[X]
|
依據第13或15(D)條提交的季度報告
1934年“證券交易法”
|
[ ]
|
根據第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年“證券交易法”
|
內華達州
|
95--1480559
|
(州或其他司法管轄區的法團)
|
(國際税務局僱主識別號碼)
|
每一類的名稱
|
交易代碼
|
每間交易所的註冊名稱
|
||
普通股,每股票面價值0.05美元
|
RCMT
|
納斯達克股票市場有限責任公司
|
大型加速文件服務器[ ]
|
加速文件管理器[ ]
|
非加速文件管理器[X]
|
小點
彙報
公司[X]
|
新興
生長
公司[ ]
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
|
第一部分-財務信息
|
||
頁
|
||
第1項
|
簡明合併財務報表
|
|
截至2020年9月26日的簡明綜合資產負債表(未經審計)
和2019年12月28日
|
4
|
|
未經審計的13家公司和13家公司的簡明合併業務報表
截至2020年9月26日和2019年9月28日的39週期間
|
5
|
|
未經審計的簡明綜合全面(虧損)收益表
截至2020年9月26日和2019年9月28日的39週期間
|
6
|
|
未經審計的股東權益變動簡明合併報表
截至2020年9月26日和2019年9月28日的39週期間
|
8
|
|
年度未經審計現金流量表簡明綜合報表
截至2020年9月26日和2019年9月28日的39週期間
|
9
|
|
未經審計的簡明合併財務報表附註
|
10
|
|
第二項。
|
管理層對財務狀況的探討與分析
和運營結果
|
32
|
項目3.
|
關於市場風險的定量和定性披露
|
52
|
項目4.
|
管制和程序
|
52
|
第二部分--其他信息
|
||
第1項
|
法律程序
|
53
|
第1A項
|
危險因素
|
53
|
第二項。
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用
|
54
|
項目3.
|
高級證券違約
|
54
|
項目4.
|
礦場安全資料披露
|
54
|
第五項。
|
其他資料
|
54
|
第6項
|
陳列品
|
54
|
簽名
|
55
|
第1項。
|
簡明合併財務報表
|
九月二十六日,
|
十二月二十八日,
|
|||||
2020
|
2019
|
|||||
(未經審計)
|
||||||
流動資產:
|
||||||
現金和現金等價物
|
$757
|
$1,847
|
||||
應收帳款,淨額
|
32,986
|
59,760
|
||||
運輸應收賬款
|
198
|
4,906
|
||||
預付費用和其他流動資產
|
2,180
|
4,144
|
||||
流動資產總額
|
36,121
|
70,657
|
||||
財產和設備,淨額
|
2,359
|
2,717
|
||||
其他資產:
|
||||||
存款
|
169
|
209
|
||||
遞延税項資產,淨額,國內
|
2,688
|
-
|
||||
商譽
|
16,354
|
16,354
|
||||
經營性使用權資產
|
4,686
|
5,820
|
||||
無形資產,淨額
|
176
|
416
|
||||
其他資產總額
|
24,073
|
22,799
|
||||
總資產
|
$62,553
|
$96,173
|
流動負債:
|
|||||||
應付賬款和應計費用
|
$7,478
|
$6,220
|
|||||
應付中轉賬款
|
901
|
4,552
|
|||||
應計工資總額及相關成本
|
8,532
|
7,713
|
|||||
應付融資租賃
|
311
|
315
|
|||||
應付所得税
|
224
|
130
|
|||||
經營性使用權責任
|
1,984
|
2,134
|
|||||
收購或有代價的負債
|
500
|
344
|
|||||
流動負債總額
|
19,930
|
21,408
|
|||||
遞延納税義務,國外
|
379
|
382
|
|||||
遞延納税負債,淨額,國內
|
-
|
395
|
|||||
應付融資租賃
|
115
|
189
|
|||||
收購或有代價的負債
|
2,322
|
2,714
|
|||||
經營權使用權負債,現頭寸淨額
|
2,922
|
3,921
|
|||||
信用額度下的借款
|
13,258
|
34,761
|
|||||
總負債
|
38,926
|
63,770
|
|||||
承付款和或有事項(附註16)
|
|||||||
股東權益:
|
|||||||
優先股,面值1.00美元;授權股票500萬股;
|
|||||||
無已發行或已發行股份
|
-
|
-
|
|||||
普通股,面值0.05美元;授權股份40,000,000股;
|
|||||||
已發行16,144,966股,已發行11,463,655股
2020年9月26日和2019年12月28日已發行的15,826,891股和已發行的13,003,719股
|
807
|
791
|
|||||
額外實收資本
|
109,027
|
108,452
|
|||||
累計其他綜合損失
|
(2,704
|
)
|
(2,748
|
)
|
|||
累積赤字
|
(66,286
|
)
|
(59,105
|
)
|
|||
截至2020年9月26日的庫存股(4,681,311)股
|
|||||||
(2,823,172)截至2019年12月28日(按成本計算)
|
(17,217
|
)
|
(14,987
|
)
|
|||
股東權益
|
23,627
|
32,403
|
|||||
總負債和股東權益
|
$62,553
|
$96,173
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
簡明合併操作報表
截至2020年9月26日和2019年9月28日的13周和39周
(未經審計)
(以千為單位,每股金額除外)
|
十三週結束了
|
三十九周結束
|
||||||||
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
||||||
營業收入
|
$31,561
|
$40,250
|
$109,246
|
$142,550
|
|||||
服務成本
|
22,741
|
29,635
|
81,080
|
106,615
|
|||||
毛利
|
8,820
|
10,615
|
28,166
|
35,935
|
|||||
運營成本和費用
|
|||||||||
銷售、一般和行政
|
8,606
|
9,498
|
27,837
|
30,165
|
|||||
財產折舊及攤銷
技術和設備
|
292
|
304
|
793
|
944
|
|||||
已取得無形資產的攤銷
|
80
|
82
|
240
|
247
|
|||||
應收賬款和專業費用的核銷
與仲裁有關的費用
|
-
|
-
|
8,397
|
-
|
|||||
運營成本和費用
|
8,978
|
9,884
|
37,267
|
31,356
|
|||||
營業(虧損)收入
|
(158
|
)
|
731
|
(9,101
|
)
|
4,579
|
|||
其他費用(收入)
|
|||||||||
利息支出和其他,淨額
|
126
|
390
|
650
|
1,276
|
|||||
或有對價的推定利息
|
36
|
(56
|
)
|
108
|
40
|
||||
外幣交易損失(收益)
|
91
|
(8
|
)
|
137
|
(41
|
)
|
|||
其他費用,淨額
|
253
|
326
|
895
|
1,275
|
|||||
所得税前收入(虧損)
|
(411
|
)
|
405
|
(9,996
|
)
|
3,304
|
|||
所得税(福利)費用
|
(167
|
)
|
70
|
(2,815
|
)
|
255
|
|||
淨(虧損)收入
|
($244
|
)
|
$335
|
($7,181
|
)
|
$3,049
|
|||
每股基本和稀釋後淨(虧損)收益
|
($0.02
|
)
|
$0.03
|
($0.58
|
)
|
$0.24
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
簡明綜合綜合(虧損)損益表
截至2020年9月26日和2019年9月28日的39週期間
(未經審計)
(單位:千)
|
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
|||
淨(虧損)收入
|
($7,181
|
)
|
$3,049
|
|
其他綜合(虧損)收入
|
44
|
(2
|
)
|
|
綜合(虧損)收益
|
($7,137
|
)
|
$3,047
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
簡明合併股東權益變動表
截至2020年9月26日的39週期間
(未經審計)
(單位為千,不包括份額)
|
普通股
|
附加
實繳
資本
|
累積
其他
綜合
損失
|
累積
赤字
|
庫存股
|
總計
|
|||||||||||
已發佈
股份
|
金額
|
股份
|
金額
|
|||||||||||||
餘額,2019年12月28日
|
15,826,891
|
$791
|
$108,452
|
($2,748
|
)
|
($59,105
|
)
|
2,823,172
|
($14,987
|
)
|
$32,403
|
|||||
在以下條件下發行股票
**員工購股計劃
|
57,251
|
3
|
137
|
-
|
-
|
-
|
-
|
140
|
||||||||
翻譯調整
|
-
|
-
|
-
|
(131
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(131
|
)
|
||||||
基於股份的薪酬費用
|
-
|
-
|
69
|
-
|
-
|
-
|
-
|
69
|
||||||||
頒發股權獎勵
|
60,000
|
3
|
(3)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||||
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(5,945
|
)
|
-
|
-
|
(5,945
|
)
|
||||||
平衡,2020年3月28日
|
15,944,142
|
$797
|
$108,655
|
($2,879
|
)
|
($65,050
|
)
|
2,823,172
|
($14,987
|
)
|
$26,536
|
|||||
翻譯調整
|
-
|
-
|
-
|
57
|
-
|
-
|
-
|
57
|
||||||||
基於股份的薪酬費用
|
-
|
-
|
167
|
-
|
-
|
-
|
-
|
167
|
||||||||
頒發股權獎勵
|
66,552
|
3
|
(3
|
)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||||
普通股回購
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1,858,139
|
(2,230
|
)
|
(2,230
|
)
|
||||||
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(992
|
)
|
-
|
-
|
(992
|
)
|
||||||
平衡,2020年6月27日
|
16,010,694
|
$800
|
$108,819
|
($2,822
|
)
|
($66,042
|
)
|
4,681,311
|
($17,217
|
)
|
$23,538
|
|||||
在以下條件下發行股票
**員工購股計劃
|
60,732
|
3
|
65
|
-
|
-
|
-
|
-
|
68
|
||||||||
翻譯調整
|
-
|
-
|
-
|
118
|
-
|
-
|
-
|
118
|
||||||||
基於股份的薪酬費用
|
-
|
-
|
147
|
-
|
-
|
-
|
-
|
147
|
||||||||
頒發股權獎勵
|
73,540
|
4
|
(4
|
)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||||
淨收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(244
|
)
|
-
|
-
|
(244
|
)
|
||||||
平衡,2020年9月26日
|
16,144,966
|
$807
|
$109,027
|
($2,704
|
)
|
($66,286
|
)
|
4,681,311
|
($17,217
|
)
|
$23,627
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
簡明合併股東權益變動表
截至2019年9月28日的39週期間
(未經審計)
(單位為千,不包括份額)
|
普通股
|
附加
實繳
資本
|
累積
其他
綜合
損失
|
累積
赤字
|
庫存股
|
總計
|
|||||||||||
已發佈
股份
|
金額
|
股份
|
金額
|
|||||||||||||
餘額,2018年12月29日
|
15,578,345
|
$778
|
$107,326
|
($2,755
|
)
|
($63,163
|
)
|
2,823,172
|
($14,987
|
)
|
$27,199
|
|||||
在以下條件下發行股票
**員工購股計劃
|
59,451
|
3
|
162
|
-
|
-
|
-
|
-
|
165
|
||||||||
翻譯調整
|
-
|
-
|
-
|
11
|
-
|
-
|
-
|
11
|
||||||||
基於股份的薪酬費用
|
-
|
-
|
241
|
-
|
-
|
-
|
-
|
241
|
||||||||
在歸屬時發行股額
**限制性股票單位
|
57,148
|
3
|
(3
|
)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||||
淨收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1,463
|
-
|
-
|
1,463
|
||||||||
平衡,2019年3月30日
|
15,694,944
|
$784
|
$107,726
|
($2,744
|
)
|
(61,700
|
)
|
2,823,172
|
($14,987
|
)
|
$29,079
|
|||||
翻譯調整
|
-
|
-
|
-
|
12
|
-
|
-
|
-
|
12
|
||||||||
基於股份的薪酬費用
|
-
|
-
|
207
|
-
|
-
|
-
|
-
|
207
|
||||||||
在歸屬時發行股額
**限制性股票單位
|
25,000
|
1
|
(1
|
)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||||
淨收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1,251
|
-
|
-
|
1,251
|
||||||||
平衡,2019年6月29日
|
15,719,944
|
$785
|
$107,932
|
($2,732
|
)
|
($60,449
|
)
|
2,823,172
|
($14,987
|
)
|
$30,549
|
|||||
在以下條件下發行股票
**員工購股計劃
|
59,075
|
3
|
153
|
-
|
-
|
-
|
-
|
156
|
||||||||
翻譯調整
|
-
|
-
|
-
|
(25
|
)
|
-
|
-
|
-
|
(25
|
)
|
||||||
基於股份的薪酬費用
|
-
|
-
|
24
|
-
|
-
|
-
|
-
|
24
|
||||||||
沒收的股息
|
-
|
-
|
12
|
-
|
-
|
-
|
-
|
12
|
||||||||
淨收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
335
|
-
|
-
|
335
|
||||||||
餘額,2019年9月28日
|
15,779,019
|
$788
|
$108,121
|
($2,757
|
)
|
($60,114
|
)
|
2,823,172
|
($14,987
|
)
|
$31,051
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表
截至2020年9月26日和2019年9月28日的39週期間
*(未經審計)
(單位:千)
|
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
||||||
來自經營活動的現金流:
|
|||||||
淨(虧損)收入
|
($7,181
|
)
|
$3,049
|
||||
將淨收入與以下公司提供的淨現金進行調節的調整
公司(用於)經營活動:
|
|||||||
折舊攤銷
|
1,033
|
1,191
|
|||||
或有對價的推定利息
|
108
|
40
|
|||||
基於股份的薪酬費用
|
383
|
472
|
|||||
應收賬款損失準備
|
7,855
|
125
|
|||||
遞延所得税(福利)費用
|
(3,086
|
)
|
108
|
||||
資產負債變動情況:
|
|||||||
應收帳款
|
18,891
|
(5,184
|
)
|
||||
預付費用和其他流動資產
|
2,270
|
483
|
|||||
扣除運輸應收賬款和應付賬款後的淨額
|
1,056
|
923
|
|||||
應付賬款和應計費用
|
1,508
|
(3,366
|
)
|
||||
應計工資總額及相關成本
|
825
|
(1,986
|
)
|
||||
使用權資產負債
|
(16
|
)
|
245
|
||||
應付所得税
|
94
|
30
|
|||||
調整總額
|
30,921
|
(6,919
|
)
|
||||
經營活動提供(用於)的現金淨額
|
23,740
|
(3,870
|
)
|
||||
投資活動的現金流量:
|
|||||||
購置的財產和設備
|
(400
|
)
|
(301
|
)
|
|||
存款減少
|
40
|
5
|
|||||
投資活動所用現金淨額
|
(360
|
)
|
(296
|
)
|
|||
籌資活動的現金流量:
|
|||||||
信用額度下的借款
|
51,366
|
72,201
|
|||||
信用額度下的還款
|
(72,869
|
)
|
(68,006
|
)
|
|||
員工購股計劃股票發行
|
208
|
321
|
|||||
融資租賃義務的變化
|
(321
|
)
|
218
|
||||
支付或有對價
|
(345
|
)
|
(574
|
)
|
|||
支付庫存股應付票據
|
(2,230
|
)
|
-
|
||||
融資活動提供的現金淨額(用於)
|
(24,191
|
)
|
4,160
|
||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響
|
(279
|
)
|
(83
|
)
|
|||
(減少)現金及現金等價物增加
|
(1,090
|
)
|
(89
|
)
|
|||
期初現金及現金等價物
|
1,847
|
482
|
|||||
期末現金和現金等價物
|
$757
|
$393
|
|||||
補充現金流信息:
|
|||||||
支付的現金:
|
|||||||
利息
|
$922
|
$1,266
|
|||||
所得税
|
$191
|
$116
|
|||||
非現金融資活動:
|
|||||||
已頒發的股權獎勵
|
$364
|
$300
|
|||||
沒收未歸屬限售股單位的股息
|
$ -
|
($12
|
)
|
||||
融資租賃購買軟件
|
$258
|
$ -
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
1.
|
陳述的基礎
|
2020財年季度
|
週數
|
2019財年季度
|
週數
|
2020年3月28日
|
十三
|
2019年3月30日
|
十三
|
2020年6月27日
|
十三
|
2019年6月29日
|
十三
|
2020年9月26日
|
十三
|
2019年9月28日
|
十三
|
2021年1月2日
|
十四
|
2019年12月28日
|
十三
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
1.
|
演示基礎(續)
|
2.
|
估計和不確定性的使用
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
3.
|
收入確認
|
十三週
期間已結束
|
三十九周
期間已結束
|
|||||||
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
|||||
工程:
|
||||||||
時間和材料
|
$10,369
|
$13,938
|
$33,980
|
$41,309
|
||||
固定費用
|
4,660
|
1,202
|
9,163
|
11,469
|
||||
永久安置服務
|
58
|
-
|
145
|
-
|
||||
總工程學
|
$15,087
|
$15,140
|
$43,288
|
$52,778
|
||||
專科醫療:
|
||||||||
時間和材料
|
$8,844
|
$16,272
|
$41,498
|
$63,318
|
||||
永久安置服務
|
171
|
493
|
398
|
987
|
||||
全面專科醫療
|
$9,015
|
$16,765
|
$41,896
|
$64,305
|
||||
信息技術:
|
||||||||
時間和材料
|
$7,347
|
$8,134
|
$23,683
|
$25,084
|
||||
永久安置服務
|
112
|
211
|
379
|
383
|
||||
全信息技術
|
$7,459
|
$8,345
|
$24,062
|
$25,467
|
||||
$31,561
|
$40,250
|
$109,246
|
$142,550
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
4. |
應收賬款、轉賬應收賬款和轉賬應付賬款
|
九月二十六日,
2020
|
十二月二十八日,
2019
|
|||
開帳單
|
$20,553
|
$29,214
|
||
應計和未開單
|
10,424
|
13,824
|
||
正在進行的工作
|
3,759
|
4,352
|
||
受仲裁的應收賬款
|
-
|
14,095
|
||
銷售折扣和壞賬準備
|
(1,750
|
)
|
(1,725
|
)
|
應收帳款,淨額
|
$32,986
|
$59,760
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
5. |
財產和設備
|
九月二十六日,
2020
|
十二月二十八日,
2019
|
||
計算機和系統
|
$4,635
|
$5,628
|
|
設備和傢俱
|
264
|
319
|
|
租賃權的改進
|
226
|
308
|
|
5,125
|
6,255
|
||
減去:累計折舊和攤銷
|
2,766
|
3,538
|
|
財產和設備,淨額
|
$2,359
|
$2,717
|
6. |
收購
|
財政年度結束
|
總計
|
2021年1月2日(2020年9月26日之後)
|
$ -
|
2022年1月1日
|
500
|
2022年12月31日
|
2,322
|
估計未來的或有對價付款
|
$2,822
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
6. |
收購(續)
|
7. |
商譽
|
工程學
|
專業
衞生保健
|
信息
技術
|
總計
|
|||
$11,918
|
$2,398
|
$2,038
|
$16,354
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
8. |
無形資產
|
九月二十六日,
2020
|
十二月二十八日,
2019
|
|||
限制性契約
|
$17
|
$28
|
||
客户關係
|
159
|
388
|
||
無形資產總額
|
$176
|
$416
|
9. |
信用額度
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
9. |
信用額度(續)
|
10. |
每股數據
|
13周的經期結束
|
三十九周的經期結束
|
||||||
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
||||
基本加權平均份額
*
|
11,444,697
|
12,955,198
|
12,393,058
|
12,897,303
|
|||
突出限制的稀釋效果
個股份單位
|
45,411
|
63,416
|
34,181
|
53,628
|
|||
加權平均稀釋股份
*
|
11,490,108
|
13,018,614
|
12,427,739
|
12,950,931
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
10. |
每股數據(續)
|
九月二十六日,
2020
|
十二月二十八日,
2019
|
||
以時間為基礎的已發行限制性股票單位
|
454,386
|
151,725
|
|
基於業績的已發行限制性股票單位
|
-
|
240,000
|
|
未來認購權或股份的授予
|
5,573
|
268,326
|
|
員工購股計劃預留股份
|
149,894
|
267,877
|
|
總計
|
609,853
|
927,928
|
11. |
基於股份的薪酬
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
11. |
基於股份的薪酬(續)
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
11. |
基於股份的薪酬(續)
|
數量
基於時間的
受限
股票單位
|
加權
平均值
贈與日期集市
每股價值
|
||
截至2019年12月28日的未清償未歸屬資產
|
151,725
|
$3.64
|
|
授與
|
362,661
|
$2.07
|
|
既得
|
(60,000
|
)
|
$4.62
|
沒收或過期
|
-
|
-
|
|
截至2020年9月26日的未清償未歸屬資產
|
454,386
|
$2.26
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
11. |
基於股份的薪酬(續)
|
數量
基於性能的
受限
股票單位
|
加權
平均值
贈與日期集市
每股價值
|
||
截至2019年12月28日的未清償未歸屬資產
|
240,000
|
$4.81
|
|
授與
|
-
|
-
|
|
既得
|
(40,000
|
)
|
$4.38
|
沒收或過期
|
(200,000
|
)
|
$4.89
|
截至2020年9月26日的未清償未歸屬資產
|
-
|
-
|
12. |
庫存股交易
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
14. |
段信息
|
13周結束
2020年9月26日
|
工程學
|
專科醫療
|
信息
技術
|
公司
|
總計
|
|||||
營業收入
|
$15,087
|
$9,015
|
$7,459
|
$ -
|
$31,561
|
|||||
服務成本
|
10,674
|
6,724
|
5,343
|
-
|
22,741
|
|||||
毛利
|
4,413
|
2,291
|
2,116
|
-
|
8,820
|
|||||
銷售、一般和行政
|
3,359
|
2,989
|
2,258
|
-
|
8,606
|
|||||
折舊攤銷
|
252
|
82
|
38
|
-
|
372
|
|||||
營業收入(虧損)
|
$802
|
($780
|
)
|
($180
|
)
|
$ -
|
($158
|
)
|
||
截至2020年9月26日的總資產
|
$34,961
|
$14,349
|
$7,858
|
$5,385
|
$62,553
|
|||||
資本支出
|
($37
|
)
|
$7
|
$8
|
$271
|
$249
|
13周結束
2019年9月28日
|
工程學
|
專科醫療
|
信息
技術
|
公司
|
總計
|
|||||
營業收入
|
$15,140
|
$16,765
|
$8,345
|
$ -
|
$40,250
|
|||||
服務成本
|
10,984
|
12,795
|
5,856
|
-
|
29,635
|
|||||
毛利
|
4,156
|
3,970
|
2,489
|
-
|
10,615
|
|||||
銷售、一般和行政
|
2,996
|
4,205
|
2,297
|
-
|
9,498
|
|||||
折舊攤銷
|
293
|
74
|
19
|
-
|
386
|
|||||
營業收入(虧損)
|
$867
|
($309
|
)
|
$173
|
$ -
|
$731
|
||||
截至2019年9月28日的總資產
|
$53,639
|
$25,822
|
$7,773
|
$4,506
|
$91,740
|
|||||
資本支出
|
($11
|
)
|
$2
|
$19
|
$53
|
$63
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
14. |
細分市場信息(續)
|
三十九週期間結束
2020年9月26日
|
工程學
|
專科醫療
|
信息
技術
|
公司
|
總計
|
|||||
營業收入
|
$43,288
|
$41,896
|
$24,062
|
$ -
|
$109,246
|
|||||
服務成本
|
30,673
|
33,037
|
17,370
|
-
|
81,080
|
|||||
毛利
|
12,615
|
8,859
|
6,692
|
-
|
28,166
|
|||||
銷售、一般和行政
|
10,073
|
10,682
|
7,082
|
-
|
27,837
|
|||||
折舊攤銷
|
720
|
235
|
78
|
-
|
1,033
|
|||||
應收賬款和應收賬款的核銷
**產生的專業費用
與仲裁有關的問題
|
8,397
|
-
|
-
|
-
|
8,397
|
|||||
營業虧損
|
($6,575
|
)
|
($2,058
|
)
|
($468
|
)
|
$ -
|
($9,101
|
)
|
|
截至2020年9月26日的總資產
|
$34,961
|
$14,349
|
$7,858
|
$5,385
|
$62,553
|
|||||
資本支出
|
($7
|
)
|
$17
|
$43
|
$347
|
$400
|
三十九週期間結束
2019年9月28日
|
工程學
|
專科醫療
|
信息
技術
|
公司
|
總計
|
|||||
營業收入
|
$52,778
|
$64,305
|
$25,467
|
$ -
|
$142,550
|
|||||
服務成本
|
38,666
|
49,395
|
18,554
|
-
|
106,615
|
|||||
毛利
|
14,112
|
14,910
|
6,913
|
-
|
35,935
|
|||||
銷售、一般和行政
|
10,486
|
12,990
|
6,689
|
-
|
30,165
|
|||||
折舊攤銷
|
879
|
250
|
62
|
-
|
1,191
|
|||||
營業收入
|
$2,747
|
$1,670
|
$162
|
$ -
|
$4,579
|
|||||
截至2019年9月28日的總資產
|
$53,639
|
$25,822
|
$7,773
|
$4,506
|
$91,740
|
|||||
資本支出
|
$76
|
$107
|
$36
|
$82
|
$301
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
14. |
細分市場信息(續)
|
13周的經期結束
|
三十九周的經期結束
|
||||||||
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
||||||
營業收入
|
|||||||||
美國
|
$25,628
|
$34,810
|
$91,793
|
$124,356
|
|||||
加拿大
|
3,543
|
3,682
|
11,186
|
12,770
|
|||||
波多黎各
|
1,433
|
1,215
|
4,018
|
3,627
|
|||||
塞爾維亞
|
957
|
543
|
2,249
|
1,797
|
|||||
$31,561
|
$40,250
|
$109,246
|
$142,550
|
九月二十六日,
2020
|
十二月二十八日,
2019
|
||||
總資產
|
|||||
美國
|
$39,760
|
$75,724
|
|||
加拿大
|
14,828
|
13,770
|
|||
波多黎各
|
2,105
|
2,066
|
|||
塞爾維亞
|
5,840
|
4,613
|
|||
$62,533
|
$96,173
|
15. |
所得税
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
16.
|
偶然事件
|
17.
|
租約
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
17.
|
租約(續)
|
13周的經期結束
|
三十九周的經期結束
|
|||||||
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
|||||
經營租賃成本
|
$640
|
$654
|
$1,943
|
$1,643
|
||||
ROU資產攤銷
|
$120
|
$72
|
$275
|
$218
|
||||
租賃負債利息
|
4
|
1
|
8
|
4
|
||||
融資租賃總成本
|
$124
|
$73
|
$283
|
$222
|
13周結束
|
三十九週期間結束
|
|||||||
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
|||||
為計量中包括的金額支付的現金
減少租賃負債
|
||||||||
來自營業租賃的營業現金流
|
$659
|
$665
|
$1,986
|
$1,605
|
||||
融資租賃的營業現金流
|
$2
|
$1
|
$6
|
$4
|
||||
融資租賃帶來的現金流融資
|
$167
|
$72
|
$328
|
$216
|
||||
以租賃換取的使用權資產
三、履行國際義務
|
||||||||
經營租賃
|
$318
|
$774
|
$600
|
$7,756
|
||||
|
融資租賃
|
$258
|
$ -
|
$258
|
$ -
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
17.
|
租約(續)
|
九月二十六日,
2020
|
十二月二十八日,
2019
|
||||
經營租賃
|
|||||
經營性租賃使用權資產
|
$4,686
|
$5,820
|
|||
經營權使用權負債--流動
|
($1,984
|
)
|
($2,134
|
)
|
|
經營性使用權負債--非流動
|
(2,922
|
)
|
(3,921
|
)
|
|
經營租賃負債總額
|
($4,906
|
)
|
($6,055
|
)
|
|
財產和設備-(ROU資產)
|
$1,140
|
$985
|
|||
累計折舊
|
(655
|
)
|
(475
|
)
|
|
財產和設備,淨額
|
$485
|
$510
|
|||
融資租賃負債-流動
|
($311
|
)
|
($315
|
)
|
|
融資租賃負債--非流動
|
(115
|
)
|
(189
|
)
|
|
融資租賃負債總額
|
($426
|
)
|
($504
|
)
|
|
加權平均剩餘租期
|
|||||
經營租賃
|
1.63年
|
2.54年
|
|||
融資租賃
|
1.56歲
|
1.62年
|
|||
加權平均貼現率
|
|||||
經營租賃
|
4.24
|
%
|
4.11
|
%
|
|
融資租賃
|
2.47
|
%
|
1.78
|
%
|
財政年度
|
經營租約
|
金融
租約
|
||
2020
|
$594
|
$75
|
||
2021
|
2,006
|
255
|
||
2022
|
1,481
|
108
|
||
2023
|
910
|
-
|
||
2024
|
187
|
-
|
||
此後
|
-
|
-
|
||
租賃付款總額
|
5,178
|
438
|
||
減去:推定利息
|
(272
|
)
|
(12
|
)
|
總計
|
$4,906
|
$426
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以千為單位,每股和每股金額除外)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
2020年9月26日
|
2019年9月28日
|
|||||||
金額
|
佔收入的百分比
|
金額
|
佔收入的百分比
|
|||||
營業收入
|
$31,561
|
100.0
|
$40,250
|
100.0
|
||||
服務成本
|
22,741
|
72.1
|
29,635
|
73.6
|
||||
毛利
|
8,820
|
27.9
|
10,615
|
26.4
|
||||
銷售、一般和行政
|
8,606
|
27.3
|
9,498
|
23.6
|
||||
財產和設備的折舊和攤銷
|
292
|
0.9
|
304
|
0.8
|
||||
已取得無形資產的攤銷
|
80
|
0.2
|
82
|
0.2
|
||||
8,978
|
28.4
|
9,884
|
24.6
|
|||||
營業(虧損)收入
|
(158
|
)
|
(0.5
|
)
|
731
|
1.8
|
||
其他費用,淨額
|
253
|
0.8
|
326
|
0.8
|
||||
所得税前收入(虧損)
|
(411
|
)
|
(1.3
|
)
|
405
|
1.0
|
||
所得税(福利)費用
|
(167
|
)
|
(0.5
|
)
|
70
|
0.2
|
||
淨(虧損)收入
|
($244
|
)
|
(0.8
|
)
|
$335
|
0.8
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
2020年9月26日
|
2019年9月28日
|
|||||||
金額
|
佔收入的百分比
|
金額
|
佔收入的百分比
|
|||||
營業收入
|
$109,246
|
100.0
|
$142,550
|
100.0
|
||||
服務成本
|
81,080
|
74.2
|
106,615
|
74.8
|
||||
毛利
|
28,166
|
25.8
|
35,935
|
25.2
|
||||
銷售、一般和行政
|
27,837
|
25.5
|
30,165
|
21.2
|
||||
財產和設備的折舊和攤銷
|
793
|
0.7
|
944
|
0.7
|
||||
已取得無形資產的攤銷
|
240
|
0.2
|
247
|
0.1
|
||||
應收賬款和產生的專業費用的核銷
與仲裁有關的問題
|
8,397
|
7.7
|
-
|
-
|
||||
37,267
|
34.1
|
31,356
|
22.0
|
|||||
營業(虧損)收入
|
(9,101
|
)
|
(8.3
|
)
|
4,579
|
3.2
|
||
其他費用,淨額
|
895
|
0.8
|
1,275
|
0.9
|
||||
所得税前收入(虧損)
|
(9,996
|
)
|
(9.1
|
)
|
3,304
|
2.3
|
||
所得税(福利)費用
|
(2,815
|
)
|
(2.6
|
)
|
255
|
0.2
|
||
淨(虧損)收入
|
($7,181
|
)
|
(6.5
|
)
|
$3,049
|
2.1
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
三十九周的經期結束
|
|||||
九月二十六日,
2020
|
9月28日
2019
|
||||
現金(用於)由以下機構提供:
|
|||||
經營活動
|
$23,740
|
($3,870
|
)
|
||
投資活動
|
($360
|
)
|
($296
|
)
|
|
融資活動
|
($24,191
|
)
|
$4,160
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
第二項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
|
財政年度
|
經營租約
|
金融
租約
|
||
2020
|
$594
|
$75
|
||
2021
|
2,006
|
255
|
||
2022
|
1,481
|
108
|
||
2023
|
910
|
-
|
||
2024
|
187
|
-
|
||
此後
|
-
|
-
|
||
租賃付款總額
|
5,178
|
438
|
||
減去:推定利息
|
(272
|
)
|
(12
|
)
|
總計
|
$4,906
|
$426
|
財政年度結束
|
總計
|
2021年1月2日(2020年9月26日之後)
|
$ -
|
2022年1月1日
|
500
|
2022年12月31日
|
2,322
|
估計未來的或有對價付款
|
$2,822
|
第三項。
|
關於市場風險的定量和定性披露
|
第四項。
|
控制和程序
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
第二部分--其他信息
|
第1項。
|
法律程序
|
第1A項。
|
危險因素
|
RCM Technologies,Inc.及附屬公司
第二部分--其他信息
|
第二項。
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用
|
第三項。
|
高級證券違約
|
第四項。
|
礦場安全資料披露
|
第五項。
|
其他信息
|
第六項。
|
展品
|
10.14
|
第三次修訂和重新簽署的貸款協議的第3號修正案,日期為2020年9月29日,由RCM Technologies,Inc.(RCM Technologies,Inc.)、RCM Technologies,Inc.(RCM Technologies,Inc.的所有子公司)和國民銀行(作為賓夕法尼亞州公民銀行的合併繼承者)以貸款人、行政代理和安排人的身份合併;通過引用附件10.14納入向證券提交的註冊人當前8-K表格報告的附件10.14
|
31.1*
|
1934年修訂的《證券交易法》第13a-14(A)條規定的首席執行官證書。
|
31.2*
|
1934年修訂的《證券交易法》第13a-14(A)條規定的首席財務官證明。
|
32.1**
|
1934年《證券交易法》(修訂本)第13a-14(B)條規定的首席執行官證明。(本證物不應被視為就經修訂的1934年《證券交易法》第18條的目的而被視為已存檔,或承擔該條款的責任。此外,本證物不得被視為通過引用納入根據1933年《證券法》(修訂本)或《1934年證券交易法》(修訂本)提交的任何文件中。)
|
32.2**
|
1934年《證券交易法》(修訂本)第13a-14(B)條規定的首席財務官證明。(本證物不得被視為就1934年《證券交易法》(修訂本)第18條的目的而言已存檔,也不應承擔該條款的責任。此外,本證物不得被視為通過引用納入根據1933年《證券法》(修訂本)或《1934年證券交易法》(修訂本)提交的任何文件中。)
|
第六項。
|
展品(續)
|
101.INS*
|
XBRL實例文檔
|
101.SCH*
|
XBRL分類擴展架構文檔
|
101.CAL*
|
XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
|
101.LAB*
|
XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
|
101.PRE*
|
XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
|
101.DEF*
|
XBRL分類定義Linkbase文檔
|
RCM Technologies,Inc.
簽名
|
RCM技術公司
|
|||
日期:2020年11月10日
|
作者:/s/布拉德利·S·維齊(Bradley S.Vizi)
|
||
布拉德利·S·維齊
執行主席兼總裁
(首席行政主任及
註冊人妥為授權的人員)
|
日期:2020年11月10日
|
作者:/s/凱文·D·米勒
|
||
凱文·D·米勒
首席財務官
(首席財務官和
註冊人妥為授權的人員)
|
附件31.1
|
(a)
|
財務報告內部控制的設計或操作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,可能會對註冊人記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響。
|
(b)
|
涉及管理層或在註冊人的財務報告內部控制中發揮重要作用的其他員工的任何欺詐(無論是否重大)
。
|
日期:2020年11月10日
|
/s/布拉德利·S·維齊(Bradley S.Vizi)
布拉德利·S·維齊
執行主席兼總裁
|
附件31.2
|
(a)
|
財務報告內部控制的設計或操作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,可能會對註冊人記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響。
|
(b)
|
涉及管理層或在註冊人的財務報告內部控制中發揮重要作用的其他員工的任何欺詐(無論是否重大)
。
|
日期:2020年11月10日
|
/s/凱文·D·米勒
凱文·D·米勒
首席財務官
|
附件32.1
|
附件32.2
|