SCWX-20201030
00014686661/292021Q3假象1111111111美國公認會計準則：應計負債當前00014686662020-02-012020-10-30Xbrli：共享0001468666美國-GAAP：公共類別成員2020-12-010001468666US-GAAP：公共類別成員2020-12-01Iso4217：美元00014686662020-10-3000014686662020-01-31Iso4217：美元Xbrli：共享0001468666美國-GAAP：公共類別成員2020-01-310001468666美國-GAAP：公共類別成員2020-10-300001468666US-GAAP：公共類別成員2020-10-300001468666US-GAAP：公共類別成員2020-01-3100014686662020-08-012020-10-3000014686662019-08-032019-11-0100014686662019-02-022019-11-0100014686662019-02-0100014686662019-11-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2020-07-310001468666美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：公共類別成員2020-07-310001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-310001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-310001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-310001468666美國-公認會計準則(GAAP)：財政部股票公用金(SecuryStockCommonMember)2020-07-3100014686662020-07-310001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-08-012020-10-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-08-012020-10-300001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2020-08-012020-10-300001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-08-012020-10-300001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2020-10-300001468666美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：公共類別成員2020-10-300001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-300001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-10-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-300001468666美國-公認會計準則(GAAP)：財政部股票公用金(SecuryStockCommonMember)2020-10-300001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2020-01-310001468666美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：公共類別成員2020-01-310001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-310001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-01-310001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-310001468666美國-公認會計準則(GAAP)：財政部股票公用金(SecuryStockCommonMember)2020-01-310001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-02-012020-10-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-012020-10-300001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2020-02-012020-10-300001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-02-012020-10-300001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2019-08-020001468666美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：公共類別成員2019-08-020001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-08-020001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-08-020001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-08-020001468666美國-公認會計準則(GAAP)：財政部股票公用金(SecuryStockCommonMember)2019-08-0200014686662019-08-020001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-08-032019-11-010001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-08-032019-11-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2019-08-032019-11-010001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-08-032019-11-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2019-11-010001468666美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：公共類別成員2019-11-010001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-11-010001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-11-010001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-11-010001468666美國-公認會計準則(GAAP)：財政部股票公用金(SecuryStockCommonMember)2019-11-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2019-02-010001468666美國-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：公共類別成員2019-02-010001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-02-010001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-02-010001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-010001468666美國-公認會計準則(GAAP)：財政部股票公用金(SecuryStockCommonMember)2019-02-010001468666美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-02-022019-11-010001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-022019-11-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：公共類別成員2019-02-022019-11-010001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-02-022019-11-010001468666美國-GAAP：CommonStockMember2019-02-022019-11-010001468666美國-公認會計準則(GAAP)：財政部股票公用金(SecuryStockCommonMember)2019-02-022019-11-01Xbrli：純0001468666SCWX：拒絕成員美國-GAAP：IPO成員2020-02-012020-10-30SCWX：細分市場0001468666SCWX：DelveLabatoriesIncMember2020-09-210001468666SCWX：DelveLabatoriesIncMember2020-09-212020-09-210001468666SCWX：DelveLabatoriesIncMember美國-GAAP：基於技術的無形資產成員2020-09-212020-09-2100014686662020-08-01SCWX：SubscriptionBasedSolutionsMember2020-10-3000014686662020-08-01SCWX：專業服務會員2020-10-300001468666SCWX：SubscriptionBasedSolutionsMember2020-08-012020-10-300001468666SCWX：SubscriptionBasedSolutionsMember2019-08-032019-11-010001468666SCWX：SubscriptionBasedSolutionsMember2020-02-012020-10-300001468666SCWX：SubscriptionBasedSolutionsMember2019-02-022019-11-010001468666SCWX：專業服務會員2020-08-012020-10-300001468666SCWX：專業服務會員2019-08-032019-11-010001468666SCWX：專業服務會員2020-02-012020-10-300001468666SCWX：專業服務會員2019-02-022019-11-01SCWX：績效_義務0001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2020-10-3000014686662020-11-01SCWX：ActivePerformanceObligationMember2020-10-300001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2021-10-302020-10-300001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2022-10-292020-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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格：10-Q
 
(馬克一) 
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2020年10月30日
 
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
從開始的過渡期          至          
佣金檔案編號: 001-37748
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1468666/000146866620000053/scwx-20201030_g1.jpg
 
SecureWorks公司.
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
特拉華州
27-0463349
(州或其他司法管轄區)
公司或組織)
(國際税務局僱主識別號碼)
One ConCourse Parkway NE
500套房
亞特蘭大,
佐治亞州
30328
(主要行政機關地址)
(郵政編碼)
(註冊人電話號碼，包括區號)：(404) 327-6339
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱交易代碼每間交易所的註冊名稱
A類普通股， SCWX納斯達克股票市場有限責任公司
每股票面價值0.01美元(納斯達克全球精選市場)
    用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑不是，不是。☐
如果註冊人在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)，應通過複選標記表示註冊人是否已以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是☑--不是☐
他們可以用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器☐ 加速文件管理器☑
非加速文件管理器：☐ 規模較小的報告公司。☐
新興成長型公司☑
對於是否是新興成長型公司，註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則，請用勾號表示註冊公司是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☑
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐ 沒有。☑
*截至2020年12月1日，已發行的註冊人普通股有82,237,741股，包括12,237,741A類普通股流通股和70,000,000B類普通股流通股。



目錄
項目 頁
第一部分。
財務信息
 
第1項
財務報表(未經審計)
截至2020年10月30日和2020年1月31日的簡明合併財務狀況報表(未經審計)
3
截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計)
4
截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月和九個月的簡明綜合全面損失表(未經審計)
5
截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計)
6
截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月和九個月股東權益簡明合併報表(未經審計)
7
簡明合併財務報表附註
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
21
項目3.
關於市場風險的定量和定性披露
33
項目4.
管制和程序
33
第二部分。
其他信息
第1A項
危險因素
34
項目6.
陳列品
35
簽名
36





除內容另有要求或另有説明外，本報告中所有提及的“SecureWorks”、“我們”和“我們的公司”均指合併後的SecureWorks Corp.和我們的子公司。

第一部分金融信息
第一項：財務報表
SecureWorks Corp.
簡明綜合財務狀況表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
 十月三十日，
2020		1月31日
2020
資產
流動資產： 
現金和現金等價物$188,048 $181,838 
應收賬款，扣除備用金淨額#美元5,332及$5,120，分別
107,907 111,798 
庫存，淨額690 746 
其他流動資產25,992 27,449 
流動資產總額322,637 321,831 
財產和設備，淨額19,669 27,606 
經營性租賃使用權資產淨額22,421 23,463 
商譽425,314 416,487 
無形資產，淨額164,928 180,052 
其他非流動資產76,488 78,592 
總資產$1,031,457 $1,048,031 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$20,874 $18,690 
應計負債和其他流動負債88,208 98,855 
短期遞延收入173,536 175,847 
流動負債總額282,618 293,392 
長期遞延收入9,930 12,690 
非流動經營租賃負債22,828 24,669 
其他非流動負債48,932 50,400 
總負債364,308 381,151 
承付款和或有事項(附註7)
股東權益：
優先股--$0.01票面價值：200,000授權股份；—已發行股份
— — 
普通股-A類，每股$0.01票面價值：2,500,000授權股份；12,236和11,206分別為已發行和未償還。
122 112 
普通股-B類，面值$0.01票面價值：500,000授權股份；70,000已發行和已發行股份
700 700 
額外實收資本909,686 896,983 
累積赤字(220,300)(207,929)
累計其他綜合損失(3,163)(3,090)
庫存股，按成本價計算-1,257股票
(19,896)(19,896)
股東權益總額667,149 666,880 
總負債和股東權益$1,031,457 $1,048,031 
 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3

SecureWorks Corp.
精簡合併業務報表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
三個月截至9個月
 2020年10月30日2019年11月1日2020年10月30日2019年11月1日
  
淨收入$141,641 $141,332 $421,298 $410,779 
收入成本59,613 61,568 182,422 188,004 
毛利82,028 79,764 238,876 222,775 
研究與發展27,608 24,095 75,790 71,600 
銷售及市場推廣34,810 40,726 107,886 116,966 
一般和行政24,508 25,078 73,824 73,862 
業務費用共計86,926 89,899 257,500 262,428 
營業虧損(4,898)(10,135)(18,624)(39,653)
利息和其他，淨額(79)(1,257)944 961 
所得税前虧損(4,977)(11,392)(17,680)(38,692)
所得税優惠(1,369)(3,484)(5,309)(12,254)
淨損失$(3,608)$(7,908)$(12,371)$(26,438)
普通股每股虧損(基本和稀釋後)$(0.04)$(0.10)$(0.15)$(0.33)
加權平均已發行普通股(基本普通股和稀釋普通股)81,474 80,518 81,276 80,553 
 附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。


4

SecureWorks Corp.
簡明綜合全面損失表(未經審計)
(千)
三個月截至9個月
2020年10月30日2019年11月1日2020年10月30日2019年11月1日
淨損失$(3,608)$(7,908)$(12,371)$(26,438)
扣除税後的外幣換算調整(587)1,602 (73)(340)
綜合損失$(4,195)$(6,306)$(12,444)$(26,778)

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。濃縮合並財務報表。
5

SecureWorks Corp.
簡明合併現金流量表(未經審計)
(千)
截至9個月
 十月三十日，
2020		11月1日
2019
來自經營活動的現金流：
淨損失$(12,371)$(26,438)
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整：
折舊攤銷30,978 32,017 
基於股票的薪酬費用17,675 15,617 
匯率變動對以外幣計價的貨幣資產和負債的影響(1,190)(102)
所得税優惠(5,309)(12,254)
其他非現金影響150 1,830 
壞賬撥備1,871 1,651 
扣除業務合併影響後的資產和負債變動情況：
應收帳款2,296 21,689 
與父級的淨交易記錄5,586 (18,571)
盤存56 (438)
其他資產5,593 10,838 
應付帳款2,668 9,086 
遞延收入(4,820)9,848 
應計負債和其他負債(14,749)(8,921)
經營活動提供的淨現金28,434 35,852 
投資活動的現金流量：  
資本支出(2,181)(12,082)
收購業務，扣除收購現金後的淨額(15,081)— 
投資活動所用現金淨額(17,262)(12,082)
籌資活動的現金流量：  
對既得限制性股票繳納的税款(4,962)(8,197)
為國庫購買股票— (6,377)
用於融資活動的現金淨額(4,962)(14,574)
現金及現金等價物淨增加情況6,210 9,196 
期初現金及現金等價物181,838 129,592 
期末現金及現金等價物$188,048 $138,788 

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。濃縮合並財務報表。
6

SecureWorks Corp.
簡明合併股東權益報表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)

截至2020年10月30日的三個月普通股-A類普通股-B類
 流通股金額流通股金額額外實收資本累計赤字累計其他綜合收益(虧損)財務處
股票		股東權益總額
餘額，2020年7月31日12,186 $122 70,000 $700 $903,909 $(216,692)$(2,576)$(19,896)$665,567 
淨損失— — — — — (3,608)— — (3,608)
其他綜合損失— — — — — — (587)— (587)
限制性股票單位的歸屬75 — — — — — — — — 
預扣普通股，用於支付歸屬限制性股票時的預扣税款(25)— — — (304)— — — (304)
以股票為基礎的薪酬— — — — 6,081 — — — 6,081 
平衡，2020年10月30日12,236 $122 70,000 $700 $909,686 $(220,300)$(3,163)$(19,896)$667,149 

截至2020年10月30日的9個月普通股-A類普通股-B類
 流通股金額流通股金額額外實收資本累計赤字累計其他綜合收益(虧損)財務處
股票		股東權益總額
餘額，2020年1月31日11,206 $112 70,000 $700 $896,983 $(207,929)$(3,090)$(19,896)$666,880 
淨損失— — — — — (12,371)— — (12,371)
其他綜合損失— — — — — — (73)— (73)
限制性股票單位的歸屬993 9 — — (9)— — — — 
授予限制性股票獎勵455 5 — — (5)— — — — 
預扣普通股，用於支付歸屬限制性股票時的預扣税款(418)(4)— — (4,958)— — — (4,962)
以股票為基礎的薪酬— — — — 17,675 — — — 17,675 
平衡，2020年10月30日12,236 $122 70,000 $700 $909,686 $(220,300)$(3,163)$(19,896)$667,149 










7

截至2019年11月1日的三個月普通股-A類普通股-B類
 流通股金額流通股金額額外實收資本累計赤字累計其他綜合收益(虧損)財務處
股票		股東權益總額
餘額，2019年8月2日11,203 $112 70,000 $700 $887,014 $(194,793)$(4,826)$(19,896)$668,311 
淨損失— — — — — (7,908)— — (7,908)
其他綜合收益— — — — — — 1,602 — 1,602 
限制性股票單位的歸屬32 — — — — — — — — 
預扣普通股，用於支付歸屬限制性股票時的預扣税款(10)— — — (125)— — — (125)
以股票為基礎的薪酬— — — — 5,092 — — — 5,092 
回購股份— — — — — — — — — 
餘額，2019年11月1日11,225 $112 70,000 $700 $891,981 $(202,701)$(3,224)$(19,896)$666,972 



截至2019年11月1日的9個月普通股-A類普通股-B類
 流通股金額流通股金額額外實收資本累計赤字累計其他綜合收益(虧損)財務處
股票		股東權益總額
餘額，2019年2月1日11,016 $110 70,000 $700 $884,567 $(176,263)$(2,884)$(13,523)$692,707 
淨損失— — — — — (26,438)— — (26,438)
其他綜合損失— — — — — — (340)— (340)
限制性股票單位的歸屬939 9 — — (9)— — — — 
授予限制性股票獎勵122 1 — — (1)— — — — 
預扣普通股，用於支付歸屬限制性股票時的預扣税款(414)(4)— — (8,193)— — — (8,197)
以股票為基礎的薪酬— — — — 15,617 — — — 15,617 
回購股份(438)(4)— — — — — (6,373)(6,377)
餘額，2019年11月1日11,225 $112 70,000 $700 $891,981 $(202,701)$(3,224)$(19,896)$666,972 


隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。濃縮合並財務報表.



8
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

注1-業務描述和陳述依據
業務描述
SecureWorks Corp.(單獨和集體地與其合併的子公司SecureWorks或“公司”)是一家領先的以技術為導向的信息安全解決方案的全球供應商，專門致力於保護公司的客户免受網絡攻擊。
2016年4月27日，公司完成首次公開發行(IPO)。首次公開募股結束後，戴爾技術公司(“戴爾技術”)通過戴爾公司(“戴爾”)和戴爾的子公司間接擁有，沒有公司已發行的A類普通股和所有已發行的B類普通股的股份，截至2020年10月30日，這些股份約佔85.1佔公司普通股總流通股的%，大約98.3兩類公司已發行普通股加起來投票權的百分比。
公司的主要業務活動是為客户提供信息安全解決方案。公司的首席運營決策者，也就是首席執行官，在統一的基礎上做出運營決策、評估業績和分配資源。沒有部門經理對低於合併單位水平的運營和經營結果負責。因此，Secureworks將其業務作為一個單獨的可報告部門運營。
列報和整理的基礎
該公司的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出假設和估計，這些假設和估計會影響公司財務報表和票據中報告的金額。對公司某些假設和估計的投入考慮了2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行對公司關鍵和重要會計估計的經濟影響。簡明合併財務報表包括所有控股子公司的資產、負債、收入和費用。
在本報告所述期間，戴爾在正常業務過程中為公司提供了各種公司服務，包括財務、税務、人力資源、法律、保險、IT、採購和設施相關服務。這些服務的費用是根據2015年8月1日生效的共享服務協議收取的。有關這些服務和關聯方交易收費的更多信息，請參閲“附註12-關聯方交易”。
在財務報表所列期間，Secureworks沒有單獨提交聯邦納税申報單，因為該公司通常被包括在各自實體税收管轄範圍內的其他戴爾實體的税組中。所得税收益是使用單獨報税法計算的，修改後的方法適用虧損收益法。根據虧損收益方法，當淨營業虧損或其他税務屬性被戴爾合併集團的其他成員利用或預期被利用時，Secureworks將這些屬性描述為已實現或可實現。更多信息見“注11-所得税和其他税”。
所附未經審核簡明綜合財務報表乃根據中期財務資料的公認會計原則及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的要求編制。因此，它們不包括公認會計準則要求的完整財務報表列報所需的所有信息和披露。年終簡明綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括GAAP要求的所有披露。管理層認為，由正常經常性應計項目和披露組成的所有調整都已包括在內，這些調整被認為是公允陳述所必需的。所有公司間賬户和交易都已在合併中取消。隨附的簡明綜合財務報表及相關財務資料應與本公司於2020年3月27日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告(“年度報告”)第II部分第8項所載截至2020年1月31日止年度的經審計財務報表及相關附註一併閲讀。
財政年度
該公司的會計年度為52周或53周，截止日期為最接近1月31日的那個星期五。本公司將截至2021年1月29日的財年和截至2020年1月31日的財年分別稱為2021財年和2020財年。2021財年和2020財年都有52周，每個季度有13周。
9
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
預算的使用
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期內報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用。隨着獲得更多信息，估計會進行修正。在簡明綜合經營報表中，估算用於核算收入安排、確定收入成本、分配成本和估計或有事項的影響。在簡明綜合財務狀況表中，估計用於確定應收賬款、存貨、固定資產、商譽和其他可識別無形資產等資產的估值和可回收程度，以及企業合併的收購價格分配。估算值也被用來確定報告的負債金額，如應付税款和或有事項的影響。估計，所有這些都會影響簡明合併業務報表。由於風險和不確定性(包括新冠肺炎疫情導致當前經濟環境的不確定性)，實際結果可能與這些估計不同。公司考慮了新冠肺炎疫情對其估計和假設的潛在影響，並確定截至2020年10月30日的三個月和九個月的公司簡明合併財務報表沒有實質性影響。隨着新冠肺炎疫情的持續發展，該公司的許多估計可能需要更多的判斷，並受到更高程度的變異性和波動性的影響。隨着事態的不斷髮展，該公司的估計在未來可能發生重大變化。
最近採用的會計公告
債款-公司通過了2020-04會計準則更新(“ASU”)，“參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。”ASU 2020-04為將GAAP應用於合同修改、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外，只要滿足某些標準，這些交易參考LIBOR或預計將因參考利率改革而停止的其他參考利率。ASU 2020-04從2020年3月12日起對本公司生效，並將在2022年12月31日之前實施這些修正案。採用這一標準更新對公司未經審計的簡明綜合財務報表沒有任何影響。目前，該公司的循環信貸安排參考了倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)，該公司正在評估如何將這一標準更新應用於任何合同修改。
無形資產-商譽和其他-內部使用軟件-公司通過了ASU 2018-15《無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計處理》，自2020年2月1日起生效。ASU 2018-15將此類雲計算安排中的實施成本資本化要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本資本化要求保持一致。該準則的採用對簡明合併財務報表沒有實質性影響。
無形資產-商譽和其他-該公司通過了ASU第2017-04號“無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減值測試”，自2020年2月1日起生效。ASU 2017-04取消了商譽減值測試的第二步，該測試要求公司通過將報告單位的公允價值分配給其每項資產和負債來確定隱含的商譽公允價值，就像報告單位是在商業收購中收購的一樣。更新的指引要求實體進行年度或中期商譽減值測試，方法是將報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較，並就賬面價值超過報告單位公允價值的金額確認非現金減值費用，損失不超過分配給該報告單位的商譽總額。採用該準則對簡明合併財務報表沒有影響。
金融工具--信貸損失-公司通過了ASU第2016-13號，“金融工具--信用損失(主題326)：金融工具信用損失的衡量”，自2020年2月1日起生效。本次更新中的修訂用一種反映預期信貸損失的方法取代了現行GAAP中的已發生損失減值方法，並需要考慮更廣泛的合理和可支持的信息來告知信貸損失估計。該準則的採用對簡明合併財務報表沒有實質性影響。
在新標準下，該公司評估其應收貿易賬款信用損失準備時考慮了對未來經濟狀況的預測、過去事件的信息(如其歷史註銷趨勢)以及客户具體情況(如破產和糾紛)。應收貿易賬款的信用損失準備在公司的簡明綜合經營報表中記入營業費用。

10
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
最近發佈的會計公告
所得税--2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2019-12號文件，題為《所得税(議題740)：簡化所得税會計處理》。ASU第2019-12號文件取消了議題740中有關期間內税收分配方法、中期所得税計算方法以及外部基差遞延税負確認的指導意見的某些例外，從而簡化了所得税的會計處理。新的指導意見還簡化了特許經營税的會計核算，並頒佈了税法或税率的變化，並澄清了導致商譽税基上升的交易的會計處理，以及將合併所得税分配到不繳納所得税的實體的單獨財務報表中。ASU第2019-12號規定從2020年12月15日之後的財年開始生效，允許提前採用。在採用時，公司必須在列報的所有期間追溯適用本準則的某些方面，而其他方面則在修改後的追溯基礎上應用，方法是對截至採用會計年度開始的留存收益進行累積效應調整。公司目前正在評估這一新準則對其簡明合併財務報表的影響
重要會計政策摘要
與年度報告中描述的重大會計政策相比，截至2020年10月30日的9個月，公司的重大會計政策沒有發生重大變化，但以下情況除外：
業務合併--本公司按收購會計方法核算業務合併。這種方法要求在收購日記錄收購的資產和承擔的負債的公允價值。在企業合併中分配收購價格需要我們在確定收購資產和承擔負債的公允價值時做出重大估計，特別是關於無形資產的公允價值。收購價格超過收購資產和承擔的負債的公允價值的部分計入商譽。這些估計是基於一系列因素，包括歷史經驗、市場狀況和從被收購公司管理層獲得的信息。對某些無形資產進行估值時的關鍵估計包括但不限於資產未來預期產生的現金流、折現率、重建資產所需的時間和費用以及市場參與者將獲得與業務合併相關的經營業績的利潤率，預期自收購之日起計入，與業務合併相關的交易成本記錄在綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用中。有關詳細信息，請參閲注2-業務合併。
注2：企業合併
2020年9月21日，本公司收購了全部流通股(代表100%的投票權)，收購德爾維實驗室公司(“德爾維”)約$15.42000萬。Delve通過其自動化漏洞平臺提供全面的漏洞評估解決方案。Delve的軟件即服務解決方案由人工智能和機器學習提供支持，為客户提供有關其網絡、終端和雲中最高風險漏洞的更準確和可操作的數據。SecureWorks計劃將漏洞發現和優先排序技術整合到其基於雲的產品組合(包括Red Cloak平臺和TDR應用程序)中的新產品中，以擴大用户的可見性和洞察力。自收購之日起，Delve公司的財務業績已包含在公司單一報告單位內的公司簡明綜合財務報表中。下文確認的與這項交易相關的商譽主要歸因於獲得的軟件知識產權以及產品和公司Red Cloak平臺未來增長帶來的預期協同效應。出於税收目的，此次收購被視為一項資產交易，金額為1美元。8.8預計獲得的1.8億歐元商譽可用於税收抵扣。交易成本約為$0.6百萬美元，並已作為本公司產生的費用支出。所收購的業務對我們的簡明綜合財務報表沒有實質性影響，因此沒有披露歷史和預計情況。

下表彙總了購買總價與收購之日承擔的資產和負債的公允價值的分配情況(單位：千美元)：

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簡明合併財務報表附註(未經審計)
金額
收購資產：
現金和現金等價物$343 
應收賬款和票據101 
其他流動資產607 
無形資產6,200 
可確認資產總額7,251 
商譽8,831 
收購的總資產
16,082 
承擔的債務：
*應付賬款25 
債務、應計債務和其他負債413 
**非流動負債220 
承擔的總負債
658 
購買注意事項$15,424 

交易中確認的無形資產代表基於技術的資產，初步使用年限為6好多年了。收購資產的價值是使用特許權使用費減免法估計的，這是一種收入法(第3級)，提供了對資產所有者應計成本節約的估計，否則這些成本將作為特許權使用費或許可費支付給通過使用資產賺取的收入。

上述購買會計分配是根據公允價值估計確定的。根據收購的時間，與各自採購會計相關的初步估計預計將在2021財年敲定。這些初步撥款中使用的假設正在等待完成，可能會發生變化。任何變化的影響都可能是巨大的。
注3：-每股虧損
每股虧損是通過除以各自已發行普通股的加權平均數所呈現的期間的淨虧損來計算的，不包括任何可能具有反攤薄作用的基於股票的獎勵。普通股稀釋淨虧損的計算方法是將所有可能稀釋的普通股計算在內，包括行使股票期權時可發行的普通股、未歸屬的限制性普通股和限制性股票單位。公司採用兩級法計算每股收益。由於A類普通股和B類普通股在分紅和收益方面享有相同的權利，因此兩類股票的每股收益(基本的和稀釋後的)是相同的。由於報告的所有期間都發生了虧損，所有潛在的普通股都被確定為反稀釋的。
下表列出了每股普通股虧損的計算方法(單位為千，但每股虧損金額除外)：
三個月截至9個月
2020年10月30日2019年11月1日2020年10月30日2019年11月1日
分子：
淨損失$(3,608)$(7,908)$(12,371)$(26,438)
分母：  
加權平均流通股數量： 
基本型和稀釋型81,474 80,518 81,276 80,553 
普通股每股虧損：  
基本型和稀釋型$(0.04)$(0.10)$(0.15)$(0.33)
加權平均反稀釋股票期權、非既得性限制性股票和限制性股票單位6,436 5,122 6,151 5,275 

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SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注4：-合同餘額和合同成本
承諾提供與公司基於訂閲的解決方案相關的服務，在平均兩年。與公司的安全和風險諮詢專業服務合同相關的履約義務是與每項服務相關的單獨義務。儘管該公司與其各種專業服務解決方案有許多多年的客户關係，但每一項安排通常都是在合同期內作為一項單獨的履約義務來組織的，並在不到一年的時間內得到確認一年.
下表顯示了按服務類型劃分的收入(以千為單位)：
三個月截至9個月
2020年10月30日2019年11月1日2020年10月30日2019年11月1日
託管安全解決方案收入$108,265 $109,344 $320,881 $311,210 
安全和風險諮詢收入33,376 31,988 100,417 99,569 
總收入$141,641 $141,332 $421,298 $410,779 


遞延收入餘額並不代表年度或多年、不可取消的訂閲協議的合同總價值。相反，它代表服務交付之前的總賬單金額。該公司根據各種賬單明細表向客户開具發票。平均而言，在截至2020年10月30日的9個月裏，57公司經常性收入的%是預先計費的，大約43%提前按月或按季計費。此外，該公司的許多專業服務項目都是在服務開始之前收費的。遞延收入餘額受到幾個因素的影響，包括季節性、續簽的複合效應、發票持續時間和發票開具時間。

本公司截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月遞延收入變動情況如下(單位：千)：
截至2020年1月31日
截至2020年10月30日的9個月內收到的預付款和賬單
截至2020年10月30日的9個月內確認的收入
截至2020年10月30日
遞延收入$188,537 $217,903 $(222,974)$183,466 

截至2019年2月1日
截至2019年11月1日的9個月內收到的預付款和賬單
截至2019年11月1日的9個月內確認的收入
截至2019年11月1日
遞延收入$173,929 $209,596 $(199,673)$183,852 

剩餘履約義務
剩餘的履約義務是分配給尚未確認的合同收入的交易價格，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可取消合同。剩餘的履約義務包括二這些要素包括：(I)通過合同期限為已激活服務的客户提供的剩餘服務的價值(“活躍”)；以及(Ii)與尚未安裝的客户簽訂的服務合同的價值(“積壓”)。在公司確立開票的合同權利之前，積壓不會計入收入、遞延收入或合併財務報表的其他部分，屆時將視情況記為收入或遞延收入。本公司適用會計準則編纂(“ASC”)第606-10-50-14(A)段中的實際權宜之計，不披露最初預期期限為一年或更短的合同中剩餘履約義務的信息。
該公司預計，由於幾個因素，積壓的合同金額佔合同總價值的比例每年都會發生變化，這些因素包括合同期限開始時的發票金額、公司客户協議的時間和期限、協議的發票週期不同以及客户財務狀況的變化。因此，積壓訂單的波動並不總是未來收入的可靠指標。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2020年10月30日，公司預計將確認剩餘的績效義務如下(以千計)：
總計預計在未來12個月內得到認可預計在12-24個月內獲得認可預計在24-36個月內獲得認可預計將在此後得到承認
履約義務--主動$281,346 $159,004 $82,343 $30,638 $9,361 
履約義務--積壓13,789 4,783 4,693 3,364 949 
總計$295,135 $163,787 $87,036 $34,002 $10,310 

遞延佣金和履約費用
該公司將其銷售人員賺取的佣金費用和相關附帶福利的很大一部分資本化。此外，該公司將安裝和激活其管理的安全解決方案中使用的硬件和軟件的某些成本資本化，這主要與執行安裝活動的人員的部分薪酬有關。這些遞延成本在系統基礎上攤銷，與資產相關的商品或服務轉移給客户的情況一致。
截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月期間，遞延佣金總額和遞延履行成本總額的餘額變化情況如下(單位：千)：
截至2020年1月31日資本化金額已確認金額
截至2020年10月30日
遞延佣金$62,785 $11,369 $(16,040)$58,114 
延期履行成本11,366 4,163 (4,312)11,217 
截至2019年2月1日資本化金額已確認金額
截至2019年11月1日
遞延佣金$62,895 $11,113 $(13,823)$60,185 
延期履行成本10,973 4,520 (4,115)11,378 

正如年度報告中所提到的，遞延佣金是在客户關係的整個生命週期內以直線方式確認的，而在歷史上，遞延佣金被估計為七年了。在2020財年第三季度，該公司確定客户關係的預計壽命將發生變化六年了。這一變化的淨影響是截至2020年10月30日的9個月的營業虧損增加了美元。3.0在税前基礎上為百萬美元，或$0.03以每股為基礎。公司就是這麼做的不是的在截至2020年10月30日或2019年11月1日的三個月和九個月內，不記錄遞延佣金或遞延履行成本的任何減值損失。
注5：-商譽和無形資產
商譽與戴爾技術公司對戴爾的收購有關，是指Secureworks的收購價超過收購資產和承擔的負債的公允價值，以及公司完成的後續業務合併的部分。商譽增加$8.8截至2020年10月30日的9個月，與2020年1月至31日相比，這是收購Delve的結果。因此，商譽總額為#美元。425.3截至2020年10月30日的百萬美元和416.5截至2020年1月31日，100萬。
商譽和無限期無形資產在每個會計年度的第三財季進行年度減值測試，如果出現減值指標，則在更早的時候進行減值測試。該公司在2021財年第三季度完成了最新的年度減值測試，在報告單位層面對商譽以及與公司的無限期無形資產相關的商譽進行了量化評估。在對商譽進行量化評估時，本公司採用市場法(可比市場價格)來確定報告單位的公允價值，並將公允價值與其賬面價值進行比較。估值中使用的假設與本公司認為假設市場參與者將使用的假設一致。
在對壽命不定的無形資產進行量化評估時，本公司採用特許權使用費減免法確定公允價值，這是一種風險調整的貼現現金流法。免收特許權使用費法通過估算因擁有無形資產而節省的特許權使用費來評估無形資產的價值。特許權使用費減免方法要求確定無限期無形資產將產生的未來收入，將其乘以被認為通過擁有該資產而避免的特許權使用費費率，並將預計的特許權使用費節省金額折現回
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
減損評估日期。評估中使用的特許權使用費費率是基於對類似類別資產的市場費率的考慮。估值中使用的貼現率是基於公司的加權平均資本成本和與無限期無形資產相關的收益增長。
根據年度減值測試結果，本公司確定Secureworks報告單位和無限期無形資產的派生公允價值超過各自的賬面價值，這表明截至2020年10月30日沒有減值。
無形資產
本公司截至2020年10月30日和2020年1月31日的無形資產情況如下(單位：千)：
 2020年10月30日2020年1月31日
 毛累積
攤銷		網毛累積
攤銷		網
客户關係$189,518 $(101,817)$87,701 $189,518 $(91,246)$98,272 
技術143,572 (96,463)47,109 137,371 (85,709)51,662 
有限壽命無形資產333,090 (198,280)134,810 326,889 (176,955)149,934 
商品名稱30,118 — 30,118 30,118 — 30,118 
無形資產總額$363,208 $(198,280)$164,928 $357,007 $(176,955)$180,052 

與有限壽命無形資產相關的攤銷費用約為#美元。7.2百萬和$21.3截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和7.1百萬和$21.1截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。攤銷費用包括在收入成本以及簡明綜合經營報表中的一般和行政費用中。有不是的在截至2020年10月30日或2019年11月1日的三個月和九個月內，與無形資產相關的減值費用。
注6-債務
循環信貸安排
2015年11月2日，SecureWorks Corp.的全資子公司SecureWorks，Inc.與戴爾公司的全資子公司簽訂了一項循環信貸協議，根據該協議，該公司獲得了30百萬優先無擔保循環信貸安排。該設施最初可供一年期從2016年4月21日開始，隨後以相同的條款延長了額外的一年期條款。在截至2020年5月1日的三個月內，對該安排進行了修改和重述，將到期日從2020年3月26日延長至2021年3月26日，並降低了適用的倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)加利息的年利率。1.30%。所有其他條款基本保持不變。
在該設施下，最高可達$30百萬的借款本金可能在任何時候都是未償還的。在貸款期限內，貸款項下的金額可以不定期地借入、償還和再借入。根據該安排發放的貸款所得款項可用於一般企業用途。信貸協議包含慣例陳述、擔保、契諾和違約事件。設施的未使用部分需繳納以下承諾費：0.35%，在設施到期時到期。有不是的截至2020年10月30日或2020年1月31日，信貸安排下的未償還餘額。
最高借款額度最高可再增加$。30經貸款人和借款人雙方同意，金額為100萬美元。借款人將被要求全額償還所有未償還貸款，包括所有應計利息。一旦SecureWorks公司控制權發生變化，或SecureWorks公司不再是SecureWorks公司的直接或間接全資子公司，該貸款將終止。該貸款不由SecureWorks公司或其子公司擔保。
注7：-承諾和或有事項
法律或有事項—本公司不時涉及正常業務過程中出現的索賠和法律程序。如果公司認為很可能發生了債務，並且能夠合理估計損失金額，則應承擔責任。本公司至少每季度審查一次此類事項的狀況，並根據需要調整其負債，以反映正在進行的談判、和解、裁決、法律顧問的建議和其他相關信息。任何索賠、訴訟、評估、調查或法律程序的結果，無論是單獨的還是集體的，是否會對公司的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響，將取決於許多因素，包括任何相關費用的性質、時間和金額、支付的金額
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
和解、損害賠償或其他補救措施或後果。只要獲得新的信息，以及公司對索賠、訴訟、評估、調查或法律程序的可能結果的看法發生變化，應計負債的變化將記錄在作出此類決定的期間。截至2020年10月30日，本公司不認為存在任何個別或總體上會對其業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的事項。
以客户為中心的税收觀念s—各種政府實體(“税務機關”)要求本公司根據客户從本公司購買的服務向其客户收取所欠税款。適用每個税務機關關於哪些服務應被徵税以及這些服務應如何徵税的規則涉及判決的適用。税務機關定期進行審計，以核實合規性，幷包括根據適用法規保持開放的所有期間，這些期間通常範圍為三至四年了。如果該公司被發現不遵守規定，這些審計可能導致對過去的税收、罰款和利息進行重大評估。在審計過程中，税務機關可能會質疑本公司對其規則的應用，如果本公司未能成功證明其立場，可能會對本公司造成重大財務影響。在編制財務報表和披露信息的過程中，本公司會考慮是否存在需要披露的信息或與該等或有事項有關的應計項目。
彌償-在正常業務過程中，公司同意就客户因代表公司提供的服務的第三方索賠而蒙受的某些損失，或因特定合同中定義的某些事件引起的第三方索賠而蒙受的某些損失，向客户作出賠償。此類賠償義務可能不受最大損失條款的約束。從歷史上看，與這些賠償相關的付款一直是無關緊要的。
濃度值-公司主要通過其直銷機構向各種規模的客户銷售解決方案，並輔之以渠道合作伙伴的銷售。在截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月和九個月內，公司沒有客户佔其淨收入的10%或更多。
注8 — 租約
該公司記錄的設施運營租賃成本約為#美元。1.5百萬和$4.6截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和1.5百萬和$5.5截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。經營租賃成本包括與可變租賃成本相關的費用#美元。0.2百萬和$0.5截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和0.5百萬和$1.2截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為600萬歐元，其中主要包括公用事業和公共區域費用。

截至2020年10月30日止三個月及九個月，本公司錄得設備租賃的營運租賃成本約為$0.1百萬和$1.2分別為100萬美元和300萬美元0.2百萬和$0.9截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。截至2020年10月30日的三個月和九個月，設備租賃成本包括短期租賃成本#美元。0.1300萬美元和300萬美元1.0分別為100萬美元和300萬美元0.3百萬和$0.9截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。設備租賃費用計入收入成本。
為計入經營租賃負債的金額支付的現金為#美元。1.5百萬和$3.3截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和1.8百萬和$5.2截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。
與該公司剩餘經營租賃債務的計量相關的加權平均信息如下：
 2020年10月30日
加權平均剩餘租期5.2年份
加權平均貼現率5.32 %
下表彙總了公司截至2020年10月30日的經營租賃負債到期日(單位：千)：
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SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截止財年2020年10月30日
2021$1,863 
20226,890 
20236,360 
20246,019 
20255,213 
此後8,722 
經營租賃支付總額$35,067 
扣除利息(4,580)
經營租賃負債總額$30,487 
該公司的租約的剩餘租約條款為1月至6.2年限，包括本公司合理確定將行使的續期或終止選擇權。
注9-股東權益
2018年9月26日，公司董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，公司被授權回購至多$15截至2019年9月30日，公司A類普通股為100萬股。2019年3月26日，董事會擴大了回購計劃，授權回購至多額外的美元15截至2020年5月1日，該計劃結束之日，該公司的A類普通股為1.2億股。
注10-基於股票的薪酬和其他長期績效激勵
《SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃》(簡稱《2016計劃》)於2016年4月18日生效。2016年計劃規定授予期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、遞延股票單位、非限制性股票、股利等價權、其他股權獎勵和現金紅利獎勵。根據2016計劃，可向本公司或其任何關聯公司的僱員、高級管理人員或非僱員董事、為本公司或其任何關聯公司提供服務的顧問和顧問，以及董事會薪酬委員會認定參與2016計劃符合本公司最佳利益的任何其他個人授予獎勵。
根據2016年的計劃，該公司授予345,694和2,819,351分別在截至2020年10月30日的三個月和九個月內的限制性股票單位，以及171,100和1,444,104分別在截至2019年11月1日的三個月和九個月內的限制性股票單位。該公司授予不是的截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月內的限制性股票獎勵，以及454,546和175,000分別在截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月內獲得限制性股票獎勵。在這兩個期間授予的年度限制性股票單位和限制性股票獎勵三年期句號。大致15%和50分別在截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月內授予的此類獎勵中，有30%受到業績條件的限制。截至2020年10月30日，2021財年頒發的所有績效獎勵都已估值，並被視為未償還的會計獎勵。
公司根據2016年度計劃向部分員工發放長期現金獎勵。獲得這些現金獎勵的員工不會獲得股權獎勵，這是長期激勵計劃的一部分。在2021財年之前發放的大部分現金獎勵都受到各種業績條件的制約，並在一年內以等額的年度分期付款方式發放。三年期句號。在截至2020年10月30日的三個月和九個月期間發放的現金獎勵不受任何業績條件的限制，並在一年內等額分期付款。三年期句號。該公司授予現金獎勵#美元。0.5百萬和$8.6在截至2020年10月30日的三個月和九個月內分別為100萬美元和0.3300萬美元和300萬美元7.2在截至2019年11月1日的三個月和九個月內分別為100萬。該公司確認了$1.9百萬和$5.1截至2020年10月30日的三個月和九個月的相關薪酬支出分別為100萬美元和2.0300萬美元和300萬美元5.8截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。
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注11-所得税和其他税
本公司截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月和九個月的有效所得税税率如下(單位：千，不包括百分比)：
三個月截至9個月
2020年10月30日2019年11月1日2020年10月30日2019年11月1日
所得税前虧損$(4,977)$(11,392)$(17,680)$(38,692)
所得税優惠$(1,369)$(3,484)$(5,309)$(12,254)
實際税率27.5 %30.6 %30.0 %31.7 %

公司的實際税收優惠率為27.5%和30.0截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為%和30.6%和31.7截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為3%和9%。這兩個時期公司有效所得税税率的變化主要歸因於截至2020年10月30日的三個月所得税前虧損的改善，以及與股票薪酬支出相關的某些離散調整的影響，約為美元。0.3300萬美元和300萬美元0.8截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和0.5300萬美元和300萬美元2.6截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為3.6億美元和3.8億美元。這些變化具體涉及某些股權獎勵歸屬的影響，這些股權獎勵於歸屬日期的公允價值高於截至2020年10月30日的三個月和九個月的公允價值，並高於截至2019年11月1日的三個月和九個月的公允價值。公允價值的變化(以納斯達克全球精選市場(Nasdaq Global Select Market)報告的A類普通股價格衡量)導致截至2020年10月30日的三個月和九個月的實際減税幅度高於財務報告目的減税金額，在截至2019年11月1日的三個月和九個月的實際減税幅度也較高。
截至2020年10月30日和2020年1月31日，該公司分別為4.6與淨營業虧損相關的百萬遞延税項資產結轉用於州納税申報單，但不包括在其他戴爾實體的納税申報單中。這些淨營業虧損結轉在截至2019年2月1日的財年開始到期。由於這些淨營業虧損結轉的實現存在不確定性，本公司已為截至2020年10月30日和2020年1月31日的全額提供估值津貼。由於該公司包括在其他戴爾實體的納税申報中，管理層已確定該公司將能夠實現其遞延税金資產的剩餘部分。如果本公司的税項撥備是採用單獨報税法編制的，則截至2020年10月30日的9個月的未經審計預計税前虧損、税項優惠和淨虧損將為$17.71000萬，$3.7百萬和$14.0這是因為確認了將記錄在大量遞延税項資產上的估值免税額，以及2017年減税和就業法案中的某些屬性，如果戴爾合併集團不利用這些屬性，這些屬性將會丟失。
遞延税項淨餘額計入簡明綜合財務狀況表中的其他非流動資產和其他非流動負債。
截至2020年10月30日和2020年1月31日，該公司擁有8.8百萬和$10.0應從戴爾收到的淨營業損失税分別為100萬英鎊。該公司有$6.4300萬美元和300萬美元6.6截至2020年10月30日和2020年1月31日，分別有100萬未確認的税收優惠。
在截至2020年10月30日的9個月中，美國國税局(Internal Revenue Service)開始審查該公司2015至2019年財年的聯邦所得税申報單。雖然很難預測任何特定税務事宜的最終結果或解決時間，但本公司相信其擁有支持其報税表的有效頭寸，並已就可供審查的税期所載事項提供充足儲備。
注12-關聯方交易
分攤費用
在本報告所述期間，戴爾在正常業務過程中為Secureworks提供了各種企業服務。戴爾向Secureworks提供的服務成本受Secureworks和Dell Inc.之間的共享服務協議管轄。根據與戴爾的共享服務協議，費用總額為$1.0300萬美元和300萬美元3.0截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和3.5百萬和$7.6截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。管理層認為，分配費用的基準合理反映了本公司在列報期間對所提供服務的利用情況或所獲得的利益。
18
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)

關聯方安排
在本報告所述期間，涉及戴爾公司及其全資子公司的關聯方交易和活動並不總是以與可能存在競爭性、自由市場交易條件的公平交易中的條款相同的條款完成的。
本公司從戴爾購買內部使用的計算機設備，這些設備在簡明綜合財務狀況表中的資產和設備中資本化。這些收購的定價旨在接近公平定價。從戴爾和戴爾的全資子公司EMC Corporation購買的計算機設備總額為$0.1百萬和$0.6截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和0.2百萬和$2.8截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。
EMC是一家提供企業軟件和存儲的公司，它擁有提供雲和虛擬化軟件和服務的子公司VMware，Inc.(以下簡稱VMware)的多數股權。該公司從戴爾、EMC和VMware購買的年度維護服務、軟件許可證和供內部使用的硬件系統總計為$0.4300萬美元和300萬美元1.8截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和0.9百萬和$2.7截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。該公司確認與提供給VMware的解決方案相關的收入總計為$0.1百萬和$0.3截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。2019年10月，VMware收購了Carbon Black Inc.，這是一家與該公司有現有商業關係的安全企業。該公司從碳黑購買的解決方案總額為$1.3百萬和$4.4截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為3.6億美元和3.8億美元0.5截至2019年11月1日的三個月和九個月
公司確認與提供給戴爾子公司(包括RSA Security LLC、Pivotal Software，Inc.和Boomi，Inc.)的解決方案相關的收入。不是的分別截至2020年10月30日的三個月和九個月與所述關聯方達成的協議相關收入和美元111萬5千美元49截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為1000美元。該公司製造了不是的截至2020年10月30日的三個月的購買量和0.1截至2020年10月30日的9個月為100萬美元，301萬5千美元0.1截至2019年11月1日的三個月和九個月，分別從所述關聯方獲得百萬美元。
公司還確認了與提供給Secureworks的主要實益所有者的解決方案相關的收入，其中包括戴爾技術和戴爾公司董事長兼首席執行官Michael S.Dell和Silver Lake Partners III，L.P.公司從向戴爾先生、MSD Capital，L.P.(為管理戴爾先生及其家人的投資而成立的公司)、DFI Resources LLC(戴爾先生的附屬實體)、Michael and Susan Dell Foundation以及Silver Lake Partners III，L.P.提供的解決方案中確認的收入。23一千美元0.2截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和0.1百萬和$0.3截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。
該公司為某些客户提供解決方案，這些客户的合同關係歷來是與戴爾而不是Secureworks的，儘管該公司負有提供服務的主要責任。自2015年8月1日起，與IPO相關的許多此類客户合同從戴爾轉移到公司，形成了公司與最終客户之間的直接合同關係。對於合同尚未轉讓的客户，以及隨後根據經銷商協議通過戴爾發起的合同，該公司確認的收入約為$14.2百萬和$44.0截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和13.6百萬和$43.9截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。此外，截至2020年10月30日，該公司約有1.8對戴爾的百萬或有債務與戴爾代表公司簽發的某些客户合同的未履行保證金有關。
作為本公司的客户並代表本公司的某些客户，戴爾也從本公司購買解決方案，其定價旨在接近公平定價。這樣的收入總額約為美元。4.3百萬和$14.9截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為3.6億美元和3.8億美元10.6百萬和$19.4截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為100萬美元。
該公司每季度以現金結算其與戴爾的關聯方餘額。由於上述關聯方安排，本公司在截至2020年10月30日和2020年1月31日的簡明綜合財務狀況報表中記錄了以下關聯方餘額(單位：千)。
19
SecureWorks Corp.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
十月三十日，
2020		1月31日
2020
公司間應付淨額(包括在“應計負債和其他流動負債”中)$8,481 $3,209 
根據與戴爾的經銷商協議從客户那裏獲得的應收賬款(包括在“應收賬款淨額”中)$13,774 $13,674 
根據與戴爾達成的協議應收淨營業虧損分税額(包括在2020年10月30日和2020年1月31日的“其他流動資產”中)$8,764 $10,040 
注13-公允價值計量
本公司在三級估值體系的指導下計量公允價值。這一層次是基於截至計量日期對資產或負債估值的投入的透明度。估值層次中的計量分類基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。這三個級別的定義如下：
•級別1-相同資產或負債的活躍市場報價
•第2級--市場數據證實的其他可觀察到的、基於市場的投入或不可觀察的投入
•級別3-重要的不可觀察的輸入
資產負債按公允價值經常性計量
本公司截至2020年10月30日和2020年1月31日的資產和負債使用各自的投入水平按公允價值經常性計量如下(單位：千)：
十月三十日，
2020		1月31日
2020
1級1級
現金等價物--貨幣市場基金$70,838 $100,476 
非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債
由於短期性質，本公司的應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面價值接近其各自的公允價值。
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第二項：管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
管理層的討論和分析基於SecureWorks的財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則或GAAP編制的，應與我們截至2020年1月31日的年度審計財務報表和相關説明一起閲讀，這些報表包括在我們於2020年3月27日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告的第II部分第8項中，我們稱之為年度報告。除歷史財務信息外，以下討論還包含前瞻性陳述，反映了我們的計劃、估計、信念和預期。未來對新冠肺炎大流行的反應和影響以及對未來事件或情況的其他描述。我們的實際結果可能與我們的前瞻性陳述中討論或暗示的結果大不相同。可能導致或促成這些差異的因素包括我們年度報告第I部分第1A項“風險因素”中討論的那些因素。
我們的財政年度是52周或53周，在最接近1月31日的週五結束。我們將截至2021年1月29日的財年和截至2020年1月31日的財年分別稱為2021財年和2020財年。2021財年和2020財年各有52周，每個季度有13周。管理層討論和分析中提出的所有百分比金額和比率都是使用以千為單位的基礎數據計算出來的。除非另有説明，本期業績確定的所有變化均代表與之前相應會計期間業績的比較。
除文意另有所指或另有説明外，(1)在本管理層的討論和分析中，所有提及的“SecureWorks”、“我們”和“我們的公司”是指合併後的SecureWorks Corp.和我們的子公司；(2)所有提及的“戴爾”是指合併後的Dell Inc.及其子公司；(3)所有提及的“Dell Technologies”是指Dell Inc.的最終母公司Dell Technologies Inc.。
概述
我們是全球領先的技術驅動型信息安全解決方案提供商，專注於保護我們的客户免受網絡攻擊。我們將為數千名客户提供服務的深厚專業知識、我們專有技術的機器學習和自動化，以及我們精英研究人員和分析師團隊的可操作洞察力結合在一起，創造出強大的網絡效果，為我們的客户提供日益強大的保護。通過聚合和分析來自世界各地的各種來源的數據，我們可以防止安全漏洞、實時檢測惡意活動、快速響應並預測新出現的威脅。
我們的願景是成為數字互聯世界中必不可少的網絡安全公司。通過我們的供應商中立方法，我們通過主動管理客户部署的一系列“點”產品來創建集成和全面的解決方案，以解決特定的安全問題，並在客户防禦方面存在漏洞的情況下提供補充解決方案。我們尋求為每個客户的獨特情況提供適當的安全級別，這種情況隨着客户組織的發展和變化而發展。
我們開創了一種集成方法，為不同規模和複雜程度的組織提供廣泛的信息安全解決方案組合。我們靈活且可擴展的解決方案可支持配備內部安全專家的最大、最複雜的企業以及內部能力和資源有限的中小型企業和政府機構不斷髮展的需求。
我們的解決方案使組織能夠：
•通過加強網絡防禦來防止安全漏洞，
•檢測惡意活動，
•對安全漏洞做出快速反應，以及
•預測新出現的威脅。
我們的解決方案充分利用了我們在超過21年的時間裏開發的專有技術、流程以及對對手戰術、技術和流程的廣泛專業知識。我們戰略的關鍵要素包括：
•保持和擴大我們的技術領先地位，
•擴大和多樣化我們的客户羣，
•深化我們現有的客户關係，
•吸引和留住頂尖人才。
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我們的技術驅動的信息安全解決方案提供了一種創新的方法來預防、檢測、響應和預測網絡安全漏洞。通過我們的託管安全解決方案(主要以訂閲方式銷售)，我們提供對惡意活動的全球可見性和洞察力，使我們的客户能夠快速檢測並有效地補救威脅。
在2020財年，我們推出了首個軟件即服務應用，Red Cloak威脅檢測和響應(TDR)以及由Red Cloak提供支持的相關託管檢測和響應(MDR)。此應用程序為客户提供對其整個環境的可見性，應用使用機器開發的高級分析以及對來自廣泛來源的各種數據的深入學習，並利用我們21年的安全運營專業知識以及集成的協調和自動化功能設計的工作流程，以提高響應速度。威脅情報通常作為我們託管安全解決方案的一部分進行部署，可提供漏洞和威脅的早期預警以及可採取行動的信息，以幫助防止任何不利影響。
除了這些解決方案，我們還提供各種服務，包括安全和風險諮詢以及事件響應，以加速採用我們的功能。通過安全和風險諮詢，我們就廣泛的安全和風險相關問題向客户提供建議。事件響應通過主動為客户做好準備、快速遏制和徹底的事件分析，然後進行有效的補救，最大限度地降低了安全漏洞的影響和持續時間。我們只有一個組織負責交付我們的安全解決方案，這使我們能夠快速響應客户不斷變化的需求，並幫助他們保護自己免受網絡攻擊。
從2009年4月到2020年10月30日，我們的技術平臺每天處理的事件數量從50億次增加到多達3500億次。這種顯著的增長需要對我們的業務進行持續的投資。我們相信這些投資對我們的成功至關重要，儘管它們可能會繼續影響我們的短期盈利能力。
我們為解決方案收取的費用因多種因素而異，包括所選解決方案、所選解決方案覆蓋的客户設備數量以及我們為解決方案提供的管理級別。在2021財年第三季度，我們大約76%的收入來自基於訂閲的解決方案，歸因於託管安全合同，而大約24%來自專業服務合約。隨着我們對客户不斷變化的需求做出響應，我們為客户提供的基於訂閲的解決方案和專業服務的相對組合可能會發生變化。
收購德爾維實驗室
我們尋求對其他公司進行戰略性收購，以補充我們的內部增長。2020年9月21日，我們以1,510萬美元的價格收購了德爾維實驗室公司(“德爾維”)的全部流通股(不包括收購的現金)。Delve通過其自動化漏洞平臺提供全面的漏洞評估解決方案。Delve的SaaS解決方案由人工智能和機器學習提供支持，為客户提供有關其網絡、終端和雲中最高風險漏洞的更準確和可操作的數據。我們計劃在我們基於雲的產品組合(包括Red Cloak平臺和TDR應用程序)中將漏洞發現和優先排序技術集成到新產品中，從而擴大用户的可見性和洞察力。
新冠肺炎
2019年12月，中國內地報告了一種新型冠狀病毒毒株--新冠肺炎。世界衞生組織於2020年3月11日宣佈疫情構成“大流行”。這導致了全球正常業務運營的嚴重中斷，因為包括Secureworks在內的企業已經實施了一些修改，通過限制旅行和引導員工在家工作來保護員工，在某些情況下，這是聯邦、州和地方當局的要求。雖然我們從2020年3月開始實施全球在家工作政策，但在截至2020年10月30日的三年和九年中，我們的業務運營沒有受到重大中斷，我們的運營結果、財務狀況、流動性或資本資源也沒有受到實質性影響。我們發現，客户對我們解決方案的需求出現了有限的下降，我們認為這要歸因於新冠肺炎，這可能會影響我們未來的業績。雖然我們無法預測新冠肺炎所有影響的程度和嚴重程度，但疫情可能會進一步削減客户支出，導致延遲或推遲購買決定，延長銷售週期，並導致延遲收到客户或合作伙伴付款。這些影響，無論是單獨的還是總體的，都可能對我們未來的經營業績和財務狀況產生實質性的負面影響。
鑑於這些考慮，我們繼續積極監測新冠肺炎疫情對我們業務各個方面的影響和潛在影響。新冠肺炎對我們未來運營和財務業績的影響程度將取決於各種事態發展，包括病毒的持續時間和傳播，對我們員工、客户和供應商的影響，對我們客户流動性、銷售量和銷售週期的影響，所有這些都仍然不確定，無法預測，但可能對我們的業務、運營結果或財務產生實質性的負面影響
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條件由於我們以訂閲為基礎的商業模式，新冠肺炎的影響可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的運營結果中，如果真的有的話。
關鍵運營指標
近年來，我們為各種規模的客户提供的由技術驅動的信息安全解決方案產品組合實現了廣泛的增長。我們通過向大型企業客户提供解決方案(這些解決方案產生的平均收入遠遠高於我們的中小型企業或SMB客户)，以及通過不斷擴大我們為所有客户提供的安全解決方案的數量和廣度，實現了這一增長。這一戰略的實施使我們每個客户的平均收入穩步增長。這種增長需要對我們的業務進行持續的投資，導致淨虧損。我們相信這些投資對我們的成功至關重要，儘管它們可能會繼續影響我們的盈利能力。
我們相信，下面描述的運營指標可以進一步洞察我們訂閲協議的長期價值，以及我們維持和發展客户關係的能力。下面列出了截至所示日期以及隨後結束的季度的相關關鍵運營指標：
 2020年10月30日2019年11月1日
訂閲客户羣3,900 4,100 
總客户羣5,200 5,000 
每月經常性收入(單位：百萬)$36.9 $36.9 
年度經常性收入(單位：百萬)$442.7 $442.8 
每位客户的平均訂閲收入(以千為單位)$113.2 $107.8 
淨收入留存率95 %99 %
訂閲客户羣。我們將訂閲客户羣定義為截至特定日期訂閲我們託管安全解決方案的客户數量。我們相信，不斷擴大的客户基礎和增加每位客户的平均訂閲收入的能力對我們來説是未來的重要收入機會。

總客户羣。我們將我們的總客户羣定義為在特定日期訂閲我們的託管安全解決方案或向我們購買專業服務和其他服務的客户數量。

年度和每月經常性收入。我們將經常性收入定義為訂閲合同截至特定日期的價值。因為我們使用經常性收入作為未來年度收入的領先指標，所以我們將運營積壓包括在內。我們將業務積壓定義為與待定合同相關的經常性收入，待定合同是已經簽訂但服務期尚未開始的合同。我們經常性收入的增長主要得益於我們繼續擴展產品和向現有客户銷售更多解決方案的能力，以及向我們的企業客户簽訂更大的訂閲合同。

每位客户的平均訂閲收入。我們每位客户的平均訂閲收入的增加主要是由於網絡威脅的持續存在，以及我們為提高解決方案的知名度而進行的銷售和營銷努力的結果。此外，我們的企業和中小企業客户構成為我們提供了擴大專業服務收入的機會。在截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月中，分別約有66%和68%的專業服務客户訂閲了我們的託管安全解決方案。

淨收入留存率。我們的淨收入留存率是衡量我們成功留住和增長訂閲客户收入的重要指標。為了計算任何時期的淨收入保留率，我們將基於訂閲的客户羣在會計年度開始時不包括運營積壓的每月經常性收入(我們稱之為基本經常性收入)與同一羣客户在該期間結束時不包括運營積壓的每月經常性收入(我們稱為留存經常性收入)進行比較。通過將保留的經常性收入除以基本經常性收入，我們可以衡量我們在保留和增長安裝收入方面取得的成功，這些收入來自我們在期初服務的特定客户羣。我們的計算包括向這羣客户銷售和安裝額外解決方案帶來的積極收入影響，以及在此期間客户或服務流失帶來的負面收入影響。然而，這一計算不包括在此期間向任何客户銷售解決方案對收入的積極影響。我們的淨收入留存率可能會因幾個因素而逐期下降或上升，包括解決方案安裝的時間和客户續約率。
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非GAAP財務指標
我們使用的是對我們業績的補充衡量標準，這些衡量標準來源於我們的財務信息，但沒有出現在我們根據公認會計原則編制的財務報表中。本次管理層討論和分析中提出的非GAAP財務衡量標準包括非GAAP收入、非GAAP毛利、非GAAP研發費用、非GAAP銷售和營銷費用、非GAAP一般和行政費用、非GAAP營業收入(虧損)、非GAAP淨收益(虧損)、非GAAP每股收益(虧損)和調整後的EBITDA。我們使用非GAAP財務指標來補充在GAAP基礎上列報的財務信息。我們相信，這些非GAAP財務衡量標準提供了有用的信息，有助於加深對我們經營業績的瞭解，並實現更有意義的期間間比較，從而幫助評估我們的經營業績。
管理層討論和分析中提出的非公認會計準則財務指標的使用存在侷限性。我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的類似名稱指標相比。其他公司，包括我們行業的公司，可能會以與我們不同的方式計算非GAAP財務指標，從而限制了這些指標用於比較的有效性。
我們提出的非公認會計準則財務指標，根據我們的定義，不包括以下對賬中描述的項目。由於被排除的項目可能會對收益產生實質性影響，我們的管理層通過主要依賴GAAP結果並輔以非GAAP財務衡量標準來彌補這一限制。非GAAP財務衡量標準不應被視為獨立於收入、毛利、研發費用、銷售和營銷費用、一般和行政費用、營業收入(虧損)或淨收入(虧損)的業績指標，只能與GAAP基礎上列報的財務信息一起閲讀，而非GAAP財務衡量標準不應被視為獨立於收入、毛利、研發費用、銷售和營銷費用、一般和行政費用、營業收入(虧損)或淨收益(虧損)的業績指標。
非公認會計準則財務指標的對賬
下表列出了每個非GAAP財務指標與其最直接可比GAAP財務指標的對賬。我們鼓勵您在列報每個期間的非公認會計準則財務指標的同時審查對賬情況。在未來的財政期間，我們可能會排除這些項目，並可能產生與這些排除項目類似的收入和支出。因此，在我們的非GAAP報告中排除這些項目和其他類似項目不應被解釋為暗示這些項目是非經常性的、不常見的或不尋常的。
以下是用於計算我們的非GAAP財務指標的最具可比性的GAAP財務指標之外的項目摘要：
•無形資產攤銷。無形資產攤銷包括客户關係攤銷和獲得的技術攤銷。在2014財年戴爾技術公司收購戴爾公司和2021財年收購Delve公司的交易中，我們所有的有形和無形資產和負債都在交易日入賬並按公允價值確認。因此，無形資產的攤銷包括與這些交易中確認的無形資產相關的攤銷。
•基於股票的薪酬費用。非現金股票薪酬涉及戴爾技術和Secureworks股權計劃。在評估我們經營業績的有效性時，我們不計入這類費用，因為基於股票的薪酬不一定與企業的基本經營業績相關。
•所得税合計調整。所得税的合計調整是上述調整的估計綜合所得税影響。税收影響是根據發生上述項目的税收管轄區確定的。
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 三個月截至9個月
 2020年10月30日2019年11月1日2020年10月30日2019年11月1日
(千)(千)
公認會計原則和非公認會計原則收入$141,641 $141,332 $421,298 $410,779 
公認會計準則毛利率$82,028 $79,764 $238,876 $222,775 
無形資產攤銷3,646 3,559 10,754 10,529 
基於股票的薪酬費用255 353 1,008 1,009 
非GAAP毛利率$85,929 $83,676 $250,638 $234,313 
公認會計準則研發費用$27,608 $24,095 $75,790 $71,600 
基於股票的薪酬費用(793)(996)(3,181)(3,157)
非GAAP研發費用$26,815 $23,099 $72,609 $68,443 
公認會計準則銷售和營銷費用$34,810 $40,726 $107,886 $116,966 
基於股票的薪酬費用(1,072)(691)(2,695)(2,389)
非GAAP銷售和營銷費用$33,738 $40,035 $105,191 $114,577 
公認會計準則一般費用和行政費用$24,508 $25,078 $73,824 $73,862 
無形資產攤銷(3,524)(3,524)(10,571)(10,571)
基於股票的薪酬費用(3,961)(3,052)(10,791)(9,062)
非公認會計準則一般費用和行政費用$17,023 $18,502 $52,462 $54,229 
GAAP營業虧損$(4,898)$(10,135)$(18,624)$(39,653)
無形資產攤銷7,170 7,083 21,325 21,100 
基於股票的薪酬費用6,081 5,092 17,675 15,617 
非GAAP營業收入(虧損)$8,353 $2,040 $20,376 $(2,936)
公認會計準則淨虧損$(3,608)$(7,908)$(12,371)$(26,438)
無形資產攤銷7,170 7,083 21,325 21,100 
基於股票的薪酬費用6,081 5,092 17,675 15,617 
所得税合計調整(2,917)(3,438)(8,998)(11,997)
非GAAP淨收益(虧損)$6,726 $829 $17,631 $(1,718)
GAAP每股虧損$(0.04)$(0.10)$(0.15)$(0.33)
無形資產攤銷0.09 0.09 0.26 0.26 
基於股票的薪酬費用0.08 0.06 0.22 0.19 
所得税合計調整(0.04)(0.04)(0.11)(0.15)
非公認會計準則每股收益(虧損)*$0.08 $0.01 $0.22 $(0.02)
*由於個別組成部分的舍入，對賬項目總和可能與總計不同
公認會計準則淨虧損$(3,608)$(7,908)$(12,371)$(26,438)
利息和其他，淨額79 1,257 (944)(961)
所得税優惠(1,369)(3,484)(5,309)(12,254)
折舊攤銷10,106 10,869 30,978 32,017 
基於股票的薪酬費用6,081 5,092 17,675 15,617 
調整後的EBITDA$11,289 $5,826 $30,029 $7,981 

25

我們與戴爾和戴爾技術公司的關係
2016年4月27日，我們完成了IPO。首次公開募股結束時，戴爾技術公司通過Dell Inc.和戴爾公司的子公司間接擁有我們已發行的A類普通股和B類普通股的全部股份，截至2020年10月30日，這些股份約佔我們全部已發行普通股的85.1%，約佔我們兩類已發行普通股總投票權的98.3%。
作為戴爾的控股子公司，我們在日常業務過程中從戴爾獲得各種企業服務，包括財務、税務、人力資源、法律、保險、IT、採購和設施相關服務。這些服務的費用是根據2015年8月1日生效的共享服務協議收取的，該協議是我們從戴爾分拆的生效日期。欲瞭解有關分攤成本和關聯方交易的更多信息，請參閲本報告包含的簡明綜合財務報表中的“簡明綜合財務報表附註--注12-關聯方交易”。
在本報告中包含的簡明合併財務報表中列出的期間內，Secureworks沒有單獨提交聯邦納税申報單，因為Secureworks通常包括在各自實體税務管轄範圍內的其他戴爾實體的税組中。所得税收益是使用單獨報税法計算的，修改後的方法適用虧損收益法。根據虧損收益方法，當淨營業虧損或其他税務屬性被戴爾合併集團的其他成員利用或預期被利用時，Secureworks將這些屬性描述為已實現或可實現。欲瞭解更多信息，請參閲本報告包括的簡明綜合財務報表中的“簡明綜合財務報表附註--注11-收入和其他税金”。
此外，我們還參與了與戴爾的各種商業協議，例如，根據這些協議，我們向第三方客户提供信息安全解決方案，戴爾與這些客户簽約提供我們的解決方案，從戴爾採購硬件、軟件和服務，並通過戴爾在美國和一些國際司法管轄區銷售我們的解決方案。關於我們的IPO，自2015年8月1日起，我們與戴爾簽訂了管理這些商業安排的協議。這些協議最初的有效期一般長達一到三年，幷包括延期和取消選項。如果我們選擇或被要求放棄戴爾目前提供的公司服務，我們可能會產生額外的非經常性過渡成本，以建立我們自己的獨立公司職能。欲瞭解有關分攤成本和關聯方交易的更多信息，請參閲本報告包含的簡明綜合財務報表中的“簡明綜合財務報表附註--注12-關聯方交易”。
經營成果的構成要素
營業收入
我們以訂閲方式銷售託管安全解決方案和威脅情報解決方案，以及各種專業服務，包括安全和風險諮詢以及事件響應解決方案。我們的託管安全訂閲合同通常為一至三年，截至2020年10月30日，平均期限為兩年。從向客户提供服務之日起，這些交付成果的收入和任何相關成本在合同期限內按比例確認。專業服務客户通常根據期限較短的定製合同購買解決方案。一般來説，這些合同的期限不到一年。專業服務主要由固定費用和定額合同組成。這些業務的收入按比例績效會計方法確認。以時間和材料為基礎的合同的收入被確認為按照商定的計費費率產生的成本。
我們為解決方案收取的費用因多種因素而異，包括所選解決方案、所選解決方案覆蓋的客户設備數量以及我們為解決方案提供的管理級別。在2021財年第三季度，我們大約76%的收入來自基於訂閲的安排，歸因於託管安全解決方案，而大約24%來自專業服務項目。隨着我們對客户不斷變化的需求做出響應，我們為客户提供的基於訂閲的解決方案和專業服務的相對組合可能會發生變化。國際收入，我們將其定義為通過非美國實體簽約的收入，在2021財年第三季度約佔我們總淨收入的31%，在2020財年第三季度約佔我們總淨收入的25%。儘管我們的國際客户主要位於英國、日本和加拿大，但截至2020年10月30日，我們為57個國家和地區的客户提供了託管安全解決方案。
在本報告所述的所有時期內，我們對各種產品的定價策略相對一致，因此不會對我們的收入增長產生重大影響。不過，我們可能會調整定價以保持競爭力並支持我們的戰略計劃。

26

毛利
我們在一個充滿挑戰的商業環境中運營，網絡攻擊的複雜性和數量在不斷增加。因此，推動我們反威脅平臺效率的舉措以及對我們員工的持續培訓和發展對我們的長期成功至關重要。毛利率一直並將繼續受到這些因素和其他因素的影響，包括銷售的解決方案組合、大客户和小客户之間的組合、確認收入的時機以及我們擴大反威脅運營中心的程度。
收入成本主要包括員工支出，包括維護我們的反威脅平臺、為客户提供解決方案以及執行其他關鍵職能的員工的工資、福利和績效薪酬。收入成本中還包括用於提供訂閲服務的設備的攤銷和與硬件相關的成本、技術許可費的攤銷、無形資產的攤銷、支付給補充或支持我們解決方案的承包商的費用、維護費和管理費用分配。隨着我們業務的增長，與我們的解決方案相關的收入成本可能會波動。
我們在一個高增長的行業中運營，自成立以來經歷了顯著的收入增長。因此，我們預計，以絕對美元計算，我們的毛利率將會增加。我們繼續投資於提高業務效率的舉措，以提高毛利率在總收入中所佔的百分比。然而，當我們平衡收入增長和提高效率的舉措時，毛利率佔總收入的百分比可能會在不同時期波動。
運營成本和開支
我們的運營成本和費用包括研發費用、銷售和營銷費用以及一般和行政費用。
▪研發費用，或研發費用。研發費用包括持續開發我們的解決方案產品的薪酬和相關費用，包括與我們的威脅研究團隊相關的費用的一部分，該團隊專注於識別系統漏洞、數據取證和惡意軟件分析。研發費用還包括與開發新解決方案產品原型相關的費用和分配的管理費用。我們的客户解決方案一般都是內部開發的。我們經營的行業競爭激烈，技術含量高。因此，為了保持和擴大我們的技術領先地位，我們打算繼續投資於我們的研發工作，僱傭更多的人員來增強我們現有的安全解決方案，並增加補充解決方案。
•     銷售和市場營銷，或S&M費用。銷售和營銷費用包括S&M人員的工資、銷售佣金和績效薪酬、福利和相關費用、差旅和娛樂、營銷和廣告計劃(包括潛在客户)、客户宣傳活動和其他品牌建設費用，以及分配的管理費用。隨着我們在國內和國際業務的持續增長，我們將投資於我們的銷售能力，這將增加我們的銷售和營銷費用(按絕對美元計算)。
▪一般和行政費用，或G&A費用。一般和行政費用主要包括人力資源和招聘、財務和會計、法律支持、內部信息管理和信息安全系統、設施管理、公司發展和其他行政職能的費用，並因將信息技術和設施費用分配給其他職能而部分抵消。
利息和其他，淨額
除利息和其他因素外，淨額主要包括匯率對我們的外幣資產和負債餘額以及我們的現金和現金等價物賺取的利息收入的影響。所有外幣交易調整在簡明綜合經營報表中記為外幣收益(虧損)。到目前為止，我們的利息收入微乎其微。
所得税優惠
截至2020年10月30日的三個月和九個月，我們的有效税收優惠率分別為27.5%和30.0%；截至2019年11月1日的三個月和九個月，我們的有效税收優惠率分別為30.6%和31.7%。這兩個期間公司有效所得税税率的變化主要是由於所得税前虧損的改善，以及與股票薪酬支出相關的離散調整的影響，截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為約30萬美元和80萬美元，截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為50萬美元和260萬美元。

27

運營結果

下表總結了我們截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月和九個月的關鍵業績指標。
 三個月
 2020年10月30日2019年11月1日
 $所佔百分比
營業收入		%
變化		$所佔百分比
營業收入
 (除百分比外，以千為單位)
淨收入$141,641 100.0 %0.2 %$141,332 100.0 %
收入成本$59,613 42.1 %(3.2)%$61,568 43.6 %
總毛利率$82,028 57.9 %2.8 %$79,764 56.4 %
運營費用$86,926 61.4 %(3.3)%$89,899 63.6 %
營業虧損$(4,898)(3.5)%(51.7)%$(10,135)(7.2)%
淨損失$(3,608)(2.5)%(54.4)%$(7,908)(5.6)%
其他財務信息 (1)
非GAAP淨收入$141,641 100.0 %0.2 %$141,332 100.0 %
非GAAP收入成本$55,712 39.3 %(3.4)%$57,656 40.8 %
非GAAP毛利率$85,929 60.7 %2.7 %$83,676 59.2 %
非GAAP運營費用$77,576 54.8 %(5.0)%$81,636 57.8 %
非GAAP營業收入$8,353 5.9 %309.5 %$2,040 1.4 %
非GAAP淨收入$6,726 4.7 %711.3 %$829 0.6 %
調整後的EBITDA$11,289 8.0 %93.8 %$5,826 4.1 %

截至9個月
2020年10月30日2019年11月1日
$佔收入的百分比%
變化		$佔收入的百分比
(除百分比外，以千為單位)
淨收入$421,298 100.0 %2.6 %$410,779 100.0 %
收入成本$182,422 43.3 %(3.0)%$188,004 45.8 %
總毛利率$238,876 56.7 %7.2 %$222,775 54.2 %
運營費用$257,500 61.1 %(1.9)%$262,428 63.9 %
營業虧損$(18,624)(4.4)%(53.0)%$(39,653)(9.7)%
淨損失$(12,371)(2.9)%(53.2)%$(26,438)(6.4)%
其他財務信息 (1)
非GAAP淨收入$421,298 100.0 %2.6 %$410,779 100.0 %
非GAAP收入成本$170,660 40.5 %(3.3)%$176,466 43.0 %
非GAAP毛利率$250,638 59.5 %7.0 %$234,313 57.0 %
非GAAP運營費用$230,262 54.7 %(2.9)%$237,249 57.8 %
非GAAP營業收入(虧損)$20,376 4.8 %(794.0)%$(2,936)(0.7)%
非GAAP淨收益(虧損)$17,631 4.2 %(1126.3)%$(1,718)(0.4)%
調整後的EBITDA$30,029 7.1 %276.3 %$7,981 1.9 %
____________________
(1)    有關這些非GAAP財務衡量標準的更多信息，請參見“非GAAP財務衡量標準”和“非GAAP財務衡量標準的協調”，包括我們納入這些衡量標準的原因、有關這些衡量標準有用性的重大限制，以及每個非GAAP財務衡量標準與最直接可比的GAAP財務衡量標準的對賬情況。非GAAP財務指標佔收入的百分比是根據非GAAP收入計算的。


28

截至2020年10月30日的三個月和九個月與截至2019年11月1日的三個月和九個月相比
營業收入
截至2020年10月30日的三個月和九個月，淨營收(我們稱之為營收)分別增加了30萬美元或0.2%和1050萬美元或2.6%。收入增長主要來自我們基於訂閲的解決方案產生的收入，分別佔截至2020年10月30日的三個月和九個月總收入的76.4%和76.2%。我們的現有客户繼續增加他們對我們解決方案的簽約訂閲量，每個客户的平均收入同比增長5%。
在截至2020年10月30日的三個月和九個月，根據我們與戴爾的商業協議向戴爾或代表戴爾提供的某些服務的收入總額分別約為430萬美元和1490萬美元，截至2019年11月1日的三個月和九個月的收入分別約為1060萬美元和1940萬美元。欲瞭解有關這些商業協議的更多信息，請參閲本報告中包含的簡明綜合財務報表中的“簡明綜合財務報表附註--注12-關聯方交易”。
我們的收入主要來自美國的銷售。然而，在截至2020年10月30日的三個月裏，國際收入(我們定義為通過非美國實體簽約的收入)比截至2019年11月1日的三個月增加了4320萬美元，增幅為23.3%。目前，我們的國際客户主要分佈在英國、日本和加拿大。我們專注於在未來一段時間內繼續擴大我們的國際客户基礎。
毛利
按公認會計原則計算的毛利包括無形資產攤銷和基於股票的薪酬支出。截至2020年10月30日的三個月和九個月，我們的總毛利率分別增加了230萬美元(2.8%)和1610萬美元(7.2%)。在截至2020年10月30日的三個月和九個月，我們的毛利率分別增加了150個基點至57.9%和250個基點至56.7%。
在非GAAP基礎上，不包括無形資產攤銷和基於股票的薪酬支出，截至2020年10月30日的三個月和九個月的毛利率分別增加了230萬美元和1,630萬美元，增幅為2.7%和7.0%。作為收入的百分比，我們的非GAAP毛利率在截至2020年10月30日的三個月和九個月分別增加了150個基點至60.7%和250個基點至59.5%。
在截至2020年10月30日的三個月和九個月裏，基於公認會計準則和非公認會計準則的毛利率均有所上升，主要原因是我們基於訂閲的解決方案利潤率有所提高，因為我們繼續專注於提供全面的更高價值的安全解決方案，並推動規模和運營效率，以及與旅行相關的成本的下降，我們將這歸因於新冠肺炎疫情。
營業費用
下表提供了有關我們在以下時間的運營費用的信息截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月和九個月。
 三個月
 2020年10月30日 2019年11月1日
 美元所佔百分比
營業收入		%
變化		美元所佔百分比
營業收入
 (除百分比外，以千為單位)
業務費用：     
研究與發展$27,608 19.5 %14.6 %$24,095 17.0 %
銷售及市場推廣34,810 24.6 %(14.5)%40,726 28.8 %
一般和行政24,508 17.3 %(2.3)%25,078 17.7 %
業務費用共計$86,926 61.4 %(3.3)%$89,899 63.6 %
其他財務信息
非公認會計準則研發$26,815 18.9 %16.1 %$23,099 16.3 %
非GAAP銷售和營銷33,738 23.8 %(15.7)%40,035 28.3 %
非公認會計準則的一般性和管理性17,023 12.0 %(8.0)%18,502 13.1 %
非GAAP運營費用(1)
$77,576 54.8 %(5.0)%$81,636 57.8 %
29



截至9個月
2020年10月30日2019年11月1日
美元佔收入的百分比%變化美元佔收入的百分比
(除百分比外，以千為單位)
業務費用：
研究與發展$75,790 18.0 %5.9 %$71,600 17.4 %
銷售及市場推廣107,886 25.6 %(7.8)%116,966 28.5 %
一般和行政73,824 17.5 %(0.1)%73,862 18.0 %
業務費用共計$257,500 61.1 %(1.9)%$262,428 63.9 %
其他財務信息
非公認會計準則研發$72,609 17.2 %6.1 %$68,443 16.7 %
非GAAP銷售和營銷105,191 25.0 %(8.2)%114,577 27.9 %
非公認會計準則的一般性和管理性52,462 12.5 %(3.3)%54,229 13.2 %
非GAAP運營費用(1)
$230,262 54.7 %(2.9)%$237,249 57.8 %
            
(1)     有關每個非GAAP財務衡量標準與最直接可比GAAP財務衡量標準的對賬，請參閲“非GAAP財務衡量標準”和“非GAAP財務衡量標準的對賬”。

研發費用。在截至2020年10月30日的三個月裏，研發費用增加了350萬美元，增幅為14.6%。研發費用佔營收的比例上升250個基點至19.5%。在非公認會計準則的基礎上，研發費用佔收入的百分比增加了260個基點，達到18.9%。研發費用的增加主要是由於與我們的解決方案(包括我們新的安全分析平臺和軟件應用程序)的持續開發相關的研發人員的增加導致薪酬和福利的增加。
在截至2020年10月30日的九個月裏，研發費用增加了420萬美元，增幅為5.9%。研發費用佔營收的比例增加了60個基點，達到18.0%。在非公認會計準則的基礎上，研發費用佔收入的百分比增加了50個基點，達到17.2%。研發費用的增加主要是由於與我們的解決方案(包括我們新的安全分析平臺和軟件應用程序)的持續開發相關的研發人員的增加所帶來的薪酬和福利的增加。
銷售和營銷費用。在截至2020年10月30日的三個月裏，S&M費用減少了590萬美元，降幅為14.5%。S&M費用佔收入的百分比下降了420個基點，至24.6%。在非公認會計準則的基礎上，S&M費用佔收入的百分比下降了450個基點，降至23.8%。S&M費用減少的主要原因是與差旅相關的成本降低，這與新冠肺炎帶來的遠程活動增加相關，以及與我們與戴爾合作的保障產品相關的銷售成本降低。
在截至2020年10月30日的9個月裏，S&M費用減少了910萬美元，降幅為7.8%。S&M費用佔收入的百分比下降了290個基點，至25.6%。在非GAAP的基礎上，S&M費用佔收入的百分比下降了290個基點，降至25.0%。S&M費用減少的主要原因是與差旅相關的成本降低，這與新冠肺炎帶來的遠程活動增加相關，以及與我們與戴爾合作的保障產品相關的銷售成本降低。
一般和行政費用。在截至2020年10月30日的三個月裏，G&A費用減少了60萬美元，降幅為2.3%。併購費用佔收入的比例下降了40個基點，至17.3%。在非GAAP的基礎上，G&A費用佔收入的百分比下降了110個基點，降至12.0%。G&A費用減少的主要原因是員工和與差旅相關的成本降低。
在截至2020年10月30日的9個月裏，G&A費用減少了3.8萬美元，降幅為0.1%。併購費用佔收入的比例下降了50個基點，至17.5%。在非GAAP的基礎上，G&A費用佔收入的百分比下降了70個基點，降至12.5%。G&A費用的減少主要是由於員工和設施相關成本的降低，但這一下降被2021財年發生的專業服務和諮詢相關成本所抵消。
30

營業收入(虧損)
截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月，我們的運營虧損分別為490萬美元和1010萬美元。在截至2020年10月30日和2019年11月1日的三個月，我們的運營虧損佔收入的百分比分別為(3.5%)和(7.2%)。我們營業虧損的減少主要是由於如前所述毛利率的增加和營業費用的降低。
截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月，我們的運營虧損分別為1860萬美元和3970萬美元。以營收百分比計算，截至2020年10月30日和2019年11月1日止九個月，我們的營業虧損分別為(4.4%)和(9.7%)。我們營業虧損的減少主要是由於如前所述的毛利率增加。
按公認會計原則計算的營業收入包括無形資產攤銷和基於股票的薪酬支出。在非GAAP基礎上，剔除這些調整，我們截至2020年10月30日的三個月和九個月的非GAAP營業收入分別為840萬美元和2040萬美元，而截至2019年11月1日的三個月和九個月的非GAAP營業收入分別為200萬美元和(290萬)美元。
利息和其他，淨額
截至2020年10月30日的三個月和九個月，我們的利息和其他淨額分別為(10萬)美元和90萬美元，而截至2019年11月1日的三個月和九個月的利息和其他淨額分別為(130萬)美元和100萬美元。這些變化主要反映了外幣交易和相關匯率波動的影響。
所得税優惠
在截至2020年10月30日的三個月和九個月，我們的所得税優惠分別為140萬美元，佔税前虧損的27.5%，530萬美元，或30.0%；在截至2019年11月1日的三個月和九個月，我們的所得税優惠分別為税前虧損的350萬美元，或30.6%，和1230萬美元，或31.7%。有效税收優惠率的變化主要是由於所得税前虧損的改善，以及與股票薪酬支出相關的某些離散調整的影響，截至2020年10月30日的三個月和九個月分別為約30萬美元和80萬美元，截至2019年11月1日的三個月和九個月分別為50萬美元和260萬美元。
淨收益(虧損)
截至2020年10月30日的三個月，我們的淨虧損(360萬美元)減少了430萬美元，降幅為54.4%。在截至2020年10月30日的9個月中，我們的淨虧損(1,240萬美元)減少了1,410萬美元，降幅為53.2%。截至2020年10月30日的三個月的非GAAP淨收益為670萬美元，而截至2019年11月1日的三個月的非GAAP淨收益為80萬美元，截至2020年10月30日的九個月的非GAAP淨收益為1760萬美元，而截至2019年11月1日的九個月非GAAP虧損為170萬美元。GAAP和非GAAP基礎上的變化都歸因於我們經營業績的改善，部分被當期確認的所得税優惠減少所抵消。
流動性和資本承諾
概述
我們相信，我們的現金和現金等價物，加上我們的應收賬款，將為我們提供足夠的流動性，為我們的業務提供資金，並在至少12個月內履行我們的義務。運營現金可能會受到各種風險和不確定性的影響，包括但不限於新冠肺炎的影響，以及我們年報第I部分第1A項中“風險因素”項下描述的其他風險和不確定性的影響。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、勞動力的擴張率、我們向新市場擴張的時機和程度、推出新功能和增強解決方案的時機、銷售和營銷活動的擴展、對互補業務和技術的潛在收購、市場對我們解決方案的持續接受度、總體經濟和市場狀況以及新冠肺炎等宏觀經濟事件。我們可能需要籌集額外的資本或產生債務，以繼續為我們未來的運營提供資金，或者為我們未來的戰略舉措(如收購)提供資金。除了我們從戴爾獲得的3000萬美元循環信貸安排(如下所述)外，融資來源可能包括與獨立第三方的安排，具體取決於資金的可用性、資金成本和貸款人抵押品要求。


31

流動性和資本資源的精選衡量標準
截至2020年10月30日，我們的主要流動性來源包括現金和現金等價物以及應收賬款。
我們的流動資金和資本資源的部分衡量標準如下：
 十月三十日，
2020		1月31日
2020
 (千)
 
現金和現金等價物$188,048 $181,838 
應收帳款，淨額$107,907 $111,798 

我們根據不同的賬單明細表向客户開具發票。在截至2020年10月30日的9個月內，我們平均約57%的經常性收入是預先計費的，大約43%的經常性收入是預先按月或按季度計費的。開票應收賬款一般在30-120天內收款，而截至2020年10月30日應收賬款的減少反映了收款活動的增加。我們定期監測我們的應收賬款是否可收回，特別是在經濟狀況仍不確定的市場，並繼續採取行動減少我們面臨的信貸損失。截至2020年10月30日和2020年1月31日，壞賬撥備分別為530萬美元和510萬美元。根據我們的評估，我們相信我們對信用風險有足夠的準備金。
循環信貸安排
我們的全資子公司SecureWorks，Inc.與戴爾公司的一家全資子公司簽訂了一項循環信貸協議，根據該協議，我們獲得了3000萬美元的優先無擔保循環信貸安排。根據這項安排，任何時候都可能有高達3000萬美元的本金借款未償還。經貸款人和借款人雙方同意，最高借款額度最高可再增加3000萬美元。根據該安排發放的貸款所得款項可用於一般企業用途。我們或我們的子公司不為該設施提供擔保。截至2020年10月30日或2020年1月31日，該安排下沒有未償還餘額。該貸款的到期日為2021年3月26日，借款利息按適用的倫敦銀行間同業拆借利率加1.30%計算。
在貸款期限內，貸款項下的金額可以不定期地借入、償還和再借入。借款人將被要求全額償還所有未償還貸款，包括所有應計利息，當我們的控制權發生變化或SecureWorks，Inc.不再是我公司的直接或間接全資子公司的交易後，貸款將終止。信貸協議包含慣例陳述、擔保、契諾和違約事件。該設施的未使用部分需繳納0.35%的承諾費，該費用應在該設施到期時支付。
現金流
下表提供了有關我們#年現金流的信息。截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月。
 截至9個月
 十月三十日，
2020		11月1日
2019
 (千)
現金淨變化來自：  
經營活動$28,434 $35,852 
投資活動(17,262)(12,082)
融資活動(4,962)(14,574)
現金及現金等價物變動$6,210 $9,196 

經營活動 —截至2020年10月30日和2019年11月1日的九個月，經營活動提供的現金總額分別為2,840萬美元和3,590萬美元。經營活動提供的現金減少的主要原因是建立了每年一致的客户收款率和遞延收入的下降。我們與戴爾的淨交易額部分抵消了這兩個項目。我們預計，隨着時間的推移，我們與戴爾的未來交易將成為現金來源，因為我們預計我們向戴爾收取的費用將繼續超過戴爾向我們收取的費用，儘管收費和結算的時間可能會因時期而異。
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投資活動 —在截至2020年10月30日和2019年11月1日的九個月裏，投資活動中使用的現金總額分別為1,730萬美元和1,210萬美元。截至2020年10月30日的9個月的現金流使用情況反映了我們以1510萬美元收購了Delve，扣除收購的現金後，資本支出為220萬美元。截至2019年11月1日的9個月，現金流的使用主要包括用於支持我們的數據中心和設施基礎設施的物業和設備的資本支出，以及與開發我們的新安全軟件應用程序相關的某些資本化成本。
籌資活動在截至2020年10月30日和2019年11月1日的9個月裏，用於融資活動的現金總額分別為500萬美元和1460萬美元。截至2020年10月30日的9個月，現金流的使用反映了我們為限制性股票獎勵支付的500萬美元的員工預扣税。截至2019年11月1日的9個月，現金流的使用反映了我們為員工限制性股票獎勵支付的820萬美元的員工預扣税，以及我們根據我們的股票回購計劃回購了640萬美元的A類普通股，該計劃於2020年5月1日到期。
表外安排
截至2020年10月30日，根據任何對我們的財務狀況、運營結果或流動性具有或合理可能產生實質性影響的表外安排，我們不承擔任何義務。
關鍵會計政策
本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則(GAAP)的中期財務信息和證券交易委員會的要求編制的。因此，它們不包括公認會計準則要求的完整財務報表列報所需的所有信息和披露。年終簡明資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括GAAP要求的所有披露。管理層認為，由正常經常性應計項目和披露組成的所有調整都已包括在內，這些調整被認為是公平中期列報所必需的。所有公司間賬户和交易都已在合併中取消。
正如本報告中的“簡明合併財務報表附註--注1--業務描述和列報基礎”中所述，我們採用了ASC 350、ASC 326和ASC 848中規定的新會計準則。此外，管理層評估了年報中披露的關鍵會計政策，並採用了本公司在截至2020年10月30日的三個月中因收購Delve而產生的業務合併的會計方法，如本報告包含的精簡合併財務報表中的“簡明綜合財務報表附註-注2-業務合併”中所述。
最近發佈的會計公告
見“簡明合併財務報表附註”—附註1-本報告包括的簡明綜合財務報表中的“業務説明和列報基礎”，以説明最近發佈的會計聲明及其對我們財務報表的影響(如果有的話)的預期。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
由於外幣匯率的變化，特別是美元與歐元、英鎊、羅馬尼亞列伊、日元和加元之間的匯率變化，我們的經營業績和現金流一直並將繼續受到波動的影響，這些都是我們目前開展最重要國際業務的國家的貨幣。我們在國際地點的費用通常是以我們業務所在國家的貨幣計價的。
隨着我們國際業務的增長，我們可能會開始使用外匯遠期合約，以部分緩解以外幣計價的貨幣淨資產波動的影響。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序有效性的限制    
在設計和評估我們的披露控制和程序時，根據證券交易委員會的規則，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時運用其判斷。
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對披露控制和程序的評價
信息披露控制和程序(如1934年證券交易所或交易法下的第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義)旨在確保在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
在編寫本報告的過程中，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下，對截至2020年10月30日我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的管理層得出結論，截至2020年10月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
對財務報告的內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義)是一個程序，旨在根據公認的會計原則，對財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。財務報告內部控制包括以下政策和程序：(A)與保持記錄有關的政策和程序，這些記錄合理詳細地準確和公平地反映資產的交易和處置；(B)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便能夠編制(C)提供合理保證，確保收入和支出僅根據管理層和董事會的適當授權進行，以及(D)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的資產收購、使用或處置提供合理保證。
在截至2020年10月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制沒有產生重大影響，或者有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

第二部分：其他信息
第1A項危險因素
我們的計劃沒有實質性的變化中討論的“風險因素”我們於2020年3月27日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告的第I部分，第1A項。我們在年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。還有一些我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的風險和不確定性，這些風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
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項目6.展品

SecureWorks特此歸檔或提供以下展品：中國。
證物編號：描述
10.1
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下高管限制性股票協議表格。謹此提交。
10.2
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下高管限制性股票協議表。謹此提交。
10.3
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下的高管績效股票單位協議表。謹此提交。
10.4
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下的高管基於業績的限制性股票協議的形式。謹此提交。
10.5
SecureWorks Corp.2016長期激勵計劃下非僱員董事限制性股票單位協議表。謹此提交。
31.1
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法，根據規則13a-14(A)或規則15d-14(A)對公司首席執行官的認證。謹此提交。
31.2
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法，根據規則13a-14(A)或規則15d-14(A)對公司首席財務官進行認證。謹此提交。
32.1
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的1934年證券交易法規則13a-14(B)或規則15d-14(B)規則和美國聯邦法典第18編第1350條頒發的公司首席執行官和首席財務官證書。隨信提供。
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(封面XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中，該文檔包含在附件101中)。

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下簽名者代表其簽署本報告。
 
SecureWorks Corp.
 發信人：/s/保羅·M·帕裏什
保羅·M·帕裏什
首席財務官
(妥為授權的人員)

日期：2020年12月3日



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