RMBS-20200930
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DebtSecuritiesMember2019-12-310000917273US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：可轉換節點PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2020-09-300000917273US-GAAP：可轉換節點PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2019-12-310000917273SRT：最小成員數2020-09-300000917273SRT：最大成員數2020-09-30UTR：SQFT0000917273蘇格蘭皇家銀行：SanJoseFacilityMember2020-04-300000917273蘇格蘭皇家銀行：SanJoseFacilityMember2020-09-300000917273US-GAAP：可轉換節點PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2020-07-012020-09-300000917273US-GAAP：可轉換節點PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2019-07-012019-09-300000917273US-GAAP：可轉換節點PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：可轉換節點PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2019-01-012019-09-300000917273US-GAAP：可轉換節點PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2019-09-300000917273US-GAAP：其他協議領域2020-09-300000917273US-GAAP：軟件許可安排成員2020-09-300000917273Rmbs:BusinessAcquisitionRetentionBonusPayableMember2020-09-300000917273US-GAAP：可轉換節點PayableMember2020-09-300000917273Rmbs:InterestPaymentRelatedToConvertibleNotesMember2020-09-300000917273US-GAAP：軟件許可安排成員2020-01-012020-09-300000917273美國-GAAP：股票補償計劃成員2019-12-310000917273美國-GAAP：股票補償計劃成員2020-01-012020-09-300000917273美國-GAAP：股票補償計劃成員2020-09-300000917273Rmbs:PotentialAdditionalPerformanceStockUnitsDomain2020-01-012020-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-12-310000917273美國-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-01-012020-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockMember2020-01-012020-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockMember2019-01-012019-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockMember2020-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-07-012020-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-07-012019-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-01-012019-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockMember2020-07-012020-09-300000917273美國-GAAP：EmployeeStockMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-07-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-01-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2019-01-012019-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMemberSRT：董事成員2020-01-012020-09-300000917273SRT：最小成員數RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-01-012020-09-300000917273SRT：最大成員數RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-01-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2019-12-310000917273RMBS：A2015共享回購計劃成員2015-01-210000917273RMBS：A2015共享回購計劃成員2020-09-300000917273RMBS：A2020ShareRepurcheProgram成員US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-290000917273美國-GAAP：外國成員2020-07-012020-09-300000917273美國-GAAP：外國成員2019-07-012019-09-300000917273美國-GAAP：外國成員2020-01-012020-09-300000917273美國-GAAP：外國成員2019-01-012019-09-300000917273美國-GAAP：研究成員美國-GAAP：州和地方法律法規成員美國-公認會計原則：加利福尼亞州税收委員會成員2020-04-012020-06-300000917273美國-GAAP：研究成員美國-GAAP：州和地方法律法規成員美國-公認會計原則：加利福尼亞州税收委員會成員2020-07-012020-09-300000917273美國-GAAP：研究成員美國-GAAP：州和地方法律法規成員美國-公認會計原則：加利福尼亞州税收委員會成員2020-01-012020-09-300000917273RMBS：LongTermDeferredTaxAssetsMember2020-09-300000917273美國-GAAP：其他資產成員美國-GAAP：外國成員2020-09-300000917273RMBS：LongTermIncomeTaxesPayableMember2020-09-300000917273RMBS：LongTermDeferredTaxAssetsMember2019-12-310000917273美國-GAAP：其他資產成員美國-GAAP：外國成員2019-12-310000917273RMBS：LongTermIncomeTaxesPayableMember2019-12-310000917273RMBS：A2019PlanMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：A2019PlanMember2020-01-012020-09-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
_______________________________
形式10-Q
_______________________________
(馬克一)
☒    根據證券條例第13或15(D)條提交的季度報告 1934年“交換法”
關於截至的季度期間2020年9月30日
或
☐    根據證券條例第13或15(D)條提交的過渡報告 1934年“交換法”
在從中國到日本的過渡期內，中國從中國到日本的過渡期，從中國到日本的過渡期。
委託文件編號：000-22339
_______________________________
Rambus Inc..
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
_______________________________
特拉華州 94-3112828
(成立為法團或組織的州或其他司法管轄區) (國際税務局僱主識別號碼)
北一街4453號95134
套間100
聖何塞, 加利福尼亞
(主要行政機關地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：
(408) 462-8000
________________________________________

根據該法第12(B)節登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元RMBS納斯達克股票市場有限責任公司
(納斯達克全球精選市場)

根據該法第12(G)節登記的證券：
無
________________________________________

用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。是 ☒不是，不是。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是 ☒不是，不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

目錄
大型加速濾波器 ☒ 加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐ 小型報表公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如聯交所規則12b-2所界定
行動)。是的。☐不是，不是。☒
註冊人普通股的流通股數量，每股票面價值為.001美元。113,922,520截至2020年9月30日。

目錄
Rambus Inc.
目錄
 
 頁
關於前瞻性陳述的説明
4
第一部分財務信息
6
第一項財務報表(未經審計)：
6
截至2020年9月30日和2019年12月31日的簡明合併資產負債表
6
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合運營報表
8
截至2020年9月30日和2019年9月30日止三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)表
9
截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表
10
截至2020年和2019年9月30日止九個月的簡明現金流量表
12
未經審計的簡明合併財務報表附註
14
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
29
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
39
項目4.控制和程序
40
第二部分：其他資料
41
項目1.法律訴訟
41
第1A項危險因素
41
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
56
第3項高級證券違約
56
項目4.礦山安全披露
56
項目5.其他信息
56
項目6.展品
57
簽名
58
3
目錄
關於前瞻性陳述的説明
這份Form 10-Q季度報告(“季度報告”)包含符合1933年證券法第27A節和1934年證券法第21E節的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於對我們未來的以下方面的預測：
•在我們的產品和服務或客户產品的市場上取得成功；
•競爭來源；
•研發成本和技術改進；
•收入來源、數額和集中程度，包括特許權使用費；
•成功簽署和續簽許可協議；
•我們的許可條款和許可協議下的欠款；
•技術產品開發；
•處置、收購、合併或戰略交易以及我們的相關整合努力；
•商譽減值和長期資產減值；
•客户的定價政策；
•我們戰略和業務模式的變化，包括擴大我們的發明、產品、軟件、服務和解決方案組合，以滿足內存、芯片和安全領域的更多市場；
•商業對手方財務狀況惡化，履行對我方義務的能力下降；
•我們或我們客户的產品和服務的安全漏洞或故障對我們業務的影響；
•工程、銷售、一般和行政費用；
•合同收入；
•經營業績；
•國際牌照、運營和擴張；
•經濟和信貸市場的變化對我國工商業的影響；
•新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)疫情對我們業務運營和財務業績的影響；
•發現、吸引、激勵和留住人才的能力；
•政府規章對我們工業和商業的影響；
•製造、運輸和供應合作伙伴和/或銷售和分銷渠道；
•我們業務的增長；
•會計政策中的方法、估計和判斷；
•採用新的會計公告；
•有效税率，包括最近美國税收立法的結果；
•重組和終止計劃；
•實現遞延税項資產/發放遞延税項估值津貼；
•我們普通股的交易價格；
•內部控制環境；
•我們未償債務的水平和條款，以及該等債務的償還或融資情況；
•保護知識產權；
•任何可能影響我們知識產權執法能力的法律、機關行為和司法裁決的變化；
•賠償和技術支持義務；
•股權回購計劃；
•發行債務或股權證券，這可能涉及限制性契約或稀釋我們現有股東的權益；
4
目錄
•利率和匯率波動的影響；以及
•未來可能發生的知識產權訴訟和其他重大訴訟的結果和影響。
您可以通過使用諸如“可能”、“未來”、“應該”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“繼續”、“預測”或此類術語的否定或其他類似術語來識別這些和其他前瞻性陳述。前瞻性陳述還包括前述任何陳述背後或與之相關的假設。
由於各種因素的影響，實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，其中包括第二部分第1A項“風險因素”中列出的因素。本文中包含的所有前瞻性陳述都是基於我們對目前掌握的信息的評估。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述。

5
目錄
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
Rambus Inc.
壓縮合並資產負債表
(未經審計)
 九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
(單位：萬股，股票除外)
和麪值)
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$89,475 $102,176 
有價證券430,746 305,488 
應收帳款33,025 44,039 
未開票應收賬款141,341 184,366 
盤存14,218 10,086 
預付款項和其他流動資產16,229 18,524 
流動資產總額725,034 664,679 
無形資產，淨額41,052 54,900 
商譽183,222 183,465 
財產、廠房和設備、淨值59,425 44,714 
經營性租賃使用權資產29,961 37,020 
遞延税項資產5,249 4,574 
長期未開票應收賬款260,404 343,703 
其他資產4,671 5,931 
總資產$1,309,018 $1,338,986 
負債& 股東權益
  
流動負債：  
應付帳款$13,323 $9,549 
應計薪金和福利15,719 20,291 
遞延收入14,950 11,947 
應付所得税20,008 19,142 
經營租賃負債4,576 6,357 
其他流動負債22,306 18,893 
流動負債總額90,882 86,179 
可轉換票據154,182 148,788 
長期經營租賃負債35,973 39,889 
長期應付所得税45,882 60,094 
遞延税項負債15,139 13,846 
其他長期負債8,714 19,272 
總負債350,772 368,068 
承付款和或有事項(附註9、11和15)
股東權益：  
可轉換優先股，面值0.001美元：  
授權：500萬股  
已發行和已發行：截至2020年9月30日和2019年12月31日無股票— — 
普通股，面值0.001美元：  
授權：5億股  
已發行和已發行股票：2020年9月30日為113,922,520股，2019年12月31日為112,131,352股114 112 
額外實收資本1,280,051 1,261,142 
累積赤字(321,787)(290,244)
累計其他綜合損失(132)(92)
股東權益總額958,246 970,918 
總負債和股東權益$1,309,018 $1,338,986 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
6
目錄
Rambus Inc.
簡明合併操作報表
(未經審計) 
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，九月三十日，
 2020201920202019
 (單位：萬人，不包括每股收入)
收入：    
版税$16,602 $19,448 $53,253 $71,351 
產品收入29,769 21,377 92,222 46,372 
合同和其他收入10,544 16,574 35,359 46,357 
總收入56,915 57,399 180,834 164,080 
收入成本：    
產品收入成本9,661 7,108 30,281 17,845 
合同成本和其他收入1,267 2,450 4,000 8,268 
已取得無形資產的攤銷4,336 3,016 13,016 10,686 
收入總成本15,264 12,574 47,297 36,799 
毛利41,651 44,825 133,537 127,281 
業務費用：
研究與發展33,733 41,486 105,085 119,995 
銷售，一般和行政20,182 26,521 64,387 76,835 
已取得無形資產的攤銷236 170 832 2,409 
重組費用— 1,374 836 4,233 
收益負債公允價值變動— — (1,800)— 
待售資產減值(收回)— (1,853)— 15,137 
業務費用共計54,151 67,698 169,340 218,609 
營業虧損(12,500)(22,873)(35,803)(91,328)
利息收入和其他收入(費用)，淨額3,464 6,727 14,435 21,112 
利息支出(2,586)(2,497)(7,721)(7,302)
利息和其他收入(費用)淨額878 4,230 6,714 13,810 
所得税前虧損(11,622)(18,643)(29,089)(77,518)
所得税撥備(受益於)1,157 (1,312)2,454 3,369 
淨損失$(12,779)$(17,331)$(31,543)$(80,887)
每股淨虧損：    
基本型$(0.11)$(0.16)$(0.28)$(0.73)
稀釋$(0.11)$(0.16)$(0.28)$(0.73)
計算中使用的加權平均每股股份：    
基本型113,828 111,315 113,437 110,633 
稀釋113,828 111,315 113,437 110,633 

請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
7
目錄
Rambus Inc.
簡明綜合全面收益表(虧損)
(未經審計)
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，九月三十日，
(單位：萬人)2020201920202019
淨損失$(12,779)$(17,331)$(31,543)$(80,887)
其他全面收益(虧損)：    
外幣折算調整6 (2,096)8 (2,270)
有價證券的未實現收益(虧損)，税後淨額(86)17 (48)101 
全面損失總額$(12,859)$(19,410)$(31,583)$(83,056)
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
8
目錄
Rambus Inc.
股東權益簡明合併報表
(未經審計)

截至2020年9月30日的三個月
普通股額外實收資本累計赤字累計其他綜合損益
(單位：萬人)股份金額總計
2020年6月30日的餘額113,744 $114 $1,274,136 $(309,008)$(52)$965,190 
淨損失— — — (12,779)— (12,779)
外幣折算調整— — — — 6 6 
未實現的有價證券未實現虧損，税後淨額— — — — (86)(86)
行使期權、股權和員工購股計劃時發行普通股179 — (919)— — (919)
以股票為基礎的薪酬— — 6,834 — — 6,834 
2020年9月30日的餘額
113,923 $114 $1,280,051 $(321,787)$(132)$958,246 
截至2019年9月30日的三個月
普通股額外實收資本累計赤字累計其他綜合損益
(單位：萬人)股份金額總計
2019年6月30日的餘額111,127 $111 $1,246,877 $(263,381)$(10,381)$973,226 
淨損失— — — (17,331)— (17,331)
外幣折算調整— — — — (2,096)(2,096)
未實現的有價證券未實現收益(税後淨額)— — — — 17 17 
行使期權、股權和員工購股計劃時發行普通股366 — 79 — — 79 
以股票為基礎的薪酬— — 7,388 — — 7,388 
2019年9月30日的餘額
111,493 $111 $1,254,344 $(280,712)$(12,460)$961,283 
截至2020年9月30日的9個月
普通股額外實收資本累計赤字累計其他綜合損益
(單位：萬人)股份金額總計
2019年12月31日的餘額112,131 $112 $1,261,142 $(290,244)$(92)$970,918 
淨損失— — — (31,543)— (31,543)
外幣折算調整— — — — 8 8 
未實現的有價證券未實現虧損，税後淨額— — — — (48)(48)
行使期權、股權和員工購股計劃時發行普通股1,792 2 (704)— — (702)
以股票為基礎的薪酬— — 19,613 — — 19,613 
2020年9月30日的餘額
113,923 $114 $1,280,051 $(321,787)$(132)$958,246 
截至2019年9月30日的9個月
普通股額外實收資本累計赤字累計其他綜合損益
(單位：萬人)股份金額總計
2018年12月31日的餘額109,018 $109 $1,226,588 $(204,294)$(10,291)$1,012,112 
淨損失— — — (80,887)— (80,887)
外幣折算調整— — — — (2,270)(2,270)
未實現的有價證券未實現收益(税後淨額)— — — — 101 101 
行使期權、股權和員工購股計劃時發行普通股2,475 2 6,099 — — 6,101 
以股票為基礎的薪酬— — 21,657 — — 21,657 
採用ASC 842的累積效果調整— — — 4,469 — 4,469 
2019年9月30日的餘額
111,493 $111 $1,254,344 $(280,712)$(12,460)$961,283 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
9
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Rambus Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計) 
截至9個月
 九月三十日，
 20202019
 (單位：萬人)
來自經營活動的現金流：  
淨損失$(31,543)$(80,887)
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調節的調整：  
以股票為基礎的薪酬19,613 21,657 
折舊20,853 16,226 
無形資產攤銷13,848 13,096 
非現金利息支出與可轉債發行成本攤銷5,394 5,104 
持有待售資產的減值— 15,137 
遞延所得税618 (2,118)
股權投資虧損521 424 
處置財產、廠房和設備造成的(收益)損失(83)141 
收益負債公允價值變動(1,800)— 
營業資產和負債變動情況：  
應收帳款11,014 10,423 
未開票應收賬款126,324 113,264 
預付費用和其他資產2,188 4,532 
盤存(4,132)(3,121)
應付帳款1,063 4,798 
應計薪金和福利及其他負債(5,067)(2,179)
應付所得税(13,317)(10,824)
遞延收入3,003 (5,618)
經營租賃負債(5,105)(6,931)
經營活動提供的淨現金143,392 93,124 
投資活動的現金流量：  
購買房產、廠房和設備(20,799)(4,161)
購買有價證券(655,063)(463,850)
有價證券的到期日527,971 377,852 
出售有價證券所得款項2,948 2,000 
處置業務產生的營運資金調整結算(1,131)— 
對私人持股公司的投資— (1,000)
出售物業、廠房及設備所得款項— 29 
收購業務，扣除收購現金後的淨額— (21,779)
投資活動所用現金淨額(146,074)(110,909)
籌資活動的現金流量：
根據員工股票計劃發行普通股所得收益8,083 11,748 
限制性股票單位的税款繳納(8,785)(5,665)
分期付款安排下的付款(9,152)(4,330)
融資活動提供(用於)的現金淨額(9,854)1,753 
匯率變動對現金及現金等價物的影響(157)(497)
減去：持有待售資產內分類的現金淨減少— (7,545)
現金、現金等價物和限制性現金淨減少(12,693)(24,074)
期初現金、現金等價物和限制性現金102,518 116,252 
期末現金、現金等價物和限制性現金$89,825 $92,178 
期內非現金投融資活動：  
在應付帳款和其他負債中收到和應計的財產、廠房和設備
$28,986 $24,997 
下表對截至2020年9月30日和2019年12月31日的現金、現金等價物和受限現金餘額進行了對賬：
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
現金和現金等價物$89,475 $102,176 
限制性現金350 342 
現金、現金等價物和限制性現金$89,825 $102,518 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註
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目錄
Rambus Inc.
未經審計的備註 濃縮的 合併財務報表

1. 陳述的基礎
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包括Rambus公司(“Rambus”或“公司”)及其全資子公司的賬目。所有公司間賬目和交易已在隨附的未經審計的簡明合併財務報表中註銷。
管理層認為，未經審核的簡明綜合財務報表包括所有必要的調整(僅由正常經常性項目組成)，以公平陳述列報的每個中期的財務狀況和經營業績。中期業績不一定代表全年業績。
未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)適用於中期財務信息的規則及規定編制。根據美國證券交易委員會的規則和規定，根據公認會計原則編制的財務報表中包括的某些信息和註釋披露在這些中期報表中被遺漏。本表格10-Q中包含的信息應與截至2019年12月31日的年度綜合財務報表及其附註一起閲讀。
可比性
2019年第三季度，為了配合公司剝離支付和票務業務，並將重點重新放在半導體業務上，首席運營決策者(CODM)改變了他評估業績和分配資源的方式。根據這一變化，該公司確定它有一個運營和可報告的部門。該公司已經修訂了以前的比較期間，以符合本期分部的列報。有關更多信息，請參閲註釋6“細分市場信息”。
重新分類
前幾個時期的金額重新分類，以符合本年度的列報情況。所有這些重新定級都不會對報告的任何期間的淨收入產生影響。

2. 近期會計公告
最近通過的會計公告
2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13號。這一ASU的目的是要求按攤餘成本基礎計量的金融資產以預期收取的淨額列報。與可供出售債務證券有關的信用損失應當計入信用損失準備。2019年4月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2019-04號文件，“對議題326，金融工具-信貸損失，議題815，衍生工具和對衝，以及議題825，金融工具(ASU 2019-04)的編纂改進”，這對包括ASU在2016-13年的各個ASU提供了一定的改進。2019年5月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2019-05號文件，題為《金融工具-信貸損失(主題：326)》，其中提供了一個選項，可以不可撤銷地為之前按攤餘成本計量的某些金融資產選擇公允價值選項。2019年11月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2019-10號文件，對某些生效日期進行了修正，其中包括：金融工具-信用損失(主題為326)、衍生工具和對衝(主題為815)以及租賃(主題為842)。2019年11月，FASB發佈了ASU第2019-11號文件《金融工具-信貸損失(主題：326)》，其中提供了額外的澄清。2020年3月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2020-03號文件，名為“金融工具的編纂改進”，其中提供了更多的澄清和改進。該等華碩及相關修訂於2019年12月15日之後開始的中期及年度報告期生效。本公司於2020年1月1日採用本ASU。採用這一ASU並沒有對公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。

2018年8月，FASB發佈了ASU第2018-13號文件《公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化》。本ASU中的修正案刪除了某些披露，修改了某些披露，並增加了額外的披露。本ASU在2019年12月15日之後開始的中期和年度報告期內有效。ASU第2018-13號文件中的某些披露需要在追溯的基礎上應用，其他的則需要在預期的基礎上應用。本公司於2020年1月1日採用本ASU。採用這一ASU並沒有對公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
11
目錄
2019年12月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2019-12號文件，題為《所得税(740)：簡化所得税會計處理》。本ASU中的修正案刪除了某些例外，澄清並修改了現有指南。本ASU在2020年12月15日之後開始的中期和年度報告期內有效。允許提前收養。ASU第2019-12號文件中的某些披露需要在追溯基礎上、修改後的追溯基礎上或預期基礎上應用。公司於2020年1月1日決定提前採用該ASU。採用這一ASU並沒有對公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。
近期尚未採用的會計公告
2020年1月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2020-01號文件，“投資-股權證券(主題為321)，投資-股權方法和合資企業(主題為323)，以及衍生工具和對衝(主題為815)。”本ASU中的修訂澄清了主題(321)下的股權證券會計與主題(323)中的權益會計方法下的投資以及主題(815)下的某些遠期合同和已購買期權的會計處理之間的相互作用。本ASU在2020年12月15日之後開始的中期和年度報告期內有效。允許提前收養。本ASU中的修正案應在預期的基礎上適用。該公司目前正在評估採用這一指導方針將對其簡明綜合財務報表產生的影響。
2020年8月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2020-06號文件，“債務--帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)以及衍生工具和對衝--實體自有股權的合約(分主題815-40)。”本ASU的修訂修訂了關於可轉換工具的指導意見和實體自有權益合同的衍生品範圍例外，包括減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模式數量。本ASU還修訂了這兩個副題的相關每股收益(虧損)指引，包括可以現金或股票結算的工具以及可轉換工具的稀釋每股收益(虧損)計算。本ASU在2021年12月15日之後開始的中期和年度報告期內有效。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後的財年。本ASU中的修訂可以在修改後的追溯基礎上實施，也可以在完全追溯的基礎上實施。該公司目前正在評估採用這一指導方針將對其簡明綜合財務報表產生的影響。

3. 收入確認
合同餘額
確認收入的時間可能與向公司客户開具發票的時間不同。公司在開票前確認收入時記錄合同資產，在開票後確認收入時記錄合同負債。
合同資產主要涉及公司的固定費用知識產權許可安排以及截至2020年9月30日交付但未開具賬單的履約義務的對價權利。在開票時，合同資產被轉移到應收賬款。
該公司的合同餘額如下：
自.起
(單位：千)2020年9月30日2019年12月31日
未開票應收賬款$401,745 $528,069 
遞延收入$14,950 $11,947 
在截至2020年9月30日的9個月內，公司確認了$8.5截至2019年12月31日，合同餘額中包括的收入的1.8億美元。
剩餘履約義務
分配給剩餘履約的收入是指分配給未履行或部分未履行的履約的交易價格，其中包括未賺取的收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的金額。已簽約但未履行的履約義務約為#美元。24.3截至2020年9月30日，公司主要預計在接下來的一年中確認這一數字2好多年了。

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目錄
4. 每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益的計算方法是將收益除以當期已發行的普通股和潛在稀釋證券的加權平均數。潛在稀釋普通股包括行使股票期權、員工購股、限制性股票和限制性股票單位時可發行的增發普通股，以及可轉換票據時可發行的股票。流通股的稀釋效應反映在運用庫存股方法稀釋後的每股收益中。這一方法包括考慮僱員應支付的金額以及與未來服務相關的未確認的基於股票的補償金額。當報告淨虧損時，任何稀釋後每股金額的計算都不包括潛在的稀釋性普通股。
下表列出了每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法(單位：萬，但不包括每股金額)：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
每股淨虧損：
分子：  
淨損失$(12,779)$(17,331)$(31,543)$(80,887)
分母：
加權平均流通股-基本113,828111,315113,437110,633
潛在稀釋普通股的影響— — — — 
加權平均流通股-稀釋113,828111,315113,437110,633
每股基本淨虧損$(0.11)$(0.16)$(0.28)$(0.73)
稀釋後每股淨虧損$(0.11)$(0.16)$(0.28)$(0.73)
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月裏，購買約0.41000萬美元，並且1.0分別為2000萬股，以及截至2020年和2019年9月30日的9個月，購買約0.41000萬美元，並且1.2分別有2000萬股被排除在計算之外，因為在考慮了行使收益和相關的未確認的基於股票的薪酬支出後，它們是反稀釋的。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月裏，額外增加了2.01000萬美元，並且2.5分別為2000萬股，以及截至2020年和2019年9月30日的9個月，額外增加了2.21000萬美元，並且2.0分別有2000萬股被排除在加權平均稀釋股之外，因為這兩個時期存在淨虧損頭寸。

5. 無形資產與商譽
商譽
下表顯示了截至2020年9月30日的9個月的商譽信息(單位：千)：
截至2019年12月31日調整至商譽*截至2020年9月30日
總商譽$183,465 $(243)$183,222 
_________________________________________
**與收購西北邏輯相關的營運資金調整。
截至2020年9月30日
總賬面金額累計減值損失淨賬面金額
總商譽$204,992 $(21,770)$183,222 

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目錄
無形資產淨額
本公司截至2020年9月30日和2019年12月31日的無形資產構成如下：
  截至2020年9月30日
(單位：萬人)有用的生活
毛重運輸
 金額
累積
 攤銷
淨載客量
 金額
現有技術3至10年$262,789 $(226,564)$36,225 
客户合同和合同關係0.5至10年36,293 (34,066)2,227 
競業禁止協議和商標3年300 (300)— 
正在進行的研究和開發不適用2,600 — 2,600 
無形資產總額 $301,982 $(260,930)$41,052 
  截至2019年12月31日
(單位：萬人)有用的生活
毛重運輸
 金額
累積
 攤銷
淨載客量
 金額
現有技術3至10年$262,789 $(213,354)$49,435 
客户合同和合同關係0.5至10年36,293 (33,428)2,865 
競業禁止協議和商標3年300 (300)— 
正在進行的研究和開發不適用2,600 — 2,600 
無形資產總額 $301,982 $(247,082)$54,900 

截至2020年9月30日止三個月及九個月內，本公司並無買賣任何無形資產。
截至2020年9月30日的三個月和九個月的無形資產攤銷費用為4.6300萬美元和300萬美元13.8分別為2000萬人。截至2019年9月30日的三個月和九個月的無形資產攤銷費用為3.2300萬美元和300萬美元13.1分別為2000萬人。截至2020年9月30日的無形資產未來攤銷預估如下(單位：千)：
截至12月31日的年份：金額
2020年(剩餘三個月)$4,565 
202114,411 
20227,444 
20236,740 
20245,292 
此後— 
購入的可攤銷無形資產總額38,452 
正在進行的研究和開發2,600 
無形資產總額$41,052 
這些業務的表現可能會大大低於公司的預期，或者市場和經濟狀況可能會惡化，這是合理的可能性。這將對該公司實現其預期業績的能力造成不利影響，這可能導致其報告部門的商譽或其任何資產組的長期資產受損。這些估計與實際現金流之間的重大差異可能會對該公司未來的財務業績產生重大影響。如果公司確定其商譽或長期資產受損，將被要求記錄一筆可能對其經營業績和財務狀況產生重大不利影響的非現金費用。

6.  段信息
運營部門基於Rambus的內部組織結構、管理其運營的方式、其CODM用來評估部門業績的標準以及為進行資源分配和業績評估而定期審查的單獨財務信息的可用性。
該公司已確定其首席運營官(CODM)為首席執行官(“CEO”)。根據公司剝離其支付和票務業務以及從2019年第三季度開始將重點重新放在半導體業務上，首席執行官審查在合併基礎上提交的財務信息，以管理業務。
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目錄
資源分配、經營決策和財務業績評估。在此基礎上，本公司作為半導體領域內的單一部門進行組織和運營。截至2020年9月30日，本公司擁有單一的運營和可報告部門。因此，損益或總資產分部計量的額外披露不適用於所有列報期間。本公司已重新計算上一時期的分部信息，以反映當前分部的結構。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，來自公司主要客户的應收賬款分別佔應收賬款總額的10%或以上如下：
自.起
客户關係2020年9月30日2019年12月31日
客户118 %*
客户212 %*
客户311 %*
客户4*19 %
客户5*14 %
_________________________________________
*客户佔期內應收賬款總額不到10%
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月，來自公司主要客户的收入佔總收入的10%或更多，具體如下：
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，九月三十日，
客户關係2020201920202019
客户A18 %*17 %10 %
客户B12 %13 %13 %*
客户C*14 %*15 %
_________________________________________
*該公司客户在期內總收入中所佔比例不到10%。
按簽約方所在地劃分的地理區域客户收入如下：
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，九月三十日，
(單位：萬人)2020201920202019
美國$29,068 $33,218 $95,870 $97,421 
臺灣8,234 4,186 19,050 19,047 
韓國719 738 3,240 2,777 
日本4,175 3,419 13,174 8,565 
歐洲728 2,846 6,410 8,861 
加拿大534 896 1,077 3,377 
新加坡6,754 7,695 23,186 14,304 
亞洲-其他6,703 4,401 18,827 9,728 
總計$56,915 $57,399 $180,834 $164,080 

7. 有價證券
Rambus將其多餘的現金和現金等價物主要投資於美國政府支持的債券、商業票據、公司票據和債券、貨幣市場基金以及到期的市政債券和債券。三年.
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目錄
所有現金等價物和有價證券都被歸類為可供出售。現金、現金等價物和有價證券總額彙總如下：
 截至2020年9月30日
(單位：萬人)公允價值
攤銷
 成本
毛
 未實現
 收益
毛
 未實現
 損失
加權
 速率：
 返回
貨幣市場基金$25,123 $25,123 $— $— 0.04 %
美國政府債券和票據203,461 203,482 4 (25)0.13 %
公司票據、債券、商業票據和其他232,785 232,857 15 (87)0.21 %
現金等價物和有價證券總額461,369 461,462 19 (112) 
現金58,852 58,852 — —  
現金、現金等價物和有價證券總額$520,221 $520,314 $19 $(112) 
 截至2019年12月31日
(單位：萬人)公允價值
攤銷
 成本
毛
 未實現
 收益
毛
 未實現
 損失
加權
 速率：
 返回
貨幣市場基金$10,065 $10,065 $— $— 1.48 %
美國政府債券和票據39,086 39,087 — (1)1.49 %
公司票據、債券、商業票據和其他314,391 314,435 19 (63)1.81 %
現金等價物和有價證券總額363,542 363,587 19 (64) 
現金44,122 44,122 — —  
現金、現金等價物和有價證券總額$407,664 $407,709 $19 $(64) 
可供出售證券在資產負債表上按公允價值列報，分類如下：
自.起
(單位：萬人)2020年9月30日2019年12月31日
現金等價物$30,623 $58,054 
短期有價證券430,746 305,488 
現金等價物和有價證券總額461,369 363,542 
現金58,852 44,122 
現金、現金等價物和有價證券總額$520,221 $407,664 
該公司繼續投資於高評級、高質量、高流動性的債務證券。該公司持有所有可供出售的有價證券，按市價計價，並定期審查其投資組合，以確保遵守其投資政策，並監測個別投資，以進行風險分析、適當估值以及可能並非暫時的未實現虧損。
現金等價物和有價證券在2020年9月30日和2019年12月31日處於連續未實現虧損狀態的時間長短，其估計公允價值和未實現虧損總額如下：
 公允價值未實現虧損總額
(單位：萬人)2020年9月30日2019年12月31日2020年9月30日2019年12月31日
不足12個月：    
美國政府債券和票據$61,419 $14,112 $(25)$(1)
公司票據、債券、商業票據和其他99,678 250,822 (87)(63)
持續未實現虧損的現金等價物和有價證券總額$161,097 $264,934 $(112)$(64)
截至2020年9月30日和2019年12月31日的未實現虧損總額與公司可供出售投資組合總額相比並不重要。未實現虧損總額主要可歸因於市場狀況以及對美國政府支持的債券以及公司票據和債券的需求和持續時間。“公司”(The Company)
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目錄
合理地認為，沒有必要出售這些投資，而且它可以收回這些投資的攤銷成本。該公司在其投資組合中沒有發現因信貸損失而減值的證據。因此，這些未實現虧損被記錄在其他全面收益中。然而，本公司不能保證其現金、現金等價物和有價證券組合不會受到金融市場不利條件的影響，這可能要求本公司未來為可能對其財務業績產生不利影響的信貸損失記錄減值費用。
現金等價物(不包括無到期日的貨幣市場基金)和有價證券的合同到期日摘要如下：
(單位：萬人)2020年9月30日
到期時間不到一年$379,932 
截止日期為一年至三年56,314 
總計$436,246 
有關該公司現金等價物和有價證券的公允價值的討論，請參閲附註8，“金融工具的公允價值”。


8. 金融工具的公允價值
下表列出了按公允價值列賬的金融工具，並彙總了截至2020年9月30日和2019年12月31日按以下定價水平對其現金等價物和有價證券的估值：
 截至2020年9月30日
(單位：千)總計
引自
 市場
 價格上漲
 主動型
 市場
 (一級)
意義重大
 其他
 可觀測
 輸入量
 (二級)
意義重大
 看不見的
 輸入量
 (第三級)
貨幣市場基金$25,123 $25,123 $— $— 
美國政府債券和票據203,461 — 203,461 — 
公司票據、債券、商業票據和其他232,785 — 232,785 — 
可供出售證券總額$461,369 $25,123 $436,246 $— 
 截至2019年12月31日
(單位：千)總計
引自
 市場
 價格上漲
 主動型
 市場
 (一級)
意義重大
 其他
 可觀測
 輸入量
 (二級)
意義重大
 看不見的
 輸入量
 (第三級)
貨幣市場基金$10,065 $10,065 $— $— 
美國政府債券和票據39,086 — 39,086 — 
公司票據、債券、商業票據和其他314,391 — 314,391 — 
可供出售證券總額$363,542 $10,065 $353,477 $— 
本公司監督其非臨時性減值的投資，並在必要時記錄賬面價值的適當減少。公司通過考慮當前的因素，包括經濟環境、市場狀況、經營業績和與投資相關業務的其他具體因素，必要時賬面價值的減少，以及公司有能力和意圖將投資持有一段可能足以實現預期市場復甦的時間，來監督其投資是否存在非暫時性虧損。任何非臨時性虧損都在簡明的綜合經營報表中的“利息和其他收入(費用)，淨額”項下報告。
2018年下半年，本公司對一傢俬人公司的非流通股證券進行了投資，這是一項3級衡量標準。這項股權投資按權益會計方法記賬，公司按季度計入權益法收益(虧損)份額。截至2020年9月30日，
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目錄
公司的25.0%的所有權百分比相當於$3.1本公司於本次股權投資中擁有100萬股權，並計入隨附的綜合資產負債表中的其他資產。本公司在其綜合經營報表中記錄了一筆非實質性金額，代表其在截至2020年9月30日和2019年9月30日的九個月中應佔被投資方虧損的份額。
截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三個月和九個月，不同類別公允價值之間沒有金融工具轉移。
下表列出了截至2020年9月30日和2019年12月31日未按公允價值列賬但需要公允價值披露的金融工具：
 截至2020年9月30日截至2019年12月31日
(單位：萬人)
臉
 價值
攜載
 價值
公允價值
臉
 價值
攜載
 價值
公允價值
2023年到期的1.375%可轉換優先債券(“2023年債券”)$172,500 $154,182 $179,907 $172,500 $148,788 $174,239 
可轉換票據在每個資產負債表日的公允價值是根據這些票據的最近報價市場價格確定的，這是一種二級衡量標準。正如附註10“可轉換票據”中所討論的那樣，截至2020年9月30日，2023年發行的票據的總面值為1美元。172.5100萬，減去任何未攤銷債務折扣和未攤銷債務發行成本。其他金融工具，包括應收賬款、應付賬款和其他負債，由於到期日較短，其賬面價值接近公允價值。

9. 租約
該公司以經營性租賃方式在國內和國際租賃辦公空間。該公司的租約剩餘租期一般在一年和十年。經營租賃包括在本公司未經審計的簡明綜合資產負債表中的經營租賃使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債和長期經營租賃負債。本公司並無任何融資租賃。
於2019年7月8日，本公司與237 North First Street Holdings，LLC(“業主”)訂立最終三重淨值空間租賃協議，據此，本公司租賃位於加利福尼亞州聖何塞市North First Street 4453號的寫字樓(“租賃”)。二零二零年四月，該租約經修訂若干條款(“經修訂租約”)。經修訂的租約包括約90,000一平方英尺的辦公空間，作為公司總部，包括工程、銷售、營銷和行政職能。經修訂的租約期限為128自2020年4月修訂後的生效日期起數月。經修訂租約的起租約為$。3.26每平方英尺，按三重淨值計算。在修訂租契所載的年期內，每年的基本租金每年增加至若干固定數額，並將為$。4.38每平方英尺在修訂租期的最後一年。除基本租金外，該公司還將支付經營費用、保險費、房地產税以及根據修訂後的租約支付的管理費。修訂後的租約還允許選擇擴建，其中本公司有權優先拒絕租用大樓內的額外空間。本公司有一項一次性選擇權，可將經修訂租約續期一段時間。60如寫字樓損壞或被毀，本公司可選擇以書面通知業主終止經修訂的租約。根據經修訂租約，所需支付的款項總額約為$41百萬根據經修訂租約的條款，業主同意向本公司償還最多$9.0100萬美元，與租户改善津貼有關。本公司位於加利福尼亞州森尼維爾總部的租約於2020年6月30日到期。
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目錄
下表將前五年的未貼現現金流和剩餘年度合計與截至2020年9月30日未經審計的簡明綜合資產負債表上記錄的經營租賃負債進行核對(單位：千)：
截至十二月三十一日止的年度，金額
2020年(剩餘三個月)$1,523 
20218,518 
20227,317 
20234,564 
20243,925 
此後25,368 
最低租賃付款總額51,215 
減去：代表利息的租賃付款金額(10,666)
未來最低租賃付款現值40,549 
減去：租賃項下的流動債務(4,576)
長期租賃義務$35,973 
截至2020年9月30日，本公司經營租賃的加權平均剩餘租賃期為8.2年，用於確定公司經營租賃現值的加權平均貼現率為4.2%.
簡明綜合經營報表中包括的經營租賃成本為#美元。1.8300萬美元和300萬美元2.2截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月分別為3.5億美元。簡明綜合經營報表中包括的經營租賃成本為#美元。7.7300萬美元和300萬美元6.7截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月分別為3.6億美元。
為計入經營租賃負債的金額支付的現金為#美元。5.6300萬美元和300萬美元7.8截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月分別為3.6億美元。

10. 可轉換票據
公司的可轉換票據如下表所示：
自.起
(單位：萬人)2020年9月30日2019年12月31日
2023年筆記$172,500 $172,500 
未攤銷折價-2023年債券(17,143)(22,163)
未攤銷債務發行成本-2023年債券(1,175)(1,549)
可轉換票據總額154,182 148,788 
較少電流部分— — 
長期可轉換票據總額$154,182 $148,788 
截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月，與票據相關的利息支出如下：
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，九月三十日，
(單位：萬人)2020201920202019
2023年債券，票面利率1.375釐$593 $593 $1,779 $1,779 
2023年票據攤銷貼現和債務發行成本，額外實際利率為4.9%
1,823 1,725 5,394 5,104 
可轉換票據利息支出總額$2,416 $2,318 $7,173 $6,883 

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目錄
11. 承諾和或有事項
截至2020年9月30日，公司的重大合同義務如下：
(單位：萬人)總計2020年剩餘時間2021202220232024
合同義務(1)(2)      
其他合同義務$338 $120 $218 $— $— $— 
軟件許可證(3)22,122 4,117 11,977 6,028 — — 
收購保留獎金(4)6,998 499 3,499 3,000 — — 
可轉換票據172,500 — — — 172,500 — 
與可轉換票據有關的利息支付
5,936 — 2,372 2,372 1,192 — 
總計$207,894 $4,736 $18,066 $11,400 $173,692 $— 
_________________________________________
(1)上表未反映與大約#美元的不確定税收優惠有關的可能付款情況。26.72000萬美元，其中包括2360萬美元的長期遞延税資產的減少和310萬美元的長期所得税，截至2020年9月30日。如下文附註14“所得税”所述，雖然部分未確認的税收優惠有可能在未來12個月內結清，但本公司目前無法合理估計結果。
(2)有關本公司截至2020年9月30日的租賃承諾，請參閲附註9，“租賃”。
(3)該公司與不同的軟件供應商有協議承諾，協議的期限一般長於一年.
(4)關於2019年第三季度收購Northwest Logic和2019年第四季度收購Secure Silicon IP和協議業務，公司有義務向某些員工支付留任獎金，但須遵守某些資格和加速條款，包括僱用條件。
賠償
本公司不時向某些客户提供賠償，以此作為開展業務的必要手段。賠償客户因專利、版權或其他知識產權侵權或任何第三方因與公司簽訂的適用協議而提出的任何其他索賠而蒙受或招致的損失。該公司通常試圖限制根據這些協議本公司可能承擔的賠償或責任的最高金額，然而，這並不總是可能的。-截至2020年9月30日和2019年12月31日的負債的公允價值並不重要。

12. 股權激勵計劃與股權薪酬
根據該公司的計劃，可供授予的股票摘要如下：
 
可供選擇的股票
 為格蘭特准備的
截至2019年12月31日的可用股票6,826,863 
批准發行的股份增加(3)7,800,000 
授予的股票期權(40,000)
股票期權被沒收97,836 
已授予的非既得股權和股票單位(1)(2)(3,446,570)
沒收的非既得股權和股票單位(1)977,873 
截至2020年9月30日的可供資助總額12,216,002 
_________________________________________
(1)為了確定2015年股權激勵計劃(“2015計劃”)下可供授予的股票數量與授權的最大數量相比，每授予一股限制性股票，可供授予的股票數量減少了1.5沒收的股份和每股限制性股票增加了可供授予的股份1.5分享。
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目錄
(2)金額包括大約0.5預留供未來可能發行的股份(與2020年第一季度授予的某些業績單位獎勵有關)，並在下文“非既有股權和股票單位”一節中討論。
(3)2020年4月30日，公司股東批准根據2015年計劃增發780萬股。

一般股票期權信息
下表彙總了截至2020年9月30日的9個月的2015計劃下的股票期權活動，以及截至2020年9月30日的未償還、可行使、已授予和預計將授予的股票期權信息。
 未完成的期權  
*(以萬元為單位，不包括每股淨額和年數)
數量：
 股份
加權的-
 平均值
 行使價格
 每股收益
加權的-
 平均值
 剩餘
 合同
 期限(年)
集料
 內在性
 價值
截至2019年12月31日的未償還金額1,639,146 $11.37   
授予的期權40,000 $15.59   
行使的選項(493,979)$10.45   
被沒收的期權(97,836)$19.63   
截至2020年9月30日的未償還款項1,087,331 $11.20 4.99$2,893 
已歸屬或預計將於2020年9月30日歸屬1,084,594 $11.19 4.98$2,892 
2020年9月30日可行使的期權861,695 $10.61 4.14$2,749 
員工購股計劃
根據2015年員工購股計劃(“2015年員工持股計劃”)，公司發行了277,838以$價格出售的股票10.51每股及429,396以$價格出售的股票7.95分別在截至2020年和2019年9月30日的9個月內每股收益。2020年4月30日，公司股東批准了另外一項2,000,000根據2015年ESPP保留供發行的股票。截至2020年9月30日，大約3.4根據2015年ESPP，仍有100萬股可供發行。
基於股票的薪酬
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月中，公司維持了涵蓋廣泛潛在股權授予的股票計劃，包括股票期權、非既得股權和股權單位以及基於業績的工具。此外，公司還贊助了2015年度ESPP，根據該計劃，符合條件的員工有權每半年購買一次普通股，方法是通過有限的工資扣除，每半年一次15較截至特定日期普通股的公允市值有%的折讓。
股票期權
在分別截至2020年9月30日和2019年9月30日的3個月和9個月裏，授予的股票期權數量並不多。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，公司記錄了與股票期權相關的基於股票的薪酬支出$0.2300萬美元和300萬美元0.4分別為2000萬人。截至2019年9月30日止三個月及九個月內，本公司錄得與股票期權有關的股票薪酬開支$0.3百萬美元和美元0.8分別為百萬美元。
截至2020年9月30日，有美元1.4與根據股票期權計劃授予的非既有股票為基礎的補償安排有關的未確認補償總成本(扣除預期沒收後的淨額)的百萬歐元。這一成本預計將在加權平均期內確認2.3好多年了。
員工購股計劃
在截至2020年9月30日的三個月和九個月，公司記錄了與2015年ESPP相關的補償費用$0.3300萬美元和300萬美元1.1分別為2000萬人。截至2019年9月30日止三個月及九個月，本公司錄得與2015年ESPP相關的股票薪酬開支為$0.3300萬美元和300萬美元1.2分別為2000萬人。截至2020年9月30日，有美元0.1根據2015年ESPP授予的基於股票的薪酬安排，未確認的薪酬成本總額為1.8億美元。這筆費用預計將在一個月.
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目錄
估值假設
股票獎勵的公允價值是使用Black-Scholes-Merton(“BSM”)期權定價模型估算的，假設股息率為0%和下表所列的其他加權平均假設。
分別在截至2020年9月30日和2019年9月30日的3個月和9個月期間授予的股票期權並不重要。
員工購股計劃
截至9個月
九月三十日，
20202019
員工購股計劃：
預期股價波動46 %32 %
無風險利率0.12 %2.44 %
預期期限(以年為單位)0.50.5
加權-根據購買計劃授予的購買權的平均公允價值$3.50 $2.80 

非既得股權和股份制單位
公司向高級管理人員、員工和董事授予非既得股權單位。截至2020年9月30日止九個月內，本公司授予非既有股權單位合共約0.11000萬美元，並且1.9根據2015年計劃，中國將發行1500萬股。截至2019年9月30日止三個月及九個月內，本公司授予非既有股權單位合共約0.41000萬美元，並且4.1分別在2015年計劃和2019年激勵計劃下發行2000萬股。這些獎勵有一個服務條件，通常服務期限為四年了，但授予董事的資助金除外，其服務期為一年。截至2020年9月30日止三個月及九個月，非既得股權單位於授出日期估值，使其公允價值約為$0.9300萬美元和300萬美元30.2分別為2000萬人。截至2019年9月30日止三個月及九個月，非既得股權單位於授出日期估值，使其公允價值約為$5.6300萬美元和300萬美元41.2分別為2000萬人。於二零二零年及二零一九年首季，本公司向若干公司高級管理人員授予績效單位獎，但須視乎取得若干業績及/或市況而定。可以獲得的最終性能單位數可以在以下範圍內0%至200目標的百分比取決於適用期間內相對於目標的績效。獲得的股份將在授予之日的三週年時歸屬。該公司可供授予的股份已經減少，以反映在最高目標下可以賺取的股份。
在截至2020年9月30日的三個月和九個月，公司記錄的基於股票的薪酬支出約為$6.3百萬美元和$18.1百萬美元，分別與所有未償還的非既得股權授予有關。截至2019年9月30日的三個月和九個月，公司記錄的基於股票的薪酬支出約為$6.8300萬美元和300萬美元19.7600萬美元，分別與所有未償還的非既得股權授予有關。與所有非既得股權授予相關的未確認的基於股票的薪酬，扣除估計的沒收，約為#美元。39.9截至2020年9月30日，為3.8億美元。這筆款項預計將在以下加權平均期內確認2.3好多年了。
下表反映了截至2020年9月30日的9個月與非既有股權股票和股票單位相關的活動：
未既得股權、股票和股票單位股份
加權的-
 平均值
 授予日期
 公允價值
2019年12月31日未歸屬5,289,483 $11.27 
授與1,931,563 $15.62 
既得(1,566,615)$11.65 
沒收(547,897)$11.65 
2020年9月30日未歸屬5,106,534 $12.77 

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13.  股東權益
共享回購計劃
截至2020年9月30日止九個月內，本公司並無根據其股份回購計劃回購任何普通股股份。
2015年1月21日，公司董事會(“董事會”)批准了一項股份回購計劃，授權回購最多20.0百萬股(《2015年回購計劃》)。根據2015年回購計劃，可以根據所有適用的證券法律、規則和法規，通過公開市場、既定計劃或私下協商的交易進行股票回購。
截至2020年9月30日，仍有一項未完成的授權，可回購約3.6根據2015年回購計劃，公司已發行普通股100萬股。
2020年10月29日，董事會批准了一項新的股票回購計劃，授權回購最多20.0百萬股(《2020年回購計劃》)。根據2020年回購計劃，可以根據所有適用的證券法律、規則和法規，通過公開市場、既定計劃或私下協商的交易進行股票回購。2020年的回購計劃沒有適用的到期日。2020年的回購計劃取代了2015年的回購計劃，並取消了作為之前授權的一部分的剩餘流通股。根據2020年的回購計劃，沒有進行任何回購。
公司將股票回購記錄為減少股東權益。當回購股份的價格超過從發行普通股獲得的每股平均原始收益時，公司將回購股份的部分收購價記錄為累計虧損的增加。

14. 所得税
該公司記錄了一筆#美元的所得税準備金(受益於)。1.2百萬元及$(1.3)分別為2020年9月30日和2019年9月30日止的三個月，以及2.5百萬美元和$3.4截至2020年和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。截至2020年9月30日的三個月和九個月的所得税撥備是由以下因素共同推動的：美國遞延税項資產的估值免税額、外國預扣税、2020年外國司法管轄區預計的年度有效税率、加州部分遞延税資產估值免税額的釋放以及無限期無形税攤銷費用。截至2019年9月30日的三個月和九個月的所得税撥備(受益)是由美國遞延税項資產上記錄的估值免税額、外國預扣税、預計2019年外國司法管轄區的年度有效税率以及發放與Northwest Logic收購購買會計相關的估值免税額的一次性好處共同推動的。
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月內，公司支付了$5.2百萬美元和$4.3分別為2000萬人。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內，本公司支付了1美元的預扣税14.8300萬美元和300萬美元13.0分別為2000萬人。
該公司根據所有可用證據(包括正面和負面證據)定期評估其遞延税金淨資產的變現能力。2018年第三季度，本公司評估了其基本事實和情況的變化，並基於所有可獲得的正負證據以及每個證據所佔的權重，評估了其現有遞延税項資產的變現能力，並得出結論，與美國聯邦和加州遞延税項資產相關的全額估值津貼是合適的。該公司繼續對其美國聯邦遞延税項資產維持全額估值津貼。由於加利福尼亞州A.B.85法案的頒佈，以及加州2020至2022年納税年度淨營業虧損的暫時停止使用，該公司發放了$0.72020年第二季度，其遞延税項資產的估值免税額中有80萬美元用於加州研發税收抵免。在截至2020年9月30日的三個月內，公司重新設立了美元0.12000萬美元的估值津貼，導致淨釋放#美元0.6在截至2020年9月30日的9個月裏，其遞延税項資產的估值免税額中有600萬美元用於加州研發税收抵免。該公司繼續對其在加州的其餘遞延税項資產維持全額估值津貼，因為它預計無法充分利用這些資產。

該公司擁有與研發抵免、外國税收抵免和其他税收屬性相關的美國聯邦遞延税金資產，這些資產可用於抵消未來一段時期的美國聯邦應税收入。這些信用結轉如果在一定時間內沒有使用，將會失效。這些屬性中的一些或全部可能最終在未使用的情況下過期。
該公司在其長期應付所得税賬户中保留對不確定税收狀況的負債，並作為現有遞延税項資產的減少，只要税收屬性可以抵消這些負債。這些債務
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目錄
本報告涉及判決和估計，並由管理層根據現有的最佳信息(包括税務條例的變化、相關法庭案件的結果和其他信息)進行監督。
截至2020年9月30日，該公司約有130.8百萬未確認的税收優惠，包括23.6記錄為減少長期遞延税項資產，$104.1記錄為減少了與先前在韓國(韓國)被許可人扣繳的可退還預扣税相關的其他資產，以及#美元3.1記錄在長期應付所得税中的100萬美元。如果識別，$3.1100萬美元將被記錄為所得税優惠。由於最近韓國法院的裁決，本公司認定他們可能有權退還以前在韓國被許可人扣繳的外國税款的索賠。該公司認識到，與最終收取這筆退款相關的風險和不確定性很多，因此為之前在韓國預扣的全部可退還預扣税款保留了一筆抵銷準備金。截至2019年12月31日，該公司擁有115.7百萬未確認的税收優惠，包括22.8記錄為長期遞延税項資產減少的百萬美元，$91記錄為減少了與先前在韓國被許可人扣繳的可退還預扣税相關的其他資產，以及#美元1.8記錄在長期應付所得税中的100萬美元。
雖然一些未確認的税收優惠有可能在未來12個月內結清，但本公司目前無法合理估計結果。
該公司確認與不確定税收狀況相關的利息和罰款是所得税規定的組成部分。在2020年9月30日和2019年12月31日，長期應付所得税中計入了一筆無形的利息和罰金。
Rambus為美國、加利福尼亞州、印度、英國、荷蘭以及其他州和外國司法管轄區提交所得税申報單。從2016年開始，美國的聯邦申報單將接受審查。加州的報税表將從2010年起接受審查。此外，任何研究和開發信貸結轉或前幾年產生的淨營業虧損結轉，並在本年度或未來幾年使用，也可能受到審查。印度的報税表將從截至2012年3月的財年開始接受審查。該公司目前正在接受加州2010和2011納税年度的審查。該公司的印度子公司從2011年開始接受印度税務機關的審查，但2014年除外，該年度的評估結果對該公司有利。這些審查可能會導致對這些期間提交的所得税的擬議調整。管理層定期評估所得税審查結果的可能性，以確定其所得税撥備的充分性，並相信其對未確認税收優惠的撥備是充足的。
此外，公司法定税率較高的國家的收益高於預期或法定税率較低的國家的收益低於預期、遞延税項資產和負債的估值變化或税法或對這些法律的解釋的變化可能對公司未來的有效税率產生不利影響。
2020年3月27日，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》頒佈並簽署成為法律。CARE法案包括多項聯邦所得税法修改，包括但不限於(1)允許淨營業虧損結轉在2021年前開始的應税年度抵消100%的應税收入，(2)加快替代最低税收抵免，(3)暫時將允許的商業利息扣除從調整後應税收入的30%提高到50%，以及(4)提供與合格改善物業相關的折舊的技術修正。公司已經初步評估了CARE法案的影響，預計它不會對公司的簡明合併財務報表產生實質性影響。

15. 訴訟和主張的索賠
Rambus目前不是任何重大待決法律程序的當事人；然而，Rambus可能不時捲入法律程序或受到在其正常業務過程中產生的索賠的影響。雖然訴訟和索賠的結果無法確切預測，但公司目前相信，這些正常過程的最終結果不會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生實質性的不利影響。無論結果如何，由於辯護和和解費用、轉移管理層注意力和資源以及其他因素，訴訟可能會對公司產生不利影響。
當虧損可能已經發生，且金額可根據或有事項進行合理評估時，本公司計入或有負債。

16. 重組費用
2019年計劃
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目錄
2019年6月，公司啟動了一項重組計劃，旨在通過減少研發努力以及銷售、一般和行政計劃的支出來降低總體支出，以提高未來的盈利能力(《2019年計劃》)。關於2019年計劃，公司啟動了一項終止計劃，結果減少了大約80員工。在截至2020年9月30日的9個月內，公司記錄的費用約為$0.8100萬美元與勞動力減少有關。在截至2020年9月30日的三個月裏，沒有記錄任何費用。2019年規劃在2020年第二季度基本完成。

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目錄
第二項：管理層對財務狀況和結果的討論和分析 運營部
本報告包含第27A節所指的前瞻性陳述 《1933年證券法》和《1933年證券交易法》第21E條 1934年，在“關於前瞻性陳述的説明”中有更詳細的描述。我們的前瞻性 聲明基於當前的預期、預測和假設，並 受風險、不確定性以及條件、重要性、價值和 效果。由於在此描述的因素，以及在文檔中 通過引用結合於此，尤其包括所描述的那些因素 在“風險因素”項下，我們沒有義務公開披露任何修訂。 這些前瞻性陳述應反映發生的事件或情況 在向美國證券交易委員會提交這份報告之後。
Rambus和CryptoManagerTM是Rambus Inc.的商標或註冊商標。本季度報告(Form 10-Q)中可能提及的其他商標是其各自所有者的財產。

執行摘要
我們有一個強勁的季度，實現了我們的收入和利潤預期。我們的內存接口芯片收入同比增長了39%。我們還將與美光的許可協議再延長了四年。此外，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，授權回購總計2000萬股。

2020年第三季度主要財務業績包括：

•收入5690萬美元；
•營運開支5,420萬元；以及
•經營活動提供的淨現金約為4410萬美元。

業務概述
Rambus是一家首屈一指的硅IP和芯片提供商，提供高速接口和嵌入式安全解決方案，使數據更快、更安全。憑藉30年的創新，我們繼續開發和授權所有現代片上系統(SoC)和計算系統所必需的基礎技術。該公司提供範圍廣泛的半導體解決方案，包括架構許可證、高速物理和數字控制器接口IP核、安全IP核和協議以及存儲器接口芯片。

我們的戰略目標是圍繞我們在半導體技術方面的核心優勢，集中我們的產品組合和研究，優化公司的運營效率，並利用我們強大的現金創造再投資來實現增長。我們繼續利用我們的客户、合作伙伴和影響者生態系統中的顯著重疊，在我們的業務和客户羣中最大限度地發揮協同效應。通過為安全、互聯的半導體提供全面的解決方案，我們能夠為我們的客户帶來更好的價值，並提高公司的盈利能力。

2019年，我們通過成功剝離支付和票務業務重新定義了我們的邊界，這使我們能夠專注於為半導體市場提供領先的解決方案。Rambus的產品和技術路線圖，以及我們的入市戰略，都是由我們重點市場的特定應用需求驅動的。這不僅使我們能夠更好地服務於我們的傳統數據中心和通信市場，還可以擴展到對性能和安全性要求最高的快速增長的新市場，包括5G、汽車、人工智能(AI)、物聯網(IoT)和政府。

收入來源
我們的專利發明通過專利、技術、軟件和IP核心許可以及存儲器接口芯片提供給我們的客户。今天，我們的一個重要收入來源來自我們的架構許可證，通過它，我們為我們的客户提供了使用我們廣泛的全球專利發明組合中的某一部分的許可證。我們的架構許可證使我們的客户能夠在客户自己的數字電子產品、系統或服務中使用我們的專利發明組合的許可部分。許可證還可以定義我們的客户可以在其產品中使用或採用我們的發明的特定使用領域。許可協議的結構包括固定或可變或固定和可變的混合使用費，在某些規定的期限內支付，期限最長可達十年。AMD、Broadcom、Cisco、Fujitsu、IBM、Marvell、Mediatek、Micron、Nanya、NVIDIA、Panasonic、Phison、Qualcomm、Renesas、Samsung、SK hynix、Socionext、意法半導體、東芝、西部數據、Winond和Xilinx等領先的半導體和電子系統公司已經授權了我們的專利。我們的絕大多數專利都是通過我們內部的研發努力獲得的。

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目錄
我們還向客户提供技術許可，以支持他們在產品或服務中實施和採用我們的技術。我們的客户包括國際商用機器公司(IBM)、松下(Panasonic)、高通、三星(Samsung)、索尼(Sony)和東芝(Toshiba)等領先公司。我們提供的技術許可包括一系列技術，可整合到我們客户的產品和系統中。作為我們技術許可的一部分，我們還提供一系列服務，包括專有技術和技術轉讓、產品設計和開發、系統集成以及其他服務。這些技術許可協議可能既有固定價格(非經常性)部分，也有持續使用費，在某些情況下還包括版税。此外，根據技術許可，我們的客户通常會獲得在其產品中實施這些解決方案所需的我們的專利許可，並對他們與我們簽訂的個人合同中詳細説明的適用專利具有特定的權利和限制。

在截至2020年9月30日的三個月和九個月中，版税收入佔我們綜合收入的29%，而截至2019年9月30日的三個月和九個月的這一比例分別為34%和43%。

我們收入的其餘部分是產品收入、合同收入和其他收入，其中包括我們的產品銷售、IP核心許可、軟件許可和相關實施、支持和維護費以及工程服務費。根據具體的合同條款，向客户開具發票的時間和金額可能會有很大不同，因此可能會對任何給定時期的遞延收入或應收賬款產生重大影響。截至2020年9月30日的三個月和九個月，產品收入分別佔我們綜合收入的52%和51%，而截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為37%和28%。截至2020年9月30日的三個月和九個月，合同和其他收入分別佔我們綜合收入的19%和20%，而截至2019年9月30日的三個月和九個月分別佔29%和28%。

成本和開支
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月的產品收入成本增加了約260萬美元。與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月的產品收入成本增加了約1250萬美元。這兩個時期的增長主要是由於與我們的內存接口芯片相關的銷售成本增加。
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月的合同成本和其他收入減少了約120萬美元。與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月的合同成本和其他收入減少了約430萬美元。這兩個時期的下降主要是由於我們在2019年第四季度剝離了以前的支付和票務業務，導致成本降低。
研發費用繼續在我們推動產品創新的努力中發揮關鍵作用。與2019年同期相比，我們截至2020年9月30日的三個月的研發費用減少了780萬美元，主要是由於員工相關費用減少了350萬美元，諮詢成本減少了130萬美元，原型成本減少了110萬美元，差旅成本減少了60萬美元，股票薪酬支出減少了40萬美元，設施成本減少了40萬美元，獎金支出減少了30萬美元，但與收購相關的留任獎金支出增加了70萬美元。與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月的研發費用減少了1490萬美元，主要是由於員工相關費用減少了990萬美元，諮詢成本減少了470萬美元，股票薪酬支出減少了150萬美元，差旅成本減少了150萬美元，但與收購相關的留任獎金支出增加了320萬美元，原型成本減少了60萬美元。
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月的銷售、一般和行政費用減少了630萬美元，主要是由於收購和剝離相關成本減少了240萬美元，諮詢成本減少了140萬美元，員工相關費用減少了110萬美元，差旅成本減少了90萬美元，折舊費用減少了30萬美元。與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月的銷售、一般和行政費用減少了1240萬美元，主要是由於員工相關費用減少了490萬美元，諮詢成本減少了280萬美元，差旅成本減少了270萬美元，收購和剝離相關成本減少了180萬美元，折舊費用減少了90萬美元，但增加的設施成本抵消了減少的費用。
知識產權
截至2020年9月30日，我們的半導體、安全和其他技術擁有2416項美國和外國專利。此外，我們還有592項專利申請正在審批中。有些專利和正在申請的專利來自共同的母公司專利申請，或者是國外的對應專利申請。我們有一個計劃，在美國和選定的外國申請和獲得專利，我們認為在這些國家申請專利是合適的，並將促進我們的整體商業戰略和目標。在某些情況下，獲得適當程度的保護可能涉及起訴基於共同父申請的延續專利申請和對應專利申請。我們
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目錄
我們相信，我們的專利創新使我們的客户能夠在其產品和服務中實現更高的性能、更低的風險、更高的成本效益和其他好處。
新冠肺炎大流行
2019年12月，中國報告了新型冠狀病毒(新冠肺炎)，2020年1月，世界衞生組織宣佈其為國際關注的突發公共衞生事件，2020年3月，世衞組織宣佈其為大流行。新冠肺炎疫情造成了嚴重的全球經濟不確定性，並可能對我們的客户、合作伙伴和供應商的業務產生不利影響。新型冠狀病毒(新冠肺炎)對我們的運營和財務業績的影響程度將取決於某些事態發展，包括疫情的持續時間和蔓延、對我們客户和我們銷售週期的影響，以及對我們的合作伙伴或員工的影響，所有這些都是不確定和無法預測的。目前，新型冠狀病毒(新冠肺炎)可能在多大程度上影響我們的財務狀況或經營業績仍不確定。實際結果可能與任何估計不同，任何此類差異都可能對我們的財務報表產生重大影響。此外，新的冠狀病毒(新冠肺炎)的影響可能不會完全反映在我們的行動結果中，直到未來一段時間，如果真的有的話。

趨勢
未來有許多趨勢可能會對我們產生重大影響，包括但不限於，存儲器和SerDes技術的發展、安全解決方案的採用、我們發明或技術的普遍使用和採用、行業整合，以及由此對消費電子系統銷售產生影響的全球經濟狀況。
我們的收入高度集中。截至2020年9月30日的三個月和九個月，我們最大的五個客户約佔我們收入的49%，而截至2019年9月30日的三個月和九個月，這一比例分別為49%和47%。由於新合同的增加、現有合同的到期、現有合同的續簽、行業整合以及客户最近向客户銷售的數量和價格，佔收入集中的特定客户在不同時期有所不同。預計在可預見的未來，這些變化將持續下去。
截至2020年9月30日的三個月和九個月，我們來自總部位於美國以外的公司的收入分別約佔我們總收入的49%和47%，而截至2019年9月30日的三個月和九個月，這一比例分別為42%和41%。我們預計，在未來，來自國際客户的收入將繼續佔我們總收入的很大一部分。目前，我們來自國際客户的收入是以美元計價的。有關國際收入的更多信息，請參閲本表格10-Q未經審計的簡明合併財務報表附註6“分部信息”。
我們從半導體客户那裏獲得的特許權使用費在一定程度上是系統公司採用我們的技術的結果。許多系統公司從我們的客户那裏購買包含我們技術的半導體，與我們沒有直接的合同關係。我們的客户一般不會向我們提供特定系統公司購買的特許半導體的身份或數量的詳細信息。因此，我們很難分析我們未來的收入將在多大程度上依賴於特定的系統公司。
作為我們整體業務戰略的一部分，我們不時評估潛在收購的業務和技術，這些業務和技術與我們的核心業務保持一致，旨在補充我們的增長，包括2019年收購Northwest Logic，以及從Verimatrix(前身為Inside Secure)收購Secure Silicon IP和協議業務。同樣，我們評估我們當前的業務和技術與我們的核心業務不一致，以進行潛在的資產剝離，例如2019年將我們的支付和票務業務出售給Visa國際服務協會(Visa International Service Association)。我們預計將繼續進行評估，並有可能進行戰略性收購或資產剝離，這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。

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目錄
運營結果
下表列出了在所示期間，我們未經審計的簡明綜合經營報表中反映的某些項目在總收入中所佔的百分比：
三個月後結束截至9個月
九月三十日，九月三十日，
 2020201920202019
收入：    
版税29.2 %33.9 %29.4 %43.5 %
產品收入52.3 %37.2 %51.0 %28.3 %
合同和其他收入18.5 %28.9 %19.6 %28.2 %
總收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
收入成本：
產品收入成本17.0 %12.4 %16.7 %10.9 %
合同成本和其他收入2.2 %4.2 %2.2 %5.1 %
已取得無形資產的攤銷7.6 %5.3 %7.2 %6.5 %
收入總成本26.8 %21.9 %26.2 %22.5 %
毛利73.2 %78.1 %73.8 %77.5 %
業務費用：    
研究與發展59.3 %72.3 %58.1 %73.1 %
銷售，一般和行政35.5 %46.2 %35.6 %46.8 %
已取得無形資產的攤銷0.4 %0.3 %0.5 %1.5 %
重組費用— %2.4 %0.5 %2.6 %
收益負債公允價值變動— %— %(1.0)%— %
待售資產減值(收回)— %(3.2)%— %9.2 %
業務費用共計95.1 %118.0 %93.6 %133.2 %
營業虧損(22.0)%(39.9)%(19.8)%(55.7)%
利息收入和其他收入(費用)，淨額6.1 %11.7 %8.0 %12.9 %
利息支出(4.5)%(4.3)%(4.3)%(4.5)%
利息和其他收入(費用)淨額1.5 %7.4 %3.7 %8.4 %
所得税前虧損(20.4)%(32.5)%(16.1)%(47.2)%
所得税撥備(受益於)2.0 %(2.3)%1.4 %2.1 %
淨損失(22.5)%(30.2)%(17.4)%(49.3)%

截至三個月截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
總收入：      
版税$16.6 $19.4 (14.6)%$53.2 $71.3 (25.4)%
產品收入29.8 21.4 39.3 %92.2 46.4 98.9 %
合同和其他收入10.5 16.6 (36.4)%35.4 46.4 (23.7)%
總收入$56.9 $57.4 (0.8)%$180.8 $164.1 10.2 %
特許權使用費收入
在截至2020年9月30日的三個月裏，我們的特許權使用費收入(包括專利和技術許可使用費)從2019年同期的1940萬美元下降到1660萬美元，降幅約為280萬美元。在截至2020年9月30日的9個月裏，我們的特許權使用費收入從2019年同期的7130萬美元下降到5320萬美元，降幅約為1810萬美元。這兩個時期的下降主要是由於續訂的時間和架構許可協議的相關結構，包括固定和可變部分。
我們一直在與潛在客户就許可證事宜進行談判。我們預計，根據我們在增加新客户、續簽或延長現有協議方面的成功，專利使用費將繼續在不同時期有所不同
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目錄
由於我們客户報告的出貨量、銷售價格和組合的變化程度，部分被固定或混合性質的客户付款比例所抵消。我們還預計，根據客户的出貨量、銷售價格和產品組合，我們的技術專利使用費將繼續在不同時期有所不同。
產品收入
產品營收包括內存和安全產品銷售的營收。截至2020年9月30日的三個月，產品收入從2019年同期的2140萬美元增加到2980萬美元，增幅約為840萬美元。截至2020年9月30日的9個月，產品收入從2019年同期的4640萬美元增加到9220萬美元，增幅約為4580萬美元。這兩個時期的增長都是由於我們的內存接口芯片獲得了更大的行業採用率和市場份額。
我們相信，與2019年相比，2020年的產品收入將繼續增長，主要來自我們內存接口芯片的銷售。我們持續增長產品收入的能力取決於我們繼續從客户那裏獲得訂單的能力，以及我們滿足客户需求的能力。
合同和其他收入
合同和其他收入包括技術開發項目的收入。截至2020年9月30日的三個月，合同和其他收入從2019年同期的1660萬美元下降到1050萬美元，降幅約為610萬美元。截至2020年9月30日的9個月，合同和其他收入從2019年同期的4640萬美元下降到3540萬美元，降幅約為1100萬美元。這兩個時期的下降主要是由於與我們以前的支付和票務業務相關的收入下降，這些業務在2019年第四季度被剝離，但被我們的硅IP產品的增長所抵消。
我們認為，合同和其他收入將隨着時間的推移而波動，這取決於我們正在進行的技術開發合同要求、完成的工作量、完成工程交付成果的時間、所需的工作變更以及未來預訂的新技術開發合同。
產品收入成本
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
產品收入成本$9.7 $7.1 35.9 %$30.3 $17.8 69.7 %
截至2020年9月30日的三個月，產品收入成本從2019年同期的710萬美元增加到970萬美元，增幅約為260萬美元。截至2020年9月30日的9個月，產品收入成本從2019年同期的1780萬美元增加到3030萬美元，增幅約為1250萬美元。這兩個時期的增長主要是由於與內存接口芯片銷售增加相關的銷售成本增加所致。
在短期內，我們預計產品收入成本將會更高，因為我們預計2020年我們各種產品的銷售額將比2019年更高。
合同成本和其他收入
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
合同成本和其他收入$1.3 $2.5 (48.3)%$4.0 $8.3 (51.6)%
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月的合同成本和其他收入減少了約120萬美元。與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月的合同成本和其他收入減少了約430萬美元。這兩個時期的下降主要是由於我們在2019年第四季度剝離了以前的支付和票務業務，導致成本降低。
在短期內，我們預計合同和其他收入的成本將根據從合同和其他收入中確認的不同收入而在不同時期有所不同。
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目錄
研究開發費用
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
研發費用：     
研究開發費用$31.1 $38.5 (19.2)%$97.3 $110.7 (12.1)%
以股票為基礎的薪酬2.6 3.0 (12.8)%7.8 9.3 (16.4)%
研發費用總額$33.7 $41.5 (18.7)%$105.1 $120.0 (12.4)%
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月研發總支出減少了780萬美元，主要原因是與員工相關的支出減少了350萬美元，諮詢成本減少了130萬美元，原型成本減少了110萬美元，差旅成本減少了60萬美元，股票薪酬支出減少了40萬美元，設施成本減少了40萬美元，獎金支出減少了30萬美元，被與收購相關的留任獎金支出增加的70萬美元所抵消。
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月研發總支出減少了1,490萬美元，主要原因是員工相關支出減少了990萬美元，諮詢成本減少了470萬美元，股票薪酬支出減少了150萬美元，差旅成本減少了150萬美元，但與收購相關的留任獎金支出增加了320萬美元，原型成本減少了60萬美元。
在短期內，我們預計研發費用將會更高，因為我們將繼續在基礎設施和技術上進行投資，以保持我們在半導體、安全和其他技術方面的產品創新。
銷售、一般和行政費用
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
銷售、一般和行政費用：
      
銷售、一般和行政費用
$16.0 $22.1 (27.9)%$52.5 $64.5 (18.5)%
以股票為基礎的薪酬4.2 4.4 (3.8)%11.9 12.3 (4.2)%
銷售、一般和行政費用總額
$20.2 $26.5 (23.9)%$64.4 $76.8 (16.2)%

與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月的總銷售額、一般和行政費用減少了630萬美元，主要原因是收購和剝離相關成本減少了240萬美元，諮詢成本減少了140萬美元，員工相關費用減少了110萬美元，差旅成本減少了90萬美元，折舊費用減少了30萬美元。
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月總銷售額、一般和行政費用減少了1240萬美元，這主要是由於員工相關費用減少了490萬美元，諮詢成本減少了280萬美元，差旅成本減少了270萬美元，收購和剝離相關成本減少了180萬美元，折舊費用減少了90萬美元，但增加的設施成本抵消了減少的費用。
未來，銷售、一般和行政費用將根據所進行的貿易展覽、廣告、法律、收購和其他銷售、營銷和管理活動，以及在任何給定時期銷售、營銷和管理人員的變化，而在不同時期有所不同。在短期內，我們預計我們的銷售、一般和行政費用將保持相對持平。
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目錄
已取得無形資產的攤銷
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
已收購無形資產的攤銷：   
已購得無形資產攤銷計入總營收成本$4.3 $3.0 43.8 %$13.0 $10.7 21.8 %
已購得無形資產攤銷計入總營業費用0.2 0.2 38.8 %0.8 2.4 (65.5)%
收購無形資產攤銷總額$4.5 $3.2 43.5 %$13.8 $13.1 5.8 %
截至2020年9月30日的三個月，在收入成本和運營費用中確認的收購無形資產攤銷與2019年同期相比增加了約130萬美元。截至2020年9月30日的9個月，在收入成本和運營費用中確認的收購無形資產攤銷與2019年同期相比增加了約70萬美元。這兩個時期的增長主要是由於從2019年下半年開始的收購中收購的無形資產的額外攤銷，但部分被某些其他無形資產完全攤銷所抵消。
重組費用
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
重組費用
$— $1.4 (100.0)%$0.8 $4.2 (80.3)%

2019年，我們啟動了一項重組計劃，通過減少研發以及銷售、一般和行政計劃的支出，降低總體支出，以提高未來的盈利能力。
請參閲本表10-Q表未經審計簡明綜合財務報表附註16“重組費用”以作進一步討論。
收益負債公允價值變動
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
收益負債公允價值變動
$— $— — %$(1.8)$— (100.0)%
於二零二零年第一季度，我們記錄了與從Verimatrix(前身為Inside Secure)收購Secure Silicon IP和協議業務的2019年資產購買協議相關的盈利負債的公允價值，根據當時的公允價值，鑑於可能實現指定的業績里程碑，我們的簡明綜合運營報表有所收益。
待售資產減值(收回)
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
待售資產減值(收回)$— $(1.9)(100.0)%$— $15.1 (100.0)%

於2019年第二季度，吾等與Visa國際服務協會(“買方”)訂立購股協議，據此買方已同意收購吾等附屬公司智能卡軟件有限公司(由吾等的支付及票務業務組成)的全部已發行股份。
因此，在2019年第二季度，我們以賬面價值或公允價值減去任何出售成本來衡量這些業務，隨後確認了約1700萬美元的減值。由於這筆交易截至2019年9月30日尚未敲定，我們以賬面價值或公允價值減去任何出售成本的較低者重新評估了這些業務，並確認在截至2019年9月30日的季度中收回了約190萬美元。
32
目錄
利息和其他收入(費用)淨額
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
利息收入和其他收入(費用)，淨額$3.5 $6.7 (48.5)%$14.4 $21.1 (31.6)%
利息支出(2.6)(2.5)3.6 %(7.7)(7.3)5.7 %
利息和其他收入(費用)淨額$0.9 $4.2 (79.2)%$6.7 $13.8 (51.4)%
利息收入和其他收入(費用)淨額主要由截至2020年9月30日的三個月和九個月的330萬美元和1140萬美元的利息收入組成，這是由於許可協議的重要融資部分。利息收入和其他收入(費用)淨額還包括投資於高質量固定收益證券產生的利息收入，以及重新計量我們以外幣計價的貨幣資產或負債的任何損益。
利息開支主要包括與2023年到期的1.375%可轉換優先票據(“2023年票據”)的債務折價及發行成本攤銷有關的利息開支，以及與該等票據相關的息票利息。我們預計，隨着票據到期，我們的非現金利息支出將穩步增長。
所得税撥備(受益於)
三個月後結束截至9個月
 九月三十日，更改日期2020年9月30日更改日期
(美元，單位：億美元)20202019百分比20202019百分比
所得税撥備(受益於)$1.2 $(1.3)NM*$2.5 $3.4 (27.2)%
實際税率(10.0)%7.0 % (8.4)%(4.3)% 
_____________________________________
*--百分比沒有意義

截至2020年9月30日的三個月和九個月報告的所得税撥備是由以下因素共同推動的：美國遞延税項資產的估值免税額、外國預扣税、2020年外國司法管轄區預計的年度有效税率、加州部分遞延税資產估值免税額的釋放以及不確定的活生生的無形税攤銷費用。我們對截至2020年和2019年9月30日的三個月的所得税撥備(受益)分別反映了(10.0%)和7.0%的有效税率。截至2020年和2019年9月30日的9個月，我們的所得税撥備分別反映了(8.4%)和(4.3%)的有效税率。截至2020年9月30日的三個月和九個月，我們的有效税率與法定税率不同，主要是因為美國和外國的當期應繳税款，以及由於美國遞延税項資產的全額估值津貼而導致的當前虧損沒有福利。截至2019年9月30日的三個月和九個月，我們的有效税率不同於法定税率，主要原因是美國和外國的當期應繳税款，與Northwest Logic收購購買會計相關的估值免税額的發放帶來的一次性好處，以及由於對美國遞延税項資產的全額估值免税額造成的當前虧損的福利。
我們在截至2020年和2019年9月30日的三個月分別記錄了120萬美元和(130萬美元)的所得税撥備，在截至2020年和2019年9月30日的九個月分別記錄了250萬美元和340萬美元的所得税撥備。在截至2020年和2019年9月30日的三個月裏，我們分別繳納了520萬美元和430萬美元的預扣税。在截至2020年和2019年9月30日的9個月裏，我們分別繳納了1480萬美元和1300萬美元的預扣税。
我們根據所有可用證據(包括正面和負面證據)定期評估我們的遞延税項淨資產的變現能力。2018年第三季度，我們評估了我們的基本事實和情況的變化，並基於所有可用證據(正負證據)以及每個證據的權重評估了我們現有遞延税項資產的變現能力，並得出結論，與美國聯邦和加利福尼亞州遞延税項資產相關的全額估值津貼是合適的。我們繼續對我們的美國聯邦遞延税項資產維持全額估值津貼。由於加州A.B.85法案的頒佈和2020至2022年納税年度加州淨營業虧損的暫停使用，我們在截至2020年9月30日的9個月中為我們的遞延税項資產釋放了一部分估值津貼，用於加州研發税收抵免。我們繼續對加州剩餘的遞延税項資產保持全額估值津貼，因為我們預計無法充分利用這些資產。
33
目錄
我們擁有與研發抵免、外國税收抵免和其他税收屬性相關的美國聯邦遞延税金資產，可以用來抵消未來一段時期的美國聯邦應税收入。這些信用結轉如果在一定時間內沒有使用，將會失效。這些屬性中的一些或全部可能最終在未使用的情況下過期。

流動性與資本資源
 自.起
(單位：百萬)九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
現金和現金等價物$89.5 $102.2 
有價證券430.7 305.5 
現金、現金等價物和有價證券總額$520.2 $407.7 
截至9個月
 九月三十日，
(單位：百萬)20202019
經營活動提供的淨現金$143.4 $93.1 
投資活動所用現金淨額$(146.1)$(110.9)
融資活動提供(用於)的現金淨額$(9.9)$1.8 

流動資金
我們目前預計，現有的現金、現金等價物、有價證券餘額和運營現金流將足以滿足我們至少未來12個月的現金需求。此外，我們的大部分現金和現金等價物都在美國。截至2020年9月30日的9個月，我們的現金需求主要來自從客户那裏收取的現金。
我們預計，無論是當前的信貸環境還是投資公允價值波動，都不會導致任何流動性約束。此外，我們有意願和能力持有我們的債務投資，這些債務投資在累積的其他綜合收益(虧損)中有未實現的損失，並保持足夠的時間，以便收回投資本金。此外，我們對歐洲主權債務沒有重大敞口。我們不斷監測我們投資組合中的信用風險，並根據我們的政策降低我們的信用風險敞口。
作為我們整體業務戰略的一部分，我們不時評估與我們的核心業務保持一致並旨在補充我們增長的潛在收購的業務和技術。
為了讓我們在向股東返還資本方面有更大的靈活性，我們的董事會於2020年10月29日批准了2020年回購計劃，授權回購總計2000萬股，我們可能會不時策略性地執行這一計劃。2020年的回購計劃取代了2015年的回購計劃，並取消了作為之前授權的一部分的剩餘流通股。根據2020年的回購計劃，沒有進行任何回購。請參閲下面的“分享回購計劃”。
經營活動
截至2020年9月30日的9個月，運營活動提供的現金為143.4美元，主要歸因於客户許可、產品銷售和工程服務費用產生的現金。截至2020年9月30日的9個月，營業資產和負債的變化主要包括未開賬單應收賬款和應收賬款的減少，以及應付賬款和遞延收入的增加，但被庫存增加和應付所得税以及應計工資和福利的減少所抵消。

截至2019年9月30日的9個月，運營活動提供的現金為9310萬美元，主要歸因於客户許可、軟件許可和相關實施、支持和維護費、產品銷售和工程服務費產生的現金。截至2019年9月30日的9個月，營業資產和負債的變化主要包括應收賬款、未開賬單應收賬款、預付和其他流動資產、應計工資和福利、應付所得税和遞延收入的減少，但被庫存增加所抵消。
34
目錄
投資活動
截至2020年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金為146.1美元，包括購買655.1美元的可供出售證券，2,080萬美元用於收購物業、廠房和設備，以及110萬美元用於結算與剝離公司付款和票務業務有關的淨營運資金調整，分別被到期和出售可供出售證券的收益5.28億美元和290萬美元所抵消。
截至2019年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金為110.9美元，主要包括購買463.9美元的可供出售證券，2,190萬美元的收購西北邏輯公司(扣除10萬美元的現金後)，以及420萬美元的收購房地產、廠房和設備的費用，分別被377.9美元和200萬美元的到期和出售可供出售的有價證券的收益所抵消。
籌資活動
截至2020年9月30日的9個月，融資活動中使用的現金為990萬美元，主要是由於根據分期付款安排為收購固定資產支付的920萬美元，以及為限制性股票單位支付的880萬美元的税款，被股權激勵計劃下發行普通股的810萬美元所抵消。
截至2019年9月30日的9個月，融資活動提供的現金為180萬美元，主要是由於根據股權激勵計劃發行普通股獲得的1170萬美元收益，被限制性股票單位税款支付的570萬美元和收購固定資產的分期付款安排下的430萬美元所抵消。

合同義務
截至2020年9月30日，我們的重大合同義務如下：
(單位：千)總計2020年剩餘時間2021202220232024
合同義務(1)(2)：      
其他合同義務$338 $120 $218 $— $— $— 
軟件許可證(3)22,122 4,117 11,977 6,028 — — 
收購保留獎金(4)6,998 499 3,499 3,000 — — 
可轉換票據172,500 — — — 172,500 — 
與可轉換票據有關的利息支付
5,936 — 2,372 2,372 1,192 — 
總計$207,894 $4,736 $18,066 $11,400 $173,692 $— 
_________________________________________
(1)上表沒有反映與大約2670萬美元的不確定税收優惠相關的可能支付，其中包括記錄為減少長期遞延税項資產的2360萬美元和截至2020年9月30日的310萬美元的長期所得税應付。正如本表格10-Q未經審計的簡明綜合財務報表附註14“所得税”中所指出的，雖然一些未確認的税收優惠有可能在未來12個月內結清，但我們目前無法合理估計結果。
(2)關於我們截至2020年9月30日的租賃承諾，請參閲本表格10-Q未經審計的簡明綜合財務報表附註9，“租賃”。
(3)我們與不同的軟件供應商有協議承諾，協議的期限一般超過一年。
(4)關於2019年第三季度收購Northwest Logic和2019年第四季度收購Secure Silicon IP和協議業務，我們有義務在一定的資格和加速條款(包括僱用條件)的情況下向某些員工支付留任獎金。

共享回購計劃
在截至2020年9月30日的9個月內，我們沒有根據2015年回購計劃回購任何普通股。
2015年1月21日，我們的董事會批准了2015年的回購計劃，授權回購總計2000萬股。根據2015年回購計劃，可以根據所有適用的證券法律、規則和法規，通過公開市場、既定計劃或私下協商的交易進行股票回購。
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目錄
截至2020年9月30日，根據2015年回購計劃，仍有未完成的授權回購約360萬股我們已發行的普通股。
2020年10月29日，我們的董事會批准了2020年的回購計劃，授權回購總計2000萬股。根據2020年回購計劃，可以根據所有適用的證券法律、規則和法規，通過公開市場、既定計劃或私下協商的交易進行股票回購。2020年的回購計劃沒有適用的到期日。2020年的回購計劃取代了2015年的回購計劃，並取消了作為之前授權的一部分的剩餘流通股。根據2020年的回購計劃，沒有進行任何回購。
我們將股票回購記錄為減少股東權益。當回購股份的價格超過從發行普通股獲得的每股平均原始收益時，我們將部分回購股份的購買價格記錄為累計虧損的增加。

關鍵會計政策和估算
對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的簡明合併財務報表，這些報表是按照美國公認的會計原則編制的。在編制這些財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。在持續的基礎上，我們評估我們的估計，包括與收入確認、投資、所得税、訴訟和其他或有事項有關的估計。我們的估計是基於歷史經驗和各種其他被認為在當時情況下是合理的假設，這些假設的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。我們的重要會計估計包括：(1)收入確認、(2)商譽、(3)無形資產、(4)所得税、(5)股票薪酬和(6)業務合併。有關我們的關鍵會計估計的討論，請參閲我們截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中的“項目7.管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析-關鍵會計政策和估計”。

近期會計公告
有關近期會計聲明的討論，請參閲本表格10-Q中未經審計的簡明綜合財務報表附註2“最近的會計聲明”，包括各自的預期採用日期。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨金融市場風險，主要是因為利率波動對我們的投資組合的影響。利率波動可能是因為市場對證券發行商的質量、整體經濟前景以及我們投資組合的到期時間的看法發生了變化。我們只投資於高質量、高流動性的工具，從而降低了這一風險。原始期限不超過一年的證券必須由三家行業標準評級機構中的兩家進行評級：標準普爾(Standard&Poor‘s)的A1評級，穆迪(Moody’s)的P1評級和/或惠譽(Fitch)的F-1評級。原始到期日超過一年的證券必須由以下兩家行業標準評級機構之一進行評級：標準普爾(Standard&Poor‘s)的AA-、穆迪(Moody’s)的Aa3和/或惠譽(Fitch)的AA-。根據公司投資政策，我們將任何一家非美國政府發行人的風險敞口限制在1,500萬美元或投資組合的10%，以較低者為準。一家美國機構最多可佔投資組合的25%。投資組合總額不得超過20%投資於某一行業的證券，貨幣市場基金投資單獨評估。我們的政策要求，投資組合中至少有10%是期限在90天或更短的證券。我們可以投資於美國國債、美國機構、公司債券和市政債券，以及期限最長為36個月的票據。然而，我們投資組合的偏向是期限較短。所有投資必須以美元計價。此外，我們對歐洲主權債務沒有重大敞口。
我們將現金等價物和有價證券投資於各種美元金融工具，如美國國債、美國政府機構、商業票據和公司票據。我們的政策明確禁止純粹以實現交易利潤為目的的證券交易。然而，如果我們遇到不可預見的流動性需求，我們可能會清算我們投資組合的一部分。在這種情況下，如果環境是利率上升的環境，我們可能會經歷實現的虧損，同樣，如果環境是利率下降的環境，我們可能會經歷實現的收益。截至2020年9月30日，我們擁有4.614億美元的固定收益有價證券投資組合，包括現金等價物。如果市場利率上升，IMMEDIA從截至以下日期的水平起，特利和統一增加1.0%
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目錄
到2020年9月30日，該投資組合的公允價值將下降約160萬美元。實際結果可能與這一敏感性分析有很大不同。
由於可轉換債券的特點，我們的可轉換票據的公允價值受到利率風險、市場風險和其他因素的影響。可轉換票據的公允價值一般會隨着利率的下降而增加，隨着利率的上升而減少。此外，可轉換票據的公允價值通常會隨着我們的普通股價格的上升而增加，隨着我們的普通股價格的下降而通常會下降。利息和市場價值的變化影響我們可轉換票據的公允價值，但由於債務的固定性質，不影響我們的財務狀況、現金流或經營結果。
我們給大多數客户開的發票都是美元。雖然貨幣匯率的波動可能會影響我們的客户，從而間接影響我們，但我們並不試圖對衝這種間接和投機的風險。我們的海外業務主要包括在荷蘭和英國的國際業務運營，在加拿大、印度和芬蘭的設計中心，以及在澳大利亞、中國、日本、韓國、新加坡和臺灣的小企業發展辦事處。我們監控我們的外幣敞口；然而，截至2020年9月30日，我們認為我們的外幣敞口不足以保證外幣對衝。

項目4.控制和程序
 
對披露控制和程序的評價
我們維持披露控制和程序，旨在確保我們根據1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)提交或提交的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內進行記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露做出決定。
管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的披露控制和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2020年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化
在截至2020年9月30日的季度內，財務報告的內部控制(如交易所法案第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)沒有發生變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對財務報告內部控制產生重大影響。
根據SEC制定的指導方針，在整合被收購公司的同時，允許公司在收購的第一年將收購排除在財務報告內部控制評估之外。截至2020年9月30日，我們已將Verimatrix(前身為Inside Secure)的安全硅IP和協議業務排除在我們對財務報告內部控制的評估之外，因為它是我們在2019年第四季度以業務合併的形式收購的。

37
目錄
第II部分-其他資料

項目1.法律訴訟
我們目前不是任何重大待決法律程序的當事人；但是，我們可能會不時地捲入法律程序或受到在我們正常業務過程中產生的索賠的影響。雖然訴訟和索賠的結果不能確切地預測，但我們目前相信，這些正常過程的最終結果不會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生實質性的不利影響。無論結果如何，訴訟可能會因為辯護和和解成本、轉移管理層的注意力和資源等因素而對我們產生不利影響。

第1A項危險因素
由於以下因素以及影響我們經營業績的其他變量，過去的財務業績可能不是未來業績的可靠指標，歷史趨勢不應被用來預測未來的結果或趨勢。另見本報告開頭的“關於前瞻性陳述的説明”。
與我們的商業、行業和市場狀況相關的風險
我們業務的成功有賴於我們的許可收入的持續或增長，如果不能實現這些收入，將導致我們的運營業績大幅下降。

我們收入的很大一部分是為獲得我們的專利技術、現有技術以及我們向客户提供的其他開發和支持服務而支付的專利和技術許可費。我們是否有能力獲得和續簽我們的收入來源的許可證，取決於我們的客户採用我們的技術，並在他們銷售的產品中使用我們的技術。一旦獲得許可，許可收入可能會受到我們控制範圍內外因素的負面影響，包括我們客户銷售價格、銷售量的下降、我們未能及時完成工程交付成果，以及此類許可本身的實際條款。此外，我們為新持牌人及現有持牌人續牌所需的發牌週期宂長、成本高昂，而且難以預測。我們不能保證我們會成功地簽署新的許可協議或以平等或有利的條款續訂現有的許可協議，或者根本不能保證我們會成功地簽署新的許可協議或續簽現有的許可協議。如果我們不能實現我們的收入目標，我們的運營業績可能會下降。

我們的許可週期漫長且成本高昂，我們的營銷和許可努力可能不會成功。

説服客户採用和許可我們的芯片接口、數據安全IP和其他技術的過程可能會很漫長。但即使成功，也不能保證我們的技術將用於最終推向市場、獲得商業認可或為我們帶來鉅額版税的產品。在簽訂許可協議、產生許可費和建立每位客户的版税流之前，我們通常會產生大量的營銷和銷售費用。建立新的許可關係所需的時間長度可能需要數月甚至數年的時間。我們可能會在任何相關收入流開始之前的任何特定時期產生成本(如果有的話)。如果我們的營銷和銷售努力非常漫長或不成功，那麼我們可能會因為未能獲得或不適當地拖延獲得版税而面臨對我們的業務和運營結果的實質性不利影響。

我們的某些許可協議可能會在到期或某些里程碑時轉換為全額支付許可，在此之後我們可能不會收到版税。

我們不時地簽訂許可協議，在到期或達到某些里程碑時自動轉換為全額支付的許可。如果客户轉換為全額支付許可，我們可能不會從這些協議下的任何許可技術獲得進一步的版税，因為根據許可協議的條款，這些客户將有權繼續使用部分(如果不是全部)相關知識產權或技術，而無需進一步付款，即使相關專利或技術仍然有效。如果我們找不到其他版税來源來取代這些轉換為全額支付許可證的許可協議的版税，我們在這種轉換後的運營結果可能會受到不利影響。

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目錄
由於幾個原因，未來的收入很難預測，我們未能準確預測收入可能會導致我們的股價下跌。

我們漫長的許可證談判週期可能會使我們未來的收入難以預測，因為我們可能無法在預期的時間表內與客户簽訂或續簽許可證。當我們將我們的每一種產品商業化推出時，這類產品在任何特定時期的銷售量和由此產生的收入都將很難預測。

此外，雖然我們的一些許可協議規定了固定的季度版税支付，但我們的許多許可協議規定了基於批量的版税，並且可能在給定的期限內受到版税上限的限制。我們客户產品在任何特定時期的銷售量和價格都很難預測。此外，根據要求，我們於2018年第一季度開始應用新的收入確認標準(ASC 606)，我們預計我們的收入將因季度而異。由於上述因素，我們的實際結果可能與分析師的估計或我們在任何給定季度的預測大不相同。

此外，我們的部分收入來自為客户提供的開發和支持服務。根據服務的性質，相關收入的一部分可能在支持期間按比例確認，也可能根據合同收入會計確認。合同收入核算可能導致將服務費推遲到合同完成時，或者可能導致在按完成百分比提供服務的期間確認服務費。

我們的收入集中在少數幾個客户身上，如果我們通過合同終止或收購失去這些客户中的任何一個，我們的收入可能會大幅下降。

我們的收入高度集中。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月裏，我們每個報告期的前五大客户分別約佔我們收入的49%和47%。此外，在截至2019年12月31日和2018年12月31日的財年中，我們最大的五個客户分別約佔我們收入的46%和49%。我們預計，在可預見的未來，收入將繼續大幅集中。

此外，我們的許可協議很複雜，有些條款要求我們為某些客户提供與我們向其他客户提供的類似技術、數量和時間表的最低版税。這些條款可能會限制我們在客户之間有效區別定價的能力，限制我們對市場力量做出快速反應的能力，或者限制我們在價格基礎上競爭的能力。這些條款還可能要求我們在與其他客户簽訂或修改協議時，減少現有客户應支付的版税。任何降低現有客户或被許可人版税的調整都可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

我們繼續與客户和潛在客户談判，以達成許可協議。未來的任何協議都可能觸發我們對現有客户的協議提供類似條款或修改的義務，這可能不利於我們現有的許可條款。我們預計，許可費將繼續根據我們在續簽現有許可協議和增加新客户方面的成功，以及我們客户報告的出貨量、銷售價格和組合的變化水平而變化，部分被固定的客户付款比例所抵消。特別是，根據我們與三星的許可協議，三星支付的許可費可能會受到某些調整和條件的影響，因此我們不能保證本許可產生的收入在未來不會下降。此外，我們的一些重要許可協議可能包含客户為方便或在某些其他事件(如控制權變更、重大違約、破產或破產程序)時終止的權利。如果我們未能成功地與新客户簽訂許可協議或與現有客户續簽許可協議(以優惠條款或完全不續簽)，或者如果它們被終止，我們的運營業績可能會大幅下降。

我們的一些收入受到我們無法控制的客户定價政策的影響。

我們無法控制客户對其產品的定價，也不能保證特許產品的定價具有競爭力或銷量會很大。我們的客户在內存和控制器芯片或其他產品相對於替代產品的價格上收取的任何溢價都必須是合理的。如果我們的技術帶來的好處與我們客户收取的價格溢價不匹配，那麼採用我們技術的產品銷售下降可能會損害我們的經營業績。

39
目錄
我們傳統上是在週期性和競爭性很強的行業運營，也可能進入其他行業。

我們的目標客户是在半導體、計算、數據中心、網絡、平板電腦、手持設備、移動應用、遊戲和圖形、高清晰度電視、加密和數據安全領域開發和營銷大批量商業和消費產品的公司。電子行業競爭激烈，受到技術變化快、產品生命週期短、市場格局週期性、價格侵蝕和國內外競爭加劇的影響。我們面臨着許多我們無法控制的風險，這些風險影響着我們能否成功贏得目標客户或留住現有客户，主要包括特定行業的競爭、市場對這些客户產品的接受程度以及這些客户的財務資源。尤其是DRAM製造商，這些客户佔我們收入的很大一部分，他們容易出現重大的商業週期，他們的業務遭受了重大損失和其他不利影響，導致行業整合，這可能會導致我們現有許可協議下的收入損失或失去目標客户。由於我們所在行業的持續競爭和世界各地不同經濟體的波動，我們可能會減少許可證數量，或者可能會遇到客户運營預算收緊、客户難以或無法支付我們的許可費、延長新許可證的審批流程以及客户之間的整合。所有這些因素都可能對我們的技術需求產生不利影響，並可能導致我們的經營業績出現大幅波動。

我們面臨着來自半導體和數字電子產品和系統公司，以及其他半導體知識產權公司的競爭，這些公司提供市場上可用的安全核心。我們認為，對我們技術的主要競爭可能來自我們的潛在客户，其中一些客户正在評估和開發基於他們認為或可能認為不需要我們許可的技術的產品。我們的一些競爭對手使用與我們類似的系統級設計方法，包括電路板和封裝設計、電源和信號完整性分析以及熱管理等活動。這些公司中有許多規模更大，可能比我們擁有的更容易獲得財務、技術和其他資源。

如果替代技術可能以比我們的技術更低或更接近的成本提供類似的系統性能，或者被認為不需要支付或更低的版税，或者在其他因素影響行業的程度上，我們的客户和潛在客户可能會採用和推廣這些替代技術。即使我們確定這些替代技術侵犯了我們的專利，也不能保證我們能夠通過談判達成協議，從而在沒有訴訟的情況下向我們支付專利費，訴訟可能代價高昂，結果也不確定。

此外，我們向新市場的擴張也給我們帶來了額外的風險。我們可能在新產品和市場方面的經驗有限或沒有經驗，我們的客户可能不會採用我們的新產品。這些和其他新產品可能會帶來新的困難挑戰，這可能會對我們的經營業績產生負面影響。

我們的客户經常要求我們的產品經歷漫長而昂貴的認證過程，這並不能保證產品的銷售。如果我們沒有成功或延遲向客户認證我們的任何產品，我們的業務和經營業績都會受到影響。

在購買我們的產品之前，我們的客户通常要求我們的產品經過廣泛的鑑定過程，其中包括在客户的系統中測試我們的產品，以及測試可靠性。這一資格審查過程可能會持續幾個月。然而，客户對產品的鑑定並不能保證該產品向該客户銷售。即使在成功通過認證並將產品銷售給客户之後，第三方製造流程的後續修訂也可能需要與我們的客户進行新的認證流程，這可能會導致延遲，並導致我們持有過多或過時的庫存。在我們的產品合格後，客户可能需要幾個月或更長時間才能開始批量生產包含我們產品的組件或系統。儘管存在這些不確定性，但我們投入了大量資源，包括設計、工程、銷售、營銷和管理工作，以滿足客户對我們產品銷售的預期。如果我們未能成功或延遲向客户認證我們的任何產品，可能會阻止或延遲向客户銷售這些產品，這可能會阻礙我們的增長，並導致我們的業務受到影響。

我們可能不得不投入比預期更多的資源用於研發，這可能會增加我們的運營費用，並對我們的運營業績產生負面影響。

如果新的競爭對手、現有競爭對手的技術進步和/或新技術的開發或其他競爭因素要求我們在研發工作中投入比預期多得多的資源，我們的運營費用可能會增加。如果我們被要求在研究上投入比預期多得多的資源
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如果不增加收入，我們的經營業績就會下降。我們預計，在可預見的未來，隨着我們的技術開發努力的繼續，這些費用將會增加。

如果發生安全漏洞，我們的業務和運營可能會受到影響。

其他人未經授權進入我們的信息技術系統的企圖正變得越來越複雜。這些嘗試可能與工業或其他間諜活動有關，包括祕密將惡意軟件引入我們的計算機和網絡，以及冒充授權用户等。我們尋求檢測和調查所有安全事件，並防止其再次發生，但在某些情況下，我們可能不知道事件或其規模和影響。雖然我們迄今尚未發現任何未經授權訪問的重大事件，但竊取、未經授權使用或發佈我們的知識產權和/或機密業務信息可能會損害我們的競爭地位和聲譽，降低我們在研發和其他戰略舉措上的投資價值，或以其他方式對我們的業務產生不利影響。如果未來的任何安全漏洞導致不適當地披露客户的機密信息或員工的任何個人身份信息，我們可能會承擔責任。

我們的產品和服務或客户產品的故障，包括由安全漏洞、缺陷、錯誤或錯誤引起的故障，可能會損害我們的業務。

我們的產品和服務是高度技術性和複雜性的，在我們的各種業務中，我們的產品和服務對於為客户的運營提供安全和其他關鍵功能至關重要。我們的產品和服務經常包含，並且在未來可能包含未檢測到的錯誤、錯誤、缺陷或其他安全漏洞。我們的產品和服務中的某些錯誤可能只有在客户部署和使用產品或服務後才能發現，在某些情況下也可能只有在某些情況下或延長使用後才能發現。此外，由於黑客用來訪問或破壞我們的產品和服務以及其他技術的技術經常變化和發展，通常在針對目標發起攻擊之前無法識別，因此我們可能無法預測、檢測或阻止這些技術，並且可能無法在我們的數據安全技術中解決它們。商業發佈後，在我們的解決方案中發現的任何錯誤、錯誤、缺陷或安全漏洞都可能對我們的收入、我們的客户關係以及市場對我們產品和服務的看法產生不利影響。我們可能無法及時或根本無法糾正任何錯誤、錯誤、缺陷、安全缺陷或漏洞。我們的產品和服務中的任何漏洞、缺陷、錯誤或漏洞都可能導致：

•花費大量財政和研發資源，以努力分析、糾正、消除或解決違規、錯誤、錯誤或缺陷，或處理和消除漏洞；
•因違反某些合同條款而對客户承擔的財務責任，包括賠償義務；
•現有或潛在客户流失；
•對某些客户的產品發貨限制或禁令；
•收入延遲或損失；
•延遲或未能獲得市場認可；
•負面宣傳，會損害我們的聲譽；以及
•訴訟、監管調查或調查將耗資巨大並損害我們的聲譽。

我們可能無法達到我們公開宣佈的業務指引或其他預期，這可能會導致我們的股價下跌。

我們為我們的預期財務和業務表現提供指導，包括我們預期的未來收入、運營費用和其他財務和運營指標。在2018年第一季度實施會計準則更新(ASU)第2014-09號，會計準則編纂(ASC)主題606(“ASC 606”，“新收入準則”)中與客户的合同收入之後，我們加強了我們的指導。正確識別影響業務狀況的關鍵因素並預測未來事件是一個本質上不確定的過程。我們提供的任何指導可能並不總是準確的，或者可能與實際結果不同，這是因為我們無法正確識別和量化業務面臨的風險和不確定性，並無法量化它們對我們財務業績的影響。我們不能保證此類指引最終將是準確的，投資者應以適當的謹慎態度對待任何此類指引。如果我們未能達到我們的指引，或者如果我們發現有必要修改這些指引，即使這種失敗或修改似乎微不足道，投資者和分析師可能會對我們失去信心，我們普通股的市值可能會受到實質性的不利影響。

會計原則和指導方針的改變可能導致不利的會計費用或影響。

我們根據美國公認的會計原則編制我們的財務報表，這些原則受到SEC和各種機構的解釋。這些原則或應用的改變
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指導意見或其解釋可能會對我們報告的結果以及我們的流程和相關控制產生實質性影響，並可能追溯影響之前報告的結果。例如，我們採用了ASC 842，新租賃標準於2019年1月1日對我們生效，使用替代過渡方法，並於2019年1月1日確認累計赤字期初餘額的累積效應調整。我們還採用了新的收入標準ASC 606，於2018年1月1日起生效，並在追溯的基礎上進行了修改，自2018年1月1日起對累計赤字期初餘額進行累計調整。新的收入標準對我們的固定費用知識產權(IP)許可安排(包括許可我們現有IP組合以及在許可期內添加到我們投資組合中的IP的某些固定費用協議)的收入確認時間產生了重大影響，因為此類收入的大部分將在許可期限開始時確認，而不是像之前的美國公認會計準則(GAAP)下那樣隨着時間的推移而確認，而且我們需要計算和確認某些許可安排的利息收入，因為對IP的控制權通常在從客户收到現金之前大幅提前轉移。採用新收入標準的影響，並沒有對我們的其他收入來源造成實質影響。我們還改進了我們在新收入標準實施後提供的一些指導指標的形式和內容。我們預計，當前收入確認做法的任何變化都可能顯著增加我們季度收入、財務結果和趨勢的波動性，並可能影響我們的股價。

我們過去進行過，將來也可能進行收購或合併、戰略投資、出售資產、資產剝離或其他可能不會產生預期經營和財務結果的安排。

我們不時地進行收購、戰略交易、戰略投資、資產剝離以及與此相關的潛在討論。例如，2019年，我們從Verimatrix(前身為Secure)手中收購了Northwest Logic以及Secure Silicon IP和協議業務。我們的許多收購或戰略投資都有很高的風險，包括那些涉及新技術領域的收購或戰略投資，這些投資可能在投資之日之後的幾年內不會變現，如果有的話。我們的收購或戰略投資可能不會提供我們預期的優勢或產生我們預期的財務回報，包括如果我們無法完成任何懸而未決的收購。例如，對於任何懸而未決或已完成的收購，我們可能會發現盡職調查中沒有發現的不明問題，我們可能需要獲得監管部門的批准或承擔不在賠償保護範圍內的責任，或者受到訴訟。實現業務收購的預期收益在一定程度上取決於我們以高效和有效的方式整合收購業務的能力。整合以前獨立運營的公司可能會帶來重大挑戰，其中包括：留住關鍵員工；成功整合新員工、業務系統和技術；留住被收購企業的客户；最大限度地減少管理層和其他員工對正在進行的業務事務的注意力分散；協調地理上不同的組織；整合研發業務；以及整合公司和行政基礎設施。

我們在新技術領域的戰略投資可能涉及重大風險和不確定因素，包括管理層分散對當前業務的注意力、超出預期的負債和費用、資本回報不足以及盡職調查中未發現的不明問題。這些投資本身就有風險，可能不會成功。

此外，我們可能會記錄與收購或戰略投資相關的減值費用。我們與收購、戰略投資或出售資產相關的任何虧損或減值費用都將對我們的財務業績和普通股市值產生負面影響，我們可能會繼續產生與收購或戰略投資相關的新的或額外的損失。

我們可能不得不舉債或發行股權證券來支付未來的任何收購，這些債務可能涉及限制性契約，或者股權證券發行可能會稀釋我們現有的股東。我們也可能使用現金來支付任何未來的收購，這將減少我們的現金餘額。

有時，我們也可能剝離某些資產。這些資產剝離或擬議的資產剝離可能涉及收入和/或潛在客户的損失，相關資產的市場可能要求我們以低於支付的價格出售此類資產。此外，對於任何資產出售或資產剝離，我們可能需要向買家提供某些陳述、保證和契諾。雖然我們會努力確保此類陳述和擔保的準確性，並履行任何持續的義務，但我們可能不會完全成功，因此可能會受到此類資產購買者的索賠。

我們很大一部分收入來自美國以外的地區，這些收入和我們的業務通常受到與國際業務相關的風險的影響，這些風險往往超出我們的控制範圍。

在截至2020年和2019年9月30日的9個月中，來自國際客户的收入分別約佔我們總收入的47%和41%。此外，截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度，
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來自國際客户的收入分別約佔我們總收入的40%和44%。我們預計，未來來自國際來源的收入將繼續佔我們總收入的很大一部分。

在客户銷售額不是以美元計價的情況下，任何基於我們從此類銷售中獲得的客户銷售額百分比的版税都可能受到貨幣匯率波動的影響。此外，如果外國客户銷售的特許產品的實際價格因有關貨幣的匯率波動而上升，對特許產品的需求可能會下降，這反過來又會減少我們的特許權使用費。我們不使用金融工具來對衝匯率風險。

與貿易相關的政府行動，無論是由美國政府、中國還是其他國家實施的，如果施加障礙或限制，影響我們向某些客户銷售或運輸產品的能力，可能會對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。我們無法預測政府實體在這種情況下可能採取的行動，也可能無法迅速抵消或有效應對限制我們向某些客户或在某些司法管轄區銷售我們的能力的政府行動。如果政府的行動影響我們的客户銷售產品或獲取供應鏈關鍵要素的能力，可能會導致對他們產品的需求減少，這可能會導致他們對我們產品的需求減少。

我們目前在英國、法國和荷蘭有國際業務，在加拿大、印度和芬蘭有國際設計業務，在中國、日本、韓國和臺灣有業務開發業務。我們的國際業務和收入受到各種風險的影響，這些風險是我們無法控制的，包括：

•遠程僱傭、維護和管理勞動力和設施，並遵守各種法律制度，包括遵守當地的勞工和就業法律；
•不遵守我們的行為準則或其他公司政策；
•自然災害、戰爭行為、恐怖主義、廣泛流行的全球流行病或疾病，如目前的新型冠狀病毒(新冠肺炎)，或安全漏洞；
•出口管制、關税、進口和許可限制以及其他貿易壁壘；
•在國外賺取的利潤(如果有)受當地税法約束，不會匯回美國，如果可能匯回，金額也會受到限制；
•對來自國際來源的收入的不利税收待遇和税法的改變，包括受外國税法的約束，以及在外國司法管轄區繳納預扣税、所得税或其他税的責任；
•外國政府法律法規的意外變化；
•增加財務會計和報告的負擔和複雜性；
•司法管轄區缺乏對我們的知識產權和其他合同權利的保護，我們可以在這些司法管轄區與美國法律同等程度地開展業務；
•計算機系統、互聯網或其他系統攻擊的潛在脆弱性，例如由罪犯、恐怖分子或其他複雜組織可能造成的拒絕服務、病毒或其他惡意軟件；
•社會、政治和經濟不穩定；
•地緣政治問題，包括外交和貿易關係的變化，特別是與中國的關係；以及
•無論是與客户開展業務，還是在我們的國際設施和國際銷售辦事處開展業務，都存在文化差異。

對於位於不同國家的公司，我們和我們的客户面臨上述許多風險。不能保證與我們的國際業務相關的一個或多個風險不會對我們的業務、財務狀況或經營結果造成實質性的不利影響。

我們面臨着與新型冠狀病毒(新冠肺炎)相關的風險，這可能會嚴重擾亂我們的研發、運營、銷售和財務業績。

我們的業務可能會受到新型冠狀病毒(新冠肺炎)的影響。除了對全球宏觀經濟的影響，新型冠狀病毒(新冠肺炎)的爆發和任何其他相關的不利公共衞生事態發展可能會對我們國內和國際的運營和銷售活動造成幹擾。我們的第三方製造商、供應商、第三方分銷商、分包商和客户已經並將受到工人缺勤、隔離和員工工作能力限制、辦公室和工廠關閉、港口和其他航運基礎設施中斷、邊境關閉或其他旅行或健康相關限制的幹擾。例如，政府規定的就地避難所和其他行動限制可能會影響我們計劃中的總部搬遷、我們員工履行工作的能力，以及我們及時開發和設計我們的產品或滿足所需里程碑或客户承諾的能力。根據此類影響對供應商、第三方分銷商或分包商運營的影響程度，我們的
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供應鏈和產品發貨可能會延遲，這可能會對我們的業務、運營和客户關係產生不利影響。此外，新型冠狀病毒(新冠肺炎)或其他疾病的爆發將在短期內對許多國家的經濟和金融市場造成不利影響，從長期來看可能會對許多國家的經濟和金融市場造成不利影響，從而導致經濟下滑，這可能會影響對我們產品的需求，並影響我們的經營業績。不能保證由新型冠狀病毒(新冠肺炎)引起的任何銷售下降會被隨後幾個時期的銷售增長所抵消。雖然新型冠狀病毒(新冠肺炎)的爆發對我們的業務和運營的影響程度尚不確定，但新型冠狀病毒(新冠肺炎)的持續傳播或其他流行病的發生，以及相關公共衞生措施和旅行和商業限制的實施，可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。

疲軟的全球經濟狀況可能會對我們客户的產品和服務需求產生不利影響。

我們的運營和業績在很大程度上取決於全球經濟狀況。未來全球或地區經濟和政治狀況的不確定性構成風險，因為消費者和企業可能會推遲支出，以應對信貸收緊、負面金融消息以及收入或資產價值下降，這可能在可預見的未來對我們客户的產品需求產生實質性的負面影響。如果由於全球或地區經濟狀況或其他原因，我們的客户對其產品的需求減少，這可能會導致版税收入減少，我們的業務和運營結果可能會受到損害。

如果我們的交易對手不能履行他們對我們的財務和其他義務，我們的業務和經營結果可能會受到不利影響。.

經濟狀況的任何低迷或其他商業因素都可能威脅我們交易對手的財務健康，包括與我們簽訂許可和/或和解協議的公司，以及他們履行對我們的財務和其他義務的能力。我們的交易對手面臨這樣的財務壓力，最終可能導致破產程序或其他逃避我們應得的財務義務的嘗試。由於破產法院有權修改或取消呈請人的合同，這些合同仍受未來履約的制約，並有權更改或解除與請願前債務有關的付款義務，因此我們可能收到的款項可能少於我們因破產程序而有權從任何此類交易對手那裏獲得的全部款項。

如果我們不能吸引和留住人才，我們的業務和運營可能會受到影響。

我們的成功取決於我們識別、吸引、補償、激勵和留住合格人才的能力，特別是工程師、高級管理人員和其他關鍵人員。失去任何關鍵員工的服務都可能擾亂我們的發展努力、業務關係和戰略，並可能導致我們的業務和運營受到影響。

最近，我們的管理團隊發生了重大變化，包括首席執行官和其他高級管理人員的角色。我們未來的成功在很大程度上取決於我們的管理團隊和員工的持續服務和提高。如果管理層有進一步的變動，這樣的變動可能是顛覆性的，可能會對我們的銷售、運營、文化、未來的招聘努力和戰略方向產生負面影響。對合格高管的競爭非常激烈，如果我們不能適當補償我們的關鍵人才，繼續擴大我們的管理團隊，或者以使我們能夠有效擴展業務和運營的方式成功整合新的管理團隊，我們有效和高效運營的能力可能會受到限制或負面影響。此外，隨着新管理層熟悉我們的業務、流程和戰略，關鍵管理職位的變動可能會暫時影響我們的財務業績和運營結果。如果我們失去了任何關鍵人員，或者我們無法吸引、整合和留住合格的員工，我們可能需要投入大量的財務和其他資源來處理這些人事事務，擾亂我們的運營，並嚴重損害我們的運營和業務。

我們受到政府的各種限制和監管，包括銷售使用加密技術的產品和服務，以及與隱私和其他消費者保護有關的限制和法規。

各國對含有加密技術的產品或服務的出口、進口和使用都採取了管制、許可證要求和限制。此外，政府機構提出了對加密技術的額外要求，例如要求託管和政府恢復私人加密密鑰。對包含加密技術的產品或服務的銷售或分銷的限制可能會影響我們向某些市場的此類產品和服務的製造商和提供商許可數據安全技術的能力，或者可能要求我們或我們的客户對此類產品中嵌入的授權數據安全技術進行更改，以符合此類限制。政府的限制，或更改產品或服務以使我們的客户遵守這些限制，可能會延遲或阻止接受和使用此類客户的產品和服務。此外，美國和其他國家
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各國實施了出口管制，禁止向某些國家、實體和個人出口加密技術。如果我們不遵守有關加密技術的出口和使用規定，可能會受到制裁和懲罰，包括罰款、暫停或撤銷進出口特權。

我們受到美國、歐盟和其他國家的各種法律法規的約束，這些法規涉及用户隱私、數據保護和安全、內容和消費者保護等。聯邦、州和外國立法和監管機構正在等待一些提案，這些提案可能會對我們的業務產生重大影響。例如，2016年，歐盟通過了新的數據保護制度--《一般數據保護條例》(GDPR)，並於2018年5月25日全面生效，加利福尼亞州於2020年1月1日頒佈了《加州消費者隱私法》(CCPA)。GDPR和CCPA可能要求我們修改有關收集、使用和披露數據的現有做法。特別是，GDPR規定，如果不遵守規定，罰款最高可達2000萬歐元或全球年收入的4%，以金額較大者為準。GDPR、CCPA和其他現有和擬議的法律和法規的遵守成本可能很高，可能會延誤或阻礙新產品的開發，導致負面宣傳，增加我們的運營成本，並使我們面臨索賠或其他補救措施。

根據多德-弗蘭克(Dodd-Frank)華爾街改革和消費者保護法(Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act)，SEC為那些在產品中使用從剛果民主共和國和鄰國開採的“衝突”礦物的公司制定了新的披露和報告要求，無論這些產品是否由第三方製造。這些要求可能會影響我們產品生產中使用的礦物的來源和可用性。到目前為止，我們必須承擔相關成本，並預計將產生與遵守披露要求相關的重大額外成本，包括對我們產品中使用的任何衝突礦物的來源進行盡職調查，以及因此類核查活動而對產品、工藝或供應來源進行補救和其他更改的成本。此外，如果我們不能通過我們實施的盡職調查程序充分核實我們產品中使用的所有礦物的來源，我們可能在客户和其他利益相關者中面臨聲譽挑戰。如果我們不能充分核實我們產品中使用的金屬是無衝突的，我們還可能面臨來自政府監管機構以及我們的客户和供應商的挑戰。

參與標準制定組織可能會使我們受到知識產權許可要求或限制，這可能會對我們的業務和前景產生不利影響。

在我們參與為我們當前和未來的一些產品制定新興標準的過程中，我們可能有義務向所有其他參與者授予我們的專利許可，這些許可對於以合理和非歧視性的條款或蘭德條款實施這些標準至關重要。如果我們沒有限制我們的專利授權給誰，或者沒有限制任何此類許可的條款，我們可能會被要求在未來將我們的專利或其他知識產權許可給其他人，這可能會限制我們的專利相對於競爭對手的有效性。

我們的運營受到自然災害、戰爭行為、恐怖主義、大範圍疾病或我們國內和國際地點的安全漏洞的風險，其中任何一項都可能導致業務停頓，並對我們的運營業績產生負面影響。

我們的業務運營取決於我們維護和保護我們的設施、計算機系統和人員的能力，這些設施、計算機系統和人員主要位於美國、英國、荷蘭和印度的舊金山灣區。舊金山灣區距離已知的地震斷裂帶很近。我們為員工提供的設施和交通工具容易受到地震和其他自然災害(如火災、洪水和類似事件)的破壞。如果災難使我們的設施癱瘓，我們沒有現成的替代設施來開展業務，因此任何由此導致的停工都可能對我們的經營業績產生負面影響。我們還依賴我們的網絡基礎設施和技術系統提供運營支持和業務活動，這些業務活動容易受到物理和網絡損害，也容易受到網絡和計算機系統常見的其他相關漏洞的影響。恐怖主義行為、大範圍疾病或全球大流行，包括當前新型的冠狀病毒(新冠肺炎)大流行、戰爭以及任何導致我們的網絡基礎設施和技術系統出現故障或中斷的事件，都可能對我們的國際和國內設施產生負面影響，並可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。

我們在製造和營銷產品方面沒有廣泛的經驗，因此可能無法維持和發展新產品和現有產品的有利可圖的商業市場。

我們在創造、製造和營銷產品方面沒有豐富的經驗。我們的產品供應可能會帶來新的困難挑戰，如果我們產品的客户遇到延遲、故障、性能不佳或其他質量問題，我們可能會受到索賠。特別是，我們可能會在產品設計、資質、製造、營銷或認證方面遇到困難，這可能會延遲或阻礙我們開發、引入或營銷和銷售
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產品。儘管我們打算將我們的產品設計為完全符合適用的行業標準，但在未來，專利改進可能不會在任何情況下都完全符合現有的行業標準。

如果我們不能推出滿足客户需求的產品，打入我們耗費大量資源的新市場，或者我們經歷的營銷和銷售週期比我們預期的要長，我們的收入將很難預測，隨着時間的推移，我們的收入可能會下降，我們的財務狀況可能會受到影響。此外，如果我們將資源集中在一個無利可圖或不可持續的新市場，可能會損害我們的聲譽，限制我們的增長，我們的財務狀況可能會下降。

我們依賴客户記錄的準確性，根據我們的許可協議，任何欠我們的款項的不準確或付款糾紛都可能損害我們的運營結果。

我們的許多許可協議要求我們的客户記錄使用我們技術的產品的製造和銷售情況，並每季度向我們報告這些數據。雖然具有此類條款的許可證使我們有權審核客户的賬簿和記錄以驗證這些信息，但很少進行審核，因為審核可能成本高昂、耗時長，並可能損害我們與客户的持續業務關係。因此，我們通常依賴客户報告的準確性，而不獨立核實其中的信息。我們未能審核客户的賬簿和記錄，可能會導致我們收到的版税收入或多或少超過了我們根據許可協議的條款所享有的權利。如果我們將來進行特許權使用費審計，這種審計可能會引發與客户在合同條款上的分歧，這種分歧可能會阻礙客户關係，分散我們管理層對正常運營的努力和注意力，並影響我們的業務運營和財務狀況。

我們面臨着更高的庫存風險和成本，因為我們在收到產品的採購訂單之前，根據客户提供的預測來生產我們的產品。

我們依賴多家第三方提供商提供數據中心託管設施、設備、維護和其他服務，其中一家或多家提供商的流失或問題可能會阻礙我們的發展或導致我們失去客户。

我們依賴第三方提供商提供數據中心託管設施、設備、維護和其他服務，以使我們能夠提供部分服務，並就此類服務簽訂了各種協議。我們服務的持續可用性取決於這些設施的運營、各種網絡服務提供商和第三方供應商。此外，我們依賴我們的第三方設施提供商保護這些設施免受自然災害、電力或電信故障、犯罪行為、網絡攻擊和類似事件的破壞或中斷的能力。如果有任何服務失誤或設施損壞，我們的服務可能會經歷長時間的中斷，以及在安排新設施和服務時的延誤和額外費用。即使按照目前和計劃中的災難恢復安排，我們的業務也可能受到損害。我們服務的任何中斷或延遲，無論是由於第三方錯誤、我們自己的錯誤、自然災害、犯罪行為、安全漏洞或其他原因造成的，無論是意外的還是故意的，都可能損害我們與客户的關係，損害我們的聲譽，並導致我們的收入減少和/或我們的費用增加。此外，在損壞或中斷的情況下，我們的保險單可能不足以賠償我們可能遭受的任何損失。這些因素反過來可能進一步減少我們的收入，使我們承擔責任，並導致我們發放信貸或導致我們失去客户，其中任何一項都可能對我們的業務造成實質性的不利影響。

我們依賴第三方提供各種服務，包括製造，這些第三方如果不能充分履行這些服務，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

我們依賴第三方提供各種服務，包括我們的製造業供應鏈合作伙伴以及我們銷售和分銷渠道中的第三方。這些第三方中的某些是，也可能是我們特定生產材料的唯一製造商或唯一來源。如果我們不能有效地管理我們與這些製造商和供應商的關係，或者如果他們在運營中遇到延誤、中斷、產能限制或質量控制問題，我們向客户發貨的能力可能會受到損害，我們的競爭地位和聲譽可能會受到損害。此外，我們的任何製造商和供應商的財務或業務狀況的任何不利變化都可能破壞我們向客户提供高質量產品的能力。如果我們被要求更換製造商，我們可能會損失收入，導致成本增加，並損害我們的最終客户關係。此外，認證一家新的製造商並開始生產可能是一個昂貴而漫長的過程。如果我們的第三方製造商或供應商由於其他原因不能向我們提供足夠的高質量產品，我們的訂單可能會延誤，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。如果我們所依賴的這些第三方和其他第三方未能提供充分的服務，包括由於他們的系統錯誤或他們無法控制的事件，或者拒絕以我們可以接受的條款或根本不能接受的條款提供這些服務，並且我們無法找到合適的替代方案，我們的業務可能會受到實質性和不利的影響。此外，我們的訂單可能只佔總訂單的一個相對較小的百分比。
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由我們的製造商從他們的客户那裏收到。因此，如果我們的製造商在及時履行所有客户義務的能力方面受到限制，那麼履行我們的訂單可能不被視為優先事項。如果我們的製造商不能為我們提供足夠的高質量產品，或者我們或我們的製造商不能獲得足夠數量的零部件，這可能會導致我們的訂單延遲履行，在這種情況下，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。

對我們提出的保修、服務級別協議和產品責任索賠可能會導致我們產生鉅額成本，並對我們的經營業績以及我們的聲譽和與客户的關係產生不利影響。

關於產品性能和我們的服務，我們可能會不時受到保修、服務級別協議和產品責任索賠的約束。我們可能會因因迴應客户投訴而產生的保修、支持、維修或更換費用，或與解決與此類索賠相關的預期或實際法律程序有關的費用而招致重大損失。除了索賠和相關法律程序帶來的潛在損失外，保修和產品責任索賠還可能影響我們的聲譽和我們與客户的關係。我們通常試圖限制合同中我們可能承擔的賠償或責任的最高金額，然而，這並不總是可行的。

如果我們未能提供高質量的技術支持服務，可能會對我們與客户的關係和我們的財務業績產生不利影響。

我們的客户依賴我們的支持組織來解決技術問題，並提供與我們的產品和服務相關的持續維護。我們可能無法快速響應，無法適應客户對支持服務需求的短期增長。客户對這些服務的需求增加，而沒有相應的收入，可能會增加成本，並對我們的經營業績產生不利影響。此外，我們的銷售流程高度依賴於我們的產品和商業聲譽以及現有客户的積極推薦。如果不能保持高質量的技術支持，或者市場認為我們沒有保持高質量的支持，都可能對我們的聲譽、我們向現有和潛在客户銷售我們的解決方案的能力以及我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們在某些產品中使用的某些軟件是從第三方獲得許可的，因此，我們未來可能無法使用，這可能會推遲產品開發和生產，或導致我們產生額外費用，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和現金流產生重大不利影響。

我們的一些產品和服務包含從第三方獲得許可的軟件。其中一些許可證將來可能無法以我們可以接受或允許我們的產品保持競爭力的條款向我們提供。失去這些許可證或無法以商業上可接受的條款維護其中任何許可證可能會延遲未來產品的開發或現有產品和服務的增強。在某些情況下，如果許可產品的連續性會超過許可的溢價，我們也可以選擇支付溢價購買此類許可。無法獲得這些許可證或必須同意此類許可證的商業上不合理的條款可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。

我們使用的某些軟件來自開放源代碼，在某些情況下可能會導致意想不到的後果，因此可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。

我們在我們的服務中使用開源軟件，我們打算在未來繼續使用開源軟件。時不時會有針對將開源軟件合併到其產品中的公司提出的挑戰開源軟件所有權的索賠，或者聲稱這些公司違反了開源許可的條款。因此，我們可能會受到各方的訴訟，這些當事人聲稱擁有我們認為是開源軟件的所有權，或者聲稱我們違反了開源許可證的條款。訴訟可能會讓我們付出高昂的辯護代價，對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響，或者需要我們投入額外的研發資源來改變我們的解決方案。此外，如果我們以某種方式將我們的專有軟件解決方案與開放源碼軟件相結合，在某些開放源碼許可下，我們可能被要求公開發布我們專有軟件解決方案的源代碼。如果我們不適當地使用開源軟件，我們可能會被要求重新設計我們的解決方案，停止銷售我們的解決方案，免費向公眾發佈我們的專有軟件的源代碼，或者採取其他補救措施。存在這樣一種風險，即開放源碼許可證的解釋方式可能會對我們將解決方案商業化的能力施加意想不到的條件或限制，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。

47
目錄
如果我們進行任何重組活動，我們的業務和經營業績可能會受到損害。

我們可能會不時地對我們的業務進行重組，包括停止某些產品、服務和技術，以及計劃中的裁員。有幾個因素可能會導致重組對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。這些問題包括我們業務的潛在中斷、我們技術的發展、對我們客户的交付以及我們業務的其他方面。銷售、服務和工程人才的流失尤其可能損害我們的業務。任何重組都將需要大量的管理時間和注意力，並可能轉移管理層對其他重要工作的注意力。裁員或其他重組活動也會導致我們發生重組和相關費用，如遣散費。此外，我們可能會在執行任何重組計劃時遇到延誤，這可能會導致進一步的中斷和額外的意想不到的費用。

我們的信息系統出現問題可能會干擾我們的業務，並可能對我們的運營產生不利影響。

我們依賴我們的信息系統和第三方的信息系統來履行許可和合同義務、處理客户訂單、交付產品、為客户提供服務和支持、對客户訂單進行計費和跟蹤、執行會計操作以及以其他方式運營我們的業務。如果我們的系統出現故障，我們的災難和數據恢復規劃和容量可能不足以及時恢復重要功能和業務記錄。我們的信息系統和我們所依賴的第三方的任何中斷都可能對我們的業務產生重大影響。此外，我們的信息系統可能不支持新的業務模式和計劃，可能需要大量投資才能升級它們。在調整我們的信息系統以適應新的商業模式和會計準則方面的拖延可能會限制此類舉措的成功或導致失敗，並損害我們內部控制的有效性。即使我們不會遇到這些不利影響，實施這些增強措施的成本也可能比我們預期的要高得多。如果我們不能按計劃成功實施信息系統增強，我們的經營業績可能會受到負面影響。
與資本化問題和公司治理相關的風險
我們普通股的價格可能會繼續波動。

我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，代碼為“RMBS”。我們普通股的交易價格有時會經歷價格波動，並可能繼續因應各種因素而大幅波動，其中一些因素是我們無法控制的。其中一些因素包括：

•在包含我們的創新和技術公司對我們產品的接受的產品開發方面的任何進展或缺乏進展(無論是實際的還是感知的)，包括我們向新的目標市場擴張的努力的結果；
•我們簽署或不簽署新許可證或續簽現有許可證，以及與任何客户失去戰略關係；
•我們、我們的客户或我們的競爭對手發佈的技術創新或新產品；
•我們戰略的變化，包括改變我們的許可重點和/或收購或處置商業模式或目標市場不同於我們核心市場的公司或業務；
•證券分析師對公司預期財務業績和業務發展的正面或負面報告；
•專利或專有權利以及其他事件或因素的發展；
•新的訴訟和訴訟結果或和解的不可預見性；
•在公開市場上回購我們的普通股；
•我們發行額外證券(包括收購)或大筆現金支付(包括收購)；以及
•會計聲明的變化，包括ASC 606和ASC 842的影響。

此外，整體股票市場，特別是本行業公司的股價，都經歷了極端的波動，而這些波動往往與這些公司的經營業績無關。無論我們的經營業績如何，這些廣泛的市場和行業波動可能會對我們普通股的價格產生不利影響。

我們有未償還的高級可轉換票據，本金總額為1.725億美元。由於這些票據可以轉換為我們普通股的股票，我們普通股的波動或低迷價格可能會對此類票據的交易價格產生類似的影響。此外，這些票據的存在可能會鼓勵市場參與者賣空我們的普通股，因為這些票據的轉換可能會壓低我們普通股的價格。

48
目錄
本公司一直參與並可能在未來受到與證券法事宜有關的訴訟，這些訴訟可能導致不利的結果和重大判決、和解和法律費用，從而可能導致我們的業務、財務狀況和運營業績受到影響。

從2006年到2011年，我們和我們的某些現任和前任高級管理人員和董事，以及我們的現任審計師，在聯邦法院受到了幾起股東衍生訴訟、證券欺詐集體訴訟和/或個人訴訟的影響，這些訴訟針對我們和我們的某些現任和前任高級管理人員和董事。起訴書一般指控被告違反了聯邦和州證券法，並陳述了州法律對欺詐和違反受託責任的索賠。儘管到目前為止，這些投訴要麼已經解決，要麼被駁回，但未來解決任何訴訟的時間長短都是不確定的，這些問題可能需要大量的管理和財政資源。與未來證券法索賠相關的訴訟中的不利結果和重大判決、和解和法律費用可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流和我們普通股的交易價格產生重大不利影響。

我們在財務上處於槓桿狀態，這可能會對我們調整業務以應對競爭壓力、獲得足夠資金以滿足我們未來的研發需求、保護和執行我們的知識產權以及滿足其他需求的能力產生不利影響。

我們有物質上的債務。2017年11月，我們發行了本金總額為1.725億美元的2023年債券，全部債券仍未償還。我們被槓桿化的程度可能會產生負面影響，包括但不限於以下幾點：

•我們可能更容易受到經濟衰退的影響，承受競爭壓力的能力更弱，應對不斷變化的商業和經濟狀況的靈活性更低；
•我們未來為營運資金、資本支出、收購、訴訟、一般公司或其他目的獲得額外融資的能力可能有限；
•我們未來業務現金流的很大一部分可能需要用於支付2023年2月到期的利息和本金；以及
•我們可能需要在2023年票據的任何轉換時支付現金，這將減少我們手頭的現金。

如果不遵守我們的債務工具的契約和其他條款，可能會導致此類工具下的違約事件，這可能會加速我們所有未償還的2023年債券。由於2023年債券的根本變化或加速而需要回購2023年債券，這將減少我們手頭的現金，使我們無法將這些資金用於我們的業務。
如果我們在任何時候無法從運營中產生足夠的現金流來償還到期的債務，我們可能需要嘗試重新談判與債務有關的工具的條款，尋求對全部或部分債務進行再融資，或獲得額外的融資。不能保證我們能夠成功地重新談判這些條款，不能保證任何這樣的再融資是可能的，也不能保證任何額外的融資能夠以對我們有利或可以接受的條款獲得。

遵守不斷變化的公司治理和公開披露法規可能會導致額外的費用。

與公司治理和公開披露相關的不斷變化的法律、法規和標準，歷史上給我們這樣的公司帶來了不確定性。任何新的或更改的法律、法規和標準由於缺乏針對性而受到不同的解釋，因此，隨着監管機構和理事機構提供新的指導意見，它們在實踐中的應用可能會隨着時間的推移而演變。這可能導致關於遵守事項的持續不確定性，以及持續修訂披露和治理做法所需的更高成本。

49
目錄
我們的公司註冊證書和章程、特拉華州法律、我們未償還的可轉換票據和某些其他協議包含的條款可能會阻礙導致控制權變化的交易，這可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。

我們的公司註冊證書、我們的章程和特拉華州法律包含的條款可能使我們的管理層能夠阻止、推遲或阻止控制權的變更。此外，這些條款可能會限制投資者未來願意為我們普通股支付的價格。根據這些規定：
•本公司董事會被授權在未經股東事先批准的情況下，創設和發行優先股，也就是通常所説的“空白支票”優先股，其權利優先於普通股，這意味着我們的董事會可以實施股東權利計劃；
•我們的董事會交錯分成兩個級別，每屆年會只選出一個；
•禁止股東書面同意訴訟；
•提名董事會成員和提交股東在會議上採取行動的事項必須事先通知；
•本公司章程和公司註冊證書中的某些條款，如向股東發出通知、召開股東大會的能力、提前通知要求和股東書面同意的行動，只有在持有我們已發行有表決權股票662/3%的股東批准後才能修改；
•我們的股東無權召開股東特別會議；
•我們的董事會被明確授權制定、修改或廢除我們的規章制度。

我們還受特拉華州一般公司法第203節的約束，該條款規定，除列舉的例外情況外，如果某人獲得我們已發行有表決權股票的15%或更多，則該人是“有利害關係的股東”，自該人獲得我們已發行有表決權股票的15%或更多之日起三年內不得與我們進行任何“業務合併”。
我們未償還票據的某些條款可能會使第三方更難或更昂貴地收購我們。一旦發生構成重大改變的某些交易，該等債券的持有人將有權選擇要求吾等以現金回購價格回購全部或部分債券，回購價格相等於本金的100%，另加該等債券的應計及未付利息。如果發生某些根本性的變化，我們也可能被要求提高這類債券的兑換率。

我們的税率或税收法律法規的意外變化可能會使我們承擔額外的所得税負擔，這可能會影響我們的經營業績和財務狀況。

我們在美國和各個外國司法管轄區都要繳納所得税。在確定我們在全球範圍內的所得税撥備時，需要做出重大判斷，在正常業務過程中，有許多交易和計算最終的税收決定是不確定的。我們的有效税率可能會受到法定税率不同國家收益組合的變化、遞延税項資產和負債估值的變化、税收法律法規的變化以及其他因素的不利影響。我們的税務決定定期接受税務機關的審計，這些審計的進展可能會對我們的所得税撥備產生不利影響，我們目前正在對我們的某些納税申報單進行此類審計。儘管我們相信我們的税收估計是合理的，但税務審計或税務糾紛的最終決定可能與我們歷史所得税條款中反映的情況不同，這可能會影響我們的經營業績。
與我國知識產權相關的訴訟、監管和商業風險
不利的訴訟結果可能會影響我們的業務。

在全球範圍內，我們可能會受到涉及消費者、股東、就業、競爭、知識產權和其他問題的法律索賠或監管事項的影響。訴訟可能會漫長、昂貴，並對我們的運營造成幹擾，而且結果無法確切預測。不利的裁決可能包括金錢損害賠償，或者在尋求禁令救濟的情況下，禁止我們製造或銷售我們的一項或多項產品或技術的禁令。如果我們在一件事上收到不利的裁決，我們的業務、經營業績或財務狀況可能會受到實質性的損害。

50
目錄
我們過去和將來可能會因為保護和執行我們的專利和知識產權的努力而捲入訴訟，並提出其他索賠，這可能會對我們的知識產權產生不利影響，分散我們的管理層的注意力，並導致我們的收入和股票價格大幅支出和下降。

我們努力保護我們的知識產權，並將繼續這樣做。雖然我們目前沒有參與知識產權訴訟，但未來的任何訴訟，無論是做出對我們有利的裁決還是由我們達成和解，預計都將代價高昂，可能會導致適用於我們業務的延遲(包括與其他實際或潛在客户談判許可證的延遲)，預計會阻礙未來的設計合作伙伴，可能會削弱對我們現有技術的採用，並會將我們的管理層和技術人員的努力和注意力從其他業務運營轉移到其他業務上。此外，如果我們難以獲得前僱員和代理人的合作，這些前僱員和代理人在與我們訴訟相關的期間參與我們的業務，現在需要他們協助我們的案件或為我們作證，我們可能在任何訴訟中都不會成功。此外，訴訟中的任何不利裁決或其他解決方案都可能導致我們失去某些特定案件中爭議權利之外的權利，其中包括但不限於：我們被有效禁止起訴他人侵犯我們的某些或全部知識產權；我們的專利被認定為無效、不可強制執行或未被侵犯；我們被要求承擔重大責任；我們被要求向第三方尋求許可；我們被阻止許可我們的專利技術；或者我們被要求臨時或永久地與現有客户重新談判。

我們不時會受到政府機構的訴訟，這些訴訟可能導致對我們不利的裁決，並可能導致我們的收入大幅下降。

由政府機構或與政府機構達成的不利決議可能會導致我們保護和許可我們知識產權的能力受到嚴重限制，並可能導致我們的收入大幅下降。第三方已經並可能試圖利用政府機構的不利調查結果來限制我們在私人訴訟中強制執行或許可我們的專利的能力，就此類政府機構訴訟向我們提出挑戰或以其他方式針對我們採取行動。

此外，第三方已經並可能尋求對美國專利商標局(USPTO)和/或歐洲專利局(EPO)在我們的某些專利中要求的發明的專利性進行審查和重新考慮。任何複審或各方之間的複審程序都可以由美國專利商標局的專利審判和上訴委員會(“PTAB”)發起。PTAB和相關的前專利上訴和幹預委員會之前已經對幾個案件做出了裁決，發現一些對Rambus專利的質疑主張是有效的，另一些是無效的。PTAB的決定可能會受到USPTO的進一步訴訟和/或向聯邦巡迴上訴法院(Court Of Appeals For The Federal Circuit)的上訴。不受進一步審查和/或上訴的最終不利裁決可能會使部分或全部被質疑的專利主張無效，還可能導致影響其他相關美國或歐洲專利的額外不利後果，包括在任何知識產權訴訟中。如果足夠數量的此類專利受到損害，我們強制執行或許可我們知識產權的能力將大大減弱，並可能導致我們的收入大幅下降。

如上所述，任何政府機構的懸而未決可能會削弱我們強制執行或許可我們的專利或向現有或潛在客户收取版税的能力，因為任何訴訟對手可能會試圖利用此類訴訟程序來推遲或以其他方式損害任何未決案件，我們現有或潛在客户可能會等待任何訴訟的最終結果，然後才同意新的許可或支付版税。

訴訟或其他侵犯知識產權的第三方索賠可能需要我們花費大量資源，並可能阻止我們以經濟高效的方式開發或許可我們的技術。

我們的研發項目處於競爭激烈的領域，在這些領域，無數第三方頒發了專利和專利申請，這些專利和專利申請與我們的項目主題密切相關。在聲稱我們的技術侵犯了第三方知識產權的訴訟中，我們過去也曾被點名，將來也可能被點名。隨着我們開發更多的產品和技術，我們可能會面臨第三方侵犯各種專利和其他知識產權的指控。如果發生針對我們的第三方索賠或成功的侵權訴訟，我們可能會被要求支付鉅額損害賠償金，停止開發和許可我們的侵權技術，開發非侵權技術，並獲得許可，這可能導致我們支付鉅額版税或授予我們的技術交叉許可。我們可能無法以合理的成本從其他方獲得許可，或者根本無法獲得許可，這可能會導致我們花費大量資源，或者導致新產品的延遲或取消。此外，我們產品的客户和/或供應商可能會因涉嫌侵犯知識產權而要求賠償。我們可能要承擔直接和後果性的損害和費用，包括律師費。未來賠償我們的客户和/或供應商的義務可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。

51
目錄
如果我們不能通過專利的頒發和執行來成功地保護我們的發明，我們的經營業績可能會受到不利的影響。

我們有一個積極的計劃，通過申請專利來保護我們的專利發明。然而，我們不能保證：

•任何當前或未來的美國或外國專利申請都將獲得批准，不會受到第三方的質疑；
•我們頒發的專利將保護我們的知識產權，不會受到第三方的挑戰；
•我們的專利的有效性將得到維護；
•我們的專利不會被宣佈為不可執行；
•別人的專利不會對我們的經營能力產生不利影響；
•國會、美國法院或外國不會改變授予專利或專利所有人的權利的性質或範圍，也不會以不利的方式改變申請或執行專利的程序；
•法律的修改將不會實施，或者法律解釋將發生變化，這將影響我們保護和執行我們的專利和其他知識產權的能力；
•我們的競爭對手運用新的法律理論和策略將不會成功；
•其他公司不會圍繞可能授予我們的任何專利獨立開發類似或競爭的芯片接口或設計；或
•從發明家那裏獲得合作的困難、先前存在的挑戰或訴訟、許可證或其他合同問題等因素，不會對我們獲得的專利和其他知識產權的保護構成額外的挑戰。

如果發生上述任何一種情況，我們的經營業績可能會受到不利影響。

此外，專利改革立法，如《萊希-史密斯美國發明法》(Leahy-Smith America Invents Act)，可能會增加圍繞起訴任何專利申請以及執行或保護我們許可的專利的不確定性和成本。聯邦法院、USPTO、聯邦貿易委員會(Federal Trade Commission)和美國國際貿易委員會(U.S.International Trade Commission)最近也採取了某些行動，併發布了被視為對專利權人不利的裁決。雖然我們無法預測任何新的專利改革法律或法規最終會採取什麼形式，或者最近或未來的改革可能會對我們的業務產生什麼影響，但任何限制或負面影響我們向第三方執行專利權的法律或法規都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。

此外，我們的專利將繼續根據其條款到期，預計到期日期從2020年到2039年。我們未能持續開發或獲得成功的創新並獲得這些創新的專利，可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流。

我們無法保護和擁有我們創造的知識產權，這將導致我們的業務受損。

我們主要依靠許可、開發和保密協議、商標、商業祕密和版權法以及合同條款來保護我們的非專利知識產權。如果我們不能保護這些知識產權，我們的客户和其他人可能會尋求在不支付許可費和版税的情況下使用我們的技術，這可能會削弱我們的競爭地位，降低我們的經營業績，並增加代價高昂的訴訟的可能性。我們業務的增長在一定程度上取決於我們在第三方製造商的產品中使用我們的知識產權，以及我們向他們執行知識產權以獲得適當賠償的能力。此外，在某些外國，有效的商業祕密保護可能無法獲得或受到限制。雖然我們想大力維權，但如果我們做不到，我們的生意就會受到影響。

商標、著作權、域名、專利權和其他知識產權的有效保護既昂貴又難以維護，無論是申請和維護成本，還是捍衞和執行這些權利的成本。我們在保護知識產權方面所做的努力可能並不充分或有效。我們的知識產權可能會受到侵犯、挪用或挑戰，這可能會導致它們的範圍縮小，或者被宣佈無效或無法強制執行。此外，某些國家的法律或實踐並不像美國法律那樣保護我們的專有權。我們知識產權的嚴重損害，以及我們向他人主張知識產權的能力受到限制，都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。

52
目錄
第三方可能會聲稱我們的產品或服務侵犯了他們的知識產權，使我們面臨訴訟，無論勝訴如何，辯護成本都可能很高。

我們的成功和競爭能力還取決於我們在不侵犯他人專利、商標和其他知識產權的情況下運營的能力。第三方可能會聲稱我們當前或未來的產品或服務侵犯了他們的知識產權。無論有沒有正當理由，任何此類指控都可能耗費時間，轉移管理層對我們業務運營的注意力，並導致鉅額費用。我們不能向您保證，我們將成功地抗辯任何此類索賠。此外，提出這些索賠的各方可能能夠獲得禁令或其他衡平法救濟，影響我們許可包含受質疑知識產權的產品的能力。由於此類索賠，我們可能需要從第三方獲得許可，開發替代技術或重新設計我們的產品。我們不能確定此類許可證是否以我們可以接受的條款提供(如果可以接受的話)。如果對我們提出了成功的索賠，而我們無法開發或許可替代技術，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到實質性的不利影響。

任何有關我們知識產權的糾紛都可能要求我們賠償某些客户，其成本可能會嚴重阻礙我們的業務運營和財務狀況。

在任何涉及我們的專利或其他知識產權的潛在糾紛中，我們的客户也可能成為訴訟的目標。雖然我們一般不賠償我們的客户，但我們的一些協議規定了賠償，有些協議要求我們向涉及使用我們技術的訴訟的客户提供技術支持和信息。此外，我們可能面臨賠償義務、風險和債務，這些在我們為我們的業務收購資產或業務時是未知的。這些賠償和支持義務中的任何一項都可能導致大量和物質費用。除了我們賠償或向客户提供此類支持所需的時間和費用外，客户對特許半導體、移動通信和數據安全技術的開發、營銷和銷售可能會因為訴訟而嚴重中斷或關閉，這反過來可能會因為較低的特許權使用費支付或沒有支付特許權使用費而嚴重阻礙我們的業務運營和財務狀況。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。

第3項高級證券違約
沒有。

項目4.礦山安全披露
不適用。

項目5.其他信息
沒有。

53
目錄
項目6.展品
展品索引
陳列品
數		 文件説明：
10.1†
2020年9月2日關於Rambus Inc.和美光科技公司之間的半導體專利許可協議的修正案。
31.1
 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規則對首席執行官的認證。
31.2
 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條規則和第15d-14(A)條規則對首席財務官進行認證。
32.1*
 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證。
32.2*
 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。
101.INS XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LAB XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
101.DEF XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
_________________________________________
*根據本合同附件32.1和32.2中提供的證明，這些證明被視為與本季度報告中的10-Q表格一起提供，不會被視為根據修訂後的1934年《證券交易法》第18條的規定而提交。除非註冊人通過引用明確將其納入，否則此類認證不會被視為通過引用被納入1933年證券法(修訂本)或1934年證券交易法(修訂本)的任何文件中。

†表示，根據S-K規則第601(B)(10)條的規定，本展品的大部分內容已被編輯。
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目錄
簽名 
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。
 Rambus Inc.
  
日期：2020年11月6日依據：/s/Rahul Mathur
  拉胡爾·馬圖爾
  財務高級副總裁兼首席財務官
  (首席財務官及正式授權人員)
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