美國 個國家

證券交易委員會

華盛頓， 華盛頓特區20549

表格 10-Q

或

(前 姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告後更改)

勾選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告， 和(2)在過去90天內是否符合此類備案要求。

是 [X]不是的[]

在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)，用複選標記表示註冊人是否已以電子方式提交併發佈在其公司網站上(如果有)，並根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定提交和發佈的每個互動數據文件。

是 [X]不是的[]

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。 複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司” 和“較小申報公司”的定義。(勾選一項)：

大型 加速文件服務器[]加速文件管理器[]非加速文件管理器[]規模較小的報告公司 [X]新興成長型公司[]

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期，以符合根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務標準[]

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則12b-2所定義)。是[]沒有 [X]

顯示 截至最新實際 日期收盤時，發行人所屬各類普通股的流通股數量。

Perma-fix 環境服務公司

索引

第 部分i-財務信息

第 項1.財務報表

Perma-fix 環境服務公司

合併 資產負債表

附註是這些合併財務報表的組成部分。

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合併的 資產負債表，續

附註是這些合併財務報表的組成部分。

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合併操作報表

(未經審計)

附註是這些合併財務報表的組成部分。

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綜合全面收益表

(未經審計)

附註是這些合併財務報表的組成部分。

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合併股東權益表

(未經審計)

(除股份金額外，以千計的金額 )

附註是這些精簡合併財務報表的組成部分。

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合併 現金流量表

(未經審計)

附註是這些合併財務報表的組成部分。

Perma-fix 環境服務公司

合併財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

在此，請參閲本公司截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表附註。 請參閲本公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年報中包含的合併財務報表附註。

本文中包含的 合併財務報表是由本公司(可稱為我們、我們或我們的公司)根據美國證券交易委員會(“委員會”)的規則和規定未經審計編制的。 按照美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已根據此類規則和規定進行了精簡或省略。此外，管理層認為，合併財務報表反映了所有必要的調整(僅包括正常經常性調整)，以公平地反映截至和截至 所示期間的財務狀況和經營業績。截至2020年9月30日的9個月的運營結果並不一定代表截至2020年12月31日的財年的預期結果。

本公司建議將這些合併財務報表與本公司截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一併閲讀。 本公司建議將這些合併財務報表與本公司截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一併閲讀。

合併財務報表包括我們的賬户、我們全資子公司的賬户以及我們持有多數股權的波蘭子公司Perma-Fix Medical的賬户。此外，公司的財務報表還包括可變利息實體(VIE)的賬户，Perma-Fix ERRG是該實體的主要受益者(有關該VIE的討論，請參閲“附註14-VIE”)。

最近 採用了會計準則

2018年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了《會計準則更新》(ASU) 2018-13《公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化》 。ASU 2018-13提高了公允價值計量的披露要求。ASU 2018-13的有效期為 個財政年度，以及這些財政年度內的過渡期，從2019年12月15日之後開始。本公司自2020年1月1日起採用ASU編號2018-13 並未對本公司的財務報表或披露產生實質性影響。

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04《參考匯率改革(ASU 848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》。ASU 2020-04為將美國公認會計原則(GAAP)應用於合同修改和套期保值關係提供了可選的權宜之計和例外，但必須滿足某些標準，即參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或其他預計將被終止的利率。ASU中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有實體生效。本公司於2020年3月12日採用ASU 2020-04並未對本公司的財務報表產生實質性影響。公司將在有效期內繼續評估此ASU的潛在 影響。

最近 發佈的會計準則-尚未採用

2016年6月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2016-13號《信貸損失(專題326)--金融工具信用損失的計量》和對初始指南的後續修訂：《美國會計準則2018-19年度對專題326《金融工具》的編纂改進 -信貸損失，《美國會計準則2019-04》對專題326《金融工具--信貸損失》的編纂改進，專題 815，衍生工具和對衝，以及專題825“ASU 2019-11”對主題326“金融工具--信貸損失”和ASU 2020-02“金融工具--信貸損失(主題326)和租賃(主題842)”的編纂改進 (統稱為“主題326”)。主題326介紹了一種基於預期損失估計某些類型金融工具的信用損失的方法，並修改了可供出售債務證券的減值模型。估計信貸損失的新方法 (稱為當前預期信貸損失模型)適用於大多數按攤銷成本計量的金融資產以及某些其他工具，包括貿易和其他應收賬款和貸款。自採用指導意見的第一個報告期開始，實體必須將該準則的規定作為對留存收益的累積效果調整 。作為一家規模較小的報告公司，這些ASU對本公司而言將於2023年1月1日生效。 本公司原計劃從2020年1月1日起提前採用這些ASU；但是，由於需要重新分配公司資源來管理新冠肺炎的相關事宜，本公司推遲了從2020年1月1日起採用這些ASU，並預計在2023年1月1日之前採用這些ASU。

2019年12月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2019-12號文件，題為《所得税(740)：簡化所得税核算》 ，旨在簡化與所得税核算相關的各個方面。ASU 2019-12刪除了主題740中的一般原則的某些例外情況，並澄清和修改了現有指南，以改進一致性應用。本指南 在2020年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期內有效，允許提前採用 。公司預計採用這種ASU不會對公司的財務報表產生實質性影響。

2020年1月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2020-01，“投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和 合資企業(主題323)，以及衍生工具和對衝(主題815)，澄清了主題321，主題323， 和主題815之間的相互作用。”本指南解決了轉換為權益法和退出權益法的會計問題，並澄清了權益證券規則、權益會計方法以及某些類型證券的遠期合同和購買期權之間的相互作用 。本標準適用於2020年12月15日之後的財政年度和從 開始的財政年度內的過渡期。允許提前收養。本公司預計採用此ASU不會對本公司的財務報表產生重大影響 。

2020年8月，美國財務會計準則委員會發布了ASU第2020-06號文件，“債務--具有轉換和其他期權的債務(子主題470-20)以及衍生工具和套期保值--實體自有股權的合約。”ASU 2020-06通過剔除主要分離模型和移除衍生工具範圍的某些結算條件限定符，簡化了可轉換工具的會計處理 實體自有權益合同的例外，並簡化了這兩個小主題的相關稀釋後每股淨收益的計算。ASU 2020-06適用於本公司作為一家較小的報告公司的會計年度和這些會計年度內的過渡期(自2023年12月15日之後)。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後 開始的財年，包括這些財年內的過渡期。公司目前正在評估該ASU對其合併財務報表和披露的影響。

3. 新冠肺炎的衝擊

新冠肺炎的傳播繼續導致美國和國際市場的大幅波動。公司將繼續密切關注新冠肺炎疫情對公司各方面業務的影響。正如此前報道的那樣，新冠肺炎疫情 並未對公司2020年第一季度的經營業績造成實質性影響。從2020年3月下旬開始，公司的運營受到多個項目關閉和某些廢物運輸延遲的影響，這些延誤一直持續到2020年第二季度。 自2020年第二季度後期以來，所有之前在我們的服務部門內關閉的項目都已重新啟動，因為家政服務訂單和疫情導致的某些其他限制被取消。我們服務部門2020年第三季度的收入比2019年同期增加了約10,652,000美元 。在我們的處理部門中，本公司的某些客户的廢物運輸繼續出現延誤，這與新冠肺炎的影響直接相關，包括髮電機停機和有限的持續運營， 以及其他因素。 我們的處理部門與新冠肺炎的影響直接相關，包括髮電機停機和有限的持續運營，以及其他因素。這些廢物運輸延遲可能會影響公司2020年第四季度的運營業績 ，可能還會影響2021年第一季度的運營業績。

此時，本公司相信其手頭有足夠的流動資金在未來12個月內繼續經營業務。 於2020年9月30日，本公司手頭現金約為4,811,000美元，我們的循環信貸安排下的借款額度約為16,404,000美元(基於符合條件的應收賬款的百分比)，並受一定準備金的限制。 於2020年9月30日，本公司手頭的現金約為4,811,000美元，我們的循環信貸安排下的借款額度約為16,404,000美元。 公司繼續評估在這段動盪時期降低運營成本，包括削減資本支出、取消不必要的支出以及根據需要凍結招聘。

公司正在密切關注我們客户的付款情況。然而，由於我們很大一部分收入來自政府相關合同，因此本公司預計其應收賬款不會因新冠肺炎的欠款而受到實質性影響 。

圍繞新冠肺炎的局勢仍然不穩定。新冠肺炎影響美國和全球經濟活動水平的時間越長，對公司業務產生實質性影響的可能性就越大 因為我們的客户可能會繼續推遲廢物運輸，項目工作可能會再次關閉。因此，我們無法以任何 確定程度合理地估計新冠肺炎未來可能對我們的經營業績、財務狀況和流動性產生的影響， 這些影響可能會影響我們滿足我們在信貸安排下的財務契約要求的能力。鑑於目前的經濟環境 以及新冠肺炎的市場波動，本公司考慮到這些事件或環境變化是否引發了對我們的長期資產和無形資產進行中期減值分析的 需要。根據公司對這些情況對我們業務影響的評估 ，公司確定截至2020年9月30日沒有觸發事件。 然而，隨着新冠肺炎疫情的影響繼續發展，公司將繼續評估是否需要對我們的長期資產和無形資產進行臨時 減值測試。

2020年6月5日修訂的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(以下簡稱《CARE法案》)規定，本公司可以選擇從2020年3月27日起推遲繳納其應繳納的社會保障税，直至2020年12月31日為止。該法案已於2020年6月5日通過《Paycheck Protection Program of 2020》(簡稱《靈活性法案》)進行修訂。本公司選擇從2020年4月起推遲支付其應繳納的社會保障税 (請參閲“附註15-推遲繳納就業税保證金”)。 本公司還根據經修訂的“支付保障計劃”(“PPP”)與其信貸便利貸款人簽訂了一份期票(“PPP貸款”)(請參閲“附註9-長期債務- PPP貸款”以瞭解該貸款的更多詳情)。

收入分解

總體而言，公司的業務細分會根據我們服務的性質和經濟特徵進行調整 ，並對每個業務細分的運營結果進行有意義的細分。本公司在我們的治療和服務部門中履行義務的性質導致我們的收入主要在一段時間內確認。 下表按我們的服務和治療部門的不同類別進一步細分了我們的收入：

合同餘額

收入確認、開票和現金收款的時間安排導致應收賬款和未開票應收賬款(合同 資產)。本公司的合同負債包括遞延收入，即客户在完成我們的履約義務之前預付的款項。

下表代表我們合同資產和合同負債餘額的變化：

在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，公司確認的收入分別為1,134,000美元和7,673,000美元，與年初公司控制的未經處理的廢物有關。 在截至2019年9月30日的三個月和九個月期間，本公司確認的收入分別為1,877,000美元和9,322,000美元，與年初本公司控制的未經處理的 廢物有關。每個期間確認的與相應期間內履行的 履行義務相關的所有收入。

剩餘的 個履約義務

公司適用FASB會計準則編纂(“ASC”)606-10-50-14中的實際權宜之計，不 披露最初預期期限為一年或以下的剩餘履約義務的信息。

在我們的服務細分市場中，有一些服務合同規定，公司有權從客户那裏獲得補償 ，金額與我們迄今完成的績效對客户的價值直接對應。對於這些合同， 公司利用了ASC 606-10-55-18中的實際權宜之計，允許公司確認我們有權開具發票的收入金額 ；因此，公司不會披露這些合同的剩餘履約義務的價值 。

公司的運營租賃使用權(ROU)資產和運營租賃負債主要代表用於開展業務的辦公空間的租賃 。這些租約的剩餘期限約為3至10年，其中包括 一個或多個續訂選項(這些選項包括在評估我們的ROU資產和負債中)。由於我們的大多數運營租賃不提供隱含利率，因此在確定租賃付款的現值 時，公司使用遞增借款利率作為貼現率。遞增借款利率是根據公司的擔保借款利率、租賃條款和當前經濟環境確定的。經營性租賃的租賃費用在 租賃期內以直線方式確認。

融資租賃主要包括我們設施運營所使用的加工和運輸設備。我們的融資租賃還包括一棟帶土地的建築，用於我們的廢物處理業務。本公司的融資租約的初始期限一般為一至六年，部分租約包括在租賃期結束時按公平市價購買標的資產的選擇權。該建築物和土地的租期為兩年，有權在租賃期結束時購買 ，該公司有理由確定將行使租賃權。

公司採取了短期租賃不確認淨資產和負債的政策。

截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月，公司租賃成本的 組成部分如下(以千為單位)：

截至2020年9月30日，經營性和融資性租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率為：

下表將截至2020年9月30日的營業和融資租賃的未貼現現金流與資產負債表上記錄的營業和融資租賃負債 和融資租賃負債(以千計)進行了核對：

以下是截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的補充 現金流和其他與我們的租賃相關的信息(單位：千)：

下表彙總了與本公司已確定壽命的無形資產相關的信息：

上述 無形資產在其使用年限內以直線方式攤銷，但客户關係 除外，它們正在使用加速方法攤銷。

下表彙總了我們固定存在的無形資產在未來五年的預期攤銷情況：

截至2020年9月30日的三個月和九個月 截至2019年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用 分別為58,000美元和167,000美元，截至2019年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用分別為60,000美元和194,000美元。

公司有特定的股票期權計劃，根據該計劃，公司可以向員工、高級管理人員、外部董事和外部顧問授予激勵性股票期權(“ISO”)和/或不合格的 股票期權(“NQSO”)。

於2020年8月10日，本公司從本公司2003年度外部董事股票計劃(“2003計劃”)中授予6,000名非合格股票，由本公司董事會(“董事會”)選舉產生的新董事填補董事會空缺。授予的 期權的合同期為10年，歸屬期限為6個月。根據2003年計劃，期權的行權價為每股7.29美元，等於授予日前一天公司每股的收盤價。

2020年7月22日，在公司於2020年7月22日召開的股東年會上，公司從2003年計劃中向6名連任的 董事中的5名授予了共計12,000張合格股票。公司負責戰略計劃的執行副總裁(“EVP”)兼董事會成員Louis F.Centofanti博士，根據2003年計劃，沒有資格作為公司員工獲得2003計劃下的期權 。獲批的NQSO的合約期為 十年，歸屬期限為六個月。根據2003年計劃，NQSO的行權價為每股6.70美元，相當於我們在授予日前一天的收盤價 。

2020年2月4日，本公司從本公司2003年度計劃中向董事會選舉產生的新董事授予6,000個NQSO，以填補董事會空缺。授予的期權合同期限為10年，歸屬期限為6個月 個月。根據2003年計劃，期權的行權價為每股7.00美元，等於授予日期前一天公司每股 股票的收盤價。

2019年8月29日，公司從2017年股票期權計劃(“2017計劃”)中向某些員工授予總計12,500個ISO。授予的ISO的合約期為六年，在五年內每年有五分之一的歸屬。ISO的行權價格為每股3.90美元，相當於授予當日公司普通股的公平市值。

2019年7月25日，在2019年7月25日召開的公司股東年會上，公司從2003年計劃中向6名連任的 董事中的5名授予了共計12,000張合格股票。根據2003年計劃，Louis F.Centofanti博士(董事會成員) 沒有資格作為公司僱員獲得2003計劃下的期權。獲批的NQSO的合約期為10年，歸屬期限為6個月。根據2003年計劃，NQSO的行權價為每股3.31美元，等於授予日前一天我們的收盤價。

2019年1月17日，公司向某些員工發放了2017年計劃中的105,000個ISO，其中包括向我們某些高管發放的總計55,000個ISO。授予的ISO的合約期為六年，五年內每年授予五分之一。國際標準化組織的行權價為每股3.15美元，等於授予日公司普通股的公平市值。

公司於2017年7月27日向羅伯特·弗格森(Robert Ferguson)授予了一份NQSO，根據公司2017年計劃，弗格森將購買最多10萬股公司普通股(“弗格森股票期權”)，這與他在Perma-Fix Northwest Richland，Inc.的Perma-Fix Northwest Richland，Inc.(“PFNWR”)設施擔任公司試驗枱計劃(“TBI”)的顧問工作有關 。 行使價為每股3.65美元。這是該公司普通股在授予日的公允市值。 弗格森股票期權的期限為授予日起七年。弗格森股票期權的授予取決於在特定日期前實現三個獨立的里程碑。2019年1月17日，公司薪酬和股票期權委員會(“薪酬委員會”)和董事會批准了對弗格森股票期權的修訂，將購買至多30000股公司普通股的第二個里程碑的授予日期從2019年1月27日延長至2020年3月31日。2020年3月27日，薪酬委員會和董事會批准了對弗格森股票期權的另一項修訂 ，將第二個里程碑的歸屬日期從2020年3月31日進一步延長至2021年12月31日，將購買最多60,000股公司普通股的第三個里程碑的歸屬日期從2021年1月27日延長至2022年12月31日。第一個里程碑下的1萬個期權由羅伯特·弗格森於2018年5月行使。本公司尚未確認剩餘兩個里程碑下剩餘90,000個弗格森股票期權的補償成本(截至2020年9月30日，公允價值約為262,000美元)，因為截至9月30日，兩個剩餘里程碑中的每一個履行義務的實現情況尚不確定。, 2020年。弗格森股票期權的所有其他條款保持不變。

公司使用Black-Scholes估值模型估計股票期權的公允價值。用於估計授予的股票期權公允價值的假設包括獎勵的行使價、預期期限、本公司股票在期權預期期限內的預期波動率、期權預期期限內的無風險利率以及預期的 年度股息收益率。上述授予期權的公允價值以及Black-Scholes 期權模型中用於評估截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月授予期權的相關假設如下：

下表彙總了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月確認的員工和董事股票期權的股票薪酬 。

截至2020年9月30日，公司的未確認薪酬成本總額約為349,000美元，與員工和董事的未歸屬期權相關 。預計確認未確認補償成本的加權平均期限約為2.1年。

以下是截至2020年9月30日和2019年9月30日的公司總股票期權計劃的摘要，以及當時結束的 期間的變化。本公司的計劃包括2010年股票期權計劃、2017年計劃和 2003年計劃：

⁽¹⁾ 行權價在2.79美元至7.29美元之間的期權

⁽²⁾ 行權價在2.79美元至7.05美元之間的期權

⁽³⁾ 行權價在2.79美元至13.35美元之間的期權

⁽⁴⁾ 股票期權的內在價值是標的股票的市值超過行權價格的金額。

在截至2020年9月30日的9個月內，本公司根據2003年度計劃向其外部董事發行了共計24,959股普通股，作為其在本公司董事會任職的報酬。本公司已記錄約179,000美元與向外部董事發行其普通股的 股有關的補償 開支(包括出售、一般及行政(“SG&A”)開支)。

在截至2020年9月30日的9個月中，公司發行了2,000股普通股，總收益為6,300美元，這是由於行使了公司2017年計劃中的期權 。此外，該公司通過8000和2500份期權的無現金行使，分別以每股3.60美元和3.15美元的價格發行了1884股普通股 。

基本 每股收益以適用期間已發行普通股的加權平均數計算。 稀釋每股收益以已發行普通股的加權平均數加上潛在的已發行普通股的加權平均數 計算。在它們是反攤薄的期間，這些數額不包括在每股攤薄收益的計算 中。下表對用於計算每股基本收益和稀釋後收益的收入(虧損)和平均份額金額進行了核對：

截至2020年9月30日和2019年12月31日的長期 債務包括：

⁽¹⁾ 我們的循環信貸以我們的應收賬款為抵押，我們的定期貸款以我們的財產、廠房和設備為抵押。自2019年7月1日起，定期貸款的每月分期付款本金從約101,600美元修訂為約35,500美元。有關本公司在2020年5月8日新貸款協議之前的 信貸安排的條款，請參閲下面的《循環信貸和定期貸款協議》。

⁽²⁾ 扣除2020年9月30日和2019年12月31日的債券發行成本淨額分別為11.3萬美元和9.2萬美元。

⁽³⁾ 無抵押票據。

⁽⁴⁾ 在2020年9月30日和2019年12月31日分別扣除債務貼現/債務發行成本(99,000美元)和(248,000美元)。 本票規定在票據期限內預付本金，不受處罰。2019年，本公司共預付本金520,000美元，反映在債務的當前部分。本公司於2020年前九個月共償還本金1,457,000美元，其中預付本金416,000美元。截至2020年9月30日，貸款餘額為當前餘額。

⁽⁵⁾ 根據Paycheck Protection Program與公司的信用貸款機構簽訂的貸款協議(有關這筆貸款的詳細信息，請參閲下面的“PPP貸款” )。

循環信貸和定期貸款協議

公司於2011年10月31日與PNC全國協會(“PNC”)簽訂了經修訂並重新簽署的循環信貸、定期貸款和擔保協議(“經修訂的貸款協議”)，擔任代理和貸款人。自經修訂的貸款協議簽署以來，經修訂的貸款協議 已不時修訂。經修訂貸款協議(“經修訂貸款協議”)經修訂後(“經修訂貸款協議”)向本公司提供下列信貸安排，到期日為2021年3月24日：(A)最多12,000,000美元循環信貸(“循環信貸”)及(B)約6,100,000美元定期貸款(“定期貸款”) 。本公司可在循環信貸項下借款的最高限額是根據任何時間符合條件的 應收賬款(定義)的百分比減去未償還備用信用證和我們的貸款人 可能不時實施的借款減免。

根據修訂貸款協議，循環信貸的應付年利率為最優惠利率(截至2020年9月30日為3.25%) 加2%，定期貸款為最優惠貸款加2.5%。

2020年5月8日，本公司與PNC簽訂了第二份經修訂並重新簽署的循環信貸、定期貸款和擔保協議(“新的 貸款協議”)，取代了我們與PNC之前修訂後的貸款協議。新貸款協議為公司 提供以下信貸安排：

除非提前終止，否則新貸款協議將於2024年5月15日終止。

與我們修訂後的貸款協議類似，新貸款協議要求本公司滿足某些慣例財務契約，其中包括(其中包括)任何時候最低有形調整淨值要求為27,000,000美元；每年最高資本支出為6,000,000美元；以及最低固定費用覆蓋率(FCCR)要求為1.15：1。

根據新貸款協議，信貸安排的年利率支付如下：

根據上述支付利息的LIBOR選項，如果LIBOR在任何時間點低於0.75%，則適用0.75%的LIBOR下限。

根據新貸款協議，本公司在支付本公司在新貸款協議項下的全部責任後，可提前90天發出書面通知終止新貸款協議。如果我們在2021年5月7日或之前償還債務，公司同意支付PNC融資總額的1.0%，如果我們在2021年5月7日之後但在2022年5月7日之前或之前償還債務，公司將支付融資總額的0.5%。如果我們在2022年5月7日之後償還了新貸款協議項下的義務，則不收取提前解約費。

關於新貸款協議，本公司向貸款人支付了50,000美元的費用，併產生了約35,000美元的其他直接成本，這些費用將在新貸款協議期限內攤銷，作為利息支出-融資費。由於經修訂的貸款協議終止，本公司根據ASC 470-50“債務修改和清償”，在 中記錄了約27,000美元的債務清償損失。

截至2020年9月30日，基於我們合格的 應收賬款，我們循環信貸項下的借款可獲得性約為16,404,000美元，其中包括從未償還備用信用證中減少的借款可獲得性約3,026,000美元 。

公司在其與PNC修訂後的新貸款協議下的信貸安排包含某些金融契約，以及具有慣例陳述和擔保的 。如果違反任何這些金融契約，除非PNC放棄，否則可能導致我們的信貸安排違約，允許我們的貸款人立即要求償還我們信貸安排下的所有未償債務，並終止所有提供進一步信貸的承諾。該公司在2020年第一季度、第二季度和第三季度達到了FCCR要求。此外，該公司在2020年第一季度、第二季度和第三季度達到了剩餘的財務契約要求。

貸款 和證券購買協議、本票和從屬協議

於2019年4月1日，本公司與Robert Ferguson(“貸款人”)完成一項借貸交易，根據貸款及擔保購買協議及本票(“貸款”)的條款，本公司 向貸款人借款2,500,000美元。貸款人是本公司的股東，也是本公司在其PFNWR子公司的TBI方面的顧問。貸款所得款項用於一般營運資金用途。 貸款為無抵押貸款，期限兩年，固定利率為年息4.00%。該貸款僅在貸款的第一年按月支付應計利息，第一筆利息將於2019年5月1日到期 ，從貸款的第二年開始按月支付約208,333美元的本金和應計利息。貸款還允許在貸款期限內提前支付本金，而無需支付罰金，該筆本金的預付 可由公司酌情在貸款支付的第二年支付。自貸款開始以來，本公司已累計預付本金936,000美元，其中416,000美元是在2020年前9個月支付的。 關於上述貸款，貸款人根據貸款條款和與我們的信貸融資機構簽訂的附屬協議，同意在貸款項下優先付款，並同意在發生違約或破產或其他資不抵債的情況下，貸款將是優先於信貸融資的權利。 通過訴訟程序，貸款人同意在發生違約或破產或其他資不抵債的情況下，貸款將優先於信貸融資。 鑑於上述融資交易 以及我們獲得貸款的對價，本公司向貸款人發出認股權證(“認股權證”)，購買最多60%的股份。 , 3,000股我們的普通股，行使價為每股3.51美元，這是緊接執行貸款和認股權證之前，我們普通股在納斯達克網站(NASDAQ.com)上的收盤價。保證書將於2024年4月1日到期，到2020年9月30日仍未到期。作為與這筆貸款有關的融資交易的進一步對價，該公司還向貸款人發行了75,000股普通股。認股權證和普通股的公允價值以及交易產生的相關成交費用總計約39.8萬美元，計入債務貼現/債務發行成本，在貸款期限內攤銷為利息支出-融資費用。根據認股權證可以購買的75,000股普通股、認股權證和60,000股普通股已經並將以私募方式發行，根據規則506和/或經修訂的1933年證券法(“法案”)第4(A)(2)和(4(A)(5)條)，該私募已經並將獲得豁免登記，並附有禁止轉售的限制性圖例，但根據該法案登記的交易除外。

在 違約時，貸款人將有權選擇完全清償本公司在貸款項下的義務 ：(A)現金金額，相當於貸款項下欠下的未付本金餘額和所有應計 及其未付利息的總和(“償付金額”)或(B)在滿足某些條件時，本公司普通股(“受償股票”)的整體股數 ，除以支付金額除以美元金額 ，該美元金額等於本公司普通股在違約日期前一天的收盤價，該價格在本公司普通股上市的主要國家認可交易所或自動報價系統上報告或報價 ；但條件是，該收盤價的美元金額不得低於本貸款協議簽署前在納斯達克網站上披露的我們普通股的收盤價3.51美元。

如果發行了 ，則不會註冊償付股份，貸款人將無權獲得有關 償付股份的登記權。根據貸款 向貸款人發行或將向貸款人發行的股份、認股權證和償付股份的總數，連同貸款人擁有的或貸款人可能收購的公司普通股和其他有投票權的證券的股份總數，不得超過公司普通股的 股數，相當於已發行和已發行的公司普通股股數的14.9%。 的股份總數不得超過貸款人持有的或可能被貸款人收購的公司普通股和其他有投票權的有價證券的總股數。 的股數不得超過本公司已發行和已發行的普通股股數的14.9%。 本公司普通股和其他有投票權的證券的總和不得超過本公司已發行和已發行的普通股股數的14.9%。減去貸款人在緊接違約日期之前擁有的本公司普通股數量，加上貸款人可根據緊接違約日期之前未償還的權證和/或期權獲得的本公司普通股股票數量。

購買力平價貸款

於2020年4月14日，本公司與我們的信貸融通貸款人PNC簽訂了一張本票，金額約為PPP項下的5,666,000美元(“PPP貸款”)。PPP是根據CARE法案建立的，由美國小企業管理局(SBA)管理。2020年6月5日，《靈活性法案》簽署成為法律，修訂了《關愛法案》( CARE Act)。證明PPP貸款的票據包含違約事件，除其他事項外，這些事件與付款違約、違反陳述和擔保以及本票條款有關。2020年第三季度，本公司向PNC償還了約348,000美元的PPP貸款，這筆貸款是在貸款發放時對貸款計算進行澄清而獲得的。

根據《靈活性法案》的條款，公司可以申請並獲得全部或部分購買力平價貸款的豁免。此類 寬恕將根據公司將貸款收益用於符合條件的工資成本、抵押貸款利息、租金和公用事業成本，以及保證期 (定義為24週期間，從2020年4月14日開始，PNC將PPP貸款收益支付給公司的日期)內的員工和薪酬水平來確定。至少60%的免税額必須用於符合條件的工資成本。2020年10月5日，公司 在本計劃允許的範圍內申請減免貸款餘額，該申請還需經貸款人和小企業管理局的審核和批准 。貸款減免的批准允許自提交完整的貸款減免申請起最長150天的時間(br})。如果PPP貸款的全部或部分未被免除， 貸款的全部或剩餘部分的期限為兩年，但可以在到期前的任何時間預付，而不會受到任何提前還款處罰。 PPP貸款的年利率為1.0%，在SBA將貸款減免金額匯給我們的貸款人之前，無需支付本金或利息。 雖然本公司的PPP貸款目前有兩年期限，但《靈活性法案》 允許本公司向我們的貸款人申請五年期限，而本公司目前預計不會提出這一要求。

危險廢物

在我們的廢物管理服務中，我們同時處理危險和非危險廢物，並將其運輸到我們自己的 或其他設施進行銷燬或處置。由於處置了危險物質，如果需要進行任何清理，我們可能會承擔清理費用，儘管我們 部分沒有任何過錯。

法律事務

在正常的業務過程中，我們捲入了各種訴訟。我們不參與任何訴訟或政府程序，我們的管理層認為這些訴訟或程序可能導致對我們不利的任何判決或罰款，這可能會對我們的財務狀況、流動性或未來運營結果產生實質性不利的 影響。

在2020年7月期間，利樂科技EC，Inc.(以下簡稱利樂科技)向美國加利福尼亞州北區地區法院提起訴訟，控告CH2M Hill，Inc.(以下簡稱CH2M)和CH2M的四家分包商，包括本公司(以下簡稱被告)。 該申訴聲稱存在疏忽，針對所有被告的疏忽失實陳述和公平賠償 涉及利樂科技因被告應美國海軍要求編寫的某些報告草案而遭受的損害，這是對利樂科技在舊金山亨特角海軍造船廠修復環境的某些舉報人投訴的調查和審查的一部分。

CH2M 於2016年受僱於海軍，負責審查利樂科技的工作。起訴書稱，CH2M與環境諮詢和清理公司巴特爾紀念研究所(Battelle Memorial Institute)、卡布雷拉服務公司(Cabrera Services，Inc.)、SC&A，Inc.和該公司分包，以協助審查。

起訴書聲稱，主題報告草稿是以疏忽和有偏見的方式編寫的，並被公之於眾，損害了利樂的聲譽 ；引發了相關訴訟，並使其失去了獲得政府和商業合同的機會 。

在這一次的 ，公司不認為它對利樂科技有任何責任。本公司已向我們的保險公司 發出訴訟通知。我們的保險公司為我們提供與這起訴訟相關的抗辯，但須遵守 10萬美元的自我保險保留金以及保險單中包含的條款和限制。

保險

公司於2003年6月與AIG Specialty 保險公司(“AIG”)簽訂了一份為期25年的有限風險保單(“2003關閉保單”)，在發生意外關閉的情況下為我們許可設施的適用州提供財務保證 。修訂後的2003年關閉政策規定最高允許承保金額為28,177,000美元 ，其中包括考慮到年度通脹和其他履約和保證金要求的可用容量。根據修訂後的2003年關閉政策，截至2020年9月30日，總承保金額為19,651,000美元。於2020年9月30日及2019年12月31日，本公司與2003年結算政策相關的有限風險償債資金合計分別為11,418,000美元及11,307,000美元，其中包括截至2020年9月30日及2019年12月31日有限風險償債基金的利息收入分別為1,947,000美元及1,836,000美元。截至2020年9月30日的三個月和九個月的利息收入分別約為28,000美元和111,000美元。截至2019年9月30日的三個月和九個月的利息收入分別約為77,000美元和265,000美元。如果公司選擇這樣做，AIG有義務向我們支付相當於有限風險償債基金賬户餘額100%的金額，以換取我們和任何使用本保單作為遵守財務保證要求的工具的適用監管機構完全免除責任 。

信用證和保證金要求函

公司需要不時張貼備用信用證和各種保證金，以支持對客户的合同義務和其他義務，包括工廠關閉。截至2020年9月30日，未償還備用信用證總額約為3,026,000美元，未償還債券總額約為45,814,000美元。

公司的停產業務包括我們工業部門中包括的所有子公司，包括2011年剝離的子公司以及之前和之前關閉的三個地點。

截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月，公司停產業務的淨虧損分別為67,000美元和156,000美元(扣除每個期間的税金淨額為0美元)，截至 2020年和2019年9月30日的9個月的淨虧損分別為266,000美元和424,000美元(扣除每個期間的税金淨額為0美元)。虧損主要是由於 管理和對我們停產運營的持續監控產生的成本。本公司的停產業務在上述任何期間都沒有收入 。

下表列出了在2020年9月30日和2019年12月31日停產運營的主要資產類別。在所註明的每一期間，均無資產和負債待售。

⁽¹⁾ 每一期間扣除累計折舊10000美元后的淨額。

公司的終止業務包括因出售我們的Perma-Fix of Michigan，Inc.(“PFMI”)子公司的財產而於2016年5月記錄的原始金額約為375,000美元的應收票據。這張票據要求買方每月平均分期付款約7250美元(包括利息)。2020年7月24日，該房產的買方 償還了約105,000美元的未償還應收票據餘額。

根據ASC 280“部門報告”，公司將經營部門定義為業務活動：(1) 我們可以從中賺取收入和產生費用；(2)首席運營決策制定者(CODM)定期審查其經營結果，以決定分配給部門的資源並評估其業績；以及(3)可獲得離散財務信息的 。

我們的 報告細分定義如下：

治療 段，包括：

服務 細分市場，包括：

醫療 部門，包括：由我們控股的波蘭子公司Perma-Fix of Medical或the Medical Segment研發公司的醫用同位素生產技術。醫療部門沒有產生任何收入，產生的所有成本都反映在隨附的合併財務報表中的研發中。正如之前披露的那樣，由於需要資金來資助研發活動，醫療部門已大幅 降低了研發成本和活動。公司預計，在通過自己的信貸安排或額外股權融資獲得必要的資本或獲得願意為其研發提供資金的合作伙伴之前，醫療部門不會恢復全面的研發活動。 醫療部門將不會恢復全面的研發活動，直到通過其自身的信貸安排或額外的股本籌集獲得必要的資本，或者獲得願意為其研發提供資金的合作伙伴。

我們的 報告部門不包括我們的公司總部和我們不能產生收入的非持續運營(請參閲“備註11-非持續的 運營”)。

下表顯示了截至9月30日、2020年和2019年9月30日的三個月和九個月我們運營部門的某些財務信息(單位：千)。

部門 截至2020年9月30日的季度報告

部門 截至2019年9月30日的季度報告