附件99.1
| 季度 2021年第一季度報表 | |
2021年開門紅
五年來新的雲業務增長最快
重新加速當前的 雲積壓，恆定增長19%
貨幣，至76億歐元 億歐元
| · | S/4HANA 按不變貨幣計算，當前雲積壓增加43%，突顯SAP加速的雲過渡 |
| · | IFRS 每股收益上漲29%；非IFRS每股收益上漲63% |
| · | 營業現金流增長3%，至30.9億歐元；自由現金流增長10%，至28.5億歐元 |
| „我們 看到整個應用產品組合的訂單輸入增長非常強勁。而我們才剛剛開始。藉助我們位於 中心的平臺，我們的新產品‘Rise with SAP’正在迅速成為我們客户業務轉型的巨大加速器。加上我們擁有超過22,000個合作伙伴的獨特生態系統以及今年強大的創新管道，我們 正在順利實現我們實現強勁雲增長的戰略。“ | „2021年第一季度在許多方面都是獨一無二的。我們在雲和軟件領域實現了五年來最高的訂單數量增長，同時 實現了十年來非IFRS運營利潤和利潤率的最強勁增長。與去年創紀錄的 相比，自由現金流增長了兩位數。從中期來看，SAP加速向雲計算的轉變將加速背線增長，並顯著提高我們業務的彈性和可預測性。“ | |
| 克里斯蒂安·克萊恩(Christian Klein)，首席執行官 | 盧卡·穆西奇(Luka Mucic)，首席財務官 |
| SAP季度報表2021年第一季度 | 1 |
德國沃爾多夫- 2021年4月22日
SAP SE(紐約證券交易所代碼：SAP)今天公佈了截至2021年3月31日的第一季度財務業績。
2021年第一季度業務更新
SAP在其雲產品組合(包括Qualtrics、Human Experience Management、採購、客户體驗、業務技術平臺)中看到新的雲業務大幅加速 ，以及推動客户在雲中實現業務轉型的“與SAP一起崛起”的強勁開端 。軟件許可證增長了7%(國際財務報告準則)，強勁的兩位數增長11%(按不變貨幣計算，非國際財務報告準則)。SAP在ERP、數字供應鏈及其更廣泛的雲解決方案產品組合方面取得了重大競爭勝利。
儘管全球旅行限制對Concur業務的持續影響 ，SAP的雲收入增長在第一季度表現強勁，增長了7% (IFRS)和13%(按不變貨幣計算的非IFRS)。智能支出業務以外的SaaS/PaaS雲收入增長了17%(IFRS) 和24%(按不變貨幣計算的非IFRS)。展望未來，SAP強勁的新雲業務表現有望重新加速 雲收入增長。
在整個新冠肺炎危機中， 思愛普繼續通過嵌入式虛擬銷售和遠程實施戰略為客户提供高效服務。該公司 在招聘和可自由支配支出方面保留了嚴格的方法，同時從較低的差旅、設施相關成本和虛擬活動等方面實現了自然節約 。上一年包括大約3600萬歐元的成本，用於取消其面對面的 年度藍寶石Now和其他客户活動，以及正常的旅行行為。
亮點
| · | 贏得的主要客户包括：聯合利華、BioNTech、宜家、日本快遞、寶馬、雅馬哈汽車公司、東芝公司、阿斯利康、Zalando、Deichmann、B.Braun和克萊姆森大學。阿克蘇諾貝爾、柯納服務、大金化工、奧蘭國際、谷歌、博世西門子豪斯加特、道格拉斯、LIVEKINDLY Collective、peloton和Chobani採用SAP解決方案。 |
| · | SAP 於1月27日推出“Rise With SAP”，這是一條簡化的途徑，讓客户可以在雲中實現業務轉型 。僅在第一季度，SAP就完成了100多筆交易。 家樂福巴西公司、Sono Motors、KIA智利公司、Hillrom和Grupo Feromax等客户在第一季度選擇了 “與SAP一起崛起”。 |
| · | 本季度總共新增了400多個S/4HANA客户，使總採用率超過16,400個客户，同比增長超過16%，其中超過9,600個客户是 在線客户。在第一季度，超過50%的新增S/4HANA客户是淨新客户。 |
| · | 對Signavio的 收購已於3月5日完成，大大深化了SAP的業務 流程智能能力。 |
| · | SAP 完成了對AppGyver的收購，AppGyver是一家無代碼開發先驅。AppGyver的解決方案 將成為SAP業務技術平臺的一部分。 |
| · | SAP 宣佈與Dediq建立戰略合作伙伴關係，共同擴展SAP的金融服務 產品組合，在開發新解決方案方面投入巨資，以更好地服務於快速變化的銀行和保險業 。新解決方案將作為SAP 行業雲解決方案的一部分構建。SAP和Dediq打算成立一個專門的金融服務業部門 (FSI)，該部門將由兩家公司共同擁有。正在等待監管部門的批准， 新的FSI部門預計將於2021年9月成立。 |
| · | SAP 提議2020財年每股派息1.85歐元，同比增長0.27歐元或17%。股息將在即將於2021年5月12日舉行的 年度股東大會上獲得股東批准。 |
| SAP季度報表2021年第一季度 | 2 |
2021年第一季度財務業績 1
目前的雲積壓是 增加了15%，達到76.3億歐元，增加了19%(按不變貨幣計算)。雲收入同比增長7%，達到21.4億歐元(IFRS)， 增長7%，達到21.5億歐元(非IFRS)，增長13%(按不變貨幣計算，非IFRS)。軟件許可收入同比增長7% ，達到4.8億歐元(國際財務報告準則和非國際財務報告準則)，同比增長11%(按不變貨幣計算，非國際財務報告準則)。雲和軟件收入增長1%，達到54.3億歐元(國際財務報告準則和非國際財務報告準則)，增長6%(按不變貨幣計算，非國際財務報告準則)。服務收入同比下降18%，至9億歐元 (國際財務報告準則和非國際財務報告準則)，下降14%(按不變貨幣計算，非國際財務報告準則)。這一收入下降反映了2020年11月剝離SAP Digital Interconnect，該公司在2020年第一季度貢獻了約9,000萬歐元的服務收入(IFRS和非IFRS)。 2020年第一季度，SAP數字互聯貢獻了約9,000萬歐元的服務收入(IFRS和非IFRS)。總收入同比下降3%，至63.5億歐元(國際財務報告準則和非國際財務報告準則)，增長2%(按不變貨幣計算，非國際財務報告準則)。
更可預測的收入份額 2第一季度同比增長約2個百分點，達到約78%。
IFRS營業利潤下降 21%至9.6億歐元，IFRS營業利潤率下降3.4個百分點至15.1%，原因是基於股票的薪酬 費用(主要與Qualtrics IPO獎勵有關)和與SAP雲交付基礎設施加速協調相關的重組費用 。非國際財務報告準則營業利潤增長17%，達到17.4億歐元，增長24%(按不變貨幣計算的非國際財務報告準則) ，營業利潤率增長4.7個百分點，達到27.4%，增長4.9個百分點(按不變貨幣計算，非國際財務報告準則)。
每股收益增長了29%，達到0.88歐元(國際財務報告準則)，增長了63%，達到1.40歐元(非國際財務報告準則)，反映了藍寶石風險投資公司的另一個強勁貢獻。
第一季度營業現金流為30.9億歐元。自由現金流同比增長10%，達到28.5億歐元。現金流受到較低的基於股票和重組付款的積極影響 。自由現金流受到資本支出下降的進一步支撐。截至季度末，淨債務 為-26.6億歐元。
擴大財務披露 -SAP加速的雲過渡
從2021年第一季度開始，SAP正在擴大其財務披露範圍，為投資者提供有關其核心ERP業務向雲過渡的透明度 。具體地説，該公司披露了SAP S/4HANA Cloud貢獻的當前雲積壓和雲收入，以及 名義貨幣和不變貨幣的同比增長率。
第一季度S/4HANA 當前的雲積壓增加了39%，達到10.4億歐元，增加了43%(按不變貨幣計算)。S/4HANA雲收入增長36%，達到2.27億歐元(IFRS和非IFRS)，增長43%(按不變貨幣計算)。
SAP S/4HANA Cloud代表 SAP針對核心ERP流程的雲產品。主要包括財務管理、供應鏈管理、 工程製造、訂單管理和資產管理的雲解決方案，以及相關的數據管理、分析、開發和 集成功能。
“與SAP一起崛起”是SAP為雲中的業務轉型提供的整體服務，是S/4HANA雲和業務技術平臺採用的重要推動力。
12021年第一季度的結果也受到其他影響的影響 。有關詳細信息，請參閲本文件第24頁的披露內容。
2更可預測的收入份額是非IFRS雲收入和非IFRS軟件支持收入佔總收入的百分比。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 3 |
2021年第一季度細分市場業績
SAP的三個可報告的 部門“應用程序、技術和支持”、“Qualtrics”和“服務”表現出以下 績效：
應用程序、技術 和支持(AT&S)
AT&S的部門收入同比下降1%，至53.1億歐元(按不變貨幣計算增長4%)。細分市場業績受到S/4HANA Cloud、數字供應鏈、業務技術平臺和客户體驗(尤其是電子商務)雲收入兩位數強勁增長的推動。 軟件許可證收入大幅增長，得益於大量ERP和供應鏈在競爭中戰勝同行。細分市場 支持收入按不變貨幣計算持平(同比)，反映了較高的留存率以及部分支持 收入向雲的轉移。
質量學
Qualtrics部門收入 同比增長25%，達到2.02億歐元(按不變貨幣計算增長37%)。強勁的增長是由使用Qualtrics 經驗數據和洞察力的公司推動員工留任和敬業度、尋找新客户和加強關係以留住已有客户 所推動的。Lixil、新加坡郵政、蒙特利爾銀行、洛杉磯縣公共衞生公司、三菱電機公司、皇家加勒比國際公司和許多其他公司選擇了Qualtrics體驗管理解決方案。
服務
服務部門收入 同比下降12%，至8億歐元(按不變貨幣計算下降8%)。隨着SAP轉向遠程交付，服務實施業務繼續 展示其彈性和靈活性，SAP的優質服務需求依然旺盛 。然而，由於全球培訓中心重新開放的延遲，SAP的培訓業務繼續受到影響。
細分結果一覽表
2021年第一季度
| 應用程序、 技術和支持 | 質量學 | 服務 | |||||||
百萬歐元，除非 另有説明 (非國際財務報告準則) |
實際 貨幣 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 幣種 |
實際 貨幣 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 幣種 |
實際 貨幣 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 幣種 |
| 雲 收入 | 1,958 | 4 | 10 | 160 | 33 | 45 | 0 | 北美 | 北美 |
| 細分市場 收入 | 5,314 | –1 | 4 | 202 | 25 | 37 | 800 | –12 | –8 |
| 分部 利潤(虧損) | 2,127 | 8 | 13 | 13 | 170 | 26 | 33 | ||
| 雲 毛利率(%) | 68.8 | -0.1pp | -0.2pp | 92.2 | 1.4pp | 1.5pp | NM1) | NM1) | NM1) |
| 分部 邊際(%) | 40.0 | 3.1pp | 3.2pp | 6.4 | 16.5pp | 15.6pp | 21.2 | 6.4pp | 6.5pp |
1) NM=沒有意義
2021年第一季度地區收入業績
SAP在其所有地區都有強勁的表現 。
在歐洲、中東和非洲地區，雲 和軟件收入分別增長了5%(IFRS)和7%(按不變貨幣計算的非IFRS)。雲收入分別增長了21%(IFRS)和24%(按不變貨幣計算的非IFRS )，其中重點是德國和瑞士。
在美洲地區，雲 和軟件收入下降了6%(IFRS)，增長了3%(按不變貨幣計算的非IFRS)。雲收入下降2%(IFRS)，增長7%(按不變貨幣計算，非IFRS)。加拿大和墨西哥表現強勁。
在亞太地區，雲 和軟件收入分別增長了7%(IFRS)和11%(按不變貨幣計算的非IFRS)。雲收入分別增長了14%(IFRS)和18%(按不變貨幣計算的非IFRS )，其中日本、澳大利亞和新加坡是重點。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 4 |
財務業績一覽表
2021年第一季度
| IFRS | 非國際財務報告準則1) | ||||||
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | %const.中的∆ 貨幣。 |
| 當前 雲積壓2) | 北美 | 北美 | 北美 | 7,628 | 6,634 | 15 | 19 |
| 雲 收入 | 2,145 | 2,011 | 7 | 2,147 | 2,012 | 7 | 13 |
| 軟件 許可證和支持收入 | 3,283 | 3,386 | –3 | 3,283 | 3,386 | –3 | 1 |
| 雲 和軟件收入 | 5,428 | 5,397 | 1 | 5,431 | 5,398 | 1 | 6 |
| 總收入 | 6,348 | 6,521 | –3 | 6,350 | 6,522 | –3 | 2 |
| 分享更可預測的收入 (以%為單位) | 78 | 76 | 2ppp | 78 | 76 | 2ppp | |
| 營業利潤(虧損) | 960 | 1,210 | –21 | 1,741 | 1,482 | 17 | 24 |
| 税後利潤 (虧損) | 1,070 | 811 | 32 | 1,722 | 1,015 | 70 | |
| 基本 每股收益(歐元) | 0.88 | 0.68 | 29 | 1.40 | 0.85 | 63 | |
| 員工數量 (FTE，3月31日) | 103,142 | 101,150 | 2 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 |
1)有關個別調整的細目 ，請參閲本季度報表中的表“按職能領域劃分的非國際財務報告準則調整”。
2)由於這是 訂單錄入指標，因此沒有對應的國際財務報告準則。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 5 |
2021年商業展望
SAP於4月13日上調了2021年全年展望，反映了強勁的新雲業務表現，預計這將重新加速雲收入的增長。 隨着越來越多的客户轉向任務關鍵型核心流程的 SAP訂閲服務，該公司預計全年軟件許可證收入將會下降。這一前景還繼續假設，隨着疫苗項目在全球推出，新冠肺炎危機 將開始消退，導致2021年下半年全球需求環境逐步改善 。
SAP期望：
| · | 歐元 -95億歐元按不變貨幣計算的非IFRS雲收入(2020：80.9億歐元)， 按不變貨幣計算增長14%至18%。之前的區間為91億-95億歐元(按不變貨幣計算) 。 |
| · | 234億歐元 -238億歐元(按不變貨幣計算的非IFRS雲和軟件收入)(2020年：232.3億歐元 )，按不變貨幣計算增長1%至2%。之前的區間是23.3-238億歐元(按不變貨幣計算)。 |
| · | 歐元7.8 -按不變貨幣計算的82億非IFRS營業利潤(2020年：82.8億歐元)， 按不變貨幣計算下降1%至6%。 |
| · | 更具可預測性的收入(定義為雲收入和軟件支持的總收入)的 份額將達到約75%(2020：72%)。 |
該公司繼續 預計運營現金流約為60億歐元(2020年為72億歐元)，主要反映利潤略低、預期所得税支付增加以及不利的匯率變動。自由現金流預計將超過45億歐元(2020年為60億歐元)，也受到資本支出小幅增長的影響。
雖然SAP的2021年全年業務展望為不變貨幣，但隨着公司全年的發展，實際貨幣報告數字預計將受到貨幣匯率波動的影響 。有關2021財年第二季度和預期匯率的影響，請參閲下表。
| 基於2021年3月水平對今年剩餘時間的預期 匯率影響 | ||
| 以 個百分點為單位 | Q2 | 財年 |
| 雲 收入 | -6pp 至-4pp | -4pp 至-2pp |
| 雲 和軟件收入 | -5pp 至-3pp | -3pp 至-1pp |
| 營業利潤 | -5pp 至-3pp | -3pp 至-1pp |
SAP專注於2021年的三個非財務 目標：客户忠誠度、員工參與度和碳排放。SAP繼續致力於：
| · | 2021年客户網絡推廣者得分為5到10， |
| · | 員工敬業度指數在84%至86%之間，以及 |
| · | 2021年温室氣體淨排放量為145千噸。 |
| SAP季度報表2021年第一季度 | 6 |
附加信息
本季度報表 及其所有信息未經審計。
關鍵增長指標定義
當前雲 積壓(CCB)是我們預計將在未來12個月內從特定關鍵 日期確認的合同承諾的雲收入。因此，它是國際財務報告準則15.120之後我們全部剩餘履約義務的一個子組成部分。對於建行，我們只考慮 個已承諾的交易。建行可以被視為未來12個月確認雲收入的下限，因為它不包括 基於使用率的模式，沒有預先承諾，也不包括在關鍵日期之後完成的已承諾交易(包括新交易和續訂交易)。對於我們承諾的 雲業務，我們相信建行是衡量入市成功的一個有價值的指標，因為它反映了新合同已完成以及現有合同續簽的情況 。
更可預測的收入份額是非IFRS雲收入和非IFRS軟件支持收入佔總收入的百分比。
有關其他關鍵增長指標的説明 ，請參閲SAP《2020年綜合報告》中的績效管理部分，該部分可在www.Sap.com/Investors上找到 。
網播
SAP高級管理層 將於4月22日(星期四)下午2：00(CEST)/下午1：00(英國夏令時)/上午8：00(東部)/5：00 AM (太平洋)主持財務分析師電話會議，會議將在公司網站上進行網絡直播，並可供 重播。如需有關第一季度業績的補充財務信息，請訪問www.sap.com/Investors。.
金融分析師和 投資者大會
SAP將於6月15日(星期二)舉行虛擬金融分析師活動，同時其年度藍寶石大會將於6月2日拉開帷幕發送 Https://events.sap.com/sapandasug/en/home.
關於SAP
SAP的 戰略是幫助每一家企業作為智能企業運營。作為企業應用軟件的市場領先者，我們幫助所有行業的各種規模的公司 以最佳狀態運行。我們的機器學習、物聯網(IoT)和先進的分析技術 有助於將客户的業務轉變為智能企業。SAP有助於為員工和組織提供深刻的業務洞察力 並促進協作，幫助他們在競爭中保持領先地位。我們為公司簡化技術，以便他們可以隨心所欲地使用我們的 軟件，而不會中斷。我們的端到端應用程序和服務套件使全球25個行業的企業和公眾 客户能夠盈利運營、持續適應併發揮重要作用。SAP擁有由客户、 合作伙伴、員工和思想領袖組成的全球網絡，幫助世界更好地運行並改善人們的生活。有關更多信息，請訪問 http://www.sap.com.
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| SAP季度報表2021年第一季度 | 7 |
本文中包含的任何非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述，定義見1995年美國私人證券訴訟改革法案 。諸如“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“ ”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“預測”、“應該”和“將會”等詞彙以及與SAP相關的類似表達都旨在識別此類前瞻性表述。SAP不承擔 公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。所有前瞻性陳述都會受到各種風險和不確定性的影響 ，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與預期大不相同。可能影響SAP未來財務業績的因素 在SAP提交給美國證券交易委員會(SEC)的文件中進行了更全面的討論，包括SAP提交給SEC的最新的Form 20-F年度報告。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述， 這些陳述僅限於日期。
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| SAP季度報表2021年第一季度 | 8 |
目錄
| 財務和非財務關鍵 事實(國際財務報告準則和非國際財務報告準則) | 10 | |
| SAP集團的主要財務報表(IFRS) | 12 | |
| (A) | 合併損益表 | 12 |
| (B) | 合併財務狀況表 | 13 |
| (C) | 合併現金流量表 | 14 |
| 非國際財務報告準則編號 | 15 | |
| (D) | 非國際財務報告準則列報基礎 | 15 |
| (E) | 從非IFRS編號到IFRS編號的對賬 | 16 |
| (F) | 非國際財務報告準則調整-實際和估計 | 17 |
| (G) | 按功能領域分列的非國際財務報告準則調整 | 17 |
| 解聚 | 19 | |
| (H) | 細分市場報告 | 19 |
| (I) | 雲收入和利潤率的對賬 | 21 |
| (J) | 按地區劃分的收入(國際財務報告準則和非國際財務報告準則) | 22 |
| (K) | 按區域和職能區域劃分的員工 | 23 |
| 其他披露 | 24 | |
| (L) | 財務收入，淨額 | 24 |
| (M) | 業務合併 | 24 |
| (N) | 高通首次公開募股(IPO) | 24 |
| (O) | 基於股份的支付方式 | 24 |
| (P) | 金融負債 | 24 |
| SAP季度報表2021年第一季度 | 9 |
財務和非財務 關鍵事實 (IFRS和非IFRS)
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | Q1 2020 |
Q2 2020 |
Q3 2020 |
Q4 2020 |
TY 2020 |
Q1 2021 | ||||||
| 收入 | ||||||||||||
| 雲 (IFRS) | 2,011 | 2,044 | 1,984 | 2,041 | 8,080 | 2,145 | ||||||
| 雲 (非國際財務報告準則) | 2,012 | 2,044 | 1,984 | 2,044 | 8,085 | 2,147 | ||||||
| % Change-Yoy | 27 | 19 | 10 | 7 | 15 | 7 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | 25 | 18 | 14 | 13 | 18 | 13 | ||||||
| S/4HANA 雲(IFRS) | 168 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 227 | ||||||
| S/4HANA 雲(非IFRS) | 168 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 227 | ||||||
| % Change-Yoy | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 36 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 43 | ||||||
| 軟件 許可證(IFRS) | 451 | 773 | 714 | 1,703 | 3,642 | 483 | ||||||
| 軟件 許可證(非IFRS) | 451 | 773 | 714 | 1,703 | 3,642 | 483 | ||||||
| % Change-Yoy | –31 | –18 | –23 | –15 | –20 | 7 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | –31 | –18 | –19 | –11 | –17 | 11 | ||||||
| 軟件 支持(IFRS) | 2,934 | 2,892 | 2,845 | 2,835 | 11,506 | 2,801 | ||||||
| 軟件 支持(非IFRS) | 2,934 | 2,892 | 2,845 | 2,835 | 11,506 | 2,801 | ||||||
| % Change-Yoy | 3 | 1 | –2 | –4 | 0 | –5 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | 2 | 2 | 1 | 0 | 1 | 0 | ||||||
| 軟件 許可證和支持(IFRS) | 3,386 | 3,665 | 3,559 | 4,538 | 15,148 | 3,283 | ||||||
| 軟件 許可證和支持(非IFRS) | 3,386 | 3,665 | 3,559 | 4,538 | 15,148 | 3,283 | ||||||
| % Change-Yoy | –3 | –4 | –7 | –8 | –6 | –3 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | –4 | –3 | –4 | –4 | –4 | 1 | ||||||
| 雲 和軟件(IFRS) | 5,397 | 5,709 | 5,544 | 6,579 | 23,228 | 5,428 | ||||||
| 雲 和軟件(非IFRS) | 5,398 | 5,709 | 5,544 | 6,582 | 23,233 | 5,431 | ||||||
| % Change-Yoy | 6 | 3 | –2 | –4 | 1 | 1 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | 5 | 3 | 2 | 1 | 3 | 6 | ||||||
| 總收入 (IFRS) | 6,521 | 6,743 | 6,535 | 7,538 | 27,338 | 6,348 | ||||||
| 總收入 (非國際財務報告準則) | 6,522 | 6,744 | 6,535 | 7,541 | 27,343 | 6,350 | ||||||
| % Change-Yoy | 7 | 1 | –4 | –6 | –1 | –3 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | 5 | 1 | 0 | –2 | 1 | 2 | ||||||
| 分享 更可預測的收入(IFRS，以%為單位) | 76 | 73 | 74 | 65 | 72 | 78 | ||||||
| 分享 更可預測的收入(非國際財務報告準則，以%為單位) | 76 | 73 | 74 | 65 | 72 | 78 | ||||||
| 利潤 | ||||||||||||
| 營業 利潤(虧損)(國際財務報告準則) | 1,210 | 1,284 | 1,473 | 2,657 | 6,623 | 960 | ||||||
| 營業 利潤(虧損)(非國際財務報告準則) | 1,482 | 1,964 | 2,069 | 2,772 | 8,287 | 1,741 | ||||||
| % 更改 | 1 | 8 | –1 | –2 | 1 | 17 | ||||||
| % 更改恆定貨幣 | 0 | 7 | 4 | 3 | 4 | 24 | ||||||
| 税後利潤 (虧損)(IFRS) | 811 | 885 | 1,652 | 1,934 | 5,283 | 1,070 | ||||||
| 税後利潤 (虧損)(非國際財務報告準則) | 1,015 | 1,395 | 2,098 | 2,026 | 6,534 | 1,722 | ||||||
| % 更改 | –6 | 6 | 34 | –7 | 6 | 70 | ||||||
| 邊距 | ||||||||||||
| 雲 毛利率(IFRS，以%為單位) | 66.4 | 66.0 | 66.4 | 67.6 | 66.6 | 67.2 | ||||||
| 雲 毛利率(非IFRS，以%為單位) | 69.3 | 69.5 | 69.7 | 70.3 | 69.7 | 69.6 | ||||||
| 軟件 許可和支持毛利(IFRS，單位：%) | 85.2 | 86.4 | 86.7 | 88.2 | 86.7 | 85.7 | ||||||
| 軟件 許可和支持毛利(非IFRS，以%為單位) | 85.7 | 87.4 | 87.6 | 88.5 | 87.4 | 86.3 | ||||||
| 雲 和軟件毛利(IFRS，單位：%) | 78.2 | 79.1 | 79.4 | 81.8 | 79.7 | 78.4 | ||||||
| 雲 和軟件毛利(非IFRS，以%為單位) | 79.6 | 81.0 | 81.2 | 82.8 | 81.2 | 79.7 | ||||||
| 毛利率 (IFRS，以%為單位) | 68.3 | 69.9 | 71.1 | 74.8 | 71.2 | 70.3 | ||||||
| 毛利 (非國際財務報告準則，以%為單位) | 69.8 | 72.6 | 73.7 | 75.8 | 73.1 | 72.3 | ||||||
| 營業利潤率 (IFRS，以%為單位) | 18.6 | 19.0 | 22.5 | 35.2 | 24.2 | 15.1 | ||||||
| 營業利潤率 (非國際財務報告準則，以%為單位) | 22.7 | 29.1 | 31.7 | 36.8 | 30.3 | 27.4 |
| SAP季度報表2021年第一季度 | 10 |
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | Q1 2020 |
Q2 2020 |
Q3 2020 |
Q4 2020 |
TY 2020 |
Q1 2021 | ||||||
| AT&S 細分市場-雲毛利(單位：%) | 68.9 | 69.1 | 69.2 | 69.5 | 69.2 | 68.8 | ||||||
| AT&S 細分市場-部門毛利率(%) | 78.5 | 80.1 | 80.6 | 82.5 | 80.5 | 78.9 | ||||||
| AT&S 細分市場-細分市場利潤率(%) | 36.9 | 43.5 | 43.4 | 48.4 | 43.3 | 40.0 | ||||||
| 服務 細分市場-服務毛利率(單位：%) | 30.1 | 36.0 | 38.9 | 33.2 | 34.4 | 36.7 | ||||||
| 服務 細分市場-細分市場毛利率(%) | 26.8 | 33.7 | 36.5 | 30.1 | 31.7 | 32.8 | ||||||
| 服務 細分市場-部門利潤率(%) | 14.8 | 19.7 | 23.9 | 19.2 | 19.3 | 21.2 | ||||||
| Qualtrics 細分市場-雲毛利率(%) | 90.8 | 91.0 | 90.9 | 94.1 | 91.8 | 92.2 | ||||||
| Qualtrics 細分市場-細分市場毛利率(%) | 75.4 | 78.6 | 79.1 | 77.4 | 77.6 | 79.6 | ||||||
| Qualtrics 細分市場-細分市場利潤率(%) | –10.1 | 1.4 | 4.7 | 0.9 | –0.6 | 6.4 | ||||||
| 關鍵 利潤率 | ||||||||||||
| 有效税率 (IFRS，單位：%) | 27.7 | 33.1 | 20.2 | 28.5 | 26.8 | 20.0 | ||||||
| 有效税率 (非國際財務報告準則，以%為單位) | 27.2 | 30.3 | 21.3 | 28.2 | 26.5 | 18.7 | ||||||
| 基本每股收益 (國際財務報告準則，歐元) | 0.68 | 0.73 | 1.32 | 1.62 | 4.35 | 0.88 | ||||||
| 基本每股收益 (非國際財務報告準則，歐元) | 0.85 | 1.17 | 1.70 | 1.70 | 5.41 | 1.40 | ||||||
| 訂單 條目和當前雲積壓 | ||||||||||||
| 當前 雲積壓 | 6,634 | 6,638 | 6,599 | 7,155 | 7,155 | 7,628 | ||||||
| % Change-Yoy | 25 | 20 | 10 | 7 | 7 | 15 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | 24 | 21 | 16 | 14 | 14 | 19 | ||||||
| S/4HANA 當前雲積壓 | 744 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 1,036 | ||||||
| % Change-Yoy | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 39 | ||||||
| % 更改恆定貨幣-同比 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 43 | ||||||
| 訂單 -雲交易數量(交易中) | 3,113 | 3,755 | 3,975 | 6,045 | 16,888 | 4,155 | ||||||
| 按雲訂單錄入總量計算，超過500萬歐元的雲訂單份額 (以%為單位) | 28 | 28 | 28 | 31 | 29 | 27 | ||||||
| 根據雲訂單錄入總量(單位：%)，分享小於100萬歐元的雲訂單份額 | 37 | 35 | 36 | 32 | 34 | 39 | ||||||
| Orders -內部部署軟件交易數(交易中) | 10,517 | 9,175 | 11,006 | 14,918 | 45,616 | 9,687 | ||||||
| 按軟件訂單錄入總量計算，佔500萬歐元以上訂單的份額 (以%為單位) | 24 | 34 | 30 | 29 | 30 | 23 | ||||||
| 低於100萬歐元的訂單份額 基於軟件訂單錄入總量(以%為單位) | 42 | 38 | 37 | 32 | 36 | 42 | ||||||
| 流動性 和現金流 | ||||||||||||
| 淨營業活動現金流 | 2,984 | 788 | 1,321 | 2,100 | 7,194 | 3,085 | ||||||
| 資本支出 | –333 | –164 | –155 | –164 | –816 | –153 | ||||||
| 支付租賃負債 | –72 | –84 | –115 | –107 | –378 | –84 | ||||||
| 自由 現金流 | 2,580 | 540 | 1,052 | 1,829 | 6,000 | 2,848 | ||||||
| 總收入的% (IFRS) | 40 | 8 | 16 | 24 | 22 | 45 | ||||||
| 税後利潤(IFRS)的% | 318 | 61 | 64 | 95 | 114 | 266 | ||||||
| 集團 流動性 | 7,872 | 7,401 | 7,760 | 6,781 | 6,781 | 11,573 | ||||||
| 金融 債務(-) | –13,700 | –14,855 | –14,649 | –13,283 | –13,283 | –14,230 | ||||||
| 淨債務 (-) | –5,827 | –7,454 | –6,889 | –6,503 | –6,503 | –2,658 | ||||||
| 財務 職位 | ||||||||||||
| 現金 和現金等價物 | 7,816 | 6,205 | 7,434 | 5,311 | 5,311 | 10,332 | ||||||
| 商譽 | 29,731 | 29,214 | 28,184 | 27,560 | 27,560 | 29,374 | ||||||
| 總資產 | 62,947 | 60,709 | 59,278 | 58,472 | 58,472 | 66,495 | ||||||
| 合同 負債(流動) | 6,726 | 5,791 | 4,237 | 4,150 | 4,150 | 6,800 | ||||||
| 股本 比率(總股本佔總資產的百分比) | 49 | 48 | 50 | 51 | 51 | 52 | ||||||
| 非財務人員 | ||||||||||||
| 員工人數 (季度末)1) | 101,150 | 101,379 | 101,450 | 102,430 | 102,430 | 103,142 | ||||||
| 員工 留任(%，累計12個月) | 93.3 | 93.9 | 94.8 | 95.3 | 95.3 | 95.4 | ||||||
| 管理層中的女性 (季度末百分比) | 26.8 | 27.3 | 27.3 | 27.5 | 27.5 | 27.6 | ||||||
| 温室氣體排放 (千噸) | 65 | 25 | 25 | 20 | 135 | 30 |
1)相當於全職 個職位。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 11 |
SAP集團主要財務報表 (IFRS)
| (A) | 合併 損益表 |
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | |||
| 雲 | 2,145 | 2,011 | 7 | |||
| 軟件 許可證 | 483 | 451 | 7 | |||
| 軟件 支持 | 2,801 | 2,934 | –5 | |||
| 軟件 許可證和支持 | 3,283 | 3,386 | –3 | |||
| 雲 和軟件 | 5,428 | 5,397 | 1 | |||
| 服務 | 919 | 1,124 | –18 | |||
| 總收入 | 6,348 | 6,521 | –3 | |||
| 雲成本 | –704 | –675 | 4 | |||
| 軟件許可證和支持成本 | –471 | –502 | –6 | |||
| 雲和軟件成本 | –1,175 | –1,176 | 0 | |||
| 服務成本 | –709 | –890 | –20 | |||
| 總收入 收入成本 | –1,884 | –2,066 | –9 | |||
| 毛利 | 4,464 | 4,455 | 0 | |||
| 研究和開發 | –1,171 | –1,051 | 11 | |||
| 銷售 和市場營銷 | –1,663 | –1,851 | –10 | |||
| 常規 和管理 | –505 | –315 | 60 | |||
| 重組 | –157 | –15 | >100 | |||
| 其他 營業收入/費用，淨額 | –7 | –12 | –41 | |||
| 運營費用總額 | –5,387 | –5,311 | 1 | |||
| 營業利潤(虧損) | 960 | 1,210 | –21 | |||
| 其他 營業外收入/費用，淨額 | 62 | –49 | ||||
| 財務 收入 | 547 | 163 | >100 | |||
| 財務 成本 | –232 | –203 | 15 | |||
| 財務 收入，淨額 | 315 | –39 | ||||
| 税前利潤 (虧損) | 1,337 | 1,122 | 19 | |||
| 收入 税費 | –267 | –310 | –14 | |||
| 税後利潤 (虧損) | 1,070 | 811 | 32 | |||
| 可歸因於母公司所有者的 | 1,040 | 814 | 28 | |||
| 歸因於非控股權益 | 30 | –3 | ||||
| 每股收益 ，基本單位(歐元)1) | 0.88 | 0.68 | 29 | |||
| 每股收益 ，稀釋後(歐元)1) | 0.88 | 0.68 | 29 |
1)截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，加權平均股數分別為11.8億股(稀釋後11.8億股)和11.91億股 (稀釋後：11.91億股)(不包括庫存股)。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 12 |
(B)合併 財務狀況表
| 作為 在2021年3月31日和2020年12月31日 | ||||
| 百萬歐元 百萬歐元 | 2021 | 2020 | ||
| 現金 和現金等價物 | 10,332 | 5,311 | ||
| 其他 金融資產 | 1,413 | 1,635 | ||
| 貿易 和其他應收款 | 6,617 | 6,593 | ||
| 其他 非金融資產 | 1,434 | 1,321 | ||
| 徵税 資產 | 282 | 210 | ||
| 流動資產合計 | 20,078 | 15,069 | ||
| 商譽 | 29,374 | 27,560 | ||
| 無形資產 | 4,082 | 3,784 | ||
| 物業、廠房和設備 | 4,947 | 5,041 | ||
| 其他 金融資產 | 4,163 | 3,512 | ||
| 貿易 和其他應收款 | 95 | 137 | ||
| 其他 非金融資產 | 2,056 | 1,926 | ||
| 徵税 資產 | 272 | 271 | ||
| 遞延 納税資產 | 1,427 | 1,173 | ||
| 非流動資產合計 | 46,417 | 43,402 | ||
| 總資產 | 66,495 | 58,472 | ||
| 百萬歐元 百萬歐元 | 2021 | 2020 | ||
| 貿易 和其他應付款 | 1,203 | 1,213 | ||
| 納税 負債 | 504 | 414 | ||
| 財務 負債 | 4,594 | 2,348 | ||
| 其他 非金融負債 | 3,588 | 4,643 | ||
| 條文 | 96 | 73 | ||
| 合同 負債 | 6,800 | 4,150 | ||
| 流動負債合計 | 16,786 | 12,842 | ||
| 貿易 和其他應付款 | 106 | 98 | ||
| 納税 負債 | 746 | 667 | ||
| 財務 負債 | 12,369 | 13,605 | ||
| 其他 非金融負債 | 944 | 770 | ||
| 條文 | 375 | 368 | ||
| 遞延 納税義務 | 239 | 158 | ||
| 合同 負債 | 93 | 36 | ||
| 非流動負債合計 | 14,873 | 15,702 | ||
| 總負債 | 31,659 | 28,544 | ||
| 已發行 資本 | 1,229 | 1,229 | ||
| 股票溢價 | 970 | 545 | ||
| 留存收益 | 33,930 | 32,026 | ||
| 股權的其他 個組成部分 | 502 | –1,011 | ||
| 國庫 股票 | –3,072 | –3,072 | ||
| 可歸因於母公司所有者的權益 | 33,558 | 29,717 | ||
| 非控股權益 | 1,278 | 211 | ||
| 總股本 | 34,836 | 29,928 | ||
| 權益和負債合計 | 66,495 | 58,472 | ||
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 13 |
(C)合併 現金流量表
| 百萬歐元 百萬歐元 | Q1 2021 | Q1 2020 | ||
| 税後利潤 (虧損) | 1,070 | 811 | ||
| 調整 ，將税後利潤(虧損)與經營活動的淨現金流進行核對： | ||||
| 折舊 和攤銷 | 436 | 464 | ||
| 基於股份的 支付費用 | 472 | 93 | ||
| 收入 税費 | 267 | 310 | ||
| 財務 收入，淨額 | –315 | 39 | ||
| 減少/增加貿易應收賬款備抵 | 0 | 11 | ||
| 非現金項目的其他 調整 | 119 | –1 | ||
| 減少/增加貿易和其他應收款 | 185 | 522 | ||
| 減少/增加其他資產 | –108 | –264 | ||
| 增加/減少貿易應付款項、撥備和其他負債 | –936 | –835 | ||
| 合同負債增減 | 2,503 | 2,451 | ||
| 基於股份的支付 | –106 | –162 | ||
| 支付利息 | –83 | –109 | ||
| 收到利息 | 8 | 25 | ||
| 所得税 已繳税款，扣除退款後的淨額 | –425 | –371 | ||
| 淨營業活動現金流 | 3,085 | 2,984 | ||
| 業務 合併，扣除現金和現金等價物後的淨額 | –930 | –28 | ||
| 購買 無形資產或財產、廠房和設備 | –153 | –333 | ||
| 出售無形資產或財產、廠房和設備的收益 | 21 | 24 | ||
| 購買 其他實體的股權或債務工具 | –228 | –133 | ||
| 出售其他實體的股權或債務工具的收益 | 322 | 96 | ||
| 投資活動淨現金流 | –967 | –373 | ||
| 為非控股權益支付的股息 | –2 | 0 | ||
| 購買庫藏股 | 0 | –150 | ||
| 子公司所有權權益變更但不會導致失去控制權的收益 | 1,847 | 0 | ||
| 借款收益 | 1,450 | 11 | ||
| 償還借款 | –550 | –12 | ||
| 支付租賃負債 | –84 | –72 | ||
| 淨融資活動現金流 | 2,661 | –223 | ||
| 外幣匯率對現金和現金等價物的影響 | 243 | 113 | ||
| 現金和現金等價物淨額 減少/增加 | 5,022 | 2501 | ||
| 期初現金 和現金等價物 | 5,311 | 5,314 | ||
| 期末現金 和現金等價物 | 10,332 | 7,816 | ||
| 由於 四捨五入，數字加起來可能不準確。 | ||||
| SAP季度報表2021年第一季度 | 14 |
非國際財務報告準則編號
(D)非國際財務報告準則列報的基礎
我們披露某些財務 計量，如收入(非IFRS)、費用(非IFRS)和利潤計量(非IFRS)，這些計量不是根據IFRS 編制的，因此被視為非IFRS財務計量。
有關SAP的所有非IFRS衡量標準及其侷限性以及我們的不變貨幣和自由現金流數據的更詳細 説明， 請參閲對非國際財務報告準則計量的解釋上網。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 15 |
(E)從非國際財務報告準則編號到國際財務報告準則編號的對賬
| 歐元 百萬歐元，除非另有説明 | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | |||||||||||||||||||
| IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | 貨幣 影響 |
非國際財務報告準則 不變貨幣 | IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | IFRS | 非國際財務報告準則 | 非國際財務報告準則 不變貨幣1) | ||||||||||||
| 收入 數字 | ||||||||||||||||||||||
| 雲 | 2,145 | 2 | 2,147 | 132 | 2,280 | 2,011 | 1 | 2,012 | 7 | 7 | 13 | |||||||||||
| 軟件 許可證 | 483 | 0 | 483 | 19 | 501 | 451 | 0 | 451 | 7 | 7 | 11 | |||||||||||
| 軟件 支持 | 2,801 | 0 | 2,801 | 127 | 2,927 | 2,934 | 0 | 2,934 | –5 | –5 | 0 | |||||||||||
| 軟件 許可證和支持 | 3,283 | 0 | 3,283 | 145 | 3,429 | 3,386 | 0 | 3,386 | –3 | –3 | 1 | |||||||||||
| 雲 和軟件 | 5,428 | 2 | 5,431 | 278 | 5,708 | 5,397 | 1 | 5,398 | 1 | 1 | 6 | |||||||||||
| 服務 | 919 | 0 | 919 | 47 | 966 | 1,124 | 0 | 1,124 | –18 | –18 | –14 | |||||||||||
| 總收入 | 6,348 | 2 | 6,350 | 325 | 6,675 | 6,521 | 1 | 6,522 | –3 | –3 | 2 | |||||||||||
| 運營 費用編號 | ||||||||||||||||||||||
| 雲成本 | –704 | 51 | –654 | –675 | 56 | –618 | 4 | 6 | ||||||||||||||
| 軟件許可證成本 和支持成本 | –471 | 21 | –450 | –502 | 18 | –483 | –6 | –7 | ||||||||||||||
| 雲和軟件成本 | –1,175 | 71 | –1,103 | –1,176 | 75 | –1,102 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 服務成本 | –709 | 52 | –657 | –890 | 22 | –868 | –20 | –24 | ||||||||||||||
| 總收入 收入成本 | –1,884 | 123 | –1,760 | –2,066 | 97 | –1,969 | –9 | –11 | ||||||||||||||
| 毛利 | 4,464 | 126 | 4,590 | 4,455 | 98 | 4,553 | 0 | 1 | ||||||||||||||
| 研究和開發 | –1,171 | 94 | –1,077 | –1,051 | 25 | –1,027 | 11 | 5 | ||||||||||||||
| 銷售 和市場營銷 | –1,663 | 188 | –1,475 | –1,851 | 126 | –1,725 | –10 | –15 | ||||||||||||||
| 常規 和管理 | –505 | 215 | –290 | –315 | 7 | –307 | 60 | –6 | ||||||||||||||
| 重組 | –157 | 157 | 0 | –15 | 15 | 0 | >100 | 北美 | ||||||||||||||
| 其他 營業收入/費用，淨額 | –7 | 0 | –7 | –12 | 0 | –12 | –41 | –41 | ||||||||||||||
| 運營費用總額 | –5,387 | 778 | –4,609 | –222 | –4,831 | –5,311 | 271 | –5,040 | 1 | –9 | –4 | |||||||||||
| 利潤 數字 | ||||||||||||||||||||||
| 營業利潤(虧損) | 960 | 780 | 1,741 | 102 | 1,843 | 1,210 | 272 | 1,482 | –21 | 17 | 24 | |||||||||||
| 其他 營業外收入/費用，淨額 | 62 | 0 | 62 | –49 | 0 | –49 | ||||||||||||||||
| 財務 收入 | 547 | 0 | 547 | 163 | 0 | 163 | >100 | >100 | ||||||||||||||
| 財務 成本 | –232 | 0 | –232 | –203 | 0 | –203 | 15 | 15 | ||||||||||||||
| 財務 收入，淨額 | 315 | 0 | 315 | –39 | 0 | –39 | ||||||||||||||||
| 税前利潤 (虧損) | 1,337 | 780 | 2,117 | 1,122 | 272 | 1,394 | 19 | 52 | ||||||||||||||
| 收入 税費 | –267 | –128 | –395 | –310 | –69 | –379 | –14 | 4 | ||||||||||||||
| 税後利潤 (虧損) | 1,070 | 652 | 1,722 | 811 | 203 | 1,015 | 32 | 70 | ||||||||||||||
| 可歸因於母公司所有者的 | 1,040 | 608 | 1,648 | 814 | 203 | 1,018 | 28 | 62 | ||||||||||||||
| 歸因於非控股權益 | 30 | 45 | 74 | –3 | 0 | –3 | ||||||||||||||||
| 關鍵字 比率 | ||||||||||||||||||||||
| 營業利潤率 (單位：%) | 15.1 | 27.4 | 27.6 | 18.6 | 22.7 | -3.4pp | 4.7pp | 4.9pp | ||||||||||||||
| 有效税率 (單位：%)2) | 20.0 | 18.7 | 27.7 | 27.2 | -7.7pp | -8.5pp | ||||||||||||||||
| 每股收益 ，基本單位(歐元) | 0.88 | 1.40 | 0.68 | 0.85 | 29 | 63 | ||||||||||||||||
1) 恆定 貨幣期間變動是通過將本年度的非IFRS恆定貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS 數字進行比較來計算的。
2) 2021年第一季度我們的有效税率(IFRS)和非IFRS(非IFRS)之間的 差異主要是基於股份的 支付費用、收購相關費用和重組費用的税收影響。2020年第一季度我們的有效税率(IFRS)和有效 税率(非IFRS)之間的差異主要是由於收購相關費用和基於股份的支付費用的税收影響。
由於四捨五入， 數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 16 |
(F)非國際財務報告準則 調整--實際和估計
| 百萬歐元 百萬歐元 | 估計的 金額為 2021年全年 |
Q1 2021 | Q1 2020 | |||
| 營業 利潤(虧損)(國際財務報告準則) | 960 | 1,210 | ||||
| 收入 調整 | 0–30 | 2 | 1 | |||
| 收購相關費用調整 | 540–640 | 149 | 162 | |||
| 股份支付費用調整 | 2,300–2,800 | 472 | 93 | |||
| 重組調整 | 150–200 | 157 | 15 | |||
| 營業費用調整 | 778 | 271 | ||||
| 營業利潤(虧損)調整 | 780 | 272 | ||||
| 營業 利潤(虧損)(非國際財務報告準則) | 1,741 | 1,482 |
由於四捨五入， 數字加起來可能不準確。
(G)按功能區分列的非國際財務報告準則調整
| 百萬歐元 百萬歐元 | Q1 2021 | Q1 2020 | ||||||||||||||||||
| IFRS | 收購- 相關 |
收縮壓1) | 結構調整- 圖靈 |
非國際財務報告準則 | IFRS | 收購- 相關 | 收縮壓1) | 重構圖靈 | 非國際財務報告準則 | |||||||||||
| 雲成本 | –704 | 39 | 11 | 0 | –654 | –675 | 53 | 3 | 0 | –618 | ||||||||||
| 軟件許可證和支持成本 | –471 | 8 | 13 | 0 | –450 | –502 | 11 | 7 | 0 | –483 | ||||||||||
| 服務成本 | –709 | 5 | 47 | 0 | –657 | –890 | 1 | 22 | 0 | –868 | ||||||||||
| 研究和開發 | –1,171 | 2 | 92 | 0 | –1,077 | –1,051 | 2 | 23 | 0 | –1,027 | ||||||||||
| 銷售 和市場營銷 | –1,663 | 90 | 98 | 0 | –1,475 | –1,851 | 95 | 31 | 0 | –1,725 | ||||||||||
| 常規 和管理 | –505 | 5 | 210 | 0 | –290 | –315 | 1 | 7 | 0 | –307 | ||||||||||
| 重組 | –157 | 0 | 0 | 157 | 0 | –15 | 0 | 0 | 15 | 0 | ||||||||||
| 其他 營業收入/費用，淨額 | –7 | 0 | 0 | 0 | –7 | –12 | 0 | 0 | 0 | –12 | ||||||||||
| 運營費用總額 | –5,387 | 149 | 472 | 157 | –4,609 | –5,311 | 162 | 93 | 15 | –5,040 | ||||||||||
1)基於股份的支付
由於四捨五入， 數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 17 |
如果不在損益表的單獨行項目中列示 ，重組費用將細分如下：
| 百萬歐元 百萬歐元 | Q1 2021 | Q1 2020 | ||
| 雲成本 | –130 | 0 | ||
軟件許可證成本 和支持 |
–3 | –2 | ||
| 服務成本 | –14 | –4 | ||
| 研究和開發 | –9 | –5 | ||
| 銷售 和市場營銷 | –2 | –2 | ||
| 常規 和管理 | –1 | 0 | ||
| 重組 費用 | –157 | –15 |
由於四捨五入， 數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 18 |
解聚
(H)分部 報告
(h.1)部門政策和部門變更
SAP有三個可報告的 部門：應用、技術和支持部門、Qualtrics部門和服務部門。
在2021年第一季度， 由於內部重組和收購，我們的運營部門構成發生了以下變化：
| – | SAP收購了Signavio GmbH，以補充其業務流程智能產品。因此，這項 收購催生了一個名為業務流程智能的新運營部門。但是，由於其規模 ，業務流程智能不是一個可報告的細分市場。 |
| – | 2021年初 ，Concur部門被解散，並整合到應用程序、技術 和支持部門以及服務部門。 |
| – | 2021年第一季度，Qualtrics的財務和法律職能重新整合到Qualtrics部門。 |
有關SAP分部報告的更詳細説明 ，請參閲我們2020年綜合報告的附註(C.1)“分部結果”。
(h.2)部門 報告季度
應用程序、技術 和支持
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | ||||||
| 雲 | 1,958 | 2,075 | 1,890 | 4 | 10 | |||||
| 軟件 許可證 | 482 | 501 | 447 | 8 | 12 | |||||
| 軟件 支持 | 2,801 | 2,927 | 2,933 | –5 | 0 | |||||
| 軟件 許可證和支持 | 3,283 | 3,428 | 3,381 | –3 | 1 | |||||
| 雲 和軟件 | 5,241 | 5,504 | 5,271 | –1 | 4 | |||||
| 服務 | 73 | 76 | 84 | –13 | –10 | |||||
| 部門總收入 | 5,314 | 5,579 | 5,355 | –1 | 4 | |||||
| 雲成本 | –611 | –649 | –587 | 4 | 10 | |||||
| 軟件許可證和支持成本 | –412 | –430 | –452 | –9 | –5 | |||||
| 雲和軟件成本 | –1,023 | –1,079 | –1,039 | –2 | 4 | |||||
| 服務成本 | –99 | –103 | –112 | –12 | –8 | |||||
| 總收入 收入成本 | –1,122 | –1,182 | –1,151 | –3 | 3 | |||||
| 部門 毛利 | 4,192 | 4,398 | 4,204 | 0 | 5 | |||||
| 其他 細分市場費用 | –2,065 | –2,158 | –2,225 | –7 | –3 | |||||
| 分部 利潤(虧損) | 2,127 | 2,239 | 1,978 | 8 | 13 | |||||
| 邊距 | ||||||||||
| 雲 毛利率(%) | 68.8 | 68.7 | 68.9 | -0.1pp | -0.2pp | |||||
| 部門 毛利率(單位：%) | 78.9 | 78.8 | 78.5 | 0.4pp | 0.3pp | |||||
| 分部 邊際(%) | 40.0 | 40.1 | 36.9 | 3.1pp | 3.2pp | |||||
由於 四捨五入，數字加起來可能不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 19 |
質量學
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | ||||||
| 雲 | 160 | 174 | 120 | 33 | 45 | |||||
| 軟件 許可證 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 軟件 支持 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 軟件 許可證和支持 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 雲 和軟件 | 160 | 174 | 120 | 33 | 45 | |||||
| 服務 | 43 | 47 | 42 | 3 | 12 | |||||
| 部門總收入 | 202 | 221 | 161 | 25 | 37 | |||||
| 雲成本 | –12 | –13 | –11 | 13 | 21 | |||||
| 軟件許可證和支持成本 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 雲和軟件成本 | –12 | –13 | –11 | 13 | 21 | |||||
| 服務成本 | –29 | –31 | –29 | 1 | 8 | |||||
| 總收入 收入成本 | –41 | –44 | –40 | 4 | 12 | |||||
| 部門 毛利 | 161 | 176 | 122 | 32 | 45 | |||||
| 其他 細分市場費用 | –148 | –164 | –138 | 7 | 19 | |||||
| 分部 利潤(虧損) | 13 | 12 | –16 | |||||||
| 邊距 | ||||||||||
| 雲 毛利率(%) | 92.2 | 92.3 | 90.8 | 1.4pp | 1.5pp | |||||
| 部門 毛利率(單位：%) | 79.6 | 79.9 | 75.4 | 4.2pp | 4.5pp | |||||
| 分部 邊際(%) | 6.4 | 5.5 | –10.1 | 16.5pp | 15.6pp | |||||
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
服務
歐元 百萬歐元，除非另有説明 (非國際財務報告準則) |
Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
實際 貨幣 |
常量 貨幣 |
實際 貨幣 |
實際 貨幣 |
常量 貨幣 | ||||||
| 雲 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 軟件 許可證 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 軟件 支持 | 0 | 0 | 1 | |||||||
| 軟件 許可證和支持 | 0 | 0 | 1 | |||||||
| 雲 和軟件 | 0 | 0 | 1 | –63 | –63 | |||||
| 服務 | 799 | 839 | 909 | –12 | –8 | |||||
| 部門總收入 | 800 | 839 | 910 | –12 | –8 | |||||
| 雲成本 | –23 | –24 | –18 | 26 | 34 | |||||
| 軟件許可證和支持成本 | –8 | –9 | –12 | –33 | –29 | |||||
| 雲和軟件成本 | –31 | –33 | –30 | 2 | 8 | |||||
| 服務成本 | –506 | –530 | –635 | –20 | –17 | |||||
| 總收入 收入成本 | –537 | –563 | –666 | –19 | –15 | |||||
| 部門 毛利 | 262 | 276 | 244 | 7 | 13 | |||||
| 其他 細分市場費用 | –93 | –97 | –109 | –15 | –11 | |||||
| 分部 利潤(虧損) | 170 | 179 | 135 | 26 | 33 | |||||
| 邊距 | ||||||||||
| 服務 毛利率(%) | 36.7 | 36.8 | 30.1 | 6.6pp | 6.7pp | |||||
| 部門 毛利率(單位：%) | 32.8 | 32.9 | 26.8 | 6.0pp | 6.1pp | |||||
| 分部 邊際(%) | 21.2 | 21.3 | 14.8 | 6.4pp | 6.5pp | |||||
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 20 |
(I)雲收入和利潤對帳
| Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | ||||||||||||||||||||||
百萬歐元，除非 另有説明
|
IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | 貨幣 影響 | 非國際財務報告準則 不變貨幣 | IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | IFRS | 非國際財務報告準則 | 非國際財務報告準則 不變貨幣3) | |||||||||||||
| 雲 收入-SaaS/PaaS1) | 明智的 消費 | 661 | 0 | 661 | 46 | 707 | 719 | 0 | 719 | –8 | –8 | –2 | ||||||||||||
| 其他 | 1,270 | 2 | 1,273 | 73 | 1,346 | 1,087 | 1 | 1,088 | 17 | 17 | 24 | |||||||||||||
| 總計 | 1,931 | 2 | 1,933 | 119 | 2,052 | 1,806 | 1 | 1,807 | 7 | 7 | 14 | |||||||||||||
| 雲 收入-IaaS2) | 214 | 0 | 214 | 13 | 228 | 205 | 0 | 205 | 5 | 5 | 11 | |||||||||||||
| 雲 收入 | 2,145 | 2 | 2,147 | 132 | 2,280 | 2,011 | 1 | 2,012 | 7 | 7 | 13 | |||||||||||||
| 雲 毛利-SaaS/PaaS1)(單位：%) | 明智的 消費 | 78.3 | 78.7 | 79.1 | 78.6 | 78.7 | -0.3pp | -0.1pp | 0.4pp | |||||||||||||||
| 其他 | 67.2 | 71.0 | 70.7 | 65.2 | 70.2 | 2.1pp | 0.8pp | 0.5pp | ||||||||||||||||
| 總計 | 71.0 | 73.6 | 73.6 | 70.5 | 73.6 | 0.5pp | -0.0pp | -0.0pp | ||||||||||||||||
| 雲 毛利率-IaaS2)(單位：%) | 32.4 | 33.1 | 32.8 | 30.6 | 31.0 | 1.8pp | 2.2pp | 1.8pp | ||||||||||||||||
| 雲 毛利率(%) | 67.2 | 69.6 | 69.5 | 66.4 | 69.3 | 0.7pp | 0.3pp | 0.2pp |
1)軟件即服務/平臺即服務
2)基礎架構即服務
3)不變貨幣 通過將本年度的非IFRS不變貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS數字 進行比較來計算期間變動。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 21 |
(J)按區域分列的收入 (國際財務報告準則和非國際財務報告準則)
| 百萬歐元 百萬歐元 | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | |||||||||||||||||||
| IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | 貨幣 影響 |
非國際財務報告準則 常量 貨幣 |
IFRS | 調整 | 非國際財務報告準則 | IFRS | 非國際財務報告準則 | 非國際財務報告準則 常量 貨幣1) | ||||||||||||
| 雲 各地區收入 | ||||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | 745 | 1 | 746 | 19 | 765 | 618 | 0 | 618 | 21 | 21 | 24 | |||||||||||
| 美洲 | 1,114 | 1 | 1,115 | 103 | 1,218 | 1,142 | 1 | 1,144 | -2 | -2 | 7 | |||||||||||
| 亞太地區 | 286 | 0 | 286 | 10 | 296 | 251 | 0 | 251 | 14 | 14 | 18 | |||||||||||
| 雲 收入 | 2,145 | 2 | 2,147 | 132 | 2,280 | 2,011 | 1 | 2,012 | 7 | 7 | 13 | |||||||||||
| 雲 和按地區劃分的軟件收入 | ||||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | 2,433 | 1 | 2,435 | 45 | 2,480 | 2,326 | 0 | 2,326 | 5 | 5 | 7 | |||||||||||
| 美洲 | 2,118 | 1 | 2,118 | 198 | 2,316 | 2,252 | 1 | 2,253 | –6 | –6 | 3 | |||||||||||
| 亞太地區 | 877 | 0 | 877 | 35 | 912 | 820 | 0 | 820 | 7 | 7 | 11 | |||||||||||
| 雲 和軟件收入 | 5,428 | 2 | 5,431 | 278 | 5,708 | 5,397 | 1 | 5,398 | 1 | 1 | 6 | |||||||||||
| 按地區劃分的總收入 | ||||||||||||||||||||||
| 德國 | 951 | 1 | 952 | 1 | 953 | 894 | 0 | 894 | 6 | 6 | 7 | |||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區的其餘 | 1,884 | 1 | 1,885 | 50 | 1,935 | 1,895 | 0 | 1,895 | –1 | -1 | 2 | |||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區合計 | 2,835 | 1 | 2,837 | 51 | 2,887 | 2,789 | 0 | 2,789 | 2 | 2 | 4 | |||||||||||
| 美國 個國家 | 2,035 | 1 | 2,036 | 183 | 2,218 | 2,266 | 1 | 2,267 | -10 | -10 | -2 | |||||||||||
| 美洲其他地區 | 486 | 0 | 486 | 51 | 537 | 503 | 0 | 503 | -3 | -3 | 7 | |||||||||||
| 總計 個美洲 | 2,521 | 1 | 2,522 | 234 | 2,756 | 2,769 | 1 | 2,770 | -9 | -9 | -1 | |||||||||||
| 日本 | 322 | 0 | 322 | 21 | 343 | 306 | 0 | 306 | 5 | 5 | 12 | |||||||||||
| APJ剩餘 | 670 | 0 | 670 | 18 | 688 | 657 | 0 | 657 | 2 | 2 | 5 | |||||||||||
| 亞太地區合計 | 992 | 0 | 992 | 40 | 1,031 | 963 | 0 | 963 | 3 | 3 | 7 | |||||||||||
| 總收入 | 6,348 | 2 | 6,350 | 325 | 6,675 | 6,521 | 1 | 6,522 | -3 | -3 | 2 | |||||||||||
1)不變貨幣 通過將本年度的非IFRS不變貨幣數字與上一年各自期間的非IFRS數字 進行比較來計算期間變動。
由於四捨五入，數字 可能加起來不準確。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 22 |
(K)按地區和職能區域劃分的員工
| 全職 同等資歷 | 3/31/2021 | 3/31/2020 | |||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | 美洲 | 亞太地區 | 總計 | 歐洲、中東和非洲地區 | 美洲 | 亞太地區 | 總計 | ||||||||
| 雲 和軟件 | 5,896 | 4,486 | 5,089 | 15,471 | 6,469 | 4,561 | 5,425 | 16,455 | |||||||
| 服務 | 8,468 | 5,863 | 6,079 | 20,410 | 8,253 | 6,049 | 5,940 | 20,241 | |||||||
| 研究和開發 | 14,073 | 6,103 | 9,944 | 30,120 | 12,842 | 5,939 | 9,273 | 28,054 | |||||||
| 銷售和 營銷 | 10,404 | 10,450 | 4,924 | 25,779 | 10,187 | 10,485 | 5,186 | 25,859 | |||||||
| 一般管理和 管理 | 3,407 | 2,188 | 1,243 | 6,838 | 3,211 | 2,215 | 1,236 | 6,661 | |||||||
| 基礎設施 | 2,501 | 1,258 | 766 | 4,524 | 2,205 | 1,009 | 665 | 3,879 | |||||||
| SAP 組(3/31) | 44,749 | 30,348 | 28,045 | 103,142 | 43,166 | 30,259 | 27,726 | 101,150 | |||||||
| 其中 個收購1) | 359 | 41 | 26 | 426 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| SAP 組(三個月末平均值) | 44,389 | 30,295 | 28,007 | 102,691 | 43,143 | 30,088 | 27,632 | 100,864 | |||||||
| 1)收購 在1月1日至3月31日期間完成所屬年份的 | |||||||||||||||
| SAP季度報表2021年第一季度 | 23 |
其他披露
(L)財務 收入，淨額
2021年第一季度， 財務收入主要包括出售或IFRS 9相關股權證券公允價值調整的收益，總計5.3億歐元 (2020年第一季度：1.23億歐元)。
2021年第一季度， 財務成本主要包括出售股權證券或與IFRS 9相關的公允價值調整造成的虧損，總計1.61億歐元 (2020年第一季度：1.02億歐元)。
(M)業務組合
2021年1月，SAP宣佈 它已與Signavio GmbH(德國柏林)達成協議，Signavio GmbH是企業業務流程智能和流程管理領域的領先者 。最初的購買價格大約是。9.5億歐元。在獲得監管和其他批准後，交易於3月5日完成；經營結果以及資產和負債從該日起反映在我們的合併財務報表中 。
(N)Qualtrics 首次公開募股(IPO)
2021年1月28日，Qualtrics International Inc.(Qualtrics)在納斯達克股票市場(NASDAQ)成功發行了12%的股份，導致SAP 的持股比例降至83%(不過，SAP仍持有高投票權的B類普通股，因此，其目前的投票權 明顯更高)。IPO相關現金流入為18.47億歐元，淨資產中非控股權益的初始值為9.09億歐元。
(O)基於份額 的付款
2021年1月，授予了6590萬 Qualtrics RSU(保留股份單位)獎勵，以鼓勵和支持Qualtrics高管和員工獲得 公司的所有權權益，公司成功開展業務在很大程度上取決於他們的判斷、 主動性和努力。
在2021年1月28日完成針對符合條件的Qualtrics員工的自願交換提議後，Qualtrics的540萬權利和130萬SAP RSU獎勵 兑換為1280萬Qualtrics RSU獎勵。自願交換要約的條款，包括交換比例，旨在 保留所投標的Qualtrics Rights和SAP RSU的內在價值。
(P)財務負債
2021年3月，SAP獲得了兩筆短期銀行貸款，分別為9.5億歐元和5億歐元，期限為一年。貸款可以在一段時間內靈活償還 ，並分別按歐洲銀行間同業拆借利率(Euribor)加0.08%和0.05%計息。
| SAP季度報表2021年第一季度 | 24 |