄和退休計劃(“401(K)計劃”)。參與者可以選擇在税前基礎上向401(K)計劃繳費，最高可達
10.承擔及或有事項
承諾
該公司向各種第三方承諾購買總額約為#美元的庫存。
偶然性
本公司不時會受到在正常業務過程中出現的各種法律程序和索賠的影響，無論是斷言的還是非斷言的。雖然各種法律程序和索賠的結果不能個別地或整體地預測，但到目前為止，該公司還沒有對濃縮公司具有重大意義的結果的歷史記錄。
- 18 -
合併O報表並不相信這些訴訟程序或其他索賠中的任何一項會有材料 對其不利影響陳舊的經濟狀況，行動結果或現金流.
11. 股東權益和非控股權益
非控制性權益
QGT通過其在新加坡的全資子公司， vt.擁有，擁有
剩餘資產的賬面價值
本公司有義務購買由Cinos Korea股東持有的股份。一定數量的股票將以每股固定價格購買，而其餘股票將根據股票當時的公允價值和每股固定價格(下限)中的較大者購買。公司有明確的義務購買股票和看漲期權，而其他股東則有看跌期權。截至2021年3月26日，該義務的公允價值為$
12. 員工庫存計劃
作為公司長期股權補償計劃的一部分，公司以限制性股票單位(RSU)和績效股票單位(PSU)的形式向員工發放股票獎勵。這些股票獎勵授予單位購買價格為
基於股票的薪酬費用包括與所授予獎勵的估計公允價值相關的薪酬成本。本公司基於股權的獎勵的估計公允價值(扣除預期沒收後)在獎勵歸屬期間以直線方式攤銷，並根據與所有基於股權的獎勵和業績相關的估計沒收的後續變化進行調整，因為它與PSU有關，因此本公司基於股權的獎勵的估計公允價值在扣除預期沒收後將按直線攤銷，並根據與PSU相關的所有基於股權的獎勵和業績的估計沒收的後續變化進行調整。
下表顯示了公司包含在簡明綜合經營報表中的基於股票的補償費用：
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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(單位：百萬) |
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2021 |
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2020 |
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收入成本(1) |
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$ |
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$ |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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所得税優惠 |
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( |
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( |
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基於股票的薪酬費用，扣除税收後的淨額 |
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$ |
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$ |
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(1) |
|
為了確定與這些RSU相關的補償費用，公允價值是根據授予日公司普通股的收盤價確定的。
- 19 -
有幾個
截至2021年3月26日，共有
下表彙總了公司截至2021年3月26日的三個月的RSU、PSU和RSA綜合活動：
|
(單位：百萬) |
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股票 |
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集料 公平 價值 |
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2020年12月25日未授予的RSU、PSU和RSA |
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$ |
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授與 |
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既得 |
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- |
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沒收 |
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( |
) |
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截至2021年3月26日的未授權RSU、PSU和RSA |
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$ |
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自2021年3月26日起已授予並預計將授予RSU、PSU和RSA |
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$ |
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13.收入確認
收入在承諾的商品或服務的控制權轉移給公司的客户時確認，數額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。
該公司主要向半導體資本設備行業的客户銷售其產品和服務。公司的收入高度集中，因此我們高度依賴少數客户。我們與客户的典型付款條件從30天到60天不等。
本公司的產品部為其產品提供最長達
該公司的產品在美國、中國、新加坡和捷克的工廠生產。該公司在美國、新加坡、英國、以色列、臺灣、韓國和中國的業務部門提供服務。對客户的銷售是通過採購訂單發起的，並受我們的標準條款和/或書面協議的約束。收入在履行與客户協議條款下的履行義務時確認；通常，這發生在產品控制權的轉移或公司提供服務的時候。控制權的轉移發生在特定的時間點。根據我們的協議或現行條款和條件中包含的可強制執行權利，本公司生產的產品在沒有替代用途的情況下，不受強制付款權利的保護，該可強制付款權利包括在整個協議有效期內的合理利潤。如果承諾的貨物或服務的控制權已經轉移，寄售銷售在貨物消費期間的較早時間或在協議條款規定的客户收到一段時間後的一段時間後確認在收入中。
收入是指我們期望從轉讓產品或提供服務中獲得的對價金額。我們在進行創收活動的同時徵收的銷售額、增值税和其他税收不包括在收入中。我們的某些客户可能會獲得以現金為基礎的獎勵，如回扣或積分，這些都被視為可變對價。我們根據預期提供給客户的金額估計這些金額，並減少已確認的收入。自.起2021年3月26日和2020年12月25日，未支付客户回扣的應計金額為$
- 20 -
該公司的主要市場包括美洲、亞洲和歐洲。公司的海外業務主要通過其在中國、新加坡、以色列、臺灣、韓國、這個聯合王國和捷克共和國。R晚上按地理區域劃分的是基於分類的論客户的產品運往的地點或凡.服務是表演過。
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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2021 |
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2020 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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新加坡 |
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韓國 |
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臺灣 |
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奧地利 |
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中國 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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14.租契
該公司在美國、亞洲和歐洲各地租用辦公室、設施和設備。
本公司的租約不提供隱含利率，因此本公司使用估計的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。
租賃費用的構成概述如下：
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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(百萬美元) |
2021 |
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2020 |
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經營租賃成本 |
$ |
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$ |
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短期租賃成本 |
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總租賃成本 |
$ |
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$ |
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營業租賃的營業現金流 |
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$ |
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加權平均剩餘租賃期限-經營租賃 |
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加權平均貼現率-營業租賃 |
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% |
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% |
截至2021年3月26日，經營租賃項下的未來最低付款摘要如下：
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(單位：百萬) |
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經營租約 |
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剩餘2021年 |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此後 |
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最低租賃付款總額 |
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減去：推定利息 |
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租賃責任 |
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$ |
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該公司在2020財年簽訂了兩份新的租賃協議，開始日期為財年。
- 21 -
15.每股淨收益
以下是計算基本淨收益(虧損)和稀釋後每股淨收益(虧損)時使用的分子和分母的對賬：
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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(單位：百萬，不包括股份) |
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2021 |
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2020 |
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分子： |
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可歸因於UCT的淨收入 |
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$ |
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$ |
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分母： |
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計算中使用的份額-基本： |
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加權平均已發行普通股 |
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計算中使用的股份-稀釋： |
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加權平均已發行普通股 |
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回購已發行普通股的稀釋效應 |
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用於計算稀釋後每股淨收益的股票 |
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每股淨收益可歸因於UCT-Basic |
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$ |
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$ |
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每股淨收益可歸因於UCT-稀釋 |
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$ |
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|
$ |
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16.須報告的分部
公司經營並報告#年的財務業績。
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線段 |
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產品或服務 |
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服務的市場 |
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地理區域 |
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產品 |
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焊接件 機加工 製造 |
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亞洲 歐洲 |
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服務 |
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分析 |
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亞洲 歐洲 |
公司使用分部損益比作為衡量盈利能力的主要指標，以評估經營業績和配置資本資源。分部損益被定義為一個分部在附帶的精簡綜合經營報表中包括的其他所得税和所得税之前持續運營的收入或虧損。
任何公司間銷售額和相關利潤(以及任何其他公司間項目)將從分部業績中剔除。在本報告所述期間，沒有公司間的重大減記。
- 22 -
分段數據
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截至三個月 |
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3月26日， |
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3月27日， |
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2021 |
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2020 |
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收入： |
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產品 |
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服務 |
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部門總收入 |
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毛利： |
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產品 |
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服務 |
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部門毛利總額 |
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營業利潤： |
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產品 |
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服務 |
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綜合經營收入 |
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$ |
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3月26日， |
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12月25日， |
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2021 |
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2020 |
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資產 |
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產品 |
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服務 |
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部門總資產 |
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$ |
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$ |
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截至2021年3月26日，約為$
17.隨後發生的事件
採辦
2021年3月31日，公司完成對Ham-let，一家根據紐約州法律成立的上市公司以色列(不是美國註冊人)，根據一項協議和合並計劃(“合併協議”)，價格約為#美元。
關於完成收購，本公司於2021年3月31日對截至2018年8月27日的信貸協議進行了第二次修訂，並於2018年10月1日進行了修訂，以對其約美元進行再融資和重新定價。
增量定期貸款連同手頭現金用於為收購提供資金，為Ham-let的現有債務提供再融資，並支付與增量定期貸款和收購Ham-let相關的費用和開支。
股權融資
2021年4月13日，公司完成包銷公開發行
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
您應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營結果的討論，以及本Form 10-Q季度報告和我們於2021年2月23日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中包含的簡明綜合財務報表及其註釋。這份關於Form 10-Q的季度報告包含涉及重大風險和不確定性的“前瞻性陳述”。本季度報告中包含的非純粹歷史性的表述，包括但不限於有關我們的預期、信念、意圖、戰略、未來運營、未來財務狀況、未來收入、預計開支、毛利率以及管理計劃和目標的表述，均屬美國證券法第27A節和1934年證券交易法(經修訂)第21E節所界定的前瞻性表述，包括但不限於有關我們的預期、信念、意圖、戰略、未來運營、未來財務狀況、未來收入、預計開支、毛利率以及管理計劃和目標的表述。在某些情況下，您可以通過“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“項目”、“將會”、“應該”、“可能”、“可以”、“可以”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“客觀”或這些術語的負面含義來識別前瞻性陳述，以及旨在識別前瞻性陳述的類似表述。然而，並不是所有的前瞻性陳述都包含這些識別詞語。這些前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件的看法，涉及已知的風險、不確定因素和其他因素，這些風險、不確定因素和其他因素可能會導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的大不相同。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於以下確定的因素, 以及在本Form 10-Q季度報告和我們於2021年2月23日提交給SEC的Form 10-K年度報告(在我們於2021年4月5日提交給SEC的當前Form 8-K報告中更新的Form 10-K年度報告)中的“風險因素”一節中討論的那些因素。此外，此類前瞻性陳述僅説明截至本報告日期。除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。
概述
Ultra Clean Holdings，Inc.(“UCT”，“公司”或“We”)是一家主要為半導體行業提供關鍵子系統、超高純度清潔和分析服務的領先開發商和供應商。Ultra Clean為其客户提供主要部件的集成外包解決方案、縮短設計到交付週期、可製造性設計、原型和部件製造、工具室部件清潔和塗層以及微污染分析服務。我們運營並報告兩個運營部門的結果：產品和服務(以前分別稱為“SPS”和“SSB”)。我們的產品業務主要為半導體和顯示資本設備市場設計、設計和製造生產工具、模塊和子系統。產品包括化學輸送模塊、框架組件、氣體輸送系統、流體輸送系統、精密機器人、工藝模塊以及其他高級組件。我們的服務業務提供超高純度零件清洗、工藝工具零件重塗、表面封裝和主要用於半導體器件製造商和晶片製造設備(WFE)市場的高靈敏度微量污染分析.
我們的大部分產品和服務都是在美國境內和境外註冊的美國註冊客户。除了在美國的製造和服務業務外，我們還在亞洲和歐洲的工廠生產產品並提供部件清潔和其他相關服務，以支持當地和美國的客户。我們主要通過我們的子公司進行我們的經營活動。
從長遠來看，我們相信我們服務的半導體市場將繼續增長，這要歸功於一系列驅動因素的多年行業需求，包括5G驅動的移動需求、支持更高性能服務器的新CPU架構，以及雲、人工智能和機器學習。我們還認為，半導體原始設備製造商(“OEM”)越來越依賴像UCT這樣的合作伙伴來滿足其不斷擴大的產能要求。此外，由於設備製造商依靠精密清潔、塗層和分析來改進更復雜的設備，我們的服務部門也從中受益。
關鍵會計估計
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的，該原則要求我們作出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和判斷，並在我們的簡明綜合財務報表日期進行相關披露。在持續的基礎上，我們評估我們的估計和判斷，包括與庫存、所得税、業務合併和商譽、無形資產和長期資產有關的估計和判斷。我們根據歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他因素進行估計和判斷，這些因素的結果構成了我們對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。實際結果可能與這些估計不同。我們認為與存貨估值、所得税、企業合併、商譽、無形資產和長期資產估值相關的某些會計政策是關鍵政策，因為每項政策都涉及估計和判斷。
自2020年12月25日以來，我們在Form 10-K年度報告中披露的關鍵會計政策、重大判斷和估計沒有重大變化。*有關我們的關鍵和其他重要會計政策和估計的更多信息，請參閲我們提交給SEC的截至2020年12月25日的財政年度Form 10-K年度報告的第II部分，第7項“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”。
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經營成果
財年
我們的財政年度是52周或53周，在離我們最近的12月31日星期五結束。2021財年是截至2021年12月31日的53週期間，2020財年是截至2020年12月25日的52週期間。截至2021年3月26日和2020年3月27日的財季均為13周。
討論截至2021年3月26日的前三個月與截至2020年3月27日的前三個月的運營結果
收入
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截至三個月 |
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按細分市場劃分的收入 |
3月26日， |
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3月27日， |
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百分比 |
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(百萬美元) |
2021 |
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2020 |
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變化 |
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產品 |
$ |
345.6 |
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$ |
259.4 |
|
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|
33.2 |
% |
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服務 |
|
72.0 |
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|
61.5 |
|
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|
17.1 |
% |
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總收入 |
$ |
417.6 |
|
|
$ |
320.9 |
|
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|
30.1 |
% |
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產品佔總收入的百分比 |
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82.8 |
% |
|
|
80.8 |
% |
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|
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服務業佔總收入的百分比 |
|
17.2 |
% |
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19.2 |
% |
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在截至2021年3月26日的三個月中，產品總收入與去年同期相比有所增長，這主要是由於半導體行業，特別是晶片製造設備行業的客户需求增加。在截至2021年3月26日的三個月裏，服務總收入與去年同期相比有所增長，這主要是由於我們整個客户羣的需求增加。
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截至三個月 |
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按地域劃分的收入 |
3月26日， |
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3月27日， |
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百分比 |
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(百萬美元) |
2021 |
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2020 |
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變化 |
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美國 |
$ |
144.7 |
|
|
$ |
135.1 |
|
|
|
7.1 |
% |
|
國際 |
|
272.9 |
|
|
|
185.8 |
|
|
|
46.9 |
% |
|
總收入 |
$ |
417.6 |
|
|
$ |
320.9 |
|
|
|
30.1 |
% |
|
美國佔總收入的百分比 |
|
34.7 |
% |
|
|
42.1 |
% |
|
|
|
|
|
國際收入佔總收入的百分比 |
|
65.3 |
% |
|
|
57.9 |
% |
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|
在地理位置上，收入是指從我們的美國和國際地點發運的產品或在那裏提供的服務。在截至2021年3月26日的三個月裏，由於美國半導體行業需求的全面增加，美國的收入增加了。在截至2021年3月26日的三個月裏，國際收入的絕對值和佔總收入的百分比都有所增加，這主要是因為美國以外的半導體和半導體資本設備需求總體較高。
收入成本
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截至三個月 |
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按細分市場劃分的收入成本 |
3月26日， |
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3月27日， |
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百分比 |
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(百萬美元) |
2021 |
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2020 |
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|
變化 |
|
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|
產品 |
$ |
283.6 |
|
|
$ |
214.7 |
|
|
|
32.1 |
% |
|
服務 |
|
47.1 |
|
|
|
40.5 |
|
|
|
16.3 |
% |
|
總收入成本 |
$ |
330.7 |
|
|
$ |
255.2 |
|
|
|
29.6 |
% |
|
產品佔產品總收入的百分比 |
|
82.1 |
% |
|
|
82.8 |
% |
|
|
|
|
|
服務佔服務總收入的百分比 |
|
65.4 |
% |
|
|
65.9 |
% |
|
|
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|
由於對產品和服務的需求增加，截至2021年3月26日的三個月，總收入增加了7550萬美元。
產品收入成本包括採購材料、直接人工和製造費用。與去年同期相比，截至2021年3月26日的三個月，產品成本收入增加了6880萬美元，原因是銷售量增加推動材料成本增加5930萬美元，直接勞動力支出增加260萬美元，間接管理成本增加690萬美元
- 25 -
服務成本收入包括直接人工、製造費用和材料(如化學品、氣體和消耗品)。在截至2021年3月26日的三個月裏，服務成本收入與去年同期相比增加了660萬美元，原因是服務訂單數量增加，導致勞動力成本增加了240萬美元(佔服務收入總成本的最大部分)，材料成本增加了200萬美元，管理費用增加了230萬美元。
毛利率
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截至三個月 |
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按部門劃分的毛利潤 |
3月26日， |
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3月27日， |
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百分比 |
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(百萬美元) |
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
產品 |
$ |
62.0 |
|
|
$ |
44.7 |
|
|
|
38.7 |
% |
|
服務 |
|
24.9 |
|
|
|
21.0 |
|
|
|
18.6 |
% |
|
毛利 |
$ |
86.9 |
|
|
$ |
65.7 |
|
|
|
32.3 |
% |
|
按部門劃分的毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
17.9 |
% |
|
|
17.2 |
% |
|
|
|
|
|
服務 |
|
34.6 |
% |
|
|
34.1 |
% |
|
|
|
|
|
公司總數 |
|
20.8 |
% |
|
|
20.5 |
% |
|
|
|
|
與去年同期相比，截至2021年3月26日的三個月產品毛利率有所增長，主要原因是銷量增加，以及利潤率更高的產品組合。由於直接勞動效率的提高以及設施相關成本的降低，截至2021年3月26日的三個月，服務毛利率與去年同期相比有所增長。
研究與開發
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
3月26日， |
|
|
3月27日， |
|
|
百分比 |
|
|||
|
(百萬美元) |
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
研發 |
$ |
4.2 |
|
|
$ |
3.4 |
|
|
|
23.5 |
% |
|
研發佔總收入的百分比 |
|
1.0 |
% |
|
|
1.1 |
% |
|
|
|
|
與去年同期相比，截至2021年3月26日的三個月，研發費用增加了80萬美元，原因是與員工增加相關的人事費用增加。
銷售及市場推廣
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
3月26日， |
|
|
3月27日， |
|
|
百分比 |
|
|||
|
(百萬美元) |
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
銷售和市場營銷 |
$ |
7.6 |
|
|
$ |
5.8 |
|
|
|
31.0 |
% |
|
銷售和市場營銷佔總收入的百分比 |
|
1.8 |
% |
|
|
1.8 |
% |
|
|
|
|
銷售和市場營銷與去年同期相比，截至2021年3月26日的三個月的支出增加了180萬美元，這是由於與人事相關的支出增加了120萬美元，主要是員工人數的增加，以及20萬美元的招聘費用。
一般事務和行政事務
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
3月26日， |
|
|
3月27日， |
|
|
百分比 |
|
|||
|
(百萬美元) |
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
一般和行政 |
$ |
34.7 |
|
|
$ |
33.9 |
|
|
|
2.4 |
% |
|
一般和行政費用佔總收入的百分比 |
|
8.3 |
% |
|
|
10.6 |
% |
|
|
|
|
一般和行政費用 在截至2021年3月26日的三個月裏，與去年同期相比增加了80萬美元，這是由於與收購Ham-let相關的130萬美元收購成本(以色列-加拿大)有限公司，及0.7元
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高級人員-相關費用s由於一個增額s在人員編制中, 部分偏移量a 重組費用減少110萬美元.
利息和其他收入(費用)淨額
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
3月26日， |
|
|
3月27日， |
|
|
百分比 |
|
|||
|
(百萬美元) |
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
利息收入 |
$ |
0.1 |
|
|
$ |
0.3 |
|
|
|
-66.7 |
% |
|
利息支出 |
$ |
(3.6 |
) |
|
$ |
(5.2 |
) |
|
|
-30.8 |
% |
|
其他收入(費用)，淨額 |
$ |
(4.3 |
) |
|
$ |
(2.7 |
) |
|
|
59.3 |
% |
利息截至2021年3月26日的三個月內費用下降，與上年同期相比，由於較低的平均債務餘額，較低的LIBOR利率導致的較低利率，以及與合格資本支出相關的借款資本化的利息支出較高。
其他收入(費用)，淨增長截至2021年3月26日的三個月，與去年同期相比，原因是與非美元計價的Ham-let收購價格相關的遠期合同公允價值增加了1160萬美元。這些費用被為補償我們在韓國電影院火災中的損失而收到的730萬美元的保險收入部分抵消。
所得税撥備
|
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
|
3月26日， |
|
|
3月27日， |
|
|
百分比 |
|
|||
|
(百萬美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
變化 |
|
|||
|
所得税撥備 |
|
$ |
7.0 |
|
|
$ |
4.5 |
|
|
|
55.6 |
% |
|
實際税率 |
|
|
21.5 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
|
|
各自税率的變化主要反映了按不同税率徵税的司法管轄區的全球收益和財務業績的地理組合的變化，以及擁有全額聯邦和州估值免税額的司法管轄區虧損的影響。
公司管理層不斷評估其遞延税項資產是否需要估值津貼，並得出結論，截至2021年3月26日，對其聯邦和州遞延税項資產實行全額估值津貼仍然是合適的。
流動性與資本資源
現金和現金等價物
下表彙總了我們的現金和現金等價物：
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|
3月26日， |
|
|
12月25日， |
|
|
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(單位：百萬) |
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2021 |
|
|
2020 |
|
|
增加 |
|
|||
|
現金和現金等價物合計 |
|
$ |
264.3 |
|
|
$ |
200.3 |
|
|
$ |
64.0 |
|
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
3月26日， |
|
|
3月27日， |
|
||
|
(單位：百萬) |
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
淨現金流由(用於)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動 |
$ |
65.6 |
|
|
$ |
15.7 |
|
|
投資活動 |
|
0.8 |
|
|
|
(6.7 |
) |
|
融資活動 |
|
(1.6 |
) |
|
|
37.0 |
|
|
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
(0.8 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
現金及現金等價物淨增加情況 |
$ |
64.0 |
|
|
$ |
45.6 |
|
我們的主要現金流入和流出情況如下：
|
• |
在截至2021年3月26日的三個月內, 我們從運營活動中產生的淨現金為6560萬美元，而截至2020年3月27日的三個月為1570萬美元。來自經營活動的淨現金增加了4990萬美元 |
- 27 -
|
由一美元推動32.7百萬美元增加營業資產和負債的淨變化, $2.1百萬美元從非c字母中提取摺痕灰分物品和a $15.1百萬美元在淨值中增加摺痕收入。 |
|
• |
在截至三個月的三個月中，營業資產和負債淨變化的主要貢獻者(扣除收購影響)2021年3月26日具體情況如下： |
|
|
o |
應收賬款增加了2250萬美元，這主要是由於2021財年收入的增加和收款時間的安排。 |
|
|
o |
庫存增加了880萬美元，主要原因是2021年的客户需求前景。 |
|
|
o |
應付賬款增加了4330萬美元，應計補償和相關福利減少了360萬美元，應付所得税增加了280萬美元，其他負債增加了620萬美元，這主要是由於付款時間的原因。 |
|
• |
在截至2021年3月26日的三個月內，Net c投資活動提供的灰分為80萬美元，而截至2020年3月27日的三個月為670萬美元。這一變化主要是由於2021財年第一季度收到的730萬美元的保險收入被購買房地產、廠房和設備的650萬美元所抵消。 |
|
• |
在截至的三個月裏2021年3月26日在截至2020年3月27日的三個月裏，用於融資活動的淨現金為160萬美元，而提供的淨現金為3700萬美元。這一變化主要是由於提款和支付銀行借款的時間安排。 |
我們需要資本來滿足我們的營運資金需求，履行我們的債務義務，維護我們的設備，購買新的資本設備，並不時進行戰略性收購。截至2021年3月26日，我們的現金為2.643億美元，而截至2020年12月25日的現金為200.3美元。截至2021年3月26日，我們的現金和現金等價物、運營產生的現金以及我們循環信貸額度下的可用金額是我們的主要流動性來源。
我們預計，我們現有的現金和現金等價物餘額和運營現金流將足以償還我們的債務，並至少在未來12個月內滿足我們的營運資金需求和技術開發項目。這些資源是否足以滿足我們在此期間之後的流動資金需求，將取決於我們的增長、任何收購的規模和數量、全球經濟狀況、我們利用信貸安排履行財務契約的能力、半導體資本設備行業和我們服務的其他行業的週期性擴張或收縮，以及滿足對我們產品可能增加的需求所需的資本支出。
為了擴大我們的業務或獲得更多的互補業務或技術，我們可能需要通過股權或債務融資來籌集額外的資金。如果需要，可能不會以對我們有利的條款(如果有的話)提供額外的融資。如果我們通過發行股本或可轉換債務證券籌集更多資金，我們股東的股權將被稀釋，這些證券可能擁有優先於我們現有股東的權利、優惠和特權。我們可能還需要徵得新貸款人的同意，才能通過股權或債務融資籌集額外資金。不能保證將會有額外的融資，或者如果有的話，這些融資可以以對我們的股東和我們有利的條款獲得。
在前幾年，我們確定我們的一家中國子公司的本年度和未來年度收益的一部分可能會在未來匯到我們在中國境外的一家外國子公司，因此，我們在我們的合併財務報表中為相關的預扣税撥備了資金。截至2021年3月26日，我們在美國以外無限期投資的外國子公司的未分配收益約為3.05億美元。截至2021年3月26日，我們在海外子公司的現金約為235.0美元。
借款安排
下表彙總了我們的借款：
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2021年3月26日 |
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(百萬美元) |
金額 |
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加權的- 平均值 利率，利率 |
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美國定期貸款 |
$ |
272.8 |
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4.6 |
% |
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CINOS中國信貸安排 |
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2.4 |
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3.1 |
% |
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發債成本 |
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(7.4 |
) |
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$ |
267.8 |
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2018年8月，我們與巴克萊銀行(Barclays Bank)達成信貸協議，提供定期貸款、循環信貸安排和信用證安排(“信貸安排”)。我們和我們的一些子公司已經同意保證他們在以下條款下的所有義務
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信貸安排通過授予第一優先級對我們幾乎所有的財產都有留置權各自的個人財產資產(受某些例外和限制)。2018年8月，我們根據定期貸款借入3.5億美元，並將所得資金與手頭現金一起用於收購QGT 並進行再融資我們的以前的信貸安排。
這筆定期貸款的到期日為2025年8月27日，每月支付拖欠利息，從2019年1月開始每季度支付原始未償還本金餘額的0.625，剩餘本金在到期時支付。定期貸款每天計息，利率等於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)確定的基本LIBOR利率加4.5%(須根據公司的綜合槓桿率按季度進行某些調整)。在…2021年3月26日，我們在定期貸款項下有2.728億美元的未償還金額，未攤銷債務發行成本總額為740萬美元。截止日期：2021年3月26日，未償還定期貸款利率為4.6%。2021年12月31日，倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)將正式逐步取消。但該公司將與其所在銀行合作，確定替代無風險利率。
循環信貸安排的初始可用承諾額為6500萬美元，到期日為2023年8月27日。我們每季度支付一次拖欠承諾費，相當於平均每天可用承諾額的0.25%。
信貸協議要求吾等維持若干財務契約，包括截至任何財政季度最後一天的綜合固定費用覆蓋率(定義見信貸協議)至少1.25至1.00，以及截至任何財政季度最後一天的綜合槓桿率(定義見新信貸協議)不超過3.75至1.00。我們遵守了截至2021年3月26日的季度的所有公約。
信用證貸款的初始可用承諾額為5000萬美元，到期日為2023年8月27日。我們每季度支付相當於所有未付信用證金額的2.5%(根據定期貸款的某些調整)的手續費，以及相當於每份信用證未提取和未到期金額的0.125%的預付款。截至2021年3月26日，我們有240萬美元的未償還信用證受益人，如某些設施租約的房東和政府機構，構成了未償還餘額的大部分。剩餘的可用承諾包括信用證融資4760萬美元，循環信貸融資6500萬美元。
在2020財年，CINOS China修訂了其現有的信貸協議，並與一家當地銀行簽訂了兩項額外的信貸協議，提供循環信貸安排，總可用承諾為350萬美元，各種到期日至2022年9月23日，利率從2.0%至4.1%不等。截至2021年3月26日，CINOS中國的未償還金額為$
CINOS Korea與多家銀行簽訂了信貸協議，這些銀行提供循環信貸安排，總可用承諾額為16億韓元(約合140萬美元)，從2021年4月到2021年6月每年續簽，利率從2.5%到3.7%不等在截至2021年3月26日的三個月內，這些循環貸款項下的借款微不足道，截至2021年3月26日沒有未償還金額。
UCT流體輸送解決方案s.r.o。聯邦存款保險公司(FDS)與捷克當地一家銀行簽訂了一項信貸協議，提供總額高達600萬歐元的循環信貸安排。截至2021年3月26日，FDS在其循環信貸安排下沒有未償還金額。
截至2021年3月26日，我們的銀行債務總額為2.678億美元，扣除未攤銷債務發行成本740萬美元。截至2021年3月26日，我們在美國、捷克和中國的未使用循環信貸安排分別為6500萬美元、710萬美元和110萬美元。
我們長期債務的公允價值是基於第二級投入，公允價值是根據不活躍市場中類似債務的報價確定的。我們長期債務的賬面價值接近公允價值。
2021年3月31日，我們完成了對Ham-let(以色列-加拿大)有限公司(Ham-let)，一家根據以色列國法律成立的上市公司根據一項協議及合併計劃(“合併協議”)，約3.51億美元現金。我們此次收購的主要原因是擴大我們的半導體可服務可用市場，並提供進入半導體制造基礎設施和子製造市場的新客户羣。
關於收購的完成，我們於2018年8月27日對信貸協議訂立了日期為2021年3月31日的第二修正案，並於2018年10月1日進行了修訂，以對其將仍未償還的約2.73億美元的現有B期借款進行再融資和重新定價，並與巴克萊銀行PLC獲得3.55億美元的優先擔保增量定期貸款B融資(“增量定期貸款”)，從而增加了信貸協議下未償還的定期貸款債務金額。這筆增量定期貸款的到期日為2025年8月27日，每月支付拖欠利息，從2021年7月開始每季度支付原始未償還本金餘額的0.625，剩餘本金餘額在到期時支付。定期貸款的應計利息利率等於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)確定的基本LIBOR利率加3.75%(根據我們的綜合槓桿率每季度進行某些調整)。
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增量定期貸款連同手頭現金用於為收購提供資金，為Ham-let的現有債務提供再融資，並支付與增量定期貸款和收購Ham-let相關的費用和開支。
資本支出
在截至2021年3月26日的三個月中，資本支出為680萬美元，主要歸因於投資於我們在美國、中國和韓國的製造設施的資本，以及與我們正在進行的新企業資源規劃系統的設計和實施相關的成本。預計公司2021年剩餘時間的預期資本支出將主要來自我們運營產生的現金流。
表外安排
在本報告所述期間，我們沒有未合併的實體或金融合夥企業，例如通常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體，其成立的目的是促進表外安排或其他合同範圍狹窄或有限的目的。
在正常業務過程中銷售我們的產品時，我們提供標準對我們客户的某些責任的賠償，可能包括他們自己的客户因財產損害、人身傷害或死亡或我們的產品侵犯知識產權而造成的損失索賠。我們因任何第三方的知識產權侵權索賠而產生的潛在責任一般不設上限。截至2021年3月26日，我們沒有產生任何重大費用來為訴訟辯護或解決與這些賠償安排相關的索賠。因此，我們認為這些安排的估計公允價值微乎其微。
合同義務
除了某些設備和房地產的經營租賃和主要用於庫存的採購訂單承諾外，我們沒有表外交易或類似工具，除了上文“借款安排”中描述的安排和收購QGT產生的我們的普通股購買義務外，我們不為任何其他實體的債務或其他財務義務提供擔保。下表彙總了截至2021年3月26日我們未來的最低租賃付款、債務義務項下的本金支付以及我們購買庫存的購買義務：
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(單位：百萬) |
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總計 |
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財年 2021 |
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財政年度 2022 - 2023 |
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財政年度 2024 - 2025 |
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超越 |
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經營租賃(1) |
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$ |
75.2 |
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|
$ |
11.5 |
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|
$ |
26.8 |
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|
$ |
17.0 |
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|
$ |
19.9 |
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借款安排(2) |
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275.2 |
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7.6 |
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18.9 |
|
|
|
17.5 |
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231.2 |
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普通股購買義務(3) |
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12.6 |
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— |
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|
|
12.6 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
採購訂單承諾額(4) |
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|
297.9 |
|
|
|
297.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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總計 |
|
$ |
660.9 |
|
|
$ |
317.0 |
|
|
$ |
58.3 |
|
|
$ |
34.5 |
|
|
$ |
251.1 |
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(1) |
該公司根據不可取消的租約租賃美國和國際上的設施，這些租約將在不同日期到期，直至2031年。7520萬美元的總餘額反映了公司所有經營租賃的估計現金支付，然而，根據ASC 842“租賃”的規定，簡明綜合資產負債表中披露的經營租賃負債總額是以貼現現值為基礎列報的，不包括2021年3月26日之後生效的租賃協議。 |
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(2) |
總借款安排反映了我們定期貸款下總計2.728億美元的債務，740萬美元的未攤銷債務發行成本，以及中國電影院持有的240萬美元。 |
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(3) |
本公司有義務購買由CINOS股東之一持有的普通股。見簡明合併財務報表附註11。 |
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(4) |
代表我們的未完成採購訂單，主要用於庫存。 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
在本報告涵蓋的期間，我們關於市場風險的數量和質量披露沒有重大變化。請參閲第II部分第7A項。在我們截至2020年12月25日的財年的Form 10-K年度報告中包含了關於市場風險的定量和定性披露，以便更全面地討論我們遇到的市場風險。
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第四項。 |
管制和程序 |
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對截至本報告所述期間結束(“評估日期”)的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估，具體定義見“交易法”下的規則13a-15(E)和15d-15(E)。基於這項評估，我們的首席執行官和首席財務官在評估日得出的結論是，我們的披露控制和程序是有效的，因此需要在我們的SEC報告中披露的與公司(包括我們的合併子公司)相關的信息(I)在SEC規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)這些信息被積累並傳達給公司管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年3月26日的第一財季，財務報告的內部控制沒有發生變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分：其他信息
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第一項。 |
法律程序 |
在正常的業務過程中，我們不時會受到各種法律程序和索賠的影響，無論是聲稱的還是非聲稱的。雖然各種法律訴訟和索賠的結果不能確切地預測，但我們到目前為止還沒有對我們的簡明綜合經營報表有重大影響的結果的歷史，我們不相信任何這些訴訟或其他索賠會對我們的簡明綜合財務狀況或經營結果產生實質性的不利影響。
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項目1A。 |
風險因素 |
在本報告所涵蓋的期間內，我們的10-K表格年報第I部分第1A項所披露的風險因素並無重大變動2020年12月25日 (在我們於2021年4月5日提交的目前的Form 8-K報告中進行了更新).
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
沒有。
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第三項。 |
高級證券違約 |
沒有。
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第四項。 |
礦場安全資料披露 |
不適用。
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第五項。 |
其他資料 |
沒有。
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第6項。 |
陳列品 |
(A)展品
以下證據與本季度報告一起以Form 10-Q的形式提交，截至2021年3月26日的季度報告：
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展品 數 |
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描述 |
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31.1 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發首席執行官證書。 |
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31.2 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官。 |
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32.1 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證。 |
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101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
|
101.CAL |
|
內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
|
內聯XBRL分類定義Linkbase文檔 |
|
101.LAB |
|
內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 |
|
101.PRE |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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Ultra Clean Holdings，Inc. |
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(註冊人) |
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日期：2021年5月5日 |
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由以下人員提供： |
/S/*詹姆斯·P·舒爾哈默(James P.SCHOLHAMER) |
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姓名： |
詹姆斯·P·肖爾哈默 |
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標題： |
首席執行官 |
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(首席執行官和 授權(簽字人) |
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日期：2021年5月5日 |
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由以下人員提供： |
/S/*雪莉·薩維奇 |
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姓名： |
雪莉·薩維奇 |
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標題： |
首席財務官 |
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(首席財務官和 授權(簽字人) |
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